通宝能源(600780)2004年年度报告

山西通宝能源股份有限公司 TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI 二○○四年度报告 编报日期：二○○五年四月二十二日 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司五名董事出席董事会会议。 傅志明董事委托常小刚董事代为出席会议并表决；白祚 祥董事委托舒欢董事代为出席会议并表决。 公司董事长常小刚先生，总经理舒欢先生，公司副总经 理兼总会计师夏贵所先生，财务部负责人王延军先生声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 董事长：常小刚 1 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ············· 3 二、会计数据和业务数据摘要 ·········· 4 三、股本变动及股东情况 ············ 7 四、董事、监事和高级管理人员 ········ 11 五、公司治理结构 ·············· 17 六、股东大会情况简介 ············ 21 七、董事会报告 ··············· 23 八、监事会报告 ··············· 35 九、重要事项 ················ 37 十、财务报告 ················ 40 十一、备查文件目录 ············· 81 2 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山西通宝能源股份有限公司 公司英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI 公司英文名称缩写：TEC 2、公司法定代表人：常小刚 3、公司董事会秘书：常璞 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区 V-6 区 电话：0351-7032515 传真：0351-7021077 转 8010 E-mail：sxgd_cp@600780.net 公司证券事务代表：梁丽星 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区 V-6 区 电话：0351-7021857 传真：0351-7021077 转 8400 E-mail：topllx.liang@163.com 4、公司注册地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区 V-6 区 公司办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区 V-6 区 邮政编码：030006 公司国际互联网网址：http://www.600780.net 公司电子信箱：top600780@sina.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司投资证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：通宝能源 公司 A 股代码：600780 7、公司首次注册登记日期：1992 年 8 月 28 日 公司首次注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 30 日 公司变更注册登记地点：山西省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1400001000900 公司税务登记号码： 1）地税：140105110019001 2）国税：140114110019001 8、公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 办公地址：北京市复兴门内大街 158 号远洋大厦 3 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 利润总额 383,629,137.42 净利润 239,879,295.48 扣除非经常性损益后的净利润 235,172,057.77 主营业务利润 623,209,312.13 其他业务利润 74,823.17 营业利润 384,905,825.65 投资收益 -3,053,092.77 补贴收入 2,267,106.98 营业外收支净额 -490,702.44 经营活动产生的现金流量净额 868,133,496.80 现金及现金等价物净增加额 -155,457,136.26 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -255,097.36 各种形式的政府补贴 2,267,106.98 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 163,135.00 短期投资收益 1,380,018.77 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -235,605.08 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,885,489.61 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -553,869.05 所得税影响数 56,058.84 合计 4,707,237.71 4 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 本期比上 2002 年 主要会计数据 单位 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 元 2,092,451,825.65 1,867,587,067.89 12.04 278,766,951.38 278,766,951.38 利润总额 元 383,629,137.42 344,804,706.38 11.26 92,954,221.48 92,954,221.48 净利润 元 239,879,295.48 233,695,584.52 2.65 74,378,486.29 74,378,486.29 扣除非经常性 元 235,172,057.77 222,871,086.72 5.52 74,291,697.29 74,291,697.29 损益的净利润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 元 4,554,854,286.61 5,143,584,844.92 -11.45 1,253,520,210.34 1,253,520,210.34 股东权益 元 1,527,427,190.01 1,318,289,331.73 15.86 1,103,685,742.52 1,089,136,726.32 经营活动产生的 元 868,133,496.80 898,312,395.43 -3.36 135,577,839.02 135,577,839.02 现金流量净额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益 元/股 0.275 0.40 -31.25 0.26 0.26 净资产收益率 % 15.70 17.73 -2.03 6.74 6.83 扣除非经常性损 益的净利润的 % 15.40 16.91 -1.51 6.73 6.82 净资产收益率 扣除非经常性损 益的净利润的加 % 16.58 18.37 -1.79 12.82 12.27 权平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金 元/股 0.99 1.54 -35.71 0.47 0.47 流量净额 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 元/股 1.75 2.27 -22.91 3.79 3.74 调整后的 元/股 1.75 2.26 -22.57 3.79 3.74 每股净资产 5 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要 求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.80 43.92 0.714 0.714 营业利润 25.20 27.13 0.441 0.441 净利润 15.70 16.91 0.275 0.275 扣除非经常性损益后的净利润 15.40 16.58 0.269 0.269 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 其中：法定 未确认的 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 公益金 投资损失 期初数 581,960,652 357,717,452.45 116,437,874.74 58,059,977.87 -4,851,232.05 267,024,584.59 1,318,289,331.73 本期增加 290,980,326 49,249.72 47,975,859.10 23,987,929.55 -1,692,654.32 191,903,436.38 529,216,216.88 本期减少 --- 174,588,195.60 --- --- --- 145,490,163.00 320,078,358.60 期末数 872,940,978 183,178,506.57 164,413,733.84 82,047,907.42 -6,543,886.37 313,437,857.97 1,527,427,190.01 报告期内股东权益变化原因： 1、股本增加、资本公积减少、未分配利润减少，系报告期内实施了 2003 年 度分配方案所致。 2、盈余公积、法定公益金、未分配利润增加，系报告期内实现净利润所致。 3、资本公积增加，系子公司接受资产捐赠及关联交易差价所致。 4、未确认的投资损失增加，系报告期内净资产为负数子公司合并差异所致。 6 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 98,091,116 +19,618,223 +29,427,335 49,045,558 147,136,674 其中： 国家持有股份 98,091,116 +19,618,223 +29,427,335 49,045,558 147,136,674 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 146,163,614 +29,232,723 +43,849,084 73,081,807 219,245,421 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 244,254,730 +48,850,946 +73,276,419 122,127,365 366,382,095 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 337,705,922 +67,541,184 +101,311,777 168,852,961 506,558,883 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 337,705,922 +67,541,184 +101,311,777 168,852,961 506,558,883 三、股份总数 581,960,652 +116,392,130 +174,588,196 290,980,326 872,940,978 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 种类 发行日期 发行价格（元/股） 发行数量(股) 上市日期 获准上市交易数量(股) A股 2002/11/20 7.00 75,285,714 2002/12/03 75,285,714 2002 年 11 月 20 日，公司采用网上、网下发行方式向原社会公众股股东、 其他社会公众投资者及机构投资者增发 A 股。本次发行最终确定的发行价格为人 民币 7.00 元/股，发行数量为 75,285,714 股。经上海证券交易所批准，本次增 发的新股于 2002 年 12 月 3 日起全部上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，因实施每 10 股送 2 股(含税)转增 3 股、派发现金 0.5 元(含税) 7 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 的分配方案，公司股份数量较上一报告期增加 50%，股本结构未发生变化。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期内公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、本报告期末公司股东总数 66916 户，其中非流通股股东 8 户，流通 A 股股东 66908 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年末持 比例 股份 质押或冻 序号 股东名称 年度内增减 股东性质 股情况 (%) 类别 结情况 1 山西国际电力集团有限公司 +106,968,140 320,904,420 36.76 未流通 无 国有股东 中国工商银行－上证 50 交易型 2 +17,870,500 17,870,500 2.05 已流通 未知 开放式指数证券投资基金 3 山西统配煤炭经销总公司 +5,735,923 17,207,769 1.97 未流通 未知 国有股东 中国银行－易方达平稳增长 4 -1,039,577 13,051,969 1.50 已流通 未知 证券投资基金 5 金鑫证券投资基金 +3,306,403 10,075,209 1.15 已流通 未知 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 +2,458,253 7,374,759 0.84 未流通 未知 国有股东 6 阳泉煤业（集团）有限责任公司 +2,458,253 7,374,759 0.84 未流通 未知 国有股东 山西晋城无烟煤矿业集团 +2,458,253 7,374,759 0.84 未流通 未知 国有股东 有限责任公司 7 中国工商银行－科翔证券投资基金 -1,057,855 6,096,298 0.70 已流通 未知 8 中国工商银行－金泰证券投资基金 +5,468,779 5,468,779 0.63 已流通 未知 9 东方证券股份有限公司 +5,330,262 5,330,262 0.61 已流通 未知 中国工商银行－博时精选股票 10 +4,720,882 4,720,882 0.54 已流通 未知 证券投资基金 前十名股东关联关系或一致行动的说明：公司前十名股东中，第 1、6 名股 东实际控制人同为山西省国有资产监督管理委员会；第 4、7 名股东同属于易方 达基金管理有限公司；第 5、8 名股东同属于国泰基金管理有限公司。除上述关 系外，未发现公司前十名股东存在关联关系或一致行动。 8 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 本公司控股股东山西国际电力集团有限公司由山西省地方电力公司于 2002 年 12 月改制而成，是山西省政府批准成立的特大型国有独资公司，是山西省地 方电力建设投资主体，为本公司的实际控制人，注册资本 60 亿元，法定代表人 郭明。主要经营范围为：电、热的生产和销售等。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系图示： 山西省国有资产监督管理委员会 全资拥有 山西国际电力集团有限公司 持有 36.76%的股份 山西通宝能源股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东：无 5、前十名流通股股东持股情况 序 年末持有流通股的数量 股东名称 种类 号 (股) 1 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 17,870,500 A股 2 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 13,051,969 A股 3 金鑫证券投资基金 10,075,209 A股 4 中国工商银行－科翔证券投资基金 6,096,298 A股 5 中国工商银行－金泰证券投资基金 5,468,779 A股 6 东方证券股份有限公司 5,330,262 A股 7 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 4,720,882 A股 8 交通银行－科瑞证券投资基金 3,500,000 A股 9 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 3,329,588 A股 10 上海申能实业有限公司 3,234,891 A股 9 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 公司前十名流通股股东与公司控股股东无关联关系。第 2、4、8 名流通股股 东同属于易方达基金管理有限公司；第 3、5 名流通股股东同属于国泰基金管理 有限公司；第 7、9 名流通股股东同属于博时基金管理有限公司。 10 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 四、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 1）董事、监事、高级管理人员基本情况表 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 常小刚 董事长 男 42 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 傅志明 董事 男 48 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 白祚祥 董事 男 48 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 舒 欢 董事、总经理 男 51 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 高凤翔 独立董事 男 65 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 李玉敏 独立董事 男 47 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 陈爱珍 独立董事 女 48 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 刘世文 监事会召集人 男 42 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 任永平 监事 男 44 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 刘 远 监事 男 50 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 郭卫红 监事 男 39 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 颜庭会 监事 男 35 2004-04-06 2007-04-06 0 0 0 无 薛文晔 副总经理 男 34 2004-03-03 2007-03-04 0 0 0 无 罗振华 副总经理 男 51 2004-03-03 2007-03-04 0 0 0 无 副总经理、 夏贵所 男 42 2004-03-03 2007-03-04 0 0 0 无 总会计师 叶宁华 副总经理 男 43 2004-03-03 2007-03-04 0 0 0 无 常 璞 董事会秘书 男 43 2004-03-03 2007-03-04 0 0 0 无 2）董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)常小刚先生：现任山西国际电力集团有限公司董事、总经理，本公司五 届董事会董事长，高级经济师，清华大学 EMBA。曾任职于山西省交通厅，山西 省委组织部，山西省委办公厅，先后任山西省委办公厅正处级秘书，山西省经 济建设投资公司副总经理，1997 年 4 月至 2001 年 11 月任本公司总经理，本公 11 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 司二届、三届董事会董事，四届董事会董事长。 (2)傅志明先生：现任山西国际电力集团有限公司董事兼人力资源部经理， 本公司五届董事会董事，高级经济师。曾任职于太原运输五场，山西省供销学校， 山西省人大常委会办公厅，本公司三届、四届董事会董事。 (3)白祚祥先生：现任山西国际电力集团有限公司副总经理，本公司五届董 事会董事，高级经济师。曾任职于山西省医药管理局，山西省物价局，本公司二 届、三届、四届董事会董事。 (4)舒欢先生：现任本公司五届董事会董事兼总经理，会计师。曾任山西省 有色金属工业总公司财务处处长、办公室主任，本公司总经理助理兼计划部经理、 总经济师、副总经理，2001 年 11 月至今任公司总经理、公司四届董事会董事。 (5)高凤翔先生：现任山西省政治协商委员会委员，本公司五届董事会独立 董事，高级工程师，政府特殊津贴专家。曾任山西省计划委员会办公室主任，山 西省农业原材料加工业投资公司筹备组组长，山西省经济建设投资公司党组书 记、总经理，中国投资协会副会长，本公司四届董事会独立董事。 (6)李玉敏先生：现为山西财经大学会计学院会计学教授，财务会计教研室 主任，硕士研究生导师，MBA 导师，本公司五届董事会独立董事。曾任本公司四 届董事会独立董事。 (7)陈爱珍女士：现为北京市中瑞律师事务所专职律师，本公司五届董事会 独立董事，经济学硕士。曾在日本东京立教大学留学深造并在山西大学经济系任 教，本公司四届董事会独立董事。 (8)刘世文先生：现任山西国际电力集团有限公司董事、党委纪检书记兼机 关党委书记，本公司五届监事会召集人，工商管理硕士。曾任山西国际电力集团 有限公司党组秘书，本公司四届监事会召集人。 (9)任永平先生：现任山西国际电力集团有限公司资产管理公司总经理，本 公司五届监事会监事，高级会计师。曾任山西省送变电公司财务科副科长，山西 国际电力集团有限公司财务部副主任、副总会计师，本公司四届监事会监事。 (10)刘远先生：现任本公司总经理助理，本公司五届监事会监事，副教授。 曾任教于山西财经大学，本公司四届监事会监事。 (11)郭卫红先生：现任本公司发电部副经理，本公司五届监事会监事，审计 12 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 师。曾任太原铜业公司审计处副处长，本公司经营管理部副经理，本公司四届监 事会监事。 (12)颜庭会先生：现任本公司办公室秘书，本公司五届监事会监事，经济师。 曾就职于本公司投资证券部，本公司四届监事会监事。 (13)薛文晔先生：现任本公司副总经理，山西金融租赁有限公司副总经理， 工商管理硕士。曾任山西省经济建设投资公司干事、副总工程师，山西中晋农业 发展公司副总经理，本公司总经理助理、总经济师、党总支书记、副总经理，本 公司三届监事会监事。 (14)罗振华先生：现任本公司副总经理，工程师。曾任太原市物资局财务处 处长、经营管理处处长，山西通宝煤炭运销分公司副经理，本公司经营管理部经 理、总经理助理、副总经理，本公司三届监事会监事。 (15)夏贵所先生：现任本公司副总经理兼总会计师，高级会计师。曾先后就 职于山西晋中地区财政局，太原天龙集团股份有限公司，本公司财务部副经理、 总经理助理兼财务部经理、总会计师，本公司二届监事会监事。 (16)叶宁华先生：现任本公司副总经理和上海通宝创业投资有限公司董事长 兼总经理，工学硕士。曾任太原重型机械学院人事处处长，本公司总经理助理兼 审计与法律事务部经理、总经理办公室主任、董事会秘书，本公司三届监事会监 事。 (17)常璞先生：现任本公司董事会秘书，高级工程师。曾就职于太原机车 车辆厂，化工部第二设计院，本公司总经理办公室主任、资产经营管理部经理、 总经理助理。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 常小刚 山西国际电力集团有限公司 董事、总经理 2001/07 起 是 傅志明 山西国际电力集团有限公司 董事兼人力资源部经理 2001/09 起 是 白祚祥 山西国际电力集团有限公司 副总经理 2001/09 起 是 刘世文 山西国际电力集团有限公司 董事、纪委书记 2001/09 起 是 任永平 山西国际电力集团有限公司 资产管理公司总经理 2002 年起 是 13 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （二）董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 薛文晔 山西金融租赁有限公司 副总经理 2004 年 6 月起 否 叶宁华 上海通宝创业投资有限公司 董事长兼总经理 2001 年 8 月起 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 经公司四届八次董事会及 2001 年度股东大会审议，通过了有关董事、监事 薪酬的确定标准。经公司四届七次董事会审议，通过了公司高级管理人员的年度 薪酬标准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 独立董事津贴： 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 中关于“公司应当给予独立董事适当的津贴，津贴标准由董事会制订预案，股东 大会审议通过”的规定，经审议通过给予每位独立董事每年人民币 1.2 万元（含 税）的津贴。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行 使职权所需的费用，按公司规定报销。 其他董事薪酬： 不在公司担任日常具体管理职务的董事不领取董事职务报酬； 在公司担任日常具体管理职务的董事,根据其在公司的任职岗位领取相应 报酬,不再领取董事职务报酬。 监事薪酬： 不在公司担任日常具体管理职务的监事不领取监事职务报酬； 在公司担任日常具体管理职务的监事,根据其在公司的任职岗位领取相应 报酬,不再领取监事职务报酬。 高级管理人员薪酬： 经公司四届七次董事会审议通过，自 2002 年起公司高级管理人员的年度薪 酬标准确定为：总经理 5-6 万元人民币，副总经理及其他高级管理人员 4-5 万元 人民币，并与公司绩效挂钩，由董事会考核兑现。 14 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 3、报酬情况 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 380,000 元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 84,000 元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 170,000 元人民币 独立董事领取的津贴及其他待遇每人均为 12,000 元人民币/年（公司对独立董事按月计酬） 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 常小刚 是 傅志明 是 白祚祥 是 刘世文 是 任永平 是 5、报酬区间 报酬数额区间（元） 人数（人） 50,000-60,000 5 28,000-50,000 4 12,000-28,000 3 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱灵慧 董事 本人申请 鉴于公司上一届经理班子任期届满，经公司董事长提名，于 2004 年 3 月 3 日召开的公司四届董事会第二十一次会议审议通过，同意续聘舒欢先生为公司总 经理，聘任常璞先生为公司董事会秘书，免去叶宁华先生公司董事会秘书职务。 经公司总经理舒欢先生提名，会议同意聘任薛文晔先生、罗振华先生、夏贵 所先生、叶宁华先生为公司副总经理；夏贵所先生兼任公司总会计师。 上述六人任职期限自 2004 年 3 月 3 日至 2007 年 3 月 4 日。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,363 人，需承担费用的离退休职工为 394 15 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数(人) 管理人员 396 财务人员 47 技术人员 780 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数(人) 大学本科及以上 256 大学专科 479 中专 521 高中及技校以下 1107 16 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会颁布的其他有关公司法人治理 的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度， 规范公司运作，保护投资者的合法权益。 1、股东与股东大会 公司通过制度建设，保证全体股东的平等地位，特别是社会公众股股东应合 法享有的股东权益。股东大会召开严格按照《公司章程》、 《上市公司股东大会规 范意见》和《股东大会议事规则》规定的程序进行，确保所有股东特别是社会公 众股股东与大股东充分行使权利。 2、控股股东与上市公司的关系 公司控股股东严格自律、行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活动，对 公司的发展给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务。公司在“人员、 资产、财务、机构、业务”五方面独立运作。公司董事会、监事会和经理层独立 运作。 3、制度建设 1）本报告期内公司修改了《公司章程》部分条款，包括： ⑴按照中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定增加了担保的相关内容； ⑵因实施了 2002 年度利润分配方案(每 10 股送 2 股转增 8 股派 0.5 元)后, 公司注册资本及股本结构发生了变化，经 2004 年 4 月 6 日召开的 2003 年度股东 大会审议，通过了修改《公司章程》中相关条款的议案。 2）经 2004 年 1 月 6 日召开的四届董事会二十次会议审议，通过了公司《投 资者关系管理工作制度》。 4、董事与董事会 公司董事会按照《公司章程》与《董事会议事规则》有效运作。董事履职认 真、勤勉、负责。公司 2003 年度股东大会选举产生了七名董事会成员，五届董 17 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 事会成立，选举程序合法、有效；独立董事三名，达到了《上市公司治理准则》 和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，且所聘独立董事已 按规定有效履行了自己的职责。 5、监事和监事会 公司监事会按照《公司章程》与《监事会议事规则》运作，监事依法对公司 生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效监督，确保公司重大决策依法做 出和执行。公司 2003 年度股东大会选举产生了二名股东监事，职工代表大会选 举产生了三名职工监事，五届监事会成立，职工代表监事及股东代表监事选举程 序合法、有效。 6、利益相关者 公司尊重银行及其他债权人、职工、供应商等重点单位相关者的合法权益， 并积极合作共同推动公司持续、健康发展。 7、信息披露和透明度 公司制定并执行了《信息披露及管理制度》及多项相关内部制度，制定了明 确的披露内容、披露标准及披露程序，实行责任到人的追究制度，形成了逐级负 责的信息管理梯队，从制度上理顺和保证了信息渠道的畅通，提高内部信息的及 时性、可靠性和保密性。公司董事会秘书负责信息披露工作，投资证券部及专业 人员负责股东日常接待及投资者来访咨询等投资者关系管理工作。公司于每月 10 日定期召开信息工作月度例会，汇总并通报、分析研究各月信息情况，保证 了信息披露质量。公司在原有基础上修订完善了内控制度，进一步提高了公司整 体治理水平。本年度关联交易表决坚持“公开、公平、公正”的原则，及时披露 相关信息，关联股东在表决时回避表决，监事会及独立董事能够独立、客观、公 正地发表独立意见。 公司已经根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》 的要求对《公司章程》和公司治理相关制度做了修改和完善，待经公司董事会及 股东大会批准后实施。 公司现有法人治理结构仍存在下述情况,待以后年度工作中予以完善： （1）条件成熟时建立董事会专门委员会及相关制度； （2）因所处行业特点，公司与关联企业仍存在一定数量的关联交易（2004 18 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 年占公司同类交易总额的 13%），公司除严格按照有关规定规范现有关联交易并 充分披露外，将继续采取相关措施尽量减少关联交易数量。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 高风翔 8 8 0 0 李玉敏 8 8 0 0 陈爱珍 8 8 0 0 独立董事对公司所属控股子公司山西阳光发电有限责任公司的控股子公司 阳泉辰光热电有限责任公司向山西金融租赁有限公司借款 2000 万元，并由山西 阳光发电有限责任公司提供担保事宜，发表了独立意见。 独立董事对公司四届董事会二十一次会议审议的《董事会换届选举的议案》 及《关于续聘公司高管人员和人事任免的议案》发表了独立意见。 独立董事对公司五届董事会五次会议审议的山西阳光发电有限责任公司与 关联公司山西兆光发电有限责任公司技术服务协议进行了审核，发表了意见。 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发 【2003】56 号文规定情况发表了专项说明及独立意见。 本年度独立董事对各项议案进行了认真审议，并从专业角度提出了建议； 以谨慎的态度行使表决权，充分发挥了独立董事的作用，维护了股东特别是社会 公众股股东的合法权益。 独立董事将向公司 2004 年度股东大会提交全体独立董事 2004 年度报告书， 对其履行职责的情况进行说明。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面： 独立于控股股东，年度发电量根据山西省经贸委下达的年度发电量计划组织 19 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 生产,销售给山西电网,具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面： 公司设有专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工作，公司总经理、副 总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，未在控股股东单位山西国际电力集团有 限公司担任任何职务。 3、资产方面： 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；独立拥有工业产权、 非专利技术等无形资产，独立拥有采购和销售系统。 4、机构方面： 公司与控股股东两地办公，并根据公司实际情况设立了总经理办公室、财务 部、投资证券部、发电部、资产经营管理部等 5 个职能部室，不存在混合经营、 合署办公的情况。 5、财务方面： 公司设有独立的财会部门和会计人员；建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，有独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司四届七次董事会审议通过了《公司高级管理人员年度报酬标准》及《公 司高级管理人员考核办法》，本报告期内公司依据上述标准和办法对公司高级管 理人员进行约束、考评和激励。 20 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）报告期股东大会基本情况 本报告期内公司共召开一次股东大会。 公司董事会于 2004 年 3 月 5 日在《上海证券报》以公告形式刊登了关于召 开 2003 年度股东大会的通知。公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 4 月 6 日在 公司会议室召开,出席会议的股东及股东授权代表 5 人,代表股份 235,963,468 股,占公司总股本 581,960,652 股的 40.55%,符合《公司法》和《公司章程》等 相关法律、法规的规定。会议由公司董事长常小刚先生主持。大会以记名投票表 决方式逐项审议了下列决议： 1、审议通过了公司《2003 年度董事会工作报告》。 2、审议通过了公司《2003 年度监事会工作报告》。 3、审议通过了公司《2003 年度报告及摘要》。 4、审议通过了公司《2003 年度财务决算报告》。 5、审议通过了公司《2004 年度经营计划》。 6、审议通过了公司《2003 年度利润分配及资本公积转增股本的方案》。 公司决定以 2003 年末总股本 581,960,652 股为基数，向全体股东按每 10 股 送 2 股(含税)、派发现金 0.5 元(含税)分配，占用可供分配利润 145,490,163.00 元，剩余未分配利润 121,534,421.59 元结转以后年度使用。资本公积金转股方 案为以 2003 年末总股本 581,960,652 股为基数，每 10 股转增 3 股。 7、审议否决了《关于变更公司名称的议案》。 8、审议通过了关于《修改公司章程部分条款的议案》。 9、审议通过了公司《董事会换届选举的议案》。 10、审议通过了公司《监事会换届选举的议案》。 11、审议通过了《关于续聘公司 2004 年度审计机构的议案》。 （二）选举更换公司董事、监事情况 选举常小刚先生、傅志明先生、白祚祥先生、舒欢先生为公司五届董事会董 事。选举高凤翔先生、李玉敏先生、陈爱珍女士为公司五届董事会独立董事。朱 灵慧女士辞去公司四届董事会董事职务。 21 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 选举刘世文先生、任永平先生为公司五届监事会监事。 公司 2003 年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 7 日刊登在《上海证券报》 上。 22 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司生产经营状况的分析与讨论 本报告期，公司董事会对管理层提出了要以力保安全生产为前提，严格落 实加强设备运行监控和检修管理的各项措施，努力挖掘设备潜力，为稳发、满发 创造和提供良好的安全生产运行保障条件；同时，要求公司管理层逐项落实细化 全面预算管理，严格过程控制和非生产费用支出，根据电煤供应的变化情况及时 协调电煤供应和加强消耗指标的定额管理，狠抓各项经济技术指标的日常分析和 考核。公司董事会在争取所属电厂机组电价上调和增加电量计划、协调控制电煤 供应中价格涨幅和煤质下降、积极落实电费回收和税收政策等方面，及时做出了 正确的决策和开展了大量而有效的工作，全面实现了公司 2004 年的奋斗目标。 本报告期，公司共完成发电量 98.94 亿千瓦时、售电量 92.76 亿千瓦时，分别比 上年增长 6.43%和 6.76%，发电量、机组平均负荷率、设备利用小时等经济技术 指标再创历史新高；归还长期借款 5.8 亿元，年末资产负债率为 63.26%，比年 初降低了 8.65 个百分点；实现利润总额 3.83 亿元、净利润 2.39 亿元、每股收 益 0.275 元、净资产收益率 15.7%；年末股东权益实现 15.27 亿元，比上年增长 2 亿元。按上年同口径相比各主要业绩指标均大幅增长，在部分抵消了电煤涨价 不利因素后，继 2003 年又保持了经营业绩的稳定。本报告期末，在良好的公司 基本面的支撑下,通过有效的投资者关系管理工作，公司股票自上市以来首次入 选上证 180 指数和上证 50 指数样本股，成为沪市山西板块中唯一入选上证 50 指数样本股的公司。这标志着公司已进入优质大盘股行列，对提升公司在资本市 场上的投资价值和后续发展具有重要意义。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司为火力发电类企业。2004 年末，公司拥有可控装机容量 140 万千瓦, 权益装机容量 128 万千瓦。公司所属柳林电力分公司、河坡电力分公司和控股子 公司山西阳光发电有限责任公司均位于本省境内，发电产品均销售给山西省电 网。 本报告期，公司主营业务收入 20.92 亿元，主营业务利润 6.23 亿元，全部 23 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 来自发电及其蒸汽供热业务。 本报告期，公司销售给山西省电网的上网电量共计 92.76 亿千瓦时，在山 西省上网电量的市场占有率为 13.46%。 (1)主营业务分行业情况表 单位:元 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 电力 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 其中:关联交易 317,827,983.68 15.19 122,678,568.08 19.68 合计 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 内部抵消 / / 合计 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电力 2,090,689,378.75 99.92 622,759,847.86 99.93 供热及其他 1,762,446.90 0.08 449,464.27 0.07 其中:关联交易 317,827,983.68 15.19 122,678,568.08 19.68 合计 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 内部抵消 / / 合计 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 317,827,983.68 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 占主营业务 占主营业务 分地区 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 山西 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 其中:关联交易 317,827,983.68 15.19 122,678,568.08 19.68 合计 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 内部抵消 / / 合计 2,092,451,825.65 100 623,209,312.13 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电力 2,090,689,378.75 1,443,675,118.81 30.95 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 24 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 山西阳光发电 生产经营 电力 1,100,000,000 3,933,506,019.49 197,311,640.37 有限责任公司 上海通宝创业 投资 投资管理 45,000,000 42,524,925.82 529,137.06 投资有限公司 1)山西阳光发电有限责任公司 山西阳光发电有限责任公司为本公司控股子公司，本公司持有其 90%股权。 该公司为山西省境内百万级装机的特大型火力发电厂之一，主营火力发电业务， 装机容量 120 万千瓦，占本公司总装机容量的 85.7%。本报告期末，该公司总资 产 39.34 亿元，净资产 14.22 亿元，实现主营业务收入 17.73 亿元，实现净利润 1.97 亿元。 2)上海通宝创业投资有限公司 上海通宝创业投资有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其 90%股权。 该公司经营范围：对高新技术产业、工业等的投资。本报告期末，该公司总资产 4,252.49 万元，净资产 4,243.09 万元，实现净利润 52.91 万元。 3、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计（元） 592,522,479.62 占采购总额比重（%） 84.61 前五名销售客户销售金额合计（元） 2,090,689,378.75 占销售总额比重（%） 99.92 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，公司董事会针对所属电厂经营中的突出问题，积极开展各项工作， 并要求管理层采取以下措施，最大限度地有效控制电煤价格上涨和煤质下降给公 司经营带来的不利因素；同时，充分利用国家调升发电企业机组上网电价的有利 时机，缓解经营压力。 （1）积极落实增加发电量计划，为所属电厂多发电提供良好的外部保障条 件； （2）高度重视和落实安全生产的各项措施，以科技创新为手段，提高设备 可靠性与可控性； （3）根据社会用电高低峰季节变化特点，合理安排设备检修，保障机组长 周期、尤其是在高峰季节的安全稳定运行，力争多发电； 25 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （4）加强对电煤供应中出现的价高、质差、量缺等突出问题的日常监控， 及时向公司董事会反馈，并采取相应措施，多方协调和切实解决； （5）根据电煤价格不断上涨的情况，及时向政府有关部门反映煤电价格政 策中的突出矛盾和所属电厂面临的经营压力，积极争取调整电价政策及时到位； （6）全面细化预算管理，加强事前、事中、事后经济活动分析，加大电费 回收和还贷力度，有效控制成本费用支出。 （三）报告期投资情况 1、公司募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金，也无前次募集资金的使用延续到本报告期内的 情况。 2、报告期内非募集资金项目情况 报告期内公司无非募集资金投资情况。 （四）报告期内公司财务状况和经营成果分析 单位:元 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 (%) 总资产 4,554,854,286.61 5,143,584,844.92 -588,730,558.31 -11.45 主营业务利润 623,209,312.13 601,842,158.44 21,367,153.69 3.55 净利润 239,879,295.48 233,695,584.52 6,183,710.96 2.65 现金及现金等价物净增加额 -155,457,136.26 -182,547,862.79 27,090,726.53 14.84 股东权益 1,527,427,190.01 1,318,289,331.73 209,137,858.28 15.86 报告期内公司财务状况和经营成果分析的说明： 1、报告期末，公司总资产比上年度末减少主要系偿还银行借款所致。 2、本年度公司主营业务利润比上年度增加主要系公司售电量增加、电价 上调使主营业务收入增加所致。 3、本年度净利润比上年度增加主要系公司主营业务收入增加、财务费用 降低所致。 4、本年度公司现金及现金等价物净增加额比上年度增加，主要系公司本 年度售电款回收情况较好所致。 5、报告期末，公司股东权益比上年度末增加主要系实现净利润增加所致。 （五）生产经营环境、宏观政策、法律法规的变化对公司产生的影响 26 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 1、电煤供应紧张对公司的影响 2005 年电煤供应紧张形势仍将持续对公司发电成本和机组运行带来不利影 响。 2、煤电价格联动机制对公司的影响 国家发改委《关于建立煤电价格联动机制意见的通知》提出了煤电价格联动 的方案，以及调控电煤价格的措施。随着煤电价格联动的具体执行方案的出台， 2005 年公司所属电厂的上网电价将适当上调，对公司主营业务收入和主营业务 利润的提高产生积极影响。 3、环保政策对公司的影响 根据国务院关于《排污费征收使用管理条例》规定，二氧化硫和氮氧化物排 污收费标准在 2004 年的基础上提高，将使公司 2005 年排污缴费支出增加。2005 年公司对所属电厂实施烟气脱硫改造，通过积极落实专项改造资金、环保电价政 策到位和改造后副产品的有效利用，将提高企业综合效益。 （六）2005 年工作要点 根据五届七次董事会会议提出的公司 2005 年生产经营计划建议，董事会将 重点开展并要求管理层采取有力措施抓好以下四个方面的工作： 1、发电业务。2005 年山西省电力供需紧张形势仍将延续，预计电煤价格仍 将上涨。因此，公司应将确保安全生产和完成发电量计划放在首位，并把解决好 电煤供应中的价格和质量问题、煤电价格联动机制的落实、细化全面预算管理等 方面作为日常经营的管理重点，进一步对影响公司业绩的有利和不利因素加以深 入分析和解决，从企业外部和内部全过程控制燃料成本上升，确保发电机组在高 负荷状态下正常稳定的运行。同时加快环保项目建设步伐，研究开发循环经济项 目及实现综合收益的新途径。 2、公司治理。正确认识当前证券市场的监管政策和研究分析证券市场改革 的发展形势，认真学习监管部门制订的新法律法规，进一步提高公司董事会和管 理层的诚信意识，加强内控制度建设和落实，不断规范和完善公司治理，继续多 方位深化投资者关系管理工作，提高信息披露质量，通过有效的价值链管理，进 一步创造良好的、有利于公司发展的、和谐的内部和外部环境，保持生产与证券 良性和规范的互动关系，实现公司价值最大化。 27 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 3、团队建设。创建企业文化，牢固树立以人为本的科学人才观，促进人企 和谐发展，进一步加强公司团队建设，提高员工职业化从业水平，大力推进企业 经营思想、管理思想研究和新知识、新理论的学习，努力建设学习型企业。 4、项目开发。树立科学发展观，根据国家和山西省产业结构调整动向、电 力体制改革进程，以市场为导向，适时调整公司发展战略和中长期规划，将电力 主业做精做强，组织研发力量，加大对能源、基础设施等项目的开发力度，积极 向电力上下游产业链拓展，寻求新的利润增长点，增强公司市场应变、抵御风险 和持续发展能力。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司四届董事会第二十次会议于 2004 年 1 月 6 日在公司会议室召开，应 到董事 8 名，实到 8 名，公司 5 名监事列席了会议，会议由公司董事长常小刚先 生主持，经与会董事审议和举手表决，形成下列决议： (1)《关于整合部分电力资产并受让控股股东所持部分电厂权益意向的议 案》 。 (2)《关于变更公司名称并修改公司章程相关条款的议案》 。 (3)审议《山西通宝能源股份有限公司投资者关系管理工作制度》的议案。 本次董事会决议公告在 2004 年 1 月 8 日《上海证券报》上刊登。 2)公司四届董事会二十一次会议于 2004 年 3 月 3 日在公司会议室召开，应 到董事 8 名，实到 8 名，公司 5 名监事和高管人员列席了会议，会议由公司董事 长常小刚先生主持，经与会董事审议并通过了如下决议： (1)公司《2003 年度董事会工作报告》。 (2)公司《2003 年年度总经理工作报告》。 (3)公司《2003 年年度报告及其摘要》。 (4)公司《2003 年度财务决算报告》。 (5)公司《2004 年度经营计划》。 (6)公司《2003 年利润分配及资本公积金转增股本方案》。 (7)关于《修改公司章程部分条款的议案》。 (8)《关于董事会换届选举的议案》。 28 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 会议同意公司五届董事会董事候选人为七名董事，董事候选人名单如下： 非独立董事候选人：常小刚先生、傅志明先生、白祚祥先生、舒欢先生 独立董事候选人：高凤翔先生、李玉敏先生、陈爱珍女士 同意公司四届董事会董事朱灵慧女士，因工作原因辞去董事职务。 五届董事会成员任职期限自 2004 年 4 月 6 日至 2007 年 4 月 6 日。 (9)《关于续聘公司高管人员和人事任免的议案》。 (10)《山西阳光发电有限责任公司控股子公司阳泉辰光热电有限责任公司 向山西金融租赁有限公司借款人民币 2000 万元，并由山西阳光发电有限责任公 司提供担保的议案》。 (11)《关于续聘公司 2004 年度审计机构的议案》。 (12)《召开 2003 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告在 2004 年 3 月 5 日《上海证券报》上刊登。 3)公司五届董事会第一次会议于 2004 年 4 月 6 日在公司会议室召开，应到 董事 7 名，实到 7 名。会议由公司董事常小刚先生主持。经与会董事审议和举手 表决，选举常小刚先生为公司五届董事会董事长。本次董事会决议公告在 2004 年 4 月 7 日《上海证券报》上刊登。 4)公司五届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 21 日在公司会议室召开，应到 董事 7 名，实到 7 名。会议由公司董事长常小刚先生主持。会议审议通过公司 2004 年度第一季度报告。 5)公司五届董事会第三次会议于 2004 年 7 月 2 日在公司会议室召开，应到 董事 7 名，实到 7 名。会议由公司董事长常小刚先生主持。会议审议山西阳光发 电有限责任公司二届董事会第三次会议纪要，同意山西阳光发电有限责任公司拆 借给阳泉市财政局资金 1000 万元的议案，同意将阳泉市人民政府下属的阳泉经 贸资产经营有限公司在河坡发电有限责任公司拥有的股权作为上述借款本息担 保的议案。 6)公司五届董事会第四次会议于 2004 年 7 月 14 日在公司会议室召开，应到 董事 7 名，实到 7 名。会议由公司董事长常小刚先生主持。会议审议通过公司 2004 年半年度报告。 7)公司五届董事会第五次会议于 2004 年 9 月 27 日在公司会议室召开，应到 29 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 董事 7 名，实到 7 名。会议由公司董事长常小刚先生主持。经与会董事审议并通 过了《山西阳光发电有限责任公司与山西兆光发电有限责任公司签定技术服务协 议的议案》。本次董事会决议公告在 2004 年 9 月 30 日《上海证券报》上刊登。 8)公司五届董事会第六次会议于 2004 年 10 月 20 日在公司会议室召开，应 到董事 7 名，实到 7 名。会议由公司董事长常小刚先生主持。会议审议通过公司 2004 年度第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内公司董事会严格按照股东大会决议和《公司章程》所赋予的职权， 本着为全体股东认真负责的态度，积极稳妥地开展各项工作，较好地执行了股东 大会决议。 董事会依照公司 2003 年度股东大会通过的决议，执行了 2003 年度利润分配 方案和公积金转增股本方案。公司于 2004 年 4 月 13 日在《上海证券报》上刊登 《公司 2003 年度利润分配及转增股本实施公告》，股权登记日为 2004 年 4 月 16 日，除权除息日为 2004 年 4 月 19 日，新增可流通股份上市日为 2004 年 4 月 20 日，现金红利发放日为 2004 年 4 月 23 日。流通股的红利委托中国证券登记结算 公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日(2004 年 4 月 16 日)登记在册 并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交 易的投资者，可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利,未办理指定 交易的股东红利暂由中国证券登记结算公司上海分公司保管,待办理指定交易后 再进行派发。国有法人股股东的现金红利由本公司直接派发。送股及资本公积金 转增股本由中国证券登记结算公司上海分公司通过计算机网络,根据股权登记日 登记在册的持股数,按比例自动计入帐户。送转完成后公司总股本为 872,940,978 股，流通股为 506,558,883 股，按新股本总数摊薄计算的每股收益 为 0.267 元。 （八）利润分配或资本公积金转增股本预案 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司共实现净利润 23,987.93 万元，提取 10%法定盈余公积金 2,398.79 万元，提取 10%法定公益金 2,398.79 万元，可供股东分配利润为 19,190.35 万元，加上年度结转未分配利 润 12,153.44 万元，2004 年度累计可供股东分配的利润为 31,343.79 万元。 30 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 4 月 19 日公司五届董事会第七次会议做出决议，本次利润分配预案 为：拟以 2004 年末总股本 872,940,978 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现 金 0.5 元(含税)分配，占用可供分配利润 4,364.70 万元，剩余未分配利润 26,979.09 万元结转以后年度使用。 31 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于山西通宝能源股份有限公司 大股东及关联方资金占用和违规担保情况的专项说明 中洲光华（2005）发字第 085 号 山西通宝能源股份有限公司： 我们接受山西通宝能源股份有限公司（以下简称贵公司）的委托，审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润表、合并利润表和现金 流量表、合并现金流量表，并出具了中洲光华(2005)股审字 012 号标准无保留意见的审计报 告。根据证监发（2003）56 号文件要求，就我们在审计过程中发现的该公司大股东及关联 方资金占用和违规担保情况说明如下： 1、 关联方关系 企业名称 与本公司的关系 山西国际电力集团有限公司 母公司 山西柳林电力有限责任公司 同一母公司 山西河坡发电有限责任公司 同一母公司 山西金融租赁有限公司 同一母公司 山西柳电培训中心 同一最终控制人 山西柳电燃料有限责任公司 同一最终控制人 山西柳电劳动服务公司 同一最终控制人 2、 截止日：2004 年 12 月 31 日，贵公司大股东及关联方资金占用情况（金额单位：万元）： 本年累计数 a 经营性占用 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 净增加额 金额 原因 金额 方式 山西国际电力集团有限公司 -10,000.00 -10,000.00 山西柳林电力有限责任公司 21,744.15 售电 21,609.95 现金 134.20 134.20 山西河坡发电有限责任公司 -457.81 26,110.11 售电 25,513.29 现金 596.82 139.01 山西金融租赁有限公司 -42,590.00 921.90 借款 2,921.90 现金 -2,000.00 -44,590.00 山西金融租赁有限公司 11,009.87 5,976.94 存款 15,526.65 现金 -9,549.71 1,460.16 山西柳电燃料有限责任公司 548.81 4,200.00 燃料采购 4,858.35 现金 -658.35 -109.54 小计 -41,489.13 58,953.10 70,430.14 -11,477.04 -52,966.17 32 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 本年累计数 b 非经营性占用 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 净增加额 金额 原因 金额 方式 山西国际电力集团有限公司 -53,000.00 21,000.00 股权受让 现金 21,000.00 -32,000.00 山西柳林电力有限责任公司 -933.07 4,850.91 往来款 3,917.84 现金 933.07 山西柳电劳动服务公司 53.40 现金 -53.40 -53.40 山西柳电培训中心 4.75 现金 -4.75 -4.75 小计 -53,933.07 25,850.91 3,975.99 21,874.92 -32,058.15 3、 截至 2004 年 12 月 31 日止，我们未发现贵公司及其控股子公司为控股股东及控股 股东所属企业提供担保的情况。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其派出机构以及上海证券交易所 说明大股东及关联方资金占用和违规担保情况使用，不得移做其它任何目的。 特此说明。 北京中洲光华会计师事务所有限公司 复兴门内大街 158 号远洋大厦 二○○五年四月十九日 33 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号文件的精神,我们认真、仔细核对了财务报表及北 京中洲光华会计师事务所有限公司出具的《关于山西通宝能源股份有限公司大股 东及关联方资金占用和违规担保情况的专项说明》 【中洲光华（2005）发字第 085 号】,现将有关情况说明如下： 1、关联方资金往来 我们认为：公司现有的内控制度以及规范的运作,有力的保障了上市公司的 利益，未发现有损害股东权益,尤其是中小股东权益的情形发生。 公司与关联方间的资金往来属于公司经营中形成的正常往来及归还股权转 让款所致，不存在证监发（2003）56 号文件中所述违规行为。 2、对外担保 我们认为：公司认真贯彻执行证监发（2003）56 号的有关规定，截至 2004 年 12 月 31 日止，公司没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情 况，也不存在以前年度发生并累计至 2004 年 12 月 31 日的对外担保、违规对外 担保、关联方占用资金等情况。 34 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 3 日公司四届监事会十三次会议召开，会议审议通过了下列 决议： 1）公司《2003 年度监事会工作报告》 。 2）公司《2003 年年度报告及摘要》。 3）公司《2003 年度财务决算报告》。 4）《关于四届监事会换届选举的议案》。 会议同意刘世文先生、任永平先生为股东推选的五届监事会监事候选人，由 公司员工民主选举的刘远先生、郭卫红先生、颜庭会先生为公司五届监事会员工 代表监事。 上述五人任职期限自 2004 年 4 月 6 日至 2007 年 4 月 6 日。 5） 《山西阳光发电有限责任公司控股子公司阳泉辰光热电有限责任公司向山 西金融租赁有限公司借款人民币 2000 万元，并由山西阳光发电有限责任公司提 供担保的议案》。 2、2004 年 4 月 6 日公司五届监事会一次会议在公司会议室召开，全体监事 出席会议，经审议选举刘世文先生为公司五届监事会召集人。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2004 年，监事会通过列席公司董事会会议的形式，参与公司重要工作,对会 议的表决程序、表决结果等进行有效监督，对公司经营活动、利润分配方案、新 业务的拓展等提出建议，对具体决策是否符合国家的法律法规、 《公司章程》 、股 东大会决议以及是否切实维护股东权益进行了有效监督。 监事会认为公司董事会、董事和经理班子，对公司和股东高度负责，审慎决 策、稳健经营、创新管理，本着对全体股东负责及为股东争取更大回报的态度， 真诚地以公司最大利益为出发点，忠实履行《公司章程》规定的职责，严格执行 股东大会决议，同时在执行公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》的 行为和损害公司利益的行为，为公司 2004 年创造良好业绩奠定了基础。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 35 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，监事会充分发挥公司内部审计部门的作用，及时了解公司经营及 财务情况，对公司会计核算和财务管理进行了监督检查，重点对会计核算的真实 性、资金使用、会计政策的一贯性进行检查，审核了董事会提交的季度、半年度、 年度财务报告及其它文件。监事会认为，公司较好地执行了内部控制制度，财务 管理规范，会计政策符合一贯性原则，《财务决算报告》真实反映了公司报告期 的财务状况和经营成果，北京中洲光华会计师事务所有限公司对 2004 年财务年 报出具了标准无保留意见的审计报告，该审计意见客观、公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，无募集资金，也无上期募集资金延续到本期使用的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，监事会本着认真负责、审慎审核的态度，坚持独立、公正的原则， 就公司有关关联交易在内容、价格、方式等方面进行审核判断，认为公司、控股 子公司与关联企业之间发生的借款关联交易，遵循了公开、公平、公正的原则， 及时披露相关信息，关联股东在表决时回避表决，交易程序符合国家有关法律、 法规、政策和《公司章程》的规定，没有损害上市公司和社会公众股股东的利益， 无内幕交易行为发生。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 北京中洲光华会计师事务所有限公司对 2004 年财务年报出具了标准无保留 意见的审计报告，该审计意见客观、公正。 （八）监事会对公司实现利润与预测存在较大差异的独立意见 报告期内未发生公司实现利润与预测存在较大差异的现象。 36 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交易金额 占同类交易额的比重 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 结算方式 （万元） (％) 山西柳林电力有限责任公司 电力 核定上网电价 18,048.69 8.63 转帐 山西河坡发电有限责任公司 电力 核定上网电价 13,734.11 6.57 转帐 本报告期内未发生大额销货退回的情况。 关联交易及其必要性和持续性说明： 公司所属电厂销售给关联公司电量的电价均按国家有关部门批准的电价执 行。公司与关联方存在的关联交易是在目前的电力体制和行业管理体制下形成 的。该关联交易的产生是客观的，是经营过程中不可避免的。公司与关联公司签 订了相关关联交易长期协议，其关联交易的结果是公平、公开、公正的。 2、关联债权债务往来 单位:万元 关联方向上市公司提 向关联方提供资金 供资金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 1、山西国际电力集团有限公司 母公司 0 42,000.00 2、山西柳林电力有限责任公司 母公司的全资子公司 3,917.84 0 3、山西柳电劳动服务公司 其他 53.40 53.40 4、山西柳电培训中心 其他 4.75 4.75 5、山西金融租赁有限公司 母公司的控股子公司 2,921.90 44,590.00 6、山西金融租赁有限公司 母公司的控股子公司 5,976.94 1,460.16 7、山西精美合金有限公司 参股公司 1,000.00 500.00 0 合计 / 6,976.94 1,960.16 / 6,897.89 86,648.15 37 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 5,976.94 万 元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为 1,460.16 万元人 民币。 关联债权债务形成原因： 本报告期内形成的关联债权为公司及其控股子公司存放在山西金融租赁有 限公司的存款以及公司为参股公司山西精美合金有限公司经营性资金借款。 关联债务为控股股东及其关联方山西金融租赁有限公司为公司提供的经营 性借款以及公司受让控股股东所持山西阳光发电有限责任公司 90%股权转让款 余款。 本报告期内未发生与关联债权债务有关的承诺。 本报告期内产生的关联债权债务不会对经营成果及财务状况产生重大影响。 3、本年度内公司未发生其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况：本报告期公司无托管事项。 2、承包情况：本报告期公司无承包事项。 3、租赁情况：本报告期公司无租赁事项。 4、担保情况：本报告期公司无担保事项。 5、委托理财情况：本报告期公司无委托理财事项。 6、其他重大合同：本报告期公司无其他重大合同。 （五）本报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期内公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京中洲光华会计师事务 所有限公司为境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 45 万元人民 币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。公司 现聘任北京中洲光华会计师事务所有限公司为境内审计机构。 （七）监管部门检查、处罚情况 本报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所的公开谴责。 38 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （八）其他重大事项 本报告期内公司无其他重大事项。 39 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 十、财务会计报告 （一）审计报告 中洲光华(2005)股审字第 012 号 山西通宝能源股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山西通宝能源股份有限公司（以下简称通宝能源）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合 并现金流量表。这些会计报表的编制是通宝能源管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了通宝能源 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果 和现金流量。 中国注册会计师 韩建旻 北京中洲光华会计师事务所有限公司 中国·北京 中国注册会计师 高世茂 复兴门内大街 158 号远洋大厦 报告日期： 2005 年 4 月 19 日 40 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 41 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 合并 资产 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 119,645,545.02 242,633,801.96 323,686,009.88 479,143,146.14 短期投资 2 950,590.12 19,718,822.47 应收票据 3 2,000,000.00 17,640,000.00 20,228,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4/a 2,975,968.98 463,446.66 213,514,082.99 232,595,144.86 其他应收款 5/b 5,308,299.55 2,312,405.60 21,106,302.62 8,064,254.49 预付帐款 6 62,000.00 7,878,058.64 15,125,141.55 13,815,578.94 应收补贴款 存货 7 7,780,408.23 13,568,705.33 67,313,527.37 72,887,719.83 待摊费用 8 370,641.08 228,070.95 1,344,605.40 980,437.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 136,142,862.86 269,084,489.14 660,680,259.93 847,433,104.22 长期投资： 长期股权投资 9/c 1,430,941,408.77 1,258,240,078.66 114,820,212.91 120,206,123.50 长期债权投资 10 长期投资合计 1,430,941,408.77 1,258,240,078.66 114,820,212.91 120,206,123.50 固定资产： 固定资产原价 11 710,899,788.55 706,448,408.20 6,411,208,880.40 6,357,081,007.37 减：累计折旧 11 375,820,318.71 323,472,998.96 2,644,584,757.47 2,185,246,114.05 固定资产净值 335,079,469.84 382,975,409.24 3,766,624,122.93 4,171,834,893.32 减：固定资产减值准备 固定资产净额 335,079,469.84 382,975,409.24 3,766,624,122.93 4,171,834,893.32 工程物资 12 2,076,434.79 1,034,557.79 在建工程 13 9,099,266.60 1,362,498.60 固定资产清理 固定资产合计 335,079,469.84 382,975,409.24 3,777,799,824.32 4,174,231,949.71 无形资产及其他资产： 无形资产 14 1,304,052.45 1,371,215.49 1,537,989.45 1,659,267.49 长期待摊费用 15 16,000.00 54,400.00 16,000.00 54,400.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,320,052.45 1,425,615.49 1,553,989.45 1,713,667.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,903,483,793.92 1,911,725,592.53 4,554,854,286.61 5,143,584,844.92 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 42 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年12月31日 金额单位:人民币元 母公司 合并 负债和股东权益 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 16 90,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 应付账款 17 1,180,554.91 5,867,587.97 86,807,708.77 93,455,212.91 预收账款 18 558,596.19 10,650.00 应付工资 35,042.00 35,042.00 35,042.00 35,042.00 应付福利费 451,247.53 119,912.57 2,902,766.33 1,120,450.27 应付股利 19 9,520,191.68 10,835,376.34 9,520,191.68 10,835,376.34 应交税金 20 30,609,590.36 26,376,613.39 54,838,455.74 70,778,054.20 其他应交款 21 729,325.40 799,558.15 2,199,968.27 1,678,744.63 其他应付款 22 325,754,765.66 543,345,338.33 374,479,050.92 586,837,237.56 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 23 560,000.00 358,400.00 586,460,000.00 574,258,400.00 其他流动负债 流动负债合计 368,840,717.54 587,737,828.75 1,207,801,779.90 1,429,009,167.91 长期负债： 长期借款 24 672,000.00 847,200.00 1,673,602,000.00 2,269,677,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 672,000.00 847,200.00 1,673,602,000.00 2,269,677,200.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 369,512,717.54 588,585,028.75 2,881,403,779.90 3,698,686,367.91 少数股东权益 146,023,316.70 126,609,145.28 股东权益 股本 25 872,940,978.00 581,960,652.00 872,940,978.00 581,960,652.00 减：已归还投资 股本净额 872,940,978.00 581,960,652.00 872,940,978.00 581,960,652.00 资本公积 26 183,178,506.57 357,717,452.45 183,178,506.57 357,717,452.45 盈余公积 27 164,413,733.84 116,437,874.74 164,413,733.84 116,437,874.74 其中：法定公益金 82,047,907.42 58,059,977.87 82,047,907.42 58,059,977.87 未确认的投资损失 28 -6,543,886.37 -4,851,232.05 未分配利润 29 313,437,857.97 267,024,584.59 313,437,857.97 267,024,584.59 其中：已宣告未发放现金股利 43,647,048.90 29,098,032.60 43,647,048.90 29,098,032.60 外币报表折算差额 股东权益合计 1,533,971,076.38 1,323,140,563.78 1,527,427,190.01 1,318,289,331.73 负债及股东权益合计 1,903,483,793.92 1,911,725,592.53 4,554,854,286.61 5,143,584,844.92 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 43 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 母公司 合并 项 目 注释 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 30/d 319,419,459.40 295,840,920.49 2,092,451,825.65 1,867,587,067.89 减：主营业务成本 30/d 192,186,296.44 165,894,965.28 1,444,967,655.02 1,243,947,338.48 主营业务税金及附加 31 4,028,309.86 3,878,816.89 24,274,858.50 21,797,570.97 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 123,204,853.10 126,067,138.32 623,209,312.13 601,842,158.44 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 74,823.17 -307,978.12 减：营业费用 4,725,058.98 2,926,826.28 管理费用 31,629,130.37 28,555,396.28 78,963,666.47 74,876,684.77 财务费用 32 -944,920.19 11,574.41 154,689,584.20 176,343,461.84 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 92,520,642.92 97,500,167.63 384,905,825.65 347,387,207.43 加：投资收益（损失以“—”号填列） 33/e 172,683,091.74 161,730,620.32 -3,053,092.77 -1,758,136.71 补贴收入 34 2,267,106.98 2,386,909.29 营业外收入 63,764.65 181,086.58 418,134.48 223,795.40 减：营业外支出 35 243,593.26 11,641.98 908,836.92 3,435,069.03 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 265,023,906.05 259,400,232.55 383,629,137.42 344,804,706.38 减：所得税 25,144,610.57 25,704,648.03 126,032,602.98 92,843,446.82 减：少数股东损益 19,439,928.89 18,535,995.44 加：未确认投资损失 36 1,722,689.93 270,320.40 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 239,879,295.48 233,695,584.52 239,879,295.48 233,695,584.52 补充资料： 母公司 合并 项 目 注释 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 44 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 363,755,539.86 2,476,675,878.61 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 37 1,559,515.29 8,279,303.30 现金流入小计 365,315,055.15 2,484,955,181.91 购买商品、接受劳务支付的现金 136,418,419.48 1,012,802,433.86 支付给职工以及为职工支付的现金 27,491,595.43 102,671,355.24 支付的各项税费 81,913,565.76 439,654,034.14 支付的其他与经营活动有关的现金 38 15,369,854.59 61,693,861.87 现金流出小计 261,193,435.26 1,616,821,685.11 经营活动产生的现金流量净额 104,121,619.89 868,133,496.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,818,232.35 取得投资收益所收到的现金 2,282,817.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2,292,984.57 2,446,214.57 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,292,984.57 23,547,264.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,447,362.24 79,625,755.84 投资的所支付的现金 210,000,000.00 210,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 215,447,362.24 289,625,755.84 投资活动产生的现金流量净额 -213,154,377.67 -266,078,491.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 583,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,955,499.16 171,758,296.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,853,845.30 现金流出小计 13,955,499.16 757,512,141.96 筹资活动产生现金流量净额 -13,955,499.16 -757,512,141.96 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -122,988,256.94 -155,457,136.26 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 45 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 补充资料 注释 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 239,879,295.48 239,879,295.48 减：未确认投资损失 1,722,689.93 加: 少数股东损益 19,439,928.89 计提的资产减值准备 343,464.35 -1,132,832.68 固定资产折旧 53,073,483.02 462,861,161.93 无形资产摊销 67,163.04 139,278.04 长期待摊费用摊销 38,400.00 38,400.00 待摊费用减少（减：增加） -142,570.13 -364,167.91 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 69,559.46 255,097.36 固定资产报废损失 财务费用 26,400.00 157,829,197.50 投资损失（减：收益） -172,683,091.74 3,955,891.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,788,297.10 5,574,192.46 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,966,488.91 7,547,484.76 经营性应付项目的增加（减：减少） -26,305,269.60 -26,166,740.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 104,121,619.89 868,133,496.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 119,645,545.02 323,686,009.88 减：现金的期初余额 242,633,801.96 479,143,146.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -122,988,256.94 -155,457,136.26 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 46 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 利润表附表 利润分配表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 母公司 合并 项 目 注释 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、净利润 239,879,295.48 233,695,584.52 239,879,295.48 233,695,584.52 加：年初未分配利润 267,024,584.59 152,813,198.47 267,024,584.59 152,813,198.47 其他转入 二、可供分配的利润 506,903,880.07 386,508,782.99 506,903,880.07 386,508,782.99 减：提取法定盈余公积 23,987,929.55 23,369,558.45 23,987,929.55 23,369,558.45 提取法定公益金 23,987,929.55 23,369,558.45 23,987,929.55 23,369,558.45 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 458,928,020.97 339,769,666.09 458,928,020.97 339,769,666.09 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,098,032.60 14,549,016.30 29,098,032.60 14,549,016.30 转作资本（股本）的普通股股利 116,392,130.40 58,196,065.20 116,392,130.40 58,196,065.20 四、未分配利润 313,437,857.97 267,024,584.59 313,437,857.97 267,024,584.59 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.80% 43.92% 0.714 0.714 营业利润 25.20% 27.13% 0.441 0.441 净利润 15.70% 16.91% 0.275 0.275 扣除非经常性损益后的净利润 15.40% 16.58% 0.269 0.269 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 47 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表附表 合并资产减值准备明细表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升 其他原因转出数 合计 转回数 一、坏账准备合计 15,106,469.38 752,656.93 982,690.56 14,876,435.75 其中：应收账款 12,330,365.41 982,690.56 11,347,674.85 其他应收款 2,776,103.97 752,656.93 3,528,760.90 二、短期投资跌价准备合计 902,799.05 902,799.05 902,799.05 其中：股票投资 902,799.05 902,799.05 902,799.05 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 151,000.00 151,000.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 151,000.00 151,000.00 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、工程物资减值准备 8,157,400.00 8,157,400.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 48 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表附表 母公司资产减值准备明细表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2004年度 金额单位:人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升 其他原因转出数 合计 转回数 一、坏账准备合计 531,338.78 343,464.35 874,803.13 其中：应收账款 112,907.61 153,813.88 266,721.49 其他应收款 418,431.17 189,650.47 608,081.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、工程物资减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所 会计机构负责人：王延军 49 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司” ）是 1992 年 4 月经山西省体改委“晋经 改[1992]40 号文”批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式公开发行社会 公众 A 股股票并于 1996 年 12 月在上海证券交易所上市交易，股本总额为 8,900 万元。2004 年 6 月，山西省工商行政管理局为公司换发注册号为 1400001000900-1 的企业法人营业执照。 公司注册资本：87,294.10 万元；公司法定代表人：常小刚。 公司属能源行业，主要产品为电力。 公司经营范围：火力发电。 公司现设有柳林电力分公司、河坡电力分公司两个独立核算的分公司以及控股子公司上 海通宝创业投资有限公司、山西阳光发电有限责任公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务 发生时市场汇率。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金 额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损 益，按以下原则处理： 属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益； 50 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使用 状态前予以资本化并计入相关固定资产成本； 属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一 次计入开始生产经营当月的损益。 6. 外币财务报表的折算方法 境外子公司外币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定按现行汇率法折 算为人民币记账本位币，编制合并会计报表。资产及负债类项目按期末汇率折算，所有者权 益项目（未分配利润除外）按业务发生时的市场汇率折算，利润及利润分配表项目按报告期 间平均汇率折算，年初未分配利润项目按上年折算后数额列示，未分配利润项目按折算后的 利润分配表各项目数额计算列示。期末汇率采用报告期末市场汇率，平均汇率采用年初及年 末市场汇率的算术平均值。 7. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过 90 天的定期存 款及 90 天内到期的短期债券投资等货币性资产。 8. 短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利 息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减 短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当 期的投资收益； （2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量： a 短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本； b 短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目类别市 价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9. 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收 账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定计提，根据债务单位的财务状 51 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 况、现金流量等情况，计提比例如下： 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3—4 年 20% 4—5 年 50% 5 年以上 100% 10. 存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、燃料、低值易耗品等； （2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算； （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点； （4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量： a 存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使存货成本不可收回的部分； b 存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变 现净值低于其成本的差额提取。 11. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领 取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采 用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 处置长期股权投资时，应将长期股权 投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额转入资本公积—股权投资准 备； （5） 长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量： 52 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 a 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复； b 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额提取。 12. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和办公设备； （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进 口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；与固 定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产 账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，确认为 当期费用； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计净残值（原值 的 3%，房屋及建筑物不预留残值）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入 的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧； 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 20-30 3.23-5.00 专用设备 6-18 5.39-16.17 通用设备 6-18 5.39-16.17 运输设备 6-8 12.13-16.17 办公设备 5 19.40 （5） 固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； b 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的 53 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司 带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，已计提减值准备部分 不再计提折旧。 13. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办理竣 工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收 并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来 经济利益具有很大的不确定性； b 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可 收回金额低于其账面价值的差额计提。 14. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有 实物形态的非货币性长期资产； （2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取 得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销； （3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a 无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额 低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 b 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给 公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15. 长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用确认标准为：公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年）的 各项费用； （2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销； 54 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一 次计入开始生产经营当月的损益。 16. 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款 利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始 生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入 当期损益。 （2） 借款费用资本化条件： a 开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始； b 暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月 （含 3 个月） ，中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用， 直至资产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状 态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行； c 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3） 借款费用资本化金额的确定： a 当期利息资本化金额按截止期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化 率的乘积确定； b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差 额。 17. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易 相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳 务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能 够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补 55 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相 关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 公司本期无主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 20. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计 报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对被投资单位具有实 质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资 金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1） 增值税：按应税收入的 17%、13%适用税率计算缴纳， （上海通宝创业投资有限 公司为增值税小规模纳税人，按应税收入的 6%计算缴纳增值税） （2） 营业税：按应税收入的 5%税率计算缴纳； （3） 城建税、教育费附加、价格调控基金：分别按流转税额的 7%（山西阳光发电有 限责任公司、柳林电力分公司按 5%）、3%和 1.5%计算缴纳； （4） 所得税： ①、公司注册地为国家级高新技术开发区，适用 15%的税率； ②、河坡电力分公司和柳林电力分公司实行 33%的所得税率； ③、子公司上海通宝创业投资有限公司注册于上海市浦东新区，适用 15%的所得税率； ④、子公司山西阳光发电有限责任公司适用 33%的所得税率，本年度山西阳光发电有限 责任公司根据阳国税直二函[2005]6 号阳泉市国家税务局《关于山西阳光发电有限责任公司 技术改造国产设备投资抵免企业所得税的复函》 ，抵免 2004 年度的所得税费用 721,264.00 元。 四、控股子公司及合营企业 56 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 注册资本 投资金额 拥有权益 公司名称 主营业务 （万元） （万元） （%） 上海通宝创业投资有限公司 4,500 投资及咨询等 4,050 90 电力生产、销售，电 山西阳光发电有限责任公司 110,000 99,000 90 力技术咨询服务 五、会计报表主要项目注释（截至 2004 年 12 月 31 日止，金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 — — 86,425.96 — — 249,950.89 银行存款 — — 320,715,076.79 — — 474,747,675.63 其他货币资金 — — 2,884,507.13 — — 4,145,519.62 合计 — — 323,686,009.88 — — 479,143,146.14 公司年末货币资金减少主要系偿还银行借款以及支付受让子公司山西阳光发电有限责 任公司股权款所致。 注释2、 短期投资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 金额 市价 金额 股权投资 950,590.12 1,781,003.99 20,621,621.52 其中：股票投资 950,590.12 1,781,003.99 20,621,621.52 债券投资 — — — 其中：国债投资 — — — 其他投资 — — — 合计 950,590.12 1,781,003.99 20,621,621.52 1*、年末的市价来源：上海证券交易所、深圳证券交易所2004年12月31日收盘价。 短期投资跌价准备： 项目 2003 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2004 年 12 月 31 股票投资 902,799.05 — 902,799.05 — 合计 902,799.05 — 902,799.05 — 57 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 年末短期投资无需计提减值准备。 注释3、 应收票据 类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 17,640,000.00 20,228,000.00 — 银行承兑汇票 商业承兑汇票 — — — 17,640,000.00 20,228,000.00 — 合计 公司2004年12月31日无质押的银行承兑汇票。 注释4、 应收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 224,351,293.39 99.78 11,217,564.66 244,349,156.00 99.76 12,217,457.80 1—2 年 — — — — — — 2—3 年 — — — 460,074.45 0.19 69,011.17 3—4 年 460,074.45 0.20 92,014.89 90,479.22 0.04 18,095.84 4—5 年 24,589.40 0.01 12,294.70 — — — 5 年以上 25,800.60 0.01 25,800.60 25,800.60 0.01 25,800.60 合 计 224,861,757.84 100.00 11,347,674.85 244,925,510.27 100.00 12,330,365.41 计提坏账准备的比例在 40%以上的应收款项说明： 债务人单位 金额 计提坏账比例% 坏账准备 原因 介休宏运焦化厂 5,800.60 100.00 5,800.60 无法收回 介休义安煤化有限公司 20,000.00 100.00 20,000.00 无法收回 清徐晋塘煤制品有限公司 24,589.40 50.00 12,294.70 无法收回 合计 50,390.00 — 38,095.30 — 应收账款项目前五名金额合计 金额 比例 224,351,293.39 99.77% 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 58 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释5、 其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 21,288,690.41 86.43 1,064,434.53 7,761,011.81 71.60 388,050.59 1—2 年 585,065.27 2.37 58,506.53 154,444.22 1.42 15,444.42 2—3 年 291,774.22 1.18 43,766.13 581,545.27 5.36 87,231.79 3—4 年 130,549.89 0.53 26,109.98 8,419.67 0.08 2,339.68 4—5 年 6,080.00 0.02 3,040.00 103,800.00 0.96 51,900.00 5 年以上 2,332,903.73 9.47 2,332,903.73 2,231,137.49 20.58 2,231,137.49 合 计 24,635,063.52 100.00 3,528,760.90 10,840,358.46 100.00 2,776,103.97 公司年末其他应收款增加主要系阳泉市财政局向公司借款10,000,000.00元、关联方山 西精美合金有限公司向公司借款5,000,000.00元所致。 计提坏账准备的比例在 40%以上的应收款项说明： 债务人单位 金额 计提坏账比例% 坏账准备 原因 阳泉电力三产卫生所 100,000.00 100.00 100,000.00 欠款5年以上 温贵田 10,000.00 100.00 10,000.00 欠款5年以上 岳鹏九 26,944.70 100.00 26,944.70 欠款5年以上 阳泉光源电力实业公司 50,000.00 100.00 50,000.00 欠款5年以上 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 100.00 1,854,991.56 欠款5年以上 以前年度基建借款 500.00 100.00 500.00 欠款5年以上 山西省太原市高新开发区国税局 103,000.00 100.00 103,000.00 欠款5年以上 太原花园液化气站 800.00 100.00 800.00 欠款5年以上 零星户 186,667.47 100.00 186,667.47 欠款5年以上 其他 6,080.00 50.00 3,040.00 欠款4—5年 合计 2,338,983.73 — 2,335,943.73 — 金额较大的款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 欠款原因 比例% 阳泉市财政局 10,000,000.00 1年以内 暂付款 于下期收回 40.59 平定县供水局 5,449,740.24 1年以内 暂付款 于下期收回 22.12 山西精美合金有限公司 5,000,000.00 1年以内 暂借款 于下期收回 20.30 山西天通电力保温公司 1,854,991.56 5年以上 暂付款 无法收回 7.53 阳泉光源电力实业总公司 400,000.00 1年以内 暂付款 于下期收回 1.62 合计 22,704,731.80 — — — 92.16 59 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 前五名前款单位金额合计： 单位名称 所欠金额 占其他应收款总额比例% 前五名金额合计 22,704,731.80 92.16% 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 注释6、 预付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,510,921.98 69.50 11,693,633.64 84.65 1—2 年 2,613,769.57 17.28 2,120,000.00 15.34 2—3 年 2,000,000.00 13.22 — — 3 年以上 450.00 — 1,945.30 0.01 合计 15,125,141.55 100.00 13,815,578.94 100.00 一年以上大额预付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 阳泉市供电局 2,000,000.00 2-3 年 工程款 未结算 13.22% 平定县提水工程指挥 1,808,200.00 1-2 年 工程款 未结算 11.95% 部 合计 3,808,200.00 — — — 25.17% 注释7、 存货 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 原材料 39,285,042.04 38,452,224.77 低值易耗品 29,004.09 28,458.60 燃料 27,999,481.24 34,407,036.46 合计 67,313,527.37 72,887,719.83 注释8、 待摊费用 类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 结存原因 车辆保险 742,569.47 629,178.39 按受益期摊销 房屋保险 368,480.93 321,259.10 按受益期摊销 汽车养路费 192,736.00 — 按受益期摊销 房租 40,819.00 30,000.00 按受益期摊销 合计 1,344,605.40 980,437.49 — 60 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释9、 长期股权投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 — — — — — — 对合营企业投资 — — — — — — 对联营企业投资 8,501,559.39 — 37,697.37 — 8,539,256.76 — 其他企业投资 650,000.00 — — 50,000.00 600,000.00 — 股权投资差额 111,054,564.11 — — 5,373,607.96 105,680,956.15 — 小 计 120,206,123.50 — 37,697.37 5,423,607.96 114,820,212.91 — (1)长期股权投资 投资 2004 年 12 月 31 日 被投资公司名称 投资 初始投资成本 期限 投资余额 减值准备 计提原因 比例 山西精美合金有限公司 — 32.00% 8,303,513.38 8,539,256.76 — — 中国交通银行 — — 600,000.00 600,000.00 — — 小 计 — — — 9,139,256.76 — — 其中采用权益法核算的股权投资： 期末调整的所 分得现金红 被投资公司名称 2003 年 12 月 31 日 追加投资额 2004 年 12 月 31 日 有者权益份额 利 山西精美合金有限公司 8,501,559.39 — 37,697.37 — 8,539,256.76 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 * 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 山西阳光发电有限责任公司 116,428,172.07 260个月 5,373,607.96 10,747,215.92 105,680,956.15 受让股份 注*：山西阳光发电有限责任公司长期股权投资差额的摊销期限系根据该公司章程规定的经营期限确定。 注释10、 长期债权投资 累计应收或已 种类 面值 年利率(%) 初始投资成本 到期日 本年利息 年末余额 减值准备 收利息 88年阳泉地方企业债券 100,000.00 9%—12% 100,000.00 1993年7月 — 51,000.00 151,000.00 151,000.00 合 计 100,000.00 9%-—12% 100,000.00 1993年7月 — 51,000.00 151,000.00 151,000.00 61 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 长期投资减值准备增减变动情况： 2003 年 12 月 2004 年 12 月 种类 本年增加 本年减少 计提原因 31 日 31 日 88 年阳泉地方企业债券 151,000.00 — — 151,000.00 无法收回 合计 151,000.00 — — 151,000.00 — 注释11、 固定资产 项目 2003 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2004 年 12 月 31 日 原价 房屋建筑物 1,686,338,115.13 7,154,247.32 51,855.00 1,693,440,507.45 通用设备 434,972,135.39 4,112,152.83 252,466.00 438,831,822.22 运输设备 93,011,404.82 8,171,302.60 6,000,282.59 95,182,424.83 办公设备 2,476,774.13 82,877.00 — 2,559,651.13 机械设备 4,140,282,577.90 40,071,920.26 358,685.21 4,179,995,812.95 固定资产装修 — 1,198,661.82 — 1,198,661.82 合计 6,357,081,007.37 60,791,161.83 6,663,288.80 6,411,208,880.40 累计折旧 房屋 442,567,304.75 82,521,598.31 42,139.22 525,046,763.84 通用设备 254,136,149.11 54,283,623.16 245,258.69 308,174,513.58 运输设备 41,725,332.21 10,519,731.13 2,970,500.71 49,274,562.63 办公设备 1,399,191.73 532,055.18 — 1,931,246.91 机械设备 1,445,418,136.25 315,004,154.15 264,619.89 1,760,157,670.51 固定资产装修 — — — — 合计 2,185,246,114.05 462,861,161.93 3,522,518.51 2,644,584,757.47 净值 4,171,834,893.32 — — 3,766,624,122.93 无融资租入固定资产及用于抵押、担保的固定资产。 本年度在建工程转入固定资产的金额为40,947,645.58元。 年末固定资产无需计提减值准备。 截至2004年12月31日止，公司价值543,092.34万元固定资产按暂估价入账，2004年 度的相应折旧额为39,374.00万元。 注释12、 工程物资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 类别 金额 减值准备 金额 减值准备 专用设备 9,059,207.34 8,157,400.00 9,059,207.34 8,157,400.00 专用材料 1,174,627.45 — 132,750.45 — 合计 10,233,834.79 8,157,400.00 9,191,957.79 8,157,400.00 62 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释13、 在建工程 工程名称 2003年12月31日 本年增加 本年转入 其他 2004年12月31日 资金来源 工程投 1#机组改造 — 6,308,538.06 956,604.06 — 5,351,934.00 其他 — 2#机组改造 — 2,014,377.50 2,014,377.50 — — 其他 — 3#机组改造 — 4,225,951.63 4,225,951.63 — — 其他 — 4#机组改造 — 17,733,674.44 17,733,674.44 — — 其他 — 厂区生产公用部分改造 — 7,643,238.35 5,301,553.35 — 2,341,685.00 其他 — 灰场一级子坝加筑工程 — 1,736,000.00 1,736,000.00 — — 其他 — 厂区建设改造 — 1,312,999.31 1,312,999.31 — — 其他 — 南山涵洞 — 791,451.30 791,451.30 — — 其他 — 技改工程 — 1,621,802.27 1,621,802.27 — — 其他 — 供热工程 37,000.00 5,216,231.72 5,253,231.72 — — 其他 — 北京昌平朝凤山庄装修 1,325,498.60 80,149.00 — — 1,405,647.60 其他 — 合计 1,362,498.60 48,684,413.58 40,947,645.58 — 9,099,266.60 — — 本年在建工程无资本化利息。 注释14、 无形资产 项目 原值 2003年12月31 本年增加额 本年转 本年摊销额 累计摊销额 2004年12月31 剩余摊销 取得 日 出额 日 期限 方式 监控报警软件 129,430.00 118,643.00 — — 25,141.00 35,928.00 93,502.00 43个月 购入 自动化软件1 15,000.00 7,500.00 — — 3,000.00 10,500.00 4,500.00 18个月 购入 住房公积金软件 2,560.00 1,003.00 — — 1,003.00 2,560.00 — — — 办公自动化软件 29,000.00 22,234.00 — — 5,800.00 12,566.00 16,434.00 34个月 购入 管理系统软件 129,365.00 101,338.00 — — 25,871.00 53,898.00 75,467.00 35个月 购入 综合管线软件 40,000.00 37,334.00 — — 8,000.00 10,666.00 29,334.00 44个月 购入 网络杀毒软件 18,000.00 — 18,000.00 — 3,300.00 3,300.00 14,700.00 49个月 购入 土地使用权 1,466,221.55 1,230,998.82 — — 31,363.04 266,585.77 1,199,635.78 459个月 购入 办公自动化软件 179,000.00 140,216.67 — — 35,800.00 74,583.33 104,416.67 35个月 购入 合 计 — 1,659,267.49 18,000.00 — 139,278.04 470,587.10 1,537,989.45 — — 注释15、 长期待摊费用 2003 年 12 2004 年 12 类别 原始发生额 本年增加 本年摊销 累计摊销 剩余期限 月 31 日 月 31 日 房屋租赁费 115,200.00 54,400.00 — 38,400.00 99,200.00 16,000.00 5 个月 合计 115,200.00 54,400.00 — 38,400.00 99,200.00 16,000.00 — 63 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释16、 短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 抵押借款 — — — 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 — 信用借款 70,000,000.00 70,000,000.00 — 质押借款 — — — 合计 90,000,000.00 90,000,000.00 — 本公司年末无逾期未偿还的短期银行借款。 注释17、 应付账款 三年以上金额较大的应付账款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 比例 山西省电建三公司 15,741,112.88 3 年以上 未结算工程款 18.13% 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 注释18、 预收账款 无一年以上预收账款。 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 注释19、 应付股利 主要投资者 2004 年 12 月 31 日 原因 山西国际电力集团有限公司 — — 山西省统配煤炭经销公司 1,536,400.00 于下期支付 阳泉煤业（集团）有限责任公司 657,600.00 于下期支付 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 1,712,901.20 于下期支付 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 1,712,901.20 于下期支付 大同铁路万通集团公司 629,708.80 于下期支付 山西晋煤实业开发总公司 570,967.20 于下期支付 山西省统配煤综合经销公司 125,941.20 于下期支付 以前年度职工股股利 2,573,772.08 于下期支付 合计 9,520,191.68 — 64 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释20、 应交税金 项目 法定税率 2004 年 12 月 31 日 欠缴原因 增值税 13%-17% 18,844,570.25 于下期缴纳 营业税 5% 734,661.20 于下期缴纳 企业所得税 *1 30,991,867.60 于下期缴纳 城建税 5%-7% 1,668,686.97 于下期缴纳 房产税 — 2,283,467.85 于下期缴纳 个人所得税 — 312,876.07 于下期缴纳 印花税 — 2,325.80 于下期缴纳 合计 — 54,838,455.74 — *1 合并报表范围内公司所得税税率见本附注三（4） 注释21、 其他应交款 项目 计缴标准 2004 年 12 月 31 日 欠缴原因 教育费附加 3% 674,923.63 于下期缴纳 价格调控基金 1.5% 738,547.08 于下期缴纳 水资源补偿费 2 元/吨 786,497.56 于下期缴纳 合计 — 2,199,968.27 — 注释22、 其他应付款 公司年末其他应付款减少较多系支付受让山西阳光发电有限责任公司股权款 210,000,000.00 元所致。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 欠款原因 山西国际电力集团有限公司 320,000,000.00 1-2 年 股权受让款 于下期支付 小窑煤加价及返还款 26,678,390.28 3-4 年 购买小窑煤附加费 于下期支付 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六（三）。 65 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释23、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 国家开发银行山西省支行 235,450,000.00 1994.05-2005.12 6.12 担保 国家开发银行山西省支行 135,450,000.00 1994.05-2005.06 6.12 担保 建设银行阳泉市电力支行 10,000,000.00 1995.04-2005.12 6.12 担保 建设银行阳泉市电力支行 5,000,000.00 1993.11-2005.12 6.12 担保 建设银行阳泉市电力支行 100,000,000.00 1998.03-2005.12 6.12 担保 山西省电力公司＊ 10,000,000.00 1996.12-2005.04 6.12 信用 山西省电力公司＊ 90,000,000.00 逾期 6.12 信用 山西省建行营业部 168,000.00 1996.08-2005.08 2.40 担保 山西省建行营业部 392,000.00 逾期 2.40 担保 合计 586,460,000.00 — — — ＊系山西省电力公司委托中国建设银行山西省分行向本公司提供的贷款。 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 年利率% 资金用途 预计还款期 山西省电力公司 90,000,000.00 6.12 固定资产投资 2005 年 注释24、 长期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 抵押借款 — — — 保证借款 1,373,602,000.00 2,259,677,200.00 — 信用借款 300,000,000.00 10,000,000.00 — 质押借款 — — — 合计 1,673,602,000.00 2,269,677,200.00 — 借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件 国家开发银行山西省分行 1,092,030,000.00 1994.05-2007.12 6.12 担保 中国建设银行山西省分行营业部 100,000,000.00 2003.04-2009.04 6.12 信用 山西金融租赁有限公司 155,900,000.00 2003.04-2008.04 6.12 担保 山西金融租赁有限公司 200,000,000.00 2003.04-2008.04 6.12 信用 中国建设银行阳泉电力支行 125,000,000.00 1995.04-2007.10 6.12 担保 山西省建行营业部 672,000.00 1995.12-2010.12 2.40 担保 合计 1,673,602,000.00 — — — 66 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释25、 股本 本年变动增减 项目 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 — — — — — — 1、发起人股份 27,860,198.00 — 5,572,039.60 8,358,059.40 13,930,099.00 41,790,297.00 其中： — — — — — — 境内法人持有股份 27,860,198.00 — 5,572,039.60 8,358,059.40 13,930,099.00 41,790,297.00 2、募集法人股 216,394,532.00 — 43,278,906.40 64,918,359.60 108,197,266.00 324,591,798.00 尚未流通股份合计 244,254,730.00 — 48,850,946.00 73,276,419.00 122,127,365.00 366,382,095.00 二、已流通股份 — — — — — — 境内上市人民币普通股 337,705,922.00 — 67,541,184.40 101,311,776.60 168,852,961.00 506,558,883.00 三、股份总数 581,960,652.00 — 116,392,130.40 174,588,195.60 290,980,326.00 872,940,978.00 注:根据公司 2003 年度股东大会决议，公司以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股、以未分配利润向全体股东按每 10 股送 2 股，业经北京中洲光华会计师事务所有限 公司中洲光华[2004]验字第 007 号验资报告验证。 注释26、 资本公积 项目 2003 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2004 年 12 月 31 日 股（资本）溢价*1 357,356,741.65 — 174,588,195.60 182,768,546.05 关联方交易差价*2 87,548.76 31,011.35 — 118,560.11 其他资本公积 — — — — 股权投资准备*3 273,162.04 18,238.37 — 291,400.41 合 计 357,717,452.45 49,249.72 174,588,195.60 183,178,506.57 *1、本年度资本公积—股本溢价减少系公司根据2003年度股东大会决议，以资本公积 向全体股东按每10股转增3股，总计转增股本174,588,195.60元。 *2、本年度资本公积-关联方交易差价增加系公司向关联方出售固定资产实际交易 价格超过相关资产账面价值所致。 *3、本年度资本公积-股权投资准备增加系子公司接受资产捐赠所致。 67 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注释27、 盈余公积 项目 2003 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2004 年 12 月 31 日 法定公积金 58,377,896.87 23,987,929.55 82,365,826.42 法定公益金 58,059,977.87 23,987,929.55 82,047,907.42 合 计 116,437,874.74 47,975,859.10 164,413,733.84 注释28、 未确认的投资损失 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 原因 未确认的投资损失 -6,543,886.37 -4,851,232.05 净资产为负数子公司合并差异 注释29、 未分配利润 项目 分配比例 2004 年 12 月 31 日 期初未分配利润 * 267,024,584.59 加：本期净利润 － 239,879,295.48 减：提取法定盈余公积 10% 23,987,929.55 提取法定公益金 10% 23,987,929.55 已分配普通股股利 － 29,098,032.60 转作股本的普通股股利*1 － 116,392,130.40 期末未分配利润 － 313,437,857.97 根据公司 2003 年度股东大会决议，以未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股，总计 送股 116,392,130.40 元。 年初未分配利润与上年未分配利润差异原因为公司本期将 2003 年度股东大会通过 的分配现金股利 29,098,032.60 元自 2003 年度调整到 2004 年度利润分配表所致。 根据公司五届七次董事会决议，2004 年度利润分配预案每 10 股派发现金股利 0.5 元。 注释30、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 业务分部 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 电力产品 2,090,689,378.75 1,867,587,067.89 1,443,675,118.81 1,243,947,338.48 647,014,259.94 623,639,729.41 供热及其 1,762,446.90 — 1,292,536.21 — 469,910.69 — 合计 2,092,451,825.65 1,867,587,067.89 1,444,967,655.02 1,243,947,338.48 647,484,170.63 623,639,729.41 （1） 前五名销售商销售总额 2,090,689,378.75 元，占销售收入比例 99.92% 。 （2）本年度电力产品收入较上年度增长较大系本年度售电量增加、电价上涨所致，其 68 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 中 电 价 上 涨 导 致 收 入 增 长 82,293,950.84 元 ， 电 量 增 加 导 致 收 入 增 加 140,808,360.02 元。 （3） 本年度电力产品成本较上年度增长较大主要系本年度煤耗量增加、煤价上涨 所致，其中煤价上涨导致成本增加 129,743,658.97 元，煤耗量增加导致成本增加 46,347,838.44 元。 注释31、 主营业务税金及附加 项目 2004 年度 2003 年度 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 188,477.95 5% 150,848.31 5% 城建税 12,849,950.65 5%、7% 11,516,327.15 5%、7% 教育费附加 7,490,953.29 3% 6,718,334.32 3% 价格调控基金 3,745,476.61 1.5% 3,412,061.19 1.5% 合计 24,274,858.50 — 21,797,570.97 — 注释32、 财务费用 类别 2004 年度 2003 年度 利息支出 157,829,197.50 179,123,445.80 减：利息收入 3,275,037.04 2,807,912.82 其中：企业之间拆借资金利息收入 163,135.00 汇兑损失 — — 减：汇兑收益 — — 其他 135,423.74 27,928.86 合计 154,689,584.20 176,343,461.84 注释33、 投资收益 项目 2004 年度 股权（票）投资收益 — 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 — 期末按权益法调整的被投资公司损益 37,697.37 股权投资差额摊销 -5,373,607.96 短期投资跌价准备转回 902,799.05 短期投资收益 1,380,018.77 合计 -3,053,092.77 注释34、 补贴收入 项目 2004 年度 备注 增值税返还 2,267,106.98 注* 69 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 注*：控股子公司的子公司阳泉辰光热电有限责任公司根据阳国税管函【2004】10 号 《关于对阳泉辰光热电有限责任公司申请减半征收增值税的复函》，自 2004 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月 31 日止，享受减半征收增值税的优惠政策。 注释35、 营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产损失 255,097.36 3,183,393.32 罚款 448,566.88 — 滞纳金 30,738.88 — 捐赠 400.00 172,696.72 其他 174,033.80 78,978.99 合计 908,836.92 3,435,069.03 注释36、 未确认的投资损失 项目 金额 原因 未确认的投资损失 1,722,689.93 净资产为负数的控股子公司的子公司合并差异 注释37、 收到的其他与经营活动有关的现金 金额较大的款项内容 2004 年度 利息收入 3,275,037.04 招标保证金 271,468.76 收到其他往来款 3,500,000.00 营业外收入 126,856.00 其他 1,105,941.50 合计 8,279,303.30 注释38、 支付的其他与经营活动有关的现金 金额较大的款项内容 2004 年度 管理费用支出 44,554,949.15 营业费用支出 1,436,463.51 其他往来 15,000,000.00 支付的备用金 221,911.16 其他 480,538.05 合计 61,693,861.87 70 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、 应收帐款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,732,226.02 84.25 136,611.30 — — — 1-2 年 — — — — — — 2-3 年 — — — 460,074.45 79.82 69,011.17 3-4 年 460,074.45 14.19 92,014.89 90,479.22 15.70 18,095.84 4-5 年 24,589.40 0.76 12,294.70 — — — 5 年以上 25,800.60 0.80 25,800.60 25,800.60 4.48 25,800.60 合 计 3,242,690.47 100.00 266,721.49 576,354.27 100.00 112,907.61 计提坏账准备的比例在 40%以上的应收款项说明： 债务人单位 金额 计提坏账比例% 坏账准备 原因 介休宏运焦化厂 5,800.60 100.00 5,800.60 无法收回 介休义安煤化有限公司 20,000.00 100.00 20,000.00 无法收回 清徐晋塘煤制品有限公司 24,589.40 50.00 12,294.70 无法收回 合计 50,390.00 — 38,095.30 — 金额 比例% 应收账款项目前五名金额合计 3,216,485.37 99.20% 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 注释b、 其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 5,349,283.83 90.41 267,464.19 1,871,924.34 68.55 93,596.22 1—2 年 — — — — — — 2—3 年 140,000.00 2.37 21,000.00 561,545.27 20.56 84,231.79 3—4 年 130,549.89 2.21 26,109.98 6,899.67 0.25 2,035.67 4—5 年 6,080.00 0.10 3,040.00 103,800.00 3.80 51,900.00 5 年以上 290,467.47 4.91 290,467.47 186,667.49 6.84 186,667.49 合 计 5,916,381.19 100.00 608,081.64 2,730,836.77 100.00 418,431.17 本期增加原因主要系关联方山西精美合金有限公司向公司借款 5,000,000.00 元所致。 71 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 计提坏账准备的比例在 40%以上的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例 备注 零星户 186,667.47 100% 欠款时间超过五年 山西省太原市高新开发区国税局 103,000.00 100% 欠款时间超过五年 太原花园液化气站 800.00 100% 欠款时间超过五年 其他 6,080.00 50% 欠款时间超过四年 合 计 296,547.47 — — 金额 比例% 其他应收款项目前五名金额合计 5,538,497.47 93.61% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例% 山西精美合金有限公司 5,000,000.00 2004 年 暂借款 下期支付 84.51% 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 注释c、 长期股权投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 1,146,585,514.55 — 178,074,938.07 — 1,324,660,452.62 — 对合营企业投资 — — — — — — 对联营企业投资 — — — — — — 其他企业投资 600,000.00 — — — 600,000.00 — 股权投资差额 111,054,564.11 — — 5,373,607.96 105,680,956.15 — 小 计 1,258,240,078.66 — 178,074,938.07 5,373,607.96 1,430,941,408.77 — (1)长期股权投资 投资 投资 2004 年 12 月 31 日 被投资公司名称 初始投资额 期限 比例 投资余额 减值准备 计提原因 上海通宝创业投资有限公司 — 90.00% 40,500,000.00 38,187,801.56 — — 山西阳光发电有限责任公司 — 90.00% 1,060,000,000.00 1,392,153,607.21 — — 中国交通银行 — — 600,000.00 600,000.00 — — 小 计 — — — 1,430,941,408.77 — — 72 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 其中采用权益法核算的股权投资： 追加投资成 期末调整的所 分得现金红 被投资公司名称 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 本 有者权益份额 利 上海通宝创业投资有限公司 37,711,578.21 — 476,223.35 — 38,187,801.56 山西阳光发电有限责任公司 1,108,873,936.34 — 177,598,714.72 — 1,286,472,651.06 合计 1,146,585,514.55 — 178,074,938.07 — 1,324,660,452.62 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 山西阳光发电有限责任公司 116,428,172.07 260个月 5,373,607.96 10,747,215.92 105,680,956.15 受让股权 注释d、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 电力 319,419,459.40 295,840,920.49 192,186,296.44 165,894,965.28 127,233,162.96 129,945,955.21 合计 319,419,459.40 295,840,920.49 192,186,296.44 165,894,965.28 127,233,162.96 129,945,955.21 （1）前五名销售商销售总额 319,419,459.40 元，占销售收入比例 100%。 （2）本年度电力产品收入较上年度增长较大系本年度售电量增加、电价上涨所致，其 中 电 价 上 涨 导 致 收 入 增 长 2,347,792.44 元 ， 电 量 增 加 导 致 收 入 增 加 21,230,746.47 元。 （3） 本年度电力产品成本较上年度增长较大主要系本年度煤耗量增加、煤价上涨所 致，其中煤价上涨导致成本增加 16,077,896.95 元，煤耗量增加导致成本增加 7,137,167.16 元。 注释e、 投资收益 项目 2004 年度 股权（票）投资收益 — 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 — 期末按权益法调整的被投资公司损益 178,056,699.70 股权投资差额摊销 -5,373,607.96 股权转让收益 — 合 计 172,683,091.74 73 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 六、关联方关系及其交易 i. 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山西国际电力集团有限公司 山西太原市 电力、蒸汽、热供应 母公司 国有 郭明 上海通宝创业投资有限公司 上海市 投资及咨询等 子公司 有限责任公司 叶宁华 山西阳光发电有限责任公司 山西阳泉市 电力生产、销售 子公司 有限责任公司 郭明 阳泉宏光燃料有限责任公司 山西省阳泉市 煤炭、销售汽车配件、燃油中介等 控股子公司的子 有限责任公司 张煜显 公司 阳泉光源物业管理有限责任公司 山西省阳泉市 自有房产的物业管理 控股子公司的子 有限责任公司 姜平 公司 阳泉市辰光热电有限责任公司 山西省阳泉市 火力发电销售、发电设备检修安装等 控股子公司的子 有限责任公司 姜平 公司 2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 2003年12月31日 本年增加 本年减少 2004年12月31日 山西国际电力集团有限公司 600,000.00 — — 600,000.00 上海通宝创业投资有限公司 4,500.00 — — 4,500.00 山西阳光发电有限责任公司 110,000.00 — — 110,000.00 阳泉宏光燃料有限责任公司 50.00 — — 50.00 阳泉光源物业管理有限责任公司 50.00 — — 50.00 阳泉市辰光热电有限责任公司 800.00 — — 800.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 2003年12月31日 本年增加 本年减少 2004年12月31日 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 山西国际电力集团有限公司 21,393.62 36.76 10,696.82 — — — 32,090.44 36.76 上海通宝创业投资有限公司 4,050.00 90.00 — — — — 4,050.00 90.00 山西阳光发电有限责任公司 99,000.00 90.00 — — — — 99,000.00 90.00 阳泉宏光燃料有限责任公司 45.00 90.00 — — — — 45.00 90.00 阳泉光源物业管理有限责任公司 45.00 90.00 — — — — 45.00 90.00 阳泉市辰光热电有限责任公司 720.00 90.00 — — — — 720.00 90.00 74 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山西柳林电力有限责任公司 同一母公司 山西河坡发电有限责任公司 同一母公司 山西金融租赁有限公司 同一母公司 山西兆光发电有限责任公司 同一母公司 山西晋煤实业开发总公司 参股股东 山西柳电劳动服务公司 同一最终控制人 山西柳电燃料有限责任公司 同一最终控制人 山西精美合金有限公司 重大影响 ii. 关联方交易 （1）采购 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例% 关联方 交易内容 定价原则 结算方式 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 山西柳林电力有限责任公司 其他材料 注1 410.79 451.77 5.18 7.68 转帐 水 注2 374.33 354.09 6.77 7.56 转帐 山西河坡发电有限责任公司 其他材料 注2 417.22 416.02 5.26 7.08 转帐 山西柳电劳动服务公司 其他材料 协议价 — 8.68 — — 转帐 山西柳电燃料有限责任公司 原煤 协议价 4,449.87 3,565.42 6.21 6.92 转帐 注1：根据双方实际耗用总量按发电量分摊。 注2：按实际耗用量及平均采购单价结算。 （2） 公司接受关联企业提供劳务 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例％ 关联方 交易内容 定价原则 结算方式 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 山西柳电劳动服务公司 零星采购 协议价 124.92 165.12 0.17 0.19 转账 （3） 销售 金额单位：万元 占同类交易的比例 定价原则 交易金额 结算方式 关联方 交易内容 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 山西柳林电力有限责任公司 销售电力 上网电价 18,048.69 17,448.31 8.63 9.30 转账 山西河坡发电有限责任公司 销售电力 上网电价 13,734.11 12,135.78 6.57 6.49 转账 75 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 公司向关联企业提供劳务 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例％ 关联方 交易内容 定价原则 结算方式 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 山西兆光发电有限责任公司 技术服务 协议价 697.58 — 100 — 现金 （5） 综合服务协议 金额单位：万元 占同类交易的比例％ 定价原则 交易金额 结算方式 关联方 交易内容 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 山西柳林电力有限责任公司 综合服务 8 元/万千瓦时 57.74 53.40 100 100 转账 山西河坡发电有限责任公司 综合服务 8 元/万千瓦时 59.28 55.38 100 100 转账 （6） 土地租赁费 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例％ 关联方 定价原则 结算方式 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 山西河坡发电有限责任公司 68 万元/年 68.00 68.00 19.71 22.22 转帐 山西国际电力集团有限公司 协议价 277.00 238.50 80.29 77.78 现金 （7） 关联方为公司借款提供担保 金额单位：元 关联方名称 2004 年度 2003 年度 山西国际电力集团有限公司 155,900,000.00 455,900,000.00 山西晋煤实业开发总公司 1,100,000.00 1,100,000.00 山西省国际电力集团有限公司与 1,462,930,000.00 2,033,830,000.00 山西省电力公司共同担保 （8） 公司向关联方取得的借款 金额单位：元 关联方名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 山西国际电力集团有限公司 370,000,000.00 370,000,000.00 注* 山西金融租赁有限公司 175,900,000.00 155,900,000.00 — 注*：山西国际电力集团有限公司委托中国建设银行山西省分行营业部向公司提供贷款 100,000,000.00 元，委托山西金融租赁有限公司向公司提供贷款 270,000,000.00 元。 76 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 （9） 公司向关联方支付的利息 金额单位：元 关联方名称 2004 年度 2003 年度 备注 山西国际电力集团有限公司 19,212,255.00 15,413,777.50 — 山西金融租赁有限公司 9,218,953.60 5,791,996.80 — 公司与关联方委托贷款利息按中国人民银行同期银行贷款利率结算。 （10） 关联方向公司出售资产、股权 金额单位：元 关联方名称 交易内容 订价原则 结算方式 帐面价值 评估价值 转让价格 山西柳林电力有限责任公司 机械设备 协议价 转账 32,685.53 未经评估 32,685.53 山西柳林电力有限责任公司 发电供热设备 协议价 转账 24,574.45 未经评估 24,574.45 山西柳林电力有限责任公司 通用测试设备 协议价 转账 10,000.00 未经评估 10,000.00 山西柳林电力有限责任公司 电气及控制设备 协议价 转账 88,887.43 未经评估 88,887.43 山西柳林电力有限责任公司 工具及器具 协议价 转账 36,036.00 未经评估 36,036.00 山西河坡发电有限责任公司 机械设备 协议价 转账 610,854.99 未经评估 610,854.99 （11） 公司向关联方出售资产 金额单位： 元 关联方名称 交易内容 订价原则 结算方式 帐面价值 评估价值 转让价格 山西柳林电力有限责任公司 销售运输设备 协议价 现金 706,217.42 未经评估 737,228.77 （12） 公司存放在关联方的存款 金额单位：元 关联方名称 存款金额 山西金融租赁有限公司 14,601,647.04 公司与关联方存款利息按中国人民银行同期银行存款利率结算。 77 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 (三)、 关联往来 金额单位：元 2003年12月31日 2004年12月31日 企业名称 款项内容 金额 比例% 金额 比例% 应收账款 山西柳林电力有限责任公司 售电收入 — — 1,342,155.46 0.60 山西河坡发电有限责任公司 售电收入 — — 1,390,070.56 0.62 小计 — — — 2,732,226.02 1.22 预付账款 山西柳电燃料有限责任公司 燃料款 5,488,111.98 39.72 — — 小计 — 5,488,111.98 39.72 — — 其他应收款 山西精美合金有限公司 暂借款 — — 5,000,000.00 20.30 小计 — — 5,000,000.00 20.30 应付账款 山西柳电燃料有限责任公司 燃料款 — — 1,095,364.92 1.26 山西河坡发电有限责任公司 材料款 4,578,152.09 4.90 — — 小计 4,578,152.09 4.90 1,095,364.92 1.26 其他应付款 山西柳林电力有限责任公司 往来款 9,330,721.52 1.59 — — 山西国际电力集团有限公司 530,000,000.00 90.31 320,000,000.00 85.45 山西柳电劳动服务公司 往来款 — — 534,000.00 0.14 山西柳电培训中心 往来款 — — 47,500.00 0.01 小计 539,330,721.52 91.90 320,581,500.00 85.60 78 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 七、非经常性损益 非经常性损益系依据《公开发行证券的公司信息规范披露问答第 1 号—非经常性损益 （2004 年修订）计算，计算过程如下： 项目 2004年度 处置固定资产的损益 -255,097.36 各种形式的政府的补贴 2,267,106.98 计入当期损益的对非金融企业收取资金占用费 163,135.00 短期投资损益 1,380,018.77 其他营业外收支 -235,605.08 减值准备转回 1,885,489.61 所得税影响 56,058.84 少数股东损益影响 -553,869.05 合 计 4,707,237.71 八、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 九、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无其他重大或有事项。 十、资产负债表日后非调整事项 1、根据公司四届二十次董事会决议，公司拟将所属柳林电力分公司全部资产以现金方 式转让给山西柳林电力有限责任公司。柳林分公司的 2003 年 12 月 31 日固定资产价值为 21,771 万元(未经审计)。 根据公司四届二十次董事会决议，公司拟受让山西国际电力集团有限公司持有的山西 河坡发电有限责任公司 80%的股权和山西华能榆社电力有限责任公司 40%的股权，转让完 成后，公司拟将所属的河坡分公司与山西河坡发电有限责任公司合并。河坡发电有限责任公 司 2003 年 11 月 30 日净资产为 33,080.00 万元（未经审计），山西华能榆社电力有限责任 公司 2003 年 11 月 30 日净资产为 22,987 万元（未经审计）。公司拟放弃上述资产转让及 79 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 股权受让，并于近期公告。 2、公司于 2005 年 1 月支付山西国际电力集团有限公司受让山西阳光发电有限责任公 司的股权款 50,000,000.00 元。 资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量 的资产负债表日后重大非调整事项。 十一、其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、截至 2004 年 12 月 31 日止，除此以外公司无需要说明的其他重大事项。 80 600780 山西通宝能源股份有限公司 2004 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有北京中洲光华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 （四）证监部门规定其它需要的文件。 81