*ST劝业(600821)津劝业2004年年度报告

天津劝业场(集团)股份有限公司 600821 2004 年年度报告 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 14 十、重要事项 ...................................................................... 15 十一、财务会计报告 ................................................................ 16 十二、备查文件目录 ................................................................ 44 1 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘树明，主管会计工作负责人赵虹，会计机构负责人（会计主管人员）赵虹声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：天津劝业场(集团)股份有限公司 公司英文名称：TIANJIN QUANYE BAZAAR (GROUP) COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：TJQYC 2、公司法定代表人：刘树明 3、公司董事会秘书：刘树明 联系地址：天津市和平区和平路 290 号 电话：022-27304989 传真：022-27304989 E-mail：tjqy600821@yahoo.com.cn 公司证券事务代表：张立津 联系地址：天津市和平区和平路 290 号 电话：022-27304989 传真：022-27304989 E-mail：tjqy600821@yahoo.com.cn 4、公司注册地址：天津市和平区和平路 290 号 公司办公地址：天津市和平区和平路 290 号 邮政编码：300022 公司国际互联网网址：http://www.qyc.com.cn 公司电子信箱：tjqy600821@yahoo.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：天津市和平区和平路 290 号公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：津劝业 公司 A 股代码：600821 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 11 月 28 日 公司首次注册登记地点：天津市和平区和平路 290 号 公司法人营业执照注册号：1200001001151 公司税务登记号码：120101103069983 公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 1 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 5,289,654.99 净利润 7,339,708.12 扣除非经常性损益后的净利润 -12,810,742.63 主营业务利润 110,663,002.60 其他业务利润 23,405,865.01 营业利润 -11,050,915.97 投资收益 3,303,182.71 补贴收入 1,096,402.36 营业外收支净额 11,940,985.89 经营活动产生的现金流量净额 51,986,655.51 现金及现金等价物净增加额 64,959,844.65 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 合并营业外收入 15,084,079.23 合并营业外支出 -3,143,093.34 合并补贴收入 1,096,402.36 资金占用费（收到） 249,452.00 委托理财收益 3,200,000.00 转回短期投资跌价准备 3,663,610.50 合计 20,150,450.75 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 874,372,041.24 882,462,614.59 -0.92 1,316,172,712.08 利润总额 5,289,654.99 5,529,449.91 -4.34 -57,004,767.19 净利润 7,339,708.12 5,988,234.49 22.57 -48,884,976.18 扣除非经常性损益的净利润 -12,810,742.63 -41,005,122.07 68.76 -43,121,650.97 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,187,796,482.92 1,247,527,238.66 -4.79 1,271,569,758.55 股东权益 619,619,570.81 613,424,041.79 1.01 602,686,684.01 经营活动产生的现金流量净额 51,986,655.51 97,501,844.13 -46.68 -10,573,070.83 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.03 0.02 -0.17 最新每股收益 0.03 净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.18 0.98 20.41 -8.11 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 -2.07 -6.68 69.01 -8.16 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.33 -45.46 -0.04 2 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 每股收益（加权平均） 0.03 0.02 -0.17 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.04 -0.14 71.43 -0.17 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 -0.04 -0.14 71.43 -0.17 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 1.19 0.99 20.20 -7.70 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 -2.07 -6.77 69.42 -7.74 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 2.12 2.10 0.95 2.06 调整后的每股净资产 1.78 1.84 -3.26 1.72 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.84 17.92 0.38 0.38 营业利润 -1.78 -1.79 -0.04 -0.04 净利润 1.18 1.19 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -2.07 -2.07 -0.04 -0.04 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 292,520,958.00 284,404,670.46 95,793,173.26 16,467,094.51 -37,192,346.79 -22,102,413.14 613,424,041.79 本期增加 929,515.61 7,339,708.12 -2,073,694.71 6,195,529.02 本期减少 期末数 292,520,958.00 285,334,186.07 95,793,173.26 16,467,094.51 -29,852,638.67 -24,176,107.85 619,619,570.81 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 97,023,592 97,023,592 境内法人持有股份 49,912,347 49,912,347 境外法人持有股份 其他 3 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 146,935,939 146,935,939 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 145,585,019 145,585,019 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 145,585,019 145,585,019 三、股份总数 292,520,958 292,520,958 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 70,694 户，其中非流通股股东 301 户，流通 A 股股东 70,393 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 天津劝业华联集团有限公司 97,023,592 33.17 未流通 国有股东 48,000,000 天津环海投资有限公司 6,920,000 2.37 未流通 渤海证券有限责任公司 3,147,880 1.08 未流通 何雪萍 1,670,000 1,670,000 0.57 已流通 未知 天津一商集团有限公司 1,434,658 0.49 未流通 中国拆船总公司 807,149 0.28 未流通 上海嘉年华纺织品有限公司 550,000 0.19 未流通 谭敏 181,400 504,000 0.17 已流通 未知 天津立达国际商场股份有限公司 470,837 0.16 未流通 北京市永佳包装制品有限公司 399,396 0.14 已流通 未知 4 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司前十名股东之间不存在任何关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：天津劝业华联集团有限公司 法人代表：韩文彬 注册资本：170,803,600 元人民币 成立日期：1999 年 9 月 27 日 主要经营业务或管理活动：国家授权范围内的国有资产的经营 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 何雪萍 1,670,000 A股 谭敏 504,000 A股 北京市永佳包装制品有限公司 399,396 A股 李虎 359,074 A股 5 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 陈云生 230,000 A股 宋静 215,558 A股 北京太伟新起点建筑材料有限责任 200,000 A股 公司 张玉珍 200,000 A股 夏霞云 190,900 A股 赖洪枝 189,820 A股 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系或一致行动人情况。 公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 别 龄 日期 日期 董事长、党委书 刘树明 男 47 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 记 副董事长、总经 李海泉 男 37 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 理 董事、纪委书 王茜 记、工会主席、 女 56 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 董事会秘书 杨连群 董事 男 61 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 朱振山 董事 男 53 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 罗永泰 独立董事 男 59 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 刘志远 独立董事 男 42 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 庞漪 独立董事 女 59 2003-05-23 2005-05-20 0 0 0 监事会主席、党 刘瑞萍 女 50 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 委副书记 沙振鸣 监事 男 48 2002-05-20 2005-05-20 6,559 6,559 0 章影 监事 女 51 2002-05-20 2005-05-20 101 101 0 陈贵祥 监事 男 35 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 张建玲 监事 女 34 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 张宏鑫 副总经理 男 57 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 晁金彪 副总经理 男 54 2002-05-20 2005-05-20 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)刘树明，曾任天津市文化用品公司总经理、天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理、总 经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司董事长、党委书记。 (2)李海泉，曾任天津劝业场（集团）股份有限公司配送中心经理、天津劝业场（集团）股份有 限公司副总经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司副董事长、总经理。 (3)王茜，曾任天津劝业场党委办公室主任、一商局党委办公室副主任，天津劝业场（集团）股 份有限公司董事、纪委书记、工会主席、董事会秘书。 (4)杨连群，曾任天津商业储运公司副经理、天津华运商贸物业公司经理、党总支书记。 6 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 (5)朱振山，曾任天津财政局财税一处副处长、调研员，现任天津市国有资产经营公司（原天津 环海投资有限公司）董事长。 (6)罗永泰，曾任天津一轻职校教员、天津城建学院讲师、天津财经学院讲师、副教授，现任天 津财经大学教授、博士生导师，天津财经大学微观经济管理研究所所长。 (7)刘志远，曾任青海师范专科学校助教、南开大学会计学系助教、讲师、副教授、教授，现任 南开大学教授、博士生导师、国际商学院副院长、会计学系主任，南开大学公司治理研究中心副主 任。 (8)庞漪，曾任宁夏灵武新华桥种苗场技术员、宁夏财政厅企业财务处主管，宁夏电子产品监督 检验所主管会计，宁夏审计局审计科研所科长，国家审计署京津冀特派办副处级审计员，现退休。 (9)刘瑞萍，曾任天津劝业场人事部部长、总经理助理、纪委书记，现任天津劝业场（集团）股 份有限公司监事会主席、党委副书记。 (10)沙振鸣，曾任天津劝业场财会科副科长，现任天津劝业场（集团）股份有限公司审计部部 长。 (11)章影，曾任天津劝业场（集团）股份有限公司时装一商场经理、党支部书记，现任天津劝业 场（集团）股份有限公司纪委副书记。 (12)陈贵祥，曾任天津劝业场（集团）股份有限公司友谊商场综合部副主任，现任天津劝业场 （集团）股份有限公司见习副经理。 (13)张建玲，曾任天津华联商厦审计部部长助理、副部长，现任天津劝业华联集团有限公司计划 财务处处长。 (14)张宏鑫，曾任天津劝业场副总经理、西藏昌都地区贸易局副局长，现任天津劝业场（集团） 股份有限公司副总经理。 (15)晁金彪，曾任天津华联商厦股份有限公司副总经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司 副总经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 朱振山 天津环海投资有限公司 董事长 是 张建玲 天津劝业华联集团有限公司 计划财务处处长 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员 的年度报酬发放均以董事会下达的企业实现利润和净资产收益率为目标责任进行综合考核，以基本年 薪为基础结合绩效挂钩的方法实行年薪浮动的分配制度，由天津市劝业华联集团有限公司进行考核后 分配。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 45.14 金额最高的前三名董事的报酬总额 22.11 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 12.06 独立董事的津贴 1.2 公司独立董事的津贴为每人 1.2 万元人民币/年,出 独立董事的其他待遇 席董事会和股东大会的差旅费及按公司《章程》行 使职权所需费用在公司据实报销。 7 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱振山 在天津环海公司领取报酬 张建玲 在天津劝业华联集团有限公司领取报酬 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 70000-80000 2 50000-60000 5 30000-40000 2 20000 以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,435 人，需承担费用的离退休职工为 2,100 人，报告期内，公 司共有员工 3435 人，其中销售人员 1272 人，占员工总数的 37.03%，管理人员 171 人，占员工总数 的 4.98%，财务人员 76 人，占员工总数的 2.21%。。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 1,272 管理人员 171 财务人员 76 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 297 具有专业技术职称 345 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司遵照《公司法》《证券法》和中国证监会有关规定及《上海证券交易所股票上市规则》的要 求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范股份制运作。公司修订了《公司章程》， 对各项规章制度不断进行完善，新建了《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》《内部信息披 露管理规定》《内部信息披露实施细则》等与公司治理和信息披露相关的制度。公司的运作和管理基 本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 1、关于股东和股东大会 公司努力保证所有股东，特别是中小股东享有平等待遇，努力保证所有股东能充分行使自己的权 利。公司设立了和股东沟通的有效渠道，严格按照股东大会规范意见的要求召开股东大会，在会场选 择、会议出席登记上尽可能方便股东与会并行使表决权。 2、关于董事和董事会 8 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会成员的构成符合法律法规的规 定。各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，忠实履行职责，维护公司利益。公司已按 有关规定，使独立董事在董事会的比例达到三分之一，提高了董事会决策的科学性与合理性。 3、关于监事和监事会 公司监事会人数和构成符合法律法规的要求。公司监事依据《监事会议事规则》，本着对股东负 责的精神，认真履行自己的职责，对公司重大决策和公司董事、经理等高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督，并发表监事会意见。 4、关于信息披露 公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来电、来访和咨询；公司能够严格认真地按照法 律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；认真做好信息正式披露 前的保密工作，努力使广大股东有平等的机会获得公司信息。 5、关于相关利益者 公司充分尊重银行和其他债权人、员工、客户、国内外消费者等其他利益相关者的合法权益，共 同推进公司持续、稳健地发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 罗永泰 4 3 1 0 刘志远 4 4 0 0 庞漪 4 4 0 0 报告期内,本公司独立董事按照《独立董事制度》切实履行相关职能。2004 年度公司共计召开董 事会四次，除四届十二次董事会独立董事罗永泰先生因工作原因未能到会而委托独立董事刘志远先生 代为表决外，三位独立董事均积极参加全部董事会会议。三位独立董事本着对全体股东负责的精神认 真审议了公司报告期内的年度报告、半年度报告和季度报告，对公司的日常经营活动发表了专业性的 意见，充分发挥了其专业性和独立性作用，为董事会的战略决策提供了宝贵的依据；对公司财务以及 公司董事、总经理及其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东天津劝业华联集团有限公司，拥有独立的采购和 销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司办公机构和经营场所与控 股股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。公司高级管理人员 均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任重要职务。 3)、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰；公司独立拥有牌誉等无形资产,拥有独立的采购 和销售系统,公司商品采购、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构：“三会”运作良好：各机构均独立于控股股东， 依法行使各自职权。 5)、财务方面：公司设立独立的财会部门和财务人员，包括子公司在内均设立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，在银行开有独立帐户，独立依法纳税，并制定了财务管理制度，有效地保证了 财务核算的真实、准确、完整。公司在财务决策方面，能独立做出决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 9 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司通过制定各类规章制度确保各项业务的经营决策、投资决策和财务决策的程序的合规性和科 学性。公司对内实行逐级考评制度，并正在积极探索建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准 和程序的可行方式，以此确立相应的激励和约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 25 日在公司九楼九重天会议室召开。出席本次会议的股东和 股东授权代表共计十三名，代表股份 105810826 股，占公司股份总数的 36.17%，符合《公司法》和 《公司章程》的规定。会议由公司董事长刘树明先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 大会以逐项记名投票方式审议并通过了如下报告和议案： （1）公司 2003 年度董事会工作报告； （2）公司 2003 年度财务决算报告； （3）公司 2003 年度监事会工作报告； （4）公司 2003 年年度报告； （5）公司 2003 年度利润分配方案：决定 2003 年度实现利润暂不分配，亦不进行资本公积金转增股 本； （6）公司关于修改《公司章程》部分条款的报告； （7）关于续聘会计师事务所及支付年审计费用的议案； （8）关于根据章程修正案增加公司营业执照经营项目的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 天津尚志律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。认为本次股东大会的召集、召开程序、 出席会议人员的资格、表决程序均合法有效。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是中国零售业向现代百货业发展的关键一年，我国现行的宏观经济政策正由投资拉动向 消费拉动转型，商业零售业将面临极大的发展机遇。随着 2004 年 11 月后中国商业全面开放的时代的 到来，中外零售业将进入真正意义的管理、技术、资本、人才等核心竞争力的大比拼。 面对百货业充满竞争、充满挑战的形势，公司抓住机遇，与时俱进，以市场为导向，以消费者为 中心，坚持改革与发展并举，经营同管理并重，公司上下同心协力，克服因步行街改造、商业设施频 繁建设，经营环境优势弱化，造成的客流减少等不利因素，利用五一、十一、春节三个黄金周和双休 日等节假日，积极推出以优质的商品，热情的服务，良好的精神状态满足顾客需求的丰富多彩的促销 活动，扩大了零售额；对经营布局继续进行大规模调整，提高创效品类的经营面积，通过加大品牌引 进力度，逐步提升品牌经营能级，使单位面积创效有了很大提高；坚信发展才是硬道理，逐项落实发 展项目，加快开拓步伐，完成了子公司文化用品公司王庄库改造暨纸张改裁厂开业和华运商贸物业公 司充分利用土地资源开发大市场的发展项目；规范合同管理，初步建立科学运行机制，实行一级核算 制度，严格服务管理，提升整体服务水平，强化费用管理，控制各项支出，通过强化各种管理，提高 了企业的核心竞争力，使公司保持持续、稳健发展的态势，2004 年，公司实现销售收入 87437 万 元，实现净利润 734 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化。公司主营业务范围：商业批发和零售，日用品 修理，信息咨询，广告设计、制作、宣传，进出口业务等。 10 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 商品销售 827,127,473.51 94.60 86,119,430.31 74.29 商品批发 0 0 0 仓储 10,182,128.97 1.17 6,040,973.81 5.21 房地产经营 0 0 0 运输 2,019,271.33 0.23 721,073.82 0.62 租赁 33,612,731.12 3.84 21,660,031.89 18.68 其他 1,430,436.31 0.16 1,389,951.72 1.20 其中:关联交易 合计 874,372,041.24 / 115,931,461.55 / 内部抵消 / / 合计 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 商品销售 827,127,473.51 741,008,043.20 10.41 租赁 33,612,731.12 11,952,699.23 64.44 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） - 总资产 1,187,796,482.92 1,247,527,238.66 -4.79 59,730,755.74 主营业务利润 110,663,002.60 116,688,921.23 -6,025,918.63 -5.16 净利润 7,339,708.12 5,988,234.49 1,351,473.63 22.57 现金及现金等价物净增 64,959,844.65 1,107,101.28 63,852,743.37 5,767.56 加额 股东权益 619,619,570.81 613,424,041.79 6,195,529.02 1.01 11 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 (1)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是主要是收回短期投资 5000 万元所致。 （五）新年度经营计划 2005 年是贯彻落实科学发展观，全面实现“十五”计划目标衔接“十一五”发展规划的重要一 年。公司面临着更加严峻的竞争局面，公司将坚持“以改革为动力，以调整为主线，以管理为重点， 以效益为中心，以发展为目标”的工作思路，努力做到“抓改革，快调整，严管理，重效益，促发 展”，接受挑战，创新发展，观念上与时俱进，工作上持之以恒，本着把企业做大、做优、做强的思 路，做好如下重点工作： 1、深化改革,完善公司治理:（1）公司根据经营需要，缩减编制，对富余人员进行多渠道分流安置， 促进员工劳动观念和劳动态度的根本转变。（2）完善法人治理结构，实行有效激励，使决策机构、 执行机构、监督机构职责明确，相互制蘅，保证公司决策的科学性。 2、加大调整力度，做强做精主业，提高主业创效能力：（1）提升经营定位，突出品牌经营，本着循 序渐进、不断提升的原则进行经营定位的调整“坚决淘汰低档商品，全面优化中档商品，适当引进高 档商品”，在明确商品定位的基础上，大力实施品牌化经营，制定品牌引进目录，建立长效的品牌引 进及淘汰制度形成优胜劣汰的品牌机制；（2）狠抓品牌结构调整，优化品类组合，完善布局调整， 根据各类商品近两年的销售情况、市场变化及消费习惯的变化情况，调整各类商品的经营份额； （3）改造经营设施，改善购物环境，对公司本部进行装修改造，在装修风格上力求充分挖掘和体现 劝业场深厚的历史和文化底蕴，为消费者营造更加舒适的购物环境，给天津人民一个耳目一新的感 觉；（4）诚心经营，多样促销，坚持诚信为本的营销理念，构筑与消费者之间的友情平台。要不断 创造消费主题，通过精心策划、精心组织、精心实施、不断提高整体策划的水平，建立自己的营销网 络体系，有节造势，无节造节，创造消费，刺激消费，不断扩销增利；（5）全面提升服务理念和服 务水平，树立国际大都市新商业形象。 3、强化管理，实施管理方式改革，向管理要效益：（1）建立新的财务管理体系，实施一级核算、统 一结算的财务管理体制；（2）加强资金的管理，提高资金使用效能，盘活资产、压缩库存、加快资 金周转，对公司内部及子公司的重大投资、重大资产处置实行申报，严格履行审批程序；（3）推动 会计电算化，重视信息技术的应用；（4）严格各项规章制度，对现行规章制度进行完善和修改，提 高公司集约化管理水平；（5）加强员工培训，培养一支高素质的专业营销队伍；（6）改革分配体 系，充分调动员工和管理人员的积极性。 4、坚持发展，落实发展项目，实现企业经营规模化：（1）做好华运市场的整体规划，积极开发新的 商贸功能，统一规划尚未开发的几十万平方米的土地，打造现代商业集群；（2）文化公司进一步做 大纸业经营，继续巩固纸张批发在天津市的龙头地位；（3）发挥劝业品牌的作用，充分利用现有人 才优势，探讨发展社区便利店及加盟连锁的可能性。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第四届董事会第九次会议于 2004 年 4 月 22 日在公司九楼小会议室召开，会议应到董事 8 人，实到董事 7 人，会议审议并通过如下议案： （1）公司 2003 年度报告及摘要； （2）公司 2003 年度财务决算报告； （3）公司 2003 年度利润分配方案； （4）公司 2003 年度董事会工作报告； （5）公司关于计提减值准备的报告； （6）公司关于资产减值的报告； （7）公司关于原劝业超市合资后清算事项的议案； （8）公司关于修改《公司章程》部分条款的报告； （9）公司《投资关系管理制度》； 12 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （10）公司《信息披露管理制度》； （11）公司《关于续聘天津五洲联合会计师事务所及支付年审计费用的议案》； （12）公司关于增加公司营业执照经营项目的议案； （13）公司关于召开第十二次股东大会（2003 年股东大会）的议案。 2)、第四届董事会第十次会议于 2004 年 4 月 28 日在公司九楼小会议室召开，会议应到董事 8 人，实到董事 7 人，会议审议并通过如下议案：公司 2003 年第一季度报告。 3)、第四届董事会第十一次会议于 2004 年 8 月 26 日在公司九楼小会议室召开，应到董事 8 人， 实到董事 8 人，会议审议并通过如下议案： （1）公司 2004 年半年度报告及摘要； （2）公司《内部信息披露管理规定》； （3）公司《内部信息披露实施细则》。 4)、第四届董事会第十二次会议于 2004 年 10 月 20 日在公司九楼小会议室召开,应到董事 8 人, 实到董事 7 人,会议审议并通过如下议案:公司 2004 年度第三季度报告。 报告期内本公司先后召开董事会四次，累计审议议案 18 项。董事会均按照公司《章程》及《董 事会议事规则》进行表决，履行必要的程序。决议公告均刊登在《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，对修改《公司章程》等决议逐项落实，完成了股东 大会决议的各项任务。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据天津五洲联合会计师事务所出具的审计报 告，公司 2004 年实现净利润 734 万元，结合《公司法》和《公司章程》的有关规定，实现的利润仍 用于弥补以前年度亏损，鉴于弥补以前年度亏损后累计的可供分配利润仍为负值，拟对 2004 年度利 润不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。独立董事对此分配方案无异议。该分配预案需提 交年度股东大会审议后实施。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 天津五洲联合会计师事务所根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会联合颁布的《关于 上市公司与关联方资金往来与上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文的规 定，对本公司 2004 年度会计报表进行审计的过程中，关注了控股股东及其他关联方占用资金情况， 并发表专项说明如下： （1）天津劝业场（集团）股份有限公司控股股东系天津劝业华联集团有限公司，截至 2004 年 12 月 31 日止，天津劝业场（集团）股份有限公司未发生控股股东占用资金的情况，亦未发生其他关联方 占用资金的情况。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日止，天津劝业场（集团）股份有限公司不存在为控股股东及其他关联方 提供担保的情况。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 （1）专项说明 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》，公司独立董事罗永泰先生、刘志远先生、庞漪女士本着认真负责的态度，对公司对外担保情况 进行核查后认为：报告期内，公司未发生任何担保事项，且无以前发生延续到本期履行的担保事项。 （2）独立意见 公司能够严格遵守执行中国证监会和公司章程等有关规定，严格控制对外担保的或有风险；报告期 内，无对外担保，更没有违规担保情况，较好地保护了投资者的合法权益。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 13 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司第四届监事会第九次会议于 2004 年 4 月 22 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开，应到 监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。会议由监事会主席刘瑞萍女 士主持，形成如下决议： （1）审议并通过公司 2003 年度监事会工作报告； （2）审议并通过公司 2003 年度报告及摘要； （3）审议并通过公司 2003 年度财务决算报告； （4）审议并通过公司 2003 年度利润分配方案； （5）审议并通过公司关于计提减值准备的报告； （6）审议并通过公司关于资产减值的报告； （7）审议并通过公司关于原劝业超市合资后清算事项的议案； （8）审议并通过公司关于修改公司《章程》部分条款的报告； （9）审议并通过公司《投资者关系管理制度》； （10）审议并通过公司《信息披露管理制度》； （11）审议并通过公司关于续聘天津五洲联合会计师事务所及年审计费用的预案； （12）审议并通过公司关于增加公司营业执照经营项目的议案； （13）审议并通过公司关于召开天津劝业场（集团）股份有限公司第十二次股东大会（2003 年股东 年会）的议案。 2、公司第四届监事会第十次会议于 2004 年 4 月 28 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开，应到 监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由监事会主席刘瑞萍女 士主持，形成如下决议：审议并通过公司 2004 年第一季度报告。 3、公司第四届监事会第十一次会议于 2004 年 8 月 26 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开，应 到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。会议由监事会主席刘瑞萍 女士主持，形成如下决议： （1）审议并通过公司 2004 年半年度报告及摘要； （2）审议并通过《内部信息披露管理规定》； （3）审议并通过《内部信息披露实施细则》。 4、公司第四届监事会第十二次会议于 2004 年 10 月 20 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开，应 到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由监事会主席刘瑞萍 女士主持，形成如下决议：审议并通过公司 2004 年第三季度报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会成员列席了本年度召开的各次股东大会和董事会，会议通知、会议召集、股东和董事出席 会议情况、会议审议事项及表决结果等均符合法律规定的程序。各次会议所做决议，均符合法律、法 规和公司章程的规定，未发现有损害公司和股东利益的情况。 监事会认为：二 00 四年公司董事会和总经理室带领全体员工，面对严峻的经营形势，顽强拼 搏，把握时机，适时调整，实现企业稳步发展。一是对经营布局进行了较大规模的调整，重点扩大了 穿着类等创效商品的经营面积，取得了明显效果。二是落实年初确定的发展项目，所属文化用品公司 王庄仓库改造工程竣工、纸张改裁厂的开业、华运公司的市场开发和经营，都为集团效益目标的实现 作出了贡献。三是通过规范合同管理，严格服务管理，强化费用管理，加强安全管理等进一步提升了 企业管理水平。较好的完成全年的各项经济指标。 监事会认为：公司建立了一定的内控制度。公司董事会和管理层 2004 年的工作能严格按照《公 司法》、《公司章程》等有关法规制度进行规范运作，认真履行股东大会有关决议，经营决策科学合 理，工作认真负责。未发现有违反法律、法规和公司《章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认 为公司 2004 年度财务报告能够真实的反映公司的经营状况和经营成果，财务核算符合国家对上市公 司的有关要求，对有关事项作出的评价是客观公正的，公司信息披露做到了及时、准确、真实、全 面，监事会同意天津五洲联合会计师事务所出具的无保留意见审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未发生募集资金使用情况。 14 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生收购、出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司无重大关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 方担保 华运商贸物 2004-11-02～ 2004-11-01 8,000,000.00 一般担保 否 否 业公司 2005-11-01 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例 1.29 1)、2004 年 11 月 1 日，本公司全资子公司，劝业场集团股份有限公司为全资子公司，华运商贸 物业公司提供担保，担保金额为 8,000,000.00，担保期限为 2004 年 11 月 1 日至 2005 年 11 月 1 日. 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 15 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天津五洲联合会计师事务所为公司的境内审计 机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 16 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 五洲会字（2005）1—0158 号 天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“津劝 业”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利 润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是津 劝业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的 重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为 发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了津劝业 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：朱辉 中国注册会计师：郑凯斌 中国 天津 2005 年 4 月 20 日 17 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 天津劝业场（集团）股份有限公司 会计报表附注 一、公司的基本情况 天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津 劝业场，系由劝业、天祥两个商场于 1958 年合并而成的大型商场。1992 年 4 月经批准进 行股份制改制。1994 年 1 月 28 日公司股票在上海证券交易所上市。1992 年 8 月为了扩大 经营规模决定对原天祥一侧商场进行翻扩建，并于 1994 年 8 月竣工开业。商场建筑面积 由原来的 2.4 万平方米增至 5.6 万平方米，营业面积由原来的 1.8 万平方米增至 3.2 万平方 米。1997 年、1998 年、2002 年又相继通过并购和增资配股等方式增加了天津商场、天津 文化用品公司、天津华运商贸物业公司，新建了集团配送中心、劝业超市、劝业超市连 锁等子公司，使资产规模得到扩张。2003 年初将所持有的天津商场 100％股权与天津劝 业华联集团有限公司拥有的土地使用权置换完毕，同年与荷兰家乐福（中国）控股有限 公司合作设立持有 35％股权的天津劝业家乐福超市有限公司，优化了资产质量。截至 2004 年底公司股本总额为 292,520,958.00 元。 公司主营业务为国内贸易。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民 币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差 额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经 营期的计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 18 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股 票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定： ①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用作为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到 付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 ②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 （4）期末对短期投资进行逐项检查，按成本与市价孰低原则对市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确 认的投资损失的金额内转回。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）采用备抵法核算坏账损失。坏 账准备的计提比例为应收款项期末数的 5%。对个别回收风险较大，但尚无确凿证据证明 其无法收回的应收款项加大坏账准备计提比例。对确实无法收回的应收款项，经批准后 作为坏账损失，并冲销已计提的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分为：商品采购、材料物资、库存商品以及低值易耗品。 19 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （2）存货的日常核算分为商品存货和非商品存货。商品存货批发业务按进价核算， 零售业务按售价核算，商品进销差价每月采用分柜组核算，按实际商品进销差价与实际 销售额的比计算相应的进销差价率，将已结转的售价调整为实际成本。非商品存货按实 际成本核算，低值易耗品采用五五摊销法。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股 利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20％以下，或虽占 20％或 20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％但有重大影响，采 用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50％（不含 50％）以上的，采用 权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投 资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理，不计入损益。 （2）长期债权投资 ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本入账。 以放弃非货币性资产而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则— 20 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 —非货币性交易》的规定确定。 以债务重组而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——债务重 组》的规定确定。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 ③长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊 销。 （3）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回 金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、委托贷款 委托贷款视同短期投资核算，按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款 金额入账。 期末时，按照委托贷款金额与规定的利率计算确认利息收入。 期末对委托贷款本金逐项进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值 准备。固定资产减值准备，按单项资产计提。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使 用状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 （2）期末对在建工程进行全面检查，对由于在性能、技术上已经落后或长期停建并 且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建 工程减值准备。 14、借款费用核算方法 在资产支出已经发生、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的 21 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 购建活动已经开始时，为购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额等借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借 款费用的资本化。 每一会计期间利息的资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率相乘计算确定。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。 （2）期末由于市价持续下跌、技术陈旧或已超过法律保护期限等原因，导致无形资 产可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内平均摊销。 17、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为 债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业并 且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完 成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始 并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使 用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计 算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠的计量。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 20、合并会计报表范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2004 年 1-12 月份的会计报表以及其他有关 资料为依据进行编制。纳入合并会计报表范围的子公司为投资额占被投资企业有表决 22 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50%但能够实质控制的子公司，合并时对 子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间的重大内部交易 和资金往来相互抵销。 三、税项 1、 增值税 按商品销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项 税额后缴纳。 2、 营业税 应税广告、租赁等按应税收入的 5%计算缴纳，应税娱乐收入按应税收入的 20％计算 缴纳。 3、 消费税 按金银首饰、钻石销售收入的 5％计算缴纳。 4、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费 分别按实际应缴纳流转税额的 7%、3%和 1%计算缴纳。 5、所得税 按应纳税所得额的 33%计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并报表范围的子公司 法定代表 权益所 单位名称 注册地 注册资本 实际投资额 经营范围 人 占比例 天津劝业场股份有限公司 天津市 齐玉洪 2,047,000.00 2,046,613.90 100% 服装百货等批发兼零售 分店 天津劝业场股份有限公 天津市 齐玉洪 35,000.00 35,264.02 100% 日用品修理 司维修部 天津开发区华贸实业公司 天津市 齐玉洪 500,000.00 502,181.93 100% 百货批发兼零售 天津劝业场股份有限公司 五金交电化工；百货、家 家用电器商场批发中心 天津市 宁勤夫 500,000.00 400,000.00 100% 具、货物运输、家电维修、 空调安装 天津东北亚家电代理有限 天津市 许立发 500,000.00 500,000.00 100% 零售、劳务服务、家电维修 公司 天津劝业集团电器销售中 天津市 徐农行 800,000.00 800,000.00 100% 五金、家电批发兼零售 心 天津劝业场股份有限公 服装、鞋帽、百货批发兼 天津市 梁益林 500,000.00 518,000.00 100% 司时装公司 零售 23 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 天津劝业场股份有限公 会议服务、信息咨询、商 天津市 董玉敏 300,000.00 300,000.00 100% 司商务公司 务代理 天津劝达广告发展公司 天津市 刘凤媛 500,000.00 400,000.00 80% 广告 商品批发兼零售、代 天津劝业联合发展公司 天津市 沈方灿 500,000.00 500,000.00 100% 购、代销、服务 天津开发区劝业开发公司 天津市 张建田 500,000.00 500,000.00 100% 电器设备等批发兼零售 天津劝业场房地产开发有 天津市 张宏鑫 5,000,000.00 4,500,000.00 90% 房地产开发 限公司 天津文化用品公司 天津市 陶建斌 6,500,000.00 6,500,000.00 100% 文化用品 天津华运商贸物业公司 天津市 梁益林 18,852,000.00 18,852,000.00 100% 仓储 天津劝业场（集团）股 天津市 贾刚 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 商业物资供应 份有限公司配送中心 天津劝业场（集团）超 天津市 崔晓君 5,000,000.00 4,800,000.00 96% 商业、物资供销业 市连锁有限公司 2、 未纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册资本 实际投资额 权益所占比例 经营范围 天津市商业储运公司唐家口分公司 300,000.00 300,000.00 100% 建材专卖 建材百货经营部 天津开发区华贸工贸公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 商业批发兼零售 天津劝业场超市 25,000,000.00 25,000,000.00 100% 商业物资供应 以上未纳入合并范围的子公司(除天津劝业场超市正在办理清算手续外)，由于其合 计资产总额、销售收入及当期净利润不足母公司和所有子公司上述项目合计金额的 10%，按照财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定， 未纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 货币单位：人民币元 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 1,379,952.75 2,069,766.14 银行存款 234,452,866.35 168,146,950.62 其他货币资金 454,642.76 1,110,900.45 合 计 236,287,461.86 171,327,617.21 24 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 说明：银行存款期末数中含用于银行承兑汇票质押的定期存单 5,290,000.00 元。 2、短期投资 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 期末市价及资料来源 股票投资 12,000,000.00 341,842.00 12,000,000.00 4,005,452.50 上海及深圳证券交易所 A 股行 情 债券投资 32,678,206.79 491,171.62 38,755,365.57 其中：国债投资 32,678,206.79 491,171.62 38,755,365.57 委托理财 0.00 0.00 90,000,000.00 委托贷款 0.00 0.00 0.00 其他投资 700,000.00 0.00 200,000.00 合 计 45,378,206.79 833,013.62 140,955,365.57 4,005,452.50 说明：短期投资变现无重大限制。 3、应收款项 （1）应收账款 账龄 期末数 比例 坏账准备 期初数 比例 坏账准备 1 年以内 15,011,245.37 46.37% 750,562.27 12,530,802.69 45.73% 626,540.13 1-2 年 4,465,282.31 13.80% 223,264.13 3,589,504.92 13.10% 179,475.25 2-3 年 3,933,664.91 12.15% 196,683.25 1,824,713.08 6.66% 91,235.65 3 年以上 8,961,126.02 27.68% 596,236.50 9,456,381.64 34.51% 522,807.13 合计 32,371,318.61 100.00% 1,766,746.15 27,401,402.33 100.00% 1,420,058.16 说明： ①欠款前五名金额合计为 3,677,537.32 元，占应收账款期末数比例为 11.36%。 ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 账龄 期末数 比例 坏账准备 期初数 比例 坏账准备 1 年以内 23,122,054.37 14.86% 1,926,317.74 39,161,271.54 23.92% 1,958,063.58 1-2 年 17,937,822.84 11.52% 896,891.14 41,348,184.36 25.25% 11,399,075.69 2-3 年 41,567,235.58 26.70% 16,247,904.70 34,721,532.52 21.20% 1,736,076.63 3 年以上 73,027,228.80 46.92% 3,682,987.31 48,535,310.89 29.63% 2,426,765.54 合计 155,654,341.59 100.00% 22,754,100.89 163,766,299.31 100.00% 17,519,981.44 说明： 25 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 ①欠款前五名金额合计为 69,969,262.14 元，占其他应收款期末数比例为 44.95%。 ②其他应收款期末数中含天津劝业场超市欠款 36,459,274.66 元，本公司通过对天津 劝业场超市财务状况的分析，在上年计提 11,154,630.20 元坏账准备的基础上，对回收风 险较大的部分于本年度计提了 4,837,876.46 元的坏账准备,截至 2004 年 12 月 31 日累计计提 了 15,992,506.66 元坏账准备。 ③期末数中应收控股股东天津劝业华联集团有限公司的款项金额为 4,553,840.61 元。 4、预付账款 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 5,848,045.36 43.62% 51,145,684.03 99.58% 1-2 年 7,367,474.94 54.96% 151,610.21 0.30% 2-3 年 130,050.93 0.97% 0.00 0.00% 3 年以上 59,747.40 0.45% 59,747.40 0.12% 合 计 13,405,318.63 100.00% 51,357,041.64 100.00% 说明: （1）无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过 1 年的预付账款主要是由于货到票未到尚未结转所致。 5、存货 项目 期末数 存货跌价准备 期初数 存货跌价准备 商品采购 3,555,420.72 2,109,443.82 材料物资 1,616,616.99 1,432,280.21 库存商品 67,870,001.09 7,125,332.86 61,011,263.55 7,225,811.24 低值易耗品 4,943,289.72 3,747,511.39 开发成本 1,797,054.49 1,797,054.49 合计 79,782,383.01 7,125,332.86 70,097,553.46 7,225,811.24 说明：存货跌价准备因本期出售存货而转销 100,478.38 元。 6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 待抵进项税 1,466,966.01 6,107,533.11 7,249,231.31 325,267.81 广告费 0.00 1,910,951.00 1,910,951.00 0.00 其他 343,943.61 3,500,836.71 2,805,570.03 1,039,210.29 合计 1,810,909.62 11,519,320.82 11,965,752.34 1,364,478.10 7、长期股权投资 （1） 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末数 减值准备 期末市价 天津南开戈德股份有限公司 法人股 10,000.00 13,000.00 13,000.00 天津环球磁卡股份有限公司 法人股 1,000,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 法人股 1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合 计 1,011,000.00 3,163,000.00 3,163,000.00 50,000.00 26 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他股权投资 占被投资公 投资期 被投资公司名称 司注册资本 期末数 减值准备 期初数 减值准备 限 比例 天津市商业银行 1996 年 1% 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 静海联营公司 1987 年 50% 135,662.36 0.00 135,662.36 0.00 廊坊银河大厦 1992 年 39% 2,271,651.34 0.00 2,271,651.34 0.00 新利高科技发展有限公司 1994 年 50% 860,620.00 516,372.00 860,620.00 516,372.00 同瑞福发展有限公司 1995 年 25% 145,000.00 0.00 145,000.00 0.00 劝业典当行 1995 年 10% 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 深厦房地产有限公司 1997 年 0.00 0.00 500,000.00 0.00 天津渤海证券有限责任公司 2001 年 3.45% 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 0.00 天津东方保险代理有限公司 2001 年 10% 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 天津劝业华联集团电器有限公司 2001 年 50% 2,442,794.69 0.00 3,183,577.63 0.00 天津市商业储运公司唐家口分 公司建材百货经营部 100% 260,042.12 0.00 260,580.40 0.00 天津开发区华贸工贸公司 1997 年 100% 900,221.06 0.00 900,221.06 0.00 天津会计用品有限公司 40% 216,685.12 0.00 200,273.57 0.00 天津南市食品街集团有限公司 2002 年 3% 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 天津劝业场超市 1997 年 100% 0.00 0.00 0.00 0.00 天津劝业家乐福超市有限公司 2003 年 35% 23,859,177.65 0.00 26,840,474.15 0.00 合 计 124,891,854.34 516,372.00 129,098,060.51 516,372.00 其中采用权益法核算的长期投资： 本期权益增 分得现 累计权益增 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 期末余额 减额 金红利 减额 天津会计用品有限公司 200,000.00 0.00 16,411.55 0.00 16,685.12 216,685.12 天津市商业储运公司唐家口分公 300,000.00 0.00 -538.28 0.00 -39,957.88 260,042.12 司建材百货经营部 天津劝业华联集团电器有限公司 5,000,000.00 0.00 -740,782.94 0.00 -2,557,205.31 2,442,794.69 天津开发区华贸工贸公司 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -99,778.94 900,221.06 天津劝业场超市 25,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -25,000,000.00 0.00 天津劝业家乐福超市有限公司 28,970,200.00 0.00 -2,981,296.50 0.00 -5,111,022.35 23,859,177.65 合 计 60,470,200.00 0.00 -3,706,206.17 0.00 -32,791,279.36 27,678,920.64 8、长期债权投资 项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计已收利息 期末余额 减值准备 国库券 700.00 700.00 0.00 0.00 700.00 27 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 452,415,126.80 24,921,699.09 14,026,192.74 463,310,633.15 通用设备 123,489,049.82 13,805,325.15 3,055,838.83 134,238,536.14 运输设备 10,171,829.84 824,468.70 748,666.45 10,247,632.09 其他设备 9,808,294.06 758,114.00 80,587.00 10,485,821.06 合 计 595,884,300.52 40,309,606.94 17,911,285.02 618,282,622.44 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 117,586,408.32 7,208,010.97 7,192,644.33 117,601,774.96 通用设备 45,713,383.58 9,683,703.37 2,694,663.92 52,702,423.03 运输设备 5,164,830.01 1,031,868.20 723,825.00 5,472,873.21 其他设备 4,303,848.61 1,198,827.54 256,171.70 5,246,504.45 合 计 172,768,470.52 19,122,410.08 10,867,304.95 181,023,575.65 净 值 423,115,830.00 437,259,046.79 （2）固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 71,401,014.86 0.00 189,064.70 71,211,950.16 说明： ①固定资产原值本期增加数中由在建工程转入的金额为 22,168,653.19 元。 ②固定资产及累计折旧本期减少数主要系因市政道路改造征地而拆除的房屋建筑物 及附属设备。 ③固定资产减值准备因本期出售相关资产而转销 189,064.70 元。 ④期末数中含用于为开具 7,050,000.00 元银行承兑汇票而抵押的房屋建筑物原值 2,510,238.48 元，累计折旧 723,358.68 元，净值 1,786,879.80 元。 10、在建工程 期初数（其中 本期增加（其中资 本期转固（其中资 其他减少（其中 期末数（其中 资金 工程 工程名称 资本化金额） 本化金额） 本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 来源 进度 商贸广场 0.00 9,171,541.01 8,236,913.39 934,627.62 0.00 自有 南方灯具 0.00 1,692,807.94 329,929.40 0.00 1,362,878.54 自有 90% 王庄工程 0.00 13,703,214.40 13,491,810.40 211,404.00 0.00 自有 其他零星工程 3,753,005.99 277,668.10 110,000.00 3,855,674.09 65,000.00 自有 合计 3,753,005.99 24,845,231.45 22,168,653.19 5,001,705.71 1,427,878.54 28 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 说明：（1）本期在建工程中无资本化利息。 （2）其他减少金额为重分类调整项目。 （3）至 2004 年 12 月 31 日，在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 11、无形资产 剩余摊 项目名称 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 143,399,952.00 137,191,535.90 0.00 0.00 2,996,460.20 9,204,876.30 134,195,075.70 无产权职工宿舍 3,510,951.36 3,217,414.31 0.00 0.00 99,053.64 392,590.69 3,118,360.67 31 年 房屋租赁权 6,075,000.00 3,807,000.00 0.00 0.00 202,500.00 2,470,500.00 3,604,500.00 18 年 软件 446,418.65 347,830.21 85,840.00 0.00 214,016.92 226,765.36 219,653.29 合计 153,432,322.01 144,563,780.42 85,840.00 0.00 3,512,030.76 12,294,732.35 141,137,589.66 说明：（1）至 2004 年 12 月 31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 （2）土地使用权期末数中含用于为开具 2,950,000.00 元银行承兑汇票而抵押的土地使用 权 6,633,106.60 元。 12、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 天华景工程 3,267,999.00 1,307,199.60 0.00 653,599.80 2,614,399.20 653,599.80 2年 设备喷淋工程 1,918,386.43 772,271.12 0.00 383,677.32 1,529,792.63 388,593.80 2年 配送工程 572,411.50 228,964.66 0.00 114,482.28 457,929.12 114,482.38 2年 租入固定资产改 15,849,036.02 7,484,267.02 0.00 1,056,602.40 9,421,371.40 6,427,664.62 6年 良 机房改造工程 392,283.00 0.00 392,283.00 0.00 0.00 392,283.00 5年 商场内部改造工 3,865,331.50 0.00 3,865,331.50 0.00 0.00 3,865,331.50 5年 程 其他 12,625,113.61 9,412,660.40 1,499,798.44 2,823,993.26 4,536,648.03 8,088,465.58 合 计 38,490,561.06 19,205,362.80 5,757,412.94 5,032,355.06 18,560,140.38 19,930,420.68 13、短期借款 项 目 期末数 期初数 备注 信用借款 133,000,000.00 238,000,000.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 220,000,000.00 170,000,000.00 质押借款 0.00 0.00 合 计 353,000,000.00 408,000,000.00 29 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 说明：保证借款期末数中由控股股东天津劝业华联集团有限公司提供担保的金额为 212,000,000.00 元，本公司为子公司借款提供担保的金额为 8,000,000.00 元。 14、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,455,000.00 42,074,000.00 说明：期末数中含以银行存款定期存单质押开具的银行承兑汇票 5,290,000.00 元，含以房 屋建筑物和土地使用权抵押开具的银行承兑汇票 10,000,000.00 元。 15、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 62,260,846.25 61,759,028.34 说明：①无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 ②无账龄超过三年的大额应付账款。 （2）预收账款 期末数 期初数 7,298,224.46 5,403,011.57 说明：①无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 ②无账龄超过一年的大额预收账款。 （3）其他应付款 期末数 期初数 109,992,401.90 103,104,603.11 说明：①期末数中欠付控股股东天津劝业华联集团有限公司的款项金额为 15,021,441.17 元。 ②无账龄超过三年的大额其他应付款。 16、应付工资 期末数 期初数 0.00 9,900.70 30 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 17、应付股利 项 目 期末数 期初数 国家股 法人股 3,686,859.28 4,036,551.13 流通股 合 计 3,686,859.28 4,036,551.13 18、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -452,838.24 1,097,495.29 营业税 873,094.08 630,913.68 消费税 128,136.41 108,786.21 企业所得税 -4,486,546.92 -4,473,515.64 城市维护建设税 271,296.05 289,611.95 房产税 1,477,627.75 785,371.63 个人所得税 912.64 4,595.37 其他 198,290.25 197,516.26 合 计 -1,990,027.98 -1,359,225.25 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 115,128.81 122,279.16 防洪费 33,693.90 38,017.41 文化事业发展费 1,734.00 5,031.00 合 计 150,556.71 165,327.57 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 租赁费 280,000.00 418,800.00 水电费 0.00 28,000.00 借款利息 518,606.25 0.00 其他 124,000.00 41,302.56 合 计 922,606.25 488,102.56 21、长期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 抵押借款 保证借款 250,000.00 500,000.00 31 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 质押借款 合 计 250,000.00 500,000.00 说明：柯达国内（大陆）快速彩色店为天津文化用品公司 250,000.00 元长期借款提供抵 押物担保。 22、股本 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 146,935,939.00 146,935,939.00 其中：国家持有股份 97,023,592.00 97,023,592.00 境内法人持有股份 49,912,347.00 49,912,347.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 146,935,939.00 146,935,939.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 145,585,019.00 145,585,019.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 145,585,019.00 145,585,019.00 三、股份总数 292,520,958.00 292,520,958.00 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 275,271,675.29 275,271,675.29 接受捐赠非现金资产准备 674,777.98 674,777.98 接受现金捐赠 0.00 0.00 股权投资准备 4,703,199.31 4,703,199.31 拨款转入 0.00 0.00 外币资本折算差额 0.00 0.00 关联交易差价 1,776,372.39 916,465.61 2,692,838.00 其他资本公积 1,978,645.49 13,050.00 1,991,695.49 合 计 284,404,670.46 929,515.61 285,334,186.07 32 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,812,419.14 25,812,419.14 任意盈余公积 51,102,772.08 51,102,772.08 法定公益金 16,467,094.51 16,467,094.51 子公司减免税转入 2,410,887.53 2,410,887.53 合 计 95,793,173.26 95,793,173.26 25、未分配利润 期初数 -37,192,346.79 加：本期净利润 7,339,708.12 减：提取法定公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 期末数 -29,852,638.67 26、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 商品销售 827,127,473.51 815,878,785.32 741,008,043.20 727,861,197.39 商品批发 0.00 14,590,689.31 0.00 13,996,707.39 仓储 10,182,128.97 9,968,351.81 4,141,155.16 3,849,845.72 房地产经营 0.00 5,083,650.00 0.00 2,220,564.92 运输 2,019,271.33 1,135,861.27 1,298,197.51 736,732.32 租赁 33,612,731.12 33,289,001.83 11,952,699.23 10,515,318.28 其他 1,430,436.31 2,516,275.05 40,484.59 1,010,218.73 合 计 874,372,041.24 882,462,614.59 758,440,579.69 760,190,584.75 说明：本公司主要从事商品零售和批发，客户较多也比较分散。 27、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 城建税 1,051,313.69 1,299,630.23 教育费附加 450,558.14 558,739.33 营业税 2,294,411.67 2,531,279.24 消费税 1,446,036.86 1,182,522.30 其他 26,138.59 10,937.51 合 计 5,268,458.95 5,583,108.61 33 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 28、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 房租 6,984,066.18 9,433,415.86 505,598.85 1,135,472.89 6,478,467.33 8,297,942.97 促销费 7,489,568.42 5,248,238.47 290,608.80 3,016.56 7,198,959.62 5,245,221.91 场地租赁费 5,590,486.14 4,196,017.98 304,734.27 166,879.12 5,285,751.87 4,029,138.86 维修费 1,805,587.46 1,483,132.74 606,387.21 533,461.26 1,199,200.25 949,671.48 返利收入 1,411,487.03 5,962,791.38 59,353.50 122,019.69 1,352,133.53 5,840,771.69 其他 3,158,043.60 1,888,845.31 1,266,691.19 1,480,263.02 1,891,352.41 408,582.29 合计 26,439,238.83 28,212,441.74 3,033,373.82 3,441,112.54 23,405,865.01 24,771,329.20 29、财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 19,409,776.68 22,306,018.31 减:利息收入 1,591,308.61 1,933,595.20 手续费 996,888.28 785,995.29 合计 18,815,356.35 21,158,418.40 30、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 0.00 债权投资收益 0.00 -12,384.90 联营或合营公司分配来的利润 700,000.00 700,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -3,719,256.17 -20,376,683.26 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 0.00 1,696,339.98 委托贷款利息 0.00 0.00 委托理财收益 3,200,000.00 8,000,000.00 短期投资跌价准备 3,172,438.88 -2,312,266.23 长期投资跌价准备 -50,000.00 0.00 其他收益 0.00 0.00 合 计 3,303,182.71 -12,304,994.41 31、补贴收入 类 别 本期发生数 上期发生数 财政补贴 1,096,402.36 1,110,000.00 34 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 32、营业外收入 类 别 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净收益 14,868,642.63 1,722,095.44 罚款收入 16,032.00 46,725.69 废品收入 93,360.63 6,819.50 土地使用权转让净收益 0.00 32,921,555.17 其他 106,043.97 378,039.55 合 计 15,084,079.23 35,075,235.35 33、营业外支出 类 别 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净损失 2,887,394.08 205,703.51 罚款支出 9,950.00 17,735.00 捐赠款 1,000.00 126,500.00 其他 244,749.26 1,366,396.96 合 计 3,143,093.34 1,716,335.47 34、支付的其他与经营活动有关的现金 74,343,430.39 元 其中金额较大的项目 金额 支付的往来款 12,255,230.25 水电费 11,368,764.00 租赁费 6,735,322.80 修理费 3,966,751.58 运杂费 922,336.85 手续费 915,960.59 业务招待费 802,015.82 办公费 655,418.06 差旅费 642,840.52 广告费 635,962.00 保险费 342,014.55 保管费 268,537.15 35、收到的其他与经营活动有关的现金 59,932,811.86 元 其中金额较大的项目 金额 收到的往来款 40,801,780.14 房租收入 6,717,206.18 利息收入 1,550,900.72 财政补贴 1,097,266.36 35 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 比例 坏账准备 期初数 比例 坏账准备 1 年以内 6,344,650.03 45.85% 317,232.50 1,521,972.46 18.16% 76,098.63 1-2 年 1,185,285.44 8.57% 59,264.28 3,321,067.60 39.62% 166,053.38 2-3 年 3,166,067.60 22.88% 158,303.38 30,091.63 0.36% 1,504.58 3 年以上 3,142,448.78 22.70% 305,302.64 3,509,731.15 41.86% 225,474.59 合 计 13,838,451.85 100.00% 840,102.80 8,382,862.84 100.00% 469,131.18 说明： ①欠款前五名金额合计为 2,047,505.95 元，占应收账款期末数比例为 14.80% ②无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 账 龄 期末数 比例 坏账准备 期初数 比例 坏账准备 1 年以内 269,694,608.62 71.70% 901,705.09 252,925,099.35 71.99% 1,896,273.19 1-2 年 17,259,074.52 4.59% 862,953.72 39,673,971.91 11.29% 11,315,365.07 2-3 年 40,693,819.59 10.82% 16,204,233.90 34,074,381.98 9.70% 1,703,719.10 3 年以上 48,474,885.53 12.89% 2,445,370.16 24,658,777.85 7.02% 1,222,938.89 合 计 376,122,388.26 100.00% 20,414,262.87 351,332,231.09 100.00% 16,138,296.25 说明： ①欠款前五名金额合计为 69,969,262.14 元，占其他应收款期末数比例为 18.60%。 ②其他应收款期末数中含天津劝业场超市欠款 36,459,274.66 元，本公司通过对天津 劝业场超市财务状况的分析，在上年计提 11,154,630.20 元坏账准备的基础上，对回收风 险较大的部分应收款项于本年度计提了 4,837,876.46 元的坏账准备，截至 2004 年 12 月 31 日累计计提了 15,992,506.66 元坏账准备。 ③期末数中应收控股股东天津劝业华联集团有限公司的款项金额为 4,553,840.61 元。 3、长期投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末数 减值准备 期末市价 天津南开戈德股份有限公司 法人股 10,000.00 13,000.00 13,000.00 天津环球磁卡股份有限公司 法人股 1,000,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 法人股 1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合 计 1,011,000.00 3,163,000.00 3,163,000.00 50,000.00 36 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他股权投资 被投资公司 本期投资 本期权益 累计权益增减 初始投资额 期初数 减值准备 分现金股利 期末数 减值准备 名称 增减额 增减额 额 10,000,000.0 天津市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 静海联营公司 135,662.36 135,662.36 0.00 0.00 0.00 0.00 135,662.36 廊坊银河大厦 2,271,651.34 2,271,651.34 0.00 0.00 0.00 0.00 2,271,651.34 新利高科技发展 860,620.00 860,620.00 516,372.00 0.00 0.00 0.00 0.00 860,620.00 516,372.00 有限公司 同瑞福发展有限 145,000.00 145,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 145,000.00 公司 劝业典当行 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 深厦房地产有限 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公司 天津东方保险代 300,000.00 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 理有限公司 80,000,000.0 渤海证券有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 天津南市食品街集 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 团有限公司 天津劝业华联集 5,000,000.00 3,183,577.63 0.00 0.00 -740,782.94 -2,557,205.31 2,442,794.69 团电器公司 天津劝业家乐福超 28,970,200.0 23,859,177.6 26,840,474.15 0.00 0.00 -2,981,296.50 -5,111,022.35 市有限公司 0 5 天津劝业场股份有 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -300,000.00 0.00 限公司商务公司 天津劝业场股份有 518,000.00 372,066.72 0.00 3,839.30 643.73 -149,128.85 368,871.15 限公司时装公司 天津劝业场股份有 35,264.02 0.00 0.00 0.00 0.00 -35,264.02 0.00 限公司维修部 天津劝业场股份有 2,046,613.90 1,343,926.01 0.00 16,166.54 -33,291.78 -752,146.21 1,294,467.69 限公司分店 天津劝业集团电 800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -800,000.00 0.00 器销售中心 天津劝业场股份有 限公司家用电器商 400,000.00 98,882.41 0.00 4,194.06 0.00 -305,311.65 94,688.35 场批发中心 天津劝达广告发 400,000.00 1,173,624.04 0.00 773,624.04 56,148.12 56,148.12 456,148.12 展公司 天津开发区劝业 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -500,000.00 0.00 开发公司 天津劝业联合发 500,000.00 122,760.22 0.00 162.72 0.00 -377,402.50 122,597.50 展公司 天津开发区华贸 502,181.93 202,466.96 0.00 2.60 -75.24 -299,792.81 202,389.12 实业公司 37 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 天津东北亚家电代 500,000.00 475,766.66 -444,047.75 0.00 -31,718.91 -55,952.25 0.00 理有限公司 天津劝业场房地产 4,500,000.00 7,035,422.66 0.00 2,535,422.66 12,912.88 12,912.88 4,512,912.88 开发有限公司 天津劝业（集 团）股份有限公 10,000,000.00 10,025,706.92 -10,026,064.43 0.00 357.51 26,064.43 0.00 司配送中心 天津文化用品公司 6,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,500,000.00 0.00 天津劝业场超市 25,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -25,000,000.00 0.00 天津市华运商贸 51,931,839.9 57,113,662.63 49,407,342.34 0.00 0.00 2,524,497.58 -5,181,822.71 物业公司 2 天津劝业超市连 4,800,000.00 3,349,483.11 0.00 0.00 -3,349,483.11 -4,800,000.00 0.00 锁有限公司 合 计 246,098,856.18 201,344,433.53 516,372.00 -10,970,112.18 3,333,411.92 -4,542,088.66 -52,629,923.23 182,498,820.77 516,372.00 4、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 商品零售 595,215,116.70 628,328,571.86 519,949,150.73 548,616,324.32 商品批发 365,543,081.16 263,258,857.52 365,524,961.20 263,213,240.21 合 计 960,758,197.86 891,587,429.38 885,474,111.93 811,829,564.53 5、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 0.00 债权投资收益 0.00 0.00 联营或合营公司分配来的利润 700,000.00 700,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -4,555,138.66 -19,026,083.16 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 0.00 1,696,339.98 委托贷款利息 0.00 0.00 委托理财收益 3,200,000.00 8,000,000.00 短期投资跌价准备 3,172,438.88 -2,312,266.23 长期投资跌价准备 -50,000.00 0.00 其他收益 0.00 0.00 合 计 2,467,300.22 -10,942,009.41 38 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 与本公司 经济性质 法定 企业名称 注册地点 成立日期 主营业务 关系 或类型 代表人 天津市和平 天津劝业华联集 国家授权范围内 区贵州路 2 1999 年 11 月 母公司 国有 韩文彬 团有限公司 国有资产经营 号 子公司明细见附注四 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 天津劝业华联集团有限公司 17,080.36 万元 17,080.36 万元 子公司明细见附注四 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津劝业华联集团有限公 97,023,592.00 33.17% 97,023,592.00 33.17% 司 子公司明细见附注四 4、 不存在控制关系的关联方 企业名称 关联方关系性质 天津劝业华联集团电器有限公司 合营企业 天津劝业典当行 联营企业 廊坊银河大厦 联营企业 天津商场 同受一方控制 天津百货大楼集团有限公司 同受一方控制 中原百货集团股份有限公司 同受一方控制 天津劝业家乐福超市有限公司 联营企业 39 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （二）关联方交易 1、 本公司从关联方购买货物和其他资产情况 占本期购货 占上年同期 关联方名称 本期金额 上年同期数 比例 购货比例 天津劝业华联集团电器有限公 22,051,282.05 0.00 2.91% 0.00% 司 中原百货集团股份有限公司 19,829,743.59 2.61% 0.00 0.00% 天津劝业场超市 0.00 0.00% 2,763,611.02 0.31% 2、 本公司向关联方销售商品和其他资产情况 占本期销 占上年同期 关联方名称 本期金额 上年同期数 货比例 销货比例 天津劝业华联集团电器有限公司 23,382,735.04 2.67% 0.00 0.00% 中原百货集团股份有限公司 28,205,128.21 3.23% 0.00 0.00% 3、 其他 （1） 利息收入 占本期该 占上年同期 关联方名称 本期金额 上年同期数 账项比例 该账项比例 天津劝业华联集团有限公司 1,553,840.61 8.26% 2,865,751.89 13.54% （2） 利息支出 占本期该 占上年同期 关联方名称 本期金额 上年同期数 账项比例 该账项比例 天津商场 0.00 0.00% 128,325.00 0.61% 天津劝业华联集团有限公司 177,000.00 0.94% 0.00 0.00% （3） 支付管理费 关联方名称 本期金额 上年同期数 天津劝业华联集团有限公司 387,923.00 360,071.00 （4） 提供担保情况 ①天津劝业华联集团有限公司为本公司 212,000,000.00 元短期借款提供担保。 ②本公司为子公司天津华运商贸物业公司 8,000,000.00 元短期借款提供担保，担保期限 为 2004 年 11 月 2 日至 2005 年 11 月 1 日。 （三）关联方往来 40 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 占该账项 占该账项 项目 关联方名称 期末数 期初数 比例 比例 应收账款 天津劝业华联集团电器有限公司 40,643.55 0.13% 125,393.40 0.46% 其他应收款 廊坊银河大厦 3,200,000.00 2.06% 3,200,000.00 1.95% 天津劝业典当行 8,826,014.00 5.67% 8,424,014.00 5.14% 天津劝业华联集团有限公司 4,553,840.61 2.93% 0.00 0.00% 天津劝业华联集团电器有限公司 7,260,000.00 4.66% 5,000,000.00 3.05% 天津商场 4,110,000.00 2.64% 0.00 0.00% 天津劝业场超市 36,459,274.66 23.42% 36,459,274.66 22.26% 天津百货大楼集团有限公司 0.00 0.00% 25,000,000.00 15.27% 中原百货集团股份有限公司 9,000,000.00 5.78% 0.00 0.00% 应付账款 天津劝业华联集团电器有限公司 337,156.69 0.54% 0.00 0.00% 其他应付款 廊坊银河大厦 659,424.78 0.60% 659,424.78 0.64% 天津劝业华联集团有限公司 15,021,441.17 13.66% 5,021,441.17 4.87% 天津劝业华联集团电器有限公司 3,720,000.00 3.38% 2,165,000.00 2.10% 天津劝业场超市 21,189,095.45 19.26% 20,075,765.82 19.47% 预付账款 天津劝业华联集团电器有限公司 3,993,921.00 29.79% 19,286,926.79 37.55% 中原百货集团股份有限公司 0.00 0.00% 10,000,000.00 19.47% 预收账款 天津劝业华联集团电器有限公司 24,250.00 0.33% 1,419,530.00 26.27% 应付票据 天津劝业华联集团电器有限公司 700,000.00 3.26% 28,150,000.00 66.91% 八、或有事项: 借款担保情况见附注七（二）3（4）。 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司控股股东天津劝业华联集团有限公司将持有的公司国有股 9702.35 万股中的 4800 万股（占本公司总股本的 16.4％）质押给中信实业银行天津华津支行，并于 2004 年 2 月 41 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 3 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续，股份质押期限为 2004 年 2 月 3 日至 2005 年 2 月 15 日。后于 2005 年 3 月 7 日在中国证券登记结算有限公司 上海分公司办理了质押延期手续，股份质押期限为 2005 年 3 月 7 日至 2005 年 8 月 5 日。 十一、其他重要事项 无。 补充资料： 1、按照证监会有关信息披露规则 9 号的要求，列示 2004 年度全面摊薄和加权平均 计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.84 17.92 0.38 0.38 营业利润 -1.78 -1.79 -0.04 -0.04 净利润 1.18 1.19 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -2.07 -2.07 -0.04 -0.04 42 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 2、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 2004年度 制表单位：天津劝业场(集团)股份有限公 单位：元 司 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 18,940,039.60 5,580,807.44 24,520,847.04 其中：应收账款 1,420,058.16 346,687.99 1,766,746.15 其他应收款 17,519,981.44 5,234,119.45 22,754,100.89 二、短期投资跌价准备合计 4,005,452.50 491,171.62 3,663,610.50 3,663,610.50 833,013.62 其中：股票投资 4,005,452.50 3,663,610.50 3,663,610.50 341,842.00 债券投资 0.00 491,171.62 491,171.62 三、存货跌价准备合计 7,225,811.24 100,478.38 100,478.38 7,125,332.86 其中：库存商品 7,225,811.24 100,478.38 100,478.38 7,125,332.86 原材料 四、长期投资减值准备合计 516,372.00 50,000.00 566,372.00 其中：长期股权投资 516,372.00 50,000.00 566,372.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 71,401,014.86 189,064.70 189,064.70 71,211,950.16 其中：房屋、建筑物 66,026,269.85 66,026,269.85 机器设备 4,688,946.53 189,064.70 189,064.70 4,499,881.83 运输设备 685,798.48 685,798.48 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 43 天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 3、年度间数据变动幅度较大的主要报表项目说明 期末数 期初数 报表项目 变动率 主要原因 (本期发生数) (上期发生数) 货币资金 236,287,461.86 171,327,617.21 37.92% 主要是投资收回所致。 短期投资 44,545,193.17 136,949,913.07 -67.47% 主要是短期投资收回所致。 预付账款 13,405,318.63 51,357,041.64 -73.90% 预付账款结转库存商品所致。 应付票据 21,455,000.00 42,074,000.00 -49.01% 年末银行承兑汇票减少所致。 投资收益 3,303,182.71 -12,304,994.41 -126.84% 子公司亏损减少所致。 营业外收入 15,084,079.23 35,075,235.35 -57.00% 上年度发生处置无形资产净收益所致。 营业外支出 3,143,093.34 1,716,335.47 83.13% 本年度固定资产清理净损失较大所致。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）上述文件备于公司董事会办公室，股东可依据法规或公司章程要求查阅。 董事长：刘树明 天津劝业场(集团)股份有限公司 2005 年 4 月 22 日 44 资产负债表 编制单位:天津劝业场(集团)股份有限公司 2004年12月31日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 171,327,617.21 236,287,461.86 151,793,357.20 208,302,279.18 短期投资 136,949,913.07 44,545,193.17 136,949,913.07 44,545,193.17 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 25,981,344.17 30,604,572.46 7,913,731.66 12,998,349.05 其他应收款 146,246,317.87 132,900,240.70 335,193,934.84 355,708,125.39 预付账款 51,357,041.64 13,405,318.63 45,859,698.68 12,951,447.32 应收补贴款 存货 62,871,742.22 72,657,050.15 25,910,455.74 26,470,842.52 待摊费用 1,810,909.62 1,364,478.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 596,544,885.80 531,764,315.07 703,621,091.19 660,976,236.63 长期投资： 长期股权投资 131,744,688.51 127,488,482.34 203,991,061.53 185,095,448.77 长期债权投资 700 700 700 700 长期投资合计 131,745,388.51 127,489,182.34 203,991,761.53 185,096,148.77 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 595,884,300.52 618,282,622.44 269,510,049.06 276,243,069.48 减：累计折旧 172,768,470.52 181,023,575.65 71,878,374.85 77,761,633.71 固定资产净值 423,115,830.00 437,259,046.79 197,631,674.21 198,481,435.77 减：固定资产减值准备 71,401,014.86 71,211,950.16 71,401,014.86 71,211,950.16 固定资产净额 351,714,815.14 366,047,096.63 126,230,659.35 127,269,485.61 工程物资 在建工程 3,753,005.99 1,427,878.54 固定资产清理 固定资产合计 355,467,821.13 367,474,975.17 126,230,659.35 127,269,485.61 无形资产及其他资产： 无形资产 144,563,780.42 141,137,589.66 122,376,588.31 119,779,142.01 长期待摊费用 19,205,362.80 19,930,420.68 13,236,045.82 14,562,629.87 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 163,769,143.22 161,068,010.34 135,612,634.13 134,341,771.88 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,247,527,238.66 1,187,796,482.92 1,169,456,146.20 1,107,683,642.89 资产负债表 编制单位:天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年12月31日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 408,000,000.00 353,000,000.00 390,000,000.00 345,000,000.00 应付票据 42,074,000.00 21,455,000.00 42,074,000.00 6,165,000.00 应付账款 61,759,028.34 62,260,846.25 35,199,995.13 39,078,897.93 预收账款 5,403,011.57 7,298,224.46 2,477,800.01 4,239,290.41 应付工资 9,900.70 0 应付福利费 9,371,897.14 10,600,445.24 4,810,140.24 5,748,496.83 应付股利 4,036,551.13 3,686,859.28 4,036,551.13 3,686,859.28 应交税金 -1,359,225.25 -1,990,027.98 -830,290.77 -233,504.80 其他应交款 165,327.57 150,556.71 121,079.31 109,938.94 其他应付款 103,104,603.11 109,992,401.90 56,040,416.22 59,212,379.39 预提费用 488,102.56 922,606.25 880,606.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 633,053,196.87 567,376,912.11 533,929,691.27 463,887,964.23 长期负债： 长期借款 500,000.00 250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 500,000.00 250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 633,553,196.87 567,626,912.11 533,929,691.27 463,887,964.23 少数股东权益 550,000.00 550,000.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 资本公积 284,404,670.46 285,334,186.07 284,404,670.46 285,334,186.07 盈余公积 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 其中：法定公益金 16,467,094.51 16,467,094.51 16,467,094.51 16,467,094.51 未分配利润 -37,192,346.79 -29,852,638.67 -37,192,346.79 -29,852,638.67 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 -22,102,413.14 -24,176,107.85 所有者权益（或股东权益）合计 613,424,041.79 619,619,570.81 635,526,454.93 643,795,678.66 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 1,247,527,238.66 1,187,796,482.92 1,169,456,146.20 1,107,683,642.89 公司法定代表人: 刘树明 主管会计工作负责人: 赵虹 会计机构负责人: 赵虹 利润及利润分配表 编制单位:天津劝业场(集团)股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 874,372,041.24 882,462,614.59 960,758,197.86 891,587,429.38 减：主营业务成本 758,440,579.69 760,190,584.75 885,474,111.93 811,829,564.53 主营业务税金及附加 5,268,458.95 5,583,108.61 2,710,417.97 2,718,372.50 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 110,663,002.60 116,688,921.23 72,573,667.96 77,039,492.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 23,405,865.01 24,771,329.20 14,288,072.34 18,050,591.95 减: 营业费用 24,558,135.14 24,269,617.30 18,951,936.29 20,372,670.29 管理费用 101,746,292.09 112,666,670.29 62,488,035.92 78,867,002.41 财务费用 18,815,356.35 21,158,418.40 4,418,008.56 11,986,667.34 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -11,050,915.97 -16,634,455.56 1,003,759.53 -16,136,255.74 加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,303,182.71 -12,304,994.41 2,467,300.22 -10,942,009.41 补贴收入 1,096,402.36 1,110,000.00 1,063,862.36 1,110,000.00 营业外收入 15,084,079.23 35,075,235.35 2,935,581.68 33,292,126.60 减：营业外支出 3,143,093.34 1,716,335.47 130,795.67 1,335,626.96 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,289,654.99 5,529,449.91 7,339,708.12 5,988,234.49 减：所得税 23,931.98 2,169,943.92 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 2,073,985.11 2,628,728.50 五、净利润（亏损以“-”号填列） 7,339,708.12 5,988,234.49 7,339,708.12 5,988,234.49 加：年初未分配利润 -37,192,346.79 -43,180,581.28 -37,192,346.79 -43,180,581.28 其他转入 六、可供分配的利润 -29,852,638.67 -37,192,346.79 -29,852,638.67 -37,192,346.79 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -29,852,638.67 -37,192,346.79 -29,852,638.67 -37,192,346.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -29,852,638.67 -37,192,346.79 -29,852,638.67 -37,192,346.79 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 刘树明 主管会计工作负责人: 赵虹 会计机构负责人: 赵虹 现金流量表 编制单位: 天津劝业场（集团）股份有限公司 2004年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,111,843,980.25 1,138,862,291.79 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 59,932,811.86 12,850,628.17 现金流入小计 1,171,776,792.11 1,151,712,919.96 购买商品、接受劳务支付的现金 970,437,724.76 1,063,227,784.32 支付给职工以及为职工支付的现金 53,616,149.65 27,476,706.05 支付的各项税费 21,392,831.80 16,411,856.05 支付的其他与经营活动有关的现金 74,343,430.39 36,592,222.61 现金流出小计 1,119,790,136.60 1,143,708,569.03 经营活动产生的现金流量净额 51,986,655.51 8,004,350.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 129,577,158.78 140,077,158.78 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,900,000.00 7,203,524.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 18,290,043.00 3,002,520.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 151,767,201.78 150,283,202.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30,803,150.36 4,901,438.35 投资所支付的现金 33,500,000.00 33,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 64,303,150.36 38,401,438.35 投资活动产生的现金流量净额 87,464,051.42 111,881,764.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 55,250,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,240,862.28 18,377,193.48 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 74,490,862.28 63,377,193.48 筹资活动产生的现金流量净额 -74,490,862.28 -63,377,193.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 64,959,844.65 56,508,921.98 现金流量表 编制单位:天津劝业场（集团）股份有限公司 2004年 单位:元 币种:人民币 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,339,708.12 7,339,708.12 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 2,073,985.11 加：计提的资产减值准备 2,175,635.00 1,237,223.66 固定资产折旧 17,239,446.31 7,141,190.97 无形资产摊销 3,512,030.76 2,658,246.30 长期待摊费用摊销 5,032,355.06 3,661,723.65 待摊费用减少（减：增加） 446,431.52 预提费用增加（减：减少） -84,102.56 362,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -14,679,577.93 -2,609,677.97 固定资产报废损失 2,887,394.08 财务费用 19,409,776.68 18,546,107.88 投资损失（减：收益） -180,743.83 655,138.66 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -9,684,829.55 -462,175.78 经营性应收项目的减少(减：增加) 35,743,258.60 -2,678,871.12 经营性应付项目的增加(减：减少) -15,096,141.64 -27,846,263.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 51,986,655.51 8,004,350.93 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 236,287,461.86 208,302,279.18 减：现金的期初余额 171,327,617.21 151,793,357.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 64,959,844.65 56,508,921.98 公司法定代表人: 刘树明 主管会计工作负责人: 赵虹 会计机构负责人: 赵虹