*ST安凯(000868)安凯客车2004年年度报告
辛弃疾 上传于 2005-03-10 06:02
安徽安凯汽车股份有限公司
2004 年年度报告
2004 年 3 月 10 日
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 1 页
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年年度报告正文
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长王江安先生，总经理、财务负责人童永先生，财务机构负责人范
丽霞女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、 重要提示 ………………………………………………1
二、 公司基本情况简介 ……………………………………2
三、 会计数据和业务数据摘要 ……………………………3
四、 股本变动和股东情况 …………………………………4
五、 董事、监事、高管人员和员工情况 ……………………6
六、 公司治理结构 …………………………………………8
七、 股东大会简介 …………………………………………9
八、 董事会报告 ……………………………………………10
九、 监事会报告 ……………………………………………14
十、 重要事项 ………………………………………………15
十一、财务会计报告 …………………………………………17
十二、备查文件目录 …………………………………………51
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 2 页
第二节 公司简介
一、公司名称
公司法定中文名称： 安徽安凯汽车股份有限公司
公司法定英文名称： ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD
英 文 缩 写： ANKAI
二、 公司法定代表人： 王江安
三、 公司董事会秘书： 王 军
四、 公司证券事务代表： 张 勇
联 系 电 话： (0551) 4844712 4844826
公司传真号码 ： (0551) 4844710
电 子 信 箱 ： ankai@ankai.com
五、 公司注册及办公地址： 安徽省合肥市葛淝路 1 号
邮 政 编 码： 230051
公司互联网网址 ： http://www.ankai.com
电 子 信 箱 ： ankai@ankai.com
六、 公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点： 公司董事会办公室
七、 公司股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称：安凯客车 股票代码：000868
八、 其他有关资料：
公司变更注册登记日期： 2001 年 12 月 14 日
注 册 登 记 地 点： 安徽省合肥市
企业法人营业执照注册号：14897351—4
税 务 登 记 号 码： 340111148975314
九、 会计师事务所名称： 安徽华普会计师事务所
办 公 地 址： 安徽省合肥市荣事达大道
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第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度实现的利润指标情况
项 目 金额（元）
利润总额 6,504,327.34
净 利 润 10,146,352.72
扣除非经常性损益后的净利润 4,984,633.25
主营业务利润 89,698,610.06
其他业务利润 129,234.79
营业利润 -4,869,847.10
投 资 收 益 7,535,803.12
补 贴 收 入 26,200.00
营业外收支净额 3,812,171.32
经营活动产生的现金流量净额 121,170,448.19
现金及现金等价物净增加额 132,322,685.50
注：非经常损益项目和涉及金额:
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的收益 320,482.53
2、、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 195314.14
3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,351,316.14
4、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损失 -1,095,043.34
5、债务重组损失 -610350.00
合计 5161719.47
二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：元
指标项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度
主营业务收入 915,260,787.40 732,519,871.61 487,973,439.57
净利润 10,146,352.72 19,875,984.15 -39,737,189.30
总资产 1,172,987,768.78 1,091,392,231.76 971,099,438.37
股东权益 648,964,599.83 636,115,680.05 618,068,138.14
每股收益(元/股) 0.0459 0.09 -0.180
扣除非经常性损益后的每股
0.023 0.09 -0.102
收益(元/股)
每股净资产(元/股) 2.94 2.88 2.797
调整后每股净资产(元/股) 2.83 2.68 2.652
每股经营活动产生的现金流量
0.548 0.93 0.156
净额(元/股)
净资产收益率（%） 1.56 3.12 -6.43
加权平均每股收益 0.046 0.09 -0.180
加权平均净资产收益率（%） 1.57 3.16 -6.23
三、利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.82 13.90 0.406 0.406
营业利润 -0.75 -0.75 -0.022 -0.022
净利润 1.56 1.57 0.046 0.046
扣除非经常性损益后的净利润 0.77 0.77 0.023 0.023
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四、报告期内股东权益变动情况
单位：元
其中:法定
项 目 股本(股) 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
公益金 未确认投资损失
期初数 221,000,000 411,566,357.47 12,286,869.61 5,460,830.94 -6709104.79 2028442.24 636,115,680.05
本期增加 4,560,000.00 618704.63 274979.84 10,146,352.72 1857432.94
本期减少 618704.63
期末数 221,000,000 416,126,357.47 12,905,574.24 5,735,810.78 2818543.30 3885875.18 648,964,599.83
变动原因 ：资本公积增加是因为接受捐赠非现金资产。未分配利润增加是本期实现净
利润。
第四节 股本变动和股东情况
一、股本变动情况
1、报告期内公司股本变动及股本结构如下： 数量单位：股
本次变动增减（+，-）
本次变动后
项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:⑴国家持有股份 119，600，000 119，600，000
⑵境内法人持有股份
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 119，600，000 119，600，000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 101，400，000 101，400，000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 101，400，000 101，400，000
三、股份总数 221，000，000 221，000，000
报告期内，公司股本结构未发生变化。
2、股票发行与上市情况
截止报告期末，公司前三年没有发行股票情况。内部职工股在 1998 年上市
流通，高管人员所持有的 25350 股（A 股）股票暂时冻结，目前仍托管在中国证
券登记结算公司深圳分公司。
二、股东情况介绍
1、 报告期末本公司股东总数为 33808 户，其中社会公众股东 33806 户，国
有股东 2 户。
2、报告期末前 10 名股东持股情况 单位：股
序号 股东名称 持股数量 占总股本比例(%) 股份性质
1 安徽江淮汽车集团有限公司 62,140,000 28.118 国家股
2 安徽省投资集团有限责任公司 57,460,000 26.000 国家股
3 黄秋强 424,721 0.192 社会公众股
4 诸水琴 303,340 0.137 社会公众股
5 练燕娥 206,400 0.093 社会公众股
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6 章智敏 198,000 0.090 社会公众股
7 顾连菊 186,400 0.084 社会公众股
8 王惠兰 175,350 0.079 社会公众股
9 曹剑明 172,880 0.078 社会公众股
10 郭燕霖 170,000 0.077 社会公众股
前 10 名股东中，安徽江淮汽车集团公司与其他股东不存在关联关系，也不属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
其他股东之间未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
报告期内，安徽江淮汽车集团有限公司持有的 6214 万股股份，占公司总股本
28.12%；为实际控股股东,安徽省投资集团有限公司持有股份 5246 万股，占公司总
股本 26%,为第二大股东；两家所持本公司股份均无质押、冻结。
3、公司控股股东及实际控制人情况介绍
（1）实际控股股东名称：安徽江淮汽车集团有限公司
法定代表人 ： 左延安 先生
成 立 日 期： 1997 年 8 月 26 日
注 册 资 本： 25000万元
注 册 地： 安徽省合肥市东流路176号
经营范围：资本运营；货车、客车、农用车及其配件制造、销售；汽车改装、
修理、技术开发、产品研制；货物运输；日用百货、纺织品、服装、五金、交电、
化工、建材、粮油制品销售；经营经国家批准的进出口业务 。
（2）实际控股股东的实际控制人情况
名 称： 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人： 杨振超 先生
单位 性质： 行政事业单位
业 务： 安徽省国有资产监督管理
公司与实际控制人之间的产权和控制关系
安徽省人民政府国有资产监督管理委员会
100%
安徽江淮汽车集团有限公司
28.12%
安徽安凯汽车股份有限公司
4、其他持股在 10%以上的法人股东情况
安徽省投资集团有限公司持有股份 5246 万股，占公司总股本 26%,为公司第二
大股东。
安徽省投资集团有限责任公司法定代表人： 钱进 先生
成立日期： 2002 年 9 月 28 日
注册资金： 122000 万元
注册地： 安徽省合肥市庐江路 124 号
经营范围： 筹措、管理、经营安徽省基本建设基金、铁路建设基金和其他
建设基金，产业投资、资本运作，投资咨询服务、投资项目相关的物资供应及产
品销售，综合开发经营等。
该公司股东实际控制人情况：安徽省人民政府
业务： 行使政府职能
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5、报告期末前十名流通股股东持股情况
序
股东名称 持股数量(股) 持股种类
号
1 黄秋强 A 424,721
2 诸水琴 303,340 A
3 练燕娥 206,400 A
4 章智敏 198,000 A
5 顾连菊 186,400 A
6 王惠兰 175,350 A
7 曹剑明 172,880 A
8 郭燕霖 170,000 A
9 安徽徽商姬泰商贸有限公司 166,800 A
10 李全法 165,501 A
注:公司前十名流通股股东中,本公司未知其关联关系，也未知是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况
1、基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 是否在本公司
（股） （股） 领取报酬
王江安 董事长 男 42 2004.12 至 2006.7 0 0 否
钱 进 副董事长 男 57 2003.7 至 2006.7 0 0 否
杨亚平 董事、党委书记 男 51 2003.7 至 2006.7 6760 6760 是
童 永 董事、总经理 男 41 2004.12 至 2006.7 0 0 是
王才焰 董事 男 51 2004.12 至 2006.7 0 0 否
宋同发 董事 男 54 2003.7 至 2006.7 0 0 否
白 羽 董事 男 53 2003.7 至 2006.7 0 0 否
熊良平 董事、总工 男 43 2003.7 至 2006.7 0 0 是
汤书昆 独立董事 男 43 2003.7 至 2006.7 0 0 是
方锡邦 独立董事 男 57 2003.7 至 2006.7 0 0 是
周学民 独立董事 男 40 2003.7 至 2006.7 0 0 是
王 军 副总、董秘 男 42 2003.7 至 2006.7 6760 6760 是
朱承德 副总 男 44 2003.7 至 2006.7 0 0 是
李茂华 监事会主席 男 50 2003.7 至 2006.7 6760 6760 否
范丽霞 监事、财务部长 女 45 2003.7 至 2006.7 0 0 是
徐 洪 监事 女 36 2003.7 至 2006.7 5070 5070 是
合计 25350 25350
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任职务 在任期间 备注
王江安 安徽江淮汽车集团有限公司 总经理助理 2002.9---
王才焰 安徽江淮汽车集团有限公司 总会计师 2002.9---
钱 进 安徽省投资集团公司 总经理 2002.9---
宋同发 安徽省投资集团公司 副总经理 1998.10--
白 羽 安徽省投资集团公司 部门经理 1998.10---
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3、在其他单位任职情况
姓 名 单 位 名 称 担 任 职 务 备 注
安徽江淮客车有限责任公司 副董事长
王江安
合肥兴业经济发展公司 董事长
李茂华 江淮银联重型工程机械有限公司 党委副书记
汤书昆 中国科技大学人文社会学院 副院长
方锡邦 合肥工业大学机械与汽车工程学院 副院长
周学民 安徽永诚会计事务所 所长
二、主要工作经历
王江安先生，1990 年起，曾任安徽江淮汽车有限公司销售公司部门经理、企
划部部长、安徽江淮客车有限公司总经理；现任安徽江淮汽车集团有限公司总
经理助理、安徽江淮客车有限公司副董事长，2005 年 1 月 22 日起任本公司第三
届董事会董事长；
钱进先生，1986 年起，曾任全椒柴油机厂长，全椒县副县长、副书记，滁州
市常务副市长、市长，安徽省经贸委副主任；现任安徽省投资集团公司总经理，
2003 年 6 月起任本公司第三届董事会副董事长；
杨亚平先生，1997 年起，曾任本公司董事、常务副总经理、总经理；2005
年 2 月起任本公司第三届董事会董事，公司党委书记；
童永先生，1996 年起至今，本公司总经理助理兼制造部部长，安徽安凯车桥
制造厂厂长，总经理；2005 年 1 月起任本公司第三届董事会董事、总经理；
宋同发先生，1985 年起，曾任安徽省计划委员会工业处处长；现任安徽省投
资集团公司副总经理，2003 年 6 月起任本公司第三届董事会董事；
白羽先生，1987 年起，曾任安徽省马鞍山市计委主任科员，安徽省建设投资
公司副总经理；现任安徽省投资集团部门经理，2003 年 6 月起任本公司第三届董
事会董事；
王才焰先生，1998 年起，曾任安徽江淮集团公司财务部部长、副总会计师、
总会计师；2005 年 1 月起任本公司第三届董事会董事；
熊良平先生，1993 年起，曾任本公司技术部部长、技术中心副主任、主任；
2003 年 6 月起任本公司第三届董事会董事、总工程师；
汤书昆先生，1995 年起至今，任中国科技大学信息管理与决策系副主任、传
播与科学政策系主任、信息与决策研究所所长、人文社会学院副院长、学位委员
会委员、专业委员会副主任；2002 年 5 月起任本公司董事会独立董事；
方锡邦先生，1997 年起至今，任合肥工业大学汽车学院院长，机械汽车学院
副院长；2002 年 5 月起任本公司第三届董事会独立董事；
周学民先生，1985 年起至今，任安徽财贸学院讲师，安徽永诚会计事务所所
长；2002 年起任本公司第三届董事会独立董事；
王军先生，1997 年起，曾任本公司董事、董秘、董事会办公室主任、总经理
助理、综合事务部部长；现任本公司副总经理、董秘；
朱承德先生，1997 年起，曾任安徽安凯车桥厂厂长、安徽安凯汽车集团公司
董事、副总经理；现任本公司副总经理；
李茂华先生，1997 年起，曾任安徽安凯汽车集团党委副书记；现任本公司监
事会主席，江淮汽车集团江淮重工党委副书记；
范丽霞女士，1997 年，曾任安徽安凯汽车集团财务中心主任；现任本公司财
务部部长、监事会监事；
徐洪女士，1997 年起，任本公司财务部主管会计、监事会监事；
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三、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
1、报酬的决策程序和确定依据
根据公司工资制度、公司效益情况及绩效考核结果确定董事、监事、高管人
员的报酬。
2、年度报酬情况
在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为 95.67
万元；金额最高的前三名董事报酬总额为 63.96 万元；金额最高前三名高管人员
的报酬总额为 63.96 万元；年度报酬在 1-6 万元的共 8 人，在 18-25 万元的共 4
人。独立董事津贴 1 万/年。独立董事出席董事会、股东大会及培训所发生的费用
按公司有关规定据实报销，纳入董事会经费。
3、不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事情况
不在本公司领取报酬、 是否在股东单位或者其他单位领取报酬、津贴
津贴的董事、监事姓名
王江安 从股东单位安徽江淮汽车集团公司领取报酬
钱 进 从股东单位安徽省投资集团公司领取报酬
宋同发 从股东单位安徽省投资集团公司领取报酬
白 羽 从股东单位安徽省投资集团公司领取报酬
王才焰 从安徽江淮汽车集团公司领取报酬
李茂华 从关联单位江淮银联重型工程机械有限公司领取报酬
三、在报告期的董事、监事、高级管理人员变动情况
经 2005 年 1 月 22 日召开的临时股东大会审议通过，同意增补王江安先生、
王才焰先生、童永先生为公司董事；
鉴于王志远先生工作调动，本人辞去公司董事、董事长职务。公司董事会对
其在任期间对公司所做出的贡献表示最真挚的感谢。
2005 年 1 月 22 日召开董事会三届十次会议，选举王江安先生为公司董事长。
2005 年 2 月 7 日公司召开董事会三届十一次会议，鉴于工作变动，会议同意
杨亚平先生辞去公司总经理职务，公司董事会对其在任期间对公司所做出的贡献
表示最真挚的感谢。
经董事长提名，会议同意聘任童永先生为公司总经理。公司独立董事对总经
理的当选做了独立意见。
四、公司员工的数量及专业素质情况
公司现有员工 1046 人，其中：生产人员 597 人，销售人员 140 人，技术人
员 99 人，财务人员 16 人，行政及其他人员 194 人，离退休人员 31 人；公司高
中及以下 550 人，大专学历 493 人，硕士以上 3 人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和中国证监会有关
公司治理规范性文件，不断完善公司法人治理结构：
1、公司不断完善各项法人治理的规章制度，按照《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会工作条例》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制
度》和《总经理工作细则》等制度性文件；进行法人治理方面的工作，做到制度
化、程序化、规范化、效率化。
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2、以公司制定的《投资者关系管理制度》的规定，进一步加强公司与广大
投资者和潜在投资者之间的沟通和联系，加强投资者对公司的了解和认同，提高
公司的经营管理水平和治理结构。
3、按照公司确定的经营目标及发展战略，为提高公司管理能力，公司按照
提高效率、信息共享、反应迅速的原则，对公司组织结构进行了设计和改造，同
时完善了公司的各项管理制度，以适应公司发展的需要。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会会议情况
本年度
独立董事姓名 董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次） 备注
委托周学民
汤书昆 7 6 1 0 出席
委托周学民
方锡邦 7 6 1 0 出席
周学民 7 7 0 0
报告期内，三名独立董事认真履行法律、法规所赋予的职责，对公司的经营运
作情况进行了深入的了解，按时出席董事会，认真审议提交董事会的各项议案，
在董事会的日常工作和决策中，在独立、客观、公正的立场发表了独立意见，维
护了公司及全体股东的利益。
2、报告期，三名独立董事没有就公司的有关事项提出过异议。
三、公司对于控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面独立情况
公司与实际控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开，
并具有独立完整的体系及自主经营能力：
1、本公司在生产、经营及产品开发研究等方面，完全独立于控股公司，不存
在同业竞争；
2、本公司劳动人事及工资管理完全独立。公司总经理及其他高级管理人员均
在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任除董事外的职务；
3、本公司在财务方面严格独立，设立了财会部门，并建立了独立会计核算体
系和财务管理制度，在银行独立开户；
4、本公司在机构设置方面，行政、管理机构独立运行，不受控股股东及职能
部门制约；
5、本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、
供、销系统完整独立，独立拥有商标、专有技术等。
四、高级管理人员绩效评价与激励约束机制
本公司对高级管理人员建立了公正、有效的年度经营业绩考评体系。并在进
一步建立和完善董事、监事和管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，依据考
核结果进行考核奖惩。
第七节 股东大会简介
一、股东大会有关情况
公司共召开二次股东大会，具体内容如下：
1、本公司于 2004 年 6 月 22 日上午在公司本部召开 2003 年度股东大会，出
席股东及股东代表 8 人，代表股份 122，460，256 股，占公司总股份的 54.41%.
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符合有关法律规定，会议以记名方式投票表决，审议通过了以下内容：
（1）审议通过了《2003 年度公司董事会工作报告》；
（2）审议通过了《2003 年度公司监事会工作报告》；
（3）审议通过了《2003 年度财务决算报告》；
（4）审议通过了《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；
（5）审议通过了《关于修改公司章程》议案；
本次股东大会通知刊登在 2004 年 5 月 19 日的证券时报上。股东大会决议公
告于 2004 年 6 月 23 日的《证券时报》上，在会议的召开过程中，没有任何被否
决的议案。
2、本公司于 2005 年 1 月 22 日上午，在公司本部召开临时股东大会，出席会
议的股东及股东代表 5 人，代表股份数 119，202，280 股，占公司总股本的 54.13%，
其中，非流通股股东及授权代表 2 人，代表股份 119，600，000 股份，流通股股
东 3 人，代表股份 202，280 股份，符合有关法律规定。经会议审议并记名投票表
决，通过了增补王江安先生、王才焰先生、童永先生为公司三届董事会董事；
本次临时股东大会通知刊登在 2004 年 12 月 21 日的《证券时报》上；股东大
会决议公告刊登于 2005 年 1 月 23 日的《证券时报》上，在会议的召开过程中，
没有任何被否决的议案。
安徽天禾律师事务所均对以上二次股东大会出具《法律意见书》，认为：会议
的通知、召集、召开程序、表决方式及决议内容均符合《公司法》、《上市公司股
东大会规范意见》及《公司章程》的有关规定，会议所形成的决议合法有效。
二、选举、更换公司董事、监事情况
经 2005 年 1 月 22 日召开的临时股东大会审议通过，同意增补王江安先生、
王才焰先生、童永先生为公司董事；
鉴于王志远先生工作调动，本人辞去公司董事、董事长职务；
2005 年 1 月 22 日召开董事会三届十次会议，选举王江安先生为公司董事长。
第八节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004 年，由于国家经济宏观调控，成品油、钢材等主要材料价格上涨及欧
元汇率升值等因素影响，加之客车市场的产品价格竞争激烈，公司客车制造成本
较上年水平有所增加，产品的盈利水平也相对下滑。
公司在积极采取有效措施，在克服重重困难之后，不断加大和拓宽产品的市
场份额和占有率，客车的产销量、资金回笼和经营活动现金流量净额仍大幅度提
高，其中，客车的产销量增幅居行业首位。
2004 年,生产、销售客车 2402 台，实现主营业务收入 9.15 亿元，净利润 1073
万元，经营活动现金流量净额达到 1.27 亿元；城市公交客车形成许多新的亮点；
产品结构的多元化、系列化；生产能力的大幅度提升，组织机构的更新和经营机
制的转变，增添了公司不断发展新的动力。
二、公司经营情况
1、公司主营业务的范围
本公司主营，安凯牌客车、底盘生产与销售。
公司通过引进、消化、吸收德国塞特拉 S315HD 豪华大客车生产技术，开发和
生产安凯牌高中档系列豪华客车、城市公交客车及旅游环保客车。
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 11 页
2、主营业务构成情况
(1)按行业分类的主营业务收入、主营业务利润、毛利率构成情况
单位：万元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
汽车整车制造 91526.08 82433.91 9.93
其中：关联交易金额 1989.33 1791.79 9.93
（2）按产品分析，报告期内主要产品的主营业务收入、成本毛利率的构成：
单位：万元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
豪华客车 46714.07 39913.85 14.56
公交车 34456.81 32460.59 5.79
汽车底盘 6776.51 6646.30 1.92
其中：关联交易金额 1989.33 1791.79 9.93
3、控股子公司及合营企业
（1）控股子公司概况
重庆安凯是由安徽安凯汽车集团有限公司与重庆通用工业（集团）有限责任
公司共同合资组建的有限责任公司，注册资本为 1,000 万元人民币，其中：安徽
安凯汽车集团有限责任公司投资 510 万元人民币，占投资总额的 51%；重庆通用
工业（集团）有限责任公司投资 490 万元人民币，占投资总额的 49%。该公司始
建于 1998 年 9 月，1999 年 5 月正式投产。经营范围为客车的生产销售、维修及
其售后服务，注册地址：重庆市北部新城开发区，法定代表人：王志远先生。
根据 2003 年 7 月 23 日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置
换协议》，安徽安凯汽车集团有限公司将其拥有的重庆安凯 51%的股权置换给本公
司。2004 年度该公司实现主营收入 2479.27 万元,净利润-364.22 万元。
公司名称 经营范围 注册资本 投资比例 原始投资额
重庆安凯 客车的生产销售、维修及其售后服务 1,000 万人民币 51% 661,309.73
(2)联营公司概况
安徽安凯福田曙光车桥有限公司是由安徽安凯汽车集团有限公司、北汽福田
汽车股份有限公司、丹东曙光股份有限公司共同合资组建的，注册资本 6000 万
元人民币，其中安徽安凯汽车集团有限公司出资 2,400 万元人民币，占投资总额
的 40%；北汽福田汽车股份有限公司出资 1,800 万人民币，占投资总额的 30%；
丹东曙光车桥股份有限公司出资 1,800 万元人民币，占投资总额的 30%。该公司
始建于 2002 年 7 月，经营范围为汽车车桥及配件的生产销售，注册地址：合肥
市东流路 2 号，法定代表人：王志远先生。
根据 2003 年 7 月 23 日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置
换协议》，安徽安凯汽车集团有限公司将其拥有的福田曙光 40%的股权置换给本公
司。
2004 年度,该公司实现主营收入 41630 万元，净利润 1891.86 万元。
公司名称 经营范围 注册资本 投资比例 原始投资额
福田曙光 汽车车桥及配件的生产、销售 6,000 万人民币 40% 24,785,263.77
4、主要供应商、客户情况
公司前五家主要供应商的采购金额合计为 322,961,097.64 元占年度采购总
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 12 页
额的 35%；前五名客户销售收入合计为 227,291,453.00 元，占公司当期销售收入总额
的 24.83%。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期，宏观经济调控的影响，成品油、钢材等材料上涨和欧元汇率升值等
因素，公司的生产制造成本加大。针对如此艰难问题，公司采取了以下措施：
（1）继续实施“双压一降”工作，严格采购计划，通过产品性价比成本构成
分析，进行配套件公开招标，压缩采购成本；
（2）按精益生产方式，实施“零库存”计划，降低公司的产品库存。同时将
产品成本予以量化，纳入目标成本责任考核；
（3）做好银行外汇进行套期保值工作，有效地降低因欧元升值带来的风险；
（4）加大国产化进度，各类豪华客车，尤其是 K46、K47 等产品，采用国外
关键部件和国内成熟可靠的另部件；在确保整车性能及质量不下降的基础上，促
进产品成本下降，提高盈利水平；
（5）控制应收账款的发生并加大对债权的清欠力度，以提高公司资金利用
效率改善公司资金状况，大幅度降低银行贷款的金额，使公司财务费用显著下降。
二、公司投资情况
1、募集资金的使用情况
配股募集资金
①配股募集资金使用情况《配股说明书》中承诺的投资项目情况见下表：
（单位：万元）
序号 项 目 名 称 承诺投资额 实际投资额 投资进度%
1 豪华中型客车生产线技改项目 9,000 5,872.29 65.25
2 项目配套流动资金 4,692.27 4,692.27 100
合 计 13,692.27 10,564.56
②配股项目投资实施情况
截止 2004 年底，公司配股项目投资与《招股说明书》中所承诺的项目一致。
用于项目工程款 5872.29 万元，4692.27 万元用于补充流动资金，其余部分以存
款形式存入银行。公司的将加快项目建设速度，使其与公司产品结构调整的工作
相适应，实现中型客车的批量生产能力。
三、报告期内公司财务状况及经营成果分析
单位：万元
财 务 指 标 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减（%）
总资产 117,299 109,139 7.48
股东权益 64,896 63,612 2.02
主营业务利润 8,970 10,273 -12.68
净利润 1,015 1,988 -48.94
现金及现金等价物净增加额 13,232 4,589 188.34
主要变动原因:
1、总资产与股东权益增加是因为报告期实现净利润；
2、主营业务利润和净利润下降加是因为本期主要原材料价格大幅度上涨；
3、现金及现金等价物增加是因为报告期销售大幅度增加，货款回笼较快。
四、生产经营环境及宏观政策发生影响公司生产经营重大变化。
报告期内，能源、钢材等材料价格上涨，欧元升值，给公司如何做好控制生
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 13 页
产、经营成本工作，提高产品的盈利水平，带来了一定的难度。
五、新年度经营计划
2005 年，公司将坚持质量效益型企业的发展理念，强化三项管理，优化三条
人才成长路径，优化人才结构；创建学习型企业，营造企业文化氛围，提高公司员
工的综合素质，增强公司的凝聚力。
1、加快新产品开发、加速产品结构再调整，尽快形成科研、生产、市场一体
化的技术进步体系，储备优势产品，以提高企业产品发展的市场竞争能力。
2、积极实施名牌战略，加强产品宣传和营销策划，强化经销商渠道管理，有
效地化解市场风险。通过优质服务促进公司产品销售。提高产品营销的国际市场竞
争力，开发国际市场，实现批量外销；
3、加强财务成本核算，严格控制非生产性费用开支，合理调整三项资金占用
结构，挖掘潜力，降低成本；
4、全面推行精益生产方式，实现生产配套件“零库存”供应，优化物流供应
系统。同时严格应收款 A、B、C 分类执行计划，加大应收账款的回笼力度，更加有
效地提高公司现金流量净额，确保公司的财务始终处于良性循环状况。
六、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
2004 年公司董事会共召开了 7 次会议，对一系列重大事项进行了研究和决策，
具体内容报告如下：
（1）在 2004 年 3 月 20 日，公司召开三届董事会五次会议,
审议并通过了公司 2003 年年度报告及摘要；
审议并通过了公司 2003 年董事会工作报告；
审议并通过了公司 2003 年年度财务决算报告；
审议通过了关于公司《投资者关系管理的制度》。
审议通过了公司 2003 年度利润分配预案：
由于2002年度公司亏损，经2003年3月20日董事会决议，对2003年度利润不
进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；2003年实现的利润用来弥补2002
年亏损。该分配预案已经2003年度股东大会审议通过。
本次董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 21 日的《证券时报》上。
（2）三届董事会六次会议于 2003 年 4 月 14 日，在公司第二会议室召开
审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》；
审议通过了关于〈〈修改公司章程〉〉的预案。
本次董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 15 日的《证券时报》上
（3）三届董事会七次会议于 2004 年 8 月 3 日在公司召开
审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要；
审议通过了 2004 年半年度利润分配预案：
2004 年上半年不进行利润分配及资本公积转增股本。
本次董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 4 日的《证券时报》上。
（4）三届董事会八次会议于 2004 年 10 月 17 日在公司召开
审议通过了公司 2004 年第三季度报告；
本次董事会决议公告刊登在 2004 年 10 月 18 日的《证券时报》上。
（5）三届董事会九次会议于 2004 年 12 月 19 日在公司召开
同意增补王江安先生、王才焰先生、童永先生为公司董事人选；
该项议案已在临时股东大会审议通过。
本次董事会决议公告刊登在 2004 年 12 月 20 日的《证券时报》上。
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 14 页
（6）三届董事会十次会议于 2005 年 1 月 22 日在公司召开
选举王江安先生为三届董事会董事长。
本次董事会决议公告刊登在 2005 年 1 月 23 日的《证券时报》上。
（7）三届董事会十一次会议于 2005 年 2 月 7 日在公司召开
接受杨亚平先生辞去公司总经理职务申请，经董事长提名，董事会聘任童永
先生为公司总经理。
本次董事会决议公告刊登在 2005 年 2 月 17 日的《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
董事会按照股东大会的授权处理公司事务。
本报告期没有分红送股、资本公积金转增股本以及实施配股、增发新股等事
项。
七、本次利润分配及资本公积金转增股本预案
2004年,经安徽华普会计师事务所审计，公司2004年度实现净利润为
10,146,352.72 元。加年初末分配利润-6,709,104.79元,可供分配利润为
3,437,247.93元,根据《公司章程》,提取法定盈余公积343274.79元，提取法定
公益金274979.84元；本年度可供分配利润累计为2818543.30元。公司盈利及经
营状况尚不宜于进行利润分配。
本公司 2005 年 3 月 8 日第三届董事会十二次会议决议，2004 年度不进行利
润分配，也不进行资本公积转增股本。
公司独立董事对不进行利润分配发表了独立意见，并对此项决议表示认可。
该分配预案需经2004年度股东大会审议通过。
八、报告期，安徽华普会计师事务所对截止 2004 年 12 月 31 日公司与控股
股东及关联方的资金往来和对外担保情况进行了审计，出具了华普审字[2005]第
0229 号专项审计报告，具体说明如下：
1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间
费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
2、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情
况；
3、贵公司没有在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇
票情况；
6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
7、截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的
其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。
九、公司独立董事认为：截止意见出具日，未发现公司曾经发生过对外提供
担保情况；除经营性资金往来外，也未发现公司目前存在控股股东及其关联方非
正常占用公司资金情况；公司运作符合有关法律、法规的规定。
十、其他报告事项
本公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》，没有发生变更。
第九节 监事会报告
一、报告期内监事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开 2 次会议，具体内容及决议摘要如下：
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 15 页
1、2004 年 3 月 20 日在公司第一会议室召开第三届监事会第三次会议。会
议审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》及《公司 2003 年度报告及摘要》。
本次会议的决议公告刊登于 2004 年 3 月 21 日的《证券时报》。
2、2004 年 8 月 3 日在公司第一会议室召开第三届监事会第四次会议。会议
通过了《公司 2004 年半年度报告及摘要》及《2004 年半年度利润分配预案》。
决议公告刊登于 2004 年 8 月 4 日的《证券时报》。
二、监事会对公司2004 年度有关事项的独立意见
报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，认
真开展监督工作，对报告期内有关情况发表独立意见如下：
1、公司依法运作情况
经检查，监事会认为依据国家有关法律法规和公司章程，报告期内公司决策程序
合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法
律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
经审核，安徽华普会计师事务所对本公司2004 年度财务报告出具了无保留意见
的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况
公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
4、公司在报告期内没有收购、出售资产情况发生。
5、关联交易情况
报告期内，关联交易方面，均符合法律、法规的规定，遵守“公平、公正、
合理”的市场原则，无损害公司及股东利益的行为。
第十节 重要事项
一、报告期内公司无重大诉讼事、仲裁事项。
二、报告期内公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。
三、报告期内无收购及出售资产情况
四、报告期内，本公司的主要关联交易事项是和集团公司及下属的子公司发
生部分业务关系(详见会计报表附注)：
1、销售货物
（1）定价政策：
货物销售采用市场统一价格；
公司 2004 年度及 2003 年度向关联方销售货物资料如下：
企业名称 2004 年度 2003 年度
占本期同类销售 占本期同类销
金额 金额
百分比（%） 售百分比（%）
安徽安凯车辆制造有限公司 __ __ 21,326,089.14 17.47
安徽江淮客车有限公司 17,561,430.00 1.95 __ __
安徽安凯福田曙光车桥有限
1,262,683.97 0.14 1,525,274.88 11.11
公司
合计 18,824,113.97 22,851,364.02
2、采购货物
（1）定价政策:货物采购采用市场统一价。
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 16 页
（2）公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物资料如下:
2004 年度 2003 年度
企业名称 占本期同类采 占本期同类采
金额 金额
购百分比（%） 购百分比（%）
安徽安凯福田曙光车
13,144,605.42 1.40 4,363,425.08 0.38
桥有限公司
安徽江淮汽车股份有
3,180,334.84 0.30 8,458,589.56 1.40
限公司
安徽江淮汽车集团有
157,657.18 0.02 979,192.02 0.20
限公司
合 计 16,482,597.44 13,801,206.66
1、关联交易必要性和持续性说明
本公司发生的其他关联交易主要是正常供货关系所形成的交易，无特定的持
续性。
五、根据本公司与安凯福田曙光公司签定的租赁协议书，2004 年租赁给安
凯福田曙光公司生产厂房固定资产净值为 11,446,035.49 元，机器设备净值为
1,009,635.78 元，2004 年度收取租金 656,300.00 元；
六、本公司在本报告期内，继续聘任安徽华普会计师事务所为公司进行审计。
华普会计师事务所已为公司提供 8 年审计服务。2004 年度公司共向安徽华普会计
师事务所支付报酬 20.34 万元全部为审计费用。
七、本公司无重大合同担保事项。
八、本公司在报告期内没有更改名称和股票简称情况。
九、其他重大事项
1、2004 年度本公司发生债务重组金额为 1,498,350.00 元，产生债务重组
损失为 610,350.00 元；
2、2003 年 11 月 18 日，本公司与重庆市空港经济开发区管理委员会签定项
目协议书，在重庆市空港经济开发区内投资建设高档豪华客车生产、销售及配套
项目，项目总投资额 18000 万元人民币。公司在重庆市空港经济开发区征用土地
约 406.2 亩，按每亩人民币 5 万元支付给重庆市空港经济开发区管理委员会土地
综合价金，土地整治费每亩 1.2 万元，共计应付土地综合价金 2031 万元，土地
整治费计 487.44 万，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已支付 304.2 万元。
3、2003 年 12 月 30 日，本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签定股权转让
协议，安徽安凯汽车集团有限公司将持有的安徽安凯车辆制造有限公司 20％的
股权（帐面价值 456 万元）无偿转让给本公司。本年度此事项业已报请国有资产管
理部门备案。
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 17 页
第十一节 财务会计报告
一、 审计报告
华普审字[2005]第 0228 号
安徽安凯汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31
日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及合并利润
分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否
不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价
管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整
体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在
所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和
现金流量。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺
中国·合肥 中国注册会计师：张婕
中国注册会计师：范成山
2005 年 3 月 8 日
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 18 页
二、会计报表
资 产 负 债 表
编制单位:安徽安凯汽车股份有限公司 单位:人民币元
2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日
资 产 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 五-1 280,256,893.04 280,184,070.71 147,934,207.54 141,816,561.83
短期投资
应收票据 五-2 65,100,300.00 65,100,300.00 96,095,706.00 95,285,406.00
应收股利 五-3 472,065.64 472,065.64 1,981,760.93 1,981,760.93
应收利息
应收账款 五-4 119,746,496.39 113,920,233.08 120,717,685.03 115,492,452.67
其他应收款 五-5 24,062,556.19 23,023,441.33 18,271,097.68 16,110,519.07
预付账款 五-6 50,941,465.65 57,907,397.70 79,520,863.41 77,272,049.44
应收补贴款 1,408,239.01 1,408,239.01
存 货 五-7 273,416,919.72 256,071,145.87 263,453,568.50 237,917,518.76
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 815,404,935.64 798,086,893.34 727,974,889.09 685,876,268.70
长期投资：
长期股权投资 五-8 37,529,195.67 37,529,195.67 25,433,392.55 25,433,392.55
长期债权投资
长期投资合计 37,529,195.67 37,529,195.67 25,433,392.55 25,433,392.55
其中：合并价差 五-8 661,309.73 661,309.73
固定资产：
固定资产原值 五-9 449,793,864.67 443,872,845.93 406,558,283.22 400,276,164.48
减：累计折旧 五-9 138,535,399.55 136,945,747.50 126,609,733.14 125,414,814.12
固定资产净值 五-9 311,258,465.12 306,927,098.43 279,948,550.08 274,861,350.36
减:固定资产减值准备 五-9 32,720,246.55 32,534,925.23 33,742,014.54 33,556,693.22
固定资产净额 五-9 278,538,218.57 274,392,173.20 246,206,535.54 241,304,657.14
工程物资 -
在建工程 五-10 52,301,619.48 52,301,619.48
固定资产清理 298,508,155.02
固定资产合计 278,538,218.57 274,392,173.20 298,508,155.02 293,606,276.62
无形资产及其他资产
无形资产 41,036,420.66 39,061,604.00 38,706,945.90 36,345,729.24
长期待摊费用 478,998.24 768,849.20
其他长期资产 五-11
无形资产及其他资产合计 五-12 41,515,418.90 39,061,604.00 39,475,795.10 36,345,729.24
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,172,987,768.78 1,149,069,866.21 1,091,392,231.76 1,041,261,667.11
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 19 页
负债及股东权益 合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债
短期借款 五-13 123,355,000.00 122,455,000.00 95,164,047.60 81,164,047.60
应付票据 五-14 157,108,000.00 157,108,000.00 93,477,455.44 89,212,426.58
应付账款 五-15 192,228,419.67 165,082,086.32 208,449,252.37 176,433,190.45
预收账款 五-16 28,929,414.76 28,654,211.76 16,666,120.56 16,516,120.56
应付工资 1,180,800.20 944,923.00
应付福利费 5,593,547.21 4,765,644.94 4,954,807.86 4,304,157.61
应付股利 - - -
应交税金 五-17 2,124,896.69 1,263,279.01 19,603,374.48 18,814,919.99
其他应交款 五-18 639,691.08 658,019.55 1,039,852.89 1,022,716.96
其他应付款 五-19 15,942,349.50 15,288,226.62 17,656,496.87 16,236,996.29
预提费用 五-20 654,537.76 214,039.12
预计负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 527,756,656.87 496,219,391.20 457,225,447.19 403,704,576.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项
负 债 合 计 527,756,656.87 496,219,391.20 457,225,447.19 403,704,576.04
少数股东权益 -3,733,487.92 -1,948,895.48
股东权益：
股本 五-21 221,000,000.00 221,000,000.00 221,000,000.00 221,000,000.00
资本公积 五-22 416,126,357.47 416,126,357.47 411,566,357.47 411,566,357.47
盈余公积 五-23 12,905,574.24 12,905,574.24 12,286,869.61 12,286,869.61
其中：法定公益金 五-23 5,735,810.77 5,735,810.78 5,460,830.94 5,460,830.94
未分配利润 五-24 2,818,543.30 2,818,543.30 -6,709,104.79 -7,296,136.01
减：未确认的投资损失 3,885,875.18 2,028,442.24
股东权益合计 648,964,599.83 652,850,475.01 636,115,680.05 637,557,091.07
负债及股东权益总计 1,172,987,768.78 1,149,069,866.21 1,091,392,231.76 1,041,261,667.11
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安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 20 页
利润及利润分配表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 单位：人民币元
2004 年度 2003 年度
项 目 附注
合并 母公司 合并 母公司
一.主营业务收入 五-25 915,260,787.40 899,678,564.13 732,519,871.61 706,032,514.57
减: 主营业务成本 五-26 824,339,146.49 808,512,105.05 626,272,445.16 600,214,749.50
主营业务税金及附加 五-27 1,223,030.85 1,067,575.83 3,516,815.39 3,342,130.44
二.主营业务利润 89,698,610.06 90,098,883.25 102,730,611.06 102,475,634.63
加:其他业务利润 五-28 129,234.79 21,251.49 -232,916.13 7,143.63
减:营业费用 36,154,259.11 35,726,427.03 28,442,331.70 27,440,852.10
管理费用 54,480,286.49 51,591,532.89 54,005,154.38 53,100,583.29
财务费用 五-29 4,063,146.35 3,587,295.78 3,642,189.27 3,255,271.45
三.营业利润 -4,869,847.10 -785,120.96 16,408,019.58 18,686,071.42
加:投资收益 五-30 7,535,803.12 7,535,803.12 428,791.03 428,791.03
补贴收入 26,200.00 26,200.00
营业外收入 五-31 699,058.85 671,555.90 216,401.89 212,101.89
减:营业外支出 五-32 -3,113,112.47 -3,284,945.88 31,167.47 38,011.41
四.利润总额 6,504,327.34 10,733,383.94 17,022,045.03 19,288,952.93
减:所得税 -
减:少数股东损益 -1,784,592.44 -1,398,430.17
加：未确认的投资损失 五-33 1,857,432.94 1,455,508.95
五.净利润 10,146,352.72 10,733,383.94 19,875,984.15 19,288,952.93
加：年初未分配利润 -6,709,104.79 -7,296,136.01 -26,585,088.94 -26,585,088.94
其他转入
二、可供分配的利润 3,437,247.93 3,437,247.93 -6,709,104.79 -7,296,136.01
减：提取法定盈余公积 343,724.79 343,724.79
提取法定公益金 274,979.84 274,979.84
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 2,818,543.30 2,818,543.30 -6,709,104.79 -7,296,136.01
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 610,350.00 610,350.00 -200,000.00 -200,000.00
6.其他
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现 金 流 量 表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度 单位:元
报表项目 附注 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,124,925,254.52 1,101,541,601.01
收到的税费返还 50,000.00 50,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 五-34 1,113,183.91 1,075,373.37
现金流入小计 1,126,088,438.43 1,102,666,974.38
购买商品、接受劳务支付的现金 894,565,225.90 884,272,974.37
支付给职工以及为职工支付的现金 36,403,563.65 32,955,641.53
支付的各项税费 30,019,629.29 28,793,656.92
支付的其他与经营活动有关的现金 五-35 43,929,571.40 42,999,248.53
现金流出小计 1,004,917,990.24 989,021,521.35
经营活动产生的现金流量净额 121,170,448.19 113,645,453.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 86,638.46 86,638.46
收到的其他与投资活动有关的现金 五-36 3,135,777.15 3,092,170.28
现金流入小计 3,222,415.61 3,178,808.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,408,939.05 13,406,139.05
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,408,939.05 13,406,139.05
投资活动产生的现金流量净额 -10,186,523.44 -10,227,330.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 295,744,071.61 290,844,071.61
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 295,744,071.61 290,844,071.61
偿还债务所支付的现金 267,553,119.21 249,553,119.21
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,077,721.08 6,567,095.67
支付其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 274,630,840.29 256,120,214.88
筹资活动产生的现金流量净额 21,113,231.32 34,723,856.73
四、汇率变动对现金的影响 225,529.43 225,529.43
五、现金及现金等价物净增加额 132,322,685.50 138,367,508.88
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 22 页
安徽安凯汽车股份有限公司
现金流量表附注
附注项目 附注号 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,146,352.72 10,733,383.94
加：少数股东损益 -1,784,592.44 -3,356,242.25
加：未确认的投资损失 -1,857,432.94 24,722,182.54
加：计提的资产减值准备 -3,534,068.12 1,264,125.24
固定资产折旧 25,185,943.29
无形资产摊销 1,650,525.24
长期待摊费用摊销 289,850.96
待摊费用的减少（减：增加） 726,788.54
预提费用的增加（减：减少） 440,498.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
774,560.81 3,249,395.96
(减收益)
固定资产报废损失 -7,535,803.12
财务费用 3,716,414.50
投资损失（减：收益） -7,535,803.12 -19,205,741.43
递延税款贷项（减：借项） 43,718,764.55
存货的减少（减：增加） -10,895,465.54 59,328,599.06
经营性应收项目的减少（减：增加） 52,242,257.76
经营性应付项目的增加（减：减少） 52,331,406.43
其 他
经营活动产生的现金流量净额 121,170,448.19 113,645,453.03
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 280,256,893.04 280,184,070.71
减：货币资金的期初余额 147,934,207.54 141,816,561.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 23 页
资产减值准备明细表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元
本期减少数
2004 年 2004 年
项目 附注号 本期增加数
1月1日 因资产价值 其他原因 12 月 31 日
合计
回升转回数 转回数
一、坏帐准备合计 15,443,198.07 1,885,133.70 1,349,548.15 15,978,783.62
其中：应收帐款 13,413,076.11 587,031.22 - 694,941.07 13,305,166.26
其他应收款 2,030,121.96 1,298,102.48 - 654,607.08 2,673,617.36
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 8,537,010.06 3,514,674.28 2,582,559.96 2,582,559.96 9,469,124.38
其中：库存商品 170,000.00 3,514,674.28 50,000.00 50,000.00 3,634,674.28
原材料 8,367,010.06 2,532,559.96 2,532,559.96 5,834,450.10
四、长期投资减值准备合计 - - - - - -
其中：长期股权投资 - - - - - -
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产减值准备合计 33,742,014.54 - - 1,021,767.99 1,021,767.99 32,720,246.55
其中：房屋、建筑物 - - - - - -
机器设备 33,742,014.54 - - 1,021,767.99 1,021,767.99 32,720,246.55
六、无形资产减值准备合计 5,238,912.23 - 3,980,000.00 3,980,000.00 1,258,912.23
其中：土地使用权 5,238,912.23 3,980,000.00 3,980,000.00 1,258,912.23
商标权 - - -
七、在建工程减值准备合计 - - -
八、委托贷款减值准备合计 - - -
九、总计 62,961,134.90 5,399,807.98 3,980,000.00 3,604,327.95 8,933,876.10 59,427,066.78
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安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 24 页
安徽安凯汽车股份有限公司
2004 年度会计报表附注
一、公司基本情况
安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“本公司”
）系 1997 年 4 月 21 日经安徽省人民
政府皖政秘[1997]63 号文批准，由原合肥淝河汽车制造厂（现更名为安徽安凯汽车集团有限
公司）
（以下简称“安凯集团”）独家发起，通过社会募集方式设立的股份有限公司。一九九
七年七月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票 6,000 万股人民币普通股，同
年七月二十二日公司正式成立，七月二十五日在深圳证券交易所挂牌上市。一九九九年十二
月本公司经中国证券监督管理委员会批准向全体股东配售 3,000 万股人民币普通股，配股后
总股本为 17,000 万股。二 OOO 年本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，送股后
总股本为 22,100 万股。
公司主要从事客车、底盘生产与销售。兼营汽车配件、汽车维修、汽车设计、汽车咨
询、汽车试验；自产产品及技术的出口；生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零部
件及技术的进口；来料加工等“三来一补”业务。
二、公司主要会计政策、会计估计
1．执行的会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2．会计年度
会计年度采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3．记账本位币
以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5．外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按
期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于与生产经营活动相关的计入当期损益；属于筹建
期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状态前发生的
有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6．现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7．坏账核算方法
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 25 页
（1）坏账确认标准
因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可
供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序
审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏账损失，
并冲销提取的坏账准备。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵法，按应收账款及其他应收款期末余额的 10%计提坏账准备。
8．存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法
存货分类为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗
品等。原材料采用计划成本核算，根据领用或发出的原材料按月结转应分摊的材料成本差异；
除原材料外各种存货按取得时的实际成本核算，产成品、库存商品、分期收款发出商品采用
实际成本核算，发出采用加权平均法。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变现净
值部分计提存货跌价准备。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资
产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变
现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值
低于成本，则将该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以
合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出
部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其
可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形成的减记金额，在减记的当期确认为
费用。
存货跌价准备按单个存货项目计提，对于与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产
和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，予
以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消
失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少
计提的存货跌价准备。
9、长期股权投资的计价及收益确认方法、股权投资差额处理原则和长期投资减值准备
的确认标准及计提方法
（1）长期股权投资的计价及收益确认方法
长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 26 页
资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不
具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%
或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。
（2） 股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处理：
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，
按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年平均摊销；初始投资成本
低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。
（3）长期投资减值准备
长期投资在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌
或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价
值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计提。
10．固定资产计价与折旧政策、固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营
有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，
并且使用期限超过两年的，均确认为固定资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账。
（2）采用平均年限法计提折旧。固定资产类别、折旧年限、预计净残值率及折旧率如
下：
类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
机械设备 3 13 7.46
动力设备 3 15 6.47
运输设备 3 10 9.70
自动化控制及仪器仪表 3 10 9.70
工具及其他生产工具 3 12 8.08
非生产设备及器具 3 18 5.39
生产用房屋 3 40 2.43
建筑物 3 25 3.88
（3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以
确定固定资产是否计提减值准备：
①固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预
计在近期内不可能恢复；
②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 27 页
近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
③固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
④固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业
务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑤其他有可能表明资产已发生减值的情况。
如果固定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固
定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定
资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失予以转回，但转回的金额
不超过原已计提的固定资产减值准备。
11．在建工程核算方法和在建工程减值准备的确认标准及计提方法
在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销
和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态
前予以资本化。
期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新
开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面价值的
差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
12、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）购入的无形资产按实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产按投资
各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册
费、聘请律师费入账；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。
（2）无形资产摊销方法
无形资产摊销采用分期摊销法。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预
计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按
如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有效年限
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 28 页
两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。
（3）减值准备
期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进
行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
可收回金额是指以下两项金额中的较大者：
①无形资产的销售净价，即该无形资产的销售价格减去因出售该无形资产所发生的律师
费和其他相关税费后的余额；
②预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的
现值。
13．长期待摊费用计价和摊销政策
长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均
摊销；无明确受益期的分 5 年平均摊销。
14．借款费用的核算方法
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，包括借款利息、折价或溢价的摊销和辅
助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，于发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态之
后发生的，于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发
生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的
金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为
费用。
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计
入当期财务费用。
15．收入的确认方法
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 29 页
a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；
c、与交易相关的经济利益能够流入企业；
d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在发生时直接冲减当期收入。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情
况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认：
a、与交易相关的经济利益能够流入企业；
b、收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、会计报表合并范围确定原则及编制方法
长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上以及投资额虽占被投资单位有
表决权资本 20%至 50%，但本公司对其实质上拥有控制权的，采用权益法核算并合并会计报
表；本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有关资料为
依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）
2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交
易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。
本期纳入合并范围的子公司是：重庆安凯客车有限责任公司（以下简称“重庆安凯”）
。
三、税项
1、增值税
执行 17%的增值税税率。
2、营业税
执行 5%的营业税税率。
3、城建税、教育费附加及交通重点建设附加费
分别按应纳增值税额和营业税额的 7%、3%、5%计征。
4、所得税
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 30 页
本公司执行 33%的所得税税率。
本公司控股子公司重庆安凯根据重庆市国家税务局（2002）325 号文件，在 2001 年至
2010 年期间，执行 15%的所得税税率。
5、其他税项
按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况
重庆安凯是由安徽安凯汽车集团有限公司与重庆通用工业（集团）有限责任公司共同合
资组建的有限责任公司，注册资本为 1,000 万元人民币，其中：安徽安凯汽车集团有限责任
公司投资 510 万元人民币，占投资总额的 51%；重庆通用工业（集团）有限责任公司投资 490
万元人民币，占投资总额的 49%。该公司始建于 1998 年 9 月，1999 年 5 月正式投产。经营
范围为客车的生产销售、维修及其售后服务，注册地址：重庆市江北区玉带山 1 号，法定代
表人：王志远。根据 2003 年 7 月 23 日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置
换协议》，安徽安凯汽车集团有限公司将其拥有的重庆安凯 51%的股权置换给本公司。
公司名称 经营范围 注册资本 投资比例 原始投资额
重庆安凯 客车的生产销售、维修及其售后服务 1,000 万人民币 51% 661,309.73
2、合营公司概况
安徽安凯福田曙光车桥有限公司（以下简称“福田曙光”）是由安徽安凯汽车集团有限
公司、北汽福田汽车股份有限公司、丹东曙光股份有限公司共同合资组建的，注册资本 6,000
万元人民币，其中安徽安凯汽车集团有限公司出资 2,400 万元人民币，占投资总额的 40%；
北汽福田汽车股份有限公司出资 1,800 万人民币，占投资总额的 30%；丹东曙光车桥股份有
限公司出资 1,800 万元人民币，占投资总额的 30%。该公司始建于 2002 年 7 月，经营范围
为汽车车桥及配件的生产销售，注册地址：合肥市东流路 2 号，法定代表人：王志远。根据
2003 年 7 月 23 日本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签署的《资产置换协议》，安徽安凯
汽车集团有限公司将其拥有的福田曙光 40%的股权置换给本公司。
公司名称 经营范围 注册资本 投资比例 原始投资额
福田曙光 汽车车桥及配件的生产、销售 6,000 万人民币 40% 24,785,263.77
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 31 页
五、合并会计报表主要项目注释（如无特殊说明，以下金额单位均为人民币元）
1．货币资金
项 目 2004.12.31 2003.12.31
现 金 325,762.30 884,039.52
银行存款 219,985,502.39 121,259,139.31
其他货币资金 59,945,628.35 25,791,028.71
合 计 280,256,893.04 147,934,207.54
（1） 期 末 银 行 存 款 余 额 中 存 放 于 中 汽 财 务 有 限 责 任 公 司 定 期 存 款 金 额 为
14,000,000.00 元，由于该公司目前财务状况差，该公司拟以在沈阳市一处评估价值为 2400
万的房产作标的进行重组，此事项目前正在商谈中；
（2）其他货币资金全部为用于开具银行承兑汇票的保证金；
（3）期末货币资金期末较期初增加 89.45%，主要系公司本期采取各项措施，加大销售
经营管理力度，加速经营资金回笼所致。
2．应收票据
票据种类 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 65,100,300.00 96,095,706.00
（1）应收票据期末余额中用于开具应付票据质押的银行承兑汇票金额为 3,383.35 万元；
（2）期末应收票据期末较期初减少 32.25%，主要系公司为加速资金回笼，较多采用货
币资金结算方式所致；
（3）期末应收票据中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
3．应收股利
被投资单位名称 2004.12.31 2003.12.31
福田曙光 472,065.64 1,981,760.93
4．应收账款
（1）账龄分析
2004.12.31
账 龄
应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1 年以内 94,802,663.64 71.25 9,480,266.36 85,322,397.28
1—2 年 14,978,765.73 11.26 1,497,876.57 13,480,889.16
2—3 年 2,913,065.80 2.19 291,306.58 2,621,759.22
3 年以上 20,357,167.48 15.30 2,035,716.75 18,321,450.73
合 计 133,051,662.65 100.00 13,305,166.26 119,746,496.39
账 龄 2003.12.31
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 32 页
应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1 年以内 79,631,334.92 59.37 7,963,133.49 71,668,201.43
1—2 年 3,746,065.80 2.79 374,606.58 3,371,459.22
2—3 年 10,924,528.00 8.14 1,092,452.80 9,832,075.20
3 年以上 39,828,832.42 29.70 3,982,883.24 35,845,949.18
合 计 134,130,761.14 100.00 13,413,076.11 120,717,685.03
（2）期末应收账款前五名金额 37,181,035.96 元，占应收账款总额的 27.94%；
（3） 期末应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
5．其他应收款
（1）账龄分析
2004.12.31
账 龄
其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1 年以内 18,049,311.82 67.51 1,804,931.18 16,244,380.64
1—2 年 2,973,720.44 11.12 297,372.04 2,676,348.40
2─3 年 86,689.64 0.32 8,668.97 78,020.67
3 年以上 5,626,451.65 21.05 562,645.17 5,063,806.48
合 计 26,736,173.55 100.00 2,673,617.36 24,062,556.19
2003.12.31
账 龄
其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1 年以内 8,937,929.47 44.03 893,792.95 8,044,136.52
1—2 年 444,178.54 2.19 44,417.85 399,760.69
2─3 年 1,266,434.05 6.24 126,643.40 1,139,790.65
3 年以上 9,652,677.58 47.54 965,267.76 8,687,409.82
合 计 20,301,219.64 100.00 2,030,121.96 18,271,097.68
（2）期末其他应收款前五名金额为 6,437,111.88 元，占其他应收款总额的 24.08%；
（3）期末其他应收款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
6．预付账款
（1）账龄分析
2004.12.31 2003.12.31
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 48,739,085.42 95.68 63,743,223.04 80.16
1—2 年 240,277.38 0.47 4,577,929.62 5.76
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 33 页
2—3 年 1,962,102.85 3.85 1,443,676.02 1.82
3 年以上 __ __ 9,756,034.73 12.26
合 计 50,941,465.65 100.00 79,520,863.41 100.00
（2）期末预付账款余额中账龄超过一年的金额为 2,202,380.23 元，主要系本公司为生产
装配豪华客车进口大宗配件，因货款尚未结清，供应商未开具发票。对已入库但尚未开票结
算的商品，本公司已按市价暂估入账；
（3）期末预付账款中预付持本公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位安徽江淮
汽车集团有限公司的款项为 236,955.19 元。
7．存货及存货跌价准备
（1）存货分类
2004.12.31
项 目
余额 跌价准备 净额
原材料 130,278,753.92 5,834,450.10 124,444,303.82
在产品 60,397,132.85 — 60,397,132.85
库存商品 56,946,618.08 3,634,674.28 53,311,943.80
分期收款发出商品 31,367,675.58 — 31,367,675.58
自制半成品 3,895,863.67 — 3,895,863.67
合 计 282,886,044.10 9,469,124.38 273,416,919.72
2003.12.31
项 目
余额 跌价准备 净额
原材料 153,166,979.60 8,367,010.06 144,799,969.54
在产品 35,904,233.54 — 35,904,233.54
库存商品 61,456,771.24 170,000.00 61,286,771.24
分期收款发出商品 15,454,828.97 — 15,454,828.97
自制半成品 6,007,765.21 — 6,007,765.21
合 计 271,990,578.56 8,537,010.06 263,453,568.50
（2） 存货跌价准备
本期减少
类 别 2004.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因转 2004.12.31
合计
回升转回数 出数
原材料 8,367,010.06 — — 2,532,559.96 2,532,559.96 5,834,450.10
库存商品 170,000.00 3,514,674.28 — 50,000.00 50,000.00 3,634,674.28
合 计 8,537,010.06 3,514,674.28 — 2,582,559.96 2,582,559.96 9,469,124.38
存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可变现净值
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 34 页
按市价扣除相关销售费用和税金后确定。
8．长期股权投资
（1）股权投资项目
项 目 2004.1.1 2004.12.31
本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
合并价差 661,309.73 — — — 661,309.73 —
对联营企业投资 24,772,082.82 — 7,567,437.40 31,634.28 32,307,885.94 —
其他股权投资 — — 4,560,000.00 — 4,560,000.00 —
合 计 25,433,392.55 — 12,127,437.40 31,634.28 37,529,195.67 —
（2）股权投资单位
被投资 投资 占被投资单位
2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31
公司名称 期限 注册资本比例
福田曙光 9 年 24,772,082.82 7,567,437.40 31,634.28 32,307,885.94 40%
安凯车辆公司 10 年 — 4,560,000.00 — 4,560,000.00 20%
合 计 24,772,082.82 12,127,437.40 31,634.28 36,867,885.94
（3）合并价差：
被投资公司名称 初始金额 2004.1.1 本期增加 本期摊销额 2004.12.31 摊销期限
重庆安凯 661,309.73 661,309.73 — — 661,309.73 10 年
合 计 661,309.73 661,309.73 — — 661,309.73
（4）截至 2004 年 12 月 31 日止重庆安凯已资不抵债，故本期未摊销股权投资差额；
（5）安徽安凯福田曙光车桥有限公司、安徽安凯车辆制造有限公司目前盈利能力较强，
无证据表明其发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备；
（6）从目前情况分析，投资变现、投资收益汇回无重大限制；
（7）本公司投资安徽安凯福田曙光车桥有限公司的股权为 40%，无实际控制权，但对
其有重大影响，故采用权益法核算；本公司投资安徽安凯车辆制造有限公司的股权为 20%，
该公司有持股会出资占实收资本的 80%，本公司对其无控制权和重大影响，故采用成本法
核算。
9．固定资产、累计折旧、固定资产减值准备
（1）固定资产原价：
类 别 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31
机械设备 66,807,258.13 8,833,187.07 16,621,538.23 59,018,906.97
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 35 页
动力设备 4,004,544.00 19,429,607.03 __ 23,434,151.03
运输设备 8,124,510.05 884,629.00 403,500.00 8,605,639.05
__
自动化控制及仪器仪表 43,774,976.08 378,000.00 44,152,976.08
工具及其他生产工具 153,971,575.89 __ __ 153,971,575.89
非生产设备及器具 27,748,976.84 1,534,269.72 63,790.00 29,219,456.56
生产用房屋 97,975,735.23 27,177,104.86 __ 125,152,840.09
建筑物 __
4,150,707.00 2,087,612.00 6,238,319.00
合 计 406,558,283.22 60,324,409.68 17,088,828.23 449,793,864.67
（2）累计折旧
类 别 2004.1.1 本年增加 本年减少 2004.12.31
机械设备 34,191,191.91 3,973,619.67 13,170,663.56 24,994,148.02
动力设备 1,421,453.04 1,398,821.52 __ 2,820,274.56
运输设备 3,817,940.91 797,591.11 69,027.72 4,546,504.30
自动化控制及仪器仪表 12,458,140.30 4,166,278.45 __ 16,624,418.75
工具及其他生产工具 43,829,162.99 10,106,845.56 __ 53,936,008.55
非生产设备及器具 5,455,963.31 1,523,819.66 20,585.60 6,959,197.37
生产用房屋 23,696,387.20 2,983,670.54 __ 26,680,057.74
建筑物 1,739,493.48 235,296.78 __ 1,974,790.26
合 计 126,609,733.14 25,185,943.29 13,260,276.88 138,535,399.55
固 定 资 产 净 值 279,948,550.08
311,258,465.12
①本期固定资产无抵押和担保情况，无融资租入固定资产；
②根据本公司与福田曙光签定的租赁协议书，2004 年本公司租赁给福田曙光生产厂房
净值为 11,446,035.49 元，机器设备净值为 1,009,635.78 元，2004 年度收取租金 656,300.00
元。
③本期固定资产增加由在建工程转入 58,722,863.05 元。
（3）固定资产减值准备
本期减少
类 别 2004.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 2004.12.31
合计
回升转回数 转出数
机械设备 2,150,256.75 — — 1,021,767.99 1,021,767.99 1,128,488.76
动力设备 164,200.95 — — — — 164,200.95
运输设备 273,310.36 — — — — 273,310.36
自动化控制及仪器仪表 941,816.44 — — — — 941,816.44
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 36 页
29,869,450.42
工具及其他生产工具 29,869,450.42 — — — —
342,979.62
非生产设备及器具 342,979.62 — — — —
合 计 33,742,014.54 1,021,767.99 1,021,767.99 32,720,246.55
净 额 246,206,535.54 278,538,218.57
10．在建工程
本期转入 其他 资金来
预算数 2004.1.1 本期增加 2004.12.31
固定资产 减少 源
工程名称
金额
金额 金额 金额 金额 金额
(万元)
中型客车生产线 9,000 52,301,619.48 6,421,243.57 58,722,863.05 — — 募股资金
合 计 9,000 52,301,619.48 6,421,243.57 58,722,863.05 — —
本期在建工程无利息资本化金额。
11．无形资产
剩余
项目 取得方式 原值 2004.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.12.31
摊销期限
土地使用权Ⅰ 债务重组 18,753,912.23 18,062,408.67 __ 512,939.88 1,204,443.44 17,549,468.79 288 个月
土地使用权Ⅱ 资产置换 14,810,900.00 14,586,492.10 __ 538,578.18 762,986.08 14,047,913.92 313 个月
土地使用权Ⅲ 资产置换 9,024,326.70 8,935,740.70 __ 212,607.18 301,193.18 8,723,133.52 487 个月
安凯牌 HFF6850 股东投入
3,750,000.00 2,325,000.00 __ 375,000.00 1,800,000.00 1,950,000.00 62 个月
K03 生产技术
金算盘软件 购入 57,000.00 36,216.66 __ 11,400.00 32,183.34 24,816.66 26 个月
合计： 46,396,138.93 43,945,858.13 __ 1,650,525.24 4,100,806.04 42,295,332.89
（1）土地使用权摊销期限根据土地使用证中规定的土地使用剩余期限摊销；
（2）安凯牌 HFF6850K03 生产技术由安凯集团作为资本金投入本公司的控股子公司重庆安
凯，该项生产技术业经安徽资产评估事务所（现更名为安徽国信资产评估有限责任公司）评估
并出具皖评字[1998]第 040 号评估报告，并经安徽省国有资产管理局皖国资评字（1998）073
号文件确认。该项生产技术按 10 年摊销；
（3）金算盘软件系由本公司控股子公司重庆安凯购入，按 5 年摊销；
（4）无形资产减值准备：
本期减少
类 别 2004.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 2004.12.31
合计
回升转回数 转出数
土地使用权Ⅰ 5,238,912.23 — 3,980,000.00 — 3,980,000.00 1,258,912.23
合 计 5,238,912.23 3,980,000.00 3,980,000.00 1,258,912.23
①本期无形资产减值准备转回 3,980,000.00 元，系根据皖国信地产评报字 2005［第 101］
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 37 页
号评估报告评估结果调整。②期末对其他无形资产逐项检查，无证据表明已经发生减值，故
未计提减值准备。
12．长期待摊费用
类 别 原始发生额 2004.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.12.31
重庆安凯生 1,496,054.80 768,849.20 __ 289,850.96 1,017,056.56 478,998.24
产车间改良
合 计 1,496,054.80 768,849.20 __ 289,850.96 1,017,056.56 478,998.24
13．短期借款
借款类别 2004.12.31 2003.12.31
质押借款 68,355,000.00 26,164,047.60
抵押借款 — 6,000,000.00
保证借款 55,000,000.00 63,000,000.00
合 计 123,355,000.00 95,164,047.60
（2）保证借款全部由安徽安凯汽车集团有限公司为本公司提供保证；
（3）质押借款具体内容如下：
① 借款内容
借款银行 借款金额 借款利率 借款期限 备注
重庆工行江北支行 900,000.00 6.372% 2004.3.29—2005.3.17 4 辆大客车
大石坝分理处
交通银行合肥分行 63,190,000.00 3.96% 2004.6.29—2005.1.20 应收账款质押
交通银行合肥分行 4,265,000.00 3.96% 2004.07.01—2005.4.20 应收账款质押
合计 68,355,000.00
根据本公司与交通银行合肥分行 2004 年 6 月 29 日签定的交银 2004 年转字 040009 号
和交银 2004 年转字 0400010-11 号“应收账款转让协议”，本公司以应收账款向交通银行合
肥分行申请附追索权质押借款，交通银行以应收账款账面原值向本公司提供贴现。
（4）期末无到期尚未偿还的短期借款。
14．应付票据
票据种类 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 157,108,000.00 90,757,455.44
商业承兑汇票 — 2,720,000.00
合 计 157,108,000.00 93,477,455.44
（1）应付票据期末较期初增加 68.07%，主要是本期随着生产规模的扩大，原材料的需
求量增加，本公司与主要原材料供应商通过协商，较多地采用承兑汇票结算方式所致；
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 38 页
（2）期末应付票据中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
15．应付帐款
（1）账龄分析
账龄 2004.12.31 2003.12.31
1 年以内 168,144,166.09 201,664,349.09
1—2 年 19,783,764.49 4,806,695.73
2—3 年 2,603,718.26 1,198,497.54
3 年以上 1,696,770.83 779,710.01
合 计 192,228,419.67 208,449,252.37
（2）期末应付账款余额中账龄三年以上的金额为 1,696,770.83 元,主要系尚未结算的尾款；
（3）期末应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16．预收帐款
（1）账龄分析
账 龄 2004.12.31 2003.12.31
1 年以内 26,808,922.34 15,277,050.56
1—2 年 1,962,902.42 437,590.00
2—3 年 157,590.00 91,480.00
3 年以上 __ 860,000.00
合 计 28,929,414.76 16,666,120.56
（2）期末预收账款余额中账龄超过一年的金额为 2,120,492.42 元，主要系本公司接受
客户定制客车定金，尚未结算所致；
（3）预收账款期末较期初增加 73.58%，主要系公司本期生产规模扩大，预收的客车定
制定金增加所致；
（4）期末预收账款中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17．应交税金
税 种 2004.12.31 2003.12.31 执行的法定税率
增值税 2,517,867.86 18,928,463.35 17%
营业税 46,486.25 17,398.25 5%
城建税 111,298.57 1,288,312.14 应缴流转税的 7%
房产税 97,676.54 19,676.54 房产余值 1.2%
企业所得税 -719,809.40 -719,809.40 33%
土地使用税 69,333.60 69,333.60 __
个人所得税 2,043.27 __ __
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 39 页
合 计 2,124,896.69 19,603,374.48
18．其他应交款
税 种 2004.12.31 2003.12.31 执行的法定税率
教育费附加 332,856.27 727,270.08 按应纳增值税和营业税税额的 3%计缴
水利基金 300,885.65 295,714.17 按上年销售额的 0.06%计缴
交通重点建设
5,949.16 16,868.64 按应纳增值税和营业税税额的 5%计缴
附加费
合 计 639,691.08 1,039,852.89
19．其他应付款
（1）账龄分析
账龄 2004.12.31 2003.12.31
1 年以内 9,661,046.35 11,854,894.36
1—2 年 2,698,946.94 2,749,309.48
2—3 年 1,090,694.72 2,218,987.91
3 年以上 2,491,661.49 833,305.12
合 计 15,942,349.50 17,656,496.87
（2）期末其他应付款中金额较大的明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 款项性质或原因
南京得基资讯系统有限公司 996,000.00 ERP 系统款
养老保险 1,598,216.73
（3）期末其他应付款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
20．预提费用
项 目 2004.12.31 2003.12.31 结存原因
房租费 654,537.76 214,039.12 未支付
合 计 654,537.76 214,039.12
21．股本
（1）期末本公司股本为 221,000,000.00 元；
（2）2004 年度股本结构与变动情况
本次增减变动
2004.12.31
项 目 2004.1.1 配股 送股 公积金转股 其他 小计
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 40 页
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
⑴国家持有股份 119,600,000.00 119,600,000.00
⑵境内法人持有股份
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合计 119,600,000.00 119,600,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 101,400,000.00 101,400,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 101,400,000.00 101,400,000.00
三、股份总数 221,000,000.00 221,000,000.00
22．资本公积
项目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31
股本溢价 411,026,157.47 — — 411,026,157.47
其他转入 540,200.00 — — 540,200.00
接受捐赠非现金资 — 4,560,000.00 — 4,560,000.00
产准备
合 计 411,566,357.47 4,560,000.00 — 416,126,357.47
本期增加的接受捐赠非现金资产准备系接受安徽安凯汽车集团有限公司捐赠其持有的
安徽安凯车辆制造有限公司 20%股权。
23．盈余公积
项目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31
法定盈余公积 6,826,038.67 343,724.79 — 7,169,763.46
法定公益金 5,460,830.94 274,979.84 — 5,735,810.78
合 计 12,286,869.61 618,704.63 — 12,905,574.24
24．未分配利润
项 目 2004 年度 2003 年度
期初余额 -6,709,104.79 -26,585,088.94
本期增加 10,146,352.72 19,875,984.15
本期减少 618,704.63 —
期末余额 2,818,543.30 -6,709,104.79
25．主营业务收入
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 41 页
（1）行业分布
项目 2004 年度 2003 年度
卧铺客车 103,656,605.31 222,919,205.13
普通客车 363,484,112.77 273,796,647.63
汽车底盘 67,765,126.36 122,093,869.86
配件及修车 35,786,818.74 13,733,140.41
公交车 344,568,124.22 99,977,008.58
合 计 915,260,787.40 732,519,871.61
（2）地区分部
地区 2004 年度 2003 年度
国内 903,420,975.97 732,519,871.61
国外 11,839,811.43 —
小计 915,260,787.40 732,519,871.61
分部间抵消 — —
合 计 915,260,787.40 732,519,871.61
（3）主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增加 24.95%，主要由于本期公司调整产品
结构，加大市场开发力度，公交车等产品销量增加较多所致；
（4）2004 年度本公司销售前五名客户收入为 227,291,453.00 元，占公司当期销售收入
总额的 24.83%。
26．主营业务成本
（1）行业分布
项目 2004 年度 2003 年度
卧铺客车 87,257,242.13 178,388,695.21
普通客车 311,881,347.77 229,252,797.93
汽车底盘 66,462,984.81 113,663,224.36
配件及修车 34,131,720.23 11,252,270.97
公交车 324,605,851.55 93,715,456.69
合 计 824,339,146.49 626,272,445.16
（2）地区分部
地区 2004 年度 2003 年度
国内 813,691,142.37 626,272,445.16
国外 10,648,004.12 —
小计 824,339,146.49 626,272,445.16
分部间抵消 — —
合计 824,339,146.49 626,272,445.16
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 42 页
（3）主营业务成本 2004 年度较 2003 年度增加 31.63%，主要是本期公司的主营业务收
入增长较大，导致主营业务成本相应增加。
27．主营业务税金及附加
项目 2004 年度 2003 年度 计缴标准
城建税 751,912.13 2,137,582.59 增值税和营业税税额的 7%
教育费附加 419,300.38 1,321,814.63 增值税和营业税税额的 3%
交通重点建设附加费 51,818.34 57,418.17 增值税和营业税税额的 5%
合 计 1,223,030.85 3,516,815.39
28．其他业务利润
2004 年度
业务种类
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料与废品销售 7,867,154.32 7,897,354.71 -30,200.39
租赁收入 724,300.00 629,240.50 95,059.50
其他 554,462.87 490,087.19 64,375.68
合 计 9,145,917.19 9,016,682.40 129,234.79
2003 年度
业务种类
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料与废品销售 1,812,519.61 1,019,997.81 792,521.80
租赁收入 627,423.25 1,624,810.05 -997,386.80
其他 67,553.83 95,604.96 -28,051.13
合 计 2,507,496.69 2,740,412.82 -232,916.13
29．财务费用
类 别 2004 年度 2003 年度
利息支出 7,077,721.08 6,307,257.52
减:利息收入 3,135,777.15 2,032,857.36
汇兑损失 2,068,338.53 __
减：汇兑收益 2,293,867.96 873,496.46
其 他 346,731.85 241,285.57
合 计 4,063,146.35 3,642,189.27
30．投资收益
项 目 2004 年度 2003 年度
长期股权投资差额摊销 -31,634.28 -13,180.95
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 43 页
期末调整的被投资企业所有者权益净增减 7,567,437.40 441,971.98
额
合 计 7,535,803.12 428,791.03
31．营业外收入
类 别 2004 年度 2003 年度
固定资产清理收益 320,482.53 162,976.18
罚款收入 306,846.57 53,425.71
其 他 71,729.75 —
合 计 699,058.85 216,401.89
32．营业外支出
类 别 2004 年度 2003 年度
捐赠支出 167,662.18 30,000.00
无形资产减值准备 -3,980,000.00 __
债务重组损失 610,350.00 __
固定资产减值准备转回 -1,021,767.99 -120,332.63
固定资产清理损失 1,095,043.34 121,400.10
其他 15,600.00 100.00
合 计 -3,113,112.47 31,167.47
33．未确认投资损失
类 别 2004 年度 2003 年度
未确认投资损失 1,857,432.94 1,455,508.95
本公司控股子公司重庆安凯已经资不抵债，净资产出现负数。根据财政部财会函字
（1999）10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定，2004 年度未确认投
资损失系重庆安凯本期亏损中按本公司所持股权比例计算的金额。
34．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2004 年度
租赁收入 724,300.00
罚款收入 306,846.57
其他 82,037.34
合 计 1,113,183.91
35．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2004 年度
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 44 页
广告展览 4,755,128.97
招待费 942,986.70
销售服务费 14,758,634.86
差旅费 6,087,070.74
技术开发费 2,390,095.56
办公费 2,232,607.50
中介机构费 405,383.40
修理费 166,827.55
保险费 697,851.54
诉讼费 545,152.94
捐赠支出 167,662.18
运费 1,466,053.80
罚款支出 85,561.14
单位往来 8,492,132.24
租赁费 736,422.28
合 计 43,929,571.40
36．收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2004 年度
利息收入 3,135,777.15
合 计 3,135,777.15
六、母公司会计报表主要项目注释（如无特殊说明，以下金额单位均为人民币元）
1． 应收账款
（1）账龄分析
2004.12.31
账 龄
应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1 年以内 93,906,263.64 74.19 9,390,626.36 84,515,637.28
1—2 年 13,463,619.50 10.64 1,346,361.95 12,117,257.55
2—3 年 355,860.00 0.28 35,586.00 320,274.00
3 年以上 18,852,293.61 14.89 1,885,229.36 16,967,064.25
合 计 126,578,036.75 100.00 12,657,803.67 113,920,233.08
2003.12.31
账 龄
应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1 年以内 80,032,747.09 62.37 8,003,274.71 72,029,472.38
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 45 页
1—2 年 448,860.00 0.35 44,886.00 403,974.00
2—3 年 9,433,028.00 7.35 943,302.80 8,489,725.20
3 年以上 38,410,312.32 29.93 3,841,031.23 34,569,281.09
合 计 128,324,947.41 100.00 12,832,494.74 115,492,452.67
（2）期末应收账款前五名金额为 37,181,035.96 元，占应收账款总额的 29.37%；
（3）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的
款项；
2． 其他应收款
（1）账龄分析
2004.12.31
账 龄
其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1 年以内 17,460,262.21 68.25 1,746,026.22 15,714,235.99
1—2 年 2,789,697.98 10.91 278,969.80 2,510,728.18
2─3 年 85,689.64 0.33 8,568.96 77,120.68
3 年以上 5,245,951.65 20.51 524,595.17 4,721,356.48
合 计 25,581,601.48 100.00 2,558,160.15 23,023,441.33
2003.12.31
账 龄
其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1 年以内 8,242,153.57 46.04 824,215.36 7,417,938.21
1—2 年 149,811.54 0.84 14,981.15 134,830.39
2─3 年 1,266,434.05 7.07 126,643.40 1,139,790.65
3 年以上 8,242,177.58 46.05 824,217.76 7,417,959.82
合 计 17,900,576.74 100.00 1,790,057.67 16,110,519.07
（2）期末其他应收款前五名金额为 6,437,111.88 元，占其他应收款总额的 25.16%；
（3）期末其他应收款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
3、长期股权投资
（1）股权投资类别
2004.1.1 2004.12.31
减值准 金 额 减值准
项 目 金 额 本期增加 本期减少
备 备
对子公司投资 661,309.73 — — — 661,309.73 —
对联营企业投资 24,772,082.82 — 7,567,437.40 31,634.28 32,307,885.94 —
其他投资 __ __ 4,560,000.00 __ 4,560,000.00
—
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 46 页
合 计 25,433,392.55 — 12,127,437.40 31,634.28 37,529,195.67 —
（2）股权投资单位
被 投 资 投资 投 初始投资 股权投资 本期权益 应收的现 累计权益
资 本期追加
公司名称 期限 金 额 2004.1.1 差额摊销 增减额 金红利 增减额 2004.12.31
比
投资额
例
(%)
安凯车辆 10 年 20.00 __ __ 4,560,000.0 __ ___ ___ 4,560,000.00
0
重庆安凯 10 年 51.00 661,309.73 661,309.73 — ___ ___ ___ ___ 661,309.73
福田车桥 9年 40.00 24,785,263.77 24,772,082.82 — 31,634.28 7,567,437.40 __ 7,535,803.12 32,307,885.94
合 计 25,446,573.50 25,433,392.55 31,634.28 7,567,437.40 ___ 7,535,803.12 37,529,195.67
4,560,000.00
（3）股权投资差额：
被投资公司名称 初始金额 2004.1.1 本期增加 本期摊销额 2004.12.31 摊销期限
重庆安凯 661,309.73 661,309.73 — — 661,309.73 10 年
福田车桥 284,708.20 271,527.25 — 31,634.28 239,892.97 9年
合计 946,017.93 932,836.98 — 31,634.28 901,202.70
截至 2004 年 12 月 31 日止重庆安凯已资不抵债，故本期未摊销股权投资差额。
（4）安徽安凯福田曙光车桥有限公司、安徽安凯车辆制造有限公司目前盈利能力较强，
无证据表明其发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备；
（5）从目前情况分析，投资变现、投资收益汇回无重大限制。
4、主营业务收入
（1）行业分布
项目 2004 年度 2003 年度
卧铺客车 103,656,605.31 222,919,205.13
普通客车 347,901,889.50 247,309,290.59
汽车底盘 67,765,126.36 122,093,869.86
配件及修车 35,786,818.74 13,733,140.41
公交车 344,568,124.22 99,977,008.58
合 计 899,678,564.13 706,032,514.57
（2）地区分布
地区 2004 年度 2003 年度
国内 887,838,752.70 706,032,514.57
国外 —
11,839,811.43
小计 899,678,564.13 706,032,514.57
分部间抵消 — —
合计 899,678,564.13 706,032,514.57
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 47 页
（3）主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增加 27.43%，主要由于本期调整产品结构，
加大市场开发力度，普通客车及公交车等产品销量增加较多所致；
（4）2004 年度本公司销售前五名客户收入为 227,291,453.00 元，占公司本期销售收入
总额的 25.26%。
5、主营业务成本
（1）行业分布
项目 2004 年度 2003 年度
卧铺客车 87,257,242.13 178,388,695.21
普通客车 296,054,306.33 203,195,102.27
汽车底盘 66,462,984.81 113,663,224.36
配件及修车 34,131,720.23 11,252,270.97
公交车 324,605,851.55 93,715,456.69
合 计 808,512,105.05 600,214,749.50
（2）地区分部
地区 2004 年度 2003 年度
国内 797,864,100.93 600,214,749.50
国外 10,648,004.12 —
小计 808,512,105.05 600,214,749.50
分部间抵消 — —
合计 808,512,105.05 600,214,749.50
（3）主营业务成本 2004 年度较 2003 年度增加 34.70%，主要是本期公司的主营业务
收入增长较大，导致主营业务成本相应增加。
6、投资收益
项 目 2004 年度 2003 年度
长期股权投资差额摊销 -31,634.28 -13,180.95
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 7,567,437.40 441,971.98
合 计 7,535,803.12 428,791.03
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 48 页
安徽江淮汽车 合肥东流路 货车、客车、农用车及
母公司 国有公司 左延安
集团有限公司 176 号 其配件的生产与销售
重庆安凯客车 重庆市江北 客车的生产、销售
子公司 有限责任公司 王志远
有限责任公司 区玉带山 1 号 及售后服务
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
安徽江淮汽车集团有限公司 250,000,000.00 ＿ ＿ 250,000,000.00
重庆安凯客车有限责任公司 10,000,000.00 ＿ ＿ 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2004.1.1 本年增加数 本年减少数 2004.12.31
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
安徽江淮汽车
62,145,200.00 28.12 ＿ ＿ ＿ ＿ 62,145,200.00 28.12
集团有限公司
重庆安凯客车
5,100,000.00 51.00 ＿ ＿ ＿ ＿ 5,100,000.00 51.00
有限责任公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 合营企业
安徽安凯车辆制造有限公司 参股公司
安徽省投资集团有限公司 本公司股东
安徽江淮汽车股份有限公司 同一母公司
安徽江淮客车有限公司 同一母公司
（二） 关联方交易
1、销售货物
（1） 定价政策：货物销售采用市场统一价格；
（2） 公司 2004 年度及 2003 年度向关联方销售货物资料如下：
企业名称 2004 年度 2003 年度
占本期同类销售 占本期同类销
金额 金额
百分比（%） 售百分比（%）
安徽安凯车辆制造有限公司 1,069,230.77 0.12 21,326,089.14 17.47
安徽江淮客车有限公司 17,561,430.00 1.95 __ __
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 49 页
安徽安凯福田曙光车桥有限
1,262,683.97 0.14 1,525,274.88 11.11
公司
合计 19,893,344.74 22,851,364.02
2、采购货物
（1）定价政策：货物采购采用市场统一价。
（2）公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物资料如下:
2004 年度 2003 年度
企业名称 占本期同类采 占本期同类采
金额 金额
购百分比（%） 购百分比（%）
安徽安凯福田曙光车
13,144,605.42 1.40 4,363,425.08 0.38
桥有限公司
安徽江淮汽车股份有
4,199,734.84 0.45 8,458,589.56 1.40
限公司
安徽江淮汽车集团有
157,657.18 0.02 979,192.02 0.20
限公司
合 计 17,501,997.44 13,801,206.66
3、关联方应收应付款项余额
项目 2004 年12 月31 日 2003 年12 月31 日
应收账款：
安徽安凯车辆制造有限公司 3,126,594.99 3,043,024.99
安徽江淮客车有限公司 649,067.92 2,806,062.00
应付账款：
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 498,568.24 206,045.18
安徽江淮汽车股份有限公司 -32,110.83 836,817.77
预付账款：
安徽江淮汽车集团有限公司 236,955.19 94,612.37
4、其他关联交易的事项
根据本公司与福田曙光签定的租赁协议书，2004 年租赁给福田曙光生产厂房固定资产
净值为 11,446,035.49 元，机器设备净值为 1,009,635.78 元，2004 年度收取租金 656,300.00
元；
八、或有事项
截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 50 页
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据本公司 2005 年 3 月 8 日董事会决议，2004 年度不进行利润分配，也不进行资本
公积转增股本。该分配预案尚须本公司股东大会批准。
除以上事项外，截至审计报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调
整事项。
十一、其他重要事项
2004 年度本公司发生债务重组金额为 1,498,350.00 元，产生债务重组损失 610,350.00
1、
元；
2、2003 年 11 月 18 日，本公司与重庆市空港经济开发区管理委员会签定项目协议书，
在重庆市空港经济开发区内投资建设高档豪华客车生产、销售及配套项目，项目总投资额
18000 万元人民币。公司在重庆市空港经济开发区征用土地约 406.2 亩。截止 2004 年 12 月
31 日，本公司已支付 304.2 万元。
3、2003 年 12 月 30 日，本公司与安徽安凯汽车集团有限公司签定股权转让协议，安
徽安凯汽车集团有限公司将持有的安徽安凯车辆制造有限公司 20％的股权（帐面价值 456
万元）无偿转让给本公司。此事项业已报请国有资产管理部门备案。
3、除以上事项外，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
安徽安凯汽车股份有限公司 2004 年度报告 第 51 页
第十二节 备查文件
1、载有董事长签名的年度报告正本；
2、载有公司法定代表人、主管财务工作的负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》上公开披露过的所有文件的
正本及公告的原稿;
5、本公司《公司章程》。
董事长（签名）：王江安
安徽安凯汽车股份有限公司
董事会
2005 年 3 月 8 日
