丰乐种业(000713)2003年年度报告

合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 二○○三年年度报告 -1- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 华证会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项有详细说明，请投资者注意阅读。 独立董事陶承光先生因公未出席本次董事会，书面委托独立董事卓文 燕先生代为表决。 公司董事长吴大香先生、财务负责人孙余江先生及会计机构负责人李 卫东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 第二节 会计数据和业务数据摘要 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ５ 第三节 股本变动及股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ８ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ．．．．．．．． １１ 第五节 公司治理结构 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １３ 第六节 股东大会情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １５ 第七节 董事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １７ 第八节 监事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３２ 第九节 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３４ 第十节 财务报告 .............................................................................................３６ 第十一节 备查文件目录 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ９９ -3- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：合肥丰乐种业股份有限公司 公司的法定英文名称：HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD 二、公司法定代表人：吴大香 三、公司董事会秘书：徐松林 公司证券事务代表：纪钟 联系地址：安徽省合肥市蜀山经济开发区创业大道 4 号 电话：（0551）5326603 5326606 传真：（0551）5310401 电子信箱：xsl000713@163.com jz000713@sohu.com 四、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路 727 号 办公地址：安徽省合肥市蜀山经济开发区创业大道 4 号 邮编：230088 国际互联网网址：http://www.fengle.com.cn 电子信箱：hflsc@mail.hf.ah.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《证券日报》 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰乐种业 股票代码：000713 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 16 日 首次注册地址：合肥市西七里塘樊洼路 8 号 第一次变更注册登记日期：1999 年 12 月 24 日 第二次变更注册登记日期：2000 年 9 月 1 日 -4- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 变更后的注册地址：合肥市长江西路 727 号 第三次变更注册登记日期：2002 年 1 月 21 日 2、企业法人营业执照注册号：3400001300117 3、税务登记号码：（国税）皖字 340100148974717 号 （地税）合字 340104148974717 号 4、公司聘请的会计师事务所：华证会计师事务所 办公地址：北京市西城区金融街 35 号国际企业大厦 H5 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 1、利润总额 7,482,254.40 2、净利润 15,183,564.46 3、扣除非经常性损益后的净利润· 7,389,527.50 4、主营业务利润 112,800,458.76 5、其他业务利润 740,478.99 6、营业利润 11,172,582.11 7、投资收益 -356,928.26 8、补贴收入 -- 9、营业外收支净额 -3,333,399.45 10、经营活动产生的现金流量净额 30,794,708.69 11、现金及现金等价物净增加额 7,675,925.06 ·注：扣除非经营性损益包括： 营业外支出扣除减值准备 4,391,599.83 元，营业外收入 1,106,200.38 元，收取的资 金占用费 27,739.61 元，转回的其他应收款坏帐 605,444.45 元，转回的存货准备 -5- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 6,207,540.59，处置长期股权投资收益 150,901.90，转回的短期投资准备 637,735.70，合 并报表转回的存货实现利润 3,450,074.16，总计转回 7,794,036.96 元。 二、前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 382,324,400.60 364,674,655.13 398,406,792.53 392,627,486.99 净利润 15,183,564.46 -181,988,579.48 5,875,334.57 1,714,510.07 总资产 855,408,458.46 898,850,388.97 919,575,626.41 950,958,647.40 股东权益（不含少数股东权益） 404,917,689.98 389,734,125.52 616,683,086.80 571,722,705.00 每股收益 0.067 -0.81 0.026 0.008 每股净资产 1.80 1.73 2.74 2.54 调整后每股净资产 1.75 1.69 2.57 2.52 每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.27 0.10 0.10 净资产收益率（%） 3.75 -46.7 0.95 0.30 2、2003 年度全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益计算如下： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.86 28.39 0.501 0.501 营业利润 2.76 2.81 0.050 0.050 净利润 3.75 3.82 0.067 0.067 扣除非经常性损溢后的净利润 1.82 1.86 0.052 0.052 -6- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 3、报告期内股东权益变动情况及变化原因 (单位：人民币元) 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 225,000,000 317,569,117.29 36,704,110.83 18,285,898.32 -189,539,102.60 389,734,125.52 本期增加 3,116,715.60 1,558,357.80 204,722,667.06 207,839,382.66 本期减少 171,120,890.09 18,418,212.51 3,116,715.60 192,655,818.20 期末数 225,000,000 146,448,227.20 21,402,613.92 19,844,256.12 12,066,848.86 404,917,689.98 报告期内股东权益变动原因说明： （1）资本公积减小系弥补上年亏损所致。 （2）盈余公积减小系弥补上年亏损所致。 （3）未分配利润和股东权益增加系资本公积和盈余公积弥补亏损和本年度实现利润 所致。 -7- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 （ 数量单位：股） 本次变动前 本次变动情况（+，-） 本次变动后 配股/送股/公积金转增/增发/其他/小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,700,000 119,700,000 其中： 国家持有股份 119,700,000 119,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,700,000 119,700,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股份 105,300,000 105,300,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 105,300,000 105,300,000 三、股份总数 225,000,000 225,000,000 -8- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 2、股票发行与上市情况 （1）2000 年 5 月 25 日，公司实施 1999 年度资本公积金转增股本方案，每 10 股 转增 8 股，总股本由 12500 万股增至 22500 万股，其中国家股 11970 万股，占总股本的 53.2%；社会公众股 10530 万股，占总股本的 46.8%。 （2）本报告期内，公司原高管庞莉萍女士所持本公司高管股 7020 股，因未办解冻 手续，继续冻结。 二、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 38168 户。 2、持有公司 5%以上股份的股东为合肥市种子公司，年末持股数量为 119700000 股，系本公司的国家股东（发起人股）。报告期内，所持本公司股份无增减变动，无股 份质押或冻结情况。 3、持有公司股票的前十名股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例（ %）年度内股份变动（+，-）股份类别 合肥市种子公司 119,700,000 53.20 无 国家股 钟炳泉 890,500 0.40 不祥 流通股 惠州大亚湾诺亚康保健品有限公司 745,500 0.33 不祥 流通股 惠州大亚湾中威实业有限公司 611,900 0.27 不祥 流通股 鄢员保 375,687 0.17 不祥 流通股 安徽九方制药有限责任公司 346,740 0.15 不祥 流通股 周水金 325,435 0.14 不祥 流通股 张影 317,310 0.14 不祥 流通股 李三章 316,570 0.14 不祥 流通股 吕建国 306,600 0.14 不祥 流通股 未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 -9- 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 4、公司控股股东情况介绍 控股股东单位名称：合肥市种子公司 法定代表人：吴大香 成立日期：1984 年 6 月 16 日 注册资本：6931.3 万元 股权结构：国有独资企业，接受合肥市国有资产管理委员会管理 主要业务和产品：投资、农业开发、房地产、酒店和物业管理。 5、 公司前十名流通股股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例（%）年度内股份变动（+，-）股份类别 钟炳泉 890,500 0.40 不祥 A股 惠州大亚湾诺亚康保健品有限公司 745,500 0.33 不祥 A股 惠州大亚湾中威实业有限公司 611,900 0.27 不祥 A股 鄢员保 375,687 0.17 不祥 A股 安徽九方制药有限责任公司 346,740 0.15 不祥 A股 周水金 325,435 0.14 不祥 A股 张影 317,310 0.14 不祥 A股 李三章 316,570 0.14 不祥 A股 吕建国 306,600 0.14 不祥 A股 张远超 303,100 0.13 不祥 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 - 10 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 吴大香 董事长 男 46 2003.10-2006.10 0 0 王春生 副董事长、总经理 男 51 2003.10-2006.10 7020 7020 徐继萍 董事 女 39 2003.10-2006.10 4680 4680 罗松彪 董事 男 41 2003.10-2006.10 0 0 徐松林 董事、董秘 男 44 2003.10-2006.10 0 0 郑舒群 董事 男 48 2003.10-2006.10 0 0 李增智 独立董事 男 57 2003.10-2006.10 0 0 陶承光 独立董事 男 48 2003.10-2006.10 0 0 卓文燕 独立董事 男 65 2003.10-2006.10 0 0 陈传忠 监事 男 51 2003.10-2006.10 0 0 王继榜 监事 男 47 2003.10-2006.10 0 0 张红 监事 女 40 2003.10-2006.10 0 0 张国良 副总经理 男 54 2003.10-2006.10 0 0 吴家保 副总经理 男 39 2003.10-2006.10 0 0 吴中华 副总经理 男 41 2003.10-2006.10 0 0 孟学义 副总经理 男 45 2003.10-2006.10 0 0 吴开启 副总经理 男 47 2003.10-2006.10 0 0 宋道军 副总经理 男 39 2003.10-2006.10 0 0 孙余江 财务负责人 男 37 2003.10-2006.10 0 0 陈会中 总农艺师 男 41 2003.10-2006.10 0 0 说明： （1）公司董事、监事、高级管理人员中，董事长吴大香先生自 2003 年 2 月起兼任 - 11 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 控股股东合肥市种子公司总经理至今； （2）李增智先生、陶承光先生、卓文燕先生为公司独立董事； （3）报告期内，高级管理人员持股数没有变化。 2、年度报酬情况 公司二届二十一次董事会审议通过了高层管理人员薪酬方案，并经 2002 年年度股 东大会审议通过。公司高管人员薪酬由基本工资和绩效工资构成，基本工资按月发放, 绩效工资根据年末计划目标和实际业绩考核发放(新工资标准从 2003 年 7 月执行)。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 20 人，在公司领取报酬的 16 人（不含独 立董事），年度报酬总额为 115.6 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 37.4 万元， 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 27.8 万元。年度报酬总额在 10--16 万元的 3 人，6--10 万元的 6 人，6 万元以下的 7 人。 本年度，独立董事卓文燕先生在本公司领取了 20000 元董事津贴和 10000 元通讯 和交通补助。 报告期内，董事郑舒群先生未在本公司领取薪酬，也未在本公司股东单位或关联 单位领取薪酬。 3、公司选举、更换董事、监事和高级管理人员情况 （1） 2003 年 3 月 30 日公司 2003 年第一次临时股东大会同意庞莉萍女士因工作 原因辞去第二届董事会董事职务，选举吴大香先生为公司董事。 （2） 2003 年 3 月 30 日二届十八次董事会会议选举吴大香先生为公司董事长。 （3） 2003 年 10 月 8 日公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《选举第三 届董事会董事》议案和《选举第三届监事会监事》议案。选举吴大香先生、王春生先生、 徐继萍女士、罗松彪先生、徐松林先生、郑舒群先生为公司第三届董事会董事，李增智 先生、陶承光先生、卓文燕先生为公司第三届董事会独立董事，王继榜先生、张红女士、 陈传忠先生为第三届监事会监事。第二届董事会董事张国良先生、程刚先生、王金生先 生不再担任公司董事，钱克明先生不再担任公司独立董事。郑舒群先生、吴义兵先生不 再担任公司监事。 （4）2003 年 10 月 8 日公司三届一次董事会会议选举吴大香先生为公司第三届董 事会董事长；选举王春生先生为公司第三届董事会副董事长；聘任王春生先生为公司总 经理；聘任张国良先生、孟学义先生、吴中华先生、吴家保先生、吴开启先生、宋道军 - 12 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 先生为公司副总经理；聘任陈会中先生为公司总农艺师；聘任孙余江先生为公司财务负 责人、总会计师；聘任徐松林先生为公司董事会秘书。 二、公司员工情况 公司现有在职员工 464 人，其中：科研人员 26 人，生产人员 42 人，营销人员 155 人，技术人员 34 人，财务人员 43 人，管理人员 86 人，其他人员 78 人；博士 4 人，硕 士学历 5 人，本科学历 122 人，大专学历 127 人，中专学历 74 人，高中及高中以下学 历 132 人。 公司现有退休职工 11 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规的要求，不断完善法人治理 结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了较为完善的《公司章程》 、《股东 大会议事规则》 、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》 、《总经理办公会议制度》 、《独 立董事工作制度》等制度规范公司运作。报告期内公司按《上市公司治理准则》 、《股东 大会规范意见》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等要求，增加了一 名独立董事，现独立董事 3 人，占现有 9 名董事的三分之一。公司治理的实际情况达到 中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件要求。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有知情权、参与权和平等地位，确保 所有股东能够充分行使自已的权利。报告期内公司召开的股东大会严格按照《上市公司 股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的要求，保证了股东大会的召集、召 开、出席会议人员的资格和表决程序合法、规范。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东合肥市种子公司依法行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策、经营活动与人事任免。 3、关于董事与董事会 - 13 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。为了进一步完善公司 法人治理结构，促进公司规范运作，强化对内部董事及经理层的约束和监督，保护中小 股东及相关者的利益，报告期内公司增加了一名独立董事，现独立董事 3 人，占现有 9 名董事的三分之一，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会设立了提 名、战略、审计、薪酬与考核专门委员会，在重大决策、审计监督和职薪奖惩等方面起 到了积极作用，促进了公司良性发展。董事会成员具备了合理的专业知识结构。全体董 事在履职过程中能够勤勉尽责，维护公司整体利益。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。报告 期内，公司监事会按照《监事会议事规则》和有关法律、法规的规定，履行职责，对公 司经营运作、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其 他利益相关者的合法权利，以共同推动公司持续、稳定和健康地发展，在实现股东利益 最大化的同时十分重视公司的社会责任。 6、关于信息披露与透明度 公司过去存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定的行为，未及时 履行信息披露义务，为此受到深圳证券交易所公开谴责和中国证监会的立案调查。公司 新任董事长及董事会高度重视，以对股东和投资者高度负责的态度，坚持实事求是、客 观公正、还公司真实面目的原则，认真整改，并及时披露整改结果。新一届董事会指定 董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；保证公司今后能够严格按照规定， 充分保证信息披露的真实、准确、完整和及时。 二、独立董事建设及独立董事履行职责情况 2003 年 10 月 8 日，公司 2003 年第二次临时股东大会选举李增智、陶承光、卓文 燕为公司第三届董事会独立董事，钱克明先生不再担任公司独立董事。 公司独立董事报告期内勤勉尽责，能够按照有关法律、法规及《公司章程》、《董 事会议事规则》 、《独立董事工作制度》的要求，出席董事会并从专业角度提出自已的见 - 14 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 解，发表独立意见。作为公司董事会提名、战略、审计、薪酬与考核委员会成员，对公 司的内部审计、财务信息披露、内控制度、以及董事和高管人员的聘任与考核、公司关 联交易等重大事项进行了有效的审查和监督，并按照有关规定独立发表自已的意见，对 董事会科学决策，促进公司良性发展起到了积极作用。 三、与控股股东“五分开”情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面已经独立于控股股东，具有独立 完整的业务及自主运营能力。控股股东合肥市种子公司行为规范，未曾直接或间接干预 本公司的决策和经营活动。 1、在资产上：公司资产完整，拥有独立的生产系统、营销网络和配套设施，拥有 独立的产权、非专利技术及土地使用权等。 2、在财务上：公司设有独立的财务部门，建立独立的财务、会计制度，拥有独立 的银行帐户。与控股股东在财务上完全分开。 3、在业务上：公司业务与控股股东完全独立，不存在同业竞争关系。 4、在人员上：公司建立了独立的劳动、人事、工资制度。目前公司董事、监事及 高管人员中仅董事长一人在控股股东任职。 5、在机构上：公司董事会、监事会、总经理班子独立运作，不存在与控股股东之 间的从属关系。 四、绩效评价与激励约束机制 公司董事会所设提名、薪酬与考核委员会是对高管人员进行考核以及确定薪酬分 配的管理机构。公司初步建立了董事、监事和高级管理人员以岗位目标责任制为主的绩 效评价与激励约束机制，高级管理人员的聘任与激励公开、透明，符合法律及现代企业 制度的要求。 第六节 股东大会情况简介 在报告期内共召开了 2002 年年度股东大会和二次临时股东大会。具体情况如下： - 15 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 一、2002 年年度股东大会 2003 年 5 月 28 日，公司董事会通过《证券时报》、《证券日报》和巨潮网发出召 开 2002 年年度股东大会的通知。 会议于 2003 年 6 月 28 日上午 9：30 在本公司四楼会议室召开，出席会议的股东 及股东委托人共 9 人，代表股权 119751254 股，占公司总股本 22500 万股的 53.22%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长吴大香先生主持。经参加股 东大会股东书面表决，通过了以下决议： （1）2002 年年度董事会工作报告； （2）2002 年年度监事会工作报告； （3）2002 年年度财务决算报告； （4）2002 年年度报告及年报摘要； （5）2002 年年度利润分配预案； （6）公司弥补亏损议案； （7）2003 年度利润分配及资本公积金转增股本政策； （8）支付会计师事务所 2002 年度报酬的议案； （9）续聘会计师事务所及其报酬的议案； （10）《独立董事工作制度》； （11）高层管理人员薪酬方案； 会议决议刊登于 2003 年 6 月 29 日的《证券时报》、《证券日报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 二、 第一次临时股东大会 2003 年 2 月 28 日，公司董事会通过《证券时报》、《证券日报》和巨潮网发出召 开 2003 年第一次临时股东大会的通知。 会议于 2003 年 3 月 30 日上午 10：00 在本公司二楼多功能厅召开。出席会议的股 东及股东委托人共 12 人，代表股权 119737020 股，占公司总股本 22500 万股的 53.22%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由庞莉萍女士主持。经参加股东大会 股东书面表决，通过以下决议： （1）否决了关于修改《公司章程》的议案； - 16 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （2）成立董事会专门委员会的议案； （3）否决了关于受让部分“丰乐”商标所有权的议案； （4）同意庞莉萍女士因工作原因辞去董事职务，选举吴大香先生为公司董事的议 案； 会议决议刊登于 2003 年 4 月 1 日的《证券时报》、《证 券日报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 三、 第二次临时股东大会 2003 年 9 月 5 日，公司董事会通过《证券时报》、《证券日报》和巨潮网发出召开 2003 年第二次临时股东大会的通知。 股东大会于 2003 年 10 月 8 日上午 9：30 在本公司四楼会议室召开。出席会议的 股东及股东委托人共 5 人，代表股权 119715200 股，占公司总股本 22500 万股的 53.21%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长吴大香先生主持。经参加股 东大会股东书面表决，通过以下决议： （1）修改公司章程的议案； （2）选举吴大香先生、王春生先生、徐继萍女士、罗松彪先生、徐松林先生、郑 舒群先生等 6 人为公司第三届董事会董事，选举李增智先生、陶承光先生、卓文燕等 3 人为公司第三届董事会独立董事； （3）选举王继榜先生、张红女士和职工代表陈传忠先生为公司第三届监事会监事。 会议决议刊登于 2003 年 10 月 10 日的《证券时报》、《证券日报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 第七节 董事会报告 一、报告期内，公司整体经营情况的讨论与分析 报告期公司面临严峻的形势：一是公司的经营业绩自 2000 起逐年下滑，2002 年更 出现了 1.82 亿元亏损；二是公司因过去存在违反证券法规的行为，受到深圳证券交易 所的公开谴责和中国证监会合肥特派员办事处（现安徽监管局）的立案调查，公司形象 - 17 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 遭受损失；三是公司内部管理滑坡，人才和品种资源流失现象严重。 “体制固然重要，管理决定成败”。公司董事会针对存在的问题，认真总结经验和教 训，审时度势，采取措施，力挽狂澜。通过一年的努力，使企业重新走上了健康发展的 道路。 首先，公司以对股东和投资者高度负责的态度，坚持实事求是、客观公正、还丰乐 本来面目的原则，对募集资金使用、证券投资等历史遗留问题进行了认真清查，并及时 予以披露,努力做到平稳释放风险，确保企业的发展后劲，保护公司和广大投资者利益。 其次，立足实际，从三个方面着手，把管理创新推向深入。一是精简机构，提高效 率。坚持统放有机结合，把该统的真正统起来，把该放的完全放开。在人事、财务、资 产、资源等方面强化统的功能，发挥整体优势，实现资源共享；组建水稻、经济作物、 玉米、瓜菜四个专业公司，模拟企业法人，责、权、利相结合，建立市场化运行机制。 二是狠抓管理薄弱环节，重点加强成本、资金、质量、财务管理，严格经济核算，把费 用降下来，把利润做上去。三是进一步抓好子公司的管理，择优扶持与清理整顿相结合， 合理配置资源，努力提高资产的使用效率。 再次，加大新品种的推广力度，拓展市场，通过提高产品的科技含量，增强市场竞 争力，提高公司的盈利能力。报告期内，公司“大作物”和新品种战略取得了成效， “丰 两优一号”、“国丰一号”、“浚单 18”、“豫玉—26”等大作物新品种市场反应良好，已 成为公司主要的利润品种，有力促进了经营业绩提升。西甜瓜种子经营初步止住了滑坡， 市场占有率稳步回升。农化公司合成原药、新产品销售大幅增长，取得了历史最好成绩。 报告期内，公司全年实现主营业务收入 382,324,400.60 元，净利润 15,183,564.46 元。 我们在取得成绩的同时，也看到了公司仍然存在的问题，比如农产品价格上涨， 种子成本上升；科研开发、新品种储备、制种基地还不能满足主业做大做强的需要；2004 年公司将做好新品种的科研开发和市场推广，加强自有种子基地建设，提高种子的科技 含量，进一步增强公司的盈利能力。 - 18 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 二、公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 公司主营粮、棉、油、麻、瓜、菜等各类种子种苗，杀虫剂、除草剂、微肥等农 化产品，农副产品及其深加工产品进出口贸易。 分行业、分产品、经营情况： （单位：人民币元） 行业及产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率% 水稻类 89,466,226.63 45,013,356.83 44,452,869.8 49.69% 玉米类 95,265,046.47 70,986,374.06 24,278,672.4 25.49% 油麦类 30,964,455.71 24,771,564.57 6,192,891.1 20.00% 农产品类 9,532,175.04 7,288,347.74 2,243,827.3 23.54% 棉麻类 10,280,054.78 7,704,723.10 2,575,331.7 25.05% 西甜瓜类 20,644,062.11 14,784,515.37 5,859,546.7 28.38% 蔬菜类 10,013,886.13 8,394,488.02 1,619,398.1 16.17% 小 计 266,165,906.87 178,943,369.69 87,222,537.2 32.77% 农化类 102,722,593.84 78,096,249.96 24,626,343.9 23.97% 棉纺类 13,435,899.89 12,469,839.13 966,060.8 7.19% 合 计 382,324,400.60 269,509,458.78 112,814,941.8 29.51% 分地区经营情况 （单位：人民币元） 行业及产品 主营业务收入 主营业务利润 主营业务成本 毛利率% 国 内 362,638,708.56 106,606,074.55 256,032,634.01 29.40 国 外 19,685,692.04 6,208,867.27 13,476,824.77 31.54 - 19 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （二）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务盈利能力提高主要是由于本年度公司实行“大作物”和新品种战略取得 了成效， “丰两优一号”、 “国丰一号”、 “浚单 18”、 “豫玉 26”等大作物新品种市场反应 良好，已成为公司主要的利润品种，有力促进了经营业绩提升。西甜瓜种子经营初步止 住了滑坡，市场占有率稳步回升。农化公司合成原药、新产品销售大幅增长，取得了历 史最好成绩。 2003 年度公司主营业务利润 1.13 亿元，较 2002 年度 0.67 亿元增加 0.46 亿元，其 中：2003 年度公司水稻、西甜瓜经营业绩较 2002 年有较大幅度增长。2002 年度水稻“丰 两优一号”属新品种刚进入市场，销售量小，销售毛利低；2003 年该品种通过了长江 中下游主要生态种植区域的品种审定，品质优良，销售量较 2002 年度有较大幅度增长， 销售毛利较高。2002 年度西甜瓜销售由于大量退货，销售收入仅为 138 万元，无毛利； 2003 年度通过加强内部管理、积极开拓市场，有效遏制了西甜瓜种子销售的下滑局面， 实现销售收入 2064 万元，较 2002 年度有较大幅度增长。 （三）财务状况较前一报告期发生较大变化说明 2003 年度公司实现净利润 1518 万元，较 2002 年度有较大幅度增长，其主要原因 是：2003 年度公司通过使公司主营业务利润较 2002 年度增加了 4700 万元，有较大幅 度增长。另一方面，公司通过加强内部管理、控制开支，使 2003 年度公司营业费用、 管理开支较 2002 年度下降 6604 万元，造成利润增加。 1、2002 年本公司加大对应收款项、库存物资及证券投资的清理，计提准备总计 11308 万元，对当年业绩影响较大。2003 年，本公司增加计提坏帐准备 575.41 万元， 计提准备转回 789.87 万元，影响相对较小。 2、种子销售收入 26616.59 万元，比上年同期增长 12.15%；销售成本 17894.34 万 元，同比下降了 5.8%，主要是因为公司加大新品种的推广力度，拓展市场，通过提高 产品的科技含量，增强市场竞争力和盈利能力。其中水稻类种子，销售毛利率比去年同 期增长了 133.73%；玉米类种子增长了 24.68%。 - 20 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 3、农化产业实现销售收入 10272.26 万元，比上年同期增长 16.64%，毛利率比上 年增加了 27.32%，主要是因为公司加大了新产品和市场开发力度，特别是合成原药取 得了大幅度增长所致。 （四）主要控股子公司和参股子公司的经营情况及业绩 （单位：人民币万元） 控股公司名称 主营业务 注册 资产规模 2002 年 主要产品或服务 资本 总资产 净资产 销售收入 净利润 安徽丰乐农化有限责任公司 农药、精细化工、专 3000 10370.3 5756.6 9413.3 362.6 精喹禾灵、噻 用肥料添加剂、植物 吩磺隆原药及 生长调节剂、种衣剂 剂型，高效氯 土壤调理剂 氰菊酯 酒泉丰乐种业有限责任公司 种子生产和销售 1000 7249.1 -70.3 6002.7 -1182.9 农作物种子生产、销售 荆州丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 1000 1470.2 819.9 1435.8 -299.0 油菜品种、丰乐产品 皖东丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 700 1545.8 706.5 1680.5 34.5 经销丰乐牌产品 皖南丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 600 1339.2 647.5 2033.9 17.3 经销丰乐牌产品 皖西丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 100 222.8 -23.9 1378.7 32.0 经销丰乐牌产品 阜阳丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 1120 1359.8 712.3 691.5 -95.7 经销丰乐牌产品 肥东丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 552.3 1273.1 575.0 1772.3 -0.4 经销丰乐牌产品 肥西丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 758.8 1046.9 533.3 1514.5 -41.2 经销丰乐牌产品 长丰丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 380 902.9 154.6 1575.2 -149.1 经销丰乐牌产品 浚县丰乐种业有限公司 玉米种子研究开发 480 358.4 345.4 160.2 -108.0 浚单“18” 北京丰乐三高种业有限公司 玉米种子研究开发 377.7 447.4 40.3 992.0 10.7 经销丰乐牌产品 宁波保税区丰乐精棉有限公司 纺织原料及产品、 300 0 0 1343.6 4.0 棉花及棉种的批零 棉花及棉种的批发、 零售、代购代销 中科丰乐生物技术有限公司 生物技术产品的研制、 3000 2810.4 2605.1 823.1 -224.3 经销杂交水稻种 开发和经营 成都丰乐种业有限公司 种子生产及经营 200 621.6 325.9 815.1 58.6 生产丰乐种子 丰乐房地产开发有限公司 房地产开发 1000 1038.7 988.7 0 -11.3 房地产开发 - 21 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （五）主要供应商、客户情况 本年度，公司向前五名供应商采购金额合计为 1,370.4 万元，占年度采购总额的 7.34%；公司前五名客户销售额合计为 722.2 万元，占年度销售总额的 1. 89 %。具体见 下表： 供 应 商 客 户 名 称 数 额 比 例 名 称 数 额 比 例 江苏盐城市种子公司 4,677,640.00 2.51% 陕西榆林大地种苗公司 2,410,438.53 0.63% 陕西郝光方 3,481,539.55 1.86% 长春宏泽农业技术公司 2,346,000.00 0.62% 江苏制种基地 2,750,338.00 1.47% 陕西兴民种业有限公司 854,441.40 0.22% 安徽双永包装材料公司 1,601,464.00 0.86% 河南光山县种子公司 826,535.00 0.22% 安徽宿州银丰种业公司 1,193,279.00 0.64% 安徽五河县城关农技站 784,601.13 0.21% （六）在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）市场竞争加剧。 《种子法》实施以来，效应逐步显现，种子市场原有格局发生 了很大变化，行业进入者不断增加，种业上市公司也在增多，竞争进一步加剧。对此， 公司利用在品牌、网络上的优势，聚合资源，坚持“大作物”发展战略，重点抓好新品 种的研发与推广，努力增强自身竞争实力，提高盈利水平。 （2）种子生产基地不足。目前公司自有的新品种销量占公司经销的种子总量的比 例越来越高，也是公司利润的主要来源。但是由于生产基地不足，新品种种子生产数量、 质量很难保证需要，公司的科研优势难以转化为市场优势，已成为产业做大做强的制约 因素。对此，公司一方面加强对生产基地的投入与管理，充分挖掘生产潜力；另一方面 积极寻找合作伙伴，委托生产，努力提高种子产量，满足市场需求。 （3）成本和费用上升。报告期内，由于粮食价格上涨，与粮食价格有比价效应的 种子收购成本相应上升，同时公司为了提高盈利水平，加大了新品种的示范推广及宣传 力度，品种的开发、推广成本有所增长。公司采取了增收与节支并举的方针，一方面强 抓新品种推广，提高盈利能力；另一方面，强化费用控制，规范管理，提高工作效率。 - 22 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司 1999 年 8 月实施配股，实际募集资金 15346 万元，计划投资 12410 万元建设 3 个项目，其余 2936 万元作为项目的流动资金，其中棉花、油菜制种基地建设项目已 完工。 （1）本报告期，公司募集资金项目投入 897.98 万元，3 个项目累计投入 10,142.98 万元，尚未使用的 2,267.02 万元暂用作项目的生产经营流动资金。具体情况如下： （单位：万元） 计划投 报告期 累计投资 进度 承诺投资项目 实际投资项目 资总额 投资额 额 （%） 安徽丰乐农科院及配套工程 5,000 安徽丰乐农科院及配套工程 897.98 4,245.27 95 杂交水稻制种基地建设项目 4,430 杂交水稻制种基地建设项目 3,012.37 88 棉花、油菜制种基地建设项目 2,980 2,885.34 100 合 计 12,410 897.98 10,142.98 （2）项目进展及收益情况 ——安徽丰乐农科院及配套工程项目 计划投资 5000 万元，建设期三年。本报告期投资 897.98 万元，累计投资 4245.27 万元。该项目由于公司生产经营的需要，与原计划略有推迟。项目实施后，使公司的科 研条件显著改善，在丰乐农科院推动下，公司与其他科研机构合作选育的如玉米、水稻 等新品种已经在市场上推广运用，已成为公司主要的利润品种。 ——杂产水稻制种基地建设项目 计划投资 4430 万元，建设期三年。本报告期没有再投资。该项目按农业产业化运 作思路，边建设边经营，公司从谨慎投资、控制风险的角度出发，与原计划略有推迟。 项目实施后，已选育生产的“国丰一号”、 “丰两优一号”优质品种报告期内得到了大力 推广，市场反应良好，是公司水稻专业公司的主要利润品种。 2、非募集资金使用情况 为了盘活公司存量资产，提高资产使用效率。本公司与控股股东合肥市种子公司和 本公司的子公司安徽丰乐大厦有限责任公司共同出资设立丰乐房地产开发有限公司。注 - 23 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 册资本 １０００ 万元，其中本公司出资 ５５０ 万元，占出资额的 ５５％，合肥市种子公司出资 ３５０ 万元，占出资额 ３５％，安徽丰乐大厦有限公司出资 １００ 万元，占出资额的 １０％。 报告期公司利用自有资金出资 ８０ 万元，收购合肥金港大酒楼 ４０％股权，合肥金港 大酒楼注册资金 ２００ 万元。 公司利用自有资金 １２０ 万元，投资设立北京丰乐金港大酒店有限公司，占其总股本 的 ６０％。 四、公司财务状况和经营成果 （单位：人民币元） 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比例（%） 总资产 855,408,458.46 898,850,388.97 -4.83 长期负债 12,583,040.00 10,119,976.62 24.34 股东权益 404,917,689.98 389,734,125.52 3.90 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 112,800,458.76 66,581,826.04 69.42 净利润 15,183,564.46 -181,988,579.48 108.34 现金及现金等价物净额 86,464,372.34 78,788,447.28 9.74 变动原因： 1、总资产减少主要原因是公司改变销售政策，实行现款现货，并加大对往年客户 欠款的清收力度，应收帐款减小所致。 2、股东权益增加主要原因是本期实现净利润所致 。 3、主营业务利润增加主要原因是报告期公司新品种销量增加，销售收入有所增长， 毛利率上升所致。 4、净利润增长主要原因是报告期公司产品毛利率上升，盈利能力增强，营业费用、 管理费用下降所致。 五、重大资产损失及责任追究处理情况 2000 年 7 月，公司将 1.01 亿元人民币委托上海博彩企业发展有限公司进行证券投 - 24 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 资。由于此项委托理财行为受大连证券案牵连，涉嫌证券违规操作，被公安部立案调查。 上海博彩企业发展有限公司帐号被司法冻结。公司预计会带来重大损失，为此公司在 2002 年年度报告中已对上述委托理财计提了 7000 万元投资跌价准备。上述重大资产损 失，是历史遗留问题，有关部门正在就相关责任进行认定和处理。截止报告期，上述资 金仍被冻结，公司正积极采取措施，争取将损失降到最小。 六、生产经营环境及宏观政策、法规对公司的影响 本年度公司的生产经营环境及宏观政策、法规没有大的变化。农业产业是国家的基 础产业，发展农村经济、提高农民收入是党和国家优先解决的问题，得到了各级政府的 高度重视与大力扶持。随着解决“三农”问题的各项措施的不断出台，本公司作为农业 类上市公司，将从中受益。同时我们也看到，《种子法》实施后种子市场竞争进一步加 剧，种业界的上市公司不断增多，对公司而言挑战与机遇并存。公司将充分发挥在品牌、 网络和科研方面的优势，大力拓展市场空间，提升公司的竞争实力。 公司被国家八部委审定为农业产业化国家重点龙头企业，2003 年继续享受免征所 得税的优惠政策。详见 2001 年度报告。 七、对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明 2003 年 6 月 4 日，本公司收到中国证监合合肥特派办（现安徽证监局）立案调查 通知书，受中国证监会稽查一局委托，合肥特派办（现安徽证监局）对我公司以前年度 涉嫌违反证券法规事项进行立案调查。本公司接通知后，于 6 月 5 日在《证券时报》、 《证券日报》及巨潮网上进行了“重大事项公告”，在调查的全过程中，本公司都做到 了积极主动配合，调查过程中公司生产经营情况正常。截止审计报告日，中国证监会对 此事件尚未作出具体处理意见，预计该事件对本公司以前年度及未来经营可能产生一定 的影响。 八、新年度经营计划 2004 年，是公司实施三年规划的第一年，公司将把发展作为第一要务，凝心聚力 谋发展，强化管理促发展，努力实现产业升级、管理创新。 1、产业方面：借助党和国家对解决“三农”问题的高度重视和对农业产业的政策 - 25 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 扶持，在做大做强种子产业的同时，积极扶持农用化工、农副产品加工、贸易等产业发 展，拓展经营领域向农业的产前、产中、产后延伸。 2、在管理方面：不断进行管理创新，向管理要效益 （1）进一步加强销售网络建设，整合资源，发挥子公司在区域市场的作用，加强 市场的统一运作和管理，不断优化和完善销售网络，努力提升丰乐产品的市场占有率和 竞争力； （2）加强种子质量的控制，提高品质，努力做好售后服务工作，以良好的信誉树 立丰乐品牌新形象； （3）整合资源、合理配置，把资源向有发展潜力的地方聚合，努力提高公司的资 产使用效率和盈利水平； （4）深化公司内部改革，建立适应市场经济、科学有效的人才引进机制、培训机 制，提高员工素质； （5）加强财务控制与预算管理，严格各项开支的审批制度，降低费用，堵塞漏洞。 3、科研方面：抓好丰乐农科院工作，坚持外引与自研并举的方针，加大科研投入， 努力聚合品种资源；做好新品种的申报审定和保护工作；做好农化新品种的登记和推广， 加速技术创新；强化科研项目管理，规避资源流失风险。 4、生产经营方面：重点抓好新品种的试验、示范推广工作，增强产品竞争力；加 大自有制种基地建设，提高自有品种的产量和质量；进行营销体制改革，实行现款销售 和专业公司营销分离；统一形象宣传和策划，扩大品牌美誉度。 九、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开九次会议。 1、二届十七次会议：2003 年 2 月 25 日召开，应到董事 8 人，实到 6 人。审议通 过（1）同意庞莉萍女士因工作原因辞去公司董事职务；（2）审议通过了提名吴大香先 生为董事候选人的议案；（3）决定 2003 年 3 月 30 日召开 2003 年临时股东大会。此次 会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 28 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 2、二届十八次会议：2003 年 3 月 30 日召开，应到董事 8 人，实到 6 人，委托代 为表决 1 人。审议通过了（1）选举吴大香先生为公司董事长；（2）通过了关于调整坏 - 26 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 帐提取比例的议案。此次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 1 日《证券时报》、《证券日 报》及巨潮网上。 3、二届十九次会议：2003 年 4 月 22 日召开，应到董事 8 人，实到 8 人。审议通 过了（1）《关于确认公司 2002 年度非经营性损失的议案》；（2）公司 2002 年度利润分 配预案； （3） 《关于弥补亏损的议案》 ；（4）公司 2003 年度利润分配政策； （5）2002 年 度董事会工作报告；（6）公司 2002 年度财务决算报告；（7）续聘华证会计师事务所的 议案；（8）聘任吴中华先生为公司副总经理；（9）公司 2002 年年度报告和年度报告摘 要。此次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日《证券时报》 、《证券日报》及巨潮网上。 4、二届二十次会议：2003 年 4 月 28 日召开，应到董事 8 人，实到 6 人，委托代 为表决 2 人。审议通过了 2003 年一季度报告。此次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 5、二届二十一次会议：2003 年 5 月 25 日召开，应到董事 8 人，实到 6 人，委托 代为表决 1 人。审议通过了（1）投资 550 万元设立丰乐房地产开发有限公司；（2）聘 任孟学义先生为公司副总经理； （3）高层管理人员薪酬方案； （4）决定 2003 年 6 月 28 日召开 2002 年度股东大会。此次会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 28 日《证券时报》、 《证券日报》及巨潮网上。 6、二届二十二次会议：2003 年 8 月 12 日召开，应到董事 8 人，实到 7 人。审议 通过了（1）公司 2003 年半年度报告及半年报摘要； （2）修改公司章程的议案。此次会 议决议公告刊登在 2003 年 8 月 14 日《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 7、二届二十三次会议：2003 年 9 月 4 日召开，应到董事 8 人，实到 6 人。审议通 过了（1）提名第三届董事候选人的议案； （2）决定 2003 年 10 月 8 日召开 2003 年度第 二次临时股东大会。此次会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 5 日《证券时报》、《证券日 报》及巨潮网上。 8、三届一次会议：2003 年 10 月 8 日召开，应到董事 9 人，实到 9 人。审议通过 了（1）选举吴大香先生为公司三届董事会董事长；选举王春生先生为公司三届董事会 副董事长； （2）聘任王春生先生为公司总经理； （3）根据总经理提名，聘任张国良先生、 孟学义先生、吴中华先生、吴家宝先生、吴开启先生、宋道军先生为公司副总经理；聘 任陈会中先生为公司总农艺师；聘任孙余江先生为公司财务负责人、总会计师； （4）聘 任徐松林先生为公司董事会秘书，纪钟先生为公司证券事务代表； （5）通过了成立董事 - 27 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 会提名、审计、薪酬与考核、战略委员会。此次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 9 日《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上。 9、三届二次会议：2003 年 10 月 24 日召开，应到董事 9 人，实到 8 人。审议通过 了公司 2003 年 3 季度报告。此次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 27 日《证券时报》、 《证券日报》及巨潮网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年年度股东大会审议通过 2002 年度利润不分配，不进行资本公积金转增股本。 十、本年度利润分配预案 经华证会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 15,183,564.46 元，本年度可 分配利润 15,183,564.46 元，提取法定盈余公积金 1,558,357.80 元，提取法定公益金 1,558,357.80 元，2003 年度可供股东分配利润为 12,066,848.86 元。 公司三届董事会第四次会议决议， 公司 2003 年利润暂不分配，也不进行资本公积 金转增股本。 以上预案需提请公司 2003 年年度股东大会审议。 十一、其他事项 1、报告期公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《证券日报》； 2、华证会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项有详细说明，请投资者注意阅读。 3、华证会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于对合肥丰乐种业股份有限公司与关联方资金往来 的专项审核说明 合肥丰乐种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对合肥丰乐种业股份有限公司 ２００３ 年度的会计报表进行了审计， 并出具了华证年审字[2004]第 61 号审计报告。 - 28 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 根据中国证券监督管理委员会发行监管部颁发的证监发（２００３）５６号文《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条的要求，我们对合 肥丰乐种业股份有限公司２００３年度与关联方资金往来的情况进行了专项审核。如实编制和 提供关联方资金往来资料以及对外披露是合肥丰乐种业股份有限公司的责任，我们的责任 是依照中国证券监督管理委员会的要求对上述关联方资金往来发表审核说明。我们的审核 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审核过程中，我们结合合肥丰乐种业 股份有限公司的实际情况，对关联方资金往来情况进行了检查，实施了包括抽查会计记录、 查阅有关资料等我们认为必要的审核程序。 经审计，我们认为，截至２００３年１２月３１日止，合肥丰乐种业股份有限公司关于关联方 资金往来情况的说明如下： （一）合肥丰乐种业股份有限公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来情况如下： 见附表 １。 （二）股份有限公司与控股股东及其他关联方的资金往来关系如下： １、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下： 见附表 ２。 ２、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况： 不存在上述情况。 ３、委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况： 不存在上述情况。 ４、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况： 不存在上述情况。 ５、代控股股东及其他关联方偿还债务情况： 不存在上述情况。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：马静 中国 北京 中国注册会计师：李静 注：关联方资金占用情况表附后 - 29 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 附表 1: 合肥丰乐种业股份有限公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来情况 关联方名称 与上市公司的关系 对应科目 内容 资金占用期初余额 本期借方累计发生额 本期贷方累计发生额 资金占用期末余额 长丰丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ９６０，８５６．５０ ８，８３１，４２６．３５ ８，７７２，５０１．４５ １，０１９，７８１．４０ 肥东丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ３９８，５６２．６３ ９，１０４，１２３．５８ ９，２９７，５５７．６３ ２０５，１２８．５８ 肥西丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ３７８，５７８．６５ １０，７９４，４４４．５６ ９，３３２，７４４．２１ １，８４０，２７９．００ 酒泉丰乐种业有限责任公司 子公司 预付帐款 购销款 １，４７０，７９８．５３ ５５，００３，９２２．１３ ２９，６９４，９２４．３６ ２６，７７９，７９６．３０ 荆州丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ４４８，２４２．５４ １６，１５２，２８０．６８ １８，７９７，１２９．４２ －２，１９６，６０６．２０ 济源丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ２７８，１４１．９７ ３０３，２４２．０３ ８８４，６２６．０３ －３０３，２４２．０３ 成都丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 １２１，０３７．１０ ６，６３６，０５０．２６ ２，６０３，８９０．６８ ４，１５３，１９６．６８ 成都丰乐种业有限责任公司 子公司 预付帐款 购销款 － ２，０５０，０００．００ ２，０５０，０００．００ 浚县丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 －５９，２９２．００ ３，９５３，６１６．５４ ３，９４７，０７６．８８ －５２，７５２．３４ 皖东丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ３，５３７，０２０．８０ １６，４３６，２３９．７５ １９，６６３，４７９．３５ ３０９，７８１．２０ 阜阳丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 －２，５３５，５０２．４０ １７，６６６，８１７．０７ １３，３１３，１９６．０７ １，８１８，１１８．６０ 皖南丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ２，１８１，４３２．１３ ３，９０５，８０３．２９ ４，９６８，１７０．２１ １，１１９，０６５．２１ 皖西丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 １，８２４，９６９．５６ １４，０２２，３５９．０７ １８，５９６，６６０．８９ －２，７４９，３３２．２６ 新疆丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 ８７０，９２４．５４ １，１９６，８４８．１６ １，６９９，５７０．５３ ３６８，２０２．１７ 济南丰乐种业有限责任公司 子公司 应收帐款 购销款 －７６８，５３９．１５ ７，１６３，９３９．２０ ６，２１６，４９９．１５ １７８，９００．９０ 北京三高种业有限公司 子公司 应收帐款 购销款 －３９７，２３７．７８ ６，４６１，７６９．９８ ５，５８８，０７２．２８ ４７６，４５９．９２ 安徽丰大股份有限公司 同一董事长 应收帐款 购销款 － ３４８，０００．００ ３４８，０００．００ - 30 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 附表 2: 合肥丰乐种业股份有限公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况 与上市公司 关联方名称 对应科目 内容 资金占用期初余额 本期借方累计发生额 本期贷方累计发生额 资金占用期末余额 的关系 收取的商标 安徽丰乐农化有限责任公司 子公司 其他应收款 １０，６１１，５８６．５８ １３，８７４，２５０．１５ ９，１７３，４０２．４９ １５，３１２，４３４．２４ 使用费等 酒泉丰乐种业有限责任公司 子公司 其他应收款 借款 － ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 中科丰乐种业有限责任公司 子公司 其他应付款 暂收款 － ７８５，９８７．３０ １０，０７７，９３１．３３ ９，２９１，９４４．０３ 合肥丰乐房地产开发有限责 子公司 其他应付款 暂收款 － １１，１４４，７５３．４２ ２０，８９１，０２５．００ ９，７４６，２７１．５８ 任公司 合肥市丰乐香料有限责任公 同一母公司 其他应收款 往来款 ９９９，０００．００ ８，４４９，２２１．８９ ９，４４８，２２１．８９ － 司 安徽丰乐大厦有限责任公司 子公司 其他应收款 往来款 ６８４，７６８．５７ ３，２１５，７４５．７７ ３，８７５，００８．６１ －２５，５０５．７３ 北京丰乐金港大酒店有限公 子公司 其他应收款 拆借 － １７，３３５，８５０．１０ ４，０００，０００．００ １３，３３５，８５０．１０ 司 安徽金海港大酒店有限公司 子公司 其他应收款 拆借 ５，９６０，０００．００ ５，９６０，０００．００ 合肥市种子公司 母公司 其他应付款 往来款 ５９，１２３，１９６．３３ ９７，５７５，７２７．８０ ３８，８６３，８０１．５１ ４１１，２７０．０４ 荆州丰乐种业有限公司 子公司 其他应收款 借款 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 皖西丰乐种业有限公司 子公司 其他应收款 借款 １，６００，０００．００ １，６００，０００．００ - 31 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 4、独立董事对公司累计和当期对外担保的意见 合肥丰乐种业股份有限公司 2003 年度发生的大股东及其他关联方占用资金事项， 属于正常经营过程中形成的资金往来。未发现合肥丰乐种业股份有限公司大股东及其他 关联方占用公司资金和对外担保情况。 第八节 监事会报告 2003 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关规定， 本着对股东负责的态度，认真履行了监事会的职能。本年度公司监事会共召开了五次会 议，监事会成员按规定列席了公司召开的董事会、股东会，对公司重大决策和决议的形 成表决程序进行了审查和监督，对公司依法运作情况进行了检查。 一、监事会会议情况 1、二届九次会议：2003 年 4 月 22 日召开，审议通过了： （1） 《关于确认公司 2002 年度非经营损失的议案》；（2）公司 2002 年度利润分配预案；（3）《关于弥补亏损的议 案》；（4）公司 2003 年利润分配政策；（5）二 OO 二年度董事会工作报告；（6）二 OO 二年监事会工作报告； （7）二 OO 二年度财务决算报告； （8）续聘华证会计师事务所的 议案；（9）二 OO 二年年度报告及年度报告摘要。此次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 25 日的《证券时报》和《证券日报》和巨潮网上。 2、二届十次会议：2003 年 4 月 28 日召开，审议通过了公司二 OO 三年第一季度 报告。此次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日的《证券时报》和《证券日报》和巨 潮网上。 3、二届十一次会议：2003 年 8 月 12 日召开，审议通过了（1）公司 2003 年半年 度报告及半年报摘要；（2）修改公司章程的议案。此次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 14 日的《证券时报》和《证券日报》和巨潮网上。 4、二届十二次会议：2003 年 9 月 4 日召开，审议通过了（1）公司董事会提名三 届董事会董事候选人的议案； （2）提名王继榜先生、张红女士为三届监事会监事候选人 的议案。另一名监事有职工代表大会选举产生。此次会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 - 32 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 5 日的《证券时报》和《证券日报》和巨潮网上。 5、三届一次会议：2003 年 10 月 8 日召开，审议通过了选举陈传忠先生为公司三 届监事会召集人。此次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 9 日的《证券时报》和《证券 日报》和巨潮网上。 二、监事会独立意见 报告期内，公司监事会通过对公司生产经营运作情况、内部规章制度的执行情况进 行检查，对公司会计报表进行审核，对公司董事会和全体高层管理人员履行职责的情况 进行监督，认为： 1、公司依法运作情况 本年度监事会出席了报告期内召开的三次股东大会，列席了历次董事会和总经理办 公会。监事会认为，公司新一届董事会和经理班子能够按照《公司法》 、《证券法》 、《公 司章程》及其它法律法规的规定进行规范运作，能够贯彻执行股东大会的各项决议，决 策程序科学、合法；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规及公司章程， 也没有损害公司利益和股东权益的行为；针对以前年度公司存在违反《深圳证券交易所 股票上市规则》的行为，现任董事长和董事会能以对投资者高度负责的态度，坚持实事 求是，客观公正，还公司本来面目的原则，认真整改。报告期内公司对相关历史问题进 行了较彻底的清理，并及时披露清查结果。新一届董事会已指定董事会秘书负责信息披 露工作，保证公司今后能够严格按照规定，真实、准确、完整、及时披露有关信息，避 免类似事件再次发生。 2、检查公司财务情况 通过对公司财务资料、会计报表及财务状况和业务行为的监督检查，认为，公司在 本年度通过成立财务中心，改革财务管理体系，充分发挥财务统的功能，对重大生产经 营活动的把关更加科学合理，有效堵塞漏洞，降低了资金风险。公司 2003 年度财务报 告经华证会计师事务所审计，出具的审计报告是客观公正的，该财务报告真实反映了公 司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用 针对过去公司募集资金管理的不完善导致募集资金的实际投入与披露数额存在差 异的情况，报告期内，公司成立了以董事长为组长的募集资金清理工作领导小组，认真 - 33 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 开展清理核实工作，清理结果在 2002 年年度报告中进行了披露并进行了财务调整。监 事会认为，清理工作是有成效的，相应的财务调整是符合会计制度规定的。公司建立相 应管理制度和控制程序，能有效避免相同事件的发生。 公司 1999 年配股项目在本年度继续建设，募集资金实际使用项目与承诺项目一致。 4、收购和出售资产 本年度公司未收购或出售资产。 5、关联交易 监事会认为：本年度公司发生的关联交易按照市场公平交易原则进行，交易价格遵 照同类产品的市场价格确定，交易公平、合理，未损害公司及股东的利益。 三、监事会对会计师事务所审计意见的说明 1、监事会认真听取了董事会关于对 2003 年度财务审计报告会计师事务所的审计意 见的说明，并进一步了解了审计意见所涉及事项对公司的影响，同意董事会所作的相关 说明。 2、监事会认为公司积极主动配合了中国证监会的调查工作，截止审计报告日，中 国证监会对此事件尚未作出具体的处理意见，预计该事件对本公司以前年度及未来经营 可能产生一定的影响。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、为了盘活公司存量资产，提高资产使用效率，本公司与控股股东合肥市种子公 司、安徽丰乐大厦有限责任公司共同出资设立丰乐房地产开发有限公司。注册资本 1000 万元人民币，其中本公司出资 550 万元，占出资额的 55%；合肥市种子公司出资 350 万元，占出资额的 35%；安徽丰乐大厦有限责任公司出资 100 万元，占出资额的 10%。 由于合肥市种子公司持有本公司 11970 万股份，占总股本的 53.2%，是本公司控股 - 34 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 股东，因此该交易构成了本公司的关联交易。 在本次表决中，关联董事合肥市种子公司总经理、本公司董事长吴大香先生回避表 决。董事会以 6 票赞成审议通过了该议案。公司独立董事卓文燕先生对该议案投了赞成 票。 董事会审议认为，设立公司通过房地产开发，既能盘活现有存量资产，也可以提升 上市公司形象，树立上市公司品牌，带动周边经济繁荣，最终促进上市公司的全面发展。 上述关联交易合法、合规，定价公平、合理（详情见 2003 年 5 月 28 日《证券时报》 和《证券日报》）。 2、截止报告期末，控股股东合肥市种子公司为本公司提供借款担保 2.22 亿元。为 本公司银行承兑汇票 700 万元提供连带责任担保。 四、重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生： 1、托管、承包、租赁资产事项 本报告期，根据优化销售网络的需要，公司对原委托浙江省种子公司管理的浙江丰 乐种业有限责任公司进行了清算。 2、重大担保事项 （1）报告期内，公司对外无重大担保事项。 （2）报告期内，公司没有为控股子公司提供担保。2002 年 12 月 7 日，公司董事 会同意为控股子公司酒泉丰乐种业有限责任公司担保贷款 2000 万元，期限一年（2002 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日止）。截止 2003 年 11 月 27 日，酒泉丰乐种业有限责 任公司已提前还清了贷款，担保解除。 五、委托理财事项 2000 年 7 月，公司将 1.01 亿元人民币委托上海博彩企业发展有限公司进行证券投 资，期限三年。由于此项委托理财行为受大连证券案牵连，涉嫌证券违规操作，被公安 部立案调查，上海博彩企业发展有限公司帐号被司法冻结，估计会给公司带来重大损失， 为此公司在 2002 年年度报告中已就上述委托理财计提了 7000 万元投资跌价准备。截止 报告期，上述资金仍被冻结，公司正积极采取措施，争取将损失降到最低（见 2003 年 4 月 24 日公司临时公告和 2002 年年度财务报告）。 六、聘任会计师事务所情况 - 35 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 公司 2002 年度股东大会决定续聘华证会计师事务所为本公司 2003 年度财务审计机 构。本年度公司支付华证会计师事务所的审计费用为 40 万元，2002 年公司支付审计费 用为 40 万元。该审计费用包括审计过程中支出的差旅费。截止报告期，华证会计师事 务所已为公司提供审计服务四年。 七、受到深交所公开谴责情况 （1）2003 年 6 月 9 日，由于本公司以前年度存在编造虚假会计资料、募集资金使 用虚假披露和未及时履行信息披露义务的行为，严重违反了《深圳证券交易所股票上市 规则》的有关规定。深圳证券交易所对本公司及有关董事予以了公开谴责。 （2）2003 年 6 月 4 日，本公司收到中国证监会合肥特派办（现安徽证监局）立案 调查通知书，受中国证监会稽查一局委托，合肥特派办（现安徽证监局）对我公司涉嫌 违反证券法规事项进行立案调查（详见 6 月 5 日和 9 号《证券时报》《证券日报》的重 大事项公告）。公司积极主动配合了本次调查工作，并认真吸取教训，切实整改。截止 报告期，该项调查尚未结束，截止目前公司没有收到反馈意见及处理结果。公司生产经 营情况正常。敬请广大投资者注意投资风险。 第十节 财务报告 审 计 报 告 华证年审证字［２００４］第 １３ 号 合肥丰乐种业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称丰乐种业）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债 表、合并资产负债表，２００３ 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 ２００３ 年度的现金流 量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是丰乐种业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 - 36 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 大方面公允反映了丰乐种业 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们注意到，２003 年 6 月 4 日丰乐种业收到中国证监会合肥特派办（现为中国证监会 安徽监管局）立案调查通知书，受中国证监会稽查一局委托，合肥特派办（现为安徽监管局）对 公司涉嫌违反证券法规事项进行立案调查。截止审计报告日，中国证监会对此事件尚未作出具体 的处理意见，上述事件对丰乐种业以前年度及未来经营可能产生重大影响。本段内容并不影响已 发表的审计意见。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马静 中国 北京 中国注册会计师 李静 ２００４ 年 ４ 月 ６ 日 合并资产负债表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 流动资产： 货币资金 五．１ ８６，４６４，３７２．３４ ７８，７８８，４４７．２８ 短期投资 五．２ ３３，５６７，３４１．４２ ３５，９１３，８６６．２７ 应收票据 五．３ ２，５５８，０８３．６０ ３９８，１５０．００ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 二．９、五．４ ５６，３２２，８５３．９４ ８１，９６２，１３１．６０ 其他应收款 二．９、五．５ ４５，４５６，８４４．５６ ３１，１８７，５８９．５８ 预付账款 五．６ ３７，２１１，４２０．３７ ６５，９８８，６１４．５０ 应收补贴款 － － 存货 二．１０、五．７ ２２５，４８８，０１７．５０ ２５５，４５１，３７１．９５ 待摊费用 五．８ ２０５，７３５．２８ ６４９，２７４．５０ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ４８７，２７４，６６９．０１ ５５０，３３９，４４５．６８ 长期投资： 长期股权投资 二．１１、五．９ ９８，８９２，１６７．９２ １００，６７５，３１１．６７ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ９８，８９２，１６７．９２ １００，６７５，３１１．６７ 合并价差 - 37 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 固定资产 固定资产原价 二．１３、五．１０ ２１９，７０６，６４０．３９ ２１０，９０６，５３６．８７ 减：累计折旧 二．１３、五．１０ ４１，９２１，１０５．６７ ３２，３２１，２５８．６６ 固定资产净值 五．１０ １７７，７８５，５３４．７２ １７８，５８５，２７８．２１ 减：固定资产减值准备 二．１３、五．１０ ４８，０００．００ － 固定资产净额 １７７，７３７，５３４．７２ １７８，５８５，２７８．２１ 工程物资 － 在建工程 二．１４、五．１１ ６１，８８３，４２１．５６ ４２，３２０，０８１．１９ 固定资产清理 － 固定资产合计 ２３９，６２０，９５６．２８ ２２０，９０５，３５９．４０ 无形资产及其他资产： 无形资产 二．１５、五．１２ ２６，７５０，１９３．９７ ２６，１３９，２１４．７０ 长期待摊费用 二．１６、五．１３ ２，８７０，４７１．２８ ７９１，０５７．５２ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 ２９，６２０，６６５．２５ ２６，９３０，２７２．２２ 递延税项 － － 递延税项借项 － － 资产总计 ８５５，４０８，４５８．４６ ８９８，８５０，３８８．９７ 合并资产负债表（续） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 流动负债： 短期借款 五．１４ ２３７，９５０，０００．００ １４６，３９０，０００．００ 应付票据 五．１５ １７，７７９，２９７．００ ３，５１１，０００．００ 应付账款 五．１６ ６５，５２２，００８．３８ １７４，７３９，５２８．８０ 预收账款 五．１７ ３８，２１８，５８０．５６ ４１，８０５，９９０．９４ 应付工资 ３，０８９，９０３．２１ ５，８２６，５５１．８９ 应付福利费 １，７４５，３４０．３６ １，４８９，２７８．３６ 应付股利 － － 应交税金 五．１８ －１２３，０３８．３１ １，９５６，０１７．２９ 其他应交款 五．１９ － １７１，０３０．４５ 其他应付款 五．２０ ４１，１３９，６４５．８４ ８４，５５３，０２４．３９ 预提费用 五．２１ ４，３３８，３０４．４１ ４，７１６，９０５．３６ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ４０９，６６０，０４１．４５ ４６５，１５９，３２７．４８ 长期负债： 长期借款 五．２２ ９，２８４，０４０．００ ９，３４９，３６８．３３ - 38 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 应付债券 － － 长期应付款 － ８１，６０８．２９ 专项应付款 五．２３ ３，２９９，０００．００ ６８９，０００．００ 其他长期负债 － 长期负债合计 １２，５８３，０４０．００ １０，１１９，９７６．６２ 递延税项： 递延税项贷项 － － 负债合计 ４２２，２４３，０８１．４５ ４７５，２７９，３０４．１０ 少数股东权益 ２８，２４７，６８７．０３ ３３，８３６，９５９．３５ 股东权益： 股本 五．２４ ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 资本公积 五．２５ １４６，４４８，２２７．２０ ３１７，５６９，１１７．２９ 盈余公积 五．２６ ２１，４０２，６１３．９２ ３６，７０４，１１０．８３ 其中：公益金 五．２６ １９，８４４，２５６．１２ １８，２８５，８９８．３２ 未分配利润 五．２７ １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ 股东权益合计 ４０４，９１７，６８９．９８ ３８９，７３４，１２５．５２ 负债及股东权益总计 ８５５，４０８，４５８．４６ ８９８，８５０，３８８．９７ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人： 吴大香 财务负责人： 孙余江 会计主管： 李卫东 合并利润及利润分配表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３ 年度 ２００２ 年度 一、 主营业务收入 二．１８、五．２８ ３８２，３２４，４００．６０ ３６４，６７４，６５５．１３ 减：主营业务成本 五．２９ ２６９，５０９，４５８．７８ ２９８，０８３，２０７．１２ 主营业务税金及附加 １４，４８３．０６ ９，６２１．９７ 二、 主营业务利润 １１２，８００，４５８．７６ ６６，５８１，８２６．０４ 加：其他业务利润 五．３０ ７４０，４７８．９９ ４２２，７２５．１８ 减：营业费用 ４６，３３７，６９８．０１ ７０，１５３，６２２．６１ 管理费用 ４４，８３０，１８５．０８ ８７，０５１，９２１．１２ 财务费用 五．３１ １１，２００，４７２．５５ ８，８２２，４４２．９５ 三、 营业利润 １１，１７２，５８２．１１ －９９，０２３，４３５．４６ 加：投资收益 五．３２ －３５６，９２８．２６ －７６，５０５，６１６．６１ 补贴收入 － － 营业外收入 五．３３ １，１０６，２００．３８ ２４，３１８．９６ 减：营业外支出 五．３４ ４，４３９，５９９．８３ ９，７６８，８２７．２９ 四、 利润总额 ７，４８２，２５４．４０ －１８５，２７３，５６０．４０ 减：所得税 ７２６，９６３．２９ ９６１，５６７．２８ 少数股东本期损益 －８，４２８，２７３．３５ －４，２４６，５４８．２０ 五、 净利润 １５，１８３，５６４．４６ －１８１，９８８，５７９．４８ 加：年初未分配利润 －１８９，５３９，１０２．６０ －７，１６０，０３２．９２ 盈余公积转入 １８，４１８，２１２．５１ － 其他转入 １７１，１２０，８９０．０９ － 六、 可供分配的利润 １５，１８３，５６４．４６ －１８９，１４８，６１２．４０ - 39 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 减：提取法定盈余公积 五．２６ １，５５８，３５７．８０ ２０２，７２８．７４ 提取法定公益金 五．２６ １，５５８，３５７．８０ １８７，７６１．４６ 七、 可供股东分配的利润 １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ 减：提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 － － 八、 未分配利润 五．２７ １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 １５０，９０１．９０ － ２、自然灾害发生的损失 ２，１７２，０１７．００ ２，４２６，４９７．０５ ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 － ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － －１２，７９８，５０６．５７ ５、债务重组损失 － － ６、其他 － － （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人： 吴大香 财务负责人 ：孙余江 会计主管： 李卫东 合并利润表附表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００３ 年度 主营业务利润 ２７．８６ ２８．３９ ０．５０１３４ ０．５０１３４ 营业利润 ２．７６ ２．８１ ０．０４９６６ ０．０４９６６ 净利润 ３．７５ ３．８２ ０．０６７４８ ０．０６７４８ 扣除非经常性损益后的净利润 １．８２ １．８６ ０．０３２８４ ０．０３２８４ 上述指标计算公式如下： １．全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 ２．全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ３．加权平均净资产收益率 Ｐ ＝ Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润； Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转 股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ４．加权平均每股收益 Ｐ ＝ Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ - 40 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股 份数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一 月份起至报告期期末的月份数。 ５．本公司 ２００３ 年扣除非经常性损益后的净利润＝净利润＋－非经常性损益＋所得税影响数 ２００３ 年扣除非经常性损益事项如下： ①营业外支出扣除减值准备 ４，３９１，５９９．８３ ②营业外收入 －１，１０６，２００．３８ ③收取的香料资金占用费 －２７，７３９．６１ ④转回的其他应收款坏帐 －６０５，４４４．４５ ⑤转回的存货准备 －６，２０７，５４０．５９ ⑥处置长期股权投资收益 －１５０，９０１．９０ ⑦转回的短期投资准备 －６３７，７３５．７０ ⑧合并报表转回的存货实现利润 －３，４５０，０７４．１６ 合计 －７，７９４，０３６．９６ 法定代表人： 吴大香 财务负责人 ：孙余江 会计主管： 李卫东 - 41 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 合并现金流量表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３９８，００２，５１４．６７ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３５ １，０８６，１２８．２７ 现金流入小计 ３９９，０８８，６４２．９４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２９９，５１０，５９３．０３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３０，２９３，４６９．９９ 支付的各项税费 ６，４０７，８４４．６２ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３６ ３２，０８２，０２６．６１ 现金流出小计 ３６８，２９３，９３４．２５ 经营活动产生的现金流量净额 ３０，７９４，７０８．６９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４，０５３，３４５．３０ 其中：出售子公司所收到的现金 １，８２０，９０１．９０ 取得投资收益所收到的现金 １，３６０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 ２０，０７２．１１ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ５，４３３，４１７．４１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０，２０９，７２６．２１ 投资所支付的现金 ２６，７９５，８５０．１０ 其中：购买子公司所支付的现金 － 支付的其他投资与活动有关的现金 五．３７ １５７，２８９．３４ 现金流出小计 ５７，１６２，８６５．６５ 投资活动产生的现金流量净额 －５１，７２９，４４８．２４ - 42 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 合并现金流量表（续表） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３年度 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ４，５００，０００．００ 其中：子公司吸收权益性投资所收到的现金 ４，５００，０００．００ 借款所收到的现金 ３２２，９５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 五．３８ ２，６１０，０００．００ 现金流入小计 ３３０，０６０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２３１，４５５，３２８．３３ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １１，２００，４７２．５５ 其中：子公司支付少数股东股利 － 支付的其他与筹资活动有关的现金 五．３９ ５８，７９３，５３４．５１ 现金流出小计 ３０１，４４９，３３５．３９ 筹资活动产生的现金流量净额 ２８，６１０，６６４．６１ 四、汇率变动对现金的影响额 － 五、现金及现金等价物净增加额 二．７ ７，６７５，９２５．０６ （所附注释系合并会计报表的组成部分） - 43 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １５，１８３，５６４．４６ 加：少数股东本期收益 －８，４２８，２７３．３５ 加：计提的资产减值准备 －１，８１０，６８６．５４ 固定资产折旧 ９，５９９，８４７．０１ 无形资产摊销 １，５４８，６７０．９３ 长期待摊费用摊销 １，８０５，６１４．４３ 待摊费用减少（减：增加） ４４３，５３９．２２ 预提费用增加 （减：减少） －３７８，６００．９５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １３７，２１７．２３ 固定资产报废损失 － 财务费用 １１，２００，４７２．５５ 投资损失（减：收益） ３５６，９２８．２６ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ３６，１７０，８９５．０４ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５２，９３４，２７９．２６ 经营性应付项目的增加（减：减少） －８７，９６８，７５８．８６ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ３０，７９４，７０８．６９ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 ８６，４６４，３７２．３４ 减：货币资金的年初余额 ７８，７８８，４４７．２８ 加：现金等价物的年末余额 － 减：现金等价物的年初余额 － 现金及现金等价物净增加额 二．７ ７，６７５，９２５．０６ 法定代表人： 吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管： 李卫东 - 44 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 流动资产： 货币资金 ６１，４６１，４９５．３１ ５１，６１８，７０６．８２ 短期投资 ３１，８６２，４５２．９０ ３３，４５７，１６０．６０ 应收票据 ２００，０００．００ ９０，０００．００ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 六．１ ３０，６７３，７５３．０５ ５０，７４２，２０８．７４ 其他应收款 六．２ ７５，６８６，６５１．９４ ３５，８８７，５６３．３４ 预付账款 ４９，５７９，８８０．８９ ２４，３３７，４３２．４２ 应收补贴款 － － 存货 六．３ １３１，７０１，６６７．５１ １４０，０３１，４０７．９７ 待摊费用 － ３４４，６０４．８８ 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 ３８１，１６５，９０１．６０ ３３６，５０９，０８４．７７ 长期投资： 长期股权投资 六．４ ２０７，９５６，７１７．０６ ２１４，０４９，７９９．１６ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ２０７，９５６，７１７．０６ ２１４，０４９，７９９．１６ 固定资产 固定资产原价 １１９，９５８，５９９．０６ １１５，８５４，５５１．４４ 减：累计折旧 １７，８０１，３４４．８１ １３，８８３，５３１．８２ 固定资产净值 １０２，１５７，２５４．２５ １０１，９７１，０１９．６２ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 １０２，１５７，２５４．２５ １０１，９７１，０１９．６２ 工程物资 － － 在建工程 ５３，２２１，７６５．９０ ３９，５４７，５３１．１０ 固定资产清理 － － 固定资产合计 １５５，３７９，０２０．１５ １４１，５１８，５５０．７２ 无形资产及其他资产： 无形资产 ８，１２２，０５２．９０ ８，４９０，４８１．６２ 长期待摊费用 ２，７３１，８１０．００ ３１４，５００．００ 其他长期资产 － － 无形资产及其他资产合计 １０，８５３，８６２．９０ ８，８０４，９８１．６２ 递延税项 － 递延税项借项 － － - 45 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 资产总计 ７５５，３５５，５０１．７１ ７００，８８２，４１６．２７ 母公司资产负债表（续） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 流动负债： 短期借款 ２１３，０００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 应付票据 １０，０００，０００．００ － 应付账款 ３３，２３１，３２０．００ ６０，６５２，８７４．１９ 预收账款 ３５，９１４，２５４．８８ ３３，３７３，６２６．３２ 应付工资 ５３５，５００．９３ ３，６１５，１４４．００ 应付福利费 １５５，５９０．３９ ４２，１９０．８１ 应付股利 － － 应交税金 １０５，５１５．３５ ２，６１９，０２０．７３ 其他应交款 － １６８，７６９．７９ 其他应付款 ４３，６４８，８２０．３５ ７７，２７５，４０１．０８ 预提费用 ９５９，６１６．１９ ９０３，３２２．５８ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其他流动负债 － － 流动负债合计 ３３７，５５０，６１８．０９ ３０３，６５０，３４９．５０ 长期负债： 长期借款 ９，０００，０００．００ － 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 ６６０，０００．００ ３３５，０００．００ 其他长期负债 － － 长期负债合计 ９，６６０，０００．００ ３３５，０００．００ 递延税项： 递延税项贷项 － － 负债合计 ３４７，２１０，６１８．０９ ３０３，９８５，３４９．５０ 股东权益： 股本 ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 资本公积 １５４，００８，８８７．２０ ３１７，５６９，１１７．２９ 盈余公积 ２０，１３７，７４２．９５ ３５，７７６，３５９．１５ 其中：公益金 １９，０１２，９６１．２７ １７，８８８，１７９．５８ 未分配利润 ８，９９８，２５３．４７ －１８１，４４８，４０９．６７ 股东权益合计 ４０８，１４４，８８３．６２ ３９６，８９７，０６６．７７ 负债及股东权益总计 ７５５，３５５，５０１．７１ ７００，８８２，４１６．２７ - 46 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管： 李卫东 母公司利润及利润分配表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３ 年度 ２００２ 年度 一、 主营业务收入 六．５ １６９，３０１，７９８．２１ １２３，０７８，８２８．５８ 减：主营业务成本 六．６ １１２，７９４，４６１．９５ １０５，７４８，８２６．９９ 主营业务税金及附加 － － 二、 主营业务利润 ５６，５０７，３３６．２６ １７，３３０，００１．５９ 加：其他业务利润 － － 减：营业费用 ２１，００５，５９４．１９ ３９，６０９，２０８．５７ 管理费用 １０，７６８，００８．７３ ６４，６７３，２８５．３６ 财务费用 ６，２１４，３６４．９８ ８，１９１，３６０．３７ 三、 营业利润 １８，５１９，３６８．３６ －９５，１４３，８５２．７１ 加：投资收益 六．７ －７，３２９，３００．４６ －７６，８３２，４３３．８３ 补贴收入 － － 营业外收入 １８０，１７８．２３ － 减：营业外支出 １２２，４２９．２８ ５，３３５，５１８．０７ 四、 利润总额 １１，２４７，８１６．８５ －１７７，３１１，８０４．６１ 减：所得税 － － 五、 净利润 １１，２４７，８１６．８５ －１７７，３１１，８０４．６１ 加：年初未分配利润 －１８１，４４８，４０９．６７ －４，１３６，６０５．０６ 盈余公积转入 １７，８８８，１７９．５８ － 其他转入 １６３，５６０，２３０．０９ － 六、 可供分配的利润 １１，２４７，８１６．８５ －１８１，４４８，４０９．６７ 减：提取法定盈余公积 １，１２４，７８１．６９ － 提取法定公益金 １，１２４，７８１．６９ － 七、 可供股东分配的利润 ８，９９８，２５３．４７ －１８１，４４８，４０９．６７ 减：提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 － － 八、 未分配利润 ８，９９８，２５３．４７ －１８１，４４８，４０９．６７ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 １５０，９０１．９０ － ２、自然灾害发生的损失 ２，１７２，０１７．００ － ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 － － ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 － －１２，７９８，５０６．５７ ５、债务重组损失 － － ６、其他 － － - 47 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人： 吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管： 李卫东 母公司现金流量表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １９１，７４７，３０６．９３ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 １８０，１７８．２３ 现金流入小计 １９１，９２７，４８５．１６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １４１，０４８，４４２．２２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２，９１７，４１３．８２ 支付的各项税费 ３，９４６，９７５．５３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １６，０７４，９３０．７２ 现金流出小计 １７３，９８７，７６２．２９ 经营活动产生的现金流量净额 １７，９３９，７２２．８７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４，０５３，３４５．３０ 其中：出售子公司所收到的现金 １，８２０，９０１．９０ 取得投资收益所收到的现金 １，３６０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 － 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ５，４１３，３４５．３０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９，１１３，１３８．３８ 投资所支付的现金 ２６，７９５，８５０．１０ 其中：购买子公司所支付的现金 － 支付的其他投资与活动有关的现金 － 现金流出小计 ４５，９０８，９８８．４８ 投资活动产生的现金流量净额 －４０，４９５，６４３．１８ - 48 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 母公司 现金流量表（续表） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００３年度 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ３０７，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３２５，０００．００ 现金流入小计 ３０７，３２５，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２１０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６，２１４，３６４．９８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５８，７１１，９２６．２２ 现金流出小计 ２７４，９２６，２９１．２０ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２，３９８，７０８．８０ 四、汇率变动对现金的影响额 － 五、现金及现金等价物净增加额 二．７ ９，８４２，７８８．４９ （所附注释系会计报表的组成部分） - 49 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 母公司 现金流量表（补充资料） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 ２００３年度 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １１，２４７，８１６．８５ 加：计提的资产减值准备 －６，７４２，４５６．３１ 固定资产折旧 ３，９１７，８１２．９９ 无形资产摊销 ３６８，４２８．７２ 长期待摊费用摊销 １，３６２，６９０．００ 待摊费用减少（减：增加） ３４４，６０４．８８ 预提费用增加 （减：减少） ５６，２９３．６１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） － 固定资产报废损失 － 财务费用 ６，２１４，３６４．９８ 投资损失（减：收益） ７，３２９，３００．４６ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） １４，４１０，０２２．３９ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２５，１２５，０５６．９０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４，５５５，９０１．２０ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 １７，９３９，７２２．８７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 ６１，４６１，４９５．３１ 减：货币资金的年初余额 ５１，６１８，７０６．８２ 加：现金等价物的年末余额 － 减：现金等价物的年初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ９，８４２，７８８．４９ 法定代表人： 吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管： 李卫东 - 50 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位： 合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 ２００２．１２．３１ 本年增加数 本 年 转 回 数 ２００３．１２．３１ 项 目 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、坏帐准备合计 19,001,546.62 17,436,947.10 4,954,298.60 53,575.53 605,444.55 715,749.91 23,350,400.67 16,774,772.72 其中：应收帐款 10,784,543.29 9,454,173.32 4,954,298.60 53,575.53 15,738,841.89 9,507,748.85 其他应收款 8,217,003.33 7,982,773.78 605,444.55 715,749.91 7,611,558.78 7,267,023.87 二、短期投资跌价准备合计 73,335,411.28 70,792,116.95 751,817.15 637,735.70 637,735.70 73,449,492.73 70,154,381.25 其中：股票投资 3,335,411.28 792,116.95 751,817.15 637,735.70 637,735.70 3,449,492.73 154,381.25 其他投资 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 70,000,000.00 70,000,000.00 三、存货跌价准备合计 23,669,530.82 20,520,520.70 6,207,540.59 6,080,281.93 17,461,990.23 14,440,238.77 其中：原材料 - - 产成品 23,024,947.28 19,875,937.16 5,998,012.43 5,870,753.77 17,026,934.85 14,005,183.39 包装物 644,583.54 644,583.54 209,528.16 209,528.16 435,055.38 435,055.38 四、长期投资减值准备合计 448,019.50 448,019.50 其中：长期股权投资 448,019.50 448,019.50 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 48,000.00 48,000.00 其中：房屋建筑物 机器设备 48,000.00 48,000.00 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管： 李卫东 - 51 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 一、股本 年初余额 ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 本年增加数 － － 本年减少数 － － 年末余额 ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ 二、资本公积 年初余额 ３１７，５６９，１１７．２９ ３１７，５６９，１１７．２９ 本年增加数 － － 本年减少数 １６３，５６０，２３０．０９ － 其中：转增股本 － － 年末余额 １５４，００８，８８７．２０ ３１７，５６９，１１７．２９ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 １７，８８８，１７９．５８ １８，２１５，４８３．７７ 本年增加数 １，１２４，７８１．６９ ２０２，７２８．７４ 其中：从净利润中提取数 １，１２４，７８１．６９ ２０２，７２８．７４ 其中：法定盈余公积 １，１２４，７８１．６９ ２０２，７２８．７４ 任意盈余公积 － 本年减少数 １７，８８８，１２９．５８ － 年末余额 １，１２４，７８１．６９ １８，４１８，２１２．５１ 其中：法定盈余公积 １，１２４，７８１．６９ １８，４１８，２１２．５１ 四、法定公益金 年初余额 １７，８８８，１７９．５７ １８，０９８，１３６．８６ 本年增加数 １，１２４，７８１．６９ １８７，７６１．４６ 其中：从净利润中提取数 １，１２４，７８１．６９ １８７，７６１．４６ 本年减少数 － － 年末余额 １９，０１２，９６１．２６ １８，２８５，８９８．３２ 五、未分配利润 年初未分配利润 －１８９，５３９，１０２．６０ －７，１６０，０３２．９２ 弥补亏损 １８９，５３９，１０２．６０ － 本年净利润 １５，１８３，５６４．４６ －１８１，９８８，５７９．４８ 本年利润分配 ３，１１６，７１５．６０ ３９０，４９０．２０ 年末未分配利润 １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人： 吴大香 财务负责人：孙余江 会计主管： 李卫东 - 52 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 会计报表附注 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 一、公司背景 合肥丰乐种业股份有限公司成立于 １９９７ 年 ４ 月，经中国证券监督管理委员会证监发字 ［ １９９７］ １０６、１０７ 号文批准独家发起募集设立并在深圳证券交易所上市，是国内种子行业首 家 上 市 公 司 ，集 科 研 、 生 产 、 销 售 于 一 体 ，跨 地 区 、 跨 行 业 的 现 代 种 子 企 业 。 １９９９ 年 ８ 月 １８ 日公司实施第一次配股，每 １０ 股配 ３ 股，实际配售 １７００ 万股，配股后 公 司 总 股 本 为 １２５００ 万股；经 ２０００ 年 ３ 月 ９ 日公司董事会一届二十次会议决议审议和 １９９９ 年 度 股 东 大 会 通 过 了 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 ，以 １９９９ 年末总股本 １２５００ 万股为基数，按每 １０ 股 增 ８ 股 ， 实 际 转 增 １００００ 万 股 ， 转 增 后 公 司 总 股 本 变 为 ２２５００ 万 股 。 本 公 司 注 册 住 所 ： 合 肥 市 长 江 西 路 ７２７ 号 注册资本： 贰亿贰仟伍佰万元整 注册登记号： ３４００００１３００１１７ 经营范围： 农作物种子、农药、专用肥、植 物 生 长 素、农化产品、薄荷油及其衍 生产品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息生物技术 学技术应用、 开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机 械 设 备 、 零 配 件 及 技 术 出 口 （ 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ）。 二、主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法 １．会 计 制 度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 ２．会 计 年 度 以 公 历 制 １ 月 １ 日 至 １２ 月 ３１ 日 为 一 个 会 计 年 度 。 ３．记 账 本 位 币 本公司以人民币为记账本位币。 ４．记 账 基 础 和 计 价 原 则 本公司的记账基础为权责发生制 ， 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时 的实际成本计价。 ５．外 币 业 务 核 算 方 法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 - 53 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 汇价的中间价 （“市场汇价” ）折合为人民币记账。 年度终了 ，货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额， 除筹建期间及固定资产购建期间可予 资本化部分外，其余计入当年度损益。 ６．外 币 会 计 报 表 的 折 算 方 法 本公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》 第八条规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生 的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司尚无需编制外币 报表的子公司，故不存在上述子公司外币报表折算事宜。 ７．现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资作为 现金等价物。 ８．短 期 投 资 核 算 方 法 短 期 投 资 指 本 公 司 购 入 的 随 时 变 现 并 且 持 有 时 间 不 准 备 超 过 一 年 的 投 资 ，包 括 股 票 投 资、 债券投资等 。短期投资在取得时以 实 际 成 本 计 价，即实际支付的全部价款扣除已宣告发 放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际 支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应 收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短期投资账 面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与 其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益类账项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按转回的数额（以补足以前已 计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 ９．坏 账 核 算 方 法 ⑴本公司确认坏账损失的标准 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可 清偿 ，又无义务承担人 ，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审 核批准，该应收款项列为坏账损失。 ⑵坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时，报经董事会批准后冲销计提的 坏账准备。 ⑶坏账准备的计提方法 - 54 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 本公司采用账龄分析法计提坏账准备。 （ ４） 坏 账 准 备 的 计 提 比 例 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收账款和其他应收 款）的余额计提坏帐，规定的提取比例为： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ０．３０％ １— ２ 年 ３％ ２— ３ 年 １０％ ３— ４ 年 ２０％ ４— ５ 年 ５０％ ５ 年以上 １００％ 确认为坏账的应收款，经核批后冲销提取的坏账准备。 因公司各项应收款项多为年底形成，下年度年初收回，期限很短，发生坏账的可能性较小， 故对 １ 年（含 １ 年）以内的应收款项按 ０．３％，对 １— ２ 年的应收款项按 ３％的比例提取坏账准 备。 １０．存 货 核 算 方 法 ⑴存货主要包括：库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等； ⑵存货计价方法： ａ．库 存 商 品 采用实际成本计价，库存商品发出采用加权平均法计算； ｂ．包 装 物 采用实际成本计价，发出时采用加权平均法计价； ｃ．低 值 易 耗 品 采用一次摊销法核算； ｄ．委 托 加 工 物 资 采用实际成本计价，发出采用加权平均法计算。 ⑶存货跌价准备的确认标准、计提方法： 期末 ，在对存货进行全面盘点的基础上， 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时、质量不 合格或销售价格低于成本等原因 ，预计其成本不可收回的部分 ，提取存货跌价准备。提取时按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对于数量繁多 ，单价较低的存货，按存 货类别计提。 １１．长 期 投 资 核 算 方 法 （１）长期债权投资 本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计 价入账，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价 ／折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 （２）长期股权投资 本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股 利后计 - 55 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 价入账，其他长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值 税等计价入账。 （ ３）股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投 资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。期末时，对股权投资差额按以下 期限摊销 ：合同规定了投资期限的 ，按投资期限摊销 ；合同没有规定投资期限的，对借方差 额 按 ５ 年 的 期 限 平 均 摊 销 ， 贷 方 差 额 按 １０ 年 的 期 限 平 均 摊 销 。 （ ４）收益确认方法 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法： 对被投 资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金 股利时确认 ，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额 ，冲减投资成本；对被投 资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司 实现的净损益份额计算确定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投 资成本。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，如果被投资 单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后， 按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。 决 算 日，若因 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金 额低于长期股权投资账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按 可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，在冲减该项投资的资 本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。 １２．委 托 贷 款 （１）核 算 方 法 ：本 公 司 委 托 金 融 机 构 贷 出 的 款 项 按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 其 入 帐 价 值 ，期 末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理； （２）减 值 准 备 ：本公司定期对委托贷款本金进行全面检查 ，如 果 有 迹 象 表 明 委 托 贷 款 本 金 高 于 可 收 回 金 额 的 ，按 其 差 额 计 提 委 托 贷 款 减 值 准 备 。 １３．固 定 资 产 计 价 和 折 旧 方 法 （ １）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其它 与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 ２，０００ 元以上，使 用期限超过两年的物品。 （ ２） 固 定 资 产 计 价 ： 固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 。 （ ３）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并根据固定资产类别的原值、 预计的使用年限和预计残值（原值的 ４％）确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折 - 56 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折 旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 １５— ４０ 年 ６．４０— ２．４０ 机器设备 ８— １２ 年 １２．００— ８．００ 运输工具 ６— １０ 年 １６．００— ９．６０ 其他设备 ５— １０ 年 １９．２０— ９．６０ （ ４）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 ：决算日 ，对固定资产进行逐项检查 ，如 果由于市价持续下跌，或技术陈旧 、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的 ， 将 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 ， 并计入当年度损益。 固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值； ② 由于技术进步等原因，已不能继续使用； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计 提 的 减 值 数 额 为 限 ）， 冲 销 已 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 。 本公司有关会计期间固定资产未发生上述可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固 定资产减值准备。 （５）固 定 资 产 的 后 续 支 出 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如 延 长 了 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 ，或 者 使 产 品 质 量 实 质 性 提 高 ，或 者 使 产 品 成 本 实 质 性 降 低 ，则 计 入 固 定 资 产 账 面 价 值 ，其 增 计 后 的 金 额 不 超 过 该 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 。除 此 以外的后续支出，应当确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。 ①固定资产修理费用，当直接计入当期费用。 ②固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资 产的可收回金额。 - 57 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ③如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产 改 良 结 合 在 一 起 ，则 按 上 述 原 则 进 行 判 断 ，其 发 生 的 后 续 支 出 ，分 别 计 入 固 定 资 产 价 值 或计入当期费用。 ④固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”科目下单设 “ 固 定 资 产 装 修 ”明 细 科 目 核 算 ，并 在 两 次 装 修 期 间 与 固 定 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 ，采 用 合 理 的 方 法 单 独 计 提 折 旧 。如 果 在 下 次 装 修 时 ，该 项 固 定 资 产 相 关 的 “固定资产装修”明细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。 ⑤ 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 发 生 的 固 定 资 产 后 续 支 出 ，比 照 上 述 原 则 处 理 。发 生 的 固 定 资 产 装 修 费 用 ，符 合 上 述 原 则 可 予 资 本 化 的 ，在 两 次 装 修 期 间 、剩 余 租 赁 期 与 固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 ⑥ 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 发 生 的 改 良 支 出 ， 应 单 设 “ １５０３ 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 ”科 目 核 算 ，并 在 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 ，采 用合理的方法单独计提折旧。 １４．在 建 工 程 核 算 方 法 （ １） 本公司在建工程是指进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出。 包括固定资 产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出以及购入需要安装设备的安装工 程等。 （ ２）与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 计入在建固定资产的成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息， 计入当期损益。 （ ３） 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 ，按实际发生的全部支出转入固定资产。 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工 程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （ １） 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （ ２） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （ ３） 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 １５．无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 （ １）无形资产按实际成本计价 ，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损 益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定： ａ．合同规定受益年限但法律没有规定有效 年 限 的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； - 58 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ｂ．合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ｃ．合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的， 摊销年限不超过受益年限和有效年 限二者之中较短者； ｄ．如 果 合 同 没 有 规 定 受 益 年 限 ，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 （ ２）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末， 对无形资产逐 项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资 产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价 值的差额，计提无形资产减值准备： ａ．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； ｂ．某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ； ｃ．某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； ｄ．其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 。 １６．长 期 待 摊 费 用 摊 销 方 法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价 ，并按直线法摊销。 具体项目及摊 销年限如下： （ １）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印 刷 费、 注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司开始生产经营当月起一次计入开 始生产经营当月的损益。 （ ２）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的 长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 １７、 借 款 费 用 的 核 算 方 法 （ １）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备 下列三个条件时，借款费用可以资本化： ａ．资 产 支 出 已 经 发 生 ； ｂ．借 款 费 用 已 经 发 生 ； ｃ．为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （ ２） 资 本 化 金 额 的 确 定 - 59 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： ａ．为 购 建 固 定 资 产 只 借 入 一 笔 专 门 借 款 ， 资 本 化 率 为 该 项 借 款 的 利 率 ； ｂ．为 购 入 固 定 资 产 借 入 一 笔 以 上 的 专 门 借 款 ，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （ ３） 暂 停 资 本 化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过３个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （ ４） 停 止 资 本 化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。 １８．预 计 负 债 的 确 认 原 则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反 映为负债： （１）该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ； （２）该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ； （３）该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。 １９．收 入 确 认 原 则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，企业既没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流 入企业，相关的收入和成本能够可靠计量。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的 ，在提供劳务交易的结果能 够能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入，在劳务 合同的总收入 、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的 价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金 的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定并应同时满足：（１）与交易相关的经济利益能够流入公司 ；（２）收入的 金额能够可靠地计量。 ２０．所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 - 60 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ２１．合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 （ １） 合 并 范 围 的 确 定 原 则 本公司合并会计报表系根据财政部财会字 ［１９９５］１１ 号 “关于印发《合并会计报表暂行规 定》”的通知及财政部财会字（１９９６）２ 号文《关于合并报表合并范围请示的复函》，确定纳 入合并报表范围的被投资企业。 （ ２） 合 并 报 表 的 编 制 方 法 以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时，在将它们相互之 间之投资 、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上，逐 项 合 并，并计算少数股东 权益。 （ ３） 报 告 期 内 出 售 、 购 买 子 公 司 在报告期内出售、购买子公司 ，根据《财政部关于印发〈关于执行企业会计制度和相关 会计准则有关问题解答〉的通知 》（财会［２００２］１８ 号）和《 财政部关于印发〈关于执行企业 会计制度和相关会计准则的有关问题解答 〉（二）的通知 》（财会 ［２００３］１０ 号）的相关规定， 分别按下列方法编制合并会计报表，并在会计报表附注中作相关披露： ①在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时 ，不调整合并资产负债表 的期初数。在会计报表附注中披露出售或购买子公司对企业报告期（日 ）财务状况和经营成果 的 影 响 ，以 及 对 前 期 相 关 金 额 的 影 响 。 ②在报告期内出售、购买子公司，根据以下规定编制合并合并利润表：将被出售的子公 司自报告期期初至出售日止的相关收入 、成本、利润纳入合并利润表；将被购买的子公司自 购买日起至报告期末止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。 ③在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并现金流量表时 ，将被出售的子公司自 报告期期初至出售日止的现金流量的信息纳入合并现金流量表，并将出售子公司所收到的现 金，在有关投资活动类的“收回投资所收到的现金”项目下单列“出售子公司所收到的现金” 项目反映；将被购买的子公司自购买日起至报告期末止的现金流量的信息纳入合并现金流量 表 ，并将购买子公司所支付的现金 ，在有关投资活动类的“投资所支付的现金”项目下单列 “购买子公司所支付的现金”项目反映。 - 61 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 三、税项 １、 主 要 税 种 和 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 营业税 租赁及其他业务 ５％ 城市维护建设税 应交流转税 ７％、５％ 教育费附加 应交流转税 ３％ ２． 优 惠 政 策 及 主 要 批 文 依据财政部、国家税务总局财税字［１９９６］１８ 号及［２００１］１１３ 号文件规定：农化、种子等商品免 征增值税。 根据农经发［２０００］第 ８ 文规定，从 ２０００ 年起公司暂免征所得税。 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 明 确 农 业 产 业 化 国 家 重 点 龙 头 企 业 所 得 税 问 题 的 通 知（ 国 税 发 ［２００１］１２４ 号），本公司所属控股子公司（直接控股比例超过 ５０％，不含 ５０％）从事种植业、养植业、 和农林产品初加工所得享受重点龙头企业的税收优惠政策。 - 62 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 四、控股子公司及合营企业 １、截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，公司控股子公司及合营企业有： 注册地 注册资本 股权比 法定代 控股子公司及合营企业 经营范围 点 （ 万元） 例（％） 表人 阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 １，１２０．００ ５１．００ 刘政群 种子农化 皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 ７００．００ ７０．００ 陶平 种子农化 荆州丰乐种业有限公司 荆州市 １，０００．００ ９５．１０ 刘政群 种子农化 济源丰乐玉米科技开发有限公司 济源市 ３５０．００ ５５．００ 卢立轩 种子农化 北京丰乐三高种业有限责任公司 北京市 ３７７．７２ ５１．００ 程虎 种子农化 安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 ３，０００．００ １００．００ 王春生 种子农化 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 杭州市 ３０．００ ６０．００ 张国良 科研 中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 ３，０００．００ ６５．００ 庞莉萍 科研 肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 ５５２．２８ ５１．００ 罗松彪 种子农化 成都丰乐种业有限责任公司 成都市 ２００．００ ９０．００ 胡方宏 种子农化 肥西丰乐种业有限责任公司 肥西县 ７５８．８０ ５１．００ 罗松彪 种子农化 长丰丰乐种业有限责任公司 长丰县 ３８０．００ ５１．００ 罗松彪 种子农化 酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 １，０００．００ ５１．３０ 陈传忠 种子农化 济南丰乐大白菜良种科技开发有限 济南市 １００．００ ８８．００ 史泽琪 种子农化 公司 皖西丰乐种业有限责任公司 霍邱县 １００．００ ９０．００ 张国良 种子农化 皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 ６００．００ ７２．１９ 罗松彪 种子农化 浚县丰乐种业有限责任公司 浚县 ４８０．００ ６０．００ 程湘文 科研 安徽丰乐大厦有限责任公司 合肥市 ８０００．００ ３７．５０％ 吴大香 种子咨询等 新疆丰乐有限责任公司 新疆 ５７．３５ ３９．２３％ 王春生 种子农化 合肥丰乐房地产有限公司 合肥市 １０００．００ ５５．００％ 陈纪山 房地产开发 北京丰乐金港大酒店有限公司 北京市 ２００．００ ６０．００％ 吴大香 餐饮客房 安徽金海港大酒店有限公司 合肥市 ２００．００ ４０．００％ 刘家道 餐饮 合肥市商业银行 合肥市 ５０，０００．００ ２．００％ 戴荷娣 金融 中国光大银行 北京市 ７４，７００．００ １．４７％ 王明权 金融 深圳和君创业投资有限公司 深圳 ２６，４１０．００ １６．９０％ 陈杰 投资 合肥福门生物工程有限公司 合肥 １００．００ ７０．００％ 赵邦斌 科研 合肥皖丰农化有限责任公司 合肥市 ５０．００ ９０．００％ 赵邦斌 种子农化 合肥丰乐科技有限责任公司 合肥市 ２００．００ １２．５０％ 赵邦斌 种子农化 省植保站 合肥市 １００．００ ２０．００％ 王明友 科研 福建闽丰科技有限公司 福建 ５００．００ ２９．２５％ 王锋 种子科研 - 63 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ２、 本 期 合 并 范 围 子公司名称 本公司持股比例 是否合并 阜阳丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 皖东丰乐种业有限责任公司 ７０．００％ 是 荆州丰乐种业有限公司 ９５．１０％ 是 北京丰乐三高种业有限责任公司 ５１．００％ 是 安徽丰乐农化有限责任公司 １００．００％ 是 肥东丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 肥西丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 长丰丰乐种业有限责任公司 ５１．００％ 是 酒泉丰乐种子有限责任公司 ５１．３０％ 是 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 ８８．００％ 是 皖西丰乐种业有限责任公司 ９０．００％ 是 宁波保税区丰乐精棉有限公司 ５１．００％ 是 皖南丰乐种业有限责任公司 ７２．１９％ 是 中科丰乐生物技术有限公司 ６５．００％ 是 浚县丰乐种业有限责任公司 ６０．００％ 是 成都丰乐种业有限责任公司 ９０．００％ 是 合肥丰乐房地产开发有限公司 ５５．００％ 是 ３、未纳入合并范围的子公司 子公司名称 本公司持股比例 未合并原因 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 ７５．００％ 规模小、本期已清算 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 ５１．００％ 委托经营、本期已清算 济源丰乐玉米科技开发有限责任公司 ５５．００％ 拟清理 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 ６０．００％ 规模小 黄山丰乐生化有限公司 ７０．００％ 本期已清算 合肥福门生物工程有限公司 ７０．００％ 规模小 合肥皖丰农化有限责任公司 ９０．００％ 规模小、在清算 北京丰乐金港大酒店有限公司 ６０．００％ ２００３ 年 １２ 月份成立 根据财政部财会字（ １９９６）２ 号文《关于合并报表合并范围请示的复函》，上述公司由于 资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合并数均未超过规定的比例，未纳入合并报表的 范围之内。 ４、 合 并 范 围 的 变 更 - 64 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 由于公司正在对合肥皖丰农化有限责任公司进行清算且其规模很小，本期未合并其会计报表； 对本公司 ２００３ 年新组建的已独立运营的合肥丰乐房地产开发有限公司本期新增纳入合并范围。 ５、 报 告 期内出售子公司对报告期财务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金额的影 响 本报告期内 ，公司出售了持有的 宁波保税区丰乐精棉有限公司的 ５１％的股权，根据该公司 ２００３ 年 ９ 月股东会决议，出售日为 ２００３ 年 ６ 月 ３１ 日，相关事项披露如下： ａ．被出售的子公司在出售日，以及被出售的子公司在上年度末的资产和负债金额，包括 流动资产、长期投资、固定资产、无形资产及其他资产和流动负债、长期负债等 项目 出售日资产负债情况 上年未资产负债情况 流动资产 ９，３３８，５１７．４６ １２，９１８，５１７．７２ 长期投资 － － 固定资产 １，６２７，６２７．０６ １，６４７，４９４．８２ 无形资产 １７，１７９．９５ ２０，０５９．９５ 其他资产 １０，４４８．３０ １２，７０９．７０ 资产合计 １０，９９３，７７２．７７ １４，５９８，７８２．１９ 流动负债 ７，１０７，２９２．７９ １０，７６４，４５７．０９ 长期负债 － － 负债合计 ７，１０７，２９２．７９ １０，７６４，４５７．０９ ｂ．被出售的子公司自报告期期初至出售日止，以及上年度的经营成果，包括主营业务收 入、主营业务利润、利润总额、所得税费用和净利润等。 项目 报告期初至出售日的经营成果 上年度的经营成果 主营业务收入 １３，４３５，８９９．８９ ３９，２８２，５２８．０８ 主营业务利润 ９５１，５７７．７０ ２，６３３，４６６．６８ 利润总额 １１７，７６０．８４ ４０４，０４２．７２ 所得税 ７８，１２０．６１ １３３，３３４．１０ 净利润 ３９，６４０．２３ ２７０，７０８．６２ - 65 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 五、会计报表主要项目注释 １、货币资金 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 现金 ９８９，５９９．４８ ２２４，３４５．９３ 银行存款 ８５，４７４，７７２．８６ ７８，５６４，１０１．３５ 其他货币资金 － － ８６，４６４，３７２．３４ ７８，７８８，４４７．２８ 上述货币资金中有皖南丰乐的 ７０，０００．００ 元被冻结，有母公司 ３，０００，０００．００ 元定期存款用作银 行承兑汇票的质押，除此之外无抵押、冻结等对变现有限制的款项，或存放在境外、或有潜在回收 风险的款项。 ２、短期投资 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 股权投资 ６，０１６，８３４．１５ ８，２４９，２７７．５５ 其中：股票投资 ６，０１６，８３４．１５ ８，２４９，２７７．５５ 债券投资 － － 其中：国债投资 － － 其他债券投资 － － 其他投资 １０１，０００，０００．００ １０１，０００，０００．００ 投资成本合计 １０７，０１６，８３４．１５ １０９，２４９，２７７．５５ 其中：股票投资减值准备 ３，４４９，４９２．７３ ３，３３５，４１１．２８ 其他投资减值准备 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 短期投资减值准备 ７３，４４９，４９２．７３ ７３，３３５，４１１．２８ 净额 ３３，５６７，３４１．４２ ３５，９１３，８６６．２７ 其他投资系公司委托给上海博采企业发展有限公司理财款 1.01 亿元。2002 年 9 月 7 日该事项 受大连证券案牵连，被公安部经侦局立案调查，涉及的资金及有价证券被司法冻结。2002 年度公司 对该项委托理财计提了 7000 万元跌价准备。2003 年度该案已移交安徽省公安厅，根据安徽省公安 厅 2004 年 4 月 2 日对上述事项的答复，截至 2003 年 12 月 31 日本公司上述投资还剩余财产约 4500 万元，但同时告之目前该经济犯罪案件尚未侦查终结，至于公司实际能收回多少资金，具有较大的 不确定性。鉴于上述原因，公司董事们基于谨慎原则，对该项投资继续保留 7000 万元的减值准备。 ３、应收票据 性 质 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 银行承兑汇票 ２，５５８，０８３．６０ ３９８，１５０．００ 商业承兑汇票 － － ２，５５８，０８３．６０ ３９８，１５０．００ （１）期末比期初增加 ５４２．４９％，主要是因为本期销售票据结算多于上年所致； - 66 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （２）期末应收票据余额中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； （３）期末余额中有丰乐农化的 １，６２８，４００．００ 元票据被质押。 ４、应收账款 （１）应收账款账龄分析列示如下： ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 １ 年以内 ５５．６３ ３９，９６９，１３５．３７ ３４，７９０，２３０．５７ ３７．５１ １３５，４６５．２７ ３４，６５４，７６５．３０ ４０，０８９，４０３．４９ １２０，２６８．１２ １－２ 年 ６．７２ ４，６９４，４３９．９２ ２６，９８６，１７９．９２ ２９．１０ ３８７，０７６．５８ ２６，５９９，１０３．３４ ４，８３９，６２８．７８ １４５，１８８．８６ ２－３ 年 ５．７８ ３，７４７，３２９．４１ １８，３５４，２７６．５７ １９．７９ １，２４８，８７７．５１ １７，１０５，３９９．０６ ４，１６３，６９９．３５ ４１６，３６９．９４ ３－４ 年 １１．５８ ６，６７５，４１０．７５ ４，４０６，４７５．４３ ４．７５ ８８１，２９５．１１ ３，５２５，１８０．３２ ８，３４４，２６３．４４ １，６６８，８５２．６９ ４－５ 年 ３．４３ １，２３６，５３８．４９ １５５，３６７．１７ ０．１７ ７７，６８３．５９ ７７，６８３．５８ ２，４７３，０７６．９９ １，２３６，５３８．５０ ５ 年以上 １６．８６ － ８，０５４，１４５．２３ ８．６８ ８，０５４，１４５．２３ － １２，１５１，６２３．７８ １２，１５１，６２３．７８ 合 计 ７２，０６１，６９５．８３ １００．００ １５，７３８，８４１．８９ ５６，３２２，８５３．９４ ９２，７４６，６７４．８９ １００．００ １０，７８４，５４３．２９ ８１，９６２，１３１．６０ （２）欠款金额前五户明细情况： 单 位 名 称 ２００３－１２－３１ 欠款时间 欠款原因 冀承德长城种子公司 ５，８７６，２７２．４０ 5 年以上 货款 皖宿州丰乐中转站 ２，５０１，３６７．７５ 1 年以内 货款 赣吉安市三亚空心菜 ８０８，１６７．７５ 3-4 年 货款 市农产品开发部 ５７０，４０２．３１ 1 年以内 货款 市国际种苗中心 ４６９，５１６．８４ 3-4 年 货款 （３）应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款； （４）应收账款余额中前五名欠款单位合计金额为 １０，２２５，７２７．０５ 元，占应收账款期末余额的 １４．１９％； （５）应收账款期末较期初减少 ２２．３３％，主要系公司 ２００３ 年度实行了现款销售政策及加强了以往 年度的应收款的清欠所致。 - 67 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ５、其他应收款 （１）其他应收款账龄分析列示如下： ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 １ 年以内 ３２，７２９，４５３．９１ ６１．６７ ９８，１８８．３５ ３２，６３１，２６５．５６ １３，８６９，３１４．７５ ３５．２０ ６２，９８４．０４ １３，８０６，３３０．７１ １－２ 年 ５，８０４，０８２．３２ １０．９４ １７４，１２２．４７ ５，６２９，９５９．８５ １０，５３０，３０４．１６ ２６．７２ ７８，００９．１２ １０，４５２，２９５．０４ ２－３ 年 ７，７０４，２３７．３３ １４．５２ ７７０，４２３．７３ ６，９３３，８１３．６０ １，９００，１６６．１４ ４．８２ ６５，０１６．６２ １，８３５，１４９．５２ ３－４ 年 ３０２，０８６．５０ ０．５７ ６０，４１７．３０ ２４１，６６９．２０ ５，２１９，０８２．５７ １３．２４ １２５，２６８．２６ ５，０９３，８１４．３１ ４－５ 年 ４０，２７２．７１ ０．０８ ２０，１３６．３６ ２０，１３６．３５ － － － － ５ 年以上 ６，４８８，２７０．５７ １２．２２ ６，４８８，２７０．５７ － ７，８８５，７２５．２９ ２０．０２ ７，８８５，７２５．２９ － 合 计 ５３，０６８，４０３．３４ １００．００ ７，６１１，５５８．７８ ４５，４５６，８４４．５６ ３９，４０４，５９２．９１ １００．００ ８，２１７，００３．３３ ３１，１８７，５８９．５８ （２）欠款金额前五户明细情况： 单 位 名 称 ２００３－１２－３１ 欠款时间 欠款原因 北京丰乐金港大酒店有限公司 １３，３３５，８５０．１０ １ 年以内 借款 皖欣意电览有限公司 ６，２５０，０００．００ ５ 年以上 借款 安徽金海港大酒店有限公司 ５，９６０，０００．００ １ 年以内 借款 市住房资金管理中心 ３，８４３，１４４．９３ １－２ 年 暂存款 李勇 ２，９００，０００．００ １ 年以内 收购种子款 （３）其他应收款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （４）其他应收款余额中前五名欠款单位合计金额为 ３２，２８８，９９５．０３ 元，占其他应收款期末余额的 ６０．８４％； （５）其他应收款期末较期初增加 ３４．６８％，主要增加了北京丰乐金港大酒店有限公司及安徽金海港 大酒店有限公司的借款所致。 ６、预付账款 （１）预付账款账龄分析列示如下： ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 账 龄 金 额 比 例％ 金 额 比 例％ １ 年以内 ３０，６１１，２４１．３８ ８２．２６ ５８，７２４，８７６．０３ ８８．９９ １－２ 年 ６，２１６，４９１．５８ １６．７１ ４，３７４，７５７．８７ ６．６３ ２－３ 年 ３４４，６２２．００ ０．９３ ２，８８８，９８０．６０ ４．３８ ３ 年以上 ３９，０６５．４１ ０．１０ － － 合 计 ３７，２１１，４２０．３７ １００．００ ６５，９８８，６１４．５０ １００．００ - 68 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （２）欠款金额前五户明细情况： 单 位 名 称 ２００３－１２－３１ 欠款原因 陕西榆林市大地种苗有限公司 1,971,331.24 预付货款 鄂武汉联农种业科技有限公司 １，３０４，５５２．５０ 预付货款 新疆－许占华 １，２７２，７５７．６６ 预付货款 天津市黄瓜研究所 １，１３４，１８５．５５ 预付货款 晋定襄县益农种子公司 １，１１２，８４９．００ 预付货款 （３）超过一年的预付账款主要为货款一直未结算所致； （４）预付账款余额中前五名欠款单位合计金额为 ６，７９５，６７５．９５ 元，占预付账款期末余额的 １８．２６％； （５）期末预付账款中无预付持有本公司 ５％以上表决权股份股东单位的款项； （６）期末比期初减少 ４３．６１％，主要原因为本期公司加强了预付款结算及玉米种子推迟收购少预付 款所致。 ７、存货 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 ２１３，９３３，８１８．２６ １７，０２６，９３４．８５ ２２８，１８６，９４１．７４ ２３，０２４，９４７．２８ 原材料 ４，９２２，７７４．６５ － ３，９７９，６４０．０５ － 低值易耗品 ３２３，３７１．５９ － ９３，７４７．４０ － 包装物 ９，３９９，００９．４８ ４３５，０５５．３８ ７，０７８，９７２．６８ ６４４，５８３．５４ 委托代销商品 ８，６３７，１７１．１０ － １０，０６３，２４６．９２ － 在产品 － － ７，８１３．４４ － 产成品 － － ２０，０７３，１９７．９２ － 自制半成品 １，９５３，２１８．１２ － ２，４１９，９２０．７１ － 委托加工材料 ３，９２５，４４６．２１ － ７，２１７，４２１．９１ － 商品调拨差价 －１４４，８０１．６８ － － － 合 计 ２４２，９５０，００７．７３ １７，４６１，９９０．２３ ２７９，１２０，９０２．７７ ２３，６６９，５３０．８２ - 69 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ８、待摊费用 项 目 ２００２－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００３－１２－３１ 保险费 １５８，９１０．６３ ９２，８７３．４９ ２０７，８７０．１０ ４３，９１４．０２ 报刊杂志费 ２５，００２．１０ １０，０４５．２０ ２３，０５９．５０ １１，９８７．８０ 房租 １２４，１５０．００ ２７４，２１５．３４ ３１８，１８１．８８ ８０，１８３．４６ 广告费 ２４６，０２８．００ ０．００ ２４６，０２８．００ － 其他 ９５，１８３．７７ ３１１，４３９．８３ ３３６，９７３．６０ ６９，６５０．００ 合 计 ６４９，２７４．５０ ６８８，５７３．８６ １，１３２，１１３．０８ ２０５，７３５．２８ 期末比期初减少 ６８．３１％，主要原因为保险费及广告费减少所致。 ９、长期股权投资 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股权投资 ９８，８２５，７０２．４２ － ９８，８２５，７０２．４２ １００，６０４，５８０．８９ ４４８，０１９．５０ １００，１５６，５６１．３９ 股权投资差额 ６６，４６５．５０ － ６６，４６５．５０ ５１８，７５０．２８ － ５１８，７５０．２８ ９８，８９２，１６７．９２ － ９８，８９２，１６７．９２ １０１，１２３，３３１．１７ ４４８，０１９．５０ １００，６７５，３１１．６７ ①其他投资－－权益法核算的股权投资 投资 投资比 本期 被投资单位名称 ２００２－１２－３１ 本期减少 ２００３－１２－３１ 期限 例％ 增加 安徽丰乐大厦有 长期 ３７．５０％ ３０，０００，０００．００ － － ３０，０００，０００．００ 限责任公司＊１ 投资成本 ３０，０００，０００．００ － － ３０，０００，０００．００ 损益调整 － － － － 投资准备 － － － － 新疆丰乐种业有 长期 ３９．２３％ ２０９，８９７．９９ －５０，６３２．６８ － １５９，２６５．３１ 限责任公司 投资成本 ２２５，０００．００ － － ２２５，０００．００ 损益调整 －１５，１０２．０１ －５０，６３２．６８ － －６５，７３４．６９ 投资准备 － － － － 黑哈尔滨丰乐种业 长期 ７５．００％ １，６０９，７１６．２０ － １，６０９，７１６．２０ － 有限责任公司＊２ 投资成本 １，７２５，０００．００ １，７２５，０００．００ － 损益调整 －１１５，２８３．８０ －１１５，２８３．８０ － 投资准备 － － － 浙江省丰乐瓜菜种 长期 ５１．００％ ７０８，３７６．６１ － ７０８，３７６．６１ － 子有限公司＊３ 投资成本 ＊ ６１２，０００．００ ６１２，０００．００ － 损益调整 ９６，３７６．６１ ９６，３７６．６１ － 投资准备 － － － － - 70 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 济源丰乐玉米科 长期 ５５．００％ １，９３１，２７４．５４ －２３７，１４２．１２ － １，６９４，１３２．４２ 技开发有限公司 投资成本 １，９２５，０００．００ － － １，９２５，０００．００ 损益调整 ６，２７４．５４ －２３７，１４２．１２ － －２３０，８６７．５８ 投资准备 － － － － 国丰杂交稻育种 长期 ６０．００％ １８０，０００．００ － － １８０，０００．００ 科技开发公司 投资成本 １８０，０００．００ － － １８０，０００．００ 损益调整 － － － － 投资准备 － － － － 安徽金海港大酒店 长期 ４０％ － － － － 有限责任公司＊４ 投资成本 － ８００，０００．００ － ８００，０００．００ 损益调整 － －８００，０００．００ － －８００，０００．００ 投资准备 － － － － 北京丰乐金港大酒 长期 ６０％ － １，２００，０００．００ － １，２００，０００．００ 店有限公司＊５ 投资成本 － １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ 损益调整 － － － 投资准备 － － － 福建闽丰科技有 长期 ４５％ ２，５２０，２１３．６６ ２４，９６７．０８ － ２，５４５，１８０．７４ 限责任公司 投资成本 ２，２５０，０００．００ － － ２，２５０，０００．００ 损益调整 ２７０，２１３．６６ ２４，９６７．０８ － ２９５，１８０．７４ 投资准备 合肥皖丰农化有 － ３４２，５１３．２０ － ３４２，５１３．２０ 限公司 投资成本 长期 ９０％ ４５０，０００．００ － ４５０，０００．００ 损益调整 －１０７，４８６．８０ － －１０７，４８６．８０ 投资准备 － － － － 黄山丰乐生物化工 长期 ７０．００％ ２５６，９８０．９０ － ２５６，９８０．９０ － 有限责任公司＊６ 投资成本 ７００，０００．００ － ７００，０００．００ － 损益调整 ５，０００．４０ － ５，０００．４０ － 投资准备 － － － － 减值准备 －４４８，０１９．５０ － －４４８，０１９．５０ － 合肥福门生物工 长期 ７０．００％ ７００，０００．００ －３５，４９０．７４ － ６６４，５０９．２６ 程有限公司 投资成本 ７００，０００．００ － － ７００，０００．００ 损益调整 － －３５，４９０．７４ － －３５，４９０．７４ 投资准备 － － － － 合计 ３８，１１６，４５９．９０ １，２４４，２１４．７４ ２，５７５，０７３．７１ ３６，７８５，６００．９３ - 71 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 投资成本 ３８，３１７，０００．００ ２，４５０，０００．００ ３，０３７，０００．００ ３７，７３０，０００．００ 损益调整 ２４７，４７９．４０ －１，２０５，７８５．２６ －１３，９０６．７９ －９４４，３９９．０７ 投资准备 － － － 减值准备 －４４８，０１９．５０ －４４８，０１９．５０ ＊１ 安徽丰乐大厦有限责任公司是在“丰乐大厦”项目的基础上，于 １９９８ 年 ８ 月成立，注册资 本 ８０００ 万元。截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日安徽丰乐大厦有限责任公司账面反映“丰乐大厦”投资额 ８４，２５２，５４７．０８ 元。目前该大厦正在进行内外装饰。 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日“丰乐大厦”已取得的房地产权证权属人仍为合肥市种子公司，尚未 办理过户手续； ２００３ 年 ９ 月 ２７ 日合肥市种子公司以“丰乐大厦”部分房地产作抵押（１－４ 层、９－２０ 层及所占 土地，评估价 ６０６０．０５４４ 万元）向中国农业银行合肥市城西支行设定最高抵押贷款 ４０００ 万元。 ＊２ 本期减少系本年度公司对哈尔滨丰乐进行了清算减少投资所致； ＊３ 本期减少系本年度公司对浙江丰乐瓜菜公司进行了清算减少投资所致； ＊４ 本期增加系 ２００３ 年 １０ 月份公司收购了收购了安徽金海港大酒店有限公司原股东安徽双墩食 品发展有限责任公司 ５％的股份、其他自然人股东计 ３５％股份，合计取得安徽金海港大酒店有限公司 ４０％的股权，股本 ８０ 万股； ＊５ 本期增加系 ２００３ 年 １２ 月份公司与安徽双墩食品发展有限责任公司投资成立北京丰乐金港大 酒店有限公司，注册资本 200 万元，其中本公司投资 120 万元，占注册资本的 60%； ＊６ 本期减少系本年度公司对黄山丰乐进行了清算减少投资所致。 ②其他投资－－－成本法核算的股权投资 投资比 本期 本期减 被投资单位名称 ２００２－１２－３１ ２００３－１２－３１ 例％ 增加 少 中国光大银行 １．４７％ １９，５００，０００．００ － － １９，５００，０００．００ 合肥商业银行 ２．００％ １０，０００，０００．００ － － １０，０００，０００．００ 省植保站 ２０％ ２００，０００．００ － － ２００，０００．００ 深圳和君创业投资有 １６．９０％ ３２，０７８，３３４．８３ － ３２，０７８，３３４．８３ 限公司＊１ 合肥丰乐科技有限责 １２．５％ ２６１，７６６．６６ － － ２６１，７６６．６６ 任公司＊２ 合 计 ６２，０４０，１０１．４９ － － ６２，０４０，１０１．４９ ＊１ 根据深圳和君创业投资有限公司 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日召开的 ２００２ 年第三次临时股东会决议， 该公司 ２００３ 年度进行了增资，本公司放弃了优先增资入股权，增资后本公司的股权比例从 ２４．４３％ - 72 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 降至 １６．９０％，故从 ２００３ 年度起，改为成本法核算。 ＊２ 合肥丰乐科技有限责任公司本年度进行了增资，股本从 １００ 万元增至 ２００ 万元，本公司放弃了 增资入股权，增资后本公司的股权比例从 ２５．００％降至 １２．５０％，故从 ２００３ 年度起，改为权益法核算。 ③股权投资差额 被投资单位名称 期初余额 本期摊销额 本期减少额 摊销余额 酒泉丰乐种业有限责任公司 －７５０，８６７．３８ －１０７，２６６．８０ － －６４３，６００．５８ 成都丰乐种业有限责任公司 ６５，９１７．６０ １８，８３３．６０ － ４７，０８４．００ 荆州丰乐种业有限责任公司 ３２９，５６６．３１ １００，７４２．２６ － ２２８，８２４．０５ 北京丰乐三高种业有限公司 ３６７，２００．００ １８３，６００．００ － １８３，６００．００ 肥东丰乐种业有限公司 １７，４６９．０２ ８，７３４．５２ － ８，７３４．５０ 肥西丰乐种业有限公司 ２０２，５１４．８２ １０１，２５７．４０ － １０１，２５７．４２ 长丰丰乐种业有限公司 ２９４，４２９．８０ １４７，２１４．９２ － １４７，２１４．８８ 浚县丰乐种业有限公司 －７，４７９．８９ －８３１．１２ － －６，６４８．７７ ５１８，７５０．２８ ４５２，２８４．７８ － ６６，４６５．５０ - 73 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 １０、固定资产及其累计折旧 项 目 ２００２－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００３－１２－３１ 固定资产原值 房屋建筑物 １５１，０６２，８２３．６２ ４，２６４，３９１．８０ １，４８８，８０７．８７ １５３，８３８，４０７．５５ 机器设备 ４３，９５１，０２８．２４ ４，５３１，１４６．８１ ４９１，９３１．２７ ４７，９９０，２４３．７８ 运输工具 ９，８０５，５３１．０９ ２，４１７，３９６．４０ １，１０３，６２６．６１ １１，１１９，３００．８８ 其他设备 ６，０８７，１５３．９２ ７６４，５０８．１０ ９２，９７３．８４ ６，７５８，６８８．１８ 合 计 ２１０，９０６，５３６．８７ １１，９７７，４４３．１１ ３，１７７，３３９．５９ ２１９，７０６，６４０．３９ 累计折旧 房屋建筑物 １６，４９３，７１６．７８ ４，０５７，３５３．６４ ９５，８９３．００ ２０，４５５，１７７．４２ 机器设备 ９，８８８，２１８．０７ ４，５１３，４０１．３０ ３１６，７７６．６６ １４，０８４，８４２．７１ 运输工具 ３，３５８，６９５．１６ １，０５０，２３５．３４ ５０１，３８８．９１ ３，９０７，５４１．５９ 其他设备 ２，５８０，６２８．６５ ９５７，８８６．９４ ６４，９７１．６４ ３，４７３，５４３．９５ 合 计 ３２，３２１，２５８．６６ １０，５７８，８７７．２２ ９７９，０３０．２１ ４１，９２１，１０５．６７ 固定资产净值 １７８，５８５，２７８．２１ １７７，７８５，５３４．７２ 固定资产减值准备 房屋建筑物 － － － － 机器设备 － ４８，０００．００ － ４８，０００．００ 运输工具 － － － － 其他设备 － － － － 合 计 － － － － 固定资产净额 １７８，５８５，２７８．２１ － － １７７，７３７，５３４．７２ 本公司使用固定资产房产及土地设定抵押借款为 ２２，０００，０００．００ 元。 - 74 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 １１、在建工程 项目 本期转入 资金来 项 目 ２００２－１２－３１ 本期增加 其他减少 ２００３－１２－３１ 进度 固定资产 源 ％ 精喹禾灵工程 １，６４０，０００．００ １８９，７９３．４０ １８９，７９３．４０ １，６４０，０００．００ － 自筹 １００ 仓库 ３６８，０００．００ ０．００ ３６８，０００．００ － 自筹 １００ 围墙工程 １，２６７．５０ ０．００ ０．００ １，２６７．５０ － 自筹 １００ 综合楼 １４３，４１２．００ ０．００ ０．００ １４３，４１２．００ － 自筹 １００ 农科院科研项目 １９，９７０，１２１．５６ ８０６，９４３．５４ ０．００ ２０，７７７，０６５．１０ 募集 ９９ 经济开发区征地 ６，８９９，０２４．００ ８，１７２，９３９．００ ０．００ １５，０７１，９６３．００ 募集 离子束生物技术产业 ５０９，７０４．２３ ５，７３６，４６４．０３ ０．００ ６，２４６，１６８．２６ 国债 ６０ 化项目 丰乐新村 １２，５７８，３８５．５４ ４，７４５，２２８．２６ ０．００ １７，３２３，６１３．８０ 自筹 ９５ 气流粉碎机机房 ５０，０００．００ ０．００ ０．００ ５０，０００．００ 自筹 ９５ 办公楼 ６６，４１９．３０ ０．００ ０．００ ６６，４１９．３０ － 自筹 １００ 骠马改造 ９３，７４７．０６ ２０２，２５９．９９ ２９６，００７．０５ － － 自筹 １００ 合成成品库改造 ２０，９３９．００ ２０，９３９．００ － － 自筹 １００ 高氯装置技改 ７６，４８４．００ ７６，４８４．００ － － 自筹 １００ 广灭灵技改 ２６４，４４７．０５ ２６４，４４７．０５ － － 自筹 １００ 循环水 １３，７２８．８０ １３，７２８．８０ － － 自筹 １００ 苯磺隆改造 ７４７，８４０．７２ ７４７，８４０．７２ － － 自筹 １００ 乳油调制技改 １４２，９４１．００ １４２，９４１．００ － － 自筹 １００ 双墩工程 ２，１６６，０００．００ ０．００ － ２，１６６，０００．００ 自筹 酒泉种子仓储中心 １３０，７３６．９４ １３０，７３６．９４ － － 自筹 １００ 张掖种子仓储中心 １９５，６８７．４０ ０．００ １９５，６８７．４０ 自筹 １００ 阜阳冷库 ３，８００．００ ０．００ ３，８００．００ 自筹 １００ 潜山路仓库 ４９，１２４．００ ０．００ ４９，１２４．００ 自筹 １００ ４２，３２０，０８１．１９ ２３，６６５，３５７．１３ ２，２５０，９１７．９６ １，８５１，０９８．８０ ６１，８８３，４２１．５６ － － （１）上述期初余额中含利息资本化金额为 １３２，２５８．３３ 元、本期增加数中含利息资本化金额 １００，４２９．１７ 元、本期减少数不含利息资本化金额、期末数中含利息资本化金额 ２３２，６８７．５０ 元，均为 离子束项目利息资本化金额。 （２） 离子束生物技术产业化项目系国债项目，该国债项目贷款由合肥丰乐种业股份有限公司取 得，具体在子公司安徽丰乐农化有限公司实施。 - 75 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 １２、无形资产 剩余 本年 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数 摊销 减少 年限 专有技术 ２，３２４，０００．００ １，１５０，７１４．００ ９６９，６００．００ ４９７，５３０．００ １，６２２，７８４．００ ６年 土地使用权 ６２，０４４，２１９．３２ １３，６５６，０７０．２５ ３６０，３００．２０ ３４８，７３８．１５ １３，６６７，６３２．３０ ４３ 年 金碟财务软 件 ２８，８００．００ ２７，９２６．４５ ４５，５００．００ ２３，７３７．７８ ４９，６８８．６７ ２年 独家商业开 发权 １０，５００，０００．００ １０，８２４，５００．００ ７８４，２５０．００ ５１８，６６５．００ １１，０９０，０８５．００ ７年 分子标记技 术 ８００，０００．００ ４８０，００４．００ － １６０，０００．００ ３２０，００４．００ ２年 合 计 ７５，６９７，０１９．３２ ２６，１３９，２１４．７０ ２，１５９，６５０．２０ １，５４８，６７０．９３ ２６，７５０，１９３．９７ 无证据表明各项无形资产的帐面价值超过可收回金额，故未计提减值准备。 １３、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 南繁基地 １９８，３００．００ － １６，１４０．００ １８２，１６０．００ 肥西农林村基地房屋租金 ４７，４５０．００ － １，８００．００ ４５，６５０．００ 西甜瓜宣传照片 ６８，７５０．００ － ６８，７５０．００ － 办公室装修 ８６，９９１．９６ １０５，０２８．１９ ５３，３５８．８７ １３８，６６１．２８ 离子束项目前期费用 ３７６，８５５．８６ － ３７６，８５５．８６ － 其他 １２，７０９．７０ － １２，７０９．７０ － 丰杂棉品种独占专用权许可费 － ３８０，０００．００ ７６，０００．００ ３０４，０００．００ 水稻新品种独占专用权许可费 － １，８００，０００．００ ６００，０００．００ １，２００，０００．００ 玉米新品种独占专用权许可费 － １，６００，０００．００ ６００，０００．００ １，０００，０００．００ 合 计 ７９１，０５７．５２ ３，８８５，０２８．１９ １，８０５，６１４．４３ ２，８７０，４７１．２８ 期末比期初增加 ２６２．８７％，主要原因为本期公司为加强部分产品的市场竞争力及排他性，支付 了部分水稻及玉米新品种的专用权许可费所致。 １４、短期借款 性 质 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 抵押借款 １３，０００，０００．００ １２，４００，０００．００ 担保借款 ２２２，０００，０００．００ １３２，０４０，０００．００ 信用借款 ２，９５０，０００．００ １，９５０，０００．００ 合 计 ２３７，９５０，０００．００ １４６，３９０，０００．００ - 76 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 （１）担保借款 ２２２，０００，０００．００ 元，由合肥市种子公司提供担保； （２）抵押借款 １３，０００，０００．００ 元，由固定资产房屋及土地作抵押； （３）期末比期初增加 ６２．５５％，主要原因为本期借款增加所致。 １５、应付票据 性 质 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 银行承兑汇票 １７，７７９，２９７．００ ３，５１１，０００．００ 合 计 １７，７７９，２９７．００ ３，５１１，０００．００ 期末比期初增加 ４０６．３９％，主要原因为本期加强了票据结算所致。 １６、应付账款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ５４，９６１，２３４．８６ ８３．８８ １４９，５７７，０３６．６５ ８５．６０ 一年以上二年以内 １０，２２８，３１２．５９ １５．６１ ２５，０７０，４３５．２３ １４．３５ 二年以上三年以内 ２４０，４０４．０１ ０．３７ ９２，０５６．９２ ０．０５ 三年以上 ９２，０５６．９２ ０．１４ － － ６５，５２２，００８．３８ １００．００ １７４，７３９，５２８．８０ １００．００ 应付账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下： 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 苏盐城市种子公司 １，９５５，８０３．４０ １ 年以内 货款 ８１８，７９２．４６ １ 年以内 货款 新疆乌鲁木齐市程静姝 ６１３，９６５．６０ １ 年以内 货款 皖双永包装装饰材料有限 ４９８，１３９．２０ １ 年以内 货款 市肥西聚星乡农村村 ４４１，４５２．８０ １ 年以内 货款 市肥西县聚星乡高塘村 （１）本公司应付上述单位款项人民币 ４，３２８，１５３．４６ 元，占应付账款总额的 ６．６１％。 （２）应付账款期末余额中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； （３）三年以上应付帐款形成原因为供应单位未结算及部分设备、工程质保金未结算； （４） 期末比期初减少 ６２．５０％，主要原因为本期加强了货款结算及本年度玉米收购推迟导致应付 款减少所致。 - 77 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 １７、预收账款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ２７，２３７，９８２．４８ ７１．２７ ３０，３０９，３４３．４３ ７２．５０ 一年以上二年以内 １０．９４７，１３９．３８ ２８．６４ １１，４６４，８８７．１１ ２７．４２ 二年以上三年以内 １，６９８．３０ ０．００４ ３１，７６０．４０ ０．０８ 三年以上 ３１，７６０．４０ ０．０８６ ０．００ ０．００ ３８，２１８，５８０．５６ １００．００ ４１，８０５，９９０．９４ １００．００ 预收账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下： 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 豫新郑市郑韩种业 １，０００，０００．００ １ 年以内 货款 １ 年以内 货款 市丰乐种业国际业务部 ６２３，０４９．３７ １ 年以内 货款 豫罗山县种子公司 ６２０，０００．００ １ 年以内 货款 豫长葛宝峰 ５１５，０００．００ １ 年以内 货款 皖种子公司 ５０８，３８０．００ （１）本公司预收上述单位款项人民币 ３，２６６，４２９．３７ 元，占应付账款总额的 ８．５５％； （２）预收账款期末余额中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； （３）１ 年以上预收账款为未结算完毕的货款。 １８、应交税金 项 目 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 增值税 －４６４，８３６．６７ －７５９，２７０．９１ 营业税 １，３５０．００ ５，０００．００ 印花税 － －５，０００．００ 城建税 １，４７６．５７ ５，４７６．４６ 房产税 ９４，３３２．５７ －２５，０００．００ 土地使用税 １７，０００．００ －２０，０００．００ 所得税 ５５，２１９．１５ ２，６９４，８４０．４１ 个人所得税 １７２，４２０．０７ ５９，９７１．３３ 合 计 －１２３，０３８．３１ １，９５６，０１７．２９ 期末比期初减少－１０６．２９％，主要原因为上期节余所得税本期交纳所致。 - 78 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 １９、其他应交款 项 目 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 水利基金 － １６８，６１９．７９ 教育费附加 － ２，２３５．６６ 其他 － １７５．００ 合 计 － １７１，０３０．４５ ２０、其他应付款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内 ２６，２５１，３６６．２３ ６３．８１ ７２，１３２，１８５．１１ ８５．３１ 一年以上二年以内 １４，１２４，６１８．０５ ３４．３３ １１，１８６，３６５．１３ １３．２３ 二年以上三年以内 ３２９，２４０．００ ０．８０ １，２３４，４７４．１５ １．４６ 三年以上 ４３４，４２１．５６ １．０６ － － ４１，１３９，６４５．８４ １００．００ ８４，５５３，０２４．３９ １００．００ 其他应付账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下： 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 2002 年职工集资建房 １５，７８９，５６１．７０ ２００２ 年－２００３ 年 代收职工集资建房 市丰乐彩印包装公司 １，０５０，０００．００ 1-2 年 往来款 皖四方房地产 ９１４，６５０．００ 1-2 年 往来款 西瓜事业部 ７０９，９７４．３０ 1 年以内 返利 房屋维修基金 ３７８，２８２．９０ 1-2 年 维修基金 （１）本公司应付上述单位款项人民币 １８，８４２，４６８．９０ 元，占其他应付款余额额的 ４５．８０％。 （２） 其他应付款期末余额中含欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东合肥市种子公司款项 ４１１，２７０．０４ 元； （３） 期末比期初减少 ５１．３４％，主要原因为上期欠付的合肥市种子公司款项计 ５９１２ 万元本期基本 支付完毕所致。 - 79 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ２１、预提费用 项 目 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 结存原因 运输费用 － ３，０００，０００．００ 借款利息 ６７０，１６２．９２ ７４５，３７２．４６ 计提未支付 专利使用费 １５０，０００．００ － 计提未支付 上缴管理费 － １０，０００．００ 计提未支付 养老保险 － １６，２１０．３２ 计提未支付 冷库存储费 １４，４００．００ － 计提未支付 制种经费 ６０，４６３．８０ ９０３，３２２．５８ 计提未支付 销售返利 １，１２１，１２２．５０ － 计提未支付 种子冻害补偿款＊１ ２，１７２，０１７．００ 计提未支付 其他 １５０，１３８．１９ ４２，０００．００ 计提未支付 合 计 ４，３３８，３０４．４１ ４，７１６，９０５．３６ ＊１ 系酒泉丰乐计提的种子冻害补偿款。２００３ 年由于春夏秋季节积温偏低，玉米种含水量高，导 致玉米成熟期推迟。玉米成熟期推迟正好赶上较早较猛的冷空气侵袭，冻害较严重，冻害的玉米杂 交种由于发芽率不达标不能收购，但需给种植农户予以补偿，本年度酒泉丰乐根据上述情况计提了 该批玉米种子的补偿款。 ２２、长期借款 项 目 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 信用借款 － － 担保借款 ２８４，０４０．００ ２００，０００．００ 抵押借款 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 应付利息 － １４９，３６８．３３ 合 计 ９，２８４，０４０．００ ９，３４９，３６８．３３ （１） 该担保借款由农业部科技与专利开发中心提供担保； （２） 该抵押借款系国债地方转贷借款，由丰乐农化有限公司在三河的土地作抵押。 - 80 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ２３、专项应付款 项 目 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ ８６３ 项目拨款 １，５００，０００．００ － 科技拨款 １，１３９，０００．００ ３５４，０００．００ 科研经费 ６６０，０００．００ ３３５，０００．００ ３，２９９，０００．００ ６８９，０００．００ ２４、股本 （１）股本结构 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 项 目 金额 比例 金额 比例 国家股 １１９，７００，０００．００ ５３．２０％ １１９，７００，０００．００ ５３．２０％ 社会公众股 １０５，３００，０００．００ ４６．８０％ １０５，３００，０００．００ ４６．８０％ 合 计 ２２５，０００，０００．００ １００．００％ ２２５，０００，０００．００ １００．００％ （２）公司的股份变动情况 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 配 送 公积金 其 小 期末数 股 股 转股 他 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 １１９，７００，０００．００ １１９，７００，０００．００ 其中：国家拥有股份 １１９，７００，０００．００ １１９，７００，０００．００ ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １１９，７００，０００．００ １１９，７００，０００．００ 二、已流通股份 １、境内上市人民币普通 １０５，３００，０００．００ １０５，３００，０００．００ 股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 １０５，３００，０００．００ １０５，３００，０００．００ 三、股份总数 ２２５，０００，０００．００ ２２５，０００，０００．００ - 81 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ２５、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３１７，２９８，１９２．２９ － １７１，１２０，８９０．０９ １４６，１７７，３０２．２０ 接受非现金资产捐赠 ２３０，０００．００ － － ２３０，０００．００ 投资准备 ４０，９２５．００ － － ４０，９２５．００ 合 计 ３１７，５６９，１１７．２９ － １７１，１２０，８９０．０９ １４６，４４８，２２７．２０ 本期减少系根据 ２００２ 年度股东大会决议，用资本公积弥补亏损。 ２６、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 １８，４１８，２１２．５１ １，５５８，３５７．８０ １８，４１８，２１２．５１ １，５５８，３５７．８０ 公益金 １８，２８５，８９８．３２ １，５５８，３５７．８０ － １９，８４４，２５６．１２ 任意盈余公积金 － － － － 合 计 ３６，７０４，１１０．８３ ３，１１６，７１５．６０ １８，４１８，２１２．５１ ２１，４０２，６１３．９２ 本期减少系根据 ２００２ 年度股东大会决议，用盈余公积弥补亏损。 ２７、未分配利润 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 净利润 １５，１８３，５６４．４６ －１８１，９８８，５７９．４８ 加：年初未分配利润（上年） －１８９，５３９，１０２．６０ ２８，８２７，７１５．８６ 重大会计差错调整 － －３５，９６８，３０５．４４ 盈余公积金弥补亏损＊ １８，４１８，２１２．５１ － 资本公积弥补亏损＊ １７１，１２０，８９０．０９ － 其他 － －１９，４４３．３４ 可供分配利润 １５，１８３，５６４．４６ －１８９，１４８，６１２．４０ 减：提取法定盈余公积金 １，５５８，３５７．８０ ２０２，７２８．７４ 提取法定公益金 １，５５８，３５７．８０ １８７，７６１．４６ 可供股东分配利润 １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ 减：已分配优先股股利 － － 已分配普通股利 － － 期末未分配利润 １２，０６６，８４８．８６ －１８９，５３９，１０２．６０ ＊经公司二届十九次董事会决定，并经 ２００２ 年度股东大会决议通过，公司依据证监会计字 ［２００１］１６ 号文件《弥补累计亏损的来源、程序及信息披露》的有关规定，用公司 ２００２ 年末全部 - 82 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 法定公积金 １８，４１８，２１２．５１ 元和资本公积中的 １７１，１２０，８９０．０９ 元弥补公司上年度累计亏损。 ２８．主营业务收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 水稻类 ８９，４６６，２２６．６３ ８７，６６９，３６２．５４ 玉米类 ９５，２６５，０４６．４７ ８６，３９８，３４８．５５ 油麦类 ３０，９６４，４５５．７１ ２３，６９３，４８２．９０ 农产品类 ９，５３２，１７５．０４ １２，８４５，７９３．５１ 棉麻类 １０，２８０，０５４．７８ ２２，９０２，４８５．５６ 西甜瓜类 ２０，６４４，０６２．１１ １，３７９，４３４．９７ 蔬菜类 １０，０１３，８８６．１３ ２，４３６，１７６．２７ 农化类 １０２，７２２，５９３．８４ ８８，０６７，０４２．７５ 棉纺类 １３，４３５，８９９．８９ ３９，２８２，５２８．０８ ３８２，３２４，４００．６０ ３６４，６７４，６５５．１３ 本年度向前五名销售商销售总额为 ７２２ 万元，占销售收入总额的比例为 １．８９％。 ２９．主营业务成本 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 水稻类 ４５，０１３，３５６．８３ ６９，０３２，１７８．６７ 玉米类 ７０，９８６，３７４．０６ ６８，７３８，４９２．８８ 油麦类 ２４，７７１，５６４．５７ １６，５８５，４３８．０３ 农产品类 ７，２８８，３４７．７４ １０，４９６，７１６．７１ 棉麻类 ７，７０４，７２３．１０ １６，０６２，３５８．７７ 西甜瓜类 １４，７８４，５１５．３７ ６，８０１，６４０．８３ 蔬菜类 ８，３９４，４８８．０２ ２，２４１，９３５．５５ 农化类 ７８，０９６，２４９．９６ ７１，４８５，００６．２５ 棉纺类 １２，４６９，８３９．１３ ３６，６３９，４３９．４３ ２６９，５０９，４５８．７８ ２９８，０８３，２０７．１２ - 83 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ３０、其他业务利润 项 目 ２ ０ ０ ３ 年度 ２ ０ ０ ２ 年度 加工收入 ７００，６００．００ ４２０，３８１．２０ 租金收入 ４５，７８５．００ ２７０．００ 材料出售收入 ５，８９０．００ ６，１２９．８６ 收入合计 ７５２，２７５．００ ４２６，７８１．０６ 加工支出 － － 租金支出 １１，７９６．０１ ４，０５５．９０ 材料出售支出 － － 支出合计 １１，７９６．０１ ４，０５５．９０ 其他业务利润 ７４０，４７８．９９ ４２２，７２５．１６ 本期较上期增加 ６９．４２％，主要原因为加工费收入增加所致。 ３１、财务费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １１，８６５，３０８．５３ １１，５３５，０３８．６０ 减：利息收入 ７０８，７９４．９８ ２，７５８，７１３．９０ 利息支出净额 １１，１５６，５１３．５５ ８，７７６，３２４．７０ 汇兑损失 １，８１２．９６ ３９．９６ 减：汇兑收益 － － 手续费 ４２，１４６．０４ ４６，０７８．２９ 合 计 １１，２００，４７２．５５ ８，８２２，４４２．９５ ３２、投资收益 项 目 ２ ０ ０ ３ 年度 ２ ０ ０ ２ 年度 股票投资 － －３，１１３，７９７．２０ 债权投资收益 － １８０．００ 子公司清算净收益 １５０，９０１．９０ － 联营或合营公司分来的利润 １，３６０，０００．００ － 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 －１，３０１，４６３．９３ ６６８，４８１．１８ 股权投资差额摊销 －４５２，２８４．７８ －２７７，０４９．８１ 短期投资减值准备 －１１４，０８１．４５ －７３，３３５，４１１．２８ 长期投资减值准备 － －４４８，０１９．５０ 合 计 －３５６，９２８．２６ －７６，５０５，６１６．６１ 本期较上期减少 ９９．５３％，主要原因为上年度计提了 ７０００ 万元短期投资减值所致。 - 84 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ３３、营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 出售固定资产收益 ２０，０７２．１１ ４，８００．００ 赔偿等 ９０４，７００．０４ ６６１．５０ 其他 １８１，４２８．２３ １８，８５７．４６ 合 计 １，１０６，２００．３８ ２４，３１８．９６ ３４、营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 固定资产清理损失 １５７，２８９．３４ ５，３８３，６５２．５４ 固定资产减值准备 ４８，０００．００ 罚款支出 ７５，６５８．８０ １６，２１１．８７ 捐赠支出 ８９，９４０．００ ２５６，３４８．０２ 赔偿损失及其他 １，８０７，３３７．３２ １，４９３，９３３．９４ 非常损失 ２，１７２，０１７．００ ２，４２６，４９７．０５ 其他 ８９，３５７．３７ １９２，１８３．８７ 合 计 ４，４３９，５９９．８３ ９，７６８，８２７．２９ 非常损害见附注 ２１。 ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 赔偿收入等 １，０８６，１２８．２７ - 85 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 广告宣传 ８，０１７，２０６．８５ 差旅费 ２，５５０，０１２．７３ 装卸运杂费 ６，５６６，８９１．３５ 办公费 ２，４７８，９６２．５３ 研究开发费 ３，６５７，０１５．３５ 展销会务费 ３，１７５，７３０．５４ 业务招待费 １，２９７，４２７．６０ 试验检验费 ７１６，０１４．２２ 技术转让费 ９３５，１２０．３０ 修理费 ５４８，３５４．７１ 包装费 １，８９６，４５２．３０ 租赁费 ２４２，８３８．１３ ３２，０８２，０２６．６１ ３７、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 固定资产清理 １５７，２８９．３４ ３８、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 ８６３ 及科技拨款 ２，６１０，０００．００ ３９、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 ２００３ 年度 偿还合肥市种子公司欠款 ５８，７９３，５３４．５１ - 86 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 １、 应收账款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 １ 年以内 ２１，３２５，１８７．３２ ５３．０８ ６３，９７５．５５ ２１，２６１，２１１．７７ １５，５３１，０３２．７２ ２５．８０ ２５，５１６．９８ １５，５０５，５１５．７４ １－２ 年 ２，５８３，４８５．１５ ６．４３ ７７，５０４．５５ ２，５０５，９８０．６０ ２０，６０９，９６９．３０ ３４．２４ １９５，７９０．２５ ２０，４１４，１７９．０５ ２－３ 年 ２，６００，０７３．７７ ６．４７ ２６０，００７．３８ ２，３４０，０６６．３９ １４，８１５，８６１．００ ２４．６１ ８９５，０３５．９４ １３，９２０，８２５．０６ ３－４ 年 ５，０８６，７９９．０８ １２．６６ １，０１７，３５９．８２ ４，０６９，４３９．２６ １，０３０，００６．６４ １．７１ ２０６，００１．３３ ８２４，００５．３１ ４－５ 年 ９９４，１１０．０７ ２．４７ ４９７，０５５．０４ ４９７，０５５．０３ １５５，３６７．１７ ０．２６ ７７，６８３．５９ ７７，６８３．５８ ５ 年以上 ７，５９１，８４６．５１ １８．８９ ７，５９１，８４６．５１ － ８，０５４，１４５．２３ １３．３８ ８，０５４，１４５．２３ － 合 计 ４０，１８１，５０１．９０ １００．００ ９，５０７，７４８．８５ ３０，６７３，７５３．０５ ６０，１９６，３８２．０６ １００．００ ９，４５４，１７３．３２ ５０，７４２，２０８．７４ ２．其他应收款 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 金 额 比例（％） 坏账准备 净 额 １ 年以内 ６５，９５２，９０５．７５ ７９．５１ １９７，８５８．７１ ６５，７５５，０４７．０４ ２５，７１０，３０４．０３ ５８．６１ ３８，０８１．５１ ２５，６７２，２２２．５２ １－２ 年 ４，４４９，９８２．３６ ５．３６ １３３，４９９．４７ ４，３１６，４８２．８９ ５，３６７，６７７．７０ １２．２４ ２２，１３０．３３ ５，３４５，５４７．３７ ２－３ 年 ６，１７６，８２０．００ ７．４５ ６１７，６８２．００ ５，５５９，１３８．００ ２５９，４１１．２５ ０．５９ ２５，９４１．１３ ２３３，４７０．１２ ３－４ 年 ４７，５２５．２５ ０．０６ ９，５０５．０５ ３８，０２０．２０ ４，６４７，２１８．８５ １０．５８ １０，８９５．５２ ４，６３６，３２３．３３ ４－５ 年 ３５，９２７．６３ ０．０４ １７，９６３．８２ １７，９６３．８１ － － － － ５ 年以上 ６，２９０，５１４．８２ ７．５９ ６，２９０，５１４．８２ － ７，８８５，７２５．２９ １７．９８ ７，８８５，７２５．２９ － 合 计 ８２，９５３，６７５．８１ １００．００ ７，２６７，０２３．８７ ７５，６８６，６５１．９４ ４３，８７０，３３７．１２ １００．００ ７，９８２，７７３．７８ ３５，８８７，５６３．３４ - 87 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ３、存货 ２００３－１２－３１ ２００２－１２－３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 １３５，６９８，７３４．５４ １４，００５，１８３．３９ １４９，１５４，２６９．９６ １９，８７５，９３７．１６ 包装物 ６，４９１，１１７．１７ ４３５，０５５．３８ ４，１８０，２３６．８０ ６４４，５８３．５４ 委托加工材料 ３，９２５，４４６．２１ － ７，２１７，４２１．９１ － 低值易耗品 １４０，０１０．００ － － － 商品调拨差价 －１４４，８０１．６８ － － － 原材料 ３１，４００．０４ － － － 合 计 １４６，１４１，９０６．２８ １４，４４０，２３８．７７ １６０，５５１，９２８．６７ ２０，５２０，５２０．７０ ４、长期股权投资 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 其他投资 ２０７，８９０，２５１．５６ － ２０７，８９０，２５１．５６ ２１３，５３１，０４８．８８ － ２１３，５３１，０４８．８８ 股权投资差额 ６６，４６５．５０ － ６６，４６５．５０ ５１８，７５０．２８ － ５１８，７５０．２８ ２０７，９５６，７１７．０６ － ２０７，９５６，７１７．０６ ２１４，０４９，７９９．１６ － ２１４，０４９，７９９．１６ ①其他投资－－－权益法核算的股权投资 投资 投资比 本期 被投资单位名称 ２００２－１２－３１ 本期减少 ２００３－１２－３１ 期限 例％ 增加 酒泉丰乐种业有限责 长期 ５１．３０％ ５，７０７，５６０．０８ －５，７０７，５６０．０８ － － 任公司 投资成本 ５，６１０，３１４．２９ － － ５，６１０，３１４．２９ 损益调整 ９７，２４５．７９ －５，７０７，５６０．０８ － －５，６１０，３１４．２９ 成都丰乐种业有限责 长期 １００．００％ ２，４７３，８２１．２４ ５８５，６３６．０８ － ３，０５９，４５７．３２ 任公司 投资成本 １，８００，０００．００ － － １，８００，０００．００ 损益调整 ６７３，８２１．２４ ５８５，６３６．０８ － １，２５９，４５７．３２ 阜阳市丰乐种业有限 长期 ５１．００％ ４，１２１，１２７．９１ －４８８，１７１．６２ － ３，６３２，９５６．２９ 责任公司 投资成本 ５，７１０，０００．００ － － ５，７１０，０００．００ 损益调整 －１，５８８，８７２．０９ －４８８，１７１．６２ － －２，０７７，０４３．７１ 皖东丰乐种业有限责 长期 ７０．００％ ４，７０３，６９０．３７ ２４１，８１４．２２ － ４，９４５，５０４．５９ 任公司 投资成本 ４，９００，０００．００ － － ４，９００，０００．００ 损益调整 －１９６，３０９．６３ ２４１，８１４．２２ － ４５，５０４．５９ 安徽丰乐大厦有限责 长期 ３７．５０％ ３０，０００，０００．００ － － ３０，０００，０００．００ 任公司 - 88 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 投资成本 ３０，０００，０００．００ － ３０，０００，０００．００ 损益调整 － － － － 新疆丰乐种业有限责 长期 ３９．２３％ ２０９，８９７．９９ －５０，６３２．６８ － １５９，２６５．３１ 任公司 投资成本 ２２５，０００．００ － － ２２５，０００．００ 损益调整 －１５，１０２．０１ －５０，６３２．６８ － －６５，７３４．６９ 荆州市丰乐种业有限 长期 ９５．１０％ １０，６４１，２１４．７５ －２，８４３，５４９．８４ － ７，７９７，６６４．９１ 责任公司 投资成本 ９，５１０，０００．００ － ９，５１０，０００．００ 损益调整 １，１３１，２１４．７５ －２，８４３，５４９．８４ － －１，７１２，３３５．０９ 哈尔滨丰乐种业有限 １，６０９，７１６． 长期 ７５．００％ １，６０９，７１６．２０ － － 责任公司 ２０ １，７２５，０００． 投资成本 １，７２５，０００．００ － － ００ －１１５，２８３．８ 损益调整 －１１５，２８３．８０ － － ０ 浙江丰乐瓜菜种子有 ５１．００％ ７０８，３７６．６１ － ７０８，３７６．６１ － 限责任公司 投资成本 ６１２，０００．００ － ６１２，０００．００ － 损益调整 ９６，３７６．６１ － ９６，３７６．６１ － 济源丰乐玉米科技开 ５５．００％ １，９３１，２７４．５４ －２３７，１４２．１２ － １，６９４，１３２．４２ 发有限责任公司 投资成本 １，９２５，０００．００ － － １，９２５，０００．００ 损益调整 ６，２７４．５４ －２３７，１４２．１２ － －２３０，８６７．５８ 北京丰乐三高种业有 长期 ５１．００％ １５０，８９５．０５ ５４，７９９．１３ － ２０５，６９４．１８ 限责任公司 投资成本 １，００８，３９０．３６ － － １，００８，３９０．３６ 损益调整 －８５７，４９５．３１ ５４，７９９．１３ － －８０２，６９６．１８ 安徽丰乐农化有限责 长期 １００．００％ ５３，９４０，０１４．６４ ３，６２５，５１０．９６ － ５７，５６５，５２５．６０ 任公司 投资成本 ５０，０００，０００．００ － － ５０，０００，０００．００ 损益调整 ３，９４０，０１４．６４ ３，６２５，５１０．９６ － ７，５６５，５２５．６０ 国丰杂交稻育种科技 长期 ６０．００％ １８０，０００．００ － － １８０，０００．００ 开发有限责任公司 投资成本 １８０，０００．００ － － １８０，０００．００ 损益调整 － － － － 中科丰乐生物技术有 长期 ６５．００％ １８，３９１，３２５．９７ －１，４５８，１３９．６６ － １６，９３３，１８６．３１ 限责任公司 投资成本 １９，５００，０００．００ － － １９，５００，０００．００ 损益调整 －１，１０８，６７４．０３ －１，４５８，１３９．６６ － －２，５６６，８１３．６９ 肥东丰乐种业有限责 长期 ５１．００％ ２，９３４，７１８．９１ －２，２３１．４７ ２，９３２，４８７．４４ - 89 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 任公司 投资成本 ２，９２７，５２７．４５ － － ２，９２７，５２７．４５ 损益调整 ７，１９１．４６ －２，２３１．４７ － ４，９５９．９９ 肥西丰乐种业有限责 长期 ５１．００％ ２，９２９，８０２．６３ －２１０，００７．９２ － ２，７１９，７９４．７１ 任公司 投资成本 ３，７３９，８１２．９７ － － ３，７３９，８１２．９７ 损益调整 －８１０，０１０．３４ －２１０，００７．９２ － －１，０２０，０１８．２６ 长丰丰乐种业有限责 长期 ５１．００％ １，５４８，８３９．８２ －９０７，５０９．４９ － ９３５，７６０．１３ 任公司 投资成本 １，９７７，７２５．５０ －７６０，２９４．５７ － ７８８，５４５．２５ 损益调整 －４２８，８８５．６８ －７６０，２９４．５７ － －１，１８９，１８０．２５ 济南丰乐大白菜良种 长期 ８８．００％ ５４４，８８１．３２ －２３２，０００．７３ － ３１２，８８０．５９ 科技开发有限公司 投资成本 ８８０，０００．００ － － ８８０，０００．００ 损益调整 －３３５，１１８．６８ －２３２，０００．７３ － －５６７，１１９．４１ 皖西丰乐种业有限责 长期 ９０．００％ － － － － 任公司 投资成本 ９００，０００．００ － － ９００，０００．００ 损益调整 －９００，０００．００ － － －９００，０００．００ 宁波保税区丰乐精棉 １，９５５，５０５． ５１．００％ １，９５５，５０５．８１ － 有限责任公司 ８１ １，５３０，０００． 投资成本 １，５３０，０００．００ － － ００ 损益调整 ４２５，５０５．８１ － ４２５，５０５．８１ － 皖南丰乐种业有限责 长期 ７２．１９％ ４，５４９，１２８．５９ １２４，９５２．４５ － ４，６７４，０８１．０４ 任公司 投资成本 ４，３３１，６００．００ － － ４，３３１，６００．００ 损益调整 ２１７，５２８．５９ １２４，９５２．４５ － ３４２，４８１．０４ 浚县丰乐种业有限责 长期 ６０．００％ ２，７２０，９２１．６２ －６４８，２７５．５４ ２，０７２，６４６．０８ 任公司 投资成本 ２，８８８，３１０．９９ － － ２，８８８，３１０．９９ 损益调整 －１６７，３８９．３７ －６４８，２７５．５４ － －８１５，６６４．９１ 合肥丰乐房地产开发 长期 － ５，４３８，０９４．６９ － ５，４３８，０９４．６９ 有限公司 投资成本 － ５，５００，０００．００ － ５，５００，０００．００ 损益调整 － －６１，９０５．３１ － －６１，９０５．３１ 安徽金港大酒店有限 长期 － － － － 责任公司 投资成本 － ８００，０００．００ － ８００，０００．００ 损益调整 － －８００，０００．００ － －８００，０００．００ - 90 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 北京丰乐金海港大酒 － １，２００，０００．００ － １，２００，０００．００ 店有限公司 投资成本 － １，２００，０００．００ － １，２００，０００．００ 损益调整 － － － － ４，２７３，５９８． 合计 １５１，９５２，７１４．０５ －１，３６７，１９８．７０ １４６，３１１，９１６．７３ ６２ ３，８６７，０００． 投资成本 １５１，８８０，６８１．５６ ７，５００，０００．００ １５５，５１３，６８１．５６ ００ 损益调整 ７２，０３２．４９ －８，８６７，１９８．７０ ４０６，５９８．６２ －９，２０１，７６４．８３ ②其他投资－－－成本法核算的股权投资 投 投资 资 本期 本期 被投资单位名称 ２００２－１２－３１ ２００３－１２－３１ 期限 比 增加 减少 例％ 中国光大银行 １９，５００，０００．００ － － １９，５００，０００．００ 合肥商业银行 １０，０００，０００．００ － － １０，０００，０００．００ 深圳和君创业投资有限公 ３２，０７８，３３４．８３ － － ３２，０７８，３３４．８３ 司＊ 合计 ６１，５７８，３３４．８３ － － ６１，５７８，３３４．８３ ＊根据深圳和君创业投资有限公司 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日召开的 ２００２ 年第三次临时股东会决议，该 公司 ２００３ 年度进行了增资，本公司放弃了优先增资入股权，增资后本公司的股权比例从 ２４．４３％降 至 １６．９０％，故从 ２００３ 年度起，改为成本法核算。 ③股权投资差额 被投资单位名称 期初余额 本期摊销额 本期减少额 摊销余额 酒泉丰乐种业有限责任公司 －７５０，８６７．３８ －１０７，２６６．８０ － －６４３，６００．５８ 成都丰乐种业有限责任公司 ６５，９１７．６０ １８，８３３．６０ － ４７，０８４．００ 荆州丰乐种业有限责任公司 ３２９，５６６．３１ １００，７４２．２６ － ２２８，８２４．０５ 北京丰乐三高种业有限公司 ３６７，２００．００ １８３，６００．００ － １８３，６００．００ 肥东丰乐种业有限公司 １７，４６９．０２ ８，７３４．５２ － ８，７３４．５０ 肥西丰乐种业有限公司 ２０２，５１４．８２ １０１，２５７．４０ － １０１，２５７．４２ 长丰丰乐种业有限公司 ２９４，４２９．８０ １４７，２１４．９２ － １４７，２１４．８８ 浚县丰乐种业有限公司 －７，４７９．８９ －８３１．１２ － －６，６４８．７７ ５１８，７５０．２８ ４５２，２８４．７８ － ６６，４６５．５０ - 91 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ５、主营业务收入 项 目 ２ ０ ０ ３ 年度 ２ ０ ０ ２ 年度 水稻类 ５６，１１１，１０６．０２ ３１，１２３，７４８．９０ 玉米类 55,433,117.50 ３６，７７７，１９０．４０ 油麦类 １８，４２８，４４０．３９ １４，５５０，２９７．７２ 农产品类 ９，５３２，１７５．０４ １２，８４５，７９３．５１ 棉麻类 ６，２９０，３６０．８５ ２３，４５０，０３２．２５ 西甜瓜类 １９，７０１，０６６．７９ １，８９５，５８９．５３ 蔬菜类 ３，８０５，５３１．６２ ２，４３６，１７６．２７ 合 计 １６９，３０１，７９８．２１ １２３，０７８，８２８．５８ ６、主营业务成本 项 目 ２ ０ ０ ３ 年度 ２ ０ ０ ２ 年度 水稻类 ３１，６３２，１１１．０６ ２５，７９８，０３７．７７ 玉米类 ３９，６２３，８６６．７７ ３５，０６２，９３０．３３ 油麦类 １５，７７１，０２３．５７ ８，５８５，２０７．０３ 农产品类 ７，２８８，３４７．７４ １０，４９６，１３６．７１ 棉麻类 ３，９８４，０４５．３５ １６，４６２，３５８．７７ 西甜瓜类 １１，１６４，７９７．７７ ７，１０１，６４０．８３ 蔬菜类 ３，３３０，２６９．６９ ２，２４２，５１５．５５ 合 计 １１２，７９４，４６１．９５ １０５，７４８，８２６．９９ ７、投资收益 项 目 ２ ０ ０ ３ 年度 ２ ０ ０ ２ 年度 股票投资 － －３，１１３，７９７．２０ 债权投资收益 － １８０．００ 子公司清算净收益 １５０，９０１．９０ 联营或合营公司分来的利润 １，３６０，０００．００ 期末调整被投资公司所有者权益净 －９，０２５，６５３．２８ －２，６４４，２９９．８７ 增减的金额 股权投资差额摊销 －４５２，２８４．７８ －２８２，３９９．８１ 短期投资减值准备 ６３７，７３５．７０ －７０，７９２，１１６．９５ 合 计 －７，３２９，３００．４６ －７６，８３２，４３３．８３ 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方概况 - 92 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 １、存在控制关系的关联方 注册 与本公 经济 法人 企 业 名 称 主营业务 地址 司关系 性质 代表 合肥市种子公司 合肥市 种子 母公司 国有 吴大香 阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 种子农化 子公司 有限公司 刘政群 皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 种子农化 子公司 有限公司 陶平 荆州丰乐种业有限公司 荆州市 种子农化 子公司 有限公司 刘政群 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 哈尔滨 种子农化 子公司 有限公司 吴义兵 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 杭州市 种子农化 子公司 有限公司 吴义兵 济源丰乐玉米科技开发有限公司 济源市 种子农化 子公司 有限公司 卢立轩 丰乐三高种业有限责任公司 北京市 种子农化 子公司 有限公司 程虎 安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 种子农化 子公司 有限公司 王春生 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 杭州市 科研 子公司 有限公司 张国良 中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 科研 子公司 有限公司 庞莉萍 肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 成都丰乐种业有限责任公司 成都市 种子农化 子公司 有限公司 胡方宏 肥西丰乐种业有限责任公司 肥西市 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 长丰丰乐种业有限责任公司 长丰县 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 种子农化 子公司 有限公司 陈传忠 济南丰乐大白菜良种科技开发有限 济南市 种子农化 子公司 有限公司 史泽琪 公司 皖西丰乐种业有限责任公司 霍邱县 种子农化 子公司 有限公司 张国良 安徽丰乐大厦有限责任公司 合肥市 种子咨询 子公司 有限公司 吴大香 宁波保税区丰乐精棉有限公司 宁波市 种子农化 子公司 有限公司 王春生 皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 种子农化 子公司 有限公司 罗松彪 浚县丰乐种业有限责任公司 浚县 种子 子公司 有限公司 程湘文 合肥福门生物工程有限责任公司 合肥市 生物农药 子公司 有限公司 赵邦斌 合肥皖丰农化有限责任公司 合肥市 农化 子公司 有限公司 赵邦斌 黄山丰乐生化有限公司 歙县 农化 子公司 有限公司 何普泉 合肥丰乐房地产有限公司 合肥市 房地产开发 子公司 有限公司 陈纪山 安徽金海港大酒店有限公司 合肥市 餐饮 子公司 有限公司 刘家道 北京丰乐金港大酒店有限公司 北京市 客房．餐饮 子公司 有限公司 吴大香 - 93 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 合肥市种子公司 ６，９３１．３０ ６，９３１．３０ 阜阳丰乐种业有限责任公司 １，１２０．００ １，１２０．００ 皖东丰乐种业有限责任公司 ７００．００ ７００．００ 荆州丰乐种业有限公司 １，０００．００ １，０００．００ 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 ２３０．００ ２３０．００ 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 １２０．００ １２０．００ 济源丰乐玉米科技开发有限责任公司 ３５０．００ ３５０．００ 北京丰乐三高种业有限责任公司 ３７７．７２ ３７７．７２ 安徽丰乐农化有限责任公司 ３０００．００ ３０００．００ 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 ３０．００ ３０．００ 中科丰乐生物技术有限责任公司 ３０００．００ ３０００．００ 肥东丰乐种业有限责任公司 ５５２．２８ ５５２．２８ 成都丰乐种业有限责任公司 ２００．００ ２００．００ 肥西丰乐种业有限责任公司 ７５８．８０ ７５８．８０ 长丰丰乐种业有限责任公司 ３８０．００ ３８０．００ 酒泉丰乐种子有限责任公司 １０００．００ １０００．００ 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公司 １００．００ １００．００ 皖西丰乐种业有限责任公司 １００．００ １００．００ 安徽丰乐大厦有限责任公司 ３０００．００ ３０００．００ 宁波保税区丰乐精棉有限公司 ３００．００ ３００．００ 皖南丰乐种业有限责任公司 ６００．００ ６００．００ 浚县丰乐种业有限责任公司 ４８０．００ ４８０．００ 合肥福门生物工程有限责任公司 １００．００ １００．００ 合肥皖丰农化有限责任公司 ５０．００ ５０．００ 黄山丰乐生化有限公司 １００．００ １００．００ 合肥丰乐房地产有限公司 １０００．００ １０００．００ 安徽金海港大酒店有限公司 ２００．００ ２００．００ 北京丰乐金港大酒店有限公司 ２００．００ ２００．００ - 94 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 年末数 企业名称 金额 比率％ 金额 比率％ 合肥市种子公司 １１９７０．００ ５３．２０ １１９７０．００ ５３．２０ 阜阳丰乐种业有限责任公司 ５７１．００ ５１．００ ５７１．００ ５１．００ 皖东丰乐种业有限责任公司 ４９０．００ ７０．００ ４９０．００ ７０．００ 荆州丰乐种业有限公司 ９５１．００ ９５．１０ ９５１．００ ９５．１０ 哈尔滨丰乐种业有限责任公司 １７２．５０ ７５．００ － － 浙江丰乐瓜菜有限责任公司 ６１．２０ ５１．００ － － 济源丰乐玉米科技开发有限公司 １９２．５０ ５５．００ １９２．５０ ５５．００ 北京丰乐三高种业有限责任公司 １９２．６３ ５１．００ １９２．６３ ５１．００ 安徽丰乐农化有限责任公司 ３０００．００ １００．００ ３０００．００ １００．００ 国丰杂交稻育种科技开发有限公司 １８．００ ６０．００ １８．００ ６０．００ 肥东丰乐种业有限责任公司 ２８１．５０ ５１．００ ２８１．５０ ５１．００ 成都丰乐种业有限责任公司 １８０．００ ９０．００ １８０．００ ９０．００ 肥西丰乐种业有限责任公司 ３８６．５８ ５１．００ ３８６．５８ ５１．００ 长丰丰乐种业有限责任公司 １９７．７７ ５１．００ １９７．７７ ５１．００ 酒泉丰乐种子有限责任公司 ５１３．００ ５１．３０ ５１３．００ ５１．３０ 济南丰乐大白菜良种科技开发有限公 ８８．００ ８８．００ ８８．００ ８８．００ 司 皖西丰乐种业有限责任公司 ９０．００ ９０．００ ９０．００ ９０．００ 宁波保税区丰乐精棉有限公司 １５３．００ ５１．００ － － 皖南丰乐种业有限责任公司 ４３３．３１ ７２．１９ ４３３．３１ ７２．１９ 中科丰乐生物技术有限公司 １９５０．００ ６５．００ １９５０．００ ６５．００ 浚县丰乐种业有限责任公司 ２８８．００ ６０．００ ２８８．００ ６０．００ 合肥福门生物工程有限责任公司 ７０．００ ７０．００ ７０．００ ７０．００ 合肥皖丰农化有限责任公司 ４５．００ ９０．００ ４５．００ ９０．００ 黄山丰乐生化有限公司 ７０．００ ７０．００ － － 合肥丰乐房地产有限公司 ５５０．００ ５５．００ 安徽金海港大酒店有限公司 ８０．００ ４０．００ 北京丰乐金港大酒店有限公司 １２０．００ ６０．００ - 95 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ４、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 安徽丰乐香料有限责任公司 受同一母公司控制 含山丰乐种子包装公司 受同一母公司控制 合肥市丰乐种子有限公司 受同一母公司控制 深圳和君创业有限公司 合营企业 福建闽丰科技公司 合营企业 新疆丰乐有限责任公司 合营企业 合肥丰乐科技有限公司 合营企业 安徽丰大股份有限公司 同一董事长 安徽双墩食品发展有限责任公司 同一董事长 （二）关联交易 １、关联方采购 名称 项 目 金 额 执行价格 含山丰乐种子包装公司 包装材料 ５６，５７２．４０ 市场价 合肥市丰乐种子有限公司 西瓜彩罐 １，９５３，２４２．４６ 市场价 济源丰乐玉米科技开发有限公司 玉米种 ５８１，３８４．００ 市场价 ２、关联方销售： 名称 项 目 金 额 执行价格 新疆丰乐有限责任公司 西瓜 ６５，４４０．００ 市场价 新疆丰乐有限责任公司 蔬菜 １０３，５３０．００ 市场价 安徽丰大股份有限公司 转商小麦 ３４８，０００．００ 市场价 ３、关联方往来 ①应收账款 项 目 ２００３ 年 比例 ２００２ 年 比例 新疆丰乐种业有限公司 ３６８，２０２．１７ ０．５１％ ８７０，９２４．５４ １．４５％ 安徽丰乐香料有限责任公司 － － ９９９，６８２．５０ １．６６％ 济源丰乐种业玉米开发公司 － － ２７８，１４１．９７ ０．４６％ ②其他应收款 项 目 ２００３ 年 比例 ２００２ 年 比例 北京丰乐金海港大酒店有限公司 １３，３３５，８５０．１０ ２５．１３％ － － 安徽丰乐大厦有限责任公司 － － ６８４，７６８．５７ ２％ 安徽金海港大酒店有限公司 ５，９６０，０００．００ １１．２３％ － － - 96 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 ③应付账款 项 目 ２００３ 年 比例 ２００２ 年 比例 新疆丰乐种业有限公司 － － ５８５，９８４．０７ ０．９７％ ④预收账款 项 目 ２００３ 年 比例 ２００２ 年 比例 含山丰乐种子包装公司 ５６，５７２．４０ ０．０９％ １９５，８７７．４７ ０．５９％ 济源丰乐种业玉米开发公司 ３０３，２４２．０３ ０．４６％ ２８９，５１９．９３ ０．８７％ ⑤其他应付款 项 目 ２００３ 年 比例 ２００２ 年 比例 合肥市种子公司 ４１１，２７０．０４ １％ ５９，１２３，１９６．３３ ７０％ 安徽丰乐大厦有限责任公司 ２５，５０５．７３ ０．０６％ － － 安徽双墩食品发展有限责任公司 ７２０，０００．００ １．７５％ － － ４、收取资金占用费 本公司本期向合肥市种子公司的下属企业安徽丰乐香料有限责任公司临时占用的资金按银行同 期借款利率收取资金占用费，合计金额 ２７，７３９．６１ 元。 ５、担保借款及担保银行承兑汇票 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司之控股股东合肥市种子公司为本公司担保借款金额为人民币 ２２，２００．００ 万元。为本公司银行承兑汇票 ７００ 万元提供连带责任担保。 ６、合资组建合肥丰乐房地产开发有限公司 ２００３ 年 ５ 月 ２５ 日，公司董事会审议通过了与合肥市种子公司、安徽丰乐大厦共同设立丰乐房地产公 司的议案。其中公司出资 ５５０ 万元，占 ５５％，合肥市种子公司出资 ３５０ 万元，占 ３５％，安徽丰乐大厦有 限公司出资 １００ 万元，占 １０％。该房地产公司于 ２００３ 年 ６ 月 ２ 日成立。 ７、债务划转协议 ２００３ 年度本公司与合肥市种子公司、北京丰乐金海港大酒店有限公司三方签定债务划转协议书。由 于本公司欠合肥市种子公司款项，合肥市种子公司同意本公司支付 ４００ 万元给北京丰乐金海港大酒店有 限公司，作为抵减本公司欠付合肥市种子公司的款项。 ８、资金拆借 本年度本公司合计为子公司北京丰乐金港大酒店有限公司拆借资金 １３３４ 万元。 （三）关键管理人员报酬 本年度支付董事、监事、高管人员酬金总额 １１５．６０ 万元。 八、承诺事项 - 97 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需说明的承诺事项。 九、或有事项 本公司子公司酒泉丰乐有限公司 ２００４ 年 １－３ 月份收购的部分玉米种子由于受 ２００３ 年较早较猛 的冷空气侵袭，冻害较严重，冻害的玉米杂交种由于发芽率不达标只能作为商品粮销售，该批冻害 种子预计转商损失约 ３７５ 万元。 十、资产抵押说明 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司用固定资产房屋作抵押取得借款 ２２００ 万元。 十一、资产负债表日后事项 根据本公司 ２００３ 年 ４ 月 ６ 日董事会通过拟提交股东大会表决的 ２００３ 年度利润分配预案，２００３ 年度不分红也不进行资本公积转增股本。 十二、债务重组事项 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无需说明的债务重组事项。 十三、其他重要事项 １、２003 年 6 月 4 日公司收到中国证监会合肥特派办（现为中国证监会安徽监管局）立案调查 通知书，受中国证监会稽查一局委托，合肥特派办（现为安徽监管局）对公司涉嫌违反证券法规事 项进行立案调查。截止审计报告日，中国证监会对此事件尚未作出具体的处理意见，上述事件对本 公司以前年度及未来经营可能产生重大影响。 ２、２０００ 年 ８ 月公司通过上海博采企业发展有限公司进行证券投资，投资本金 １０１，０００，０００．００ 元。2002 年 9 月 7 日该事项受大连证券案牵连，被公安部经侦局立案调查，涉及的资金及有价证券 被司法冻结，2002 年度公司对该项委托理财计提了 7000 万元跌价准备。2003 年度该案已移交安徽 省公安厅，根据安徽省公安厅 2004 年 4 月 2 日对上述事项的答复，截至 2003 年 12 月 31 日本公司 上述投资还剩余财产约 4500 万元，但同时告之目前该经济犯罪案件尚未侦查终结，至于公司实际 能收回多少资金，具有较大的不确定性。鉴于上述原因，公司董事们基于谨慎原则，对该项投资继 续保留 7000 万元的减值准备。 3、根据国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知（国税发 [2001]124 号），本公司所属控股子公司（直接控股比例超过 50%，不含 50%）从事种植业、养植业、 和农林产品初加工所得享受所得税免征的税收优惠政策。但应按规定手续办理相应的减免手续，截 至审计报告日，本公司所属控股子公司大部分尚未取得地方主管税务机关的上述批复文件。 - 98 - 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 三年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表： 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的 2003 年度审计报告原件： 三、报告期内在《证券时报》 、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告 的原稿。 四、公司历次修改过的《公司章程》 合肥丰乐种业股份有公司董事会 二 OO 四年四月七日 - 99 -