华联股份(000882)2002年年度报告

北京华联商厦股份有限公司 二 ０ ０ 二年年度报告 北京华联商厦股份有限公司 ２００３ 年 ４ 月 ２９ 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 没有董事声明对年度报告内容的真实性 准 确 性 完 整 性 无法保证或存在异议 公司所有董事均出席董事会 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有 解释性说明的审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项 亦有详细说明 敬请投资者注意阅读 公司董事长刘路明 财务负责人马作群 会计主管人员 张建武声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 1 目 录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 2 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 北京华联商厦股份有限公司 公司法定英文名称 ＢＥＩＪＩＮＧ ＨＵＡＬＩＡＮ ＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴ ＳＴＯＲＥ ＣＯ．，ＬＴＤ 2 公司法定代表人 刘路明 3 公司董事会秘书 李翠芳 授权代表 李春生 联系地址 北京市西城区阜成门外大街 １ 号四川大厦东塔五层 电话 010 ６８３４１１８８ ６３０１ 传真 010 ６８３６５０３０ 4 公司注册地址 北京市海淀区复兴路 46 号 公司办公地址 北京市西城区阜成门外大街 １ 号四川大厦东塔五层 邮政编码 100037 公司电子信箱 ｚｇｓ＿ｚｈｅｎｇｑｕａｎ＠ｂｅｉｊｉｎｇ－ｈｕａｌｉａｎ．ｃｏｍ 5 公司信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 上海证券报 登载公司年度报告网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 华联股份 股票代码 000882 7 公司最近一次变更注册登记日期 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日 公司最近一次变更注册登记地点 北京市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号 1100001496614 税务登记号码 11010871092147X 公司聘请的会计师事务所名称 北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 3 二 会计数据和业务数据摘要 １ 本年度公司主要经营数据 项目 金额 元 （１） 利润总额 ４，３５２，７０３．２６ （２） 净利润 ８，８６２，０４３．５６ （３） 扣除非经常性损益后的净利润 －２，８７７，４９８．５１ （４） 主营业务利润 ８４，２８９，２７１．６１ （５） 其他业务利润 ５９，６６３，０７５．５７ （６） 营业利润 －１９，７４９，０２８．９３ （７） 投资收益 １８，７７６，４７０．６２ （８） 补贴收入 ４６５，０００．００ （９） 营业外收支净额 ４，８６０，２６１．５７ （１０） 经营活动产生的现金流量净额 １７５，７９９，８７５．３２ （１１） 现金及现金等价物净增减额 ２７８，０５７，５９７．３８ 说明 扣除的非经常性损益项目及金额 项目 金额 元 （１）股权转让收益 ８，９５０，９６４．４０ （２）营业外收入 ５，１５２，７２０．０１ （３）营业外支出 ２９２，４５８．４４ ２ 公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 （１） 主营业务收入（元） 656,853,602.99 192,804,558.78 304,726,072.40 304,093,033.01 （２） 净利润（元） 8,862,043.56 35,586,541.02 14,855,866.49 14,034,030.28 （３） 总资产（元） 1,205,502,939.33 607,172,956.86 590,525,118.24 585,349,642.45 （４） 股东权益 不含少数股东权益 （元） 478,171,389.01 468,271,630.81 388,637,566.07 383,623,587.02 （５） 每股收益（元／股） 0.04 0.14 0.06 0.06 （６） 每股净资产（元／股） 1.92 1.88 1.56 1.54 （７） 调整后的每股净资产（元／股） 1.81 1.87 1.55 1.53 （８） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.71 -0.26 0.08 0.08 （９） 净资产收益率 ％ 1.85 7.60 3.82 3.66 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 -0.61 5.18 7.52 6.57 率 ％ 说明 由于本公司经营场地主要是租赁的物业 长期待摊费用核算的主要是租赁物业的 装修改造支出 根据公司的实际情况 在计算调整后的每股净资产时没有扣除长期待摊费用 4 3 根据中国证监会发布的 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 公司 2002 年度按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７．６３ １７．８１ ０．３４ ０．３４ 营业利润 －４．１３ －４．１７ －０．０８ －０．０８ 净利润 １．８５ １．８７ ０．０４ ０．０４ 扣除非经常性损益后的净利润 －０．６０ －０．６１ －０．０１ －０．０１ 4 报告期股东权益变动情况 单位 元 法定 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 公益金 合计 期初数 249,200,000 141,004,448.76 27,653,666.46 13,826,833.23 50,413,515.59 468,271,630.81 本期增加 1,037,714.64 1,450,530.08 725,265.04 8,862,043.56 11,350,288.28 本期减少 1,450,130.08 1,450,130.08 期末数 249,200,000 142,042,163.40 29,104,196.54 14,552,098.27 57,825,029.07 478,171,389.01 变动原因 （１） 资本公积金增加系本期转让杭州国际大厦有限责任公司股权产生的关 联交易差价及北京华联综合超市股份有限公司资本公积增加本公司相应增加股 权投资准备所致 （２） 盈余公积和法定公益金增加系从本年度净利润中提取所致 （３） 未分配利润本期增加系转入合并净利润所致 本期减少系计提盈余公积 所致 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 (1)公司股份变动情况表 数量单位 股 5 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １０２，５２６，４３８ －１７，７０５，８０６ －１７，７０５，８０６ ８４，８２０，６３２ 其中 国家持有股份 １０２，５２６，４３８ －１７，７０５，８０６ －１７，７０５，８０６ ８４，８２０，６３２ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ８３，６７３，５６２ ＋１７，７０５，８０６ ＋１７，７０５，８０６ １０１，３７９，３６８ ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 未上市流通股份合计 １８６，２００，０００ １８６，２００，０００ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ６３，０００，０００ ６３，０００，０００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ６３，０００，０００ ６３，０００，０００ 三 股份总数 ２４９，２００，０００ ２４９，２００，０００ (2)股票发行与上市情况 到本报告期末为止的前三年内 公司没有发行股票 公司股份结构变动情况说明 报告期内 公司原第四大股东中商企业集团公司所持 １７，７０５，８０６ 股被法院 委托拍卖公司拍卖给北京世纪国光科贸有限公司 详见 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日 中国 证券报 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日 公司第三大股东浙江省商业集团公司与北京华联集团投 资控股有限公司签署 股份转让协议 和 股份托管协议 将所持公司 ５４，７６８，０００ 股国有法人股协议转让给北京华联集团 该股份的转让尚待财政部的批准 在股 份过户之前 浙江商业集团将该股份委托给北京华联集团管理 详见 ２００２ 年 ７ 月３日 中国证券报 证券时报 2 公司股东情况 （１） 报告期末股东总数及前十名股东持股表 报告期末股东总数 １８，９１６ 前十名股东持股情况 6 股东名称 全称 年度内增减 年末持股数 比例 股份类别 已 质押或冻 股东性质 国有股 股 量 股 流通或未流 结的股份 东或外资股东 通 数量 股 北京中商华通科贸有限公司 ７２，４７１，９８７ ２９．０８ 未流通 其中 国有股 ３００５２６３２ 股 法人 股 ４２４１９３５５ 股 北京世纪国光科贸有限公司 ＋ １７，７０５，８０６ ５８，９６０，０１３ ２３．６６ 未流通 法人股 浙江省商业集团公司 ５４，７６８，０００ ２１．９８ 未流通 国有股 华夏证券有限公司 ３，８７２，６５３ １．５５４ 已流通 上海杨浦工贸总公司浦东分 ２５０，０００ ０．１００ 已流通 公司 田仁碧 ２２５，８０８ ０．０９０ 已流通 曾扬 ２０５，０４０ ０．０８２ 已流通 普丰证券投资基金 ２００，７３１ ０．０８０ 已流通 李彦芬 １９１，２４０ ０．０７６ 已流通 卿凌云 １６１，５４０ ０．０６４ 已流通 公司前三名法人股东之间不存在关联关系 其他股东为流通股东 本公司不 清楚其间是否存在关联关系 (2)公司控股股东情况 报告期内 公司控股股东没有发生变更 控股股东名称 北京中商华通科贸有限公司 法定代表人 任武 成立日期 2001 年 4 月 30 日 注册资本 26000 万元 经营范围 技术开发及转让 技术咨询及服务 中介除外 电脑图文设计 制作 承办展览展示 组织文化艺术交流活动 演出除外 销售 计算机及外 围设备 建筑材料 装饰材料 五金交电 金属材料 化工产品 以上未经专项 审批的项目除外 北京中商华通科贸有限公司 中商华通 的控股股东情况 根据 4 月 27 日接到的中商华通的通知 中商华通的控股股东由洋浦南岛置 7 业有限公司变更为洋浦鑫隆源房地产有限公司 控股股东名称 洋浦鑫隆源房地产有限公司 法定代表人 任武 成立日期 2002 年 6 月 28 日 注册资本 8500 万元 经营范围 房地产投资 开发与经营 高新技术产品的投资 开发与经营 建筑材料 电子仪器 办公设备 通讯器材的销售 (3)其他持股 10%以上法人股东情况 北京世纪国光科贸有限公司于 ２００１ 年 ６ 月 ８ 日成立 注册资本 １９０００ 万元 法定代表人徐鹏 经营范围 技术开发及转让 技术咨询 技术培训 销售 机 电设备 化工产品 百货 建筑材料 五金交电 木材 计算机软硬件及外围设 备 汽车配件 工艺美术品 金属材料 以上涉及专项审批的未取得审批前不得 开展经营活动 浙江省商业集团公司于 １９９３ 年 ４ 月 ２４ 日成立 注册资本 ２８３４２ 万元 法 定代表人张达洋 经营范围 国有资产经营管理 百货 针纺织品 五金交电 化工产品及原料 副食品 其他食品 水产品 粮油及制品 石油及制品 煤炭 金属材料 建筑及装饰材料 轻纺原料 机电设备 汽车及配件 工艺品的销售 房地产开发经营 物业管理 饮食服务 装饰装潢 经营进出口业务 范围详见 中华人民共和国进出口企业资格证书 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 １ 董事 监事和高级管理人员情况 （１）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变动原因 刘路明 董事长 男 ４８ ２００２．１０ 至 ２００４．４ ０ ０ 畅丁杰 副董事长 男 ３５ ２００２．２ 至 ２００４．４ ０ ０ 范文明 董事 男 ５０ ２００１．４ 至 ２００４．４ １４，０００ １４，０００ 吉小安 董事 男 ４５ ２００２．１０ 至 ２００４．４ 徐勇 董事 总经理 男 ４６ ２００２．５ 至 ２００４．４ ０ ０ 李翠芳 董事兼副总经理 董秘 女 ３８ ２００１．１１ 至 ２００４．４ ２，８００ ２，８００ 楼申光 独立董事 男 ５３ ２００２．５ 至 ２００４．４ ０ ０ 胡建军 独立董事 男 ３８ ２００２．５ 至 ２００４．４ ０ ０ 8 左兴平 独立董事 男 ３７ ２００２．５ 至 ２００４．４ ０ ０ 马婕 副总经理 女 ３９ ２００２．４ 至 ２００４．４ ４，２００ ４，２００ 李春生 监事会主席 男 ３５ ２００１．４ 至 ２００３．４ ０ ０ 周晓刚 监事 女 ３８ ２００１．１１ 至 ２００４．４ ０ ０ 郑嘉强 监事 男 ４７ ２００１．４ 至 ２００４．４ ０ ０ 青 雷 监事 男 ３１ ２００１．４ 至 ２００４．４ ０ ０ 俞焕明 监事 男 ４６ ２００２．１０ 至 ２００４．４ ０ ０ 马作群 财务负责人 男 ３６ ２００１．６ 至 ２００３．２ ０ ０ 董事 监事在股东单位任职情况 无董事 监事在股东单位任职 ２ 年度报酬情况 １）董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 决策依据 在公司专职的董事 监事和高级管理人员按所在岗位领取工资 董 监事津 贴依照公司 ２０００ 年度股东大会通过的 关于设立董事 监事津贴的议案 和二 届十八次董事会通过的 公司董事绩效评价办法 发放 高级管理人员的奖金按 公司 １９９８ 年度股东大会通过的 公司高级管理人员报酬的提案 由公司根据个 人的工作数量 质量确定数额 报董事长批准后执行 独立董事津贴依照 ２００１ 年度股东大会通过的 关于确定独立董事津贴的议 案 发放 ５－１２ 月 三位独立董事的津贴均为 ３．３３ 万元 ２） 现任董事 监事和高级管理人员年度报酬总额为 ９８．５ 万元 金额最高的 前三名董事的报酬总额为 ５１．０７ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 ４２．５７ 万元 公司董事 监事和高级管理人员有 １０ 人在公司领取报酬 其中年度报酬在 １０ 万元以上的有 ５ 人 在 ５－１０ 万元之间的有 １ 人 在 ５ 万元以下的有 ４ 人 不在公司领取报酬 津贴的董事有刘路明 畅丁杰 吉小安 均在股东股权 托管方北京华联集团领取报酬 不在公司领取报酬 津贴的监事有郑嘉强 青雷 周晓刚 均不在股东单位 或其他关联单位领取报酬 津贴 （３）在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 报告期内 由于公司股东股权托管 乐毅 胡幼善辞去董事会董事职务 由 于工作原因，徐鹏 孙勤勇 张力争 程继术 丁险峰辞去董事会董事职务 因 工作变动 滕伟宏辞去监事会监事职务 9 根据公司发展需要 董事会聘任徐勇为公司总经理 马婕为公司副总经理 马作群为公司财务总监 因工作变动 赵尔烈 丁险峰 张力争辞去公司副总经 理职务 报告期后 马作群辞去公司财务总监职务 聘任卢雪梅为公司财务总监 ２ 公司员工情况 ２００２ 年 公司业务整合 收购和新设了几家商场及购物中心 员工人数增加 较多 公司现有员工 ８８２ 人 其中硕士研究生 ７ 人 大学生 ５２ 人 大专生 ２６４ 人 大专以上文化程度的员工占 ３６．６％ 公司员工专业构成为 销售人员 ５５９ 人 技术人员 ９４ 人 财务人员 ６９ 人 行政人员 １６０ 人 五 公司治理结构 １ 公司治理情况 公司管理层高度重视按公司法人治理结构进行规范运作 公司依据 公司 法 证券法 等有关法律法规 制定了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 信息披露规则 公司经营班子决 策制度 等管理规章 符合证监会发布的 上市公司治理准则 的规范性要求 （１）关于股东与股东大会 公司制定了 股东大会议事规则 能够确保所有股东 特别是中小股东享 有平等地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利 能够严格按照公司章程和 股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 公司关联交易公平 关联交易价 格合理 （２）关于控股股东与上市公司 控股股东依法行使出资人的权利 没有直接或间接干预公司的决策和生产经 营活动 没有损害公司及其他股东的权益 公司的投资与经营决策均按公司投资 权限划分 由公司股东大会 董事会及经理独立作出 （３）关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事 公司董事会的人数和 人员构成符合法律 法规的要求 董事会认真履行法律 法规和公司章程规定的 职责 公司董事会制定了董事会议事规则 并正在进一步完善 公司董事以认真 10 负责的态度出席董事会 对所议事项表达明确的意见 能够认真学习有关法律 法规 了解作为董事的权利 业务和责任 公司已经建立独立董事制度 并聘任 了三名独立董事 （４）关于监事与监事会 公司监事会的人员和构成符合法律 法规的要求 监事会建立了监事会议事 规则 并正在进一步完善 监事会对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督 维护公司及股东的合法权益 （５）关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了董事 监事绩效评价办法 经理人员的激励与约束机制 董事 监事经选举产生 经理人员的聘任公开 透明 符合法律 法规和公司章程的规 定 （６）关于利益相关者 公司尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等利益相关者的 合法权益 与利益相关者积极合作 共同推动公司持续 健康地发展 （７）关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露事项 公司建立了信息披露制度 按照法律 法规及其他相关规定 及时 真实 准确 完整地披露公司应披露的信息 热情 接待股东来访和咨询 确保所有股东有平等的机会获得信息 ２ 报告期内 公司独立董事认真履行职责 出席董事会会议和股东大会 审议会议议案 对有关事项进行认真的分析和研究 并发表独立意见 ３ 公司在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全独立于控股股东 具 有独立完整的资产 业务及自主经营能力 各自独立核算 独立承担责任和风险 １ 在业务方面 公司业务完全独立于控股股东 控股股东及其下属的其 他单位没有从事与本公司相同或相近的业务 ２ 在人员方面 公司经理人员 财务负责人 营销负责人和董事会秘书 在控股股东单位没有担任任何其他职务 ３ 在资产方面 公司资产独立登记 建帐 核算 管理 控股股东没有 占用 支配本公司资产或干预本公司对资产的经营管理 ４ 在机构方面 公司董事会 监事会及其他内部机构独立运作 控股股 东及职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系 控股股东及下属机构没 11 有向本公司及下属机构下达任何有关本公司经营的计划和指令 也没有以其他任 何形式影响公司经营管理的独立性 ５ 在财务方面 公司按照有关法律 法规的要求建立健全财务 会计管 理制度 独立核算 控股股东没有干预公司的财务 会计活动 ４ 公司对高级管理人员的考评 奖励制度的建立 实施情况 为充分发挥高级管理人员的积极性 公司 １９９８ 年度股东大会通过了 公司 高级管理人员报酬的提案 把高级管理人员的收入和公司的经济效益挂钩 对 高级管理人员按年度制定考核目标 完成考核目标的 公司予以奖励 六 股东大会情况简介 １ ２００２ 年第一次临时股东大会 ２００２ 年 １ 月 ２６ 日 公司在 中国证券报 上刊登了 关于召开 ２００２ 年第 一次临时股东大会的公告 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日 ９：００ 公司 ２００２ 年第一次临时股 东大会在公司会议室召开 参加此次会议的股东及股东代理人共 ３ 名 代表股份 １８６，２０２，８００ 股 占公司总股本的 ７４．７２％ 会议以记名投票表决方式审议并通过 了 关于改选公司董事的议案 徐鹏辞去公司第二届董事会董事职务 补选畅丁杰为公司第二届董事会董 事 决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日的 中国证券报 上 ２ ２００１ 年年度股东大会 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日 公司在 中国证券报 证券时报 上刊登了 关于召 开 ２００１ 年年度股东大会的公告 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日 ９：３０ 公司 ２００１ 年年度股 东大会在公司会议室召开 参加此次会议的股东及股东代理人共 ６ 名 代表股份 １８６，２６５，４００ 股 占公司总股本的 ７４．７５％ 会议以记名投票表决方式逐项审议并 通过了如下议案 （１） 公司 ２００１ 年度董事会工作报告 （２） 公司 ２００１ 年度监事会工作报告 （３） 公司 ２００１ 年度财务决算报告 （４） 公司 ２００２ 年度财务预算报告 12 （５） 公司 ２００１ 年年度报告及其摘要 （６） 公司 ２００１ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 （７） 关于增设独立董事的议案 选举楼申光 胡建军 左兴平为公司独立董事 （８） 关于确定独立董事津贴的议案 （９） 关于改选公司董事的议案 孙勤勇 张力争 程继术 丁险峰辞去公司第二届董事会董事职务 补选徐 勇为公司第二届董事会董事 （１０） 股东大会议事规则 （１１） 关于公司本次增发符合＜上市公司新股发行管理办法＞的议案 （１２） 关于公司本次增发方案的议案 （１３） 关于本次增发募集资金投资项目的可行性的议案 （１４） 关于本次增发募集资金用途的议案 （１５） 关于本次增发股票发行前滚存利润分配方案 （１６） 关于 ２００１ 年年度股东大会所作出的与本次增发有关的决议的有效期 的议案 （１７） 关于修改公司章程的议案 （１８） 关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案 （１９） 北京世纪国光科贸有限公司关于中商股份有限公司为山西华联综合超 市有限公司向中国银行太原市鼓楼支行申请 ２ 亿元贷款及承兑额度提供担保的 临时提案 决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日的 中国证券报 证券时报 上 ３ ２００２ 年第二次临时股东大会 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日 公司在 中国证券报 证券时报 上刊登了 关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的公告 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日 ９：３０ 公司 ２００２ 年第二 次临时股东大会在公司会议室召开 参加此次会议的股东及股东代理人共 ４ 名 代表股份 １８６，２０９，８００ 股 占公司总股本的 ７４．７２％ 大会以记名投票表决方式 逐项审议并通过了如下议案 （１） 关于终止 ２００１ 年年度股东大会通过的有关增发的决议效力的议案 13 （２） 关于公司 ２００２ 年度配股符合 上市公司新股发行管理办法 的议案 （３） 关于公司 ２００２ 年度配股方案的议案 （４） 关于本次配股募集资金投资项目的可行性的议案 （５） 关于本次配股募集资金用途的议案 （６） 关于修改公司章程部分条款的议案 （７） 关于 ２００２ 年第二次临时股东大会所作出的与本次配股有关的决议的有 效期的议案 （８） 关于转让杭州国际大厦有限责任公司股权的议案 决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日的 中国证券报 证券时报 上 ４ ２００２ 年第三次临时股东大会 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日 公司在 中国证券报 证券时报 上刊登了 关于召 开 ２００２ 年第三次临时股东大会的公告 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日 ９：３０ 公司 ２００２ 年 第三次临时股东大会在公司会议室召开 参加此次会议的股东及股东代理人共 ４ 名 代表股份 １８６，２１６，８００ 股 占公司总股本的 ７４．７３％ 大会以记名投票表决 方式逐项审议并通过了如下议案 （１） 关于改选公司董事的议案 乐毅 胡幼善辞去公司第二届董事会董事职务 补选吉小安 刘路明为公司 第二届董事会董事 （２） 关于变更公司名称及股票简称的议案 公司名称由 中商股份有限公司 变更为 北京华联商厦股份有限公司 公司股票简称由 中商股份 变更为 华联股份 决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的 中国证券报 证券时报 上 七 董事会报告 ２００２ 年 是公司确立以购物中心连锁为发展目标的第一年 围绕这个主业 公司积极进行调整与开拓 一方面继续整合现有资产 将与购物中心关联度不大 的业务和资产逐步剥离出去 集中资金优势 发展主业 另一方面 积极稳妥地 拓展店铺 一年中开业了 ５ 家店 并在经营管理体制 信息管理 人员成本控制 上狠下功夫 在公司全体员工的共同努力下 报告期内 公司实现主营业务收入 14 ６５６，８５３，６０２．９９ 元 主营业务利润 ８４，２８９，２７１．６１ 元 净利润 ８，８６２，０４３．５６ 元 与 ２００１ 年相比 利润下降的主要原因是由于公司 ２００２ 年处于业务调整期 ５ 家 店均为当年新开 且大部分在下半年开业 开办费一次性进入当期损益所致 总 体来讲 公司实现了在资产业务调整年的平稳过渡 达到了公司预期的目标 １ 公司经营情况 （１）主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务主要是经营购物中心连锁 包括百货 超市及餐饮 娱乐等服 务性业种 按业务性质划分 主营业务情况 业务性质 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 商贸 ３６４，５６８．４５ １０，７７４，７３４．６４ 百货 ８３，９０１，２００．８２ ６４４，２１６，０１５．０１ 其他 ２３，５０２．３４ １，８６２，８５３．３４ 按地区划分 主营业务情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 北京 ６５，７８９，２６９．９７ ３６９，６６８，２２９．７９ 上海 ２３，５０２．３４ １，８６２，８５３．３４ 呼和浩特 －２，９６４，６６１．８２ ４５，７４１，７０７．０２ 郑州 ７，１０３，３３８．００ １１３，７８１，７００．０５ 广州 ２，５２４，７５９．０６ ２８，０９４，７２７．３１ 成都 １１，８１３，０６４．０６ ９７，７０４，３８５．４８ 报告期内，主营业务结构的变化 公司主营业务从行业角度来讲 并未发生变化 仍然以商业为主业 但与上 年相比 资产及业务结构发生了变化 出售了北京八里桥农产品中心批发市场和 杭州国际大厦有限责任公司的股权 收购和投资新设了 ５ 家购物中心 指截止本 15 报告披露日已开业的门店 在以购物中心连锁为主营业务的发展上迈出了实质 性的步伐 （２）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 中商康普新技术开发有限公司为本公司控股子公司 本公司持有其 ９５％的股 权 该公司经营范围 电子计算机硬件 软件的开发 生产 销售 相关技术培 训 技术服务等 注册资本 １０００ 万元 期末总资产 １５，１１７，１８４．４４ 元 净资产 １５，１２０，２１６．９５ 元 ２００２ 年实现净利润－１，８８８，９６２．１３ 元 广州华联商厦有限公司为本公司控股子公司 本公司持有其 ７１．４３％的股权 该公司以经营百货商厦为主业 注册资本 ７０００ 万元 期末总资产 １０９，０３８，７０６．６９ 元 净资产 ５７，８０９，３００．８９ 元 由于开业较晚 而开办费又一次性计入当期损益 故 ２００２ 年实现净利润－１２，１９０，６９９．１１ 元 河南华联商厦有限公司为本公司控股子公司 本公司持有其 ７１．４３％的股权 该公司以经营百货商厦为主业 注册资本 ７０００ 万元 期末总资产 １３７，８０７，５４８．４４ 元 净资产 ７０，７６７，９９６．７３ 元 ２００２ 年实现净利润 ７６７，９９６．７３ 元 呼和浩特华联商厦有限公司为本公司控股子公司 本公司持有其 ８０％的股权 该公司以经营百货商厦为主业 注册资本 ５０００ 万元 期末总资产 １２８，８５８，７５１．８８ 元 净资产 ４２，３４６，１７８．３８ 元 由于开业时间不长 而开办费又一次性计入当期 损益 故 ２００２ 年实现净利润－７，６５３，８２１．６２ 元 北京华联综合超市股份有限公司为本公司的参股公司 已于 ２００１ 年 １１ 月 ２９ 日在上海证券交易所挂牌上市，本公司持有其 １８．０５％的股份 为其第二大股 东 该公司以综合超市为主业 ２００２ 年实现净利润 ３９，４３４，９３３．８６ 元 （３）主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 ３．５７％ 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 １．６３％ （４）在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司经营中出现的主要问题及困难是 随着 ＷＴＯ 的加入 流通领域的竞争 更加激烈 如何加强与突出公司主营 是公司面临的主要问题 针对上述问题 公司采取了如下措施 １ 整合现有资产 集中资金优势发展购物中心连锁 ２００２ 年 公司出售了北京八里桥农产品中心批发市场和杭州国际大厦有限 16 责任公司的股权 集中资金优势发展购物中心 公司收购和新开了五家门店 在 地域分布上具有一定的代表性 为发展全国连锁打下了一定的基础 ２ 推出主题商场概念 提高公司竞争力 在各门店经营过程中 先后推出了运动 儿童 家居 青春时尚 内衣 家 电等主题商场的概念 提高了公司的竞争力 ３ 实现营管分离 加强品牌管理 为了加强门店经营 在门店中实行了营管分离 起到了强化经营的良好效果 同时 具有一定的商品资源是经营购物中心连锁的重要条件 根据公司已积累的 品牌资源 建立品牌库 并积极开发新的品牌 为公司今后的开店工作做好准备 ４ 加大企划促销力度 整合全国企划活动 在企划方面 积极开展各种促销活动 如折扣促销 明星促销 节日促销 活动促销等 同时 对全国企划资源进行整合 先后对企划 美工进行培训 设 计了统一的四季气氛旗和统一的广告式样 并对一年中各个月份中的重要节日的 促销活动拿出了统一的指导性意见 ５ 加强公司内部管理 完善各种规章制度 报告期 公司在基础管理上下了很大功夫 建立了一整套系统的管理制度 使公司管理法治化 标准化 专业化 有力地保障了公司经营管理的正常进行 公司进一步推行 ＩＳＯ９００１ 认证工作 推动公司制度化和规范化建设 不断学习国 内外企业的先进经验 推行细微化管理 单品管理 对门店的物业管理进行改革 对总务 工程 保卫等部门进行整合 成立物管部 以节能为中心 降低公司营 运成本 ６ 利用信息技术提高连锁管理水平 为适应全国连锁发展的需要 公司利用信息技术 实现了门店的全国联网 做到数据实时传输 并按照不同管理需要对数据进行分析 大大提高了工作效率 和科学化水平 同时建成企划方案库 设计库 品牌库 地产开发库等基础电脑 信息库 ２ 公司投资情况 １ 募集资金使用情况 17 公司募集资金已于 ２０００ 年度使用完毕 本报告期内 公司无募股资金使用 情况 ２ 非募集资金的投资 进度及收益情况 报告期内 公司对外长期股权投资 １４０００ 万元 比 ２００１ 年增加 １４０００ 万元 １）投资 ４０００ 万元 成立呼和浩特华联商厦有限公司 本公司占 ８０％的股权 该公司已于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日注册成立 其在呼和浩特开设的华联商厦已于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日开始营业 ２）投资 ５０００ 万元 成立河南华联商厦有限公司 本公司占 ７１．４３％的股权 该公司已于 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日注册成立 其所在郑州五彩广场开设的华联商厦已 于 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日开始营业 ３）投资 ５０００ 万元 成立广州华联商厦有限公司 本公司占 ７１．４３％的股权 该公司已于 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日注册成立 其在广州开设的华联商厦已于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日开始试营业 试营业结束后 目前正在暂停营业进行品牌结构及经营 布局调整 这是广州华联公司为扩销创效而采取的正常的 积极的措施 上述三项目收益不理想 主要是由于开业时间不长 其开办费一次性计入当 期损益所致 另外 公司还做出如下投资决策 １）２００２ 年 ５ 月 １５ 日 公司 ２００１ 年度股东大会作出决议 决定投资 ２１５００ 万元 新设购物中心昆明店 公司已设立昆明分公司具体运作 目前正在进行前 期筹建工作 ２）２００２ 年 ６ 月 ２９ 日 公司二届二十五次董事会作出决议 决定投资 １１１００ 万元 新设购物中心沈阳店 公司已设立沈阳分公司具体运作 目前正在进行前 期筹建工作 ３） ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日 公司二届二十五次董事会作出决议 决定投资 ６９００ 万元 新设购物中心石家庄店 公司已设立河北分公司具体运作 目前正在进行 前期筹建工作 ４） ２００２ 年 ８ 月 ６ 日 公司 ２００２ 年第二次临时股东大会作出决议 决定投 资 １４，２５１．５ 万元 新设购物中心哈尔滨店 公司已设立哈尔滨分公司具体运作 目前正在进行前期筹建工作 ５） ２００２ 年 ８ 月 ６ 日 公司 ２００２ 年第二次临时股东大会作出决议 决定投 18 资 ４，６５０ 万元 新设购物中心重庆店 公司已设立重庆分公司具体运作 目前正 在进行前期筹建工作 ６） ２００２ 年 １０ 月 １８ 日 公司二届三十二次董事会作出决议 决定投资 １３４３８ 万元 新设购物中心桂林店 该项目以分公司的管理形式运作 目前正在进行前 期筹建工作 ７） ２００２ 年 １０ 月 １８ 日 公司二届三十二次董事会作出决议 决定投资 ７０００ 万元 新设购物中心武汉店 公司已设立武汉分公司具体运作 目前正在进行前 期筹建工作 ３ 公司财务状况 经营成果 单位 元 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 较 ２００１ 增减％ 总资产 １，２０５，５０２，９３９．３３ ６０７，１７２，９５６．８６ ９８．５４ 股东权益 ４７８，１７１，３８９．０１ ４６８，２７１，６３０．８１ ２．１１ 主营业务利润 ８４，２８９，２７１．６１ ２７，３３３，１８３．３１ ２０８．３８ 净利润 ８，８６２，０４３．５６ ３５，５８６，５４１．０２ －７５．１０ 现金及现金等价 ２７８，０５７，５９７．３８ １４，５９７，６５９．６８ １８０４．８１ 物净增加额 变动原因 总资产增加主要是由于公司本年度产生利润及公司银行借款等流动负债 增加所致 股东权益增加是由于本年度实现利润及资本公积增加所致 主营业务利润增加主要是由于公司调整资产及业务结构突出主营业务所 致 净利润减少是由于公司转型百货业态 所开店铺开业较晚 开办费一次计 入当期损益 营业费用大幅增长所致 现金及现金等价物净增加额增加主要是由于公司业务结构发生变化 开设 几家购物中心所致 ４ 生产经营环境以及宏观政策 法规的变化 对公司的财务状况和经营成 19 果的影响 随着 ＷＴＯ 的加入 流通领域的竞争将更加激烈 但是由于公司已经具有一定 的规模 摸索出一套连锁经营的管理经验 因此公司不会受到太大的影响 同时 公司确定了明确的主业方向，并将继续扩大经营规模 降低经营成本 提高自身 竞争力 ５ 董事会对会计师事务所出具的有解释性说明审计报告的说明 北京京都会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告 本公司董 事会认为该所的说明反映了公司的客观情况 装修改造工程的决算需要一定的时 间 公司将组织力量 以尽快完成相关工程的决算工作 ６ ２００３ 年经营计划 ２００３ 年 公司将继续发展购物中心 流行百货业务 坚持 经营优先 成 本领先 机制争先 原则 加大企划宣传力度 加强内部管理 将公司的经营与 管理水平推上新的台阶 １ 继续发展购物中心 流行百货业务 扩大连锁规模 ２００２ 年公司已开业的门店有北京 成都 广州 郑州 呼和浩特等 ５ 家 公司以购物中心 流行百货为主业的框架结构已基本形成 ２００３ 年 公司将继 续筹备新的门店 扩大连锁规模 提高竞争力 ２ 坚持 经营优先 成本领先 机制争先 加强内部管理 ２００３ 年 公司在拓展门店的同时 坚持 经营优先 成本领先 机制争先 的原则 向管理要效益 坚持经营优先 是指一切工作为经营服务 提高非经营 部门的服务意识 坚持成本领先 是指提高成本意识 划小核算单位 明确经济 目标责任制 加强成本控制 坚持机制争先 是指进行人事 工资制度改革 完 善公司机制 提高员工积极性 ３ 进一步加大企划促销力度 公司已经积累了一定的企划经验 ２００３ 年公司将有效整合企划资源 进一步 加大企划促销力度 尤其是加大互动促销的力度 注重企划活动的实际效果 真 正提高公司销售额 ４ 加强人才的引进与培训工作 在人才问题上 公司坚持引进与培养相结合 以培养为主的原则 一方面 20 积极从外部引进公司急缺的人才 以满足公司高层管理人员的需要 另一方面建 立系统的专业培训体系 从内部选拔人才 通过理论学习 轮岗 交流等各种形 式进行培养 以满足公司不断开店的需要 ７ 董事会日常工作情况 （１）董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开 ２５ 次会议 公司监事及经理列席历次会议 重要事项做出决议后 均已按深圳证券交易所 股票上市规则 的要求进行了披 露 １）２００２ 年 １ 月 ２５ 日召开二届十三次董事会 会议逐项审议并通过了如下议 案 ａ 关于改选公司董事的议案 ｂ 关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ２６ 日的 中国证券报 上 ２）２００２ 年 ２ 月 ２７ 日召开二届十四次董事会 会议逐项审议并通过了如下议 案 ａ 关于选举畅丁杰先生为公司第二届董事会副董事长的议案 ｂ 关于转让北京八里桥农产品中心批发市场有限公司股权的议案 ｃ 关于受让北京华联（成都）综合超市有限公司成都盐市口广场项目的议 案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １ 日的 中国证券报 上 ３）２００２ 年 ３ 月 ８ 日召开二届十五次董事会 会议逐项审议并通过了如下议 案 ａ 关于设立广州华联商厦有限公司经营中旅商业城项目的议案 ｂ 关于设立河南华联商厦有限公司经营郑州亚细亚广场项目的议案 ｃ 关于设立呼和浩特华联商厦有限公司经营呼和浩特购物广场项目的议 案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的 中国证券报 上 ４）２００２ 年 ３ 月 ２０ 日召开二届十六次董事会 同意公司向中国银行北京市分 行申请壹亿柒仟万元人民币授信额度 21 该借款事项公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ５）２００２ 年 ３ 月 ２８ 日召开二届十七次董事会 会议审议并通过了 关于收购 北京安贞华联商业有限公司经营性资产的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日的 中国证券报 上 ６）２００２ 年 ４ 月 １０ 日召开二届十八次董事会 会议逐项审议并通过了如下议 案 ａ 公司 ２００１ 年度董事会工作报告 ｂ 公司 ２００１ 年度监事会工作报告 ｃ 公司 ２００１ 年度总经理工作报告 ｄ 公司 ２００２－２００６ 年发展规划纲要 ｅ 公司 ２００１ 年度财务决算报告 ｆ 公司 ２００２ 年财务预算报告 ｇ 公司 ２００１ 年年度报告及其摘要 ｈ 公司 ２００１ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 ｉ 公司 ２００２ 年度预计利润分配政策 ｊ 公司董事绩效评价办法 ｋ 关于增设独立董事的议案 ｌ 关于确定独立董事津贴的议案 ｍ 关于改选公司董事的议案 ｎ 董事聘任合同 ｏ 关于丁险峰先生辞去公司副总经理职务的议案 ｐ 关于聘任公司总经理 副总经理的议案 ｑ 股东大会议事规则 ｒ 董事会议事规则 ｓ 总经理工作细则 ｔ 关于公司内部管理机构设置的议案 ｕ 关于公司本次增发符合＜上市公司新股发行管理办法＞的议案 ｖ 关于公司本次增发方案的议案 22 ｗ 关于本次增发募集资金投资项目的可行性的议案 ｘ 关于本次增发募集资金用途的议案 ｙ 关于本次增发股票发行前滚存利润分配方案 ｚ 关于 ２００１ 年年度股东大会所作出的与本次增发有关的决议的有效期的 议案 ａａ 关于修改公司章程的议案 ａｂ 关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案 ａｃ 关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ７）２００２ 年 ４ 月 １８ 日召开二届十九次董事会 会议审议并通过了 公司 ２００２ 年第一季度报告 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ８）２００２ 年 ４ 月 ２２ 日召开二届二十次董事会 同意公司向北京市商业银行万 寿路支行申请 ５０００ 万元人民币借款 该笔借款申请未获银行批准 ９）２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开二届二十一次董事会 审议通过了 关于增加成都 分公司经营范围的议案 １０）２００２ 年 ５ 月 ２０ 日召开二届二十二次董事会 选举乐毅先生为公司第二 届董事会副董事长 １１）２００２ 年 ６ 月 ２４ 日召开二届二十三次董事会 同意公司为呼和浩特华联 商厦有限公司向呼和浩特市商业银行所贷款项提供担保 担保金额为柒仟万元人 民币 期限为一年 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 １２）２００２ 年 ６ 月 ２７ 日召开二届二十四次董事会 根据北京证券监管办事处 关于转发＜中国证监会 国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查 的通知＞的通知 对公司建立现代企业制度情况进行了全面自查 认真填写了 上 市公司建立现代企业制度自查报告 和 公司自查情况说明 会议同意自查结 果 并保证其真实性 23 １３）２００２ 年 ６ 月 ２９ 日召开二届二十五次董事会 会议逐项审议并通过了如 下议案 ａ 关于投资新设购物中心沈阳店的议案 ｂ 关于投资新设购物中心石家庄店的议案 ｃ 关于转让杭州国际大厦有限责任公司股权的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ３ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 １４）２００２ 年 ７ 月 ３ 日召开二届二十六次董事会 会议逐项审议并通过了如下 议案 ａ 关于终止 ２００１ 年年度股东大会通过的有关增发的决议效力的议案 ｂ 关于公司 ２００２ 年度配股符合 上市公司新股发行管理办法 的议案 ｃ 关于公司 ２００２ 年度配股方案的议案 ｄ 关于本次配股募集资金投资项目的可行性的议案 ｅ 关于本次配股募集资金用途的议案 ｆ 关于修改公司章程部分条款的议案 ｇ 关于 ２００２ 年第二次临时股东大会所作出的与本次配股有关的决议的有 效期的议案 ｈ 关于召开公司 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 １５）２００２ 年 ８ 月 ６ 日召开二届二十七次董事会 会议审议并通过了如下决 议 ａ 同意公司向中国农业银行北京市分行申请壹亿元人民币授信额度 期限 为一年 ｂ 同意公司在福州设立 中商股份有限公司福州华联商厦分公司 该借款事项公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 １６）２００２ 年 ８ 月 ２３ 日召开二届二十八次董事会 会议逐项审议并通过了如 下议案 24 ａ 公司 ２００２ 年半年度报告及其摘要 ｂ 公司 ２００２ 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 １７）２００２ 年 ８ 月 ３０ 日召开二届二十九次董事会 同意将本公司数码广场经 营性资产转让给北京华联商业贸易发展有限公司 转让价格为 ４５００ 万元人民币 １８）２００２ 年 ９ 月 １６ 日召开二届三十次董事会 鉴于公司二届二十七次董事 会审议通过的公司向中国农业银行北京市分行申请壹亿元人民币授信额度已获 批准 会议同意公司在该授信额度项下申请柒仟万元人民币贷款 期限为一年 １９）２００２ 年 ９ 月 ２４ 日召开二届三十一次董事会 会议审议并通过了如下议 案 ａ 关于改选公司董事的议案 ｂ 关于公司高级管理人员变更的议案 ｃ 关于变更公司名称及股票简称的议案 ｄ 关于召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２０）２００２ 年 １０ 月 １８ 日召开二届三十二次董事会 会议审议并通过了如下议 案 ａ 关于投资新设购物中心桂林店的议案 ｂ 关于投资新设购物中心武汉店的议案 ｃ 关于投资新设购物中心长沙店的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日的 中国证券报 和 证券时 报 上 由于实际情况发生变化 长沙店投资计划不再进行 ２１）２００２ 年 １０ 月 ２３ 日召开二届三十三次董事会 会议审议通过了 中商股 份有限公司募集资金管理办法 ２２）２００２ 年 １０ 月 ２９ 日召开二届三十四次董事会 会议审议并通过了如下议 案 25 ａ 公司 ２００２ 年第三季度报告 ｂ 关于改选公司董事长的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日的 中国证券报 和 证券时 报 上 ２３）２００２ 年 １２ 月 ９ 日召开二届三十五次董事会 鉴于公司名称已由 中商 股份有限公司 变更为 北京华联商厦股份有限公司 同意公司下设的各分公 司名称作相应变更 ２４）２００２ 年 １２ 月 １２ 日召开二届三十六次董事会 同意公司为北京华联商业 贸易发展有限公司向中国银行北京市分行伍仟万元人民币借款提供担保 借款期 限为 ７ 个月 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ４ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２５）２００２ 年 １２ 月 ２９ 日召开二届三十七次董事会 同意公司为控股子公司河 南华联商厦有限公司向中国银行郑州市文化支行贰仟万元人民币借款提供担保 借款期限为 ６ 个月 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ４ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 １）根据 ２００２ 年第一次临时股东大会通过的补选畅丁杰先生为第二届董事会 董事 公司已到工商局办理了相关备案手续 ２）根据 ２００１ 年年度股东大会通过的 公司 ２００１ 年度利润分配及资本公积金 转增股本预案 董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登了 ２００１ 年度派息公告 以公司总股本 ２４９２０ 万股为基数 向全体股东 每 １０ 股派发现金红利 ０．５ 元 含税 扣税后每 １０ 股实际派发现金 ０．４ 元 本 次派息股权登记日为 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日 除息 红利发放日为 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日 ３）根据 ２００１ 年年度股东大会通过的 关于增设独立董事的议案 关于改 选公司董事的议案 和 关于修改公司章程的议案 公司已到工商局办理了相 关备案手续 ４）根据 ２００２ 年第二次临时股东大会通过的 关于转让杭州国际大厦有限责 26 任公司股权的议案 相关的工商过户登记手续已办理完毕 ５） ２００２ 年第二次临时股东大会通过的关于公司 ２００２ 年度配股的议案 根 据公司 ２００２ 年度利润完成情况 公司目前暂不具备配股条件 ６）根据 ２００２ 年第三次临时股东大会通过的 关于改选公司董事的议案 和 关于变更公司名称及股票简称的议案 公司已到工商局办理完毕相关备案和 变更手续 ８ 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计 本公司 ２００２ 年度实现税后利 润 ８，８６２，０４３．５６ 元 扣除提取的法定公积金 ７２５，２６５．０４ 元及提取的法定公益金 ７２５，２６５．０４ 元 加年初未分配利润 ５０，４１３，５１５．５９ 元 可供股东分配的利润为 ５７，８２５，０２９．０７ 元 公司董事会拟定 ２００２ 年度利润不分配 也不以资本公积金 转增股本 ９ 公司所选定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 自 ２００３ 年 起增选 上海证券报 为公司指定信息披露报纸 八 监事会报告 １ 监事会召开会议情况 报告期内 公司监事会共召开 ３ 次会议 重要事项均按深圳证券交易所 股 票上市规则 的要求进行了披露 （１） ２００２ 年 ４ 月 １０ 日召开二届五次监事会 会议审议并通过了 公司 ２００１ 年年度报告 中的 监事会报告 公司 ２００１ 年度财务决算报告 公司监事 绩效评价办法 监事聘任合同 公司监事会议事规则 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日的 中国证券报 证券时报 上 （２）２００２ 年 ８ 月 ２３ 日召开二届六次监事会 会议审议并通过了 公司 ２００２ 年半年度报告 及其摘要 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日的 中国证券报 证券时报 上 （３）２００２ 年 ９ 月 ２４ 日召开二届七次监事会 会议审议并通过了 关于改选 27 公司监事的议案 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日的 中国证券报 证券时报 上 ２ 监事会对以下事项发表独立意见 （１）公司依法运作情况 在发展过程中 公司严格按照 公司法 证券法 公司章程 及其他有关法规规范运作 决策程序合法 并建立完善的内部控制 制度 公司董事 经理在执行公司职务时 无违反法律 法规 公司章程或损害 公司利益的行为 （２）检查公司财务的情况 由北京京都会计师事务所出具的无保留意见审计 报告 真实 客观地反映了公司的财务状况和经营成果 （３）公司募集资金已于 ２０００ 年度使用完毕 本报告期内 公司无募集资金使 用情况 （４）公司收购 出售资产交易价格合理 未发现内幕交易 未有损害部分股 东权益及造成公司资产流失现象 （５） 公司发生的关联交易均依照市场原则公平进行 未有损害本公司利益现 象 （６） 监事会对会计师事务所出具的有解释性说明审计报告的说明 北京京都 会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告 公司董事会对该事项的 说明符合公司的实际情况 公司将尽快完成相关工程的决算工作 九 重要事项 １ 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 ２ 报告期内收购及出售资产情况 （１） 经公司二届十四次董事会批准 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日与北京华联 成 都 综合超市有限公司 成都综超 签订资产买卖协议 收购成都综超位于成 都盐市口广场的华联商厦经营性资产 该资产评估价值为 ３９０１．１９ 万元 收购价 格为 ３９０１．１９ 万元 详见 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日 中国证券报 收购价款已经支付给成都综超 所收购的资产已移交给本公司 公司已在成 都设立分公司具体运作 详见 ２００２ 年 ７ 月 ６ 日 中国证券报 证券时报 28 该项收购进一步加强了公司主营业务 （２）经公司二届十七次董事会批准 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日与北京安贞华 联商业有限公司 北京安贞华联 签订资产买卖协议 收购北京安贞华联的经 营性资产 该资产评估价值为 １６５６８．４３ 万元 收购价格为 １６５６８．４３ 万元 详见 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日 中国证券报 收购价款已经支付给北京安贞华联 所收购的资产已移交给本公司 公司已 设立北京安贞华联商厦分公司具体运作 该项收购进一步加强了公司主营业务 （３）经公司二届十四次董事会批准 决定以 5000 万元的价格将公司所持北京 八里桥农产品中心批发市场 50 的股权转让给中联信和投资有限公司("中联信 和") 5 月 22 日 公司与中联信和签署 股权转让书 公司已收到中联信和的 转让价款 5000 万元 有关该等股权的工商变更登记手续已办理完毕 详见 2002 年 5 月 24 日 7月6日 中国证券报 证券时报 该项转让是为了整合公 司资产 集中资金发展购物中心业务 股权转让收益 8,950,964.40 元 占公司利 润总额的 ２０５．６％ (4)出让公司所持杭州国际大厦有限责任公司 １３．６％的股权 详见本报告之关 联交易部分 该项转让对公司财务状况影响不大 （５）公司于 2002 年 6 月 13 日与北京华联集团投资控股有限公司 北京华联 集团 签署 股权转让协议 将公司所持北京中商华联商业服务有限公司 50% 股份 以 500 万元人民币的价格转让给北京华联集团 公司已收到北京华联集团 的转让价款 500 万元 有关该等股权的工商变更登记手续已办理完毕 该项转让 对公司财务状况影响不大 （６）鉴于公司将主营业务确定为经营大型购物中心 公司决定整合现有电信 数码广场业务 保留在购物中心内开设的电信数码广场 不再经营在综合超市内 开设的数码广场 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日 公司与北京华联商业贸易发展有限公司签 署 中商股份电信数码广场 经营资产转让协议 将本公司在超市内的数码广场 经营性资产以 ４５００ 万元价格转让给北京华联商业贸易发展有限公司 公司已收 到转让价款 相关资产移交手续已办理完毕 该项转让对公司财务状况影响不大 （７）报告期后 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日 公司与洋浦万博信息科技有限公司（ 洋 浦万博 ）签定 股权转让协议 公司以 １３００ 万元的价格受让洋浦万博所持河 29 南华联商厦有限公司 １８．５７％的股份 转让后 公司共持有河南华联商厦有限公 司 ９０％的股份 工商变更登记手续正在办理 （８）报告期后 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日 公司与洋浦万博信息科技有限公司（ 洋 浦万博 ）签定 股权转让协议 公司以 ５００ 万元的价格受让洋浦万博所持呼和 浩特华联商厦有限公司 １０％的股份 转让后 公司共持有呼和浩特华联商厦有限 公司 ９０％的股份 工商变更登记手续已办理完毕 上述出售及收购资产事项 均不影响业务的连续性及管理层的稳定性 ３ 重大关联交易事项 公司以 ３１００ 万元价格将公司所持杭州国际大厦有限责任公司 １３．６％的股权 转让给浙江国大集团有限责任公司 国大集团 因国大集团法定代表人乐毅 先生为本公司副董事长 本次股权转让构成关联交易 此次关联交易已经 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日公司 ２００２ 年第二次临时股东大会批准 经双方协商 转让价格参照 经审计的净资产值确定 体现了公平 公正的原则 国际大厦截止 2001 年 12 月 31 日的审计净资产为 223,940,690.59 元 2002 年 7 月 17 日 公司已收到国大集 团的转让价款 3100 万元 详见 2002 年 7 月 3 日 7 月 26 日 中国证券报 证 券时报 ４ 重大合同 （１）报告期内本公司未托管 承包 租赁其他公司资产 其他公司也未托管 承包 租赁本公司资产 （２）重大担保 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日 ８ 月 ２７ 日 １１ 月 １８ 日 公司分别为山西华联综合超 市有限公司在中国银行太原市鼓楼支行 北城支行 北城支行的 ６５００ 万元 ４０００ 万元 ２９００ 万元人民币借款提供担保 借款期限分别为 １２ ８ １２ 个月 ２００２ 年８月７日 ９月３日 １２ 月 １６ 日 １２ 月 ２４ 日 公司分别为山西华联综合超 市有限公司 ２，０００，０００ 元 ３，４１２，０８２．４ 元 ５，１５０，０００ 元 ３，０００，６２０ 元承兑 资金提供担保 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日 公司为控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司在呼和 浩特市商业银行的 ５３００ 万元 １７００ 万元人民币借款提供担保 借款期限分别为 １２ ６ 个月 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日 公司为控股子公司广州华联商厦有限公司在招商银行 30 广州分行的 ３０００ 万元人民币借款提供担保 期限为 １２ 个月 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日， 公司为北京华联商业贸易发展有限公司在中国银行 北京市分行的 ５０００ 万元人民币借款提供担保 该笔借款期限为 ７ 个月 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，公司为控股子公司河南华联商厦有限公司在中国银行 郑州市文化支行的 ２０００ 万元人民币借款提供担保 期限为 ６ 个月 报告期后 ２００３ 年 ４ 月 ３ 日 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 ２００３ 年 ４ 月 ２４ 日，公 司分别为山西华联综合超市有限公司在中国银行太原市北城支行的 ４２００ 万元 ４０００ 万元 ６５００ 万元人民币借款提供担保 借款期限均为 １２ 个月 上述担保事项均经股东大会或董事会批准 （３）报告期内无委托他人进行现金资产管理事项 （４）借款合同 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日 华夏银行甘家口支行向本公司提供 ４０００ 万元贷款 期限一年 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日 ９ 月 ２５ 日 上海浦东发展银行成都分行分别向本公司 提供 １０００ 万元 ２０００ 万元贷款 期限一年 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日 １０ 月 ２２ 日 农业银行北京分行分别向本公司提供 ７０００ 万元和 ３０００ 万元贷款 期限一年 ２００２ 年 １１ 月 ７ 日 中国银行北京市分行向本公司提供 １７０００ 万元贷款 期限一年 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日 呼和浩特市商业银行分别向本公司控股子公司呼和浩 特华联商厦有限公司提供 ５３００ 万元 １７００ 万元贷款 期限分别为一年 半年 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日 招商银行广州分行向本公司控股子公司广州华联商厦 有限公司提供 ３０００ 万元贷款 期限一年 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 中国银行郑州市文化支行向本公司控股子公司河南 华联商厦有限公司提供 ２０００ 万元贷款 期限半年 报告期后 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日 华夏银行首体支行向本公司提供 ４０００ 万 元贷款 期限一年 报告期后 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日 北京市商业银行向本公司提供 ２００００ 万元 人民币综合授信贷款 期限一年 报告期后 ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 石家庄市商业银行裕东支行向本公司石家 31 庄分公司提供 ５０００ 万元贷款 期限一年 ５ 承诺事项 公司 ２００１ 年预计 ２００２ 年度利润分配政策为 ２００２ 年度分配一次利润 ２００２ 年度实现净利润中可分配部分用于股利分配的比例不低于 ２０％ ２００１ 年度未分配 利润用于 ２００２ 年度股利分配的比例不低于 ２０％ 分配形式为派发现金 现金股 息占股利分配的比例为 １００％ 公司董事会保留对预计分配方案进行调整的权力 公司 ２００２ 年度的利润分配预案为不分配 与预计的利润分配政策不同 主 要是由于 ２００２ 年 公司决定以经营购物中心连锁为主业 而商业零售业的市 场竞争重要的是规模竞争 ２００２ 年 公司董事会 股东大会决定了昆明 沈阳 重庆 桂林等项目的投资事项 公司目前正处于规模扩张期 市场竞争激烈 急 需拓展市场 从公司的长远发展考虑 公司董事会决定调整 ２００２ 年度预计分配 方案 ２００２ 年度不进行利润分配 也不以资本公积金转增股本 ６ 报告期内聘任的会计师事务所为北京京都会计师事务所有限责任公司 无改聘 解聘情况 公司支付给北京京都会计师事务所有限责任公司的报酬情况 ２００２ 年度 ２００１ 年度 财务审计费用 １００ 万元 ３５ 万元 审计人员差旅费由本公司承担 北京京都会计师事务所有限责任公司已为本 公司连续提供审计服务 ６ 年 ７ 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查 行政处罚 通报批评及证券交易所公开谴责的情形 ８ 其他重要事项 １ ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日 公司被全国华联商厦集团总部正式吸收为成员单 位 2 根据公司业务发展需要 公司在报告期内先后在成都 苏州 大连 北京 昆明 重庆 石家庄 南昌 武汉 合肥 兰州 长春 沈阳 哈尔滨等 地注册了分公司（详见 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日 中国证券报 证券时报 ） 32 十 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 北京京都审字 2003 第0610号 北京华联商厦股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了北京华联商厦股份有限公司 以下简称 贵公 司 二〇〇二年十二月三十一日公司及合并资产负债表 二〇〇二年度公 司及合并利润表及利润分配表 二〇〇二年度公司及合并现金流量表 这 些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程 中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序 我们认为 上述会计报表的编制符合 企业会计准则 和 企业会计 制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了 贵公司二〇〇二年十 二月三十一日的财务状况及二〇〇二年度的经营成果和现金流量情况 会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 贵公司与北京电铁工程管理咨询有限公司 北京广 合置业有限公司签订合同 委托其管理新设百货店的改造装修工程和设备购 置 至2002年年末 已开业三家百货店预估转入相关工程成本17,900万元 贵公司与施工方 供货商的决算或结算尚未完成 2002年度折旧和摊销按预 估成本计提 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书 北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师 王友业 二〇〇三年四月二十三日 33 二 会计报表 见附表 三 会计报表附注 会计报表附注 一 公司基本情况 北京华联商厦股份有限公司 以下简称 本公司 系一九九八年一月十 九日经国内贸易部［１９９７］内贸函政体法字 ４４６ 号批复和国家经济体制改革 委员会体改生 ［１９９８］９ 号批复批准 由中商企业集团公司 浙江省商业集团 公司 中国商业对外贸易总公司共同发起 采用募集设立方式设立的股份 有限公司 经中国证券监督管理委员会证监发字 １９９８ ８８ 号批复批准 本公司 于 １９９８ 年 ５ 月 ４ 日公开发行人民币普通股 ４５００ 万股 发行后本公司股本 为 １７８００ 万 股 后 经 转 增 总 股 本 增 至 ２４９２０ 万 股 经 ２００２ 年第三次临时股东大会审议和北京市工商行政管理局核准 本 公司名称由中商股份有限公司变更为北京华联商厦股份有限公司 企业法 人 营 业 执 照 注 册 号 变 更 为 １１００００１４９６６１４ 本公司属商品流通企业 主营百货 针纺织品 包装食品 副食品等的 销售 连锁店经营管理 商业设施出租和对销贸易 转口贸易的经营等 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 ２ 会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 ３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制 以实际成本为计价原则 ５ 外币业务核算方法 34 本公司年度内发生的外币业务 按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价 折合为本位币记账 期末按基准汇价进行调整 差额计入当期损益 ６ 现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物 ７ 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价 期末以成本与市价孰低计价 市价低于成本的差额确认为当期损失 本公司期末按单项投资的成本与市价的差 额计提短期投资跌价准备 本公司出售短期持有的股票 债券或到期收回债券时确认投资收益或损失 本公司不超过一年的商贸联营投资也在短期投资科目核算 投资期未到及 投资未收回时 本公司不预估该项投资收益 ８ 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失 本公司对期末应收款项 包括应收账款和 其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备 各账龄计提坏账准备的比例如下 账龄 计提比例 １ 年以内 ０．３％ １至２年 ３０％ ２ 年以上 ９０％ 本公司确认坏账的标准为 １ 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 ２ 因债务人逾期未履行偿债义务 超过三年仍不能收回 ９ 存货核算方法 本公司存货包括原材料 包装物 库存商品 低值易耗品等 存货盘存制度采用永续盘存制 各类存货取得时按实际成本计价 原材料 包装物和库存商品的发出 领用采用加权平均法结转成本 低值易耗品领用时采 用一次转销法摊销 本公司期末对存货进行全面清查 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因 使其成本不可收回的部分 计提存货跌价准备 计提 时 按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备 35 １０ 长期投资核算方法 １ 长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价 对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额 ２０％以下 或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以 上 或虽投资不足 ２０％但有重大影响的 采用权益法核算 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额 之间的差额 本公司确认为股权投资差额 并按合同投资期限的剩余年限或 １０ 年孰低平均摊销 ２ 长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 长期债权投资 按期计算应收利息 ３ 长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查 由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 计提长期投资减值准备 计 提时 按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备 １１ 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年 单位价值较高 为生产商品 提供 劳务 出租或经营管理而持有的房屋 建筑物 机器设备 运输设备和其他设备 固定资产以取得时的成本入账 本公司采用年限平均法计提折旧 根据预计使用寿命和预计残值 预计净残 值率为 ３％ 本公司确定各类固定资产的年折旧率如下 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 ３０ ４０ 年 ２．４３ ３．２３％ 机器设备 ５ １０ 年 ９．７ １９．４％ 运输设备 ５ １０ 年 ９．７ １９．４％ 其他设备 ５ １０ 年 ９．７ １９．４％ 其中 已计提减值准备的固定资产 按照该固定资产的账面价值以及尚可使 用寿命重新计算确定折旧率 本公司期末对固定资产逐项进行检查 由于市价持续下跌 或技术陈旧 损 36 坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 计提固定资产减值准备 计提时 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准 备 １２ 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价 在建工程完工交付使用时结转固定资产 本公司期末对在建工程进行全面检查 当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内 不会重新开工 或所建项目在性能 技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时 计提在建工程减值准备 计提时 按单项在建 工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备 １３ 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本 在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后 计入当期财务费用 １４ 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账 无形资产自取得当月起按合同规 定的受益期或 １０ 年孰低平均摊销 本公司期末对无形资产进行逐项检查 当存在以下情形时 计提无形资产减 值准备 １ 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响 ２ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 ３ 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 ４ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 计提时 按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产 减值准备 １５ 长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平 均摊销 １６ 收入确认原则 37 １ 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方 不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据 且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时 本公司确认商品销售收入的实现 ２ 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时 本公司确认收入 １７ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 １８ 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上 不含 ５０％ 或虽不超过 ５０％但 对被投资单位有实质控制权的子公司 本公司确认其为会计报表的合并范围 本公司按照财政部 合并会计报表暂行规定 编制合并会计报表 在编制合 并报表时 公司间的重大交易和往来余额予以抵销 三 税项 １ 主要税种及税率 税种 税率 计税依据 增值税 １７％ １３％ 应税销售收入 抵扣进项税额 营业税 ５％ 应税收入额 城市维护建设税 ７％ 应缴增值税 营业税 所得税 １５％ ３３％ 应纳税所得额 ２ 优惠税率及批文 １ 本公司于 １９９８ 年 ６ 月经北京市新技术产业开发试验区认定为新技 术企业 依据国务院批准的 北京市新技术产业开发试验区暂行条例 本 公 司 自 １９９８ 年 ６ 月 起 执 行 １５％的 企 业 所 得 税 税 率 ２ 根据天津新技术产业园区武清开发区管委会的批复 中商康普新技 术 开 发 有 限 公 司 执 行 １５％的 企 业 所 得 税 税 率 ３ 经北京市朝阳区国家税务局朝国税批复 ［２００２］３００１４５ 号文批准 北京华联商厦股份有限公司安贞分公司 ２００２ 年度免征企业所得税 经成都 38 市锦江区国家税务局批准 北京华联商厦股份有限公司成都分公司 ２００２ 年 度免征企业所得税 四 分公司 控股子公司及合营企业 一 分公司 经第二届董事会第十四次 第十七次会议审议 本公司分别以 ３，９０１．１９ 万 元 １６，５６８．４３ 万元收购北京华联 成都 综合超市有限公司和北京安贞华联商 业有限公司经营性资产 截至 ２００２ 年 ４ 月 １ 日 本公司已支付全部收购价款 办理了财产交接手续并分别拨付至北京华联商厦股份有限公司成都分公司 成 都分公司 北京华联商厦股份有限公司安贞分公司 安贞分公司 成都分 公司 安贞分公司 ２００２ 年 ４ 至 １２ 月利润表纳入汇总会计报表 二 控股子公司及合营企业 １ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司控股子公司及合营企业概况如下 公司名称 主营业务 注册资本 中商康普新技术开发有限公司 计算机硬件 软件的开发 生产 销售等 １０００ 万元 呼和浩特华联商厦有限公司 日用百货 针纺织品 五金交电 电子计算机 ５０００ 万元 建筑装饰材料等 河南华联商厦有限公司 百货 针织品 五金交电 化工原料及产品 ７０００ 万元 信息服务等 广州华联商厦有限公司 批发 零售贸易 摄影 日用品修理 信息咨 ７０００ 万元 询 ２ 报告期合并会计报表的合并范围 公司名称 本公司投资额 投资比例 是否合并 中商康普新技术开发有限公司 ９５０ 万元 ９５％ 是 呼和浩特华联商厦有限公司 ４０００ 万元 ８０％ 是 河南华联商厦有限公司 ５０００ 万元 ７１．４３％ 是 广州华联商厦有限公司 ５０００ 万元 ７１．４３％ 是 １ 经第二届董事会第十五次会议审议 本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日和 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日分别设立呼和浩特华联商厦有限公司 呼 市华联 于 ７ 月 ２１ 日开业 河南华联商厦有限公司 河南华联 于８ 月 １ 日开业 和广州华联商厦有限公司 广州华联 于 ９ 月 ２８ 日开业 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日因重新定位而调整 39 五 会计报表主要项目注释 １ 货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 １，５９５，６７９．３８ １７，１６７．９１ 银行存款 ３４１，７４８，３１１．１３ ６７，０１８，９８４．０１ 其他货币资金 １，７８８，０９２．８１ ３８，３３４．０２ ３４５，１３２，０８３．３２ ６７，０７４，４８５．９４ 说明 ２００２ 年末货币资金较 ２００１ 年末增长 ４１４．６％ 主要是短期借款 增加和收回上期商贸联营投资款 ２ 短期投资 １ 短期投资分项目列示如下： 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 其他投资 －－ １４５，０８９，０００．００ 短期投资跌价准备 （－－） （８９，０００．００） -- １４５，０００，０００．００ 说明 ａ 短期投资减少主要是收回商贸联营投资款 ｂ 本公司 ２００２ 年度自上述投资取得的收益为 ６１３．５０ 万元 ２ 短期投资跌价准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 其他投资 ８９，０００．００ －－ ８９，０００．００ －－ ３ 应收账款 １ 合并数 Ａ 账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 ％ 金额 比例 ％ 一年以内 ２，０２１，９０３．３６ ５４．９５ －－ －－ 三年以上 １，６５７，７０９．９２ ４５．０５ １，６５７，７０９．９２ １００ ３，６７９，６１３．２８ １００ １，６５７，７０９．９２ １００ 40 坏账准备 （１，４９８，００４．６４） １，４９１，９３８．９３ ２，１８１，６０８．６４ １６５，７７０．９９ Ｂ 坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １，４９１，９３８．９３ ６，０６５．７１ －－ １，４９８，００４．６４ Ｃ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在持本公司 ５％以上股份的股东单 位欠款 Ｄ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 欠款金额前五名的情况如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 韩国 ＥＲＡＣＯ １，６５７，７０９．９２ １９９９ 年 货款 南宁市俊豪蓝与白快餐店 ５０４，０００．００ ２００２ 年 货款 郑州市金水区纤娇美体中心 ４９５，０００．００ ２００２ 年 货款 河南省恒业珠宝首饰有限公司润金坊金行 ３０７，５００．００ ２００２ 年 货款 广东健力宝运动服装有限公司 ２７３，５６１．６３ ２００２ 年 货款 占应收账款总额比例 ８７．９９％ ２ 母公司 Ａ 账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 ％ 金额 比例 ％ 一年以内 ７１５，４０３．３６ ３０．１５ －－ －－ 三年以上 １，６５７，７０９．９２ ６９．８５ １，６５７，７０９．９２ １００ ２，３７３，１１３．２８ １００ １，６５７，７０９．９２ １００ 坏账准备 （１，４９４，０８５．１４） １，４９１，９３８．９３ ８７９，０２８．１４ １６５，７７０．９９ Ｂ 坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 41 １，４９１，９３８．９３ ２，１４６，２１ －－ １，４９４，０８５．１４ ４ 其他应收款 （１）合并数 Ａ 账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 ％ 金额 比例 ％ 一年以内 ２３９，５４３，２３３．４２ ９２．３６ ７９，３５４，８９５．４５ ８７．１５ 一至二年 ８，１１４，２５１．３６ ３．１３ －－ －－ 三年以上 １１，６９９，９５７．０９ ４．５１ １１，６９９，９５７．０９ １２．８５ ２５９，３５７，４４１．８７ １００ ９１，０５４，８５２．５４ １００ 坏账准备 （１３，６８２，８６６．４８） （１０，７６８，０２６．０７） ２４５，６７４，５７５．３９ ８０，２８６，８２６．４７ B 坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １０，７６８，０２６．０７ ２，９１４，８４０．４１ －－ １３，６８２，８６６．４８ Ｃ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在持本公司 ５％以上股份的股东单位 欠款 D 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 欠款金额前五名的情况如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京广合置业有限公司 71,000,000.00 ２００２ 年 工程款 北京京鹏投资管理有限公司 50,000,000.00 ２００２ 年 往来款 北京经纬纺机新技术有限公司 45,000,000.00 ２００２ 年 往来款 北京电铁工程管理咨询有限公司 43,000,000.00 ２００２ 年 工程款 江苏华安实业总公司 11,699,957.09 １９９９ 年 往来款 占其他应收款总额比例 ８５．０９％ 说明 １ 北京广合置业有限公司 ７，１００ 万元工程款包括预付委托管理 哈尔滨店工程款 ４，０００ 万元 石家庄店工程款 ２，５００ 万元和 郑州店工程款 ６００ 万元 北京电铁工程管理咨询有限公司 42 ４，３００ 万元工程款系预付委托管理昆明店工程款 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 哈尔滨店 石家庄店 昆明店尚在装修改造 中 ２ 北京京鹏投资管理有限公司和北京经纬纺机新技术有限公司 的 ９，５００ 万元往来款已于 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日收回 （２）母公司 Ａ 账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 ％ 金额 比例 ％ 一年以内 ２３９，６３５，７８９．１１ ９２．３６ ６９，１２３，４６１．３６ ８５．５２ 一至二年 ８，１０９，２５１．３６ ３．１３ －－ －－ 三年以上 １１，６９９，９５７．０９ ４．５１ １１，６９９，９５７．０９ １４．４８ ２５９，４４４，９９７．５６ １００ ８０，８２３，４１８．４５ １００ 坏账准备 （１３，６８１，６４４．１５） （１０，７３７，３３１．７７） ２４５，７６３，３５３．４１ ７０，０８６，０８６．６８ B 坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １０，７３７，３３１．７７ ２，９４４，３１２．３８ －－ １３，６８１，６４４．１５ ５ 预付账款 1 账龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金额 比例 ％ 金额 比例 ％ 一年以内 １５，４７３，９９３．８１ １００ ３０，４２７，３７３．４８ １００ 2 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司不存在预付持本公司 5%以上股份的股东 单位款项 3 截至 2002 年 12 月 31 日 大额预付款项情况如下 单位名称 金额 付款时间 性质 成都川宏房地产开发有限公司 ７，８４２，６６６．６６ ２００２ 年 预付租金 四川长虹电器股份有限公司 １，３００，０００．００ ２００２ 年 购货款 43 ６ 存货 存货分项目列示 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 库存商品 ２５，８７５，６３９．８０ ９，８８２，２０２．７１ 低值易耗品 ９３２，５２５．６０ －－ 受托代销商品 １，９９０，４４３．９５ －－ ２８，７９８，６０９．３５ ９，８８２，２０２．７１ 存货跌价准备 （－－） （－－） 代销商品款 （１，９９０，４４３．９５） （－－） ２６，８０８，１６５．４０ ９，８８２，２０２．７１ ７ 待摊费用 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 待抵扣进项税 －－ ９６，７６７，０７２．６４ ７１，６６６，４１８．１９ ２５，１００，６５４．４５ 租金 －－ １，１０２，１６６．００ ８９３，０６６．００ ２０９，１００．００ 装修费 －－ ６７６，４６９．２２ １７５，９１６．８０ ５００，５５２．４２ 技术服务费 －－ ２１３，７５３．００ ４９，１５３．２５ １６４，５９９．７５ 消防器材费 －－ １４７，０４５．００ ４８，９０２．５０ ９８，１４２．５０ 中介服务费 ５０，０００．００ －－ ５０，０００．００ －－ ５０，０００．００ ９８，９０６，５０５．８６ ７２，８８３，４５６．７４ ２６，０７３，０４９．１２ ８ 长期股权投资 １ 合并数 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 其他股权投资 １８４，７０２，９６１．８７ ６，３４１，０４９．５５ ７６，０４９，０３５．６０ １１４，９９４，９７５．８２ 其中 对联营企业投资 １８０，７０２，９６１．８７ ６，３４１，０４９．５５ ７６，０４９，０３５．６０ １１４，９９４，９７５．８２ 股权投资差额 １７，１６６，２８０．１４ －－ ２，１０１，９９３．４４ １５．０６４，２８６．７０ ２０１，８６９，２４２．０１ ６，３４１，０４９．５５ ７８，１５１，０２９．０４ １３０，０５９，２６２．５２ 长期投资减值准备 （３，６００，０００．００） ３６０，８３５．２５ －－ （３，９６０，８３５．２５） １９８，２６９，２４２．０１ １２６，０９８，４２７．２７ Ａ 其他股权投资 ａ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 44 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 上海亿商通网上销售服务公司 长期 ４５％ ３，７３５，０００．００ 权益法 北京华联综合超市股份有限公司 长期 １８．０５％ ２２，９８０，０６５．１８ 权益法 广东揭阳市物资供销集团公司 长期 ６．６０％ ４，０００，０００．００ 成本法 ３０，７１５，０６５．１８ ｂ 权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京八里桥农产品批发市场 －４１，８６２，３７２．１０ －８１３，３３６．５０ －－ －－ 北京中商华联商业服务有限公司 －５，０００，０００．００ －－ －－ －－ 上海亿商通网上销售服务公司 －－ －１５１，３３４．１５ －－ －１４７，９２０．３５ 北京华联综合超市股份有限公司 －－ ７，３０５，７２０．２０ －－ ８４，４２７，８３０．９９ 杭州国际大厦有限责任公司 －３０，０００，０００．００ －－ －－ －－ 广东揭阳市物资供销集团公司 －－ －－ －－ －－ －７６，８６２，３７２．１０ ６，３４１，０４９．５５ －－ ８４，２７９，９１０．６４ 说明 （１） 本期权益包括权益法核算本期投资收益 ６，１５３，３３４．９１ 元 （２） 八里桥批发市场 中商华联 杭州国际大厦投资本期减少系报告 期内转让 ｃ 投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 北京八里桥农产品批发市场 ４１，８６２，３７２．１０ －４１，８６２，３７２．１０ －－ 北京中商华联商业服务有限公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ －－ 上海亿商通网上销售服务公司 ３，７３８，４１３．８０ －１５１，３３４．１５ ３，５８７，０７９．６５ 北京华联综合超市股份有限公司 １００，１０２，１７５．９７ ７，３０５，７２０．２０ １０７，４０７，８９６．１７ 杭州国际大厦有限责任公司 ３０，０００，０００．００ －３０，０００．０００．００ －－ 广东揭阳市物资供销集团公司 ４，０００，０００．００ －－ ４，０００，０００．００ １８４，７０２，９６１．８７ －６９，７０７，９８６．０５ １１４，９９４，９７５．８２ Ｂ 股权投资差额 ａ 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京华联综合超市股份有限公司 ２１，０１９，９３４．８２ 溢价购买 １０ 年 ｂ 股权投资差额变动情况 45 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 未摊期限 北京华联综合超市股 １７，１６６，２８０．１４ ２，１０１，９９３．４４ １５，０６４，２８６．７０ ８６ 个月 份有限公司 Ｃ 长期投资减值准备 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 上海亿商通网上销售 －－ ３６０，８３５．２５ －－ ３６０，８３５．２５ 服务公司 广 东 揭阳 市 物 资 供 销 ３，６００，０００．００ －－ －－ ３，６００，０００．００ 集团公司 ３，６００，０００．００ ３６０，８３５．２５ －－ ３，９６０，８３５．２５ ２ 母公司 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 其他股权投资 ２００，８６６，４５８．０８ １３０，２６４，２４１．９２ ７６，０４９，０３５．６０ ２５５，０８１，６６４．４０ 其中 对子公司投资 １６，１６３，４９６．２１ １２３，９２３，１９２．３７ －－ １４０，０８６，６８８．５８ 对联营企业投资 １８０，７０２，９６１．８７ ６，３４１，０４９．５５ ７６，０４９，０３５．６０ １１４，９９４，９７５．８２ 股权投资差额 １７，１６６，２８０．１４ －－ ２，１０１，９９３．４４ １５，０６４，２８６．７０ ２１８，０３２，７３８．２２ １３０，２６４，２４１．９２ ７８，１５１，０２９．０４ ２７０，１４５，９５１．１０ 长期投资减值准备 （３，６００，０００．００） ３６０，８３５．２５ －－ （３，９６０，８３５．２５） ２１４，４３２，７３８．２２ ２６６，１８５，１１５．８５ Ａ 其他股权投资 ａ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 上海亿商通网上销售服务公司 长期 ４５％ ３，７３５，０００．００ 权益法 北京华联综合超市股份有限公司 长期 １８．０５％ ２２，９８０，０６５．１８ 权益法 广东揭阳市物资供销集团公司 长期 ６．６０％ ４，０００，０００．００ 成本法 中商康普新技术开发有限公司 长期 ９５％ ９，５００，０００．００ 权益法 河南华联商厦有限公司 长期 ７１．４３％ ５０，０００，０００．００ 权益法 呼和浩特华联商厦有限公司 长期 ８０％ ４０，０００，０００．００ 权益法 广州华联商厦有限公司 长期 ７１．４３％ ５０，０００，０００．００ 权益法 １８０，２１５．０６５．１８ ｂ 权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京八里桥农产品批发市场 －４１，８６２，３７２．１０ －８１３，３３６．５０ －－ －－ 46 北京中商华联商业服务有限公司 －５，０００，０００．００ －－ －－ －－ 上海亿商通网上销售服务公司 －－ －１５１，３３４．１５ －－ －１４７，９２０．３５ 北京华联综合超市股份有限公司 －－ ７，３０５，７２０．２０ －－ ８４，４２７，８３０．９９ 杭州国际大厦有限责任公司 －３０，０００，０００．００ －－ －－ －－ 广东揭阳市物资供销集团公司 －－ －－ －－ －－ 中商康普新技术开发有限公司 －－ －１，７９４，５１４．０２ －－ ４，８６８，９８２．１９ 河南华联商厦有限公司 ５０，０００，０００．００ ５４８，５８０．０６ －－ ５４８，５８０．０６ 呼和浩特华联商厦有限公司 ４０，０００，０００．００ －６，１２３，０５７．３０ －６，１２３，０５７．３０ 广州华联商厦有限公司 ５０，０００，０００．００ －８，７０７，８１６．３７ －－ －８，７０７，８１６．３７ ６３，１３７，６２７．９０ －９，７３５，７５８．０８ －－ ７４，８６６，５９９．２２ 说明 本期权益包括权益法核算本期投资收益－９，９２３，４７２．７２ 元 ｃ 投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减权益 ２００２．１２．３１ 北京八里桥农产品批发市场 ４１，８６２，３７２．１０ －４１，８６２，３７２．１０ －－ 北京中商华联商业服务有限公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ －－ 上海亿商通网上销售服务公司 ３，７３８，４１３．８０ －１５１，３３４．１５ ３，５８７，０７９．６５ 北京华联综合超市股份有限公司 １００，１０２，１７５．９７ ７，３０５，７２０．２０ １０７，４０７，８９６．１７ 杭州国际大厦有限责任公司 ３０，０００，０００．００ －３０，０００，０００．００ －－ 广东揭阳市物资供销集团公司 ４，０００，０００．００ －－ ４，０００，０００．００ 中商康普新技术开发有限公司 １６，１６３，４９６．２１ －１，７９４，５１４．０２ １４，３６８，９８２．１９ 河南华联商厦有限公司 －－ ５０，５４８，５８０．０６ ５０，５４８，５８０．０６ 呼和浩特华联商厦有限公司 －－ ３３，８７６，９４２．７０ ３３，８７６，９４２．７０ 广州华联商厦有限公司 －－ ４１，２９２，１８３．６３ ４１，２９２，１８３．６３ ２００，８６６，４５８．０８ ５４，２１５，２０６．３２ ２５５，０８１，６６４．４０ Ｂ 股权投资差额 ａ 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京华联综合超市股份有限公司 ２１，０１９，９３４．８２ 溢价购买 １０ 年 ｂ 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 未摊期限 北京华联综合超市 １７，１６６，２８０．１４ ２，１０１，９９３．４４ １５，０６４，２８６．７０ ８６ 个月 股份有限公司 Ｃ 长期投资减值准备 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 上海亿商通网上销售 －－ ３６０，８３５．２５ －－ ３６０，８３５．２５ 服务公司 47 服务公司 广东揭阳市物资供销 ３，６００，０００．００ －－ －－ ３，６００，０００．００ 集团公司 ３，６００，０００．００ ３６０，８３５．２５ －－ ３，９６０，８３５．２５ ９ 固定资产及累计折旧 1 固定资产原值 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ３３，０４１，５９１．４５ ９８６，３９６．４０ －－ ３４，０２７，９８７．８５ 机器设备 ９５０，２０４．９１ １８，２４９，７７０．５６ －－ １９，１９９，９７５．４７ 运输设备 ９０７，６３０．００ １，０１８，９２７．００ －－ １，９２６，５５７．００ 其他设备 ３５，８６２．００ ３，７４９，７９０．６８ －－ ３，７８５，６５２．６８ ３４，９３５，２８８．３６ ２４，００４，８８４．６４ －－ ５８，９４０，１７３．００ 2 累计折旧 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ２，６９６，４８３．８４ １，０２５，０７３．１８ －－ ３，７２１，５５７．０２ 机器设备 ４８２，１１４．６５ １，６８９，３６９．６０ －－ ２，１７１，４８４．２５ 运输设备 ４３０，５９４．２３ １４１，３８１．０６ －－ ５７１，９７５．２９ 其他设备 １１，４１８．３７ ２１９，０７１．３８ －－ ２３０，４８９．７５ ３，６２０，６１１．０９ ３，０７４，８９５．２２ －－ ６，６９５，５０６．３１ ３ 固定资产减值准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 －－ －－ －－ －－ 机器设备 １０８，４４８．９６ －－ －－ １０８，４４８．９６ 运输设备 ２４４，３１１．６３ －－ －－ ２４４，３１１．６３ 其他设备 －－ －－ －－ －－ ３５２，７６０．５９ －－ －－ ３５２，７６０．５９ １０ 在建工程 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 锅炉安装 －－ １，０１９，４００．００ －－ １，０１９，４００．００ 停车场 －－ ５０，０００．００ －－ ５０，０００．００ 48 －－ １，０６９，４００．００ －－ １，０６９，４００．００ 说明 １ 在建工程本期增加无利息资本化 ２ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司在建工程未出现减值情形 不 须计提减值准备 １１ 长期待摊费用 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 固定资产改良支出 ３０７，０７２．１７ ３５２，００８，２７８．７５ １１，２１１，２６９．３９ ３４１，１０４，０８１．５３ 装修费 ３０，６６６．４１ ２５，７８２，７５６．０６ １，８２４，２３６．００ ２３，９８９，１８６．４７ ３３７，７３８．５８ ３７７，７９１，０３４．８１ １３，０３５，５０５．３９ ３６５，０９３，２６８．００ 说明： １ 固定资产改良支出本期增加明细如下 公司名称 金额 万元 计价依据 摊销期限 租赁期限 安贞分公司 １３，６０９．２７ 中企华评报字 ２００２ 第０１８号 ２０年 ２０年 成都分公司 ２，６９１．５６ 中企华评报字 ２００２ 第０１８号 ２０年 ２０年 １，０００．００ 预估 ２０年 ２０年 呼市华联 ６，８００．００ 预估 ２０年 ２０年 广州华联 ２，５００．００ 预估 １５年 １５年 河南华联 ８，６００．００ 预估 ２０年 ２０年 ２ 本公司装修费按 ５ 年摊销 １２ 其他长期资产 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 数码广场 ４４，７１７，４００．００ －－ ４４，７１７，４００．００ －－ 说明 其他长期资产系电信数码广场经营性资产 本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日协议作价 ４５００ 万元转让给北京华联商业贸易发展有限公司 原 北京华联综合超市有限公司 １３ 短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 保证借款 ４６０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 其中 他人保证 ４６０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ ４６０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 说明 1 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为控股子公司 １２，０００ 万元短期 借款提供保证担保 49 2 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 北京华联商业贸易发展有限公司和 中纺机集团财务有限责任公司分别为本公司 １７，０００ 万元短期借 款提供保证担保 １４ 应付票据 种类 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 商业承兑汇票 ７００，０００．００ －－ 说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 北京华联商业贸易发展有限公司为本公司 ７０ 万元商业承兑汇票提供保证担保 １５ 应付账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １７１，７６８，８３７．３８ ３２，６６２．６４ 说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在欠付持本公司 ５％以上股份 的股东单位款项 １６ 预收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １３，３７５，５２０．５６ －－ 说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在预收持本公司 ５％以上股份 的股东单位款项 １７ 应付工资 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ １，５０７，４８７．８３ －－ １８ 应付股利 股东类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 国有法人股 －－ ５，１２６，３２１．９０ 境内法人股 －－ ４，１８３，６７８．１０ 流通股 －－ ３，１５０，０００．００ －－ １２，４６０，０００．００ １９ 应交税金 税 项 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 50 增值税 ３，８２５，４２５．１５ －３０２，４４７．６６ 营业税 １，０２０，６４５．３０ －１，０５１．０２ 城市维护建设税 ７０１，２５７．６５ －７３．５７ 企业所得税 ５１５，５５６．８４ ３，６１６，１４４．７５ 消费税 ７３，０５１．９５ －－ 房产税 －－ ０．５０ 个人所得税 ８５，５５５．９０ ９，３５８．２８ ６，２２１，４９２．７９ ３，３２１，９３１．２８ ２０ 其他应交款 项目 计缴标准 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 应缴流转税之 ３％ ３０７，８７５．９１ －３１．５３ 防洪维护费 ３９，７１６．５４ －－ ３４７，５９２．４５ －３１．５３ ２１ 其他应付款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２２，５５５，１２１．０１ １，７３９，８７３．２１ 说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在欠付持本公司 ５％以上股份的 股东单位款项 ２２ 预提费用 类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 利息 ５２６，９４９．０４ ２３５，９５０．００ 广告及业务宣传费 １，０２６，２６３．９４ －－ 物业管理费 ８０５，８８８．８０ －－ 水电费 ７３１，８２４．９５ －－ 修理费 １２，６３８．３５ －－ 其他 ３２１，５３３．７０ ７１，８９７．６０ ３，４２５，０９８．７８ ３０７，８４７．６０ ２３ 股本 万元 本 期 增 减 股份类别 ２００２．０１．０１ ２００２．１２．３１ 转受让 送股 转增股 小计 51 Ａ 尚未流通股份 １．发起人股份 １０２，５２６，４３８ －１７，７０５，８０６ －－ －－ －１７，７０５，８０６ ８４，８２０，６３２ 其中：国有法人持有股份 １０２，５２６，４３８ －１７，７０５，８０６ －－ －－ －１７，７０５，８０６ ８４，８２０，６３２ 境内法人持有股份 －－ －－ －－ －－ －－ －－ ２．境内法人股 ８３，６７３，５６２ １７，７０５，８０６ －－ －－ １７，７０５，８０６ １０１，３７９，３６８ 小 计 １８６，２００，０００ －１７，７０５，８０６ －－ －－ －１７，７０５，８０６ １８６，２００，０００ Ｂ 已流通股份 １．境内上市的人民币普通股 ６３，０００，０００ －－ －－ －－ －－ ６３，０００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 小 计 ６３，０００，０００ －－ －－ －－ －－ ６３，０００，０００ 股份总数 ２４９，２００，０００ －－ －－ －－ －－ ２４９，２００，０００ 说明 报告期内 本公司原第四大股东中商企业集团公司所持 １７，７０５，８０６ 股经北京市第一中级人民法院委托拍卖给北京世纪国光科贸有限公 司 变更后 持本公司 ５％以上股份的股东名称及比例如下： 股东单位名称 股份 持股比例 北京中商华通科贸有限公司 ７２，４７１，９８７ ２９．０８％ 北京世纪国光科贸有限公司 ５８，９６０，０１３ ２３．６６％ 浙江省商业集团公司 ５４，７６８，０００ ２１．９８％ ２４ 资本公积 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ７９，０１３，８７４．０１ －－ －－ ７９，０１３，８７４．０１ 股权投资准备 ６１，９９０，５７４．７５ １８７，７１４．６４ －－ ６２，１７８，２８９．３９ 关联交易差价 －－ ８５０，０００．００ －－ ８５０，０００．００ １４１，００４，４４８．７６ １，０３７，７１４．６４ －－ １４２，０４２，１６３．４０ 说明： １ 关联交易差价本期增加 ８５ 万元系本公司将持有的杭州国际大厦 有限责任公司 １３．６０％股权按协议约定价格 ３１００ 万元转让给浙 江国大集团有限责任公司所致 ２ 由于北京华联综合超市股份有限公司资本公积增加，本公司相 应增加股权投资准备 １８７，７１４．６４ 元 ２５ 盈余公积 52 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 １３，８２６，８３３．２３ ７２５，２６５．０４ －－ １４，５５２，０９８．２７ 法定公益金 １３，８２６，８３３．２３ ７２５，２６５．０４ －－ １４，５５２，０９８．２７ ２７，６５３，６６６．４６ １，４５０，５３０．０８ －－ ２９，１０４，１９６．５４ 26 未分配利润 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ ５０，４１３，５１５．５９ ８，８６２，０４３．５６ １，４５０，１３０．０８ ５７，８２５，０２９．０７ 说明 1 本期增加系转入合并净利润 2 本期减少系计提盈余公积 27 主营业务收入 1 合并数 A 按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商贸 １０，７７４，７３４．６４ １１５，１８５，８９２．１２ 百货 ６４４，２１６，０１５．０１ ７７，６１８，６６６．６６ 其他 １，８６２，８５３．３４ －－ ６５６，８５３，６０２．９９ １９２，８０４，５５８．７８ 说明 a 商贸收入系本公司日化商品批发收入 b 百货收入来自安贞分公司等各店商品零售 B 按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京 ３６９，６６８，２２９．７９ １１５，１８５，８９２．１２ 杭州 －－ ７７，６１８，６６６．６６ 上海 １，８６２，８５３．３４ －－ 呼和浩特 ４５，７４１，７０７．０２ －－ 郑州 １１３，７８１，７００．０５ －－ 53 广州 ２８，０９４，７２７．３１ －－ 成都 ９７，７０４，３８５．４８ －－ ６５６，８５３，６０２．９９ １９２，８０４，５５８．７８ 2 母公司 A 按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商贸 １０，７７４，７３４．６４ １１５，１８５，８９２．１２ 百货 ４５６，５９７，８８０．６３ ７７，６１８，６６６．６６ 其他 １，８６２，８５３．３４ －－ ４６９，２３５，４６８．６１ １９２，８０４，５５８．７８ B 按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京 ３６９，６６８，２２９．７９ １１５，１８５，８９２．１２ 杭州 －－ ７７，６１８，６６６．６６ 上海 １，８６２，８５３．３４ －－ 成都 ９７，７０４，３８５．４８ －－ ４６９，２３５，４６８．６１ １９２，８０４，５５８．７８ 28 主营业务成本 1 合并数 A 按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商贸 １０，２６４，６７０．１８ ９８，９９７，０３３．６５ 百货 ５５５，９１２，７２６．６３ ６５，８４９，７１６．３５ 其他 １，８３８，５９８．６５ －－ 54 ５６８，０１５，９９５．４６ １６４，８４６，７５０．００ B 按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京 ３０１，３３４，３８８．０８ ９８，９９７，０３３．６５ 杭州 －－ ６５，８４９，７１６．３５ 上海 １，８３８，５９８．６５ －－ 呼和浩特 ４８，４９４，７２４．１２ －－ 郑州 １０６，１１２，９５３．８５ －－ 广州 ２５，３６１，２７５．４６ －－ 成都 ８４，８７４，０５５．３０ －－ ５６８，０１５，９９５．４６ １６４，８４６，７５０．００ 2 母公司 A 按业务性质 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 商贸 １０，２６４，６７０．１８ ９８，９９７，０３３．６５ 百货 ３７５，９４３，７７３．２０ ６５，８４９，７１６．３５ 其他 １，８３８，５９８．６５ －－ ３８８，０４７，０４２．０３ １６４，８４６，７５０．００ B 按地区 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京 ３０１，３３４，３８８．０８ ９８，９９７，０３３．６５ 杭州 －－ ６５，８４９，７１６．３５ 上海 １，８３８，５９８．６５ －－ 成都 ８４，８７４，０５５．３０ －－ 55 ３８８，０４７，０４２．０３ １６４，８４６，７５０．００ 29 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 按应税收入的 ５％ １４８，１５１．２７ －－ 城建税 按应缴流转税的 ７％ ２，６２９，０２０．８１ ２５１，９４７．５５ 消费税 按应税收入的 ５％ ４２３，２４６．４６ ２３３，５５４．９９ 教育费附加 按应缴流转税的 ３％ １，１９０，５６６．７３ １３０，２２４．２３ 交通费附加 按应缴流转税的 ４％ ８４，２２４．２９ －－ 兵役费 按应缴流转税的 ０．４％ －－ ８，８９８．７０ 其他收入 ７３，１２６．３６ －－ ４，５４８，３３５．９２ ６２４，６２５．４７ 30 其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁收入 ５４，０５７，５１６．３３ ６，４４６，３８６．６１ ４７，６１１，１２９．７２ １，５９７，５３２．５３ １２４，１８６．８０ １，４７３，３４５．７３ 资金使用费 －－ －－ －－ ４０９，１３９．０４ ２２，７０７．２２ ３８６，４３１．８２ 其他收入 １６，２９３，４２９．２５ ４，２４１，４８３．４０ １２，０５１，９４５．８５ ６４８，４９７．８０ ５２，７８７．２７ ５９５，７１０．５３ ７０，３５０，９４５．５８ １０，６８７，８７０．０１ ５９，６６３，０７５．５７ ２，６５５，１６９．３７ １９９，６８１．２９ ２，４５５，４８８．０８ 说明：其他收入主要是向厂家或供货商收取的营运费 入场费 培训费以及小吃 城收入等 ３１ 营业费用 ２００２年度 ２００１年度 １１２，５８５，２５７．１４ ３，２２５，１１８．２３ 说明 ２００２年度营业费用较上年度大幅增长 主要是本公司转型百货业态 汇总 及合并安贞分公司等五家百货店营业费用所致 ３２ 管理费用 ２００２年度 ２００１年度 ３７，５１８，６９９．６０ １４，８６６，１７５．５４ 说明 ２００２年度管理费用较上年度增长１５２．３８％ 主要是本公司转型百货业态 56 汇总及合并安贞分公司等五家百货店管理费用所致 ３３ 财务费用 项目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 １２，０２４，６５５．３０ ９，９３７，６０８．２０ 减 利息收入 ４０２，６４４．３５ ４７０，２５９．０１ 手续费 １，９７５，４０８．４２ ３５５，２４６．９５ １３，５９７，４１９．３７ ９，８２２，５９６．１４ 34 投资收益 1 合并数 类别 ２００２年度 ２００１年度 短期投资收益 ６，１３５，０００．００ １２，０５６，１７６．２５ 股权投资收益 ６，１５３，３３４．９１ １０，３３５，７４２．１０ 其中 权益法核算 ６，１５３，３３４．９１ ８，２８０，７４２．１０ 成本法核算 ２，０５５，０００．００ 股权转让收益 ８，９５０，９６４．４０ －－ 股权投资差额摊销 －２，１０１，９９３．４４ －２，１０１，９９３．４８ 长期投资减值准备 ３６０，８３５．２５ －－ １８，７７６，４７０．６２ ２０，２８９，９２４．８７ 说明 ａ 短期投资收益系商贸联营收益 ｂ 股权转让收益系出让北京八里桥农产品批发市场股权取得的收 益 ２ 母公司 类别 ２００２年度 ２００１年度 短期投资收益 ６，１３５，０００．００ １２，０５６，１７６．２５ 股权投资收益 －９，９２３，４７２．７２ １０，３３３，０８７．９４ 其中 权益法核算 －９，９２３，４７２．７２ ８，２７８，０８７．９４ 成本法核算 －－ ２，０５５，０００．００ 股权转让收益 ８，９５０，９６４．４０ －－ 股权投资差额摊销 －２，１０１，９９３．４４ －２，１０１，９９３．４８ 57 长期投资减值准备 ３６０，８３５．２５ －－ ２，６９９，６６２．９９ ２０，２８７，２７０．７１ 35 补贴收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增值税返还 ４６５，０００．００ －－ 说明 本公司于 2002 年收到成都市锦江区财政局增值税返还 46.50 万元 36 营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 罚款 赔款 ５９９，１１６．９１ ２，６６９．３０ 处置资产收益 ４，４４４，７７３．７４ １３，５２６，３５６．３７ 废品收入 １０２，１１２．９６ －－ 其他 ６，７１６．４０ ３，７０４，２７５．５６ ５，１５２，７２０．０１ １７，２３３，３０１．２３ 37 营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 水利建设基金 －－ １５０，６１２．９６ 罚款 赔款 １８６，３６７．９０ １，５００．００ 捐赠 １０６，０００．００ －－ 处置固定资产净损失 －－ ９，２１１．２９ 其他 ９０．５４ ３，００１．５０ ２９２，４５８．４４ １６４，３２５．７５ ３８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８６，９１５，０４１．６８ 元 其中 项 目 ２００２年度 往来支出 １３１，５６８，７５４．７４ 费用性支出 ５５，３４６，２８６．９４ 六 关联方关系及关联交易 一 关联方 １ 存在控制关系的关联方 １ 关联方名称及与本公司关系 58 关联方名称 与本公司关系 北京中商华通科贸有限公司 本公司第一大股东 中商康普新技术开发有限公司 控股子公司 呼和浩特华联商厦有限公司 控股子公司 河南华联商厦有限公司 控股子公司 广州华联商厦有限公司 控股子公司 ２ 关联方概况 关联方名称 性质 注册地 法定代表人 北京中商华通科贸有限公司 有限责任 北京 任武 中商康普新技术开发有限公司 有限责任 天津 丁险峰 呼和浩特华联商厦市有限公司 有限责任 呼和浩特 刘路明 河南华联商厦有限公司 有限责任 郑州 刘路明 广州华联商厦有限公司 有限责任 广州 刘路明 ３ 关联方主营业务 关联方名称 主营业务 北京中商华通科贸有限公司 技术开发及转让 技术咨询及服务 电脑图文设 计制作 承办展览展示 组织文化艺术交流活动 销售计算机及外围设备 建筑材料 装饰材料 五金交电 金属材料 化工产品 中商康普新技术开发有限公司 计算机硬件 软件的开发 生产 销售 呼和浩特华联商厦市有限公司 日用百货 针纺织品 五金交电 电子计算机 建筑装饰材料等 河南华联商厦有限公司 百货 针织品 五金交电 化工原料及产品 信 息服务等 广州华联商厦有限公司 批发 零售贸易 摄影 日用品修理 信息咨询 ４ 关联方注册资本及其变化 关联方名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 北京中商华通科贸有 ２６０００ 万 －－ －－ ２６０００ 万 限公司 中商康普新技术开发有限公司 １０００ 万 －－ －－ １０００ 万 呼和浩特华联商厦有限公司 －－ ５０００ 万 －－ ５０００ 万 广州华联商厦有限公司 －－ ７０００ 万 －－ ７０００ 万 河南华联商厦有限公司 －－ ７０００ 万 －－ ７０００ 万 59 ５ 关联方所持股份或拥有权益及其变化 ２００２．０１．０１ 本期增减 ２００２．１２．３１ 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 北京中商华通科 ７２４７ 万股 ２９．０８％ －－ －－ ７２４７ 万股 ２９．０８％ 贸有限公司 中商康普新技术 ９５０ 万元 ９５％ －－ －－ ９５０ 万元 ９５％ 开发有限公司 呼和浩特华联商 －－ －－ ４０００ 万元 ８０％ ４０００ 万元 ８０％ 厦有限公司 河南华联商厦有 －－ －－ ５０００ 万元 ７１．４３％ ５０００ 万元 ７１．４３％ 限公司 广州华联商厦有 －－ －－ ５０００ 万元 ７１．４３％ ５０００ 万元 ７１．４３％ 限公司 ２ 不存在控制关系的关联方 持本公司 １０％以上股份股东及其控股子公司 本公司界定为关联方 关联方名称 与本公司关系 北京华联综合超市股份有限公司 本公司联营企业 北京华联集团投资控股有限公司 受托管理本公司 ２１．９８％股权 浙江国大集团有限责任公司 国大集团 本公司第三大股东之控股公司 二 关联交易 １ 与存在控制关系关联方的关联交易 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司为呼和浩特华联商厦有限公司 ７，０００ 万元 短期借款 广州华联商厦有限公司 ３，０００ 万元短期借款和河南华联商厦有限公 司 ２，０００ 万元短期借款提供保证担保 ２ 与不存在控制关系关联方的关联交易 １ 股权转让 ａ 经 ２００２ 年第二次临时股东大会审议 本公司与国大集团签署 股权转 让协议 将本公司持有的杭州国际大厦有限责任公司 １３．６％的股权协议作价 ３１００ 万元转让给国大集团 ｂ ２００２ 年 ７ 月 １９ 日 本公司将持有的北京中商华联商业服务有限公司 ５０％ 股权按账面价值转让给北京华联集团投资控股有限公司 ２ 商号使用许可 60 本公司承继使用北京华联综合超市股份有限公司变更前注册名称 三 交易未结算金额 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在关联交易未结算金额 七 或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司累计对外担保 ３１，２１５ 万元，其中： １ 保证担保北京华联商业贸易发展有限公司 ５，０００ 万元人民币短期借款，借 款期限自 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １６ 日 ２ 保证担保山西华联综合超市有限公司 １３，９１５ 万元人民币短期借款，借款 期限自 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ２ 日 四笔 保证担保山西华联综合 超市有限公司开出的 ３００ 万元商业承兑汇票 ３ 保证担保控股子公司 １２，０００ 万元短期借款 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在其他未决诉讼 对外担保等应披露的 或有事项 八 承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司不存在应披露的承诺事项 九 其他重大事项 １ 委托工程管理 报告期内 本公司投资设立呼和浩特华联商厦有限公司 河南华联商厦有限 公司和广州华联商厦有限公司 三公司经营场地由租赁取得 并进行大规模的改 造 装修 北京电铁工程管理咨询有限公司受托管理呼市华联和河南华联的工程建设 和设备购置 北京广合置业有限公司受托管理广州华联的工程建设和设备购置 呼市华联 河南华联分别支付北京电铁工程管理咨询有限公司工程款 ６，８００ 万 元 ８，６００ 万元 广州华联支付北京广合置业有限公司工程款 ２，５００ 万元 报告 期末 三公司改造工程已完工并交付使用 由于工程决算尚未完成 暂按预估数 结转工程成本 并在报告期内予以摊销和折旧 ２ 报告期内 本公司收购北京安贞华联商业有限公司所属经营性资产 安 贞分公司设立后 部分租赁合同或协议的变更手续尚在办理中 十 资产负债表日后事项 61 １ 本公司于 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日向北京市商业银行股份有限公司借款 ２０，０００ 万元 借款期限自 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日至 ２００４ 年 ３ 月 ２５ 日 ２ 本公司于 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日分别与洋浦万博信息科技有限公司签订股权 转让协议 以 ５００ 万元人民币受让呼和浩特华联商厦有限公司 １０％权益和以 １，３００ 万元人民币受让河南华联商厦有限公司 １８．５７％权益 受让后 本公司对呼市华 联和河南华联持股比例增至 ９０％ 截至 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项 十一 净资产收益率及每股收益 按合并会计报表计算 净资产收益率 ％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务利润 １７．６３ ５．８４ １７．８１ ６．８１ ０．３４ ０．１１ ０．３４ ０．１１ 营业利润 －４．１３ ０．４０ －４．１７ ０．４７ －０．０８ ０．０１ －０．０８ ０．０１ 净利润 １．８５ ７．６０ １．８７ ８．８７ ０．０４ ０．１４ ０．０４ ０．１４ 扣除非常性损 －０．６０ ４．４４ －０．６１ ５．１８ －０．０１ ０．０８ －０．０１ ０．０８ 益后净利润 62 十一 备查文件目录 １ 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 ２ 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ３ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 ４ 载有公司董事长亲笔签署的 ２００２ 年度报告正本 北京华联商厦股份有限公司 2003 年 4 月 29 日 董事长签名 刘路明 63 资产负债表 编制单位 北京华联商厦股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 ２ ０ ０ ２ 年１ ２ 月３ １ 日 ２ ０ ０ １ 年１ ２ 月３ １ 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五．１ 345,132,083.32 298,189,611.96 67,074,485.94 66,323,557.17 短期投资 五．２ - - 145,000,000.00 145,000,000.00 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五．３ 2,181,608.64 879,028.14 165,770.99 165,770.99 其他应收款 五．４ 245,674,575.39 245,763,353.41 80,286,826.47 70,086,086.68 预付账款 五．５ 15,473,993.81 12,818,029.24 30,427,373.48 30,427,373.48 应收补贴款 6,462.28 6,462.28 - - 存货 五．６ 26,808,165.40 18,773,639.08 9,882,202.71 9,882,202.71 待摊费用 五．７ 26,073,049.12 18,134,553.08 50,000.00 50,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 661,349,937.96 594,564,677.19 332,886,659.59 321,934,991.03 长期投资 长期股权投资 五．８ 126,098,427.27 266,185,115.85 198,269,242.01 214,432,738.22 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 126,098,427.27 266,185,115.85 198,269,242.01 214,432,738.22 固定资产 固定资产原价 五．９ 58,940,173.00 49,727,940.81 34,935,288.36 34,899,426.36 减 累计折旧 五．９ 6,695,506.31 6,200,436.87 3,620,611.09 3,609,192.72 固定资产净值 52,244,666.69 43,527,503.94 31,314,677.27 31,290,233.64 减: 固定资产减值准备 五．９ 352,760.59 352,760.59 352,760.59 352,760.59 固定资产净额 51,891,906.10 43,174,743.35 30,961,916.68 30,937,473.05 工程物资 五．１０ - - - - 在建工程 1,069,400.00 50,000.00 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 52,961,306.10 43,224,7 43.35 30,961,916.68 30,937,473.05 无形资产及其他资产 无形资产 - - - - 长期待摊费用 五．１１ 365,093,268.00 170,985,907.62 337,738.58 337,738.58 其他长期资产 五．１２ - - 44,717,400.00 44,717,400.00 无形资产及其他资产合计 365,093,268.00 170,985,907.62 45,055,138.58 45,055,138.58 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,205,502,939.33 1,074,960,444.01 607,172,956.86 612,360,340.88 64 资产负债表 续 项 目 附注 ２ ０ ０ ２ 年１ ２ 月３ １ 日 ２ ０ ０ １ 年１ ２ 月３ １ 日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五．１３ ４６０，０００，０００．００ ３４０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 应付票据 五．１４ ７００，０００．００ ７００，０００．００ － － 应付账款 五．１５ １７１，７６８，８３７．３８ １２３，４９５，０１６．９９ ３２，６６２．６４ ３２，６６２．６４ 预收账款 五．１６ １３，３７５，５２０．５６ １０，３２５，７２６．９６ － － 应付工资 五．１７ １，５０７，４８７．８３ － － － 应付福利费 １，４７３，３９５．１５ ３７１，２１１．７７ １９３，３５９．９８ １９３，３５９．９８ 应付股利 五．１８ － － １２，４６０，０００．００ １２，４６０，０００．００ 应交税金 五．１９ ６，２２１，４９２．７９ ８，１１１，０３１．８６ ３，３２１，９３１．２８ ３，３２４，９６３．７９ 其他应交款 五．２０ ３４７，５９２．４５ ２９０，６４０．０４ －３１．５３ －３１．５３ 其他应付款 五．２１ ２２，５５５，１２１．０１ １１４，９２９，８６０．０１ １，７３９，８７３．２１ ７，７６９，９０７．５９ 预提费用 五．２２ ３，４２５，０９８．７８ ７２３，５４０．５２ ３０７，８４７．６０ ３０７，８４７．６０ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 － － － － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ６８１，３７４，５４５．９５ ５９８，９４７，０２８．１５ １３８，０５５，６４３．１８ １４４，０８８，７１０．０７ 长期负债 长期借款 － － － － 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 － － － － 递延税项 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ６８１，３７４，５４５．９５ ５９８，９４７，０２８．１５ １３８，０５５，６４３．１８ １４４，０８８，７１０．０７ 少数股东权益 ４５，９５７，００４．３７ － ８４５，６８２．８７ － 股东权益 股 本 五．２３ ２４９，２００，０００．００ ２４９，２００，０００．００ ２４９，２００，０００．００ ２４９，２００，０００．００ 资本公积 五．２４ １４２，０４２，１６３．４０ １４２，０４２，１６３．４０ １４１，００４，４４８．７６ １４１，００４，４４８．７６ 盈余公积 五．２５ ２９，１０４，１９６．５４ ２３，００６，２５０．４８ ２７，６５３，６６６．４６ ２１，６６５，４３６．４０ 其中 法定公益金 五．２５ １４，５５２，０９８．２７ １１，５０３，１２５．２４ １３，８２６，８３３．２３ １０，８３２，７１８．２０ 未分配利润 五．２６ ５７，８２５，０２９．０７ ６１，７６５，００１．９８ ５０，４１３，５１５．５９ ５６，４０１，７４５．６５ 未确认的投资损失 － － － － 外币报表折算差额 － － － － 股东权益合计 ４７８，１７１，３８９．０１ ４７６，０１３，４１５．８６ ４６８，２７１，６３０．８１ ４６８，２７１，６３０．８１ 负债和股东权益总计 １，２０５，５０２，９３９．３３ １，０７４，９６０，４４４．０１ ６０７，１７２，９５６．８６ ６１２，３６０，３４０．８８ 公司负责人 刘路明 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人 张建武 65 利 润 表 编制单位 北京华联商厦股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 五．２７ ６５６，８５３，６０２．９９ ４６９，２３５，４６８．６１ １９２，８０４，５５８．７８ １９２，８０４，５５８．７８ 减 主营业务成本 五．２８ ５６８，０１５，９９５．４６ ３８８，０４７，０４２．０３ １６４，８４６，７５０．００ １６４，８４６，７５０．００ 主营业务税金及附加 五．２９ ４，５４８，３３５．９２ ３，５６２，５９０．２１ ６２４，６２５．４７ ６２４，６２５．４７ 二 主营业务利润 ８４，２８９，２７１．６１ ７７，６２５，８３６．３７ ２７，３３３，１８３．３１ ２７，３３３，１８３．３１ 加 其他业务利润 五．３０ ５９，６６３，０７５．５７ ３２，６７７，４９２．６２ ２，４５５，４８８．０８ ２，４５５，４８８．０８ 减： 营业费用 五．３１ １１２，５８５，２５７．１４ ７８，０３３，３８１．８５ ３，２２５，１１８．２３ ３，２２５，１１８．２３ 管理费用 五．３２ ３７，５１８，６９９．６０ ２２，４５８，０７０．５６ １４，８６６，１７５．５４ １４，８３１，６３７．７４ 财务费用 五．３３ １３，５９７，４１９．３７ １０，７５３，７５１．６８ ９，８２２，５９６．１４ ９，８５５，３４１．５９ 三 营业利润 － １９，７４９，０２８．９３ －９４１，８７５．１０ １，８７４，７８１．４８ １，８７６，５７３．８３ 加 投资收益 五．３４ １８，７７６，４７０．６２ ２，６９９，６６２．９９ ２０，２８９，９２４．８７ ２０，２８７，２７０．７１ 补贴收入 五．３５ ４６５，０００．００ ４６５，０００．００ － － 营业外收入 五．３６ ５，１５２，７２０．０１ ４，８７９，０７９．１６ １７，２３３，３０１．２３ １７，２３３，３０１．２３ 减 营业外支出 五．３７ ２９２，４５８．４４ １８，４５８．４４ １６４，３２５．７５ １６３，３２４．２５ 四 利润总额 ４，３５２，７０３．２６ ７，０８３，４０８．６１ ３９，２３３，６８１．８３ ３９，２３３，８２１．５２ 减 所得税 ３７９，３３８．２０ ３７９，３３８．２０ ３，６４７，２８０．５０ ３，６４７，２８０．５０ 减 少数股东损益 －４，８８８，６７８．５０ － －１３９．６９ － 加 未确认的投资损失 － － － － 五 净利润 ８，８６２，０４３．５６ ６，７０４，０７０．４１ ３５，５８６，５４１．０２ ３５，５８６，５４１．０２ 补充资料 项 目 附注 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 合并 母公司 合并 母公司 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 １３，３９５，７３８．１４ １３，３９５，７３８．１４ １３，５２６，３５６．３７ １３，５２６，３５６．３７ ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 公司负责人 刘路明 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人 张建武 66 利润分配表 编制单位 北京华联商厦股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １ 年度 合并 母公司 合并 母公司 一 净利润 ８，８６２，０４３．５６ ６，７０４，０７０．４１ ３５，５８６，５４１．０２ ３５，５８６，５４１．０２ 加 年初未分配利润 ５０，４１３，５１５．５９ ５６，４０１，７４５．６５ ３４，４０４，２８２．７７ ４０，３９２，５１２．８３ 其他转入 － － － － 二 可供分配的利润 ５９，２７５，５５９．１５ ６３，１０５，８１６．０６ ６９，９９０，８２３．７９ ７５，９７９，０５３．８５ 减 提取法定盈余公积 ７２５，２６５．０４ ６７０，４０７．０４ ３，５５８，６５４．１０ ３，５５８，６５４．１０ 提取法定公益金 ７２５，２６５．０４ ６７０，４０７．０４ ３，５５８，６５４．１０ ３，５５８，６５４．１０ 三 可供股东分配的利润 ５７，８２５，０２９．０７ ６１，７６５，００１．９８ ６２，８７３，５１５．５９ ６８，８６１，７４５．６５ 减 应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － １２，４６０，０００．００ １２，４６０，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － － － 四 未分配利润 ５７，８２５，０２９．０７ ６１，７６５，００１．９８ ５０，４１３，５１５．５９ ５６，４０１，７４５．６５ 公司负责人 刘路明 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人 张建武 67 现金流量表 ２００２年度 编制单位 北京华联商厦股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 ８０５，１９４，６７２．０７ ５５８，６３７，３６１．０７ 收到的税费返还 ６７５，０００．００ ６７５，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 １４８，７５８，１４０．２８ １９０，０９２，０８２．３７ 现金流入小计 ９５４，６２７，８１２．３５ ７４９，４０４，４４３．４４ 购买商品 接受劳务支付的现金 ５２３，０１７，６３１．７０ ３４９，５０３，７６２．４２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２６，５４１，３２５．６３ １７，８５５，６０６．４６ 支付的各项税费 ４２，３５３，９３８．０２ ３２，１１８，２２６．４４ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３８ １８６，９１５，０４１．６８ １７０，４１０，７０４．１２ 现金流出小计 ７７８，８２７，９３７．０３ ５６９，８８８，２９９．４４ 经营活动产生的现金流量净额 １７５，７９９，８７５．３２ １７９，５１６，１４４．００ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２５８，５５０，０００．００ ２５８，５５０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １５，１３５，０００．００ １５，１３５，０００．００ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ３１８，６８５，０００．００ ３１８，６８５，０００．００ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５３７，６８２，７７９．９８ ２８０，０９２，０１０．０１ 投资所支付的现金 ４５，０００，０００．００ １８５，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ５８２，６８２，７７９．９８ ４６５，０９２，０１０．０１ 投资活动产生的现金流量净额 － ２６３，９９７，７７９．９８ － １４６，４０７，０１０．０１ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ５０，０００，０００．００ － 借款所收到的现金 ４６０，０００，０００．００ ３４０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ５１０，０００，０００．００ ３４０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ２３，７４４，４９７．９６ ２１，２４３，０７９．２０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 １４３，７４４，４９７．９６ １４１，２４３，０７９．２０ 筹资活动产生的现金流量净额 ３６６，２５５，５０２．０４ １９８，７５６，９２０．８０ 四 汇率变动对现金的影响 － － 五 现金及现金等价物净增加额 ２７８，０５７，５９７．３８ ２３１，８６６，０５４．７９ 公司负责人 刘路明 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人 张建武 68 现金流量表－ － 补充资料 ２００２年度 编制单位：北京华联商厦股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 合并 母公司 １ 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ８，８６２，０４３．５６ ６，７０４，０７０．４１ 加： 少数股东本期收益 －４，８８８，６７８．５０ － 计提的资产减值准备 ３，１９２，７４１．３７ ３，２１８，２９３．８４ 固定资产折旧 ３，０７４，８９５．２２ ２，５９１，２４４．１５ 无形资产摊销 － － 长期待摊费用摊销 １３，０３５，５０５．３９ ７，９２６，８１２．３２ 待摊费用减少 减 增加 －２６，０２３，０４９．１２ －１８，０８４，５５３．０８ 预提费用增加 减 减少 ３，１１７，２５１．１８ ４１５，６９２．９２ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 －４，４４４，７７３．７４ －４，４４４，７７３．７４ 固定资产报废损失 － － 财务费用 １２，０２４，６５５．３０ ９，４９６，５０５．３０ 投资损失 减 收益 １９，１３７，３０５．８７ ３，０６０，４９８．２４ 递延税款贷项 减 借项 － － 存货的减少 减 增加 －１６，９２５，９６２．６９ －８，８９１，４３６．３７ 经营性应收项目的减少 减 增加 －４７，０２３，７１０．１１ －６９，３７８，８３５．１５ 经营性应付项目的增加 减 减少 ２１２，６６１，６５１．５９ ２４６，９０２，６２５．１６ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 １７５，７９９，８７５．３２ １７９，５１６，１４ ４．００ ２ 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３ 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ３４５，１３２，０８３．３２ ２９８，１８９，６１１．９６ 减 现金的期初余额 ６７，０７４，４８５．９４ ６６，３２３，５５７．１７ 加 现金等价物的期末余额 － － 减 现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 ２７８，０５７，５９７．３８ ２３１，８６６，０５４．７９ 公司负责人 刘路明 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人 张建武 69 资产减值准备明细表 编制单位 北京华联商厦股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位 人民币 元 项目 年初余额 本年增加 本年转回数 年未余额 一 坏账准备合计 １２，２５９，９６５．００ ２，９２０，９０６．１２ １５，１８０，８７１．１２ 其中 应收账款 １，４９１，９３８．９３ ６，０６５．７１ １，４９８，００４．６４ 其他应收款 １０，７６８，０２６．０７ ２，９１４，８４０．４１ １３，６８２，８６６．４８ 二 短期投资跌价准备合计 ８９，０００．００ ８９，０００．００ 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 ３，６００，０００．００ ３６０，８３５．２５ ３，９６０，８３５．２５ 其中 长期股权投资 ３，６００，０００．００ ３６０，８３５．２５ ３，９６０，８３５．２５ 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 ３５２，７６０．５９ ３５２，７６０．５９ 其中 房屋 建筑物 机器设备 ３５２，７６０．５９ ３５２，７６０．５９ 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 刘路明 主管会计工作负责人： 马作群 会计机构负责人 张建武 70