长江通信(600345)2004年年度报告

武汉长江通信产业集团股份有限公司 600345 2004 年年度报告 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 68 1 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事万力先生因公出差不能出席，委托董事曾磊光先生代为出席并按授权委托书的授权行 使表决权。 董事先生因公出差不能出席，委托董事白艺丰女士代为出席并按授权委托书的授权行使表 决权。 3、公司负责人熊瑞忠，主管会计工作负责人彭海潮，会计机构负责人（会计主管人员）曾林 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：武汉长江通信产业集团股份有限公司 公司英文名称：Wuhan Yangtze Communication Industry Group Co.,Ltd 公司英文名称缩写：YCIG 2、公司法定代表人：熊瑞忠 3、公司董事会秘书：胡湘建 联系地址：武昌珞瑜路 546 号东湖新技术开发区管理大楼 17 层 电话：027-67880340 传真：027-67880340 E-mail：hxj@ycig.com 公司证券事务代表：蔡丽华 联系地址：武昌珞瑜路 546 号东湖新技术开发区管理大楼 17 层 电话：027-67880340 传真：027-67880340 E-mail：clh@ycig.com 4、公司注册地址：武昌珞瑜路 546 号东湖新技术开发区管理大楼 16-17 层 公司办公地址：武昌珞瑜路 546 号东湖新技术开发区管理大楼 16-17 层 邮政编码：430079 公司国际互联网网址：http://www.ycig.com/ 公司电子信箱：ccigof@public.wh.hb.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：长江通信 公司 A 股代码：600345 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 1 月 2 日 公司首次注册登记地点：湖北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 5 月 27 日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4200001000753 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司税务登记号码：42010130019146X 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉国际大厦 B 座 16 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 35,614,924.19 净利润 18,264,671.29 扣除非经常性损益后的净利润 16,332,151.89 主营业务利润 98,198,038.53 其他业务利润 1,552.69 营业利润 12,121,589.78 投资收益 22,230,288.61 补贴收入 76,683 营业外收支净额 1,186,362.80 经营活动产生的现金流量净额 18,033,184.10 现金及现金等价物净增加额 -60,125,361.26 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 76,683.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,186,362.80 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,895,657.33 所得税影响数 -305,024.43 合计 2,853,678.70 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 2003 年 本期比上期增减 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 主营业务收入(千元) 596,401 416,260 416,260 43.28 377,851 377,851 利润总额(千元) 35,615 21,734 20,913 63.87 23,830 24,111 净利润(千元) 18,265 13,852 13,031 31.86 10,790 12,203 扣除非经常性损益的净利润 16,332 13,607 12,786 20.03 14,331 15,745 (千元) 2003 年末 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 总资产(千元) 1,586,334 1,406,404 1,405,583 12.79 1,409,484 1,409,538 股东权益(千元) 929,590 915,420 914,600 1.55 910,967 904,855 经营活动产生的现金流量净额 18,033 28,529 28,529 -36.79 54,617 54,617 (千元) 2003 年 本期比上期增减 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄）(元) 0.09 0.07 0.07 28.57 0.05 0.06 最新每股收益(元) 0.09 净资产收益率（全面摊薄） 1.96 1.51 1.42 0.45 1.18 1.35 （%） 2 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的 净资产收益率（全面摊薄） 1.76 1.49 1.40 0.27 1.57 1.74 （%） 每股经营活动产生的现金流量 0.09 0.14 0.14 -35.71 0.28 0.28 净额(元) 每股收益（加权平均）(元) 0.09 0.07 0.07 28.57 0.06 0.06 扣除非经常性损益的净利润的 0.08 0.07 0.06 14.29 0.07 0.08 每股收益（全面摊薄）(元) 扣除非经常性损益的净利润的 0.08 0.07 0.07 14.29 0.08 0.08 每股收益（加权平均）(元) 净资产收益率（加权平均） 1.98 1.52 1.42 0.46 1.22 1.36 （%）(元) 扣除非经常性损益的净利润的 净资产收益率（加权平均） 1.77 1.49 1.39 0.28 1.63 1.76 （%）(元) 2003 年末 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 每股净资产(元) 4.69 4.62 4.62 1.52 4.60 4.57 调整后的每股净资产(元) 4.64 4.61 4.61 0.65 4.56 4.53 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.56 10.64 0.50 0.50 营业利润 1.30 1.31 0.06 0.06 净利润 1.96 1.98 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 1.76 1.77 0.08 0.08 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 198,000,000 340,147,798.67 101,487,252.00 50,743,626.00 225,041,829.65 915,420,506.32 本期增加 5,805,263.04 3,652,934.26 1,826,467.13 18,264,671.29 29,549,335.72 本期减少 15,379,401.39 15,379,401.39 期末数 198,000,000 345,953,061.71 105,140,186.26 52,570,093.13 227,927,099.55 929,590,440.65 注：本年资本公积增加的主要原因为：被投资单位增加资本公积-股权投资准备，我公司按应享 有的份额计算增加，其中：长飞光纤光缆有限公司 2,139,564.25 元，武汉东湖高新集团股份有限 公司 1,836,107.66 元，武汉长江光网通信有限责任公司 1,826,434.30 元，湖北东湖光盘技术有限 责任公司 3,156.83 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 3 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 126,000,000 126,000,000 境内法人持有股份 18,000,000 18,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144,000,000 144,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,000,000 54,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 54,000,000 54,000,000 三、股份总数 198,000,000 198,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2000-12-06 8.18 45,000,000 2000-12-22 45,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，公司股份总数及结构无变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 32,394 户。其中非流通股股东 7 户，流通 A 股股东 32,387 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 武汉长江光通信产业有限公司 0 66,840,000 33.76 未流通 国有股东 武汉高科国有控股集团有限公司 0 58,200,000 29.39 未流通 国有股东 青岛中金信投资发展有限公司 0 11,280,000 5.70 未流通 法人股东 4 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 武汉新能实业发展有限公司 0 4,212,000 2.13 未流通 法人股东 长江经济联合发展(集团)股份有限 0 1,788,000 0.90 未流通 法人股东 公司武汉分公司 华中科技实业总公司 0 960,000 0.48 未流通 国有股东 重庆美丽人生化妆品有限公司 0 720,000 0.36 未流通 未知 法人股东 社会公众 卞涛 169,901 169,901 0.09 已流通 未知 股东 社会公众 钟曙文 16,378 162,604 0.08 已流通 未知 股东 社会公众 林自力 160,000 160,000 0.08 已流通 未知 股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中的武汉新能实业发展有限公司持有武汉长江光通信产业有限公司 98%的股 份。公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：武汉长江光通信产业有限公司 法人代表：陈卫 注册资本：9,000 万元人民币 成立日期：1999 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：组织通信工程勘测设计；通信工程（非土建工程）设备、住宅区通 信网络工程安装；安全技术防范监控工程的设计、施工与安装；通信技术的开发、研制、技术服 务等。 （2）实际控制人情况 公司名称：武汉新能实业发展有限公司 法人代表：叶长春 注册资本：50,000 万元人民币 成立日期：1997 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：能源开发；节能、新型材料研制；机械加工；金属材料、电器机械 及器材、百货、五金交电零售兼批发。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 武汉高科国有控 对高新技术产业、城市基础设施、环保、生态 赵 家 股集团股份有限 150,000 2001-01-01 农业、商贸、旅游等领域的投资；物业管理； 新 公司 展览展示服务 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 卞涛 169,901 A股 钟曙文 162,604 A股 林自力 160,000 A股 涂逊英 138,100 A股 孙立早 112,429 A股 张世宽 110,040 A股 陈波 106,700 A股 戴新军 103,000 A股 严水法 102,900 A股 华安上指 102,635 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 熊瑞忠 董事长 男 52 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 副董事 万 力 男 49 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 长 曾磊光 董事 男 50 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 陈 卫 董事 男 42 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 6 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 白艺丰 董事 女 48 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 丁 坚 董事 男 34 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 独立董 赵 曼 女 52 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 事 独立董 杨宗凯 男 41 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 事 独立董 李 明 男 38 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 事 熊洪斌 监事 男 43 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 王承红 监事 男 43 2002-11-26 2005-11-25 0 0 0 任伟林 监事 男 43 2004-08-19 2005-11-25 0 0 0 彭海潮 总裁 男 40 2002-12-25 2005-12-24 0 0 0 副 总 胡湘建 裁、董 男 40 2002-12-25 2005-12-24 0 0 0 秘 副 总 黄笑声 裁、财 男 50 2002-12-25 2005-12-24 0 0 0 务总监 李醒群 副总裁 男 37 2002-12-25 2005-12-24 960 960 0 刘福安 副总裁 男 53 2002-12-25 2005-12-24 0 0 0 总工程 许 捷 男 50 2002-12-25 2005-12-24 0 0 0 师 总会计 曾 林 男 41 2002-12-25 2005-12-24 0 0 0 师 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)熊瑞忠，男，1952 年 9 月出生，汉族，中共党员，本科学历。1999 年 8 月至今，武汉长江 通信产业集团股份有限公司董事长。 (2)万 力，男，1954 年 2 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生、副研究员。1991 年 10 月—2000 年 9 月，武汉市洪山区人民政府副区长；2000 年 12 月至今，武汉高科国有控股集团有限公司副 董事长、总经理、党委副书记。 (3)曾磊光，男，1954 年 3 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生、副教授。1994 年 12 月—2000 年 12 月，武汉市国资委工作，曾任党组成员、主任助理、人事处长职务；2001 年 1 月至今，武 汉高科国有控股集团有限公司副总经理。 (4)陈 卫，男，1962 年 5 月出生，汉族，中共党员，本科学历，高级经济师。2002 年 9 月至今， 武汉开发投资有限公司副总经理、武汉长江光通信产业有限公司董事长、总经理。 (5)白艺丰，女，1956 年 11 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级会计师、中国注册会 计师。2000 年 7 月至今，武汉新能实业发展有限公司财务总监；2001 年 11 月至今，武汉开发投 资有限公司总会计师。 (6)丁 坚，男，1970 年 4 月出生，汉族，硕士研究生。2001 年 8 月至今，青岛中金信投资发展 有限公司董事长。 (7)赵 曼，女，1952 年 2 月出生，汉族，中共党员，教授、博士生导师。2002 年 10 月至今， 中南财经政法大学公共管理学院院长。 (8)杨宗凯，男，1963 年 10 月出生，汉族，中共党员，教授、博士生导师。1993 年 9 月至 2004 年 1 月在华中科技大学电子与信息工程系工作，先后任华中科技大学电子商务中心主任、电子与 信息工程系副主任。2004 年 2 月起任华中师范大学副校长，主管科研工作。 (9)李 明，男，1966 年 11 月出生，汉族，博士、副研究员。1999 年 7 月至今，财政部财政科 学研究所任财务会计研究室主任。 7 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 (10)熊洪斌，男，1961 年 9 月出生，汉族，中共党员，本科学历，会计师。1999 年 2 月 至今，长发集团武汉公司计财部副经理、经理。 (11)王承红，男，1961 年 11 月出生，汉族，中共党员，本科学历，会计师。2001 年 3 月至今， 武汉火炬科技投资有限公司资产管理部经理、华中科技实业总公司副经理。 (12)任伟林，男，1962 年 10 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，经济师。1998 年 3 月—2004 年 5 月，武汉市委政研室工作，历任社会发展处正处级调研员、综合一处处长兼室机关党总支副 书记、武汉市委政研室综合一处处长；2004 年 5 月至今，任本公司控股子公司湖北东湖光盘技术 有限责任公司总经理。 (13)彭海潮，男，1964 年 12 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，研究员级高级工程师。1998 年 1 月 2001 年 12 月，武汉中原电子集团有限公司副总经理；2001 年 11 月至今，武汉长江通信 产业集团股份有限公司总裁。 (14)胡湘建，男，1965 年 1 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级经济师。1999 年 10 月至今，武汉长江通信产业集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。 (15)黄笑声，男，1954 年 9 月出生，汉族，中共党员，本科学历。2001 年 1 月至今，武汉长江 通信产业集团股份有限公司副总裁。 (16)李醒群，男，1968 年 2 月出生，汉族，中共党员，本科学历。2002 年 3 月至 2002 年 12 月， 武汉长江通信产业集团股份有限公司财务总监；2002 年 12 月至今，武汉长江通信产业集团股份 有限公司副总裁。 (17)刘福安，男，1951 年 11 月出生，汉族，中共党员，大专学历。2001 年 6 月至 2002 年 12 月，武汉长江光网通信有限责任公司总经理，2002 年 12 月至今，武汉长江通信产业集团股份有 限公司副总裁。 (18)许 捷，男，1955 年 1 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级工程师。1996 年 1 月 至今，武汉长江通信产业集团股份有限公司副总工程师、总工程师。 (19)曾 林，男，1963 年 7 月出生，汉族，中共党员，硕士研究生，高级会计师。2000 年 10 月 至 2002 年 2 月，武汉飞翔环保科技股份有限公司副总经理兼财务总监；2002 年 3 月至今，曾任 武汉长江通信产业集团股份有限公司总经理助理兼资产管理部经理、现任总会计师。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 武汉高科国有控股集 万 力 副董事长、总经理 2000-12-01 是 团有限公司 武汉高科国有控股集 曾磊光 副总经理 2001-01-01 是 团有限公司 武汉长江光通信产业 陈 卫 董事长、总经理 2002-09-01 是 有限公司 武汉新能实业发展有 白艺丰 财务总监 2001-11-01 是 限公司 青岛中金信投资发展 丁 坚 董事长、总经理 2001-08-01 是 有限公司 长江经济联合发展(集 熊洪斌 团)股份有限公司武汉 计划财务部经理 1999-02-01 是 分公司 是 王承红 华中科技实业总公司 副经理 2001-03-01 8 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 赵曼 中南财经政法大学 公共管理学院院长 2002-10-01 是 杨宗凯 华中师范大学 副校长 2004-02-01 是 财政部财政科学研究 李明 财务会计研究室主任 1999-07-01 是 所 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司年初由董事会与公司经营管理层签订了经 营目标责任书，年底由董事会对经营管理层的经营情况进行考核，根据考核情况兑现相关报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员报酬是参照同行业水 平，根据企业经营情况，依据第二届董事会第三次会议审议通过的《薪资改革方案》实施。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 92 金额最高的前三名董事的报酬总额 24 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 36 独立董事的津贴 3 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 贴 万力、曾磊光、陈卫、白艺丰、丁坚、熊洪斌、王承 分别在股东单位领取报酬。 红 1、金额最高的前三名董事的报酬总额为一名董事和一名监事报酬总额；2、独立董事的津贴是 每位独立董事的平均年度津贴（税后）。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 12 万元-13 万元 2 10 万元-11 万元 7 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘仲和 副董事长 公司股东变更 赵彦 董事 公司股东变更 董兴发 副总裁 因年龄原因辞职 袁德广 监事 因年龄原因辞职 1、经 2004 年 4 月 27 日召开的第三届董事会第六次会议及 2004 年 5 月 31 日召开的 2003 年年 度股东大会审议通过，公司进行了董事人员变更。刘仲和先生、赵彦先生不再担任公司董事，新 聘万力先生、曾磊光先生为公司第三届董事会董事。 9 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、经 2004 年 8 月 19 日召开的第三届董事会第七次会议审议通过，公司副总裁董兴发先生 因年龄原因辞去副总裁职务。 3、经 2004 年 8 月 19 日召开的第三届监事会第五次会议审议通过，公司职工代表监事袁德广先 生因年龄原因辞去监事职务，经公司职工代表大会选举任伟林先生为公司第三届监事会职工代表 监事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 467 人，需承担费用的离退休职工为 6 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产技术 177 财务 38 营销 140 行政 112 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生以上 46 本科、大专 330 大专以下 91 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《公司章程》以及中国证监会和国家有 关部门颁布的一系列文件精神，进一步改进和完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作。一 是严格按照国家颁布的法律法规和规范性文件的要求，规范股东大会、董事会、监事会的运行， 保护投资者及利益相关者的合法权益。二是建立和完善独立董事制度，创造条件，确保独立董事 依法履行职责。三是根据董事会专门委员会的运作机制，逐步落实委员会的各项工作职能，不断 完善董事的选聘程序，提升董事会的专业决策水平和效率，积极履行信息披露义务。四是努力做 到真实、准确、完整、及时的披露有关信息。五是建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效 评价标准和激励约束机制。六是开展和推进投资者关系管理工作，明确公司投资者关系管理的范 围和目标，健全投资者关系管理制度，在公司主页上坚持开展“投资者沟通证券论坛 BBS”，充分 保障投资者利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赵曼 2 2 0 0 杨宗凯 2 1 0 1 李明 2 1 0 1 三位独立董事在任职期间，按照法律法规和《公司章程》的规定，参加了报告期内公司的董事 10 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 会和股东大会，认真履行勤勉、诚信的义务，积极维护公司和股东利益，并从资本运作、 项目发展、财务管理、人力资源管理等角度对公司的相关议案发表了专业性的独立意见，参与了 对公司经营班子的年度绩效考核工作。此外，独立董事还参与了公司发展战略的制定，参与公司 各专业委员会的筹建并担任重要职务，协助管理层开展经营活动，提高董事会的决策水平，使公 司的治理、决策和发展更加规范化、透明化、专业化，对公司的良好发展发挥了重要的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司的业务独立于第一大股东，拥有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：本公司的人员独立，建立了比较完善的劳动人事制度。公司董事长、经营管理 人员均在公司领取报酬。 3)、资产方面：本公司的资产与第一大股东无关联，拥有独立的生产体系、辅助体系和配套设施； 拥有独立的采购和销售系统，独立拥有工业产权、非专利技术等无形资产。 4)、机构方面：本公司组织机构独立运作，与第一大股东完全分开。 5)、财务方面：本公司财务独立，建立了独立的会计核算体系和管理制度，独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了目标责任制考核体系，加强对高级管理人员的考评与激励。在经营年度末，由董 事会、监事会以及独立董事会同相关职能部门，根据高级管理人员的年度工作总结和实际目标的 完成情况，进行述职考评，并与年度奖金挂钩。同时公司将在总结经验的基础上，努力建立出一 套更加切实有效的激励和约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司就 2003 年度股东大会的召开时间、地点及事项于 2004 年 4 月 29 日发出会议通知，并于 2004 年 5 月 31 日在公司会议室召开了 2003 年度股东大会。出席会议的股东及股东代理人共 6 名, 代表股份数 143280000 股,占公司总股本的 72.36%。 股东大会通过的决议及披露情况： 该次股东大会通过了以下八项决议：2003 年度报告正文及年度报告摘要、2003 年度董事会工 作报告、2003 年度监事会工作报告、2003 年度财务决算报告、2003 年度利润分配方案、关于聘 请 2004 年度审计机构并确定其报酬的提案、公司董事刘仲和先生、赵彦先生分别辞去本公司董 事的提案、聘请武汉高科国有控股集团有限公司推荐的万力先生、曾磊光先生为本公司董事的提 案。 选举更换公司董事监事情况： 审议通过刘仲和先生、赵彦先生辞去本公司董事，审议通过万力先生、曾磊光先生新增为本公 司董事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 1 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券 时报》上。 本次股东大会经湖北天元兄弟律师事务所吴和平律师和魏南贵律师见证,并出具了法律意见书。 11 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年通信行业景气程度有所提高，但市场竞争依然十分激烈，面对国家宏观调控、利率上调、 能源及原材料价格大幅度上扬等不利因素的影响，公司按照“精干管理中心、强化利润中心、做 实既定项目、提高整体效益”的经营方针，围绕“以光通信产业为基础，大力发展光存储、无线通 信产业”的发展战略，着重开展了以下几项工作：一、以资产经营责任制为重点，大力强化了企 业的生产经营，公司的主营业务能力有所增强；二、加快了光存储和无线通信项目的建设，五条 CD-R、DVD-R 生产线已建成投产，无线通信项目的经营情况也有所好转；三、积极参与重点工 程建设，继完成广州地铁 2 号线无线通信覆盖项目后，又成功中标广州地铁 3 号线无线通信覆盖 项目，加大了市场开拓力度，提升了公司的品牌形象；四、通过机构调整、规范流程、竞争上岗 等各种手段，加强了制度建设，提升了管理水平；五、技术研发工作注重实效性，坚持以市场需 求为导向、以事业部和参控股公司的需求为重点，贴近市场，技术研发水平得到提升。2004 年， 通过集团上下齐心协力，克服重重困难，实现主营业务收入 5.96 亿，净利润 1826 万，分别较上 年增长了 43%和 32%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 尽管由于激烈的竞争导致公司本年毛利率较上年有所下降，但是通过积极开拓市场，不断调整 经营策略，内部资源得到优化，使得主营业务收入较上年同期增加 43%，主营业务利润增加 27%， 各参控股公司全面盈利，公司的主营业务能力有所增强。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 通信及相关产品制造业 522,902,248.75 87.68 75,158,876.40 76.54 商业批发业 12,819,731.17 2.15 2,044,103.58 2.08 其他产品及服务业 83,926,618.30 14.07 20,921,110.78 21.31 其中:关联交易 合计 619,648,598.22 / 98,124,090.76 / 内部抵消 23,247,243.90 / -73,947.77 / 合计 596,401,354.32 100 98,198,038.53 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 957,264.96 元。 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 通信及相关产品制造业 522,902,248.75 446,755,064.67 14.56 其他产品及服务业 83,926,618.30 61,233,635.74 27.04 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 12 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 业 公司 务 资产 净利 主要产品或服务 注册资本 名称 性 规模 润 质 武 汉 生产、销售、安装、测试和维修数字信号 日 电 复接器和光纤传输设备（以下简称产品）； 工 光 通 生产、销售与微波通信、卫星通信等相关 业 信 工 通信设备配套设备和零、部、配件；装配、 8,474.21 38,612 1,715 生 业 有 测试并销售安装在产品上的线圈和变压 产 限 公 器；承接产品信号接口工程及加工业务； 司 提供光纤传输系统技术咨询服务。 武 汉 长 线 工 通 信 业 通信及计算机软件开发、生产、系统集成、 3,718.75 6,003 152 技 术 生 应用服务和咨询服务。 有 限 产 公司 武 汉 长 江 工 光 网 通信、电子、计算机技术及产品的研制、 业 通 信 开发、生产、技术服务；开发产品的生产、 6,076 14,682 465 生 有 限 销售。 产 责 任 公司 武 汉 长 盈 投 高新技术产品的开发、研制、技术咨询、 科 技 资 服务；对高新技术产业、证券业的投资； 投 资 3,000 5,794 201 咨 （国家有专项规定除外）企业管理咨询、 发 展 询 投资咨询、中介服务。 有 限 公司 湖 北 东 湖 工 光 盘 业 光盘技术及产品的开发、研制、技术服务； 技 术 5,550 7,113 180 生 承接激光数码储存卡片子盘复制业务。 有 限 产 责 任 公司 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 参股 占上 公司 市公 业务 净利 贡献 司净 公司名称 主要产品或服务 性质 润 的投 利润 资收 的比 益 重(%) 长 飞 光 纤 光 缆 工 业 生产光纤、光缆及其部件、组件和材料，在国内外 4,642 1,184 64.86 有限公司 生产 市场销售本企业产品 13 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 武汉东湖高新 高新技术产品的开发、生产、销售及服务； 科技工 综合 集团股份有限 业园开发及管理，房地产开发，商品房销售、物业 4,752 867 47.47 类 公司 管理等。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 31,167 占采购总额比重 53.15% 前五名销售客户销售金额合计 21,418 占销售总额比重 35.91% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）报告期内经营中出现的问题和困难是：一是尽管光通信市场有所复苏，市场竞争进一步 加剧，公司产品存在后续资源不足、竞争性不强的问题；二是国家宏观经济调控力度加强，银行 信贷收缩、利率上调、汇率大幅波动，对公司的经营活动产生了较大影响；三是国际市场石油价 格大幅上扬，导致公司光存储产品的原材料价格大幅度上升，成本增加，利润下降；四是公司各 项规章制度及管理措施有待进一步落实。 （2）解决方案：一是按照公司既定的发展战略，加强对宏观经济环境和国际国内市场的研究， 针对经营环境的变化，及时采取有效的应对措施；二是加大资产经营责任制的实施力度，对经营 目标进行层层分解，建立有效的激励与约束机制，充分调动广大员工的积极性；三是进一步加大 市场开拓力度，特别是加大国际市场开拓的力度，努力提高公司产品的市场占有率。同时加大新 产品的开发力度，不断丰富公司的产品链，提升公司的竞争能力；四是向内挖潜，加强财务资金 管理，合理筹措和调度资金，降低财务费用；五是以劳动人事改革为突破口，加强制度建设，规 范各项管理流程，转换经营机制，提升管理水平。 5、完成经营计划情况 公司本年度拟订的经营计划收入为 47,000 万元人民币，实际完成 59,640 万元人民币；拟订的 经营计划成本及费用为 46,223 万元人民币，实际完成 58,428 万元人民币。 收入较计划增长 26.9%，成本及费用较计划增长 26.4%。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 3,129 万元人民币，比上年减少 8,790 万元人民币，减少的比例为-73.75 ％。经 2004 年 8 月 19 日召开的公司第三届董事会第七次会议审议通过：1、公司投资 3000 万元 建设长江通信产业园；2、对东湖光盘公司增资 1000 万元进行增资扩股。截止报告期末，产业园 项目完成投资 2129 万元，完成东湖光盘增资扩股 1000 万元。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年 12 月年通过首次发行募集资金 35,460 万元人民币，已累计使用 27,160 万元人 民币，其中本年度已使用 0 万元人民币，尚未使用 8,300 万元人民币，尚未使用募集资金暂存银 行 2、承诺项目使用情况 14 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入 预计收 实际收 承诺项目名称 变更 合计划 合预计 额 金额 益 益 项目 进度 收益 OA-1 智能化有线接入网设备生产项目 4,800 否 4,800 465 是 否 综合信息网系统设备开发生产项目 4,950 是 ZBJ 自动报警、接警系统开发生产项目 3,356 是 Internet 应用信息系统项目 4,100 是 750MHZ 有线电视宽频带数据通信网络 4,580 是 系统生产设备技术改造项目 GPS 集成系统设备开发生产项目 4,950 是 收购武汉市电子科学研究院及武汉市无 4,000 否 2,217 0 线电研究所 改善公司财务状况，偿还银行贷款 3,000 否 3,000 补充公司流动资金 1,724 否 1,724 合计 35,460 / 11,741 465 / / 3、资金变更项目情况 1)、光缆自动监测系统开发生产项目 公司变更原计划投资项目综合信息网系统设备开发生产项目，变更后新项目拟投入 3,500 万元 人民币，实际投入 3,500 万元人民币，完成，产生收益 152 万元人民币，报告期内，由于光缆监 测市场低迷，公司除继续开拓和从事光缆检测和光保护业务外，积极与中国电信及中国联通等密 切合作，从事其他电信产品的开发与销售，取得了一定效益。报告期内，实现销售收入 13164 万 元，净利润 152 万元。 2)、开发生产 CDMA2000-1X 无线数据通信模块项目和开发生产无线公用多媒体信息终端项目 公司变更原计划投资项目 ZBJ 自动报警、接警系统开发生产项目和 Internet 应用信息系统项目， 变更后新项目拟投入 5,964 万元人民币，实际投入 5,964 万元人民币，完成，产生收益 82 万元人 民币，公司无线通信事业部负责实施“开发生产 CDMA2000-1X 无线数据通信模块项目”和“开发生 产无线公用多媒体信息终端项目”。报告期内，该事业部一手抓产品开发应用，一手抓经营创收， 以地铁无线覆盖系统集成和无线数据及定位终端为核心业务，产业方向和定位进一步明确。报告 期内，实现销售收入 4045 万元，净利润 82 万元。 3)、可录光盘生产项目 公司变更原计划投资项目 750MHZ 有线电视宽频带数据通信网络系统生产设备技术改造项目 和 GPS 集成系统设备开发生产项目，变更后新项目拟投入 5,955 万元人民币，实际投入 5,955 万 元人民币，完成，产生收益 18 万元人民币，报告期内，公司完成了五条 CD-R 和 DVD-R 生产线 的引进和项目的建设工作，并于 11 月份正式投产。报告期内，由于正式投产时间较短，加上原 材料价格大幅上扬，实现销售收入 158 万元，净利润 18 万元。 4、非募集资金项目情况 1)、投资建设长江通信产业园 公司出资 2,129 万元人民币投资该项目，未完成， 2)、对东湖光盘公司进行增资扩股 公司出资 1,000 万元人民币投资该项目，完成，报告期内收益为 180 万元。 15 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:千元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 1,586,333.98 1,406,404.07 179,929.91 12.79 主营业务利润 98,198.04 77,335.71 20,862.33 26.98 净利润 18,264.67 13,851.83 4,412.84 31.86 现金及现金等价物净增加额 -60,125.36 12,827.45 -72,952.81 -568.72 股东权益 929,590.44 915,420.51 14,169.93 1.55 (1)总资产变化的主要原因是合并范围的变化和借款的增加导致资产总额增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入的大幅增加使得主营业务利润增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润增加的幅度大于三项费用的增加的幅度，使得营业利 润增加从而导致净利润增加。。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是由于本年投资金额巨大，投资活动的现金净流 出额大幅增加，使得现金及现金等价物大幅减少。。 (5)股东权益变化的主要原因是本期未分配利润的增加使得股东权益增加。。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 本公司持股 25%的参股公司长飞光纤光缆有限公司系外商投资企业。长飞光纤光缆有限公司根 据中华人民共和国武汉海关对以前年度进口关税、增值税的清算结果，发现以前年度多计主营业 务成本 3,694,314.00 元；根据武汉市国家税务局直属分局对企业所得税的清算结果，发现以前年 度多计所得税费用 1,664,757.00 元；同时，长飞光纤光缆有限公司 2003 年前是按照各被投资单位 当年未审计的损益计算其应享有的份额，各单位截止 2003 年 12 月 31 日，长飞光纤光缆有限公 司少计投资损失 2,076,059.00 元。长飞光纤光缆有限公司对上述三项因素影响，视同重大会计差 错进行追溯调整，调增了期初未分配利润 3,283,012.00 元。因此本公司按持股比例调整了期初未 分配利润，调增 2003 年净利润 820,753.00 元，相应调增法定盈余公积、任意盈余公积和公益金 各 82,075.30 元，影响 2004 年初未分配利润增加 574,527.10 元。 （六）新年度经营计划 2005 年公司经营工作的指导思想是：认清形势，抓住重点，突破难点，外抓市场，内抓管理， 促进公司经济效益有较大的提高，力争主营业务收入增长 10%以上，净利润增长 15%以上。具体 来说，重点要抓好以下工作： 1、突出重点，做大做强支柱产业。包括做大光存储产业的规模、做强光传输产品的系列化、做 实无线产品的规模应用，继续加强对参股企业的管理和服务工作。 2、以劳动人事制度改革为突破口，全面提升管理水平。包括调整和完善薪酬制度及绩效考核办 法；加强流程管理，强化执行能力；加强企业文化建设，增强企业的凝聚力。 3、加强企业战略特别是宏观经济形势的研究，搞好项目申报、成果签定等工作。 4、整合品牌资源，以地铁工程为契机，努力跻身系统集成商行列，合力拓展市场。 5、加大资产经营力度，提高资产经营效益。通过积极推进财务总监委派工作，不断完善预算管 理制度和办法，统筹使用集团资金，加强服务和监管提高资产经营绩效。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 27 日在公司会议室召开了公司第三届董事会第六次会议。会议应到董事 9 人， 实到 7 人，独立董事李明先生、董事丁坚先生因故未能出席本次会议，董事丁坚先生委托董事长 16 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 熊瑞忠先生代为表决，会议由公司董事长熊瑞忠先生主持,经与会董事认真审议,一致通过了 如下决议：1、审议通过了公司 2003 年度报告正文及年度报告摘要。2、审议通过了公司 2003 年 度董事会工作报告。3、审议通过了公司 2003 年度总经理工作报告。4、审议通过了公司 2003 年 度财务决算报告。5、审议通过了公司 2003 年度利润分配预案。6、审议通过了关于聘请 2004 年 度审计机构并确定其报酬的议案。7、审议通过了《公司 2004 年第一季度季度报告》。8、审议通 过了公司董事刘仲和、赵彦分别辞去本公司董事的议案。9、审议通过了聘请武汉高科国有控股 集团有限公司推荐的万力先生、曾磊光先生为本公司董事的议案。10、审议通过了关于加强人力 资源管理的议案。11、审议通过了关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 2)、2004 年 8 月 19 日在青岛贵都饭店会议室召开了公司第三届董事会第七次会议。会议应到 董事 9 人，实到 8 人，独立董事杨宗凯先生因故未能出席本次会议，会议由公司董事长熊瑞忠先 生主持,经与会董事认真审议,一致通过了如下决议：1、公司 2004 年半年度报告正文及摘要。2、 关于选举万力先生为公司副董事长的议案。3、关于公司副总裁董兴发先生因年龄原因，提出辞 去本公司副总裁的议案。4、关于投资建设长江通信产业园的议案。5、关于对东湖光盘公司进行 增资扩股的议案。6、关于加强集团控股子公司对外投资管理有关规定的议案。7、关于申请向中 国民生银行对公司综合授信的议案。8、关于向子公司提供贷款总额续担保的议案。 详见 2004 年 4 月 29 日和 2004 年 8 月 21 日《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上的 公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2003 年度股东大会决议，于 2004 年 6 月认真组织实施完成了 2003 年度利润分配方案， 即以 2003 年末总股本 19800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），总 计 990 万元。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度共计实现净利润 18,264,671.29 元,按规 定以净利润为基数提取 10%的法定盈余公积金 1,826,467.13 元和 10%的法定公益金 1,826,467.13 元，再提取 10%的任意盈余公积金 1,826,467.13 元，加上年初未分配利润 215,141,829.65 元（已 扣除 2003 年度分配的现金红利 9,900,000 元），年末可供股东分配的利润为 227,927,099.55 元。 提议以 2004 年 12 月 31 日总股本 19800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元 （含税），合计 9,900,000.00 元，剩余未分配利润 218,027,099.55 元结转至以后年度分配。 以上提案，将提请公司董事会审议，如获通过，将提请 2004 年度股东大会审议通过后予以实 施。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于武汉长江通信产业集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 众环专字(2005)117 号 武汉长江通信产业集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了武汉长江通信产业集团股份有限 公司（以下简称“长江通信”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表，2004 年度的利润表 2004 年度的 现金流量表，并于 2005 年 4 月 21 日出具了众环审字（2005）346 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求，长江通信编制了 后附的截至 2004 年 12 月 31 日止长江通信公司控股股东及其他关联方 2004 年度《资金占用情况 表》。 根据《资金占用情况表》 ，2004 年度公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金 0 17 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 元，其中 2004 年全年累计经营性占用上市公司资金 0 元, 2004 年全年累计非经营性占用上 市公司资金 0 元。截止 2004 年 12 月 31 日，长江通信控股股东及其他关联方共占用上市公司资 金 0 元，其中经营性占用上市公司资金 0 元，非经营性占用上市公司资金 0 元。 如实编制《资金占用情况表》并确保其真实、合法及完整是长江通信管理当局的责任。我们对 《资金占用情况表》所载资料与长江通信 2004 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了核 对，在所有重大方面未发现不一致之处。 本说明仅供长江通信向中国证证监会湖北监管局上报使用，不得用作任何其他目的。 附件一：长江通信控股股东及其他关联方 2004 年度《资金占用情况表》 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吴 杰 中国注册会计师 刘文豪 中国 武汉 2005 年 4 月 21 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 资金占 与上市公 本年增加 本年减少 占用原 偿还方 期初数 期末数 占用方式 用方 司关系 数 数 因 式 无 0 0 0 0 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 经武汉长江通信产业集团股份有限公司（下称“长江通信”）第三届董事会第七次会议审议通过， 长江通信拟为其控股子公司武汉日电光通信工业有限公司提供 8500 万元人民币流动资金贷款担 保，担保期限为壹年。 依据长江通信提供的 2004 年度审计报告，我们对长江通信截止 2004 年 12 月 31 日的对外担保 情况作专项说明和独立意见如下： 根据长江通信第三届董事会第七次会议的精神，截止 2004 年 12 月 31 日，长江通信为其控股 子公司武汉日电光通信工业有限公司提供了 8500 万元人民币流动资金贷款担保，占长江通信净 资产的 9.14%，无违规担保情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 27 日在公司会议室召开了公司第三届监事会第四次会议。会议应到监事 3 人， 实到 3 人，会议由监事会召集人袁德广先生主持，经与会监事认真审议,一致通过了如下决议：1、 审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告。2、审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要。3、审 议通过了公司 2003 年度财务决算报告。4、审议通过了公司 2004 年度经营预算报告。 2、2004 年 8 月 19 日在公司会议室召开了公司第三届监事会第五次会议。会议应到监事 3 人， 实到 3 人，会议由监事会召集人袁德广先生主持，经与会监事认真审议,一致通过了如下决议：1、 公司 2004 年半年度报告正文及摘要。2、关于职工代表监事袁德广先生辞去公司监事的议案。3、 经公司职工代表大会选举任伟林先生为公司第三届监事会职工代表监事。 2004 年公司监事会按照《公司法》 、《监事会工作条例》的规定，本着对全体股东负责的精神， 围绕公司的改革、发展和经营认真履行职责，充分发挥监事会的监督职能作用，积极开展工作， 列席了公司董事会和股东大会的全部会议。在报告期内，共召开监事会二次。监事会认为公司财 务状况良好，财务内控制度健全。公司 2004 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 18 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 武汉日电光 连 带 责 2004-08-31～ 通 信 工 业 有 2004-08-31 8,500 是 是 任担保 2005-08-31 限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,500 担保总额占公司净资产的比例 9.14% 1)、2004 年 8 月 31 日，武汉长江通信产业集团股份有限公司为控股子公司，武汉日电光通信 工业有限公司提供担保，担保金额为 8,500 万元，担保期限为 2004 年 8 月 31 日至 2005 年 8 月 31 日，已履行完毕，该事项已于 2004 年 8 月 21 日刊登在《上海证券报》 、《中国证券报》、《证券 时报》上。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 19 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司担任本公司财务审计工作，该事务所为 公司提供审计服务 4 年。本年度内公司支付给会计师事务所的报酬数为 420,000 元，不承担差旅 费等其他费用，同时未支付其他咨询费用。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 20 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 众环审字(2005)346 号 武汉长江通信产业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量表 及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 吴 杰 中国注册会计师 刘文豪 中国 武汉 2005 年 4 月 21 日 （二）财务报表 21 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 6.1 367,707,167.87 307,581,806.61 206,704,555.93 146,113,646.97 短期投资 6.2 500,000.00 2,424,160.00 应收票据 6.3 11,606,392.00 20,928,998.00 600,000.00 应收股利 6.4 1,240,946.50 1,456,000.00 2,490,913.89 4,276,966.74 应收利息 应收账款 6.5 7.1 219,449,419.87 216,788,506.25 9,226,477.75 10,784,246.58 其他应收款 6.6 7.2 30,257,049.90 25,148,556.14 23,877,555.26 17,851,184.28 预付账款 6.7 34,203,294.79 20,190,335.86 7,154,046.68 8,052,712.10 应收补贴款 存货 6.8 98,340,258.02 190,260,229.18 8,617,077.90 61,819,536.86 待摊费用 6.9 217,345.66 234,909.70 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 763,521,874.61 785,013,501.74 258,070,627.41 249,498,293.53 长期投资： 长期股权投资 6.10 7.3 563,575,367.12 561,613,006.04 741,737,556.75 784,037,286.81 长期债权投资 长期投资合计 6.10 7.3 563,575,367.12 561,613,006.04 741,737,556.75 784,037,286.81 其中：合并价差 6.10 7.3 268,680.14 6,556,534.21 其中：股权投资差额 6.10 7.3 6,651,343.18 -655,473.25 6,920,023.32 6,203,104.33 固定资产： 固定资产原价 6.11 83,272,000.45 204,684,977.72 10,047,158.77 79,892,617.60 减：累计折旧 6.11 44,994,630.54 72,947,463.32 3,690,513.32 5,398,467.17 固定资产净值 6.11 38,277,369.91 131,737,514.40 6,356,645.45 74,494,150.43 减：固定资产减值准备 固定资产净额 6.11 38,277,369.91 131,737,514.40 6,356,645.45 74,494,150.43 工程物资 在建工程 6.12 13,557,251.10 81,725,278.01 3,711,573.89 44,442,124.85 固定资产清理 固定资产合计 51,834,621.01 213,462,792.41 10,068,219.34 118,936,275.28 无形资产及其他资产： 无形资产 6.13 26,215,031.06 24,838,821.69 14,560,508.78 14,575,141.84 长期待摊费用 6.14 1,257,174.23 1,405,858.63 640,099.31 1,049,504.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合 27,472,205.29 26,244,680.32 15,200,608.09 15,624,645.95 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,406,404,068.03 1,586,333,980.51 1,025,077,011.59 1,168,096,501.57 流动负债： 短期借款 6.15 198,317,970.00 239,235,205.00 100,000,000.00 166,850,855.00 22 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 6.16 35,274,162.83 57,804,978.37 应付账款 78,941,644.54 97,319,641.12 1,057,689.33 40,953,261.30 预收账款 40,975,870.84 66,869,678.64 1,835,999.65 18,243,575.11 应付工资 6.17 5,265,994.87 5,392,096.10 应付福利费 13,357,868.71 16,636,555.11 1,224,834.28 1,421,823.10 应付股利 6.18 350,320.27 439,720.27 89,400.00 应交税金 6.19 3,052,573.82 -821,481.91 -714,662.61 -859,833.74 其他应交款 6.20 256,467.67 367,647.34 57,656.15 136,682.45 其他应付款 17,796,253.56 32,747,713.34 4,175,474.40 10,022,697.76 预提费用 6.21 18,915,089.64 21,824,609.78 2,062,766.76 1,797,739.58 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 412,504,216.75 537,816,363.16 109,699,757.96 238,656,200.56 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6.22 175,000.00 474,409.48 175,000.00 474,409.48 其他长期负债 长期负债合计 175,000.00 474,409.48 175,000.00 474,409.48 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 412,679,216.75 538,290,772.64 109,874,757.96 239,130,610.04 少数股东权益 78,304,344.96 118,452,767.22 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 6.23 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 资本公积 6.24 340,147,798.67 345,953,061.71 340,147,798.67 345,953,061.71 盈余公积 6.25 152,230,878.00 157,710,279.39 152,165,402.23 157,522,914.70 其中：法定公益金 50,743,626.00 52,570,093.13 50,721,800.74 52,507,638.23 未分配利润 6.26 225,041,829.65 227,927,099.55 224,889,052.73 227,489,915.12 拟分配现金股利 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 915,420,506.32 929,590,440.65 915,202,253.63 928,965,891.53 益）合计 负债和所有者权益（或股 1,406,404,068.03 1,586,333,980.51 1,025,077,011.59 1,168,096,501.57 东权益）总计 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 23 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 6.27 7.4 596,401,354.32 416,259,775.03 57,897,377.70 22,822,314.42 减：主营业务成本 6.27 495,393,500.59 337,764,640.51 55,483,588.29 17,870,188.98 主营业务税金及附加 6.28 2,809,815.20 1,159,427.39 223,630.06 166,279.83 二、主营业务利润（亏损以“-” 98,198,038.53 77,335,707.13 2,190,159.35 4,785,845.61 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 6.29 1,552.69 51,990.66 -86,663.92 -86,663.98 号填列） 减: 营业费用 25,124,604.21 21,497,047.19 3,269,038.42 1,689,532.43 管理费用 54,393,671.37 48,521,733.02 13,773,437.20 13,998,059.89 财务费用 6.30 6,559,725.86 4,710,197.98 4,700,123.28 1,471,073.88 三、营业利润（亏损以“-”号 12,121,589.78 2,658,719.60 -19,639,103.47 -12,459,484.57 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 6.31 7.5 22,230,288.61 23,586,466.76 37,615,375.02 27,788,555.52 填列） 补贴收入 76,683.00 营业外收入 6.32 1,563,007.93 104,745.96 84.00 减：营业外支出 6.33 376,645.13 4,616,233.26 47,869.70 124,472.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 35,614,924.19 21,733,699.06 17,928,401.85 15,204,682.95 号填列） 减：所得税 6,307,650.36 3,871,244.43 70,026.99 -202,474.92 减：少数股东损益 11,042,602.54 4,010,624.33 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 18,264,671.29 13,851,830.30 17,858,374.86 15,407,157.87 列） 加：年初未分配利润 225,041,829.65 215,345,548.44 224,889,052.73 214,104,042.23 其他转入 六、可供分配的利润 243,306,500.94 229,197,378.74 242,747,427.59 229,511,200.10 减：提取法定盈余公积 1,826,467.13 1,385,183.03 1,785,837.49 1,540,715.79 提取法定公益金 1,826,467.13 1,385,183.03 1,785,837.49 1,540,715.79 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 239,653,566.68 226,427,012.68 239,175,752.61 226,429,768.52 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,826,467.13 1,385,183.03 1,785,837.49 1,540,715.79 应付普通股股利 9,900,000.00 9,900,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 227,927,099.55 225,041,829.65 227,489,915.12 224,889,052.73 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 1,512,321.60 1,512,321.60 位所得收益 24 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 25 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 683,303,751.77 63,238,433.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6.34 17,744,118.7 6,010,544.06 现金流入小计 701,047,870.47 69,248,977.34 购买商品、接受劳务支付的现金 582,248,364.18 66,141,702.10 支付给职工以及为职工支付的现金 35,345,041.38 10,321,460.61 支付的各项税费 24,111,924.13 1,594,601.25 支付的其他与经营活动有关的现金 6.35 41,309,356.68 16,478,529.62 现金流出小计 683,014,686.37 94,536,293.58 经营活动产生的现金流量净额 18,033,184.10 -25,287,316.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,697,959.48 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,991,584.84 10,905,854.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 40,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 12,025,245.70 现金流入小计 25,755,090.02 10,905,854.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 128,613,241.22 90,940,245.05 投资所支付的现金 9,538,143.43 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 138,151,384.65 100,940,245.05 投资活动产生的现金流量净额 -112,396,294.63 -90,034,390.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 12,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 12,800,000.00 借款所收到的现金 465,777,763.00 427,377,763.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 478,577,763.00 427,377,763.00 偿还债务所支付的现金 424,860,528.00 360,526,908.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,228,660.12 13,063,441.23 其中：支付少数股东的股利 1,295,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 445,089,188.12 373,590,349.23 筹资活动产生的现金流量净额 33,488,574.88 53,787,413.77 四、汇率变动对现金的影响 749,174.39 943,384.06 五、现金及现金等价物净增加额 -60,125,361.26 -60,590,908.96 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,264,671.29 17,858,374.86 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 11,042,602.54 减：未确认的投资损失 26 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 加：计提的资产减值准备 4,800,680.80 303,936.05 固定资产折旧 12,007,873.28 1,707,953.85 无形资产摊销 6,822,001.26 1,104,696.94 长期待摊费用摊销 827,876.60 567,156.20 待摊费用减少（减：增加） 35,636.07 预提费用增加（减：减少） 2,455,759.50 -265,027.18 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 24,797.14 益) 固定资产报废损失 100,821.96 财务费用 5,687,305.34 3,007,732.06 投资损失（减：收益） -22,230,288.61 -37,615,375.02 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -89,300,555.03 -53,202,458.96 经营性应收项目的减少(减：增加) 22,843,785.77 14,884,629.50 经营性应付项目的增加(减：减少) 44,650,216.19 26,361,065.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 18,033,184.10 -25,287,316.24 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 307,581,806.61 146,113,646.97 减：现金的期初余额 367,707,167.87 206,704,555.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -60,125,361.26 -60,590,908.96 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 27 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转销数 合计 坏账准备合计 12,396,150.82 5,602,319.92 975,031.84 975,031.84 17,023,438.90 其中：应收账款 10,447,809.96 5,405,717.36 964,613.74 964,613.74 14,888,913.58 其他应收款 1,948,340.86 196,602.56 10,418.10 10,418.10 2,134,525.32 短期投资跌价准备合计 90,000.00 90,000.00 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 2,650,239.89 47,058.61 920,625.59 920,625.59 1,776,672.91 其中：库存商品 2,282,917.70 813,949.01 813,949.01 1,468,968.69 原材料 367,322.19 47,058.61 106,676.58 106,676.58 307,704.22 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 15,046,390.71 5,739,378.53 1,895,657.43 1,895,657.43 18,890,111.81 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 28 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 1,898,109.14 303,936.05 2,202,045.19 其中：应收账款 647,632.37 180,815.27 828,447.64 其他应收款 1,250,476.77 123,120.78 1,373,597.55 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,419,378.53 1,419,378.53 其中：库存商品 1,419,378.53 1,419,378.53 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 3,317,487.67 303,936.05 3,621,423.72 公司法定代表人: 熊瑞忠 主管会计工作负责人: 彭海潮 会计机构负责人: 曾林 会计报表附注 （2004 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是 1995 年 12 月 11 日经湖北省经济体制改革委员会鄂体改 1995[108]号文批准，由原长江光通信产业集团（现更名为 武汉长江光通信产业有限公司）、武汉市信托投资公司、武汉东湖高新技术发展股份有限公司（现 更名为武汉东湖高新集团股份有限公司）、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司、 华中科技实业总公司共同发起设立的集团公司。1996 年 5 月 13 日经武汉市人民政府东湖新技术 开发区管理办公室武新管企字 9630707 号文核准为高新技术企业。公司成立时总股本 1.20 亿股， 折合人民币 1.20 亿元。公司注册地址：武汉市洪山区珞瑜路 200-1 号（开发区大楼 11 层）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]160 号文批准，公司于 2000 年 12 月 6 日在上 29 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 海证券交易所上网定价发行人民币普通股 4500 万股，每股发行价 8.18 元。2000 年 12 月 22 日，公司股票在上海证券交易所正式挂牌交易，上市后公司总股本为 1.65 亿股，折合人民币 1.65 亿元。 2002 年 4 月 22 日经公司股东大会决议通过 2001 年度利润分配方案，用未分配利润向全体 股东每 10 股送红股 2 股。实施送股后，公司总股本为 1.98 亿股，折合人民币为 1.98 亿元。 公司企业法人营业执照号为：4200001000753 经营范围包括：通信、电子、计算机技术及产品的开发、研制、技术服务；开发产品的销售； 通信工程的设计及施工（国家有专项规定的从其规定）；通信信息咨询服务。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当月 1 日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期 末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民 币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 30 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券 的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果 某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备， 计入当年度损益类账项。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法 收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： A、公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益， 账龄 1 年以内的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 1%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 3%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 5 %计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 20% 计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 50%计提，账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 B、公司除按账龄分析法计提坏账准备外，年末根据应收款项的可收回性，对个别坏账采取 个别计提的方法，按预计不可收回的应收款项提取坏账准备。 9、 存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、工程施工等。存货发出 的计价方法： A.在途物资：按实际成本计价。 31 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 B.原材料：武汉日电光通信工业有限公司采用计划成本计价，发出和领用时按平均差 异率结转材料成本差异；其余公司均按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 C.库存商品： a．在产品：按实际成本计价。 b．自制半成品：武汉日电光通信工业有限公司采用计划成本计价，发出和领用时按平均差 异率结转自制半成品差异；其余公司均按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 c．其他存货：按实际成本计价，发出和领用时按加权平均法计价。 D.工程施工：按施工过程中发生的实际成本计价。 E.低值易耗品：领用时采用一次摊销法摊销。 （2）存货的盘点制度：永续盘点制。 （3）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核 算。 （6） 公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共 同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资由权益法核算改为成本法核算的， 按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 32 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销； 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备” 科目。公司对于 2003 年以前发生的贷方投资差额，不做追溯调整，对其余额应继续采用原有的 会计政策，直至摊销完毕为止。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折 价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。本公司本年 度未发生长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 33 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 12、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值在 2000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5-10 3-4.75 运输设备 5-8 5-10 11.25-19 电子设备 5 5-10 18-19 其他设备 5-10 5-10 9-19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始 日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期 间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准 备。 13、在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 34 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上均已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 本公司本年度未发生在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用若辅助费用的金额 较小，于发生当期确认为费用 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 15、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 35 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关 税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币 性资产之积）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无 形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃 市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规 定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价 值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购 建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 36 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 18、收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相 关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和 适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 公司本期会计政策、会计估计无重大变更。 21、重大会计差错更正的说明 本公司持股 25%的参股公司长飞光纤光缆有限公司系外商投资企业。长飞光纤光缆有限公司 根据中华人民共和国武汉海关对以前年度进口关税、增值税的清算结果，发现以前年度多计主营 业务成本 3,694,314.00 元；根据武汉市国家税务局直属分局对企业所得税的清算结果，发现以前 年度多计所得税费用 1,664,757.00 元；同时，长飞光纤光缆有限公司 2003 年前是按照各被投资单 位当年未审计的损益计算其应享有的份额，各单位截止 2003 年 12 月 31 日，长飞光纤光缆有限 公司少计投资损失 2,076,059.00 元。长飞光纤光缆有限公司对上述三项因素影响，视同重大会计 差错进行追溯调整，调增了期初未分配利润 3,283,012.00 元。因此本公司按持股比例调整了期初 37 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 未分配利润，调增 2003 年净利润 820,753.00 元，相应调增法定盈余公积、任意盈余公积和 公益金各 82,075.30 元，影响 2004 年初未分配利润增加 574,527.10 元。比较会计报表 2003 年相 关项目调整前后金额如下： 项目 调整前 调整数 调整后 长期股权投资 562,754,614.12 820,753.00 563,575,367.12 盈余公积 151,984,652.10 246,225.90 152,230,878.00 未分配利润 214,567,302.55 574,527.10 215,141,829.65 投资收益 22,765,713.76 820,753.00 23,586,466.76 22、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财 政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额， 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份 额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益由股东享有的部分 （不含合资企业计提的职工奖励及福利基金）减去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算 确定。 （三） 税项 1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%，技术服务收入经税务机关批准减免营业税。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司按当地政 策不缴纳城市堤防费。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰，公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司按当地政 策不缴纳地方教育发展费。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰，公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司按当 地政策不缴纳平抑副食品价格基金。公司下属武汉日电光通信工业有限公司免征平抑副食品价格 基金。 8、 所得税：公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所得税税率为 15%。 38 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司下属武汉日电光通信工业有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术外商投 资企业，企业所得税率为 15%。 公司下属武汉长线通信技术有限公司企业所得税率为 33%。 公司下属武汉长江光网通信有限责任公司系经武汉市人民政府和东湖新技术开发区管理委 员会认定的高新技术企业，企业所得税率为 15%。 公司下属株洲普天长江防雷科技有限公司为湖南省科学技术厅认定的高新技术企业，企业所 得税率为 15%，经株洲市天元区国家税务局书面同意按国家相关政策免征 2004 年企业所得税。 公司下属武汉长盈科技投资发展有限公司系经武汉市科学技术局认定的高新技术企业，企业 所得税率为 15%。 公司下属武汉同盈典当有限责任公司企业所得税率为 33%。 公司下属武汉新石文化传播有限公司系经武汉市科学技术局认定的高新技术企业，企业所得 税率为 15%，经武汉市桥口区国家税务局书面同意减免 2003 年企业所得税。公司按现有税收优 惠政策申请免除 2004 年度企业所得税，正式批文正在申请办理之中。 公司下属湖北东湖光盘技术有限责任公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业 所得税率为 15%。 公司下属长飞（武汉）光系统有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，企业所 得税率为 15%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合 注册资本 业务性质 经营范围 营企业名称 (万元) 武汉日电光通信 工业生产 USD1,402 生产、销售、安装、测试和维修数字信号复接器 工业有限公司 和光纤传输设备（以下简称产品）；生产、销售 与微波通信、卫星通信等相关通信设备配套设备 和零、部、配件；装配、测试并销售安装在产品 上的线圈和变压器；承接产品信号接口工程及加 工业务；提供光纤传输系统技术咨询服务。 武汉长线通信技 工业生产 RMB3,718.75 通信及计算机软件开发、生产、系统集成、应用 术有限公司 服务和咨询服务。 武汉长江光网通 工业生产 RMB6,076 通信、电子、计算机技术及产品的研制、开发、 信有限责任公司 生产、技术服务；开发产品的生产、销售。 39 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 长飞（武汉）光 工业生产 RMB900 光器件、光传感和其他光系列产品的研发、生产、 系统有限公司 加工、销售及出口。 株洲普天长江防 工业生产 RMB600 防雷产品开发、生产、销售。 雷科技有限公司 武汉长盈科技投 投资咨询 RMB3,000 高新技术产品的开发、研制、技术咨询、服务； 资发展有限公司 对高新技术产业、证券业的投资；（国家有专项 规定除外）企业管理咨询、投资咨询、中介服务。 武汉同盈典当有 质押典当 RMB1,000 质押典当业务；房地产抵押典当业务。 限责任公司 武汉新石文化传 音像制作 RMB830 音像、影视作品的制作与销售；演艺经纪。 播有限公司 湖北东湖光盘技 工业生产 RMB5,550 光盘技术及产品的开发、研制、技术服务；承接 术有限责任公司 激光数码储存卡片子盘复制业务。 本公司投资额 本公司所占权益比例 是否纳入合并 控股子公司及合营企业名称 （万元） 直接持股 间接持股 报表范围 武汉日电光通信工业有限公司 USD715.02 51.00% 是 RMB4,296.94 武汉长线通信技术有限公司 RMB3,718.75 94.12% 5.88% 是 武汉长江光网通信有限责任公司 RMB5,646.78 92.94% 是 长飞（武汉）光系统有限公司 RMB450 50.00% 是 株洲普天长江防雷科技有限公司 RMB300 50.00% 是 武汉长盈科技投资发展有限公司 RMB2,940 66.66% 31.34% 是 武汉同盈典当有限责任公司 RMB900 90.00% 否 武汉新石文化传播有限公司 RMB423 50.96% 是 湖北东湖光盘技术有限责任公司 RMB2,775 50.00% 是 2、 公司间接持有武汉同盈典当有限责任公司 90.00%股权，因其经营业务属于典当行业，会 计制度和会计科目与公司差别很大，故未将其纳入合并财务报表范围。武汉同盈典当有限责任公 司财务状况详见附注（十二）1。 3、 合并范围变更情况 公司名称 上年是 本年是 变更原因 变更日期 否合并 否合并 长飞（武汉）光系统有限公司 否 是 新增投资 2004 年 7 月 29 日 湖北东湖光盘技术有限责任公司 否 是 实质控制 2004 年 1 月 1 日 长飞（武汉）光系统有限公司成立于 2004 年 7 月，本公司下属控股子公司武汉长江光网通 信有限责任公司持有其 50%的股权，是该公司第一大股东，且其董事长由本公司派员出任，本公 40 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 司能够实质控制该企业的财务和经营政策，所以将其纳入合并报表范围。 公司于 2003 年 12 月 30 日，根据董事会决议收购武汉出版社所持湖北东湖光盘技术有限责任 公司 1%的股权，对湖北东湖光盘技术有限责任公司持股比例由 49%上升为 50%，是该公司第一大 股东。公司本年度在董事会中占有多数表决权，从而能够实质上实施对该企业的财务和经营政策 控制，所以本年度将其纳入会计报表合并范围，其 2003 年末主要财务数据详见附注（十二）2。 （五） 会计报表主要项目注释（金额单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 284,558.92 276,253.95 银行存款 302,887,330.19 363,956,588.39 其他货币资金 4,409,917.50 3,474,325.53 合 计 307,581,806.61 367,707,167.87 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 16,837.75 8.2765 139,361.01 HKD 11,485.69 1.0637 12,240.30 JPY 64,705.00 0.0797 5,157.05 小计 156,758.36 银行存款 USD 1,599,651.26 8.2765 13,239,513.65 HKD 8,839.68 1.0637 9,402.77 JPY 15,593,806.00 0.0797 1,242,841.93 EUD 238,464.87 11.2627 2,685,758.29 小计 17,177,516.65 合 计 17,334,275.01 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 USD 13,221.75 8.2767 109,432.46 HKD 10,280.09 1.0657 10,955.49 JPY 199,334.77 0.0773 15,401.20 小计 135,789.15 银行存款 USD 499,402.86 8.2767 4,133,407.65 JPY 288,687.05 0.0773 22,304.83 小计 4,155,712.48 合 计 4,291,501.63 41 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、短期投资 （1）短期投资明细情况： 期末余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 股权投资 14,160.00 14,160.00 14,160.00 其中:股票投资 14,160.00 14,160.00 14,160.00 中国上市公司资讯网站 其他投资 2,500,000.00 90,000.00 2,410,000.00 2,410,000.00 基金公司对账单 合 计 2,514,160.00 90,000.00 2,424,160.00 2,424,160.00 期初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 其他投资 500,000.00 500,000.00 514,750.00 大成基金管理有限 公司网站 合 计 500,000.00 500,000.00 514,750.00 （2）短期投资跌价准备的增减变动情况： 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 其他投资 90,000.00 90,000.00 合 计 90,000.00 90,000.00 注：1、公司期末持有的短期投资变现无重大限制。 2、公司其他投资为开放式基金投资。 3、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 557,680.00 银行承兑汇票 20,371,318.00 11,606,392.00 合 计 20,928,998.00 11,606,392.00 4、应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 武汉安凯电缆有限公司 1,456,000.00 2003 年现金股利 42 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 5、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 155,288,802.18 67.03% 1% 1,552,888.02 1-2 年 37,639,984.66 16.27% 3%及个别计提 1,309,919.92 2-3 年 30,915,815.28 13.33% 5%及个别计提 8,148,910.21 3-4 年 4,870,415.27 2.10% 20% 974,083.05 4-5 年 118,580.12 0.05% 50% 59,290.06 5 年以上 2,843,822.32 1.22% 100% 2,843,822.32 合 计 231,677,419.83 100.00% 14,888,913.58 其中：个别认定坏账准备的情况说明如下： 公司下属子公司武汉日电光通信工业有限公司向铁通淮海通信信息有限公司出售 SDH 光通 信设备，因欠款问题发生诉讼，截止 2003 年 12 月 31 日尚有应收账款 11,108,823.98 元（账龄 1-2 年以内 286,824.00 元；2-3 年 10,821,999.98 元）未收回。公司已提出诉讼，根据江苏省徐州市中 级人民法院（2003）徐民二初字第 118 号民事判决书的判决结果与账面应收款之间的差额，2003 年对其计提个别坏账准备 3,332,647.19 元。在 2004 年判决执行过程中，该公司因账面可执行资产 不足造成该款项未收回，为此，公司就该事项又补充计提坏账准备 4,000,000.00 元。 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 165,048,103.81 71.79% 1%及个别计提 1,757,890.15 1-2 年 42,165,943.61 18.34% 3%及个别计提 4,191,309.10 2-3 年 18,192,380.36 7.91% 5% 970,504.69 3-4 年 448,540.13 0.20% 20% 97,968.23 4-5 年 1,266,797.26 0.55% 50% 654,673.13 5 年以上 2,775,464.66 1.21% 100% 2,775,464.66 合 计 229,897,229.83 100% 10,447,809.96 43 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 11,334,260.02 41.54% 1% 113,342.59 1-2 年 10,960,845.76 40.17% 3% 328,825.37 2-3 年 921,212.11 3.38% 5% 46,060.61 3-4 年 3,371,911.40 12.36% 20%及个别计提 1,004,382.28 4-5 年 105,875.40 0.39% 50% 52,937.70 5 年以上 588,976.77 2.16% 100% 588,976.77 合 计 27,283,081.46 100.00% 2,134,525.32 其中：个别认定坏账准备的情况说明如下： 公司 2001 年将常青花园“三网合一”项目转让给省电信武汉分公司，转让款为 550 万，截 止 2003 年 12 月 31 日我公司已陆续收回 220 万，剩余 330 万仍挂在其他应收款。经多方催收， 仍未回款。后与对方洽谈，对方同意按 70%折扣一次性将余款付清，故 2003 年已对不可收回的 部分个别计提坏账准备 990,000.00 元。2005 年 2 月 17 日已收到回款 100 万元。 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 26,226,317.76 81.44% 1% 262,263.20 1-2 年 1,810,671.95 5.62% 3% 54,158.35 2-3 年 3,400,836.50 10.56% 5%及个别计提 995,041.83 3-4 年 84,468.92 0.26% 20% 16,893.78 4-5 年 126,223.87 0.39% 50% 63,111.94 5 年以上 556,871.76 1.73% 100% 556,871.76 合 计 32,205,390.76 100% 1,948,340.86 （3）应收款项说明事项 A.本期核销账龄三年以上应收账款 964,613.74 元。 B.本期核销账龄三年以上其他应收款 10,418.10 元。 C.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 D.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 十堰利安消防工程有限公司 7,999,718.00 2003 年 飞天公司股权转让款 44 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 湖北省电信公司武汉分公司 3,300,000.00 2001 年 “三网合一”工程转让款 日本电气株式会社 1,721,748.81 历年滚存 维修费 代垫飞天公司职工股回购款 1,545,072.20 2004 年 代垫款 广州地铁项目部 325,116.66 2004 年 代垫款 E.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 68,298,718.10 29.48% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 14,891,655.67 54.58% 6、预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 20,104,220.32 99.57% 28,481,213.99 83.27% 1-2 年 70,353.18 0.35% 5,707,890.00 16.69% 2-3 年 1,571.56 0.01% 14,190.80 0.04% 3 年以上 14,190.80 0.07% 合计 20,190,335.86 100.00% 34,203,294.79 100% （2） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 7、存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 10,774,690.06 14,638,909.84 原材料 59,205,109.80 307,704.22 27,314,789.50 367,322.19 低值易耗品 54,804.30 52,641.53 45 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 库存商品 121,917,402.40 1,468,968.69 57,013,804.81 2,282,917.70 工程施工 84,895.53 1,970,352.23 合 计 192,036,902.09 1,776,672.91 100,990,497.91 2,650,239.89 注：存货期末余额比期初余额增加 93.47％，主要原因是本年销售增长，库存商品的储备增加所 致。 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 原材料 367,322.19 47,058.61 106,676.58 307,704.22 根据期末市场价确定 库存商品 2,282,917.70 813,949.01 1,468,968.69 根据期末市场价确定 合 计 2,650,239.89 47,058.61 920,625.59 1,776,672.91 注：存货跌价准备增加是因为武汉日电光通信工业有限公司按存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备 47,058.61 元；另外因处理存货减少存货跌价准备 920,625.59 元。 8、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 财产保险费 117,993.04 90,465.55 受益期内 房 租 37,403.33 85,314.37 受益期内 人身保险及附加交通险 21,141.74 受益期内 经警聘用费 17,864.00 受益期内 其他 79,513.33 2,560.00 受益期内 合 计 234,909.70 217,345.66 9、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 6,556,534.21 6,556,534.21 268,680.14 268,680.14 其中：股权投资差额 6,556,534.21 6,556,534.21 268,680.14 268,680.14 对合营企业投资 46 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 其中：股权投资差额 对联营企业投资 548,868,435.98 548,868,435.98 557,118,651.13 557,118,651.13 其中：股权投资差额 -655,473.25 -655,473.25 6,651,343.18 6,651,343.18 对其他企业股权投资 6,188,035.85 6,188,035.85 6,188,035.85 6,188,035.85 合 计 561,613,006.04 561,613,006.04 563,575,367.12 563,575,367.12 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末市价 成都聚友网络 股 上市公司 165 万股 0.86% 2,520,000.00 2,520,000.00 每股 10.23 元 份有限公司 社会法人股 小 计 2,520,000.00 2,520,000.00 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 武汉同盈典当有限责任公司 30 年 9,000,000.00 9,945,679.44 90.00% 长飞光纤光缆有限公司 20 年 51,557,236.90 371,118,457.75 25.00% 武汉安凯电缆有限公司 25 年 19,866,320.00 26,196,928.25 20.00% 武汉东湖高新集团股份有限公司 20 年 120,624,089.78 142,262,843.79 18.29% 武汉长江卫星导航通信有限公司 20 年 6,500,000.00 3,668,035.85 18.06% 小 计 207,547,646.68 553,191,945.08 D.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增减 资额 单位权益增减额 现金红利额 额 武汉同盈典当有限责任 9,000,000.00 1,256,607.89 945,679.44 公司 长飞光纤光缆有限公司 51,557,236.90 13,744,414.01 4,227,449.50 319,561,220.85 武汉安凯电缆有限公司 19,866,320.00 1,087,280.65 1,456,000.00 6,330,608.25 武汉东湖高新集团股份 120,624,089.78 10,529,433.93 21,638,754.01 有限公司 小 计 201,047,646.68 26,617,736.48 5,683,449.50 348,476,262.55 47 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 E.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 武汉长线通信技术 467,953.54 10 年 370,463.26 46,795.36 323,667.90 有限公司 武汉长江光网通信 -117,854.14 110 个月 -101,783.12 -12,856.82 -88,926.30 有限责任公司 长飞光纤光缆有限 -3,008,436.90 149 个月 -1,070,115.14 -242,290.22 -827,824.92 公司 湖北东湖光盘技术 11,578,656.03 10 年 7,526,126.43 1,204,333.82 6,321,792.61 有限责任公司 武汉东湖高新集团 229,802.22 10 年 195,331.89 22,980.22 172,351.67 股份有限公司 合 计 9,150,120.75 6,920,023.32 1,018,962.36 5,901,060.96 b．股权投资差额形成原因说明： 被投资单位名称 形成原因 武汉长线通信技术有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 武汉长江光网通信有限责任公司 购买价低于应享有的净资产份额 长飞光纤光缆有限公司 评估增值 湖北东湖光盘技术有限责任公司 购买价高于应享有的净资产份额 武汉东湖高新集团股份有限公司 购买价高于应享有的净资产份额 10、固定资产 （1）固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 25,522,442.28 20,645,777.48 46,168,219.76 运输设备 11,083,365.73 2,222,962.92 98,000.00 13,208,328.65 电子设备 35,724,786.18 1,915,636.07 710,807.93 36,929,614.32 其它设备 10,941,406.26 97,580,858.73 143,450.00 108,378,814.99 合 计 83,272,000.45 122,365,235.20 952,257.93 204,684,977.72 注：固定资产本期增加中在建工程转入 52,007,987.79 元、购入 22,809,407.32 元、投资转入 1,700,544.00 元、本年新增湖北东湖光盘技术有限责任公司纳入合并范围其上年末余额转入 45,847,296.09 元。 48 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 9,778,004.91 2,241,825.18 12,019,830.09 运输设备 6,370,634.25 1,258,340.56 33,370.86 7,595,603.95 电子设备 808,004.07 148,303.54 273,959.50 682,348.11 其它设备 28,037,987.31 25,079,425.33 467,731.47 52,649,681.17 合 计 44,994,630.54 28,727,894.61 775,061.83 72,947,463.32 注：累计折旧本年增加中新增湖北东湖光盘技术有限责任公司纳入合并范围其上年末余额转入 16,720,021.33 元、本年计提折旧额 12,007,873.28 元。 11、在建工程 a 在建工程明细情况 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 待安装工程 360,136.41 1,225,744.35 1,403,797.76 182,083.00 阳逻土地平整 790,015.77 790,015.77 CD-R 生产线 40,954,205.86 40,954,205.86 DVD-R 生产线 20,214,242.42 20,214,242.42 3.99% 其中： 借款费用资本化金额 2,025,570.42 产业园 11,623,198.69 21,289,108.77 194,763.69 32,717,543.77 4.8% 其中： 借款费用资本化金额 907,251.64 辅助设备 7,437,769.20 7,437,769.20 装修工程 1,573,916.00 649,398.97 2,212,214.97 11,100.00 DVD 生产线 27,810,293.05 27,810,293.05 合 计 13,557,251.10 120,370,778.39 52,007,987.79 194,763.69 81,725,278.01 b 在建工程明细情况 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 产业园 3,000 万元 自筹 109.06% CD-R 和 DVD-R 生产线 5,955 万元 自筹 102.71% 合 计 8,955 万元 注 1：在建工程本期其他减少额为已购买土地成本中，因面积减少而退回契税款 194,763.69 元。 注 2：在建工程 CD-R 和 DVD-R 生产线项目，其实际投入金额超过预算数，主要原因是预算中未 含相关辅助生产设备投入。 注 3：在建工程 DVD 生产线本年增加额中因新增湖北东湖光盘技术有限责任公司纳入合并范围其 49 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 上年末余额转入 68,504.04 元，本年实际增加额 27,741,789.01 元。 12、无形资产 （1） 无形资产明细情况 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 关东 4#土地使用权 3,543,489.17 383,079.96 3,160,409.21 金蝶财务软件 13,750.00 13,750.00 阳逻工业用土地使用权 2,893,587.67 131,526.72 2,762,060.95 阳逻房产用土地使用权 8,109,681.94 368,621.88 7,741,060.06 《GLR-200 监控单元》 1,731,770.82 218,750.04 1,513,020.78 音像制品版权 9,199,626.46 3,274,601.89 5,391,659.95 7,082,568.40 普天防雷专有技术 445,000.00 41,000.00 404,000.00 普天防雷产品市场资源 222,500.00 20,500.00 202,000.00 普天标识 55,625.00 5,125.00 50,500.00 用友财务软件 51,860.00 6,936.00 44,924.00 移动空间信息服务终端 360,000.00 70,000.00 290,000.00 无线多媒体终端应用平台 640,000.00 124,444.46 515,555.54 OFFICE2003 中文版 20,080.00 1,115.56 18,964.44 财务软件 64,500.00 7,525.00 56,975.00 财务软件 34,750.00 4,633.36 30,116.64 DCM 模块技术入门费 1,000,000.00 33,333.33 966,666.67 合 计 26,215,031.06 5,445,791.89 6,822,001.26 24,838,821.69 （接上表） 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 关东 4#土地使用权 接受投资 6,895,440.00 3,735,030.79 99 个月 金蝶财务软件 购买 45,000.00 45,000.00 阳逻工业用土地使用权 资产置换 3,047,035.51 284,974.56 252 个月 阳逻房产用土地使用权 资产置换 8,539,740.80 798,680.74 252 个月 《GLR-200 监控单元》 接受投资 2,187,500.00 674,479.22 83 个月 音像制品版权 购买 14,117,056.14 7,034,487.74 12-45 个月 普天防雷专有技术 接受投资 480,000.00 76,000.00 77 个月 普天防雷产品市场资源 接受投资 240,000.00 38,000.00 77 个月 50 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 普天标识 接受投资 60,000.00 9,500.00 77 个月 用友财务软件 购买 69,360.00 24,436.00 52-88 个月 移动空间信息服务终端 购买 360,000.00 70,000.00 29 个月 无线多媒体终端应用平台 购买 640,000.00 124,444.46 29 个月 OFFICE2003 中文版 购买 20,080.00 1,115.56 34 个月 财务软件 购买 64,500.00 7,525.00 53 个月 财务软件 购买 34,750.00 4,633.36 52 个月 DCM 模块技术入门费 购买 1,000,000.00 33,333.33 116 个月 合 计 37,800,462.45 12,961,640.76 注：无形资产本年增加额中用友财务软件 51,860.00 元系新增湖北东湖光盘技术有限责任公司纳 入合并范围其上年末余额转入。 13、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 装修费 183,151.03 83,244.96 99,906.07 保险费 456,948.28 976,561.00 483,911.24 949,598.04 电信测试费 55,783.69 55,783.69 绿化工程 28,294.52 28,294.52 金银湖高尔夫会员证 85,898.93 21,931.53 63,967.40 电脑软件 58,446.91 50,613.54 7,833.37 预存 CDMA 手机话费 10,650.12 10,650.12 培训楼改造款 319,000.75 81,447.00 237,553.75 模具费 59,000.00 12,000.00 47,000.00 合 计 1,257,174.23 976,561.00 827,876.60 1,405,858.63 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 装修费 249,727.00 149,820.93 12-18 个月 保险费 2,419,556.00 1,469,957.96 19 个月 电信测试费 1,250,170.47 1,250,170.47 绿化工程 282,946.00 282,946.00 金银湖高尔夫会员证 219,317.00 155,349.60 35 个月 电脑软件 28,000.00 20,166.63 11 个月 预存 CDMA 手机话费 85,200.00 85,200.00 51 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 模具费 60,000.00 13,000.00 47 个月 培训楼改造款 407,235.00 169,681.25 35 个月 合 计 5,002,151.47 3,596,292.84 14、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 220,165,155.00 150,140,780.00 保证借款 14,070,050.00 47,377,190.00 委托借款(湖北省出版总社结算中心) 5,000,000.00 800,000.00 合 计 239,235,205.00 198,317,970.00 15、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 2005 年度内将到期的金额 银行承兑汇票 56,880,978.37 28,005,366.23 56,880,978.37 商业承兑汇票 924,000.00 7,268,796.60 924,000.00 合 计 57,804,978.37 35,274,162.83 57,804,978.37 注 1：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付票据增加主要是公司增加票据付款业务所致。 16、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 97,319,641.12 78,941,644.54 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 66,869,678.64 40,975,870.84 注 1：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：预收账款期末比期初增加 63.19%，一方面是其下属子公司武汉日电光通信工业有限公司预 收货款所致；另一方面是由于销售规模扩大所致。 注 3：一年以上预收账款 12,419,134.08 元，主要是因合同技术问题未决或条款变更造成货物未发 52 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 出，尚未确认收入。 18、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 5,392,096.10 5,265,994.87 外商投资子公司计提的名义工资和跨月支付的工资余额 19、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 子公司少数股东 439,720.27 350,320.27 少数股东未领取 合 计 439,720.27 350,320.27 20、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 -2,372,688.74 1,058,095.98 营业税 743,901.11 280,559.99 企业所得税 140,059.91 1,237,865.91 城市维护建设税 210,975.25 179,222.54 房产税 37,118.76 个人所得税 377,126.87 275,807.91 代扣所得税 8,781.53 17,039.53 印花税 33,243.40 3,981.96 合 计 -821,481.91 3,052,573.82 21、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 90,779.24 70,942.14 地方教育发展费 113,734.15 93,919.16 城市堤防维护费 68,947.42 45,392.63 平抑副食价格基金 94,186.53 46,213.74 合 计 367,647.34 256,467.67 53 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 22、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 32,747,713.34 17,796,253.56 注 1：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：其他应付款期末数比期初数增加 84.01%，主要原因是其下属武汉新石文化传播有限公司期 末尚未支付的项目合作款增加 9,800,000.00 元，母公司应支付东湖开发区管委会购房款增加 3,500,000.00 元。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 东湖开发区管委会 3,500,000.00 购房款 武汉广播电视集团 3,000,000.00 项目合作款 住友商事株式会社 2,940,573.13 访日费用 光盘刻录设备尾款 2,664,376.64 设备款 武汉影视艺术传媒公司 2,000,000.00 项目合作款 合 计 14,104,949.77 23、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 销售服务费 20,418,337.98 18,873,640.84 未支付 利息 54,305.59 41,448.80 未支付 其他 1,351,966.21 未支付 合 计 21,824,609.78 18,915,089.64 24、专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 863 计划 EPON 项目资金 175,000.00 国家拨入的研究开发经费 无线数据通信模块及应用终端 474,409.48 国家拨入的研究开发经费 合 计 474,409.48 175,000.00 25、股本 54 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金转 增发 其他 小计 期末余额 股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 144,000,000.00 144,000,000.00 其中:国家持有股份 126,000,000.00 126,000,000.00 境内法人持有股份 18,000,000.00 18,000,000.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 144,000,000.00 144,000,000.00 二.已上市流通股份 54,000,000.00 54,000,000.00 1.人民币普通股 54,000,000.00 54,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000.00 54,000,000.00 三.股份总数 198,000,000.00 198,000,000.00 26、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 309,600,000.00 309,600,000.00 股权投资准备 14,798,463.35 5,805,263.04 20,603,726.39 其他资本公积 15,749,335.32 15,749,335.32 合 计 340,147,798.67 5,805,263.04 345,953,061.71 注：本年增加额 5,805,263.04 元，是被投资单位增加资本公积-股权投资准备，我公司按应享有的 55 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 份额计算增加。其中：长飞光纤光缆有限公司 2,139,564.25 元，武汉东湖高新集团股份有限 公司 1,836,107.66 元，武汉长江光网通信有限责任公司 1,826,434.30 元，湖北东湖光盘技术有限 责任公司 3,156.83 元。 27、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 50,743,626.00 1,826,467.13 52,570,093.13 法定公益金 50,743,626.00 1,826,467.13 52,570,093.13 任意盈余公积 50,743,626.00 1,826,467.13 52,570,093.13 合 计 152,230,878.00 5,479,401.39 157,710,279.39 盈余公积期初余额调整增加 246,225.90 元，详见附注(二)21。 28、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 225,041,829.65 加：本年净利润转入 18,264,671.29 减：提取法定盈余公积 按净利润的 10% 1,826,467.13 提取法定公益金 按净利润的 10% 1,826,467.13 提取任意盈余公积 按净利润的 10% 1,826,467.13 应付普通股股利 9,900,000.00 期末未分配利润、 227,927,099.55 其中：拟分配的现金股利 9,900,000.00 注 1：年初未分配利润原为 214,567,302.55 元，现为 225,041,829.65，增加 10,474,527.10 元。其变动 原因： （1）本公司持股 25%的长飞光纤光缆有限公司调整增加年初未分配利润 3,283,012.00 元。因 此本公司按持股比例调整了期初未分配利润，调增 2003 年净利润 820,753.00 元，相应调增法定 盈余公积、任意盈余公积和公益金各 82,075.30 元，影响 2004 年初未分配利润增加 574,527.10 元， 详见附注(二)21； （2）公司对 2003 年度利润分配中拟分配（且在 2004 年已分配）的现金股利统一披露口径， 将其原 2003 年末报表列示在“应付股利”项目，改为列示在“期末未分配利润，其中：拟分配 56 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 的现金股利”项目，增加年初未分配利润 9,900,000.00 元。 注 2：根据公司 2004 年度利润分配预案,公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 198,000,000 股为基 数,每 10 股派发现金红利 0.5 元, 拟分配的现金股利总额 9,900,000.00 元。 29、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 通信及相关产品 522,902,248.75 380,351,361.45 商业批发业 12,819,731.17 11,332,145.53 其他产品及服务业 83,926,618.30 48,186,439.05 小 计 619,648,598.22 439,869,946.03 公司内各业务分部间相互抵消 -23,247,243.90 -23,610,171.00 合 计 596,401,354.32 416,259,775.03 注 1：公司前五名客户的销售收入总额为 214,183,830.68 元，占公司全部销售收入的比例为 35.91%。 注 2：公司 2004 年收入比上年增长 43%。主要原因是长线公司、日电公司、本部等收入均有较大 增加；另外，新增湖北东湖光盘技术有限责任公司合并报表也为原因之一。 30、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 通信及相关产品制造业 446,755,064.67 319,508,878.25 商业批发业 10,725,991.85 9,887,292.11 其他产品及服务业 61,233,635.74 30,209,829.67 小 计 518,714,692.26 359,606,000.03 公司内各业务分部间相互抵消 -23,321,191.67 -21,841,359.52 合 计 495,393,500.59 337,764,640.51 31、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,272,946.75 245,293.74 营业收入的 5% 城市维护建设税 523,518.56 276,361.32 应纳流转税的 7% 教育费附加 223,108.50 118,440.56 应纳流转税的 3% 地方教育发展费 484,117.42 358,714.67 经营收入的 1‰ 堤防费 133,761.49 75,285.95 应纳流转税的 2% 57 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 平抑副食基金 172,362.48 85,331.15 经营收入的 1‰ 合 计 2,809,815.20 1,159,427.39 32、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售 100,126.86 96,332.08 3,794.78 其他 15,341.87 17,583.96 -2,242.09 576.92 3.93 572.99 房屋租赁 389,858.14 338,440.47 51,417.67 合 计 115,468.73 113,916.04 1,552.69 390,435.06 338,444.40 51,990.66 33、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,018,536.00 5,888,483.00 减：利息收入 2,153,538.39 1,973,893.48 汇兑损失 2,707,742.12 580,842.14 减：汇兑收益 341,910.90 141,034.48 其他 328,897.03 355,800.80 合 计 6,559,725.86 4,710,197.98 34、投资收益(负号表示损失) (1)明细情况 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 697,186.40 471,663.45 债权投资收益 1,532,026.78 其中：债券收益 25,999.38 其他债权投资收益 1,506,027.40 58 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 22,642,064.57 20,708,846.56 股权投资差额摊销 -1,018,962.36 -638,391.63 股权投资转让收益 1,512,321.60 计提的短期投资减值准备 -90,000.00 合 计 22,230,288.61 23,586,466.76 (2)占本期利润总额 10%（含 10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说 明 项 目 本年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 其中： 长飞光纤光缆有限公司投资收益 11,604,849.76 武汉东湖高新集团股份有限公司投资收益 8,693,326.27 (3)公司投资收益汇回无重大限制。 (4)调增 2003 年度投资收益 820,753.00 元，是因为长飞光纤光缆有限公司调整年初未分配利 润所致，详细情况见附注（二）21。 35、营业外收入 项 目 本年发生数 违约金 1,332,696.13 出口收汇贴息款 199,115.00 其他 31,196.80 合 计 1,563,007.93 36、营业外支出 项 目 本年发生数 罚款 33,708.57 处理其他资产损失 50,260.51 处理固定资产损失 125,619.1 违约金 113,513.45 捐赠 47,800.00 其他 5,743.50 合 计 376,645.13 59 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 37、非经常性损益(正数表示收益，负数表示损失) 项 目 本年发生数 各种形式的政府补贴收入 76,683.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 1,563,007.93 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -376,645.13 以前年度已经计提各项减值准备的转回收益 1,895,657.33 税前非经常性损益合计 3,158,703.13 扣除非经常性损益的所得税影响数 -305,024.43 税后非经常性损益合计 2.853.678.70 按投资比例计算确定对合并会计报表的影响数 1,932,519.40 38、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 17,744,118.70 其中：收回山西邮电器材有限公司退预付款 1,800,000.00 收重大科技产业化专项项目拨款 1,000,000.00 收项目合作款 9,800,000.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 41,309,356.68 其中：支付营业费用及管理费用 41,309,356.68 38、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与投资活动有关的现金 12,025,245.70 其中：新增湖北东湖光盘技术有限责任公司纳入合并范围其上年末余额转入 11,595,446.31 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 60 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 2,986,690.76 25.72% 1% 29,866.92 1-2 年 2,751,256.91 23.69% 3% 82,537.71 2-3 年 5,430,214.25 46.76% 5% 271,510.71 5 年以上 444,532.30 3.83% 100% 444,532.30 合 计 11,612,694.22 100.00% 828,447.64 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,989,363.57 40.40% 1% 39,893.64 1-2 年 5,440,214.25 55.10% 3% 163,206.43 5 年以上 444,532.30 4.50% 100% 444,532.30 合 计 9,874,110.12 100% 647,632.37 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 5,096,812.84 26.51% 1% 50,968.13 1-2 年 10,725,411.24 55.79% 3% 321,762.34 2-3 年 90,963.15 0.47% 5% 4,548.16 3-4 年 3,306,594.60 17.20% 20%及个别计提 991,318.92 5 年以上 5,000.00 0.03% 100% 5,000.00 合 计 19,224,781.83 100.00% 1,373,597.55 注：个别认定坏账准备的情况说明详见附注(五)5(2)。 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 19,974,999.93 79.49% 1% 199,750.01 1-2 年 1,833,742.10 7.30% 3% 55,012.26 2-3 年 3,314,290.00 13.19% 5%及个别计提 990,714.50 5 年以上 5,000.00 0.02% 100% 5,000.00 合 计 25,128,032.03 100% 1,250,476.77 61 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 应收款项说明事项 应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 十堰利安消防工程有限公司 7,999,718.00 2003 年 飞天公司股权转让款 湖北省电信公司武汉分公司 3,300,000.00 2001 年 “三网合一”工程转让款 代垫飞天公司职工股回购款 1,545,072.20 2004 年 代垫款 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 10,411,695.95 89.66% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 14,969,906.86 77.87% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 241,446,494.42 241,446,494.42 189,337,897.95 189,337,897.95 其中：股权投资差额 6,858,577.58 6,858,577.58 268,680.14 268,680.14 对联营企业投资 538,922,756.54 538,922,756.54 548,731,622.95 548,731,622.95 其中：股权投资差额 -655,473.25 -655,473.25 6,651,343.18 6,651,343.18 对其他企业股权投资 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 3,668,035.85 合 计 784,037,286.81 784,037,286.81 741,737,556.75 741,737,556.75 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 武汉日电光通信工业有限公司 20 年 42,969,395.32 73,025,477.45 51% 武汉长线通信技术有限公司 20 年 34,532,046.46 33,081,129.53 94.12% 武汉长江光网通信有限责任公司 30 年 56,706,196.31 74,711,834.83 92.94% 武汉长盈科技投资发展有限公司 20 年 20,000,000.00 22,239,737.75 66.66% 62 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 湖北东湖光盘技术有限责任公司 20 年 32,134,299.26 31,529,737.28 50% 长飞光纤光缆有限公司 20 年 51,557,236.90 371,118,457.75 25% 武汉安凯电缆有限公司 25 年 19,866,320.00 26,196,928.25 20% 武汉东湖高新集团股份有限公司 20 年 120,624,089.78 142,262,843.79 18.29% 武汉长江卫星导航通信有限公司 20 年 6,500,000.00 3,668,035.85 18.06% 小 计 384,889,584.03 777,834,182.48 C.权益法核算的长期股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增减 资额 单位权益增减额 现金红利额 额 武汉日电光通信工业有限 42,969,395.32 8,744,054.78 3,545,791.83 30,056,082.13 公司 武汉长线通信技术有限公 34,532,046.46 1,636,867.34 -1,450,916.93 司 武汉长江光网通信有限责 56,706,196.31 6,477,820.19 18,005,638.52 任公司 武汉长盈科技投资发展有 20,000,000.00 1,342,677.94 666,666.67 2,239,737.75 限公司 湖北东湖光盘技术有限责 32,134,299.26 10,000,000.00 877,051.58 1,225,000.00 -604,561.98 任公司 长飞光纤光缆有限公司 51,557,236.90 13,744,414.01 4,227,449.50 319,561,220.85 武汉安凯电缆有限公司 19,866,320.00 1,087,280.65 1,456,000.00 6,330,608.25 武汉东湖高新集团股份有 120,624,089.78 10,529,433.93 21,638,754.01 限公司 小 计 378,389,584.03 10,000,000.00 44,439,600.42 11,120,908.00 395,776,562.60 b．被投资单位与公司会计政策的无重大差异，投资变现及投资收益汇回的无重大限制。 D.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 长飞光纤光缆有 -3,008,436.90 149 个月 -1,070,115.14 -242,290.22 -827,824.92 限公司 湖北东湖光盘技 11,892,316.45 10 年 7,828,169.80 1,204,333.82 6,623,835.98 术有限责任公司 武汉长江光网通 -117,854.14 110 个月 -101,783.12 -12,856.82 -88,926.30 信有限责任公司 63 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 信有限责任公司 武汉长线通信技 467,953.54 10 年 370,463.26 46,795.36 323,667.90 术有限公司 武汉东湖高新集 229,802.22 10 年 195,331.89 22,980.22 172,351.67 团股份有限公司 合计 5,009,081.17 7,222,066.69 1,018,962.36 6,203,104.33 b．股权投资差额形成原因详见附注(五)9-E-b。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 通信及相关产品 41,938,796.11 41,257,612.61 3,241,773.47 3,053,254.66 商业批发业 12,819,731.17 10,725,991.85 11,332,145.53 9,887,292.11 其他产品及服务业 3,138,850.42 3,499,983.83 8,248,395.42 4,929,642.21 合 计 57,897,377.70 55,483,588.29 22,822,314.42 17,870,188.98 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 1,960.11 债权投资收益 2,033.74 其中：债券收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 38,634,337.38 26,922,248.75 股权投资差额摊销 -1,018,962.36 -650,008.68 股权投资转让收益 1,512,321.60 合 计 37,615,375.02 27,788,555.52 投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （七） 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的的影响 对子公司与母公司会计政策存在重大不一致的，在编制合并财务报表时已按母公司会计政策 进行了调整。 （八） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 64 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 武汉长江光通信 武 汉 市 江 岸 区 解 放 组织通信工程勘测设计等。 母公司 有限责任 陈卫 产业有限公司 大道 614 号 公司 武汉日电光通信 武 汉 市 东 湖 新 技 术 生产、销售、安装、测试和维 子公司 合资经营 熊瑞忠 工业有限公司 开 发 区 关 东 科 技 工 修数字信号复接器和光纤传输 业园 设备等。 武汉长线通信技 武 昌 区 东 湖 路 178 通信及计算机软件开发、生产、 子公司 有限责任 刘福安 术有限公司 号 系统集成、应用服务和咨询服 公司 务。 武汉长江光网通 洪 山 区 珞 瑜 瑜 路 通信、电子、计算机技术及产 子公司 有限责任 刘福安 信有限责任公司 200-1 号东湖开发区 品的研制、开发、生产、技术 公司 管委会 11 楼 服务；开发产品的生产、销售。 长飞（武汉）光 武 汉 洪 山 区 关 山 二 光器件、光传感和其他光系统 子公司的 有限责任 刘福安 系统有限公司 路四号 系列产品的研发、生产、加工、 子公司 公司 销售；自营和代理各类商品及 技术进出口业务。 株洲普天长江防 株 洲 市 天 元 区 泰 山 防雷产品开发、生产、销售。 子公司的 有限责任 刘福安 雷科技有限公司 路留学人员创业园 子公司 公司 武汉长盈科技投 洪 山 区 珞 瑜 瑜 路 高新技术产品的开发、研制、 子公司 有限责任 胡湘建 资发展有限公司 200-1 号东湖开发区 技术咨询、服务等。 公司 管委会 3 楼 武汉同盈典当有 洪 山 区 珞 瑜 路 383 质押典当业务；房地产抵押典 子公司的 有限责任 胡湘建 限责任公司 号 当业务。 子公司 公司 武汉新石文化传 硚口区宝丰街 6 号 音像、影视作品的制作与销售；子公司的 有限责任 胡湘建 播有限公司 演艺经纪。 子公司 公司 湖北东湖光盘技 洪 山 区 关 山 二 路 关 光盘技术及产品的开发、研制、 子公司 有限责任 邱久钦 术有限责任公司 东工业园 3-1-4 楼 技术服务等。 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉长江光通信产业有限公司 RMB90,000,000.00 RMB90,000,000.00 武汉日电光通信工业有限公司 USD14,020,000.00 USD14,020,000.00 RMB84,742,142.01 RMB84,742,142.01 武汉长线通信技术有限公司 RMB37,187,500.00 RMB37,187,500.00 武汉长江光网通信有限责任公司 RMB60,760,000.00 RMB60,760,000.00 长飞（武汉）光系统有限公司 RMB9,000,000.00 RMB9,000,000.00 65 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 株洲普天长江防雷科技有限公司 RMB6,000,000.00 RMB6,000,000.00 武汉长盈科技投资发展有限公司 RMB30,000,000.00 RMB30,000,000.00 武汉同盈典当有限责任公司 RMB10,000,000.00 RMB10,000,000.00 武汉新石文化传播有限公司 RMB8,300,000.00 RMB8,300,000.00 湖北东湖光盘技术有限责任公司 RMB35,500,000.00 RMB20,000,000.0 RMB55,500,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉长江光通信产业有限公司 RMB66,840,000.00 33.76 RMB66,840,000.00 33.76 武汉日电光通信工业有限公司 RMB42,969,395.32 51.00 RMB42,969,395.32 51.00 武汉长线通信技术有限公司 RMB35,000,000.00 94.12 RMB2,187,500.00 5.88 RMB37,187,500.00 100.00 武汉长江光网通信有限责任公司 RMB56,467,767.00 92.94 RMB56,467,767.00 92.94 长飞（武汉）光系统有限公司 RMB4,500,000.00 50.00 RMB4,500,000.00 50.00 株洲普天长江防雷科技有限公司 RMB3,000,000.00 50.00 RMB3,000,000.00 50.00 武汉长盈科技投资发展有限公司 RMB29,400,000.00 98.00 RMB29,400,000.00 98.00 武汉同盈典当有限责任公司 RMB9,000,000.00 90.00 RMB9,000,000.00 90.00 武汉新石文化传播有限公司 RMB4,230,000.00 50.96 RMB4,230,000.00 50.96 湖北东湖光盘技术有限责任公司 RMB17,750,000.00 50.00 RMB10,000,000.00 RMB27,750,000.00 50.00 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 长飞光纤光缆有限公司 联营企业 武汉安凯电缆有限公司 联营企业、与本公司同一董事长 武汉东湖高新集团股份有限公司 联营企业 2、 关联方交易 （1）采购货物 本公司 2004 年向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2004 年 2003 年 湖北东湖光盘技术有限责任公司 1,983,300.00 长飞光纤光缆有限公司 1,420,011.85 合 计 1,420,011.85 1,983,300.00 66 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2）关联方应付款项余额 项 目 2004 年 2003 年 应付账款： 湖北东湖光盘技术有限责任公司 1,732,528.70 长飞光纤光缆有限公司 2,135,571.95 64,800.00 合 计 2,135,571.95 1,797,328.70 （3）担保 公司为下属子公司武汉日电光通信工业有限公司提供最高额贷款担保额度 8500 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，武汉日电光通信工业有限公司通过此担保额度向中国民生银行武汉市光谷支 行贷款美元 120 万，贷款期限为 2004 年 11 月 26 日至 2005 年 5 月 26 日，年利率 3.61%。并向中 国民生银行武汉市光谷支行办理应付票据 22,517,272.67 元；向交通银行武汉分行营业部办理应付 票据 10,652,030.40 元；向招商银行武汉分行武昌支行办理应付票据 9,614,200.00 元。 （4）关键管理人员报酬 现任公司董事、监事、高级管理人员共 9 人在公司领取薪酬，年度报酬总额共计 92 万元。 其中，年度报酬总额在人民币 12 万元—13 万元的人员有 2 名，在人民币 10 万元—11 万元的人 员有 7 名。 （九） 或有事项 本年度公司无重大需披露的或有事项。 （十） 承诺事项 本年度公司无重大需披露的承诺事项。 （十一） 资产负债表日后事项 本年度公司无重大需披露的资产负债表日后事项 （十二） 其他重要事项 1、武汉同盈典当有限责任公司 2004 年财务状况及经营成果如下： 项 目 期末数 项目 本年发生数 流动资产 11,146,634.09 主营业务收入 2,982,367.10 67 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产 360,029.10 主营业务利润 2,792,477.89 无形资产及其他资产 66,886.75 营业利润 1,981,909.75 资 产 总 计 11,573,549.94 利润总额 1,913,767.00 负债 522,795.01 净利润 1,396,230.99 所有者权益 11,050,754.93 负债和所有者权益总计 11,573,549.94 2、湖北东湖光盘技术有限责任公司 2003 年 12 月 31 日财务状况如下： 项目 2003 年 12 月 31 日 项目 2003 年 12 月 31 日 流动资产 19,404,814.71 流动负债 4,897,082.14 其中：货币资金 11,595,446.31 其中：应付账款 920,763.68 应收账款 5,964,236.22 预收账款 94,512.30 其他应收款 59,810.00 应付工资 697,405.55 减：坏账准备 18,072.14 应交税金 1,034,402.57 存货 1,745,849.15 其他应付款 1,601,103.74 待摊费用 53,200.11 预提费用 453,760.64 固定资产 29,127,274.76 在建工程 68,504.04 负债合计 4,897,082.14 无形资产 51,860.00 所有者权益 43,755,371.37 资产总计 48,652,453.51 负债和所有者权益合计 48,652,453.51 法定代表人：熊瑞忠 主管会计工作负责人：彭海潮 会计机构负责人：曾林 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财务会计报表 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）载有董事长亲笔签署的年度报告正文 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿 （五）公司章程 董事长：熊瑞忠 武汉长江通信产业集团股份有限公司 2005 年 4 月 21 日 68