王府井(600859)2004年年度报告

北京王府井百货(集团)股份有限公司 600859 2004 年年度报告 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 20 十二、备查文件目录 ................................................................ 74 1 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1.本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2.独立董事董安生，因出差未出席本公司 2005 年 4 月 21 日召开的第五届董事会第五次会议，委托独立董事李 爽代为表决；董事刘冰，因出差未出席本公司 2005 年 4 月 21 日召开的第五届董事会第五次会议，委托董事郑万河 代为表决。 3.信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4.公司负责人郑万河，主管会计工作负责人刘玉兰，会计机构负责人（会计主管人员）杜建国声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：北京王府井百货(集团)股份有限公司 公司英文名称：BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE (GROUP)CO.,LTD. 公司英文名称缩写：BWDSG 2.公司法定代表人：郑万河 3.公司董事会秘书：刘 冰 联系地址：北京市王府井大街 255 号 电话：010-65125960 传真：010-65133133 E-mail：wfjcc@wfj.com.cn 4.公司注册地址：北京市王府井大街 255 号 公司办公地址：北京市王府井大街 255 号 邮政编码：100006 公司国际互联网网址：http://www.wfj.com.cn 公司电子信箱：wfjcc@wfj.com.cn 5.公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6.公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：王府井 公司 A 股代码：600859 7.其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 28 日 公司首次注册登记地点：北京 公司变更注册登记日期：2003 年 10 月 20 日 公司变更注册登记地点：北京 公司法人营业执照注册号：1100001501321 公司税务登记号码：110101101305380 公司聘请的境内会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 76,429,975.18 净利润 13,384,460.82 扣除非经常性损益后的净利润 6,386,339.23 主营业务利润 633,043,189.03 1 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务利润 37,662,654.99 营业利润 73,206,040.31 投资收益 -1,878,727.47 补贴收入 5,302.29 营业外收支净额 5,097,360.05 经营活动产生的现金流量净额 563,203,065.61 现金及现金等价物净增加额 141,947,194.76 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 8,352,690.98 各种形式的政府补贴 5,000,000.00 短期投资收益 14,481.59 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,177,483.83 所得税影响数 -3,446,836.00 补贴收入 5,302.29 离休人员房屋补贴 -750,033.44 合计 6,998,121.59 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 4,119,228,100.23 3,180,807,455.42 29.50 3,331,912,127.62 3,325,640,213.34 利润总额 76,429,975.18 67,361,869.66 13.46 58,548,556.18 58,338,920.70 净利润 13,384,460.82 12,691,410.43 5.46 24,750,268.36 24,755,518.64 扣除非经常性损益的净利润 6,386,339.23 -7,609,309.62 26,296,467.41 26,285,539.03 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 3,351,264,683.82 3,344,553,383.09 0.20 3,051,550,934.70 3,049,458,062.37 股东权益 1,579,108,334.75 1,544,898,638.07 2.21 1,551,137,158.94 1,531,371,972.95 经营活动产生的现金流量净 563,203,065.61 352,082,924.17 59.96 307,204,203.99 304,629,524.21 额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.034 0.032 6.25 0.063 0.063 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） 0.03 个 0.85 0.82 1.60 1.62 （%） 百分点 扣除非经常性损益的净利润 0.897 个 的净资产收益率（全面摊 0.404 -0.493 1.695 1.72 百分点 薄）（%） 每股经营活动产生的现金流 1.43 0.90 58.89 0.78 0.78 量净额 每股收益（加权平均） 0.034 0.032 6.25 0.063 0.063 扣除非经常性损益的净利润 0.016 -0.019 0.067 0.067 的每股收益（全面摊薄） 2 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润 0.016 -0.019 0.067 0.067 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 0.046 个 0.863 0.817 1.589 1.61 （%） 百分点 扣除非经常性损益的净利润 0.902 个 的净资产收益率（加权平 0.412 -0.490 1.688 1.71 百分点 均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 4.018 3.931 2.21 3.947 3.897 调整后的每股净资产 3.771 3.582 5.28 3.549 3.499 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股 收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.089 40.800 1.611 1.611 营业利润 4.636 4.718 0.186 0.186 净利润 0.848 0.863 0.034 0.034 扣除非经常性损益后的净利润 0.404 0.412 0.016 0.016 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 392,973,026.00 953,992,165.77 153,672,725.20 51,991,943.74 44,607,630.55 1,544,898,638.07 本期增加 0.00 20,804,620.76 2,697,507.26 1,338,490.00 13,384,460.82 36,886,588.84 本期减少 0.00 2,676,892.16 2,676,892.16 期末数 392,973,026.00 974,796,786.53 156,370,232.46 53,330,433.74 55,315,199.21 1,579,108,334.75 1、资本公积增加主要是: （1）股权投资准备本期增加为北京桑普光电技术有限责任公司接受捐赠金额； （2）拨款转入为财政拨入的奖励基金； （3）其他资本公积增加为本期对北京东来顺集团有限责任公司实物资产增资的账面价值与双方确认的投资成 本 2500 万元的差额 20,418,183.89 元影响所致。 2、盈余公积增加是提取 10%法定公积金和 10%的公益金影响所致。 3、未分配利润变动是由于下列因素影响所致： （1）本年度净利润增加未分配利润 13,384,460.82 元。 （2）根据本公司 2005 年 4 月 21 日第五届董事会第五次会议决议通过的 2004 年度利润分配及分红派息方案， 决定提取 10%的法定公积金和 10%公益金，共分配利润 2,676,892.16 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1.股份变动情况表 3 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 194,594,400 194,594,400 其中： 国家持有股份 194,594,400 194,594,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 194,594,400 194,594,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 198,378,626 198,378,626 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 198,378,626 198,378,626 三、股份总数 392,973,026 392,973,026 2.股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1.报告期末股东总数为 130,595 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 130,594 户。 2.前十名股东持股情况 单位:股 股东性质 年度 股份类别股份类 质押或 年末持股情 （国有股东 股东名称(全称) 内增 比例(%) 别（已流通或未 冻结情 况 或外资股 减 流通） 况 东） 北京市京联发投资管理中心 0 194,594,400 49.5185 未流通 未知 国有股东 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 未知 3,322,956 0.8456 已流通 未知 法人股东 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 未知 2,640,307 0.6719 已流通 未知 法人股东 北京控股投资管理有限公司 0 2,421,170 0.6161 已流通 未知 法人股东 中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 未知 921,742 0.2346 已流通 未知 法人股东 招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普 300 指数 未知 834,271 0.2123 已流通 未知 法人股东 张鹏 未知 404,000 0.1028 已流通 未知 法人股东 王国英 未知 397,627 0.1012 已流通 未知 自然人股东 黄飞翔 0 393,700 0.1002 已流通 未知 自然人股东 陈来英 未知 310,000 0.0789 已流通 未知 自然人股东 4 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司前十名股东中，北京市京联发投资管理中心与北京控股投资管理有限公司之间存在关联关系，属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。第二至第十名股东均为社会公众股股东，公司未知其 之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3.控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：北京市京联发投资管理中心 法人代表：白金荣 注册资本：100,000,000.00 元 成立日期：1997 年 2 月 18 日 主要经营业务或管理活动：项目投资管理和投资咨询 （2）实际控制人情况 公司名称：北京控股有限公司 法人代表：衣锡群 注册资本：62,250,000.00 港币 成立日期：1997 年 5 月 29 日 主要经营业务或管理活动：综合投资 公司控股股东为北京市京联发投资管理中心，法定代表人为白金荣，于 1997 年 2 月 18 日成立，注册资本 10000 万元，主要经营范围是项目投资管理和投资咨询。报告期内控股股东未发生变更。 公司实际控制人为：北京控股有限公司，法定代表人为衣锡群，1997 年 5 月 29 日成立，注册资本 62,250,000.00 港币，主要经营范围是综合投资。报告期内实际控制人未发生变更。 北京控股有限公司通过北京市京联发投资管理中心和北京控股投资管理有限公司合并拥有本公司 50.1346%实 际权益，为本公司实际控制人。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市京联发投资管理中心 49.5185% 北京控股有限公司 本公司 北京控股投资管理有限公司 0.6161% 4.其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5.前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,322,956 A股 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,640,307 A股 北京控股投资管理有限公司 2,421,170 A股 中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 921,742 A股 5 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普 300 指数 834,271 A股 张 鹏 404,000 A股 王国英 397,627 A股 黄飞翔 393,700 A股 陈来英 310,000 A股 邵 淳 305,791 A股 前 10 名流通股股东关联关系或一致行动的说明：公司前十名流通股股东均为社会公众股股东，公司未知其之 间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 北京市京联发投资管理中心与北京控股投资管理有限公司之间存在关联关系，属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。其余股东均为社会公众股股东，公司未知其之间是否存在关联关系，也未 知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 别 龄 数 数 数 郑万河 董事长、总经理 男 52 2004-06-29 2007-06-30 45,738 45,738 0 无 张道康 副董事长 男 58 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 刘冰 董事、常务副总经理 女 50 2004-06-29 2007-06-30 35,066 35,066 0 无 刘玉兰 董事、总会计师 女 59 2004-06-29 2007-06-30 42,002 42,002 0 无 鄂萌 董事 男 46 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 骆莹 董事 女 43 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 李爽 独立董事 男 61 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 董安生 独立董事 男 54 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 王雷 独立董事 男 40 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 倪学玲 监事长、工会主席 女 50 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 张美玲 监事 女 42 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 丁雅丽 监事 女 40 2004-06-29 2007-06-30 18,175 18,175 0 无 郭志刚 副总经理 男 50 2004-06-29 2007-06-30 35,006 35,006 0 无 李福群 副总经理 男 56 2004-06-29 2007-06-30 13,898 13,898 0 无 东嘉生 副总经理 男 48 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 杜宝祥 副总经理 男 45 2004-06-29 2007-06-30 0 0 0 无 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)郑万河，1982 年毕业于北京经济学院，1984 年担任北京市百货大楼副总经理，1993 年起担任本公司副董 事长兼总经理。2003 年 9 月被选举为公司董事长。郑先生现为北京王府井东安集团有限责任公司董事长、北京控 股有限公司执行董事、中国百货商业协会副会长、中国连锁经营协会副会长。并为本公司下属子公司成都王府井、 深圳进出口、北京双安商场、北京王府井百货商业物业管理有限公司董事长，并兼任广州王府井、武汉王府井董 事。 (2)张道康，1982 年 1 月毕业于北京化工学院，曾担任北京市饲料公司党委书记，北京市粮食贸易总公司党委 书记等职务。1996 年任本公司党委书记，1997 年至今任本公司副董事长。2000 年 8 月起任北京王府井东安集团有 限责任公司党委书记、常务副总经理。 (3)刘冰，于 1979 年加入北京市百货大楼先后担任党委副书记、副总经理等职务，1993 年起先后担任本公司 党委副书记、副总经理、常务副总经理、董事会秘书并兼任北京市百货大楼总经理。兼任下属子公司广州王府井、 南宁王府井董事长，北京王府井大厦、武汉王府井、北京双安商场董事。 (4)刘玉兰，于 1979 年加入北京市百货大楼先后担任业务部副部长、北京丽人制衣公司经理等职务。1994 年 起担任本公司总会计师。兼任下属子公司北京海文王府井、广州王府井、深圳进出口、北京双安商场董事。 6 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 (5)鄂萌，曾担任北京市新技术产业开发试验区副主任，试验区财政所所长、试验区投资经营公司总经理、北 京天平会计师事务所所长、北京市海淀区国有资产管理局副局长等职。1997 年担任北京控股有限公司总裁助理。 2002 年起担任北京控股有限公司副总裁。 (6)骆莹，曾担任首都经贸大学财政系财务教研室教员、副主任、主任，国有资产管理教研室主任、北京中安 电子集团副总经理兼总会计师。现为北京控股投资管理有限公司财务部经理。 (7)李爽，现任中国注册会计师协会副秘书长，并为国际内部审计师协会会员、美国会计学会会员、中国会计 学会学术委员会委员、中国审计学会常务理事、北京会计学会副会长。 (8)董安生，自 1992 年以来长期从事证券律师业务，曾经担任过四十余家 A 股上市公司、B 股上市公司、H 股 上市公司、香港股上市公司股票发行与上市的中国法律顾问。现兼任中金黄金股份有限公司等四家股份有限公司的 独立董事。 (9)王雷，曾任华润集团有限公司投资管理部门经理、麦肯锡公司企业咨询顾问、北京海问咨询公司合伙人、 France Ebauches Microtechniques SA 财务总监，现兼任肥城大禹水务有限公司财务总监、布琪（北京）投资顾 问公司董事经理。 (10)倪学玲，1970 年加入北京市百货大楼先后担任纺织商品部党支部书记、经理，党委组织部部长等职。 1995 年起担任本公司工会主席。 (11)张美玲，1983 年加入北京市百货大楼先后担任百货部团支部书记、分会主席、经理兼党支部书记、成都 王府井百货总经理助理、包头王府井百货总经理助理等职。现任公司人力资源部部长。 (12)丁雅丽，1985 年加入北京市百货大楼曾担任监察审计部副部长，现任财务审计部财务审计经理。 (13)郭志刚，1970 年加入北京市百货大楼先后担任办公室主任、商品部经理等职务。1990 年担任北京市一商 局办公室副主任，北京华表时装公司总经理。1993 年起担任本公司副总经理，现兼任王府井百货成都店和王府井 百货重庆店总经理。 (14)李福群，曾担任北京市城建五公司经理，北京华融投资公司副总经理。1995 年起担任本公司副总经理， 北京宏业房地产公司总经理。 (15)东嘉生，曾担任北京长安商场党委副书记、副总经理，北京东安集团副总经理等职务。2000 年 10 月起担 任本公司副总经理。 (16)杜宝祥，于 1985 年加入北京市百货大楼先后担任商品部经理、总经理助理等职务。1998 年起担任本公司 副总经理，2003 年起兼任北京双安商场总经理。 2.在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 骆莹 北京控股投资管理有限公司 财务部经理 2002- 是 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 鄂萌 北京控股有限公司 副总裁 2002- 是 北京控股有限公司为本公司实际控制人 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司章程及有关法律法规规定，由公司董事会决定公司高 级管理人员报酬。 2.董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据第四届董事会第十二次会议通过的《关于公司高级管理人员 2004 年度报酬议案》，报告期内公司高级管理人员实行年薪制，收入根据公司整体经营情况和年度经济指标完成 情况，结合个人工作业绩等因素发放。 3.报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 288.54 金额最高的前三名董事的报酬总额 103.89 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 99.16 7 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事的津贴 15.50 独立董事的其他待遇 无 4.不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 事的姓名 鄂萌先生在实际控制人单位北京控股有限公司领取报酬、津贴，骆莹女士在股东单位北京控 鄂萌、骆莹 股投资管理有限公司领取报酬。 按照公司章程及有关法律法规规定，根据第四届董事会第十二次会议通过的《关于公司高级管理人员 2004 年 度报酬议案》，报告期内公司高级管理人员实行年薪制，收入根据公司整体经营情况和年度经济指标完成情况，结 合个人工作业绩等因素发放。 5.报酬区间 报酬数额区间 人数 10（含 10 万元）万元以下 5 10-20（含 20 万元）万元 1 20 万元以上 8 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 倪学玲 董事 工作变动 王京 董事 工作变动 吕玉才 监事 工作变动 何锡良 监事 工作变动 2004 年 6 月 29 日召开公司第十六届股东大会（2003 年年会），审议通过了董事会及监事会换届选举的议案。 原公司第四届董事会董事倪学玲、王京离任；第四届监事会监事吕玉才、何锡良离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 9,471 人，需承担费用的离退休职工为 3,315 人。 员工的结构如下： 1.专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员总数 2,657 技术人员总数 240 行政人员总数 1,842 财务人员总数 188 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历人数 1,516 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 8 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理细则》及国家有关法律法规的要求，进一 步完善公司治理结构，规范公司运作，公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，维护了公司及投资者 的利益。报告期内，公司治理情况如下： 1.公司严格按照相关规定召开董事会、监事会、股东大会，确保所有股东能够依法行使表决权。董事严格按法 律、法规和公司章程勤勉尽责地履行职责，董事会各类会议均按法定程序操作；监事本着对股东负责的态度，严格 按照法律、法规及公司章程规定履行职责，通过对董事会议的列席、对公司财务运作的监督，履行职责，维护公司 及股东的合法权益。 2.公司实际控制人、第一大股东认真履行诚信义务，按照董事会、股东大会运作要求行使决策权，未有任何超 出规范要求的行为。 3.公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任均符合法律、法规及公司章程的要求。 4.完善公司董事会的治理结构，于年度股东大会上增加了一名独立董事，使公司独立董事人数达到 3 名，占现 有董事会人数的三分之一，达到了中国证监会的要求。 5.根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号），公司修改了《公司章程》，对涉及到对外担保的部分条款进行了修订和补充。 6.根据中国证监会有关工作要求，对公司短期投资情况进行清理自查，并完成自查报告。至报告期末，公司无 短期投资项目。 （二）独立董事履行职责情况 1.独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 事会次数 （次） （次） （次） 董安生 9 8 0 1 临时会议未出席原因：出差 李爽 9 7 1 1 正式会议委托及临时会议未出席原因：出差 王先生系经过 2004 年 6 月年度股东大会选举成为本公司第五 王雷 5 5 0 0 届董事会独立董事 报告期内，公司独立董事以勤勉尽责的态度，积极参与董事会的运作，从股东利益、尤其是中小股东利益出 发，对公司的制度和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性意见和建议，并就公司关联交易及其他重大事项 发表了独立意见，维护了公司及广大股东合法权益，切实履行了独立董事的职责。 2.独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：公司拥有独立的商品采购、销售系统。在业务上与控股股东不存在竞争关系，各项业务均与控股 股东分开，完全独立。 2)人员方面：公司劳动、人事、薪酬的管理均与控股股东独立。公司高级管理人员在本公司独立任职并在公司 领取薪酬，未从股东单位领取薪水。大股东推选董事经过合法程序进行，没有干预公司董事会和股东大会的人事任 免决定。 3)资产方面：公司拥有独立的法人资格，对资产有完整的占有、使用、收益和处分的权利，可以独立支配其各 项资产。 4)机构方面：公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东。办公机构和经营场所均与控股股东分开，不存在 合署办公现象。 5)财务方面：公司财务独立，设独立的会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立作出 财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司独立在银行开户，无与控股股东共用银行帐户的情况， 未将资金存放在控股股东的财务公司或资金结算中心；依法独立缴纳税款。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 9 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司按照市场导向，建立了管理人员和员工“两条线”的薪酬制度及相应的考评及激励机制。管理及专业人 员，按照同行业同岗级的价值标准制定薪酬标准。其中公司高级管理人员薪酬根据第四届董事会第十二次会议通过 的《关于公司高级管理人员 2004 年度报酬议案》，在综合考虑 2004 年度公司总体经营运行和主要经济指标完成情 况的基础上，再对公司高级管理人员个人的工作业绩和绩效进行考核评估后，并参照同行业收入水平确定，以此充 分调动发挥了高级管理人员的工作积极性和经营潜力。除薪酬体系外，公司还建立包括住房、有薪年假、特殊贡献 激励等多项内容的长效激励机制，以吸引和保留优秀人才，鼓励为公司长期服务。 以上业绩考核、激励在近几年的操作中发挥了良好的激励、导向作用。对于高管人员的中长期激励计划，我们 仍进行深入探索，以求得到持续改进。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况: 股东大会的通知、召集、召开情况： 董事会于 2004 年 5 月 28 日在《中国证券报》上刊登了《北京王府井百货（集团）股份有限公司第四届董事会 第十三次会议决议公告》（以下称“会议通知”），对本次会议召开的时间、地点、议程、有权出席本次会议的人 员和其他有关事项予以公告。2004 年 6 月 1 日，公司在《中国证券报》上刊登了《北京王府井百货（集团）股份 有限公司更正公告》（以下称“更正公告”），对会议通知中的相关议案进行了修改和调整。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、通过了 2003 年度《董事会报告》，同意股份 197,284,853 股，占出席会议股份总数的 100％，反对股份 0 股，弃权股份 0 股。 2、通过了 2003 年度《监事会报告》，同意股份 197,284,853 股，占出席会议股份总数的 100％，反对股份 0 股，弃权股份 0 股。 3、通过了《2003 年度财务决算》，同意股份 197,284,853 股，占出席会议股份总数的 100％，反对股份 0 股，弃权股份 0 股。 4、通过了《2003 年度利润分配及分红派息议案》，同意股份 197,284,853 股，占出席会议股份总数的 100％， 反对股份 0 股，弃权股份 0 股。 5、通过《董事会换届选举议案》,会议选举郑万河、张道康、刘冰、刘玉兰、鄂萌、骆莹为公司董事；李爽、 董安生、王雷为独立董事。 6、通过《监事会换届选举议案》，会议选举倪学玲、张美玲为公司监事，由职工民主选举产生的监事丁雅丽 女士直接进入第五届监事会。 （以上除王雷先生以外董事简历详见 2004 年 4 月 23 日《中国证券报》，王雷董事、倪学玲监事、张美玲监 事、丁雅丽监事简历见 2004 年５月 28 日《中国证券报》）。 7、通过《修改公司章程议案》。（内容详见 2004 年 5 月 28 日及 2004 年 6 月 1 日《中国证券报》）。同意股 份 197,284,853 股，占出席会议股份总数的 100％，反对股份 0 股，弃权股份 0 股。 选举更换公司董事监事情况： 选举郑万河、张道康、刘冰、刘玉兰、鄂萌、骆莹为公司董事，李爽、董安生、王雷为独立董事。选举倪学 玲、张美玲为公司监事，由职工民主选举产生的监事丁雅丽女士直接进入第五届监事会。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司向中国流通业强势企业迈出重要一步的一年。这一年，我们紧紧抓住当前零售业重要的战略机 遇期，围绕提升与发展两大主题，全力推进各项工作，在提升现有下属企业效益、快速规范发展、深化改革等方面 取得了重要的进展和突破，公司的市场形象得到进一步提升，企业规模发展和企业运行质量有了明显的进步，公司 的可持续发展能力保持了行业的领先水平。这一年，公司还进入了国家商务部重点扶植的全国 20 家大型流通企业 行列。 报告期内，公司和所属企业，千方百计挖潜增效，扩大销售，提升业绩，多数企业销售规模和盈利水平稳步增 长。公司通过加大对门店的经营管理力度，强化目标管理和经营目标的执行力，狠抓门店效益增长；同时，通过有 计划地开展装修改造，释放了一定的经营空间，改善购物环境和硬件条件，配套功能更加齐全，现代百货经营特色 10 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 和优势更加突出。在此基础上，我们对不同门店进行了不同程度的商品结构调整和品牌引进工作，特别是成功引进 了国际一线化妆品品牌，使品牌竞争力和集合力明显增强，公司的市场形象大幅提升，受到广大顾客和业内人事的 一致肯定；另外，各门店还不失时机地组织了内容丰富有特色的营销活动，不仅提升了公司的经营能力，丰富了公 司的经营模式，也大大增强了集客率，稳定销售业绩。 2004 年，公司紧紧抓住了当前零售业发展的重要战略机遇期，按照产业运作的要求，通过积极解决资源约束 问题，迅速完善自身的调整，开发模式越来越规范，开发流程越来越成熟，逐步磨合完成了公司从项目前期选址至 后期筹备开业一整套的操作程序，从而使得 2004 年的发展工作取得了可喜的成绩，成为公司主业发展速度最快的 一年。报告期内，在南宁、呼和浩特、长沙、洛阳新开业四家门店，至报告期末，公司已开业门店达到 14 家。在 主业进一步发展的同时，公司开辟第二业态迈出实质步伐。4 月份，公司与日本伊藤洋华堂和约克红丸正式签约， 组建王府井洋华堂商业有限公司，全力打造新型加强型食品超市，预计 2005 年 4 月底第一家店开业。 （二）报告期公司经营情况 1．公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务从事综合百货业的经营和管理，在北京、广州、成都、武汉、包头、南宁、长沙、洛阳、呼和浩 特等城市拥有和经营多家大型百货零售商店，是国内为数不多的、从事百货业跨区域经营的公司之一，此外本公司 还从事房地产业、进出口贸易等经营活动。 报告期内，公司主营业务收入 41.19 亿元，同比增长 29%；实现利润总额 7,643 万元，同比增长 13%；实现净 利润 1,338.45 万元，同比增长 5.46% 。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入比 分行业 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 例(%) 百货零售业 3,841,819,045.20 93 718,914,003.70 113 房地产开发 268,131,418.72 7 -85,142,895.06 -13 物业收入 9,277,636.31 0 -727,919.61 0 其他 其中:关联交易 合计 4,119,228,100.23 / 633,043,189.03 / 内部抵消 / / 合计 4,119,228,100.23 100 633,043,189.03 100 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入比 分地区 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 例(%) 北京地区收入 1,788,550,871.23 43 346,426,387.88 55 成都地区收入 947,386,196.69 23 63,562,998.40 10 广州地区收入 419,612,679.48 10 90,515,128.65 14 深圳地区收入 150,487,083.29 4 7,483,494.44 1 武汉地区收入 172,630,763.20 4 31,062,232.83 5 包头地区收入 226,623,075.73 6 30,906,257.20 5 石家庄地区收入 51,127,492.32 1 5,255,736.52 1 重庆地区收入 218,462,181.50 5 36,825,674.61 6 南宁地区收入 78,654,245.67 2 11,474,442.76 2 长沙地区收入 41,275,791.14 1 6,309,301.97 1 呼和浩特地区收入 21,317,399.75 1 2,955,169.96 0 洛阳地区收入 3,100,320.23 0 266,363.81 0 其中:关联交易 合计 4,119,228,100.23 / 633,043,189.03 / 内部抵消 / / 合计 4,119,228,100.23 100 633,043,189.03 100 11 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司主营业务收入和利润主要来源于公司在北京、成都、广州等地区百货零售业的经营收入。 公司主要从事商业零售及批发业务。 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 百货零售业 3,841,819,045.20 3,099,933,702.40 19.31 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 北京双安商场有限 商业零售批发 280,000,000.00 625,282,612.89 50,442,600.06 责任公司 成都王府井百货有 零售、经营、房屋 50,000,000.00 583,280,163.92 -23,549,948.82 限公司 开发 广州王府井百货大 商业零售批发 10,000,000.00 135,889,925.97 19,155,639.69 楼有限责任公司 武汉王府井百货有 商业零售批发 10,000,000.00 63,647,923.18 -4,037,313.67 限责任公司 包头王府井百货有 商业零售批发 10,000,000.00 66,925,531.67 5,083,170.45 限责任公司 石家庄王府井百货 商业零售批发 10,000,000.00 27,799,632.05 -13,038,272.10 有限责任公司 重庆王府井百货有 商业零售批发 10,000,000.00 66,226,787.61 -6,861,080.09 限责任公司 南宁王府井百货有 对商业、服务业投 10,000,000.00 23,320,169.80 -2,848,986.21 限责任公司 资 长沙王府井百货有 商业零售批发 10,000,000.00 71,925,641.99 -3,908,084.70 限责任公司 呼和浩特王府井百 商业零售批发 10,000,000.00 40,932,801.38 -3,928,497.31 货有限责任公司 洛阳王府井百货有 商业零售批发 10,000,000.00 12,585,677.62 -4,683,964.24 限责任公司 北京新商广告发展 广告经营及代理 1,200,000.00 1,391,092.54 -242,641.45 有限责任公司 匈牙利埃利克公司 零售贸易批发 4,000,000.00 17,531,130.23 0.00 深圳市王府井进出 进出口贸易 10,000,000.00 91,184,472.08 -893,695.39 口贸易有限公司 北京宏业房地产开 房地产开发 30,000,000.00 387,301,160.49 -12,276,871.71 发有限责任公司 成都王府井物业管 物业管理 1,000,000.00 1,826,352.49 -105,692.46 理有限责任公司 北京海文王府井百 百货零售批发 10,000,000.00 92,002,902.03 -1,637,459.03 货有限责任公司 北京王府井大厦有 百货餐饮服务 2,850 万美元 筹建期 限公司 北京喜客食品有限 餐饮 161 万美元 未经营 公司 北京王府井商业物 承包经营管理商业 5,960 万美元 清算中 业管理有限公司 企业开展相关业务 深圳市恒丰伟业新 新能源产品的开发 2,000,000.00 筹建期 12 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 能源有限公司 北京东来顺集团有 餐饮、百货 55,000,000.00 100,526,726.25 2,334,271.47 限责任公司 北京恒和投资发展 投资咨询 41,000,000.00 35,798,164.76 -4,926,634.32 有限公司 北京金水岸房地产 房地产开发 50,000,000.00 108,592,996.93 -1,817,668.84 开发有限公司 北京王府井洋华堂 百货零售批发 1,200 万美元 筹建期 商业有限公司 北京中关村国际商 除法律、法规禁止 145,000,000.00 380,286,423.74 10,148.82 城发展有限公司 外 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或服务 参股公司贡献的 占上市公司净 公司名称 业务性质 净利润 （经营范围） 投资收益 利润的比重(%) 北京双安商场有限责任公司 商业零售批发 商业零售批发 50,442,600.06 28,732,461.62 214.67 广州王府井百货大楼有限责任公 商业零售批发 商业零售批发 19,155,639.69 19,407,773.96 145.00 司 包头王府井百货有限责任公司 商业零售批发 商业零售批发 5,083,170.45 5,081,801.35 37.97 零售、经营、 零售、经营、房屋 成都王府井百货有限公司 -23,549,948.82 -16,484,964.18 -123.16 房屋开发 开发 石家庄王府井百货有限责任公司 商业零售批发 商业零售批发 -13,038,272.10 -13,042,556.25 -97.45 北京宏业房地产开发有限责任公 房地产开发 房地产开发 -12,276,871.71 -12,347,454.12 -92.25 司 重庆王府井百货有限责任公司 商业零售批发 商业零售批发 -6,861,080.09 -6,861,271.79 -51.26 洛阳王府井百货有限责任公司 商业零售批发 商业零售批发 -4,683,964.24 -4,683,964.24 -35.00 呼和浩特王府井百货有限责任公 商业零售批发 商业零售批发 -3,928,497.31 -3,928,497.31 -29.35 司 长沙王府井百货有限责任公司 商业零售批发 商业零售批发 -3,908,084.70 -3,908,084.70 -29.20 武汉王府井百货有限责任公司 商业零售批发 商业零售批发 -4,037,313.67 -4,039,479.17 -30.18 对商业、服务 对商业、服务业投 南宁王府井百货有限责任公司 -2,848,986.21 -2,848,986.21 -21.29 业投资 资 北京恒和投资发展有限公司 投资咨询 投资咨询 -4,926,634.32 -2,403,212.22 -17.96 合计 -5,378,242.97 -17,326,433.26 -129.45 3.主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 17095 占采购总额比重 5.12% 公司主力顾客群一般为个人消费者，客户很多而且 前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 分散无法统计前五名客户情况。 4.在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年 12 月 11 日，按照我国加入 WTO 的相关条款，国内零售市场全面开放，同时，新一轮格局性重组已经 展开，使得国内零售业扩张速度明显加快，市场竞争会进一步在空间和深度上加大、加深，在一定程度上增加了公 司的经营压力。为此，公司通过进一步稳定的效益平台，提升运行质量，完善新店培育机制，增强市场竞争能力。 公司在快速发展的同时，资源约束特别是人才资源约束仍然成为制约公司快速发展的重要瓶颈因素，新的年度 里公司继续加大内部人才的培养和使用力度，通过市场化的方式拓宽外部人才的引进渠道，以此解决人才不足的制 约因素。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 358,877,045.88 元人民币，比上年增加 69,065,550.78 元人民币，增加的比例为 23.83％。 13 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 1.募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2.非募集资金项目情况 1)长沙王府井百货有限责任公司 公司出资 10,000,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 12 月 2 日开业，商场开业不久，尚在市场培育期间， 未盈利。 2)呼和浩特王府井百货有限责任公司 公司出资 10,000,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 12 月 5 日开业，商场开业不久，尚在市场培育期间， 未盈利。 3)洛阳王府井百货有限责任公司 公司出资 10,000,000.00 元人民币投资该项目，2004 年 12 月 30 日开业，商场开业不久，尚在市场培育期 间，未盈利。 4)北京东来顺集团有限责任公司 公司出资 27,000,000.00 元人民币投资该项目，报告期本公司以实物资产 2500 万元增加对该公司的投资，该 公司正常经营，本年度实现净利润 2,334,271.47 元。 5)北京王府井洋华堂商业有限公司 公司出资 39,727,200.00 元人民币投资该项目，该公司已完成商务部的报批手续、工商注册登记、公司组建、 人员招聘、招商等工作，预计 2005 年 4 月份第一家店开业 。 6)深圳市恒丰伟业新能源有限公司 公司出资 1,800,000.00 元人民币投资该项目，该公司正处于筹建期。 7)北京双安商场有限责任公司 公司出资 192,000,000.00 元人民币投资该项目，截至 2005 年 4 月，双安商场股权转让过户工作已完成。 8)北京王府井百货（集团）股份有限责任公司东安市场分公司 公司出资 0.00 元人民币投资该项目，截至 2005 年 4 月，东安市场股权转让过户工作已完成。 非募集资金项目情况说明： （1）2003 年公司投资的南宁王府井百货有限责任公司于 2004 年 5 月 18 日开业。 （2）报告期公司以实物资产 2500 万元，增加对北京东来顺集团有限责任公司的投资，拥有该公司 49.09%的 股权。相关信息刊登在 2003 年 10 月 10 日《中国证券报》上。 （3）报告期公司出资 480 万美元，占北京王府井洋华堂商业有限公司 40%股权，现该公司正处于筹建期。 （4）报告期本公司子公司之子公司北京桑普光电技术有限公司与自然人汪青云共同投资设立深圳市恒丰伟业 新能源有限公司，该公司注册资金 200 万元，北京桑普光电技术有限公司出资 180 万元，拥有该公司 90%的股权， 现该公司正处于筹建期。 （5）报告期本公司与中国光大投资管理公司签订《收购协议》，收购中国光大投资管理公司持有的北京双安 商场有限责任公司 50%的股权，其中本公司收购该商场 30%的股权；本公司之子公司北京宏业房地产开发有限责任 公司收购该商场 20%的股权。相关信息刊登在 2004 年 12 月 8 日《中国证券报》上。截至 2005 年 4 月，双安商场 股权转让过户工作已完成。 （6）报告期本公司与北京王府井东安集团有限责任公司签订《收购协议》，收购北京王府井东安集团有限责 任公司的分公司东安市场 100%的股权，将东安市场作为本公司的分公司。相关信息刊登在 2004 年 12 月 8 日《中 国证券报》上。截至 2005 年 4 月，东安市场股权转让过户工作已完成。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 3,351,264,683.82 3,344,553,383.09 6,711,300.73 0.20 主营业务利润 633,043,189.03 554,579,239.55 78,463,949.48 14.15 净利润 13,384,460.82 12,691,410.43 693,050.39 5.46 现金及现金等价物净增加额 141,947,194.76 369,803,768.24 -227,856,573.48 -61.62 股东权益 1,579,108,334.75 1,544,898,638.07 34,209,696.68 2.21 14 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 变动原因： 1.主营业务利润增加主要是报告期销售收入增加以及新增 4 家门店影响所致。 2.净利润增加主要是受销售收入增加影响所致。 3.现金及现金等价物净增加额减少主要是收购双安商场影响所致。 （五）新年度经营计划 在新的年度里，公司经营层将紧紧抓住新一轮零售业格局性重组的战略机遇，着力构建企业的差异性核心竞争 力，继续推进公司规模发展和体制转型，注重运行质量和效益，进一步提升盈利能力，使企业沿着健康、持续、快 速发展的轨道，向中国流通业强势企业的目标迈进。 围绕着新的经营目标，公司在 2005 年将着重做以下工作： （1）在深化对业态研究、探索的基础上，加强经营特色与创新，从而树立有别于他人的经营模式；同时进一 步完善发展模式和体制模式，构筑公司的差异性核心竞争力。 （2）通过加强计划的执行力度，全力做好门店的提升工作，抓好经营调整和品牌提升工作，强化营销工作， 全面提升公司运行质量，构筑企业稳定的效益平台。 （3）适度调整发展模式，采用增量和存量两种方式并举的策略，在坚持公司确定的城市筛选原则的前提下， 要尽快在发展中建立区域中心，形成区域优势，以此加快公司规模发展步伐。 （4）全力推进公司二次体制转型工作，进一步强化总部职能。 （5）大力解决资源发展中的约束问题，通过加强内部培训，加大从外招聘、吸引专业人才的力度，以解决人 才短缺问题；通过建立与一线品牌尤其是一线化妆品品牌的战略合作关系，带动其他品牌，以解决核心品牌的资源 约束；在保证公司合理负债和合理规避风险的前提下，积极探索融资方式，以解决资金的约束问题。 （六）董事会日常工作情况 1.董事会会议情况及决议内容 1)2004 年 4 月 6 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，应到董事 10 人，实到 10 人。决议公告、投资公 告刊登在 2004 年 4 月 7 日《上海证券报》。会议审议通过北京王府井百货（集团）股份有限公司与日本株式会社 伊藤洋华堂和日本株式会社约克红丸合资经营北京王府井洋华堂商业有限公司的事项。合资公司在中国境内发展超 市连锁业务，注册资本为 1200 万美元，其中：王府井百货出资 480 万美元，占注册资本的 40.0%；伊藤洋华堂出 资 480 万美元，占注册资本的 40.0%；约克红丸出资 240 万美元，占注册资本的 20.0%。 2)2004 年 4 月 20 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，应到董事 10 人，实到 10 人。会议决议公告、年 度报告摘要、独立董事候选人声明、独立董事提名人声明、2004 年一季度报告刊登在 2004 年 4 月 23 日《中国证 券报》，通过 2003 年度董事会报告。通过 2003 年度总经理业务报告。通过 2003 年度财务决算报告。通过 2003 年 度利润分配预案。通过换届选举公司第五届董事会的议案。通过 2003 年度计提资产减值准备报告。通过 2003 年年 度报告及年度报告摘要。通过 2004 年一季度季报。通过公司高级管理人员 2004 年度报酬议案。决定 2004 年 6 月 中下旬召开第十六届股东大会（2003 年年会），具体时间另行确定。 3)2004 年 5 月 26 日，公司召开第四届董事会第十三次会议，应到董事 10 人，实到 10 人。决议公告刊登于 2004 年 5 月 28 日《中国证券报》，通过关于调整公司董事会候选人的议案。通过修改公司章程的议案。通过关于 修改公司《董事会议事规则》的议案。决定 2004 年 6 月 29 日召开第十六届股东大会（2003 年年会）。 4)2004 年 6 月 18 日，公司召开第四届董事会第一次临时会议，应到董事 10 人，实到 6 人，缺席 4 人。决议 公告刊登在 2004 年 6 月 19 日的《中国证券报》上，会议审议通过继续向工商银行北京分行短期借款 13000 万元的 议案。该项借款为一年期短期借款，将于 2004 年 6 月 24 日到期，用于补充流动资金。现根据公司正常经营需要， 继续向工商银行北京分行借款 13000 万元，期限一年，截止日为 2005 年 6 月 24 日。 5)2004 年 6 月 29 日，公司召开第五届董事会第一次会议，应到董事 9 人，实到 8 人，委托 1 人。决议公告刊 登于 2004 年 6 月 30 日《中国证券报》，选举郑万河为董事长，选举张道康为副董事长。聘任郑万河为总经理。聘 任刘冰为常务副总经理，聘任郭志刚、李福群、东嘉生、杜宝祥为副总经理，聘任刘玉兰为总会计师，聘任刘冰为 董事会秘书。 6)2004 年 8 月 19 日，公司召开第五届董事会第二次会议，应到董事 9 人，实到 9 人。2004 年度中期报告摘要 刊登在 2004 年 8 月 21 日《中国证券报》，会议审议表决通过 2004 年度中期报告及摘要。 7)2004 年 8 月 30 日，公司召开第五届董事会第一次临时会议，应到董事 9 人，实到 8 人，委托 1 人。决议公 告刊登在 2004 年 8 月 31 日的《中国证券报》，会议审议通过为武汉王府井百货有限责任公司继续向工商银行汉江 15 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 支行续贷短期借款 2700 万元（一年期）担保的议案，该项借款用于补充流动资金，期限一年，截止日为 2005 年 9 月 15 日。 8)2004 年 10 月 28 日，公司以通讯方式召开第五届董事会第三次会议，应参与表决董事 9 人，实际参与表决 9 人。2004 年第三季度报告刊登在 2004 年 10 月 30 日《中国证券报》，会议审议通过了 2004 年第三季度报告。 9)2004 年 12 月 6 日，公司召开第五届董事会第四次会议决议，应到董事 9 人，实到 9 人。决议公告、资产收 购暨关联交易公告（收购东安市场）、收购双安商场股权公告刊登在 2004 年 12 月 8 日的《中国证券报》上，审议 通过《关于收购北京双安商场有限责任公司股权的议案》。同意公司以 1.92 亿人民币的价格收购中国光大投资管 理公司持有的北京双安商场有限责任公司 50%的股权。本项议案提请 2005 年第一次临时股东大会审议通过；审议 通过《关于收购北京王府井东安集团有限责任公司东安市场的议案》。同意公司采取协议方式收购北京王府井东安 集团有限责任公司东安市场，收购价格为零。鉴于本次收购行为的双方（本公司和王府井东安）的关键管理人员交 叉任职，存在关联关系，构成关联交易，公司董事会在表决该议案时，三名关联董事回避表决，其他六名董事一致 同意本项关联交易议案。本项议案提请 2005 年第一次临时股东大会审议通过；审议通过修改公司章程的议案。鉴 于公司增加经营业务，原公司章程第二章第十三条公司经营范围中需增加一项：“房屋租赁”；同时根据工商管理 部门相关规定，上述经营范围中，不再区分主营、兼营。本项议案提请 2005 年第一次临时股东大会审议通过。决 定 2005 年 1 月 7 日召开 2005 年第一次临时股东大会。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 由于 2003 年度受“非典”的影响，公司效益大幅下降，从支持公司的长远发展考虑，为股东创造更高的价 值，公司 2003 年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本，全部作为未分配利润留存。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2005 年 4 月 21 日第五届董事会第五次会议决议通过 2004 年度利润分配及分红派息方案；经信永中和 会计师事务所审计，公司 2004 年实现净利润 13,384,460.82 元，提取 10%法定公积金 1,338,446.08 元，提取 10% 公益金 1,338,446.08 元,加年初未分配利润 44,607,630.55 元,本年可供分配的利润 55,315,199.21 元，公司从维 护股东利益出发，提出以下分配方案：以 2004 年末总股本 392,973,026 股为基数，每 10 股派发现金 0.50 元（含 红利所得税），分配利润 19,648,651.30 元。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于北京王府井百货（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用及提供担保事项专项说明 北京王府井百货（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京王府井百货（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日母 公司及合并资产负债表、2004 年度母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表，并出具 XYZH/A105044-01 号审 计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）（以下简称“证监会通知”）的要求，我们对截止 2004 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其 他关联方资金占用及提供担保事项出具专项说明。贵公司董事会的责任是依据证监会通知要求准备说明文件并对说 明文件负责，同时提供控股股东及其他关联方资金占用情况和贵公司及其控股子公司为控股股东及其他关联方提供 担保有关情况的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证 据，我们的责任是对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况和提供担保情况进行审核，并出具专项说明。我 们的审核是依据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管理委员会颁布的相关规定进行的，在审核过程 中，我们实施了包括了解、询问以及检查有关书面证据等我们认为必要的审核程序。 经审核，截至 2004 年 12 月 31 日贵公司应收控股股东及其他关联方资金往来余额 2,111 万元，其中：应收北 京王府井大厦有限公司资金往来余额为 671 万元；应收金水岸房地产开发有限公司资金往来余额为 1,440 万元。 16 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 本专项说明是我们进行审慎调查并在实施必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料所做出的职 业判断。本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其派出机构报送贵公司 2004 年度报告使用，未经本 事务所的书面同意，不得用于其他用途。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国 北京 2005 年 4 月 21 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 本年增 占用方 占用 偿还 资金占用方 与上市公司关系 期初数 本年减少数 期末数 加数 式 原因 方式 北京王府井东安集 关联人（与公司 10,550,712.92 10,550,712.92 0.00 现金 团有限责任公司 同一董事长） 北京王府井大厦有 非经营 暂借 合营公司 26,708,180.00 20,000,000.00 6,708,180.00 现金 限公司 性 款 北京金水岸房地产 非经营 暂借 联营公司 14,400,000.00 14,400,000.00 开发有限公司 性 款 合计 51,658,892.92 30,550,712.92 21,108,180.00 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《公司法》、《上市准则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2003 年修订） 以及北京王府井百货（集团）股份有限公司《公司章程》的有关规定，和证监发[2003]56 号文《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，公司独立董事依据公司 2004 年年度报告财务审 计结果，对公司报告期内对外担保情况进行了核查和监督，并就公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况 进行专项说明，发表独立意见如下：2004 年公司无对外担保事项；截止报告期末，公司无累计对外担保。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1.2004 年 4 月 20 日，第四届监事会第十一次会议在本公司六楼会议室举行，应到监事 3 人，实到 3 人，通过 《监事会报告》；通过 2003 年度计提资产减值准备报告。公司对应收款项计提坏帐准备 4,660,787.94 元，其中应 收账款计提 2,043,526.12 元，其他应收款计提 2,617,261.82；对存货计提跌价准备 18,914,753.25 元；通过 2003 年年度报告及摘要；通过 2004 年一季度报告。 2.2004 年 5 月 26 日，第四届监事会第十二次会议在本公司五楼会议室召开,应到监事 3 人,实到 3 人，通过换 届选举公司第五届监事会的议案。公司监事会提名倪学玲女士、张美玲女士为公司第五届监事会候选人，提请第十 六届股东大会（2003 年年会）选举。由职工民主选举产生的监事丁雅丽女士直接进入第五届监事会。 3.2004 年 6 月 29 日，第五届监事会第一次会议在本公司五楼会议室召开,应到监事 3 人,实到 3 人，选举倪学 玲女士为监事长。 4.2004 年 12 月 6 日，第五届监事会第二次监事会议在公司五楼会议室召开,应到监事 3 人,实到 3 人，通过 《关于收购北京双安商场有限责任公司股权的议案》，同意公司和北京宏业房地产开发有限责任公司以 1.92 亿人 民币的价格从中国光大投资管理公司收购北京双安商场有限责任公司 50%的股权。与会监事认为：为拓展公司业 务，提高盈利水平，进一步完善和强化公司主营业务，实现公司稳定持续发展。公司此次收购双安商场的方案切 实、可行。本次收购遵循了市场原则和公开、公平、公正的原则，价格公允合理，符合上市公司和全体股东的利 益，未发现损害中小股东权益的情况。 通过《关于收购北京王府井东安集团有限责任公司东安市场的议案》，同意公司收购北京王府井东安集团有限 责任公司东安市场，收购价格为零。与会监事认为：为增强公司的整体竞争优势和可持续发展能力，同时减少与关 联方王府井东安集团的同业竞争问题。公司此次收购东安市场的方案切实、可行。本次收购和关联交易的各方遵循 了市场原则和公开、公平、公正的原则，价格公允合理，符合上市公司和全体股东的利益，未发现损害中小股东权 益的情况；通过修改公司章程的议案。 17 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会成员列席了董事会议。监事会认为，公司各项决策程序合法，规章制度健全，内部控制制度 完善。公司董事及高级管理人员执行公司职务时遵照法律、法规、《公司章程》及股东大会决议，无违反法律、法 规或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审阅了公司财务报表和其他会计资料，并对财务制度和财务状况进行了监督检查，认为公司 2004 年度财务报告数字准确、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，资金结构合理，资金流动通畅，财务状况良 好。信永中和会计师事务所对公司 2004 年度财务报告进行了审计，并出具无保留意见的审计报告，监事会认为该 审计报告公正、客观、真实、可靠。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2004 年 12 月 6 日，公司召开第五届董事会第四次会议决议，审议通过《关于收购北京双安商场有限责任公司 股权的议案》；同意公司以 1.92 亿人民币的价格收购中国光大投资管理公司持有的北京双安商场有限责任公司 50%的股权。该议案已经 2005 年第一次临时股东大会审议通过。 本次交易有关事项，详见 2004 年 12 月 8 日的《中国证券报》。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 2004 年 12 月 6 日，公司决策层提出了以承债方式收购东安市场，收购价格为零的议案。鉴于本次收购行为的 双方（本公司和王府井东安）的关键管理人员交叉任职，存在关联关系，构成关联交易，公司董事会在表决该议案 时，三名关联董事回避表决，其他六名董事一致同意本项关联交易议案。公司第五届董事会第四次会议审议通过了 该项议案，并提请 2005 年第一次临时股东大会审议。2005 年 1 月，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了 该议案。截至 2005 年 4 月，东安市场转让过户工作已完成。 本次交易有关事项，详见 2004 年 12 月 8 日的《中国证券报》。 监事会认为本次关联交易公平，无损害公司利益现象出现。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1.收购资产情况 1) 2004 年 11 月 1 日，本公司及子公司北京宏业房地产开发有限责任公司向中国光大投资管理公司购买北京 双安商场有限责任公司，该资产的帐面价值为 354,125,245.28 元人民币，实际购买金额为 192,000,000.00 元人民 币，本次收购价格的确定依据是以经审计的账面价值为基础，该事项已于 2004 年 12 月 8 日刊登在《中国证券报》 上。截至报告日期，该收购事项已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 5,556,667.47 元人 民币。 2) 2004 年 11 月 3 日，本公司向公司关联人（与公司同一董事长）北京王府井东安集团有限责任公司购买北 京王府井东安集团有限责任公司东安市场，该资产的帐面价值为-1,289,455.99 元人民币，评估价值为- 1,014,700.00 元人民币，实际购买金额为 0.00 元人民币，本次收购价格的确定依据是以经审计的账面价值为基 础，该事项已于 2004 年 12 月 8 日刊登在《中国证券报》上。截至报告日期，该收购事项已完成，该资产自收购日 起至年末为上市公司贡献的净利润为 6,303,868.17 元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1.资产、股权转让的重大关联交易 本公司向关联人（与公司同一董事长）北京王府井东安集团有限责任公司以承债方式收购东安市场，收购价格 为零，交易的金额为 0 元人民币，该交易产生损益-1,289,455.99 元人民币，定价的原则是本次交易为零转让，公 司不需要支付股权转让价款，因此不会对公司构成财务负担。东安市场在审计基准日的净资产为负值，主要为其经 营性流动负债，收购后公司将对其进行积极整合，届时将会降低负债比率，给公司带来经济效益的增长。因此公司 董事会认为本次关联交易定价政策于本公司明显有利，交易后所产生的利益将转移到本公司。资产的帐面价值为- 18 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 1,289,455.99 元人民币，资产的评估价值为-1,014,700.00 元人民币，该事项已于 2004 年 12 月 8 日刊登在中国证 券报上。 2.关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的资金 关联方 关联关系 发生额 余额 占用费的金 发生额 余额 额 北京王府井大厦有限 合营公司 -20,000,000.00 6,708,180.00 公司 北京王府井东安集团 关联人（与公司 -10,550,712.92 0.00 -11,691,600.78 14,811,614.54 有限责任公司 同一董事长） 北京金水岸房地产开 联营公司 14,400,000.00 发有限公司 合计 / -30,550,712.92 21,108,180.00 / -11,691,600.78 14,811,614.54 （四）重大合同及其履行情况 1.托管情况 本年度公司无托管事项。 2.承包情况 本年度公司无承包事项。 3.租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4.担保情况 单位:元 币种:人民币 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已经履行完毕 是否为关联方担保 武汉王府井 2002-07- 百货有限责 2002-07-11 12,600,000.00 连带责任担保 11～2007- 否 是 任公司 09-16 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 16,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 12,600,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 12,600,000.00 担保总额占公司净资产的比例 0.80% 2002 年 7 月 11 日，本公司为全资子公司武汉王府井百货有限责任公司提供担保，担保金额为 12,600,000.00 元，担保期限为 2002 年 7 月 11 日至 2007 年 9 月 16 日，该事项已于 2004 年 8 月 30 日刊登在《中国证券报》上。 5.委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6.其他重大合同 本公司报告期无其他重大合同。 19 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机 构，公司现聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 640,000.00 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 12 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 公司、公司董事会、公司董事及高级管理层未受监管部门处罚、通报批评，未有受到交易所公开谴责的情况。 （八）其它重大事项 1)2004 年为公司发展速度最快的一年，一年之内开了四家新门店。5 月 18 日，南宁王府井开业；12 月 2 日， 长沙王府井开业；12 月 5 日，呼和浩特王府井开业；12 月 30 日，洛阳王府井开业。 2)五一前夕，百货大楼装修改造升级品牌提升工作初战告捷，并在随后一段时间内，百货大楼先后引进了 channel、雅诗兰黛、CD、兰蔻等国际一线化妆品品牌，使百货大楼经营定位明显提升，进一步向国际化百货店靠 拢。6 月，成都王府井也相继引进了高档化妆品品牌，使成都王府井在品牌提升方面也有了较大的突破。 3)6 月 18 日，公司举办工商合作洽谈会，就企业发展中诸多与供应商合作的方式进行探讨。200 余家供应商代 表参加了洽谈会。此举进一步密切了公司与供应商之间日趋密切的合作关系。 4)7 月，公司“主业营运评估体系”开始试运行，该体系按照经营考核标准，主要费用率指标、经营效益目标 和经营管理指标四大类指标，对门店经营活动中的 40 多项内容进行了全面数据量化。 5)8 月 3 日，公司首批获得奥运特许商品经营权，首批奥运特许商品在百货大楼落户。 6)8 月 19 日，公司下属企业人力资源改革全面启动。在历时近 3 个月的人力资源改革推进中，按照现代企业 的组织结构特征和公司集团化、连锁化的发展要求，以建立市场化的人才筛选、录用机制，对原机构进行了大力度 的改革。 7)9 月 23 日，武汉王府井装修改造重张仪式隆重举行。武汉王府井采用停业装修改造的方式，对物业环境和 商品结构进行了大力度地改造，改造后新增知名品牌 200 余个。 8)10 月 31 日，经过周密筹备的海文分公司实施业态转型工作全面启动。转型后，海文商厦将作为王府井洋华 堂的总部，并将在此开设该公司第一家加强型食品超市。 9)年内，公司完成了《2005-2010 企业战略发展规划》，以应对中国加入 WTO 后零售业全面开放的格局和市场 竞争环境。 20 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审计报告 XYZH/A105044-01 北京王府井百货（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京王府井百货（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日母公司及合 并资产负债表、2004 年度母公司及合并利润及利润分配表、2004 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表及 其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作 包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理者当局在编制会计报表时采用的会计政策和作 出重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量情况。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郎争 中国 北京 中国注册会计师：唐炫 2005 年 4 月 21 日 21 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1,005,893,488.26 1,147,840,683.02 440,209,178.36 496,811,725.52 短期投资 26,640.00 26,640.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 91,447,912.34 175,472,986.93 15,031,201.25 14,864,876.72 其他应收款 131,268,811.60 111,207,095.12 967,524,500.94 883,412,245.66 预付账款 49,467,679.16 45,733,978.73 20,102,125.05 14,296,958.77 应收补贴款 存货 704,365,453.02 359,094,584.63 26,347,831.43 30,209,566.22 待摊费用 8,002,091.94 5,592,796.39 1,158,379.86 121,462.72 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,990,472,076.32 1,844,942,124.82 1,470,399,856.89 1,439,716,835.61 长期投资： 长期股权投资 289,811,495.10 358,877,045.88 490,938,523.28 655,011,532.11 长期债权投资 长期投资合计 289,811,495.10 358,877,045.88 490,938,523.28 655,011,532.11 其中：合并价差 313,477.54 14,978,684.56 其中：股权投资差 313,477.54 14,978,684.56 额 固定资产： 固定资产原价 896,024,395.25 1,063,893,822.69 152,739,666.53 172,249,676.04 减：累计折旧 315,463,953.24 358,756,961.89 81,095,459.00 92,597,038.96 固定资产净值 580,560,442.01 705,136,860.80 71,644,207.53 79,652,637.08 减：固定资产减值 1,077,847.10 准备 固定资产净额 580,560,442.01 704,059,013.70 71,644,207.53 79,652,637.08 工程物资 在建工程 230,000,513.34 226,658,726.13 217,714,674.25 223,929,967.43 固定资产清理 固定资产合计 810,560,955.35 930,717,739.83 289,358,881.78 303,582,604.51 无形资产及其他 资产： 无形资产 152,958,173.05 142,344,924.25 29,906,220.00 25,020,393.52 22 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 100,750,683.27 74,382,849.04 32,623,166.71 21,812,739.42 其他长期资产 无形资产及其他资 253,708,856.32 216,727,773.29 62,529,386.71 46,833,132.94 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,344,553,383.09 3,351,264,683.82 2,313,226,648.66 2,445,144,105.17 流动负债： 短期借款 716,500,000.00 567,100,000.00 560,000,000.00 430,000,000.00 应付票据 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 应付账款 336,534,389.49 422,715,431.74 77,902,319.27 90,177,236.02 预收账款 154,647,994.38 225,315,911.05 5,683,381.89 14,459,222.46 应付工资 44,181,140.90 45,884,142.94 28,426,722.42 28,841,622.42 应付福利费 27,204,295.53 36,567,683.99 14,768,305.88 17,700,677.53 应付股利 435,304.21 应交税金 35,002,753.43 44,952,984.42 5,650,338.22 3,958,569.88 其他应交款 1,070,155.57 1,706,921.71 67,572.08 85,010.40 其他应付款 278,303,128.81 403,147,396.79 70,597,500.56 275,769,568.04 预提费用 8,520,719.56 18,858,256.87 884,960.82 696,954.22 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,605,964,577.67 1,770,684,033.72 767,981,101.14 865,688,860.97 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,605,964,577.67 1,770,684,033.72 767,981,101.14 865,688,860.97 少数股东权益 193,690,167.35 1,472,315.35 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 392,973,026.00 392,973,026.00 392,973,026.00 392,973,026.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 392,973,026.00 392,973,026.00 392,973,026.00 392,973,026.00 本）净额 资本公积 953,992,165.77 974,796,786.53 953,992,165.77 974,796,786.53 23 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 盈余公积 153,672,725.20 156,370,232.46 153,672,725.20 156,370,232.46 其中：法定公益金 51,991,943.74 53,330,433.74 51,991,943.74 53,330,433.74 未分配利润 44,607,630.55 55,315,199.21 44,607,630.55 55,315,199.21 拟分配现金股利 19,648,651.30 19,648,651.30 外币报表折算差额 -346,909.45 -346,909.45 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 1,544,898,638.07 1,579,108,334.75 1,545,245,547.52 1,579,455,244.20 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 3,344,553,383.09 3,351,264,683.82 2,313,226,648.66 2,445,144,105.17 计 公司法定代表人: 郑万河 主管会计工作负责人: 刘玉兰 会计机构负责人: 杜建国 24 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 4,119,228,100.23 3,180,807,455.42 871,995,160.79 781,620,892.73 减：主营业务成本 3,456,566,227.19 2,605,522,123.15 694,635,137.38 632,370,112.14 主营业务税金及附加 29,618,684.01 20,706,092.72 6,032,624.07 4,057,631.37 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 633,043,189.03 554,579,239.55 171,327,399.34 145,193,149.22 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 37,662,654.99 21,421,758.67 28,859,495.51 15,061,353.51 列） 减: 营业费用 127,448,440.05 99,437,030.03 45,939,364.78 36,129,213.48 管理费用 442,026,145.47 398,337,895.71 127,989,595.19 123,768,275.63 财务费用 28,025,218.19 24,613,502.45 -10,803,787.05 -15,313,574.66 三、营业利润（亏损 73,206,040.31 53,612,570.03 37,061,721.93 15,670,588.28 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 -1,878,727.47 6,043,581.59 -18,022,740.91 -3,425,635.94 以“-”号填列） 补贴收入 5,302.29 7,065.52 营业外收入 9,693,400.17 10,259,482.91 9,167,188.19 9,374,318.80 减：营业外支出 4,596,040.12 2,560,830.39 1,641,077.80 515,061.40 四、利润总额（亏损 76,429,975.18 67,361,869.66 26,565,091.41 21,104,209.74 总额以“-”号填列） 减：所得税 49,672,893.36 40,174,726.18 13,180,630.59 8,412,799.31 减：少数股东损益 13,372,621.00 14,495,733.05 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 13,384,460.82 12,691,410.43 13,384,460.82 12,691,410.43 “-”号填列） 加：年初未分配利润 44,607,630.55 54,103,153.50 44,607,630.55 54,103,153.50 其他转入 六、可供分配的利润 57,992,091.37 66,794,563.93 57,992,091.37 66,794,563.93 减：提取法定盈余公 1,338,446.08 1,269,141.04 1,338,446.08 1,269,141.04 积 提取法定公益金 1,338,446.08 1,269,141.04 1,338,446.08 1,269,141.04 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 55,315,199.21 64,256,281.85 55,315,199.21 64,256,281.85 利润 25 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,648,651.30 19,648,651.30 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 55,315,199.21 44,607,630.55 55,315,199.21 44,607,630.55 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 1,226,600.00 1,226,600.00 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郑万河 主管会计工作负责人: 刘玉兰 会计机构负责人: 杜建国 26 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,670,471,874.30 1,057,908,786.63 收到的税费返还 31,165,863.03 1,202,981.97 收到的其他与经营活动有关的现金 66,580,442.24 422,256,506.84 现金流入小计 4,768,218,179.57 1,481,368,275.44 购买商品、接受劳务支付的现金 3,423,788,650.20 844,651,375.89 支付给职工以及为职工支付的现金 232,629,041.33 95,151,694.74 支付的各项税费 275,431,161.09 50,884,320.19 支付的其他与经营活动有关的现金 273,166,261.34 149,636,162.24 现金流出小计 4,205,015,113.96 1,140,323,553.06 经营活动产生的现金流量净额 563,203,065.61 341,044,722.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,640.00 26,640.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 342,966.59 28,134,065.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 21,809,432.55 21,489,232.55 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 22,179,039.14 49,649,938.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 120,579,510.96 23,430,450.75 的现金 投资所支付的现金 141,527,200.00 163,727,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 262,106,710.96 187,157,650.75 投资活动产生的现金流量净额 -239,927,671.82 -137,507,712.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 143,200.00 143,200.00 现金流入小计 143,200.00 143,200.00 偿还债务所支付的现金 149,400,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,071,399.03 17,077,662.54 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 27 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 现金流出小计 181,471,399.03 147,077,662.54 筹资活动产生的现金流量净额 -181,328,199.03 -146,934,462.54 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 141,947,194.76 56,602,547.16 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,384,460.82 13,384,460.82 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 13,372,621.00 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -27,561,027.82 378,898.25 固定资产折旧 53,028,382.61 11,408,129.87 无形资产摊销 6,401,870.26 864,168.00 长期待摊费用摊销 29,648,000.30 11,901,679.36 待摊费用减少（减：增加） 2,409,295.55 1,036,917.14 预提费用增加（减：减少） 10,337,537.31 -188,006.60 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -9,056,086.75 -9,029,343.38 (减:收益) 固定资产报废损失 703,395.77 财务费用 25,389,607.67 17,077,662.54 投资损失（减：收益） 1,878,727.47 18,022,740.91 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 387,238,485.12 4,605,881.94 经营性应收项目的减少(减：增加) -37,577,165.09 154,483,976.43 经营性应付项目的增加(减：减少) 93,604,961.39 117,097,557.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 563,203,065.61 341,044,722.38 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,147,840,683.02 496,811,725.52 减：现金的期初余额 1,005,893,488.26 440,209,178.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 141,947,194.76 56,602,547.16 公司法定代表人: 郑万河 主管会计工作负责人: 刘玉兰 会计机构负责人: 杜建国 28 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转销数 合计 坏账准备合计 18,345,530.94 3,824,126.29 22,169,657.23 其中：应收账款 4,878,041.23 1,536,718.28 6,414,759.51 其他应收款 13,467,489.71 2,287,408.01 15,754,897.72 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 51,214,753.25 1,036,998.80 33,500,000.00 33,500,000.00 18,751,752.05 其中：库存商品 51,214,753.25 1,036,998.80 33,500,000.00 33,500,000.00 18,751,752.05 原材料 长期投资减值准备合计 22,627,244.66 22,627,244.66 其中：长期股权投资 22,627,244.66 22,627,244.66 长期债权投资 固定资产减值准备合计 1,077,847.10 1,077,847.10 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,077,847.10 1,077,847.10 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 92,187,528.85 5,938,972.19 33,500,000.00 33,500,000.00 64,626,501.04 公司法定代表人: 郑万河 主管会计工作负责人: 刘玉兰 会计机构负责人: 杜建国 29 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 14,462,775.94 805,422.37 1,170,671.27 1,170,671.27 14,097,527.04 其中：应收账款 4,878,041.23 805,422.37 5,683,463.60 其他应收款 9,584,734.71 1,170,671.27 1,170,671.27 8,414,063.44 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,414,753.25 744,147.15 2,158,900.40 其中：库存商品 1,414,753.25 744,147.15 2,158,900.40 原材料 长期投资减值准备合计 22,627,244.66 22,627,244.66 其中：长期股权投资 22,627,244.66 22,627,244.66 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 38,504,773.85 1,549,569.52 1,170,671.27 1,170,671.27 38,883,672.10 公司法定代表人: 郑万河 主管会计工作负责人: 刘玉兰 会计机构负责人: 杜建国 30 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 一、实收资本（或股本） 期初余额 392,973,026.00 392,973,026.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 392,973,026.00 392,973,026.00 二、资本公积 期初余额 953,992,165.77 953,273,445.77 本期增加数 20,804,620.76 1,653,470.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 42,880.00 10,720.00 接受现金捐赠 股权投资准备 195,332.34 关联交易差价 拨款转入 143,200.00 770,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 20,423,208.42 872,750.00 本期减少数 934,750.00 其中：转增资本（或股本） 期末余额 974,796,786.53 953,992,165.77 三、法定和任意盈余公积 期初余额 101,680,781.46 100,411,640.42 本期增加数 1,359,017.26 1,269,141.04 其中：从净利润中提取数 1,338,446.08 1,269,141.04 法定盈余公积 20,571.18 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 103,039,798.72 101,680,781.46 其中：法定盈余公积 56,943,142.51 55,584,125.25 储备基金 企业发展基金 31 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 四、法定公益金 期初余额 51,991,943.74 50,722,802.70 本期增加数 1,338,490.00 1,269,141.04 其中：从净利润中提取数 1,338,446.08 1,269,141.04 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 53,330,433.74 51,991,943.74 五、未分配利润 期初未分配利润 44,607,630.55 54,103,153.50 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 13,384,460.82 12,691,410.43 本期利润分配 2,676,892.16 22,186,933.38 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 55,315,199.21 44,607,630.55 公司法定代表人: 郑万河 主管会计工作负责人: 刘玉兰 会计机构负责人: 杜建国 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:北京王府井百货（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 612,832,863.04 出口退税 15,085,180.72 进项税额转出 1,308,560.87 转出多交增值税 598,862.37 3．进项税额 483,617,991.22 已交税金 2,099,171.72 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 14,875,028.13 转出未交增值税 129,264,812.96 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -31,537.03 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 13,341,387.64 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 134,660,971.89 3．本期已交数 123,364,621.20 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 24,637,738.33 公司法定代表人: 郑万河 主管会计工作负责人: 刘玉兰 会计机构负责人: 杜建国 32 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 北京王府井百货(集团)股份有限公司是一家以百货零售业为主，涉足房地产、进出口贸易等行业的上市公司。 前身北京市百货大楼创建于 1955 年，被誉为“新中国第一店”，1989 年晋升为国家二级企业，1991 年组建北京百 货大楼集团，在北京市国民经济社会发展年度及中长期计划中实行计划单列，1993 年 4 月 28 日改组设立本公司， 1994 年 5 月 6 日公司股票在上海证券交易所上市，1997 年 5 月加盟成为在香港上市的北京控股有限公司的子公 司。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1.会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4.编制基础记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 本公司发生外币业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折算为记账本位币记账，期末将各种 外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整，产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间 的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。 6.外币会计报表的折算方法 除股东权益类项目按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算外，其他项目均按资产负债表日中国人民银 行公布的市场汇价折算为人民币，由此产生的差异作为外币会计报表折算差额处理。 7.现金及现金等价物的确定标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.短期投资核算方法 短期投资的确认标准为公司持有能够随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的 全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为 投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减 投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息 等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资由于市价持续下跌等原因，导致其可收回金额 低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间是不可能恢复的，按单项投资可收回金额低于短期投资账 面价值的差额部分，计提短期投资跌价准备。 9.应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而 在可预见的时间内无法偿付债务等；②债务单位逾期未履行偿债义务超过一定年限；③其他确凿证据表明确实无法 收回或收回的可能性不大。 33 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分 析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 50 50 逾期 4-5 年 80 80 逾期超过 5 年 100 100 坏账损失采用备抵法核算，公司依据对债务单位的财务状况，现金流量情况，以及其它相关信息合理的分析及 预计，按期末应收账款余额和其他应收款余额的一定比例提取坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备，对于本公司之控股 股东以及控股股东之子公司的应收款项不计提坏账准备。 10.存货核算方法 （1）存货的分类：存货主要包括：库存商品、包装物及库存材料、低值易耗品、已完工开发产品、分期收款 开发产品、开发成本、出租开发产品、购买商品房等。 （2）存货的核算方法： 库存商品：库存商品实行永续盘存制，购入库存商品实行进价核算,并以各种商品的实际成本入账；销售库存 商品采用先进先出法核算。 低值易耗品采用一次性摊销的方法，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 开发成本：为本公司的控股子公司宏业房地产开发公司及成都王府井百货有限公司在建开发产品的成本。开发 用土地按实际成本计入开发成本，完工时，按房屋建筑面积分摊到各部分，摊销转入用于销售部分物业的，计入 “开发产品成本”；摊销转入用于自营及出租部分物业的，计入“无形资产”。 公共配套设施费用按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入用于销售部分物业的，计入“开发产品成 本”；摊销转入用于自营及出租部分物业的，计入“固定资产”。 （3）维修基金的核算办法 本公司收到业主代为管理的公共维修基金，计入“其他应付款”，专项用于住宅共同部分设备和物业管理区域 公共设施的维修、更新。 （4）质量保证金的核算办法 施工单位应留置的质量保证金根据合同规定的金额，计入“其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同 约定支付。 （5）存货跌价准备计提方法 存货因毁损、陈旧、过时等原因造成销售价格低于成本，期末按每个单品的可变现净值低于成本的差额计提， 存货可变现净值以市场价值为确定依据。 11.长期投资核算方法 长期投资的确认标准为除短期投资以外的投资，包括公司持有超过一年的各种股权性质的投资、不能变现或不 准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 （1）长期股权投资 ①长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成 本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具重大影响的股权投 资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的 股权投资，采用权益法核算；本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上的股权投资采用权益法核算 并且被投资企业财务数据对本公司会计报表产生重大影响时编制合并会计报表；本公司对被投资企业虽不持有其过 34 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 半数以上的权益性资本，但被投资企业财务数据对本公司会计报表产生重大影响且本公司有权控制被投资企业财务 和经营政策的，也纳入合并报表范围。 ② 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额时，将 差额按一定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额时，将差额计入资本公积。 （2）长期债权投资 ①长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取 得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发 生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 ② 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取 的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利 息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：期末长期投资按可收回金额低于账面价值的差额计提投资减 值准备。因市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未 来期间内不可能恢复时，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 12.委托贷款核算方法 视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，应当停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。期末，对委托贷款本金进行检查，按单项委托贷款可收回金额低于其账面价值 的差额计提委托贷款减值准备。 13.固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产的确认标准： ①使用期限超过一年且单位价值在 2,000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。 （3）固定资产的计价：除本公司改组投入的国有资产按经批准的评估值计价外，其他均按其成本作为入账价 值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧，固定资产 折旧以预计使用年限采用直线法平均计算，预计残值率为 3-5%，固定资产分类、折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 （年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-50 年 1.90-9.70 机 器 设 备 10-23 年 4.13-9.70 运 输 工 具 12 年 7.92-8.08 其 他 设 备 5-15 年 6.33-19.40 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况， 则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该 资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1)固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能 恢复； 2)固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等 情形，从而对企业产生负面影响； 4)企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变 化，并对企业产生负面影响； 35 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 5)同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收 回金额大幅度降低； 6)其他有可能表明资产已发生减值的情况。 14.在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计 量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的 支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项 情况时按单项在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备： 1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15.无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价：本公司的无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效 年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司 的无形资产主要为土地使用权，按出让年限 23-50 年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提方法：本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对 预计可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产 减值准备。 1)已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 16.开办费长期待摊费用摊销方法 (1)本公司除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (2)本公司长期待摊费用的确认指企业已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括固定 资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用采 用直线法在费用项目的受益期限内平均摊销。 17.借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入 当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1)资产支出已经发生； 2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到 预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入 财务费用。 36 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期期末购建固定资产累计 支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。 18.预计负债的确认原则 （1）预计负债确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1)该义务是本公司承担的现时义务； 2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3)该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 19.收入确认原则 本公司的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品的收入确认原则系以与商品所有权相联系的风险和报酬已经转移给买方，本公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，且与销售有关的收入和成本能够可靠地计 量为标志确认收入的实现。 （2）让渡资产使用权包括让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入,其确认原则为：利息收入按他人使 用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法确定。 20.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21.合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但拥有实 际控制权的被投资企业,纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并 会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关 补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 22.利润分配政策 税后利润根据国家有关法规及本公司的章程按下列顺序分配： 弥补亏损 提取 10%法定盈余公积金 提取 5%-10%法定公益金 支付股利 23.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 37 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （四）税项 （1）本公司对本年利润进行应纳税所得额调整后按 33%上缴企业所得税 （2）流转税及其附加费 税目 计税基础 税率 增值税 商业零售及批发业务收入、产品销售收入 17%或 13% 服装销售收入、服装加工费收入 营业税 其他业务收入、房地产经营收入 5% 消费税 黄金、钻石制品销售收入 5% 城市建设维护税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3%或 5% 房产税 以本公司账面房产原值的 70%为计税依据 年税率为 1.2% 土地使用税 按土地等级及单位面积应缴纳税赋计算缴纳。 个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例(%) 法定代 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 直接 间接 合并 北京双安商场有限责 北京 汤笑青 280,000,000.00 百货零售批发 324,686,090.32 80 20 是 任公司 成都王府井百货有限 零售、经营、房屋开 成都 郑万河 50,000,000.00 35,000,000.00 40 30 是 公司 发 广州王府井百货大楼 广州 刘冰 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 90 10 是 有限责任公司 武汉王府井百货有限 武汉 郭志刚 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 80 20 是 责任公司 包头王府井百货有限 包头 杜宝祥 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 80 20 是 责任公司 石家庄王府井百货有 石家庄 杜宝祥 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 80 20 是 限责任公司 重庆王府井百货有限 重庆 郭志刚 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 80 20 是 责任公司 南宁王府井百货有限 南宁 刘冰 10,000,000.00 对商业、服务业投资 10,000,000.00 80 20 是 责任公司 长沙王府井百货有限 长沙 郭志刚 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 80 20 是 责任公司 呼和浩特王府井百货 呼和浩 杜宝祥 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 80 20 是 有限责任公司 特 洛阳王府井百货有限 洛阳 杜宝祥 10,000,000.00 百货零售批发 10,000,000.00 80 20 是 责任公司 北京新商广告发展有 北京 周晴 1,200,000.00 广告经营及代理 1,200,000.00 80 20 是 限责任公司 北京市双安广告中心 北京 林葳 1,000,000.00 广告经营及代理 1,000,000.00 100 是 布达佩 匈牙利埃利克公司 陈为友 4,000,000.00 零售贸易批发 4,000,000.00 100 是 斯 深圳市王府井进出口 深圳 郑万河 10,000,000.00 进出口贸易 10,000,000.00 90 10 是 贸易有限公司 北京宏业房地产开发 北京 李福群 30,000,000.00 房地产开发 30,000,000.00 80 20 是 有限责任公司 成都王府井物业管理 成都 郭志刚 1,000,000.00 物业管理 900,000.00 63 是 38 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 有限责任公司 北京海文王府井百货 北京 杜宝祥 10,000,000.00 百货零售批发 6,000,000.00 60 是 有限责任公司 北京桑普光电技术有 北京 鲁永苏 10,000,000.00 新能源产品的开发 5,500,000.00 55 是 限公司 北京王府井大厦有限 北京 郑万河 2,850.00 万美元 百货餐饮服务 60 否 公司 北京喜客食品有限公 北京 郭传周 161.00 万美元 餐饮 4,598,500.00 50 否 司 北京王府井商业物业 承包经营管理商业企 北京 郑万河 5,960.00 万美元 246,932,077.51 50 否 管理有限公司 业开展相关业务 深圳市恒丰伟业新能 深圳 鲁永苏 2,000,000.00 新能源产品的开发 1,800,000.00 49.5 否 源有限公司 北京东来顺集团有限 北京 汤庆顺 55,000,000.00 餐饮、百货 27,000,000.00 49.09 否 责任公司 北京恒和投资发展有 北京 贺阳 41,000,000.00 投资咨询 20,000,000.00 48.78 否 限公司 北京金水岸房地产开 北京 李福群 50,000,000.00 房地产开发 24,000,000.00 48 否 发有限公司 北京王府井洋华堂商 北京 塙昭彦 1,200.00 万美元 百货零售批发 39,727,200.00 40 否 业有限公司 北京中关村国际商城 北京 洪起忠 145,000,000.00 除法律、法规禁止外 29,000,000.00 20 否 发展有限公司 1)合并报表范围发生变更的内容和原因 报告期公司会计报表合并范围发生变化： （1）南宁王府井百货有限责任公司于 2004 年 5 月 18 日开业，报告期纳入合并报表范围。 （2）报告期公司出资 800 万元，公司之子公司广州王府井百货大楼有限责任公司出资 200 万元，共同投资长沙 王府井百货有限责任公司。该公司于 2004 年 12 月 2 日开业，报告期纳入合并报表范围。 （3）报告期公司出资 800 万元，公司之子公司广州王府井百货大楼有限责任公司出资 200 万元，共同投资呼和 浩特王府井百货有限责任公司。该公司于 2004 年 12 月 5 日开业，报告期纳入合并报表范围。 （4）报告期公司出资 800 万元，公司之子公司广州王府井百货大楼有限责任公司出资 200 万元，共同投资洛阳 王府井百货有限责任公司。该公司于 2004 年 12 月 30 日开业，报告期纳入合并报表范围。 2)对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 北京王府井大厦有限公司，筹建期。 北京王府井商业物业管理有限公司，清算期。 （六）合并会计报表附注 1.货币资金 （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 1,257,109.97 905,705.53 银行存款 1,146,069,838.93 913,509,967.38 其他货币资金 513,734.12 91,477,815.35 合计 1,147,840,683.02 1,005,893,488.26 期末货币资金增加的主要原因是报告期出售成都 A 座酒店项目影响所致。 39 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 2.短期投资 （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本期增 项 目 跌价准 本期减少 帐面余 跌价准 帐面净 期末市价总额 帐面余额 帐面净额 加 备 额 备 额 股票投资 26,640.00 0.00 26,640.00 26,640.00 0.00 债券投资 其中：国债投资 其他债券 基金投资 其他短期投资 合计 26,640.00 0.00 26,640.00 26,640.00 0.00 期末短期投资减少主要是报告期出售股票所致。 3.应收账款 （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 比例 账面净额 比例 计提 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 % （%） 比例% （%） 一年 164,230,408.64 90 0.00 0 164,230,408.64 77,453,265.06 80 0 0 77,453,265.06 以内 一至 3,640,207.71 2 359,431.47 10 3,280,776.24 11,007,804.02 11 1,052,608.08 10 9,955,195.94 二年 二至 6,573,891.09 4 1,305,900.34 20 5,267,990.75 2,426,285.90 3 485,257.18 20 1,941,028.72 三年 三年 7,443,239.00 4 4,749,427.70 64 2,693,811.30 5,438,598.59 6 3,340,175.97 61 2,098,422.62 以上 三至 2,426,560.34 1 1,213,096.16 50 1,213,464.18 四年 四至 1,673,385.45 1 193,038.33 12 1,480,347.12 五年 五年 3,343,293.21 2 3,343,293.21 100 0.00 以上 合计 181,887,746.44 100 6,414,759.51 4 175,472,986.93 96,325,953.57 100 4,878,041.23 5 91,447,912.34 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收帐款坏帐准备 4,878,041.23 1,536,718.28 6,414,759.51 一年以内的应收账款主要为信用卡购物形成的未达款项及成都 A 座应收款项，故未计提坏账准备。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 前五名欠款单位合计及比例 110,165,786.06 60.57 22,304,832.77 23.16 40 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例 计提坏帐原因 上海华敏集团有限公司 85,000,000.00 1 年以内 未到期 工行信用卡 4,885,931.15 1 年以内 在途 深圳格瑞普公司 10,322,134.91 1 年以内 未到期 成都金丰易居房屋置换有限 5,009,400.00 1 年以内 未到期 公司 四川省计委-西昌工程 4,948,320.00 1 年以内 未到期 合计 110,165,786.06 / / / / 本期增加的主要原因为本期出售成都 A 座酒店应收款。 期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 4.其他应收款 （1） 其他应收帐款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 账面净额 账面净额 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 比例 比例% % 一年 56,565,433.96 45 0.00 0 56,565,433.96 95,902,651.58 66 0 0 95,902,651.58 以内 一至 39,253,046.71 31 1,514,228.18 4 37,738,818.53 5,270,539.05 4 430,034.79 8 4,840,504.26 二年 二至 4,128,775.35 3 781,680.61 19 3,347,094.74 8,789,095.45 6 4,381,414.29 50 4,407,681.16 三年 三年 27,014,736.82 21 13,458,988.93 50 13,555,747.89 34,774,015.23 24 8,656,040.63 25 26,117,974.60 以上 三至 12,795,060.48 10 7,475,424.37 58 5,319,636.11 四年 四至 4,618,768.89 3 101,495.11 2 4,517,273.78 五年 五年 9,600,907.45 8 5,882,069.45 61 3,718,838.00 以上 合计 126,961,992.84 100 15,754,897.72 12 111,207,095.12 144,736,301.31 100 13,467,489.71 9 131,268,811.60 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 13,467,489.71 2,287,408.01 15,754,897.72 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 前五名欠款单位合计及比例 42,947,755.04 33.83 44,695,384.09 30.88 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长沙金华康房地产公司 本公司租赁其物业 12,000,000.00 一年以内 往来款项 河北女人世界实业开发有限公司 本公司租赁其物业 10,000,000.00 1-2 年 预付房屋租金 渝海地王广场商业有限责任公司 本公司租赁其物业 9,565,000.04 一年以内 预付房屋租金 41 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 重庆城市广场有限公司 本公司租赁其物业 7,500,000.00 一年以内 代垫款项 业务周转金 6,757,700.00 一年以内 周转金 应收出口退税 3,133,117.78 一年以内 应收出口退税 合计 / 48,955,817.82 / / （5） 其他应收款坏帐计提情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因 四川仁和实业 本公司客户 3,882,755.00 三年以内 往来款项 3,882,755.00 100 欠款时间长 有限公司 合计 / 3,882,755.00 / / 3,882,755.00 / / 其他应收款本期减少的主要原因为收回北京王府井大厦有限公司往来款 20,000,000.00 元影响所致。 期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 5.预付帐款 （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 一年以内 33,367,570.20 73 32,042,720.06 65 一至二年 6,082,857.89 13 12,003,236.84 24 二至三年 5,327,108.33 12 5,238,340.81 11 三年以上 956,442.31 2 183,381.45 0 合计 45,733,978.73 100 49,467,679.16 100 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 前五名欠款单位合计及比例 8,010,533.06 17.52 10,665,947.09 21.56 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京市金恒生科技发展有限公司 业务单位 2,485,046.37 1 年以内 货款 北京海尔工贸公司 业务单位 2,267,056.19 1 年以内 货款 香港马田公司 业务单位 1,156,070.17 1 年以内 货款 海信集团北京营销中心 业务单位 879,314.74 1 年以内 货款 合计 / 6,787,487.47 / / 账龄一年以上未收回的预付账款主要为预付的购货款。 期末预付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 6.存货 （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,823,337.04 0.00 6,823,337.04 5,684,948.80 0.00 5,684,948.80 库存商品 117,996,165.25 2,451,752.05 115,544,413.20 98,402,214.62 1,414,753.25 96,987,461.37 42 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 发出商品 1,459,883.93 0.00 1,459,883.93 1,474,921.66 0.00 1,474,921.66 已完工开发 53,541,183.05 2,800,000.00 50,741,183.05 418,331,468.39 33,300,000.00 385,031,468.39 产品 开发成本 139,512,831.36 0.00 139,512,831.36 146,977,703.73 0.00 146,977,703.73 购买商品房 56,780,597.46 13,500,000.00 43,280,597.46 84,708,949.07 16,500,000.00 68,208,949.07 分期收款开 1,732,338.59 0.00 1,732,338.59 0.00 0.00 0.00 发产品 合计 377,846,336.68 18,751,752.05 359,094,584.63 755,580,206.27 51,214,753.25 704,365,453.02 已完工开发产品 项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 年末数 万博苑 1-6 号楼 1999 年 10 月 74,319,467.06 0.00 34,411,963.84 39,907,503.22 静安庄平房 1997 年 9 月 2,124,944.27 0.00 0.00 2,124,944.27 成都 A 座酒店 1999 年 12 月 305,346,997.60 0.00 305,346,997.60 0.00 成都王府井 1999 年 12 月 32,256,085.97 0.00 20,747,350.41 11,508,735.56 商城 BC 座公寓 成都王府井 1999 年 12 月 4,283,973.49 0.00 4,283,973.49 0.00 商城东楼裙房 合计 418,331,468.39 0.00 364,790,285.34 53,541,183.05 分期收款开发产品 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 成都电影院 0.00 5,309,594.69 3,577,256.10 1,732,338.59 合计 0.00 5,309,594.69 3,577,256.10 1,732,338.59 开发成本 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 万博苑 7 号楼 136,840,500.00 599,400.00 120,000.00 137,319,900.00 北七家镇项目 350,000.00 120,000.00 0.00 470,000.00 国家西部省份无电乡 光伏发电站项目 （凉山地 9,562,960.00 11,072,282.76 18,912,311.40 1,722,931.36 区） 西藏太阳能 224,243.73 604,637.41 828,881.14 0.00 路灯工程 合计 146,977,703.73 12,396,320.17 19,861,192.54 139,512,831.36 万博苑 7 号楼开发成本主要为取得土地支付的款项；本公司对该项目采取合作方式开发。 购买商品房 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 朝凤山庄 84,708,949.07 24,860.61 27,953,212.22 56,780,597.46 合计 84,708,949.07 24,860.61 27,953,212.22 56,780,597.46 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 库存商品 1,414,753.25 1,036,998.80 0.00 2,451,752.05 已完工开发产品 33,300,000.00 30,500,000.00 2,800,000.00 购买商品房 16,500,000.00 3,000,000.00 13,500,000.00 合计 51,214,753.25 1,036,998.80 33,500,000.00 18,751,752.05 43 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 报告期对进出口部及双安商场的库存商品按期末市值计提存货跌价准备。 报告期出售了成都已完工开发产品 A 座酒店、宏业公司出售已完工开发产品万博苑转销以前年度计提跌价准备 30,500,000.00 元；宏业公司出售购买商品房朝凤山庄转销以前年度计提跌价准备 3,000,000.00 元。 期末存货较上年末下降较多的主要原因为本期出售了成都 A 座酒店及宏业房地产公司销售了万博苑 1—6 号楼 影响所致。 7.待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 待摊进项税 6,472,174.00 31,267,853.68 33,905,627.09 3,834,400.59 未取得增值税发票 其他 1,529,917.94 27,040,306.39 26,811,828.53 1,758,395.80 未到受益期 合计 8,002,091.94 58,308,160.07 60,717,455.62 5,592,796.39 / 8.长期投资 （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股 312,438,739.76 22,627,244.66 289,811,495.10 79,337,721.12 10,272,170.34 381,504,290.54 22,627,244.66 358,877,045.88 权投资 其中： 股票投 8,909,435.00 0.00 8,909,435.00 0.00 0.00 8,909,435.00 0.00 8,909,435.00 资 对子公 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 司投资 对合营 公司投 资 对联营 公司投 293,215,827.22 22,627,244.66 270,588,582.56 64,400,343.76 0.00 357,616,170.98 22,627,244.66 334,988,926.32 资 其他股 权投资 股权投 313,477.54 0.00 313,477.54 14,937,377.36 272,170.34 14,978,684.56 0.00 14,978,684.56 资差额 合并价 差 长期债 权投资 其中：国 债投资 其他债 券投资 其他债权 投资 其他长 期投资 合计 312,438,739.76 22,627,244.66 289,811,495.10 79,337,721.12 10,272,170.34 381,504,290.54 22,627,244.66 358,877,045.88 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 被投资公司名 股份类 减值准 股票数量 注册资本比例 初始投资成本 投资金额 帐面净额 期末市价 期末市价总额 称 别 备 (%) 江苏炎黄在线 物流股份有限 法人股 100,000 0.17 100,000.00 100,000.00 0.00 100,000.00 3.92 392,000.00 公司 上海华联商厦 法人股 539,054 0.11 1,691,213.00 1,691,213.00 0.00 1,691,213.00 6.48 3,493,069.92 股份有限公司 44 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 上海第一百货 商店股份有限 法人股 84,565 0.01 294,877.00 294,877.00 0.00 294,877.00 6.48 547,981.20 公司 武汉商场集团 法人股 149,202 0.03 291,362.00 291,362.00 0.00 291,362.00 2.86 426,717.72 股份有限公司 海南农业租赁 法人股 400,000 0.33 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 股份有限公司 重庆高新技术 产业开发区建 法人股 100,000 0.12 110,000.00 110,000.00 0.00 110,000.00 设公司 鞍山第三产业 法人股 105,000 0.18 155,000.00 155,000.00 0.00 155,000.00 股份有限公司 沈阳医药股份 法人股 500,000 0.80 995,000.00 995,000.00 0.00 995,000.00 有限公司 润华集团股份 法人股 110,000 0.10 201,200.00 201,200.00 0.00 201,200.00 有限公司 北京首都汽车 法人股 2,000,000 1.05 2,600,000.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 股份有限公司 沈阳长太白计 算机股份有限 法人股 100 0.00 183.00 183.00 0.00 183.00 公司 太原五一百货 大楼股份有限 法人股 110,000 0.21 150,600.00 150,600.00 0.00 150,600.00 公司 北京亚都科技 法人股 1,742,400 1 1,320,000.00 1,320,000.00 0.00 1,320,000.00 股份有限公司 合计 / 5,940,321 / 8,909,435.00 8,909,435.00 0.00 8,909,435.00 / 4,859,768.84 本公司之子公司南宁王府井百货有限责任公司于 2004 年 5 月 18 日开业，报告期纳入合并报表范围。 （3）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 被投 与母 资公司 资单 分得的现 核算方 公司 注册资 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名 金红利 法 关系 本比例 称 (%) 北京 喜客 合资 1992-02-09～ 食品 50 4,598,500.00 0.00 4,598,500.00 0.00 0.00 4,598,500.00 权益法 公司 2007-02-08 有限 公司 北京 王府 井商 业物 合资 1997-01-30～ 50 246,932,077.51 0.00 205,155,343.40 205,155,343.40 权益法 业管 公司 2027-01-29 理有 限公 司 北京 东来 顺集 联营 2003-07-31～ 团有 49.09 27,000,000.00 25,000,000.00 2,000,000.00 1,145,893.86 1,145,893.86 28,145,893.86 权益法 公司 2053-07-30 限责 任公 司 北京 恒和 投资 联营 1994-11-19～ 48.78 20,000,000.00 0.00 18,901,787.06 -2,403,212.22 -3,501,425.16 16,498,574.84 权益法 发展 公司 2050-01-01 有限 公司 北京 金水 联营 2003-08-04～ 48 24,000,000.00 0.00 23,390,916.78 -872,481.04 -1,481,564.26 22,518,435.74 权益法 岸房 公司 2023-08-03 地产 45 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 开发 有限 公司 北京 王府 井洋 联营 2004-10-28～ 华堂 40 39,727,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 39,727,200.00 权益法 公司 2034-10-27 商业 有限 公司 深圳 市恒 丰伟 联营 2004-12-02～ 业新 49.5 1,800,000,000 0.00 0.00 0.00 0.00 1,800,000.00 权益法 公司 2014-12-02 能源 有限 公司 北京 中关 村国 际商 联营 2001-12-12～ 20 29,000,000.00 0.00 30,369,279.98 2,943.16 1,372,223.14 30,372,223.14 成本法 城发 公司 2011-12-11 展有 限公 司 中贸 联实 联营 业有 6.49 1994-04-05～ 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 成本法 公司 限公 司 北京 天力 泽实 联营 1995-05-08～ 业有 6.30 800,000.00 0.00 800,000.00 800,000.00 成本法 公司 2015-05-07 限责 任公 司 北京 首联 商业 联营 2002-02-09～ 6 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 成本法 集团 公司 2032-02-08 有限 公司 南宁 王府 井百 全资 2003-10-20～ 货有 子公 100 10,000,000.00 0.00 0.00 2053-10-20 限责 司 任公 司 合计 / / / 401,857,777.51 25,000,000.00 303,215,827.22 -2,126,856.24 -2,464,872.42 357,616,170.98 / 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京喜客食品有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 北京王府井商业物业管理有限公司 22,627,244.66 0.00 0.00 22,627,244.66 北京东来顺集团有限责任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 北京恒和投资发展有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 北京金水岸房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 北京王府井洋华堂商业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳市恒丰伟业新能源有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 北京中关村国际商城发展有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 中贸联实业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 北京天力泽实业有限责任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 46 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 北京首联商业集团有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南宁王府井百货有限责任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 22,627,244.66 0.00 0.00 22,627,244.66 本公司之子公司南宁王府井百货有限责任公司于 2004 年 5 月 18 日开业，报告期纳入合并报表范围。 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单 初始 本期 摊销 期初金额 本期增加 摊销金额 期末余额 形成原因 位名称 余额 减少 年限 北京双安 初始投资成本与应享有被投资 商场有限 -1,830,086.43 14,937,377.36 4,225.85 13,103,065.08 10 单位所有者权益份额的差额 责任公司 武汉王府 井百货有 初始投资成本与应享有被投资 2,143,563.97 267,944.49 1,875,619.48 10 限责任公 单位所有者权益份额的差额 司 合计 313,477.54 14,937,377.36 272,170.34 14,978,684.56 / / 股权投资差额增加为报告期收购中国光大国际信托投资公司持有的双安商场 50%股权时形成的股权投资差额 14,937,377.36 元影响所致。 （5） 累计投资占期末净资产的比例 22.73% 9.固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 896,024,395.25 203,672,789.88 35,803,362.44 1,063,893,822.69 其中：房屋及建筑物 547,935,401.45 89,448,880.00 5,645,277.47 631,739,003.98 车辆 29,494,138.64 3,737,554.00 1,243,971.63 31,987,721.01 机器设备 182,578,436.07 11,831,484.79 28,162,261.72 166,247,659.14 其他设备 136,016,419.09 98,654,871.09 751,851.62 233,919,438.56 二、累计折旧合计： 315,463,953.24 55,403,871.75 12,110,863.10 358,756,961.89 其中：房屋及建筑物 123,216,513.64 18,680,575.05 2,355,976.64 139,541,112.05 车辆 17,895,473.13 3,259,553.90 1,152,670.65 20,002,356.38 机器设备 95,639,255.25 15,017,379.14 7,918,169.72 102,738,464.67 其他设备 78,712,711.22 18,446,363.66 684,046.09 96,475,028.79 三、固定资产净值合计 580,560,442.01 705,136,860.80 其中：房屋及建筑物 424,718,887.81 492,197,891.93 车辆 11,598,665.51 11,985,364.63 机器设备 86,939,180.82 63,509,194.47 其他设备 57,303,707.87 137,444,409.77 四、减值准备合计 0.00 1,077,847.10 0.00 1,077,847.10 其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 车辆 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 1,077,847.10 0.00 1,077,847.10 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产净额合计 580,560,442.01 704,059,013.70 其中：房屋及建筑物 424,718,887.81 492,197,891.93 车辆 11,598,665.51 11,985,364.63 机器设备 86,939,180.82 62,431,347.37 47 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 其他设备 57,303,707.87 137,444,409.77 期末固定资产增加的主要原因是报告期新开门店的商场装修工程转入影响所致。 报告期固定资产中的房屋建筑物原值 91,930,142.74 元，净值 74,612,309.99 元已作为银行借款抵押物。 期末固定资产中的食品保鲜柜、开关柜等设备因实体损坏报告期计提减值准备。 10.在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 226,658,726.13 0.00 226,658,726.13 230,000,513.34 0.00 230,000,513.34 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 预 利息 入占预 资金 项目名称 算 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 工程进度 资本 期末数 算比例 来源 数 化率 （%） 主体结构封顶， 北厦工程 197,132,056.79 80 募股 197,132,056.79 外立面装修完毕 百子湾扩建 16,326,813.96 250,000.00 81 募股 16,576,813.96 仓库工程 百货大楼后 完成三通一平， 4,255,803.50 6,177,943.18 212,650.00 13 自筹 10,221,096.68 院工程 主体结构正负零 双安停车场 3,285,839.09 3,285,839.09 完工 自筹 0.00 扩建工程 双安营业楼 0.00 30,000.00 30,000.00 完工 自筹 0.00 加建工程 重庆商场地 9,000,000.00 9,000,000.00 完工 自筹 0.00 面内墙工程 重庆王府井 商场装修工 7,645,653.40 7,645,653.40 完工 自筹 0.00 程 长沙王府井 商场装修工 32,423,517.56 31,381,201.56 90 自筹 1,042,316.00 程 双安商场闭 路电视保安 825,265.00 825,265.00 完工 自筹 0.00 改建工程 双安商场空 1,686,442.70 34 自筹 1,686,442.70 调改造工程 呼和浩特商 场装修工程 合计 230,000,513.34 49,038,821.84 242,650.00 52,137,959.05 / / / / 226,658,726.13 报告期在建工程项目无利息资本化的情况。 期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 11.无形资产 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 142,344,924.25 0.00 142,344,924.25 152,958,173.05 0.00 152,958,173.05 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 土地使 购买 5,708,000.00 4,490,220.00 114,168.00 1,331,948.00 4,376,052.00 38 年 6 48 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 用权 个月 土地使 28 年 5 购买 29,095,482.13 25,416,000.00 4,021,658.48 750,000.00 8,451,140.61 20,644,341.52 用权 个月 土地使 购买 49,469,899.59 46,343,211.13 1,394,600.42 975,366.63 5,496,655.51 43,973,244.08 40 年 用权 土地使 17 年 3 购买 95,308,900.00 75,713,270.61 4,100,000.04 23,695,629.43 71,613,270.57 用权 个月 计算机 2年9个 购买 668,092.51 501,069.31 133,618.56 300,641.76 367,450.75 软件 月 计算机 2年9个 购买 40,080.00 30,060.00 8,016.00 18,036.00 22,044.00 软件 月 计算机 1年7个 购买 723,972.60 464,342.00 180,984.00 440,614.60 283,358.00 软件 月 计算机 5年5个 购买 463,000.00 463,000.00 54,019.00 54,019.00 408,981.00 软件 月 计算机 4 年 11 购买 341,880.35 341,880.35 5,698.01 5,698.01 336,182.34 软件 个月 计算机 4年6个 购买 400,000.00 400,000.00 80,000.01 80,000.01 319,999.99 软件 月 合计 / 182,219,307.18 152,958,173.05 1,204,880.35 5,416,258.90 6,401,870.25 39,874,382.93 142,344,924.25 / 报告期无形资产增加是新开门店购置的计算机软件，无形资产减少主要是以实物资产投资北京东来顺集团有限 责任公司而转出的土地使用权。 期末无形资产无减值情况，未计提减值准备。 12.长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 6 个月--6 年 11 装修费 194,557,754.89 85,583,540.60 962,099.00 4,250.00 25,375,058.51 133,391,423.80 61,166,331.09 个月 计算机系 9 个月—4 年 10 8,700,992.67 3,497,934.67 465,300.00 1,170,998.40 5,908,756.40 2,792,236.27 统 个月 3 年--4 年 11 个 商业道具 29,814,441.00 11,669,208.00 641,421.00 2,927,992.35 20,431,804.35 9,382,636.65 月 其他 1,215,596.07 1,215,596.07 173,951.04 173,951.04 1,041,645.03 2年 合计 234,288,784.63 100,750,683.27 3,284,416.07 4,250.00 29,648,000.30 159,905,935.59 74,382,849.04 / 13.短期借款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 利率 币种 本币金额 币种 本币金额 （%） （%） 信用借款 430,000,000.00 560,000,000.00 其中： 2004-04-15 2005-03-14 4.779 人民币 100,000,000.00 4.779 人民币 100,000,000.00 2004-04-19 2005-03-18 4.779 人民币 200,000,000.00 4.779 人民币 240,000,000.00 2004-06-24 2005-05-23 4.8852 人民币 130,000,000.00 4.779 人民币 50,000,000.00 4.779 人民币 90,000,000.00 4.779 人民币 80,000,000.00 抵押借款 124,500,000.00 140,500,000.00 其中： 2004-05-27 2005-05-26 6.1065 人民币 17,000,000.00 5.31 人民币 17,000,000.00 2004-04-16 2005-04-15 5.31 人民币 7,220,000.00 5.841 人民币 7,220,000.00 2004-01-15 2005-01-14 5.31 人民币 16,780,000.00 5.841 人民币 16,780,000.00 2004-04-01 2005-03-31 5.31 人民币 25,000,000.00 5.31 人民币 25,000,000.00 2004-04-05 2005-04-04 5.31 人民币 25,000,000.00 5.31 人民币 25,000,000.00 2004-06-09 2005-06-08 5.31 人民币 13,500,000.00 5.31 人民币 13,500,000.00 2004-06-16 2005-06-15 5.31 人民币 20,000,000.00 5.31 人民币 20,000,000.00 5.31 人民币 16,000,000.00 保证借款 12,600,000.00 16,000,000.00 2004-09-15 2005-09-14 5.841 人民币 12,600,000.00 5.31 人民币 14,000,000.00 5.04 人民币 2,000,000.00 49 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 合计 / / / / 567,100,000.00 / / 716,500,000.00 抵押物详见注释 9。 14.应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 合计 / 4,000,000.00 4,000,000.00 / / 15.应付帐款 (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 一年以内 403,907,460.88 96 320,036,628.52 95 一至二年 2,099,626.34 0 1,347,523.46 1 二至三年 9,595,219.97 2 8,413,359.73 2 三年以上 7,113,124.55 2 6,736,877.78 2 合计 422,715,431.74 100 336,534,389.49 100 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳格瑞普公司 业务单位 5,676,045.44 1 年以内 货款 深圳润土不锈钢制品有限公司 业务单位 2,350,427.67 1--3 年 货款 衣恋时装上海有限公司 业务单位 1,647,324.45 1 年以内 货款 资生堂丽源化妆品有限公司 业务单位 1,431,819.48 1 年以内 货款 绫致时装（天津）有限公司 业务单位 1,303,105.78 1 年以内 货款 北京菜市口百货股份有限公司 业务单位 1,261,717.82 1 年以内 货款 合计 / 13,670,440.64 / / 期末应付账款中无账龄超过三年的大额应付款项。 期末应付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款项。 16.预收帐款 （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 222,771,869.78 99 152,535,014.34 99 一至二年 874,783.50 0 618,591.97 0 二至三年 511,765.63 0 411,852.11 0 三年以上 1,157,492.14 1 1,082,535.96 1 合计 225,315,911.05 100 154,647,994.38 100 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 50 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 预收客户款 218,576,253.88 1 年以内 客户款 深圳市奥德康国际贸易有限公 850,000.00 1 年以内 货款 司 深圳市宏企实业公司 463,484.00 1--2 年 货款 合计 219,889,737.88 / / 预收账款本期增加的主要原因是预收客户货款增加所致。 期末预收账款中无大额账龄超过 1 年的预收款项。 期末预收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的预收款项。 17.应付工资 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 45,884,142.94 44,181,140.90 合计 45,884,142.94 44,181,140.90 / 主要为以前年度按工效挂钩计提的工资。 18.应付福利费 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 36,567,683.99 27,204,295.53 合计 36,567,683.99 27,204,295.53 / 19.应付股利 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 北京市桑普技术公司 263,820.73 0.00 自然人 171,483.48 0.00 合计 435,304.21 0.00 / 为北京桑普光电技术有限公司应付股东 2003 年的股利。 20.应交税金 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 24,637,738.33 13,341,387.64 销售收入的 17%或 13% 消费税 1,605,709.41 1,177,593.28 黄金、钻石制品销售收入的 5% 营业税 8,591,884.92 6,976,977.82 其他业务收入、房地产经营收入的 5% 所得税 6,890,593.17 11,656,244.14 个人所得税 382,647.29 175,414.80 城建税 1,518,745.78 828,347.04 流转税的 7% 房产税 34,379.88 290,089.54 印花税 656,911.74 92,959.75 土地使用税 4,971.90 文化事业建设费 7,879.77 平抑副食品价格基金 608,684.83 435,335.94 其他 15,551.81 堤防工程维修维护管理费 25,689.07 合计 44,952,984.42 35,002,753.43 / 21.其他应交款 单位:元 币种:人民币 51 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 731,752.20 357,112.11 文化事业建设费 5,995.65 435,455.94 教育发展费 608,684.83 副调基金 881.83 1,643.86 堤围防护费 251,907.33 防洪保安费 18,387.38 239,074.50 河道费 26,245.20 17,240.00 交通重点附加费 63,067.29 个人教育费附加 19,629.16 合计 1,706,921.71 1,070,155.57 22.其他应付款 （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 一年以内 182,571,542.11 45 112,971,845.79 41 一至二年 84,797,579.96 21 61,226,782.21 22 二至三年 32,149,027.37 8 45,660,625.76 16 三年以上 103,629,247.35 26 58,443,875.05 21 合计 403,147,396.79 100 278,303,128.81 100 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国光大信托投资有限公司 股权出让方 92,000,000.00 1 年以内 股权转让款 北京康鼎房地产开发有限公司 客户 48,000,000.00 1-2 年 定金 成都国有资产投资经营公司 共同投资方 33,458,743.37 3 年以上 应付股东借款本金和利息 北京新东安有限公司 物业出租方 21,386,049.25 2 年以内 租赁费 北京王府井东安集团有限责任公司 与本公司同一董事长 14,811,614.54 2-3 年 应付售房款 教育经费 8,644,419.63 2 年以内 教育经费 合计 / 218,300,826.79 / / （3）其他应付款的说明 期末其他应付款不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款项。 三年以上大额未付款项主要是子公司应付其股东的借款本金及利息，工程履约保证金等。 23.预提费用 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 租金 14,191,400.00 6,290,000.00 其他 4,666,856.87 2,230,719.56 合计 18,858,256.87 8,520,719.56 / 24.少数股东权益 (1) 控股子公司少数股权比例 公司名称 少数股权比例（%） 北京海文王府井百货有限责任公司 40 成都王府井百货有限公司 30 北京桑普光电技术有限公司 45 52 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 成都王府井物业管理有限责任公司 37 (2) 控股子公司少数股东权益金额 公司名称 2004.12.31 北京海文王府井百货有限责任公司 186,271.06 其他 1,286,044.29 合计 1,472,315.35 25.股本 （1）股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 194,594,400 194,594,400 其中： 国家持有股份 194,594,400 194,594,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 194,594,400 194,594,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 198,378,626 198,378,626 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 198,378,626 198,378,626 三、股份总数 392,973,026 392,973,026 26.资本公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 820,705,955.14 820,705,955.14 接受捐赠非现金资产准备 2,087,075.12 42,880.00 2,129,955.12 接受现金捐赠 股权投资准备 62,000.00 195,332.34 257,332.34 关联交易差价 拨款转入 1,375,000.00 143,200.00 1,518,200.00 外币资本折算差额 其他资本公积 129,762,135.51 20,423,208.42 150,185,343.93 合计 953,992,165.77 20,804,620.76 974,796,786.53 53 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资准备本期增加为北京桑普光电技术有限责任公司接受捐赠金额。 拨款转入为财政拨入的奖励基金。 其他资本公积增加为本期对北京东来顺集团有限责任公司实物资产增资的账面价值与双方确认的投资成本 25,000,000.00 元的差额 20,418,183.89 元影响所致。 27.盈余公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,584,125.25 1,359,017.26 56,943,142.51 法定公益金 51,991,943.74 1,338,490.00 53,330,433.74 任意盈余公积 46,096,656.21 46,096,656.21 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 153,672,725.20 2,697,507.26 156,370,232.46 28.未分配利润 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 13,384,460.82 12,691,410.43 加：年初未分配利润 44,607,630.55 54,103,153.50 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,338,446.08 1,269,141.04 提取法定公益金 1,338,446.08 1,269,141.04 分配普通股股利 19,648,651.30 未分配利润 55,315,199.21 44,607,630.55 29．外币报表折算差额 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 外币报表折算差额 -346,909.45 -346,909.45 30．主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行业 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 百货 零售 3,841,819,045.20 3,099,933,702.40 718,914,003.70 3,114,544,686.12 2,534,781,877.89 565,129,103.08 业 房地 产开 268,131,418.72 348,666,651.35 -85,142,895.06 58,258,453.35 61,767,693.72 -8,475,927.38 发 物业 9,277,636.31 7,965,873.44 -727,919.61 7,106,151.62 8,929,965.54 -2,853,170.51 收入 其他 898,164.33 42,586.00 779,234.36 其中 关联 交易 合计 4,119,228,100.23 3,456,566,227.19 633,043,189.03 3,180,807,455.42 2,605,522,123.15 554,579,239.55 内部 抵消 54 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 合计 4,119,228,100.23 3,456,566,227.19 633,043,189.03 3,180,807,455.42 2,605,522,123.15 554,579,239.55 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 北京地 1,788,550,871.23 1,426,600,116.25 346,426,387.88 1,620,124,951.05 1,304,408,588.37 302,846,072.43 区收入 成都地 947,386,196.69 879,196,775.28 63,562,998.40 658,776,287.89 546,070,995.72 110,301,966.06 区收入 广州地 419,612,679.48 325,914,923.79 90,515,128.65 360,908,889.51 284,035,334.81 74,009,194.90 区收入 深圳地 150,487,083.29 142,997,367.48 7,483,494.44 138,339,023.69 130,677,290.17 7,644,783.30 区收入 武汉地 172,630,763.20 139,627,728.66 31,062,232.83 201,556,049.18 166,176,085.59 33,724,275.49 区收入 包头地 226,623,075.73 194,736,837.11 30,906,257.20 165,892,067.61 142,421,085.39 22,831,589.37 区收入 石家庄 地区收 51,127,492.32 45,475,275.60 5,255,736.52 21,844,060.35 20,411,859.32 1,191,700.15 入 重庆地 218,462,181.50 180,016,287.66 36,825,674.61 13,366,126.14 11,320,883.78 2,029,657.85 区收入 南宁地 78,654,245.67 66,681,874.04 11,474,442.76 区收入 长沙地 41,275,791.14 34,396,757.05 6,309,301.97 区收入 呼和浩 特地区 21,317,399.75 18,116,017.06 2,955,169.96 收入 洛阳地 3,100,320.23 2,806,267.21 266,363.81 区收入 其中:关 联交易 合计 4,119,228,100.23 3,456,566,227.19 633,043,189.03 3,180,807,455.42 2,605,522,123.15 554,579,239.55 内部抵 消 合计 4,119,228,100.23 3,456,566,227.19 633,043,189.03 3,180,807,455.42 2,605,522,123.15 554,579,239.55 公司主营业务收入和利润主要来源于公司在北京、成都、广州等地区百货零售业的经营收入。 （3）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 17,095 占采购总额比重 5.12% 公司主力顾客群一般为个人消费者，客户很多而 前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 且分散无法统计前五名客户情况。 31、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 消费税 10,336,029.65 4,683,725.67 黄金、钻石制品销售收入的 5% 营业税 5,422,181.30 5,594,544.22 其他业务收入、房地产经营收入的 5% 城建税 8,551,221.88 6,520,694.50 流转税的 7% 教育费附加 3,761,682.27 2,812,434.94 流转税的 3%或 5% 防洪费 699,879.13 635,460.69 销售收入的 1.3‰或 1‰或流转税的 2% 55 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 交通建设费附加 423,542.76 0.00 流转税的 4% 副食品调控基金 182,119.29 209,716.71 含税收入的 1‰ 教育发展费 172,630.78 201,556.06 销售收入的 1‰ 文化建设事业费 0.00 30,484.93 广告收入的 3% 河道费 40,902.34 17,475.00 销售收入的 0.08% 地方教育费附加 28,494.61 流转税的 1% 合计 29,618,684.01 20,706,092.72 / 防洪费为广州地区按销售收入的 1.3‰征收，武汉地区按流转税的 2%征收，南宁地区按销售收入和其他业务收 入的 1‰征收。 交通建设费附加重庆地区征收。 副食品调控基金为武汉、成都地区征收。 教育发展费为武汉地区按销售收入的 1‰征收。 文化事业建设费为北京新商广告发展有限责任公司和北京双安广告公司按广告收入的 3%征收。 河道费为石家庄地区按销售收入的 0.08%征收。 地方教育费附加为南宁地区按流转税 1%征收。 教育费附加长沙地区按流转税的 5%征收，其余地区按流转税的 3%征收。 32.其他业务利润 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租金收入 24,519,777.91 2,886,052.39 21,633,725.52 6,881,770.45 1,827,767.90 5,054,002.55 广告收入 3,099,923.07 1,268,579.05 1,831,344.02 1,941,625.98 110,624.93 1,831,001.05 其他收入 29,867,270.21 15,669,684.76 14,197,585.45 26,847,809.66 12,311,054.59 14,536,755.07 合计 57,486,971.19 19,824,316.20 37,662,654.99 35,671,206.09 14,249,447.42 21,421,758.67 其他业务利润本期增加的主要原因为新开业子公司及北京双安商场有限责任公司、北京宏业房地产开发有限 责任公司出租业务增长所致。 33.财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 31,873,509.91 36,618,328.58 减：利息收入 17,134,610.01 21,066,749.00 汇兑损失 121,421.48 127,585.38 减：汇兑收益 其他 13,164,896.81 8,934,337.49 合计 28,025,218.19 24,613,502.45 利息收入包含本期财政局拨付的新增流动资金贷款贴息 5,000,000.00 元。 34.投资收益 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 14,481.59 328,485.00 342,966.59 3,471,415.80 3,471,415.80 期末调整被投资公司所有者 / -1,949,523.72 -1,949,523.72 / 1,352,071.28 1,352,071.28 权益增减金额 股权投资差额摊销 / -272,170.34 -272,170.34 / -6,505.49 -6,505.49 股权投资转让收益 1,226,600.00 1,226,600.00 合计 14,481.59 -1,893,209.06 -1,878,727.47 3,471,415.80 2,572,165.79 6,043,581.59 投资收益减少的主要原因为被投资公司亏损及本期股票投资收益较小所致。 56 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 35.补贴收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 补贴收入 5,302.29 7,065.52 补贴收入为广州地区地税局返还代扣代缴个人所得税的手续费。 合计 5,302.29 7,065.52 / 36.营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 9,128,712.46 9,533,173.81 其他收入 564,687.71 726,309.10 合计 9,693,400.17 10,259,482.91 本期收到非住宅房屋拆迁补偿费 11,969,642.55 元，清理该部分房产取得收益 9,091,154.40 元。 37.营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 776,021.48 1,417,530.41 其他损失 374,895.87 878,766.98 收购支出 1,289,455.99 0.00 计提的固定资产减值准备 1,077,847.10 0.00 罚款支出 980,169.68 214,133.00 捐赠支出 97,650.00 50,400.00 合计 4,596,040.12 2,560,830.39 报告期收购支出为收购分公司东安市场亏损 1,289,455.99 元。 38.所得税 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计提所得税 49,672,893.36 40,174,726.18 合计 49,672,893.36 40,174,726.18 39.收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 北京王府井大厦有限公司 20,000,000.00 利息收入 12,134,610.00 其他 34,445,832.24 合计 66,580,442.24 40.支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 租赁费 75,345,059.10 水电费 45,754,811.08 广告费 23,770,909.63 物业管理费 16,342,783.54 业务费 15,810,148.66 修理费 10,655,881.48 差旅费 7,370,086.00 邮电费 4,756,449.47 57 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 运杂费 4,255,191.50 保险费 2,799,751.74 其他 66,305,189.14 合计 273,166,261.34 41.收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 财政拨款转入 143,200.00 合计 143,200.00 财政拨款转入为奖励基金。 （七）母公司会计报表附注 1.货币资金 （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 228,683.74 323,456.01 银行存款 496,221,429.53 439,581,007.26 其他货币资金 361,612.25 304,715.09 合计 496,811,725.52 440,209,178.36 2.短期投资 （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本期 期末数 项 目 本期减少 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 增加 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股票投资 26,640.00 0.00 26,640.00 26,640.00 0.00 债券投资 其中：国债投资 其他债券 基金投资 其他短期投资 合计 26,640.00 0.00 26,640.00 26,640.00 0.00 3.应收账款 （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 计提比 账面净额 计提比 账面净额 金额 金额 金额 比例(%) 金额 (%) 例(%) 例(%) 一年 6,419,525.68 31 0.00 0 6,419,525.68 6,274,599.58 32 0.00 0 6,274,599.58 以内 一至 2,391,158.96 12 239,115.90 10 2,152,043.06 6,316,548.21 32 1,052,608.08 17 5,263,940.13 二年 二至 4,841,574.48 24 968,314.90 20 3,873,259.58 1,879,496.10 9 485,257.18 26 1,394,238.92 三年 三年 6,896,081.20 33 4,476,032.80 65 2,420,048.40 5,438,598.59 27 3,340,175.97 61 2,098,422.62 以上 三至 1,879,402.54 9 939,701.26 50 939,701.28 四年 四至 1,673,385.45 8 193,038.33 12 1,480,347.12 58 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 五年 五年 3,343,293.21 16 3,343,293.21 100 0.00 以上 合计 20,548,340.32 100 5,683,463.60 28 14,864,876.72 19,909,242.48 100 4,878,041.23 25 15,031,201.25 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收帐款坏帐准备 4,878,041.23 805,422.37 5,683,463.60 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 11,049,288.97 53.77 7,112,443.17 35.72 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因 系 工行信用卡 4,489,788.42 1 年以内 在途 广州洋和贸易公司 业务单位 1,789,721.62 2--3 年 货款 华讯公司 业务单位 1,463,592.51 3--4 年 货款 澄海市桂源毛织厂 业务单位 1,454,268.48 2--5 年 货款 北京市金恒生科技 业务单位 1,025,641.02 1 年以内 货款 发展有限公司 合计 / 10,223,012.05 / / / / 4.其他应收款 （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提比 账面净额 比例 账面净额 金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例 例(%) (%) (%) 一年 146,301,408.82 16 0.00 0 146,301,408.82 97,856,434.25 10 0.00 97,856,434.25 以内 一至 68,839,867.66 8 356,996.83 1 68,482,870.83 52,873,210.71 5 430,034.79 1 52,443,175.92 二年 二至 17,374,663.00 2 14,254.21 0 17,360,408.79 29,012,692.65 3 498,659.29 2 28,514,033.36 三年 三年 659,310,369.62 74 8,042,812.40 1 651,267,557.22 797,366,898.04 82 8,656,040.63 1 788,710,857.41 以上 三至 20,840,815.62 3 2,550,634.04 12 18,290,181.58 四年 四至 20,218,747.69 2 68,477.51 0 20,150,270.18 五年 五年 618,250,806.31 69 5,423,700.85 1 612,827,105.46 以上 合计 891,826,309.10 100 8,414,063.44 1 883,412,245.66 977,109,235.65 100 9,584,734.71 1 967,524,500.94 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 59 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 9,584,734.71 1,170,671.27 1,170,671.27 8,414,063.44 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 6,786,454.76 0.76 8,267,499.64 0.85 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因 伟柏公司 业务单位 2,108,990.29 3--4 年 往来款 深圳市凌豪实业 业务单位 1,549,350.52 3--4 年 往来款 发展有限公司 北京市住房中心 1,157,414.31 1--2 年 代存维修基金 代存维修基金 合计 / 4,815,755.12 / / / / 5.预付帐款 （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,534,058.77 95 8,169,065.88 41 一至二年 462,900.00 3 7,907,888.20 39 二至三年 300,000.00 2 3,958,340.81 20 三年以上 0.00 66,830.16 0 合计 14,296,958.77 100 20,102,125.05 100 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 6,035,851.78 42.22 9,495,947.09 47.24 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京市金恒生科技发展有限公司 业务单位 2,485,046.37 一年以内 货款 北京海尔工贸有限公司 业务单位 1,071,490.67 一年以内 货款 海信集团北京营销中心 业务单位 879,314.74 一年以内 货款 北京奥维兰服装服饰有限公司 业务单位 800,000.00 一年以内 货款 北京兴东鄂尔多斯商贸有限责任公司 业务单位 800,000.00 一年以内 货款 合计 / 6,035,851.78 / / 6.存货 （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 60 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 360,173.01 360,173.01 142,469.98 142,469.98 库存商品 32,008,293.61 2,158,900.40 29,849,393.21 27,620,114.70 1,414,753.25 26,205,361.45 合计 32,368,466.62 2,158,900.40 30,209,566.22 27,762,584.68 1,414,753.25 26,347,831.43 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 库存商品 1,414,753.25 744,147.15 2,158,900.40 合计 1,414,753.25 744,147.15 2,158,900.40 7.待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 进项税 1,142,947.06 10,128,740.91 11,181,690.49 89,997.48 其他 15,432.80 125,398.14 109,365.70 31,465.24 合计 1,158,379.86 10,254,139.05 11,291,056.19 121,462.72 / 8.长期投资 （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股 513,565,767.94 22,627,244.66 490,938,523.28 192,136,278.10 28,063,269.27 677,638,776.77 22,627,244.66 655,011,532.11 权投资 其中： 股票投 8,909,435.00 0.00 8,909,435.00 8,909,435.00 0.00 8,909,435.00 资 对子公 234,517,944.96 0.00 234,517,944.96 113,726,075.94 27,791,098.93 320,452,921.97 0.00 320,452,921.97 司投资 对合营 公司投 资 对联营 公司投 269,824,910.44 22,627,244.66 247,197,665.78 63,472,824.80 0.00 333,297,735.24 22,627,244.66 310,670,490.58 资 其他股 权投资 股权投 313,477.54 0.00 313,477.54 14,937,377.36 272,170.34 14,978,684.56 0.00 14,978,684.56 资差额 合并价 差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其他债 券投资 其他债 权投资 其他长 期投资 合计 513,565,767.94 22,627,244.66 490,938,523.28 192,136,278.10 28,063,269.27 677,638,776.77 22,627,244.66 655,011,532.11 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司 占被投 股份类别 股票数量 初始投资成本 投资金额 减值准备 帐面净额 期末市价 期末市价总额 名称 资公司 61 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 注册资 本比例 (%) 江苏炎黄在 线物流股份 法人股 100,000 0.17 100,000.0 100,000.0 0.00 100,000.0 3.92 392,000.00 有限公司 上海华联商 厦股份有限 法人股 539,054 0.11 1,691,213.00 1,691,213.00 0.00 1,691,213.00 6.48 3,493,069.92 公司 上海第一百 货商店股份 法人股 84,565 0.01 294,877.00 294,877.00 0.00 294,877.00 6.48 547,981.20 有限公司 武汉商场集 团股份有限 法人股 149,202 0.03 291,362.00 291,362.00 0.00 291,362.00 2.86 426,717.72 公司 海南农业租 赁股份有限 法人股 400,000 0.33 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 公司 重庆高新技 术产业开发 法人股 100,000 0.12 110,000.00 110,000.00 0.00 110,000.00 区建设公司 鞍山第三产 业股份有限 法人股 105,000 0.18 155,000.00 155,000.00 0.00 155,000.00 公司 沈阳医药股 法人股 500,000 0.80 995,000.00 995,000.00 0.00 995,000.00 份有限公司 润华集团股 法人股 110,000 0.10 201,200.00 201,200.00 0.00 201,200.00 份有限公司 北京首都汽 车股份有限 法人股 2,000,000 1.05 2,600,000.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 公司 沈阳长太白 计算机股份 法人股 100 0.00 183.00 183.00 0.00 183.00 有限公司 太原五一百 货大楼股份 法人股 110,000 0.21 150,600.00 150,600.00 0.00 150,600.00 有限公司 北京亚都科 技股份有限 法人股 1,742,400 1 1,320,000.00 1,320,000.00 0.00 1,320,000.00 公司 合计 / / 8,909,435.00 8,909,435.00 0.00 8,909,435.00 / 4,859,768.84 （3）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 被投 核 资公司 资单 与母公 分得的现金 算 注册资 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 位名 司关系 红利 方 本比例 称 法 (%) 北京 双安 权 商场 1999-04-15～ 子公司 100 254,867,733.61 107,244,265.93 183,409,249.63 28,998,128.11 27,791,098.93 36,992,811.13 291,860,544.74 益 有限 2022-04-14 法 责任 公司 成都 王府 权 井百 1992-11-10～ 子公司 70 20,000,000.00 -5,563,092.86 -16,484,964.18 -42,048,057.04 -22,048,057.04 益 货有 2042-11-09 法 限公 司 广州 王府 权 井百 子公司 100 1995-12-26～ 9,000,000.00 -900,000.00 31,131,418.55 18,530,704.52 39,762,123.07 49,662,123.07 益 货大 法 楼有 限责 62 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 任公 司 武汉 王府 井百 权 1997-09-30～ 货有 子公司 100 -5,361,055.20 -5,411,587.85 -4,039,479.17 -4,090,011.82 -9,451,067.02 益 2047-09-29 限责 法 任公 司 包头 王府 井百 权 2002-08-16～ 货有 子公司 100 8,000,000.00 4,578,615.76 5,081,801.35 1,660,417.11 9,660,417.11 益 2006-08-16 限责 法 任公 司 石家 庄王 府井 权 2003-05-15～ 百货 子公司 100 8,000,000.00 -2,706,097.18 -13,042,556.25 -23,748,653.43 -15,748,653.43 益 2023-04-30 有限 法 责任 公司 重庆 王府 井百 权 2003-09-25～ 货有 子公司 100 8,000,000.00 5,603,957.70 -6,861,271.79 -9,257,314.09 -1,257,314.09 益 2023-09-30 限责 法 任公 司 南宁 王府 井百 权 2003-10-20～ 货有 子公司 100 8,000,000.00 8,000,000.00 -2,848,986.21 -2,848,986.21 5,151,013.79 益 2053-10-20 限责 法 任公 司 长沙 王府 井百 权 2004-04-16～ 货有 子公司 100 8,000,000.00 0.00 -3,908,084.70 -3,908,084.70 4,091,915.30 益 2024-04-25 限责 法 任公 司 呼和 浩特 王府 权 井百 2004-08-13～ 子公司 100 8,000,000.00 0.00 -3,928,497.31 -3,928,497.31 4,071,502.69 益 货有 2024-08-13 法 限责 任公 司 洛阳 王府 井百 权 2004-10-23～ 货有 子公司 100 8,000,000.00 0.00 -4,683,964.24 -4,683,964.24 3,316,035.76 益 2014-10-18 限责 法 任公 司 北京 新商 广告 权 1997-03-26～ 发展 子公司 100 960,000.00 1,342,815.80 -242,488.26 140,327.54 1,100,327.54 益 2017-03-25 有限 法 责任 公司 匈牙 权 子公司 100 1993-08-15～ 4,000,000.00 2,376,702.23 0.00 -1,623,297.77 2,376,702.23 利埃 益 63 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 利克 法 公司 深圳 市王 府井 权 进出 1998-06-11～ 子公司 100 9,000,000.00 14,797,005.83 -694,725.14 5,102,280.69 14,102,280.69 益 口贸 2008-06-11 法 易有 限公 司 北京 宏业 房地 权 产开 1996-12-24～ 子公司 100 24,000,000.00 -3,868,795.34 -12,344,745.05 -40,213,540.39 -16,213,540.39 益 发有 2011-12-23 法 限责 任公 司 成都 王府 井物 权 业管 1999-08-06～ 子公司 63 0.00 -434,129.33 -66,586.25 -500,715.58 -500,715.58 益 理有 2049-08-05 法 限责 任公 司 北京 海文 王府 权 井百 1996-05-28～ 子公司 60 6,000,000.00 1,261,882.02 -982,475.42 -5,720,593.40 279,406.60 益 货有 2036-05-27 法 限责 任公 司 北京 喜客 权 合资公 1992-02-09～ 食品 50 4,598,500.00 4,598,500.00 0.00 0.00 4,598,500.00 益 司 2007-02-08 有限 法 公司 北京 王府 井商 权 业物 合资公 1997-01-30～ 50 246,932,077.51 205,155,343.40 0.00 -41,776,734.11 205,155,343.40 益 业管 司 2027-01-29 法 理有 限公 司 北京 东来 顺集 权 联营公 2002-07-31～ 团有 49.09 27,000,000.00 25,000,000.00 2,000,000.00 1,145,893.86 1,145,893.86 28,145,893.86 益 司 2053-07-30 限责 法 任公 司 北京 恒和 权 投资 联营公 1994-11-19～ 48.78 20,000,000.00 18,901,787.06 -2,403,212.22 -3,501,425.16 16,498,574.84 益 发展 司 2050-01-01 法 有限 公司 北京 王府 井洋 权 联营公 2004-10-28～ 华堂 40 39,727,200.00 0.00 0.00 0.00 39,727,200.00 益 司 2034-10-27 商业 法 有限 公司 北京 联营公 20 2001-12-12～ 29,000,000.00 30,369,279.98 2,943.16 1,372,223.14 30,372,223.14 成 64 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 中关 司 2011-12-11 本 村国 法 际商 城发 展有 限公 司 中贸 联实 成 联营公 业有 6.49 1994-04-05～ 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 本 司 限公 法 司 北京 天力 泽实 成 联营公 1995-05-08～ 业有 6.30 800,000.00 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 本 司 2015-05-07 限责 法 任公 司 北京 首联 成 商业 联营公 2002-02-09～ 6 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 本 集团 司 2032-02-08 法 有限 公司 合计 / / / 754,524,455.92 131,344,265.93 504,342,855.40 -18,772,565.19 27,791,098.93 -101,673,798.71 653,750,657.21 / 减值准备 被投资单位名称 期末数 北京王府井商业物业管理有限公司 22,627,244.66 合计 22,627,244.66 （4） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 名称 余额 初始投资成本 北京双安商 与应享有被投 场有限责任 -1,830,086.43 14,937,377.36 4,225.85 13,103,065.08 资单位所有者 10 公司 权益份额的差 额 初始投资成本 武汉王府井 与应享有被投 百货有限责 2,143,563.97 267,944.49 1,875,619.48 资单位所有者 10 任公司 权益份额的差 额 合计 313,477.54 14,937,377.36 272,170.34 14,978,684.56 / / 股权投资差额增加为报告期收购中国光大国际信托投资公司持有的双安商场 50%股权时形成的股权投资差额 14,937,377.36 元影响所致。 （5） 累计投资占期末净资产的比例 41.47% 9．固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 152,739,666.53 23,584,086.54 4,074,077.03 172,249,676.04 其中：房屋及建筑物 80,099,685.12 0.00 3,423,353.01 76,676,332.11 65 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 车辆 17,141,742.07 1,795,258.00 158,500.00 18,778,500.07 机器设备 1,581,275.24 3,009,571.89 0.00 4,590,847.13 其他设备 53,916,964.10 18,779,256.65 492,224.02 72,203,996.73 二、累计折旧合计： 81,095,459.00 13,784,150.01 2,282,570.05 92,597,038.96 其中：房屋及建筑物 37,311,565.10 3,478,571.37 1,707,882.71 39,082,253.76 车辆 10,738,431.74 2,129,528.21 120,289.08 12,747,670.87 机器设备 1,069,943.98 1,941,697.62 0.00 3,011,641.60 其他设备 31,975,518.18 6,234,352.81 454,398.26 37,755,472.73 三、固定资产净值合计 71,644,207.53 79,652,637.08 其中：房屋及建筑物 42,788,120.02 37,594,078.35 车辆 6,403,310.33 6,030,829.20 机器设备 511,331.26 1,579,205.53 其他设备 21,941,445.92 34,448,524.00 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 车辆 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产净额合计 71,644,207.53 79,652,637.08 其中：房屋及建筑物 42,788,120.02 37,594,078.35 车辆 6,403,310.33 6,030,829.20 机器设备 511,331.26 1,579,205.53 其他设备 21,941,445.92 34,448,524.00 10．在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 223,929,967.43 0.00 223,929,967.43 217,714,674.25 0.00 217,714,674.25 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 转入 工程投入 项目 利息资 期初数 本期增加 本期减少 固定 占预算比 工程进度 资金来源 期末数 名称 本化率 资产 例(%) 主体结构封 北厦 197,132,056.79 80 顶，外立面 募股 197,132,056.79 工程 装修完毕 百子 湾扩 建仓 16,326,813.96 250,000.00 81 募股 16,576,813.96 库工 程 百货 完成三通一 大楼 4,255,803.50 6,177,943.18 212,650.00 13 平，主体结 自筹 10,221,096.68 后院 构正负零 工程 合计 217,714,674.25 6,427,943.18 212,650.00 / / / / 223,929,967.43 11．无形资产 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 25,020,393.52 0.00 25,020,393.52 29,906,220.00 0.00 29,906,220.00 66 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币 剩余 取得 本期 种类 实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方式 增加 期限 38 年 土地使 购买 5,708,000.00 4,490,220.00 114,168.00 1,331,948.00 4,376,052.00 6 个 用权 月 28 年 土地使 购买 29,095,482.13 25,416,000.00 4,021,658.48 750,000.00 8,451,140.61 20,644,341.52 5 个 用权 月 合计 / 34,803,482.13 29,906,220.00 4,021,658.48 864,168.00 9,783,088.61 25,020,393.52 / 12．长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 本 剩余 期 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 转 期限 出 百货大楼货 18,936,000.00 2,893,000.00 2,893,000.00 18,936,000.00 0.00 场装修工程 计算机联网 2,256,666.89 658,194.29 376,111.20 1,974,583.80 282,083.09 9 个月 工程 百货大楼加 3年2 50,000,000.00 20,608,866.04 5,000,000.04 34,391,134.00 15,608,866.00 固工程 个月 老楼精装修 13,133,257.82 3,175,616.09 2,188,876.32 12,146,518.05 986,739.77 6 个月 工程 3年3 装修工程 9,883,021.33 4,981,819.03 1,164,934.68 6,066,136.98 3,816,884.35 个月 软件工程 817,959.14 274,671.26 136,326.48 679,614.36 138,344.78 1年 电表安装工 1年7 60,000.00 31,000.00 12,000.00 41,000.00 19,000.00 程 个月 工作服 1,091,252.07 0.00 1,091,252.07 130,430.64 130,430.64 960,821.43 2年 合计 96,178,157.25 32,623,166.71 1,091,252.07 11,901,679.36 74,365,417.83 21,812,739.42 / 13．短期借款 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率（%） 币种 本币金额 利率（%） 币种 本币金额 一、信用借 430,000,000.00 560,000,000.00 款 其中： 2004-04-15 2005-03-14 4.779 人民币 100,000,000.00 4.779 人民币 100,000,000.00 2004-04-19 2005-03-18 4.779 人民币 200,000,000.00 4.779 人民币 240,000,000.00 2004-06-24 2005-05-23 4.8852 人民币 130,000,000.00 4.779 人民币 50,000,000.00 4.779 人民币 90,000,000.00 4.779 人民币 80,000,000.00 合计 / / / / 430,000,000.00 / / 560,000,000.00 14．应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 67 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 深圳市格瑞普电池有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 2004-10-27 2005-04-27 合计 / 4,000,000.00 4,000,000.00 / / 15．应付帐款 (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 一年以内 80,810,020.03 90 70,942,200.65 91 一至二年 851,224.13 1 1,035,246.00 1 二至三年 7,725,186.96 8 5,301,411.34 7 三年以上 790,804.90 1 623,461.28 1 合计 90,177,236.02 100 77,902,319.27 100 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳润土不锈钢制品有限公司 业务关系 2,350,427.67 1--3 年 货款 北京菜市口百货股份有限公司 业务关系 1,261,717.82 1 年以内 货款 北京市亨得利瑞士钟表有限责任公司 业务关系 972,670.08 1 年以内 货款 北京奥维兰服装服饰有限公司 业务关系 874,758.15 1 年以内 货款 北京市高永信经贸有限公司 业务关系 793,664.53 1 年以内 货款 北京市金恒生科技发展有限公司 业务关系 766,361.45 1 年以内 货款 合计 / 7,019,599.70 / / 16．预收帐款 （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 12,680,280.02 88 4,356,626.32 77 一至二年 463,484.00 3 196,996.30 3 二至三年 185,706.30 1 334,713.00 6 三年以上 1,129,752.14 8 795,046.27 14 合计 14,459,222.46 100 5,683,381.89 100 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 预收客户款 11,830,280.02 1 年以内 预收款 深圳市奥德康国际贸易有限公司 850,000.00 1 年以内 货款 深圳市宏企实业公司 463,484.00 1--2 年 货款 合计 13,143,764.02 / / 17．应付工资 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 28,841,622.42 28,426,722.42 合计 28,841,622.42 28,426,722.42 / 18．应付福利费 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 17,700,677.53 14,768,305.88 合计 17,700,677.53 14,768,305.88 / 68 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 19．应交税金 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 1,114,877.74 1,737,343.07 销售收入的 17%或 13% 消费税 368,560.94 159,596.68 黄金、钻石制品销售收入的 5% 营业税 320,905.09 355,462.88 其他业务收入的 5% 所得税 1,843,394.54 3,161,122.58 对本年利润进行应纳税所得额调整后按 33%上缴 个人所得税 115,327.53 78,820.82 城建税 195,504.04 157,668.19 流转税的 7% 文化事业建设税 324.00 合计 3,958,569.88 5,650,338.22 / 20.其他应交款 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 83,787.45 67,572.08 流转税的 3% 文化事业建设费 1,222.95 广告业务收入的 3% 合计 85,010.40 67,572.08 21.其他应付款 （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 一年以内 211,888,285.58 77 34,207,458.09 48 一至二年 28,873,162.52 10 28,071,462.27 40 二至三年 27,941,242.37 10 2,009,942.52 3 三年以上 7,066,877.57 3 6,308,637.68 9 合计 275,769,568.04 100 70,597,500.56 100 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国光大国际信托投资公司 股权出让方 92,000,000.00 1 年以内 股权转让款 北京王府井东安集团有限责任公司 同一关键管理人员 14,811,614.54 2-3 年 应付售房款 北京新东安有限公司 物业出租方 21,386,049.25 2 年以内 租赁费 补充养老保险金 6,767,455.57 1 年以内 教育经费 4,829,293.13 2 年以内 合计 / 139,794,412.49 / / 22.预提费用 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 电费 483,005.22 583,167.80 水费 37,604.62 103,510.63 邮电费 47,200.54 69,138.55 物业管理费 129,143.84 129,143.84 合计 696,954.22 884,960.82 / 23.股本 （1）股份变动情况表 变动前 本次变动增减（＋，－） 变动后 69 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 194,594,400 194,594,400 国家持有股份 194,594,400 194,594,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 194,594,400 194,594,400 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 198,378,626 198,378,626 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 198,378,626 198,378,626 三、股份总数 392,973,026 392,973,026 24.资本公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 820,705,955.14 820,705,955.14 接受捐赠非现金资产准备 2,087,075.12 42,880.00 2,129,955.12 接受现金捐赠 股权投资准备 62,000.00 195,332.34 257,332.34 关联交易差价 拨款转入 1,375,000.00 143,200.00 1,518,200.00 外币资本折算差额 其他资本公积 129,762,135.51 20,423,208.42 150,185,343.93 合计 953,992,165.77 20,804,620.76 974,796,786.53 股权投资准备本期增加为北京桑普光电技术有限责任公司接受捐赠金额 拨款转入为财政拨入的奖励基金 其他资本公积增加为本期对北京东来顺集团有限责任公司实物资产增资的账面价值与双方确认的投资成本 25,000,000.00 元的差额 20,418,183.89 元影响所致。 25.盈余公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,584,125.25 1,359,017.26 56,943,142.51 法定公益金 51,991,943.74 1,338,490.00 53,330,433.74 任意盈余公积 46,096,656.21 46,096,656.21 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 70 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 合计 153,672,725.20 2,697,507.26 156,370,232.46 26.未分配利润 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 13,384,460.82 12,691,410.43 加：年初未分配利润 44,607,630.55 54,103,153.50 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,338,446.08 1,269,141.04 提取法定公益金 1,338,446.08 1,269,141.04 分配普通股股利 19,648,651.30 未分配利润 55,315,199.21 44,607,630.55 27.主营业务收入及主营业务成本 （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 百货零售业 871,995,160.79 694,635,137.38 177,360,023.41 781,620,892.73 632,370,112.14 149,250,780.59 其中:关联交易 合计 内部抵销 合计 871,995,160.79 694,635,137.38 177,360,023.41 781,620,892.73 632,370,112.14 149,250,780.59 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 北京地区收入 871,995,160.79 694,635,137.38 177,360,023.41 781,620,892.73 632,370,112.14 149,250,780.59 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 871,995,160.79 694,635,137.38 177,360,023.41 781,620,892.73 632,370,112.14 149,250,780.59 （3）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 7649 占采购总额比重 11% 公司主力顾客群一般为个人消费者客户，很多而且分散无法统计 前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 前五名客户情况。 28.主营业务税金及附加 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 消费税 3,010,741.18 1,562,705.12 黄金、钻石制品销售收入的 5% 营业税 127,697.22 其他业务收入的 5% 城建税 2,025,929.99 1,746,448.38 流转税的 7% 教育费附加 868,255.68 748,477.87 流转税的 3% 合计 6,032,624.07 4,057,631.37 / 29.其他业务利润 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 71 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租金收入 15,040,094.96 952,514.89 14,087,580.07 7,943,388.16 404,175.23 7,539,212.93 广告收入 106,057.00 32,814.85 73,242.15 109,200.00 9,282.00 99,918.00 其他收入 16,435,305.86 1,736,632.57 14,698,673.29 8,474,923.21 1,052,700.63 7,422,222.58 合计 31,581,457.82 2,721,962.31 28,859,495.51 16,527,511.37 1,466,157.86 15,061,353.51 30.财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 17,077,662.54 24,900,958.10 减：利息收入 30,934,206.75 42,262,658.40 汇兑损失 3,458.23 13,569.00 减：汇兑收益 其他 3,049,298.93 2,034,556.64 合计 -10,803,787.05 -15,313,574.66 利息收入包含本期财政局拨付的新增流动资金贷款贴息 5,000,000 元。 31.投资收益 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 14,481.59 328,485.00 342,966.59 3,471,415.80 3,471,415.80 期末调整被投资公司 / -18,093,537.16 -18,093,537.16 / -8,117,146.25 -8,117,146.25 所有者权益增减金额 股权投资差额摊销 / -272,170.34 -272,170.34 / -6,505.49 -6,505.49 股权投资转让收益 1,226,600.00 1,226,600.00 合计 14,481.59 -18,037,222.50 -18,022,740.91 3,471,415.80 -6,897,051.74 -3,425,635.94 32.营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产净收益 9,098,802.52 9,327,631.26 其他收入 68,385.67 46,687.54 合计 9,167,188.19 9,374,318.80 本期收到非住宅房屋拆迁补偿费 11,969,642.55 元，清理该部分房产取得收益 9,091,154.40 元。 33.营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产净损失 69,459.14 410,440.98 其他支出 282,162.67 104,620.42 收购支出 1,289,455.99 合计 1,641,077.80 515,061.40 收购支出为本期收购分公司东安市场亏损 1,289,455.99 元 34.所得税 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计提所得税 13,180,630.59 8,412,799.31 合计 13,180,630.59 8,412,799.31 72 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 35.收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 长沙王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 北京宏业房地产开发有限责任公司 30,000,000.00 成都王府井百货有限公司 183,509,334.11 财政贴息收入 5,000,000.00 北京海文王府井百货有限责任公司 6,918,144.30 其他 186,829,028.43 合计 422,256,506.84 36.支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 广告费 6,230,634.60 业务费 2,670,171.60 修理费 2,169,075.88 水电费 7,210,524.13 邮电费 1,139,112.72 物业管理费 1,535,775.53 其他 128,680,867.78 合计 149,636,162.24 37.收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 财政拨款转入 143,200.00 合计 143,200.00 财政拨款转入为奖励基金 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 投资管理和投资咨 北京京联发投资管理中心 北京 控股股东 有限责任公司 白金荣 询 北京双安商场有限责任公 北京海淀区北三环西路 38 号 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 汤笑青 司 零售、经营、房屋 成都王府井百货有限公司 成都市总府路 15 号 控股子公司 中外合资 郑万河 开发 广州王府井百货大楼有限 广州市东山区农林下路 40 号 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 刘冰 责任公司 武汉王府井百货有限责任 武汉江汉区佳丽广场 1-6 层 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 郭志刚 公 包头王府井百货有限责任 包头市昆区钢铁大街 71 号 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 杜宝祥 公司 石家庄王府井百货有限责 石家庄市民族路 69 号 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 杜宝祥 任公司 重庆王府井百货有限责任 重庆市渝中区民族路 166 号 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 郭志刚 公司 南宁王府井百货有限责任 南宁市新民路 4 号 对商业、服务业投 全资子公司 有限责任公司 刘冰 73 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 公司 资 长沙王府井百货有限责任 长沙市黄兴中路西侧 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 郭志刚 公司 呼和浩特王府井百货有限 呼市回民区中山西路 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 杜宝祥 责任公司 洛阳王府井百货有限责任 洛阳市西工区中州中路 429 号 百货零售批发 全资子公司 有限责任公司 杜宝祥 公司 北京新商广告发展有限责 北京市东城区王府井大街 255 号 广告经营及代理 全资子公司 有限责任公司 周晴 任公司 北京市双安广告中心 北京海淀区北三环西路 38 号 广告经营及代理 全资子公司 有限责任公司 林崴 匈牙利埃利克公司 匈牙利布达佩斯六区心脏街 66 号 零售贸易批发 全资子公司 有限责任公司 陈为友 深圳市王府井进出口贸易 深圳市罗湖区人民南路嘉里中心 进出口贸易 全资子公司 有限责任公司 郑万河 有限公司 大厦 2209 室 北京宏业房地产开发有限 北京市东城区甘雨胡同 53 号 房地产开发 全资子公司 有限责任公司 李福群 责任公司 成都王府井物业管理有限 成都市白马道街 17 号 物业管理 控股子公司 有限责任公司 郭志刚 责任公司 北京海文王府井百货有限 北京市朝阳区劲松南路 1 号海文 百货销售房屋出租 控股子公司 有限责任公司 杜宝祥 责任公司 大厦 520 室 北京桑普光电技术有限公 北京市海淀区花园路 3 号楼 210 新能源产品的开发 控股子公司 有限责任公司 鲁永苏 司 室 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 北京京联发投资管理中心 100,000,000.00 0 100,000,000.00 北京双安商场有限责任公司 280,000,000.00 0 280,000,000.00 成都王府井百货有限公司 50,000,000.00 0 50,000,000.00 广州王府井百货大楼有限责任公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 武汉王府井百货有限责任公 10,000,000.00 0 10,000,000.00 包头王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 石家庄王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 重庆王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 南宁王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 长沙王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 呼和浩特王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 洛阳王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京新商广告发展有限责任公司 1,200,000.00 0 1,200,000.00 北京市双安广告中心 1,000,000.00 0 1,000,000.00 匈牙利埃利克公司 4,000,000.00 0 4,000,000.00 深圳市王府井进出口贸易有限公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 北京宏业房地产开发有限责任公司 30,000,000.00 0 30,000,000.00 成都王府井物业管理有限责任公司 1,000,000.00 0 1,000,000.00 北京海文王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 北京桑普光电技术有限公司 10,000,000.00 0 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所持股份 持股份比 关联方所持股份 持股份增 关联方所持股份 关联方所持股份比 关联方名称 期初数 例期初数 增减 减比例 期末数 例期末数（％） （％） （％） 北京京联发投资管理中心 194,594,400.00 49.5185 0 0 194,594,400.00 49.5185 北京双安商场有限责任公司 147,623,467.68 50 177,062,622.64 50 324,686,090.32 100 74 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 成都王府井百货有限公司 35,000,000.00 70 0 0 35,000,000.00 70 广州王府井百货大楼有限责任公司 9,900,000.00 99 100,000.00 1 10,000,000.00 100 武汉王府井百货有限责任公 10,000,000.00 99.96 0.04 10,000,000.00 100 包头王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 99.96 0.04 10,000,000.00 100 石家庄王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 99.96 0.04 10,000,000.00 100 重庆王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 99.992 0.008 10,000,000.00 100 南宁王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 99.8 0.2 10,000,000.00 100 长沙王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 呼和浩特王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 洛阳王府井百货有限责任公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 北京新商广告发展有限责任公司 1,200,000.00 99.96 0.04 1,200,000.00 100 北京市双安广告中心 1,000,000.00 50 50 1,000,000.00 100 匈牙利埃利克公司 4,000,000.00 100 4,000,000.00 100 深圳市王府井进出口贸易有限公司 10,000,000.00 99.98 0.02 10,000,000.00 100 北京宏业房地产开发有限责任公司 30,000,000.00 99.8 0.2 30,000,000.00 100 成都王府井物业管理有限责任公司 900,000.00 63 900,000.00 63 北京海文王府井百货有限责任公司 6,000,000.00 60 6,000,000.00 60 北京桑普光电技术有限公司 5,500,000.00 55 5,500,000.00 55 公司控股股东为北京市京联发投资管理中心，法定代表人为白金荣，于 1997 年 2 月 18 日成立，注册资本 10000 万元，经营范围是项目投资管理和投资咨询。报告期内控股股东未发生变更。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 北京王府井东安集团有限责任公司 关联人（与公司同一董事长） 北京王府井大厦有限公司 合营公司 北京喜客食品有限公司 合营公司 北京王府井商业物业管理有限公司 合营公司 深圳市恒丰伟业新能源有限公司 联营公司 北京东来顺集团有限责任公司 联营公司 北京恒和投资发展有限公司 联营公司 北京金水岸房地产开发有限公司 联营公司 北京王府井洋华堂商业有限公司 合营公司 北京中关村国际商城发展有限公司 联营公司 中贸联实业有限公司 联营公司 北京天力泽实业有限责任公司 联营公司 北京首联商业集团有限公司 联营公司 企业名称 注册地址 主营业务 注册资本（万元） 北京王府井东安集团有限责任公司 北京 商品零售批发 14399.65 北京王府井大厦有限公司 北京 百货餐饮服务 2850 万美元 北京喜客食品有限公司 北京 餐饮 161 万美元 北京王府井商业物业管理有限公司 北京 承包经营管理商业企业 5960 万美元 开展相关业务 深圳市恒丰伟业新能源有限公司 深圳 节能产品组装及技术开发 200 北京东来顺集团有限责任公司 北京 餐饮、百货 5500 北京恒和投资发展有限公司 北京 投资咨询、百货 4100 北京金水岸房地产开发有限公司 北京 房地产开发 5000 北京王府井洋华堂商业有限公司 北京 生鲜食品 1200 万美元 北京中关村国际商城发展有限公司 北京 除法律、法规禁止外 14500 中贸联实业有限公司 北京 国内贸易、旅游、餐饮 7700 北京天力泽实业有限责任公司 北京 信息咨询、技术开发 1270 75 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 北京首联商业集团有限公司 北京 商品零售批发 5000 5.关联交易情况 （1）其他关联交易 根据 2004 年 11 月 3 日本公司与北京王府井东安集团有限责任公司（以下简称：东安集团）签订的转让协议， 东安集团将下属分公司东安市场无偿转让给本公司，转让基准日为 2004 年 8 月 31 日，本公司从 2004 年 11 月 1 日 起将东安市场纳入母公司会计报表汇总范围，截止 2004 年 10 月 31 日东安市场净资产为-1,289,455.99 元，本期 本公司确认收购损失 1,289,455.99 元。 6.关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 北京王府井大厦有限公司 26,708,180.00 6,708,180.00 其他应收款 北京王府井东安集团有限责任公司 10,550,712.92 0.00 其他应收款 北京金水岸房地产开发有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 其他应付款 北京王府井东安集团有限责任公司 26,503,215.32 14,811,614.54 （九）或有事项 1.贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债。 2.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。 3.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 4.其他或有负债及其财务影响： 除注释 15 所披露的资产抵押外，截止 2004 年 12 月 31 日本公司无其他或有事项。 （十）承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日本公司无重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 截至 2004 年 12 月 31 日本公司无资产负债表日后事项。 （十二）其他重要事项 1. 清算事项 根据北京王府井商业物业管理公司（以下简称：物业公司）董事会决议，自 2002 年 1 月 8 日起开始对物业公 司进行清算，截至本报告发出日清算尚在进行中。 2.受让北京双安商场有限责任公司股份 2004 年 11 月 1 日，中国光大国际信托投资公司（以下简称“光大投资”）将其持有北京双安商场有限责任公 司（以下简称：双安商场）50%股权分别转让给本公司和本公司子公司北京宏业房地产开发有限公司（以下简称： 宏业公司），其中，转让本公司 30%股权，转让宏业公司 20%股权，转让基准日为 2004 年 9 月 30 日，转让价款为 76 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 192,000,000.00 元人民币。收购日双安商场净资产为 354,125,245.28 元，本期确认股权投资差额共计 14,937,377.36 元，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司直接持有双安商场 80%股权，间接持有双安商场 20%股权。 3.子公司增资及减资事项 2003 年 9 月 30 日北京东来顺集团有限责任公司（以下简称：东来顺集团）股东会会议决议增资 9,700 万元， 其中，本公司增资 2,500 万元，东来顺另一股东北京王府井东安集团有限责任公司增资 7,200 万元，均以实物资产 入资，本公司出资的实物资产包括固定资产与无形资产。相关增资手续于 2004 年 5 月完成。根据中和会计师事务 所出具的评估报告，本公司出资的资产评估价值为 2,960.15 万元，该资产账面价值分别为：固定资产净值 121.48 万元，无形资产净值 336.70 万元，投资双方确认的投资成本为 2,500 万元，与账面资产的差额 2041.82 万元已确 认为资本公积。 2004 年 8 月 9 日东来顺集团股东会会议决议减资 7,200 万元，即同意北京王府井东安集团有限责任公司减资 7,200 万元。 本公司原持有东来顺集团股权 6.67%，经本次增资及减资后，本公司持有东来顺集团股权变更为 49.09%。 4.收购分公司东安市场 根据 2004 年 11 月 3 日本公司与北京王府井东安集团有限责任公司（以下简称：东安集团）签定的转让协议， 东安集团将下属分公司东安市场无偿转让给本公司，转让基准日为 2004 年 8 月 31 日，本公司从 2004 年 11 月 1 日 起将东安市场纳入母公司会计报表汇总范围，截止 2004 年 10 月 31 日东安市场净资产为-1,289,455.99 元，本期 本公司确认收购损失 1,289,455.99 元。 5. 子公司股权变动 本公司原持有北京中关村国际商城发展有限公司(以下简称：中关村国际)29%的股权，根据 2004 年 12 月 12 日 本公司与北京科技园建设（集团）股份有限公司、北京燕龙联合企业总公司、北京兴昌高科技发展总公司、北京物 美投资集团股份有限公司和襄樊纯昊投资有限公司(以下简称： 襄樊投资公司)签订的增资扩股协议，同意襄樊投 资公司分三期对中关村国际投资共计 1.9 亿元，2004 年 12 月 15 日首期出资 4,500 万元已到位，后两期出资 6,000 万元和 8,500 万元分别于 2005 年 3 月 15 日和 2005 年 7 月 31 日前交付。中关村国际已办理工商变更登记手续。截 至 2004 年 12 月 31 日，本公司持有国际商城股权已变更为 20%。 6.报告期内，公司以租赁物业的经营方式，新增 4 家百货零售商店。 （1）2003 年公司投资的南宁王府井百货有限责任公司于 2004 年 5 月 18 日开业。 （2）长沙王府井百货有限责任公司，注册资金 1000 万元，建筑面积 59,893 平方米，于 2004 年 12 月 2 日开 业。 （3）呼和浩特王府井百货有限责任公司，注册资金 1000 万元，建筑面积 36,275 平方米，于 2004 年 12 月 5 日 开业。 （4）洛阳王府井百货有限责任公司，注册资金 1000 万元，建筑面积 38,358 平方米，于 2004 年 12 月 30 日开 业。 7.其他投资、增资扩股情况 （1）报告期公司出资 480 万美元，占北京王府井洋华堂商业有限公司 40%股权，现该公司正处于筹建期。 （2）报告期本公司子公司之子公司北京桑普光电技术有限公司与自然人共同投资设立深圳市恒丰伟业新能源有 限公司，该公司注册资金 200 万元，北京桑普光电技术有限公司出资 180 万元，拥有该公司 90%的股权，现该公司 正处于筹建期。 77 北京王府井百货(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 北京王府井百货(集团)股份有限公司 董事长：郑万河 二○○五年四月二十一日 78