凯乐科技(600260)2004年年度报告

湖北凯乐新材料科技股份有限公司 600260 2004 年年度报告 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 18 十二、备查文件目录 ................................................................ 51 1 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 二 00 四年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是： 3、公司全体董事出席董事会会议。 4、中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人朱弟雄先生，主管会计工作负责人苏忠全先生，会计机构负责人（会计主管人 员）刘莲春女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 公司英文名称：KAILE NEW MATERIAL SCIENCEAND TECHNOLOGY.,LTD.HUBEI 公司英文名称缩写：KAILE SCIENCEAND TECHNOLOGY 2、公司法定代表人：朱弟雄 3、公司董事会秘书：陈杰 联系地址：武汉市江岸区建设大道 702 号 电话：027-85482271 传真：027-85482251 E-mail：kailegroup@163.net 公司证券事务代表：王政 罗忠杰 联系地址：武汉市江岸区建设大道 702 号 电话：027-85482271 传真：027-85482251 E-mail：kailegroup@163.net 4、公司注册地址：湖北省公安县 公司办公地址：湖北省公安县斗湖堤镇城关 邮政编码：434300 公司国际互联网网址：http：//www.kailegroup.com 公司电子信箱：kailegroup@163.net 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上诲证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 公司 A 股简称：凯乐科技 公司 A 股代码：600260 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 2 月 28 日 公司首次注册登记地点：湖北省公安县斗湖堤城关 公司法人营业执照注册号：4200001000106 公司税务登记号码：421022181966380 公司聘请的境内会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：湖北省武汉市武昌东湖路 7-8 号 1 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 91,010,324.37 净利润 60,624,032.00 扣除非经常性损益后的净利润 53,602,440.61 主营业务利润 118,576,148.30 其他业务利润 0.00 营业利润 80,330,337.22 投资收益 1,767,123.00 补贴收入 8,100,000.00 营业外收支净额 812,864.15 经营活动产生的现金流量净额 -101,757,098.32 现金及现金等价物净增加额 -75,821,836.61 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 8,100,000.00 短期投资收益 1,567,123.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 812,864.15 所得税影响数 3,458,395.76 合计 7,021,591.39 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 主营业务收入 505,898,921.47 420,276,119.60 20.4 351,200,021.51 利润总额 91,010,324.37 64,900,984.68 40.2 67,482,352.71 净利润 60,624,032.00 42,755,060.13 41.8 48,204,128.97 扣除非经常性损益的净利润 53,602,440.61 36,543,599.80 46.7 38,616,980.35 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 总资产 1,365,318,896.19 1,186,163,246.70 15.1 1,020,230,896.69 股东权益 984,879,420.75 924,266,304.80 6.6 881,507,525.97 经营活动产生的现金流量净额 -101,757,098.32 83,688,516.33 -65,570,406.44 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益（全面摊薄） 0.23 0.24 -4.17 0.27 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.16 4.63 1.53 5.47 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面 5.44 3.95 1.49 4.38 摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.39 0.48 -0.37 每股收益（加权平均） 0.23 0.24 -4.20 0.27 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊 0.20 0.21 -4.76 0.22 薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平 0.20 0.21 -4.76 0.22 均） 净资产收益率（加权平均）（%） 6.35 4.73 1.62 5.47 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权 5.62 4.05 1.57 4.38 平均）（%） 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 3.73 5.25 -28.95 5.01 调整后的每股净资产 3.74 5.26 -28.90 5.01 2 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 1、主营业务收入比上年同期增长 20%，主要因为邮电通讯类收入较同期增加所致。 2、主营业务成本比上年同期增长 19%，主要因为主营业务收入增加，同比的主营业务成本相应增加 所致。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.04 12.42 0.45 0.45 营业利润 8.16 8.42 0.30 0.30 净利润 6.16 6.35 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 5.44 5.62 0.20 0.20 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 175,880,000.00 478,814,430.28 75,857,881.12 19,516,543.72 193,713,993.40 924,266,304.80 本期增加 87,940,000.00 16,657.23 15,156,008.00 3,031,201.60 60,624,032.00 163,736,697.23 本期减少 87,940,000.00 15,183,581.28 103,123,581.28 期末数 263,820,000.00 390,891,087.51 91,013,889.12 22,547,745.32 239,154,444.12 984,879,420.75 （1）报告期内，公司进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股,共计转增 8794 万股。 （2）报告期内，公司将本年度实现的净利润按 10%提取法定盈余公积金，按 5%提取法定公益金，按 10%提取任意盈余公积金。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,704,000 45,352,000 45,352,000 136,056,000 其中： 国家持有股份 15,000,000 7,500,000 7,500,000 22,500,000 境内法人持有股份 75,704,000 37,852,000 37,852,000 113,556,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,000,000 3,000,000 3,000,000 9,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 96,704,000 48,352,000 48,352,000 145,056,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 79,176,000 39,588,000 39,588,000 118,764,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 79,176,000 39,588,000 39,588,000 118,764,000 三、股份总数 175,880,000 87,940,000 87,940,000 263,820,000 3 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2004 年 9 月 28 日经 2004 年第一次临时股东大会批准，以 2004 年 6 月 30 日总股本 17,588 万股 为基数，进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股,共计转增 8,794 万股，转增后公司总股本为 26,382 万股，已经中勤万信会计师事务所勤信验字(2004)年 013 号验资报告验证确认，相关的工商 变更手续已办理。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 24,816 户其中非流通股股东 8 户，流通 A 股股东 24,808 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 比例 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 （已流通 况 (%) 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 荆州市科达商贸投资有限公司 33,852,000 101,556,000 38.49 未流通 法人股东 12,000,000 公安县国有资产管理局 7,500,000 22,500,000 8.53 未流通 未知 国有股东 湖北长信投资有限责任公司 3,000,000 9,000,000 3.41 未流通 未知 法人股东 北海银河高科技产业股分有限公司 1,500,000 4,500,000 1.71 未流通 未知 法人股东 广西银河集团有限公司 1,000,000 3,000,000 1.14 未流通 未知 法人股东 社会公众 全国社保基金一零一组合 1,723,869 1,723,869 0.65 已流通 未知 股东 武汉华工创业投资有限公司 500,000 1,500,000 0.57 未流通 未知 法人股东 深圳天成投资有限公司 500,000 1,500,000 0.57 未流通 未知 法人股东 沈阳裕鹏实业投资有限责任公司 500,000 1,500,000 0.57 未流通 未知 法人股东 社会公众 东风汽车股份有限公司 343,235 1,029,705 0.39 已流通 未知 股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）本公司控股股东荆州市科达商贸有限公司为本公司主要发起人，与上述股东不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股东之间 是否存在关联关系或属于一致行动人。 （2）公安县国有资产管理局为本公司国有股股东。 （3）湖北长信投资有限公司、北海银河高科技产业股份有限公司、广西银河集团有限公司、武汉 华工创业投资有限公司、沈阳裕鹏实业投资有限责任公司、深圳天成投资有限公司为公司法人股股 东，其他为流通股股东。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：荆州市科达商贸投资有限公司 法人代表：邝永华 4 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 注册资本：31,010,000.00 元人民币 成立日期：1982 年 10 月 20 日 主要经营业务或管理活动：商贸信息咨询服务、技术引进、开发，化工原料批发、零售，建筑材 料零售。 公司实际控股股东为荆州市科达商贸投资有限公司。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 实际控制人为邝永华先生。 邝永华先生，44 岁，中共党员，经济师，无外国长期居留权，2000 年 8 月起任荆州市科达商贸 投资有限公司董事长至今。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 邝永华 99 97% 荆州市科达商贸投资有限公司 38.49% 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 全国社保基金一零一组合 1,723,869 A股 东风汽车股份有限公司 1,029,705 A股 湖北安琪酵母股份有限公司 525,000 A股 周高富 303,750 A股 宁波银慧技术发展有限公司 277,500 A股 张小燕 260,788 A股 张海燕 252,300 A股 上海中讯投资咨询有限公司 241,180 A股 张锤保 228,150 A股 海宁市华海房地产开发有限公司 219,375 A股 未知股东之间是否存在关联关系或属一致行动人 本公司控股股东荆州市科达商贸有限公司与上述股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致 行动人 5 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 股份 年 年初持 年末持股 姓名 职务 别 任期起始日期 任期终止日期 增减 变动原因 龄 股数 数 数 男 32,00 朱弟雄 董事长 49 2002-05-25 2005-05-25 64,000 96,000 资本公积转增股本 0 男 王 政 副董事长、总经理 46 2002-05-25 2005-05-25 18,000 27,000 9,000 资本公积转增股本 男 周新林 董事 46 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 邹祖学 董事 38 2002-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 潘文富 董事 57 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 杨克华 董事 40 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 陈 杰 董事、董事会秘书 43 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 胡章学 董事 43 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 林汉川 独立董事 56 2002-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 廖正品 独立董事 65 2002-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 胡建军 独立董事 41 2004-05-25 2005-05-25 0 0 0 女 高家菊 监事会召集人 50 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 华银远 监事 62 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 张启爽 监事 40 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 邹勇 监事 46 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 刘先平 监事 40 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 宗大全 副总经理 40 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 杨宏林 副总经理 42 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 姚长清 副总经理 40 2002-05-25 2005-05-25 8,000 12,000 4,000 资本公积转增股本 男 刘炎发 副总经理 42 2002-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 程序桥 副总经理 40 2002-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 李立凡 副总经理 37 2004-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 李本林 副总经理 48 2004-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 张健强 总工程师 50 2002-05-25 2005-05-25 0 0 0 男 苏忠全 总会计师 41 2002-05-25 2005-05-25 14,000 21,000 7,000 资本公积转增股本 总经理助理兼财务 女 刘莲春 42 2002-05-25 2005-05-25 2,000 3,000 1,000 资本公积转增股本 部长 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 6 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 (1)朱弟雄，男，生于 1956 年，高级工程师，中科联经济发展研究中心研究员，硕士研究生， 历任湖北省荆州地区塑料管材厂厂长、党委书记、中国塑料加工工业协会副理事长、湖北省新星企业 家协会副会长，当选为湖北省第八届、第九届人大代表，第十届全国人大代表，曾荣获“全国质量管 理小组活动卓越领导者”、“全国优秀质量管理推进者”、“第三届湖北省优秀企业家”，享受国条 院政府特殊津贴，现任公司董事长、党委书记。 (2)王 政，男，生于 1959 年，高级经济师，大专学历，历任湖北省荆州地区塑料管材厂科长、 办公室主任、厂长、党委副书记，现任公司副董事长、党委副书记、总经理。 (3)周新林，男，生于 1959 年，工程师，大专学历，历任车间主任、生技部长，现任公司董 事、党委委员。 (4)邹祖学，男，生于 1967 年，经济师，大学学历，历任荆州市政府研究室副科长、科长，现 任公司董事、党委委员。 (5)潘文富，男，生于 1948 年，工程师，中专学历，历任车间主任、设备科长、副厂长，现任 公司董事、党委委员。 (6)杨克华，男，生于 1965 年，经济师，大专学历，历任科长、办公室副主任、主任、综合部 长，现任公司董事、副总经理。 (7)陈 杰，男，生于 1962 年，经济师，大专学历，历任车队队长、工会副主席、人事部长，现 任公司董事、董事会秘书。 (8)胡章学，男，生于 1962 年，经济师，大专学历，历任公安县建材局企管股股长、县建材一 厂副厂长、厂长，现任公司董事。 (9)林汉川，男，生于 1949 年，中共党员、博士生导师，历任湖北省宜昌地区工业干部学校教 师、中南财经大学研究生会学术部长、系总支部副书记兼企管教研室副主任、财经研究所所长、中南 财经大学经济学院副院长，现任中南财经政法大学经济学院院长、公司独立董事。 (10)廖正品，男，生于 1940 年，中共党员，大学毕业，高级工程师。历任轻工业部塑料局技 术处处长、中国轻工总会体改司企业管理处处长、行业管理司皮革塑料办公室主任、中国轻工总会塑 料办公室副主任、中国塑料加工工业协会副理事长兼秘书长。曾多年受聘为轻工业部、轻工总会国家 级科技进步奖与部级科技进步奖评审委员会委员，现任中国塑料加工工业协会理事长兼秘书长、公司 独立董事。 (11)胡建军，男，生于 1964 年，博士生研究生，曾任财政部预算管理司研究员、海南省财信 总公司办公室主任、北京国恒实业股份有限公司总经理助理、中国证监会发行部副处长，现任上海丰 银投资管理有限公司董事长、公司独立董事。 (12)高家菊，女，生于 1955 年，经济师，中专学历，历任车间主任、支部副书记、支部书 记、工会主席，现任公司监事会主席、党委委员。 (13)华银远，男，生于 1943 年，经济师，大专学历，历任塑料公司副经理，公司副总经理， 现任公司监事。 (14)张启爽，男，生于 1965 年，经营师，大专学历，历任销售副科长、科长、市场经营部部 长，现任公司监事。 (15)邹勇，男，生于 1959 年，经营师，中专学历，历任供应科副科长、供应部长，现任公司 监事。 (16)刘先平，男，生于 1965 年，会计师，大专学历，历任会计、财务科长、企管办主任、质 量监督部长、总经理助理，现任公司监事。 (17)宗大全，男，生于 1965 年，大专学历，高级工程师，历任车间主任、技术科长、副总工 程师、公司董事、监事，现任公司副总经理。 (18)杨宏林，男，生于 1963 年，大专学历，经济师，历任科长、副厂长、总经理助理、公司 监事、副总经理，现任公司副总经理。 (19)姚长清，男，生于 1965 年，大专学历，工程师，历任车间主任、副厂长、副总经理，现 任公司副总经理 。 7 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 (20)刘炎发，男，生于 1963 年，本科学历，工程师，历任荆州地区轻工业局二轻科副科长、 荆州地区塑料工业公司副经理，现任公司副总经理。 (21)程序桥，男，生于 1965 年，工商管理硕士、高级工程师。1987 年 7 月—2001 年 7 月：在 中国五环化学工程公司的项目设计工作。2001 年 8 月—2002 年 8 月：任湖北凯乐科技武汉信息中心 主任，现任公司副总经理。 (22)李立凡，男，生于 1968 年，毕业于加拿大 compucol lege 商学院工商管理专业。曾任四 川省成都市交通局路桥处技术员，四川省高管局工程处处长、现任公司副总经理。 (23)李本林，男，生于 1957 年，中共党员，工学硕士，高级经济师，曾任湖北省公安县计委 综合科科长、公安县孟家溪镇副镇长、猴王股份有限公司副总经理、董事会董秘、四环药业股份有限 公司副总经理、现任公司副总经理。 (24)张健强，男，生于 1955 年，中共党员，大学学历，高级工程师。曾任湖北省荆州市塑料 一厂工程师、技术副厂长，湖北凯乐新材料科技股份有限公司副总工程师，现任公司总工程师。 (25)苏忠全，男，生于 1964 年，大专学历，会计师，历任会计、科长、副厂长、公司董事、 副总经理，现任公司总会计师。 (26)刘莲春，女，生于 1963 年，大专学历，会计师，历任会计、科长、财务部长、现任公司 总经理助理兼财务部长。 2、在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中南财经政法大学经 林汉川 院长 是 济学院 上海丰银投资管理有 胡建军 董事长 是 限公司 中国塑料加工工业协 廖正品 理事长兼秘书长 是 会 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事及高级管理人员年薪实施办法于 2002 年第二次临时股东大会审议通过 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司章程及股东大会决议 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 390 金额最高的前三名董事的报酬总额 65 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 52 独立董事的津贴 9 出席董事会、股东大会行使职权 独立董事的其他待遇 所需费用据实报销 董事、监事及高级管理人员年薪实施办法已于 2000 年第二次临时股东大会审议通过并已实施， 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 390 万元，其中奖励年薪和效益年薪未发放。公司 8 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 金额最高的前三名董事报酬总额为 65 万元。公司金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 52 万 元。 公司没有在股东单位领取报酬的董事、监事及高级管理人员。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元以上 3 16—20 万元 18 16 万元以下 5 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2004 年 3 月 1 日，公司第四届董事会第十四次会议决议：通过了王明元先生辞去公司总经理职 务的申请。经董事会提名委员会推荐，聘任王政先生为公司总经理。 2004 年 3 月 25 日，公司第四届董事会第十六次会议决议：同意李立凡先生辞去公司董事职务，聘任 李立凡先生、李本林先生为公司副总经理。向股东大会推举胡建军先生为公司第四届董事会独立董事 候选人。 2004 年 4 月 30 日，公司 2003 年年度股东大会会议决议：胡建军先生当选为公司独立董事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,416 人，需承担费用的离退休职工为 119 人，公司年末职工总 人数为 1416 人，其中生产工人 902 人，营销人员 109 人，技术人员 138 人，财务人员 63 人，行政人 员 85 人，退休职工 119 人，大专以上学历的有 425 人，中专学历的有 849 人，高中以下文化程度的 有 142 人。 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断建立和完善法人治 理结构，建立现代企业制度，相继制定和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露制度》等一 系列规章制度并遵章守纪、规范运作，保障了公司法人治理结构的高效运作，符合中国证监会发布的 《上市公司治理准则》的规范要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 廖正品 6 5 0 1 林汉川 6 5 0 1 胡建军 2 1 0 1 报告期内，本公司三名独立董事在工作中按照《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》等 有关法律、法规和《公司章程》的规定，尽职履行职责，在审议各项议案的过程中，从各自专业角度 发表了建设性意见，提高了公司董事会专业化、科学化决策水平。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 9 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自已的行为，没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 2)、人员方面：控股股东与上市公司严格实行人员分开、独立核算其考勤及工资。 3)、资产方面：控股股东与上市公司资产分开，独自承担债权债务。 4)、机构方面：控股股东与上市公司机构分开，有完整的组织机构及相关营业执照、税务登记 证。 5)、财务方面：控股股东与上市公司财务独立，有独立账号及财务核算系统。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事、监事、高级管理人员年薪实施办法已由股东大会审议通过并实施，为此，公司制定 了《高管人员责任年薪月考核办法》，对董事、监事及高级管理人员的薪酬有严格的考评办法及绩效 评价标准和激励约束机制并严格遵照执行。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司 2003 年年度股东大会通过的决议情况 公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 4 月 30 日在公司二楼会议室召开，出席会议的股东及股东代理 共 30 人，代表股份数 89,061,300 股，占公司总股本 175,880,000 股的 50.64%；大会由副董事长王 政先生主持，本次大会的召集、召开符合《公司法》、《股东大会议事规则》及《公司章程》的规 定。经出席会议的股东及股东代理逐项审议，大会以记名投票方式表决通过了如下议案： 1、审义通过了《2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2003 年年度报告及摘要》； 4、审议通过了《2003 年度财务决算报告》； 5、审议通过了《2003 年度利润分配预案》； 6、审议通过了《关于拟上年产 30 万吨聚酯及熔体直纺差别化短纤维工程建设项目的议案》； 7、审议通过了《关于董事变更的议案》； 8、审议通过了《公司累积投票实施细则议案》； 9、审议通过了《关于修改公司章程部分条款议案》； 10、审议通过了《关于续聘公司财务审计机构的议案》； 该次股东大会决议公告刊登在 2004 年 5 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上。 （二）临时股东大会情况 公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 9 月 28 日在公司二楼会议室召开，出席会议的股东 及股东代理共 33 人，代表股份数 84,067,211 股，占公司总股本 175,880,000 股的 47.80%；大会由 副董事长王政先生主持，本次大会的召集、召开符合《公司法》、《股东大会议事规则》及《公司章 程》的规定。经出席会议的股东及股东代理逐项审议，大会以记名投票方式表决通过了如下议案： 1、审议通过了《公司经营范围在原基础上增加房地产开发、城市公用工程、基础设施工程议 案》； 2、审议通过了《公司 2004 年中期资本公积金转增股本的预案》； 该次股东大会决议公告刊登在 2004 年 9 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上。 选举、更换公司董事、监事情况 10 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年年度股东大会审议通过同意李立凡先生由于工作变动原因辞去公司董事职务。并采取记 名投票方式，选举胡建军先生为公司独立董事，任期起止时间为：2004 年 5 月至 2005 年 5 月。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，董事会全体董事面对国家宏观调控和行业竞争过度，原材料价格不断上涨等不利因 素，勤勉尽责、克难奋进，强化各项管理，不断消化不利因素，较好地完成了本年初制定的各项工作 目标。本年度，公司实现主营业务收入 50590 万元，比同期增加 20%；实现主营业务利润 11858 万 元，比同期增加 25%；实现利润总额 9101 万元，较上年增加 40%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主要从事塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、网络光缆塑料护套 材料、新型建材装饰材料、光纤、光缆产品、化工新材料的制造与销售。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 邮电通讯行业 274,838,059.48 54 69,993,073.91 58 农田水利行业 64,219,150.91 13 22,155,644.76 18 化工建筑行业 161,938,382.51 32 27,741,118.18 23 其它 4,903,328.57 1 338,873.98 1 其中:关联交易 504,068.79 合计 / / 内部抵消 504,068.79 / / 合计 505,898,921.47 100.00 120,228,710.83 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 塑料管材 62,112,036.26 12 15,673,689.92 13 塑料异型材 139,091,957.38 27 23,748,681.35 20 土工合成材料 63,347,684.00 13 21,049,297.89 18 网络信息材料 236,443,915.26 47 57,528,289.46 48 其它 4,903,328.57 1 576,189.68 1 其中:关联交易 504,068.79 11 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 合计 / / 内部抵消 504,068.79 / / 合计 505,898,921.47 100 118,576,148.30 100.00 (4)主营业务分地区情况表 单位:千元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 广东省 56,919 11 13,450 11 四川省 142,809 28 34,772 29 湖北省 93,341 21 22,174 21 福建省 25,707 5 5,025 4 河南省 13,017 2,939 广西省 13,682 3 3,201 3 湖南省 48,512 10 11,890 10 贵州省 36,018 7 5,520 5 其他省份 75,894 15 19,605 17 其中:关联交易 504 合计 / / 内部抵消 504 / / 合计 505,899 100 118,576 100.00 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 邮电通讯行业 274,838,059.48 204,844,985.57 25 农田水利行业 64,219,150.91 42,063,506.15 35 化工建筑行业 161,938,382.51 134,197,264.33 17 塑料管材 62,112,036.26 46,438,346.34 25 塑料异型材 139,091,957.38 115,343,276.03 17 土工合成材料 63,347,684.00 41,177,934.11 33 网络信息材料 236,443,915.26 178,146,199.57 24 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:千元 币种:人民币 净利 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 润 开发、生产及销售，包括单向、双向土 坦萨—凯乐土工合成 合资企业 工格栅的土工合成材料产品及工程塑料 120,000 82,450 600 材料(武汉)有限公司 并提供产品的售后及相关技术服务。 生产、销售合成纤维聚合 湖北荆州凯乐新材料 有限公司 物、涤纶短纤、化纤合成材 10,000 10,000 0 科技有限公司 料、化工原料及产品 12 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 本公司控股子公司湖北荆州凯乐新材料科技有限公司，2004 年 9 月成立，目前为筹建期，无经 营活动，未纳入合并报表。 3、主要供应商、客户情况 单位:千元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 327,298 占采购总额比重 68 前五名销售客户销售金额合计 36,402 占销售总额比重 19.71 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司承受了创业以来原材料最大涨幅带来的巨大压力，同时也经受了国家宏观调控及 行业竞争过度等不利因素的挑战。面对如此严峻的经营形势，公司管理层反复讨论研究，摆脱传统思 维模式，迅速调整产业结构，果断地对原材料耗用大、产品附加值低的品种限产限销，优化公司产品 结构。二是积极寻求新材料新配方，改良加工工艺，降低产品生产成本。三是抓住材料涨价因素，提 高公司销售价格，想方设法降低营业费用，消化材料涨价不利因素。四是清理整理管理过程中的盲区 与误区，强化各项管理。使企业管理制度化、规范化、现代化。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 90,797 千元人民币，比上年减少 58,768 千元人民币，减少的比例为-39％。 （1）公司募集资金 2004 年新增投入 1164 万元； （2）公司 2004 年度对控股子公司坦萨——凯乐土工合成材料（武汉）有限公司新增投入 3914.7 万元，该公司主要经营范围为：开发、生产及销售，包括单向、双向土工格栅的土工合成材料产品及 工程塑料并提供产品的售后及相关技术服务，本公司权益比例为 51%； （3）公司 2004 年度对控股子公司湖北荆州凯乐新材料科技有限公司新增投入 4001 万元，该公司 注册资本 1000 万元，该公司主要经营范围为：生产、销售合成纤维聚合物、涤纶短纤及长纤、化纤 合成材料、化工原料及产品，本公司权益比例为 99%； （4）99 年，公司持有长江证券有限责任公司 2%的股权共 2000 万股，2200 万元，2004 年度共分配 税后现金股利 20 万元； （5）2001 年，公司与湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司签署《汉 宜高速公路通信管道工程建设合作协议》，该工程公司总投资 760.8 万元。按合作协议，该项目工程 先收回投资成本，其余销售利润按约定比例分成：湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公 路股份有限公司分成 25%，公司分成 75%。该项目 2004 年无投资收益； （6）2002 年 7 月，公司与广东中人管线工程有限公司签署协议，公司投资参与由广东中人管线工 程有限公司承建的常德市城区通信网管工程。该工程公司总投资 800 万元，截止报告期末止，因该项 目尚在投资建设中，原订投资收回时间由 18 个月延长至 30 个月。该项目 2004 年无投资收益； 13 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 （7）报告期内，公司对成都信息港有限责任公司的 3210 万元投资已收回； 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 504,710 千元人民币，已累计使用 438,060.8 千元人民 币，其中本年度已使用 11,640 千元人民币 截止本报告期末止，募集资金已累计使用 43806 万元，尚有通信光缆工程部分尚未完工，正按计 划实施。 2、承诺项目使用情况 单位:千元 币种:人民币 拟投入 是否变 实际投入金 是否符合 是否符合 承诺项目名称 预计收益 实际收益 金额 更项目 额 计划进度 预计收益 单向拉伸土工格栅工程 49,800 否 49,800 15,050 是 是 双向拉伸土工格栅工程 49,900 否 39,810 34,880 是 是 大口径管材工程 169,630 否 169,630 是 是 PVC 缠绕管工程 40,060 否 40,060 20,240 是 是 铝塑管，复合管工程 194,510 是 合计 503,900 / 299,300 70,170 / / 3、资金变更项目情况 1)、HDPE 硅管一期 公司变更原计划投资项目铝塑板项目，变更后新项目拟投入 47,335.6 千元人民币，实际投入 36,170.0 千元人民币，产生收益 88,850 千元人民币， 2)、HDPE 硅管二期 公司变更原计划投资项目铝塑板项目，变更后新项目拟投入 45,870.8 千元人民币，实际投入 45,870.8 千元人民币， 3)、通信光缆工程 公司变更原计划投资项目铝塑板项目，变更后新项目拟投入 98,800.0 千元人民币，实际投入 45,080.0 千元人民币，产生收益 6,190 千元人民币，部分完工转增固定资产。 原定的拟实施铝塑复合管和铝塑复合板引进工程，国内已有 40 多条引进生产线，市场竞争相当 激烈，且售价已由立项时的 300 元/m2 降至 150-180 元/m2，已基本无利可图，投资风险日益增大。 2001 年经公司 2000 年度股东大会审议，将该项目变更为 PP-R 管工程和 HDPE 硅芯管工程。PP-R 管工 程变更后，设备价格急聚下降，至 2002 年 5 月该生产线由计划初的 200 万元左右一台降到 50 万元左 右一台，设备投入降低造成全国各地一哄而上投资该项目，且该项目原料全依靠进口，风险大。 2002 年 5 月公司 2001 年度股东大会将 PP-R 管工程项目变更为通信光缆工程项目。 以上变更公告分别刊登在 2001 年 3 月 16 日及 2002 年 5 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券 报》、《证券时报》上。 4、非募集资金项目情况 1)、超五类电缆线工程 14 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司出资 4,213 千元人民币投资该项目，21%，按计划施工。 2)、合资公司格栅工程 公司出资 50,701 千元人民币投资该项目，42.3%，按计划施工。 3)、荆州凯乐涤纶短纤工程 公司出资 40,010 千元人民币投资该项目，按计划施工。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,365,318,896.19 1,186,163,246.70 179,155,649.49 15 主营业务利润 118,576,148.30 94,899,516.88 23,676,631.42 25 净利润 60,624,032.00 42,755,060.13 17,868,971.87 42 现金及现金等价物净增 - -75,821,836.61 73,057,692.96 加额 148,879,529.57 股东权益 984,879,420.75 924,266,304.80 60,613,115.95 7 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 6 次董事会，会议的主要内容及摘要报告如下： （1）2004 年 3 月 1 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了总经理王明元先生由于身体 原因向董事会提出辞去总经理的申请，经董事会提名委员会推荐，聘任王政先生为公司总经理。该决 议刊登在 2004 年 3 月 3 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （2）2004 年 3 月 20 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了投资人民币壹仟万元参与武 汉中衡置业有限公司建设武汉大学桂子山庄三期教师住宅项目议案。 （3）2004 年 3 月 25 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《2003 年度董事会工作报 告》、《2003 年度报告及摘要》、《2003 年度财务决算报告》、《2003 年度利润分配预案》、《年 产 30 万吨聚脂及熔体直纺差别化短纤维工程建设项目的议案》、《关于董事变更议案》、《累积投 票实施细则》、《投资者关系管理制度》、《修改公司章程议案》、《关于续聘公司财务审计机构的 议案》、《召开 2003 年度股东大会的议案》。该决议于 2004 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 （4）2004 年 4 月 23 日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《公司 2004 年第一季度报 告》。该决议内容于 2004 年 4 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （5）2004 年 8 月 18 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《2004 年半年度报告及半年 度报告摘要》、《2004 年中期资本公积金转增股本的预案》、《公司经营范围在原基础上增加房地 产开发、城市公司工程、基础设施工程的议案》、《关于召开 2004 年公司第一次临时股东大会的议 案》。该决议于 2004 年 8 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （6）2004 年 10 月 22 日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《公司 2004 年第三季度报 告》。该决议内容于 2004 年 10 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2004 年 4 月 30 日召开的 2003 年年度股东大会的决议和 2004 年 9 月 28 日召开的 2004 年第 一次临时股东大会的决议，公司董事会认真履行自己的职责，全面落实股东大会决议，按法定程序进 行决策，无任何越权现象。 15 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 （六）利润分配或资本公积金转增预案 (1)2004 年 9 月 28 日经 2004 年第一次临时股东大会批准,以 2004 年 6 月 30 日总股本 17,588 万 股为基数,进行资本公积转增股本,每 10 股转增 5 股,共计转增 8,794 万股,转增后公司总股本为 26,382 万股,已经中勤万信会计师事务所勤信验字(2004)年 013 号验资报告验证确认,相关的工商变 更手续已办理。 (2)根据公司 2005 年 4 月 4 日召开的公司第四届二十一次董事会决议：2005 年度因新增的房地 产项目需要资金，公司 2004 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本，该方案有待股东 大会批准。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据公司 2005 年 4 月 4 日召开的公司第四届二 十一次董事会决议：2005 年度因新增的房地产项目需要资金，公司 2004 年度拟不进行利润分配，也 不进行资本公积转增股本，该方案有待股东大会批准。 公司未分配利润的用途和使用计划:投资武汉凯乐置业发展有限公司的房地产开发 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于湖北凯乐新材料科技股份有限公司 被大股东和关联方占用资金以及向控股股东提供担保的专项说明 勤信审核字[2005]第 027 号 湖北凯乐新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖北凯乐新材料科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配 表，2004 年度现金流量表及合并现金流量表。于 2005 年 4 月 4 日出具了标准无保留的审计报告。 现按照证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》，根据贵公司 2004 年度的财务会计资料，对 2004 年贵公司应收大股东及其它关联方款项，以 及贵公司对控股股东及关联方提供担保情况作如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、 合法性、完整性负责是贵公司的责任。我们的审核是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司无应收大股东及其关联方款项。 根据贵公司提供的资料，截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司未对控股股东及关联方提供担保。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新、邹杰 中国·北京 报告日期：2005 年 4 月 4 日 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 湖北凯乐新材料科技股份有限公司全体股东： 截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司无应收大股东及其关联方款项。 根据贵公司提供的资料，截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司未对控股股东及关联方提供担保。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 25 日，公司召开了第四届监事会第九次会议，审议通过了《2003 年度董事会工 作报告》、《2003 年度报告及摘要》、《2003 年度财务决算报告》、《2003 年度利润分配预案》、 《年产 30 万吨聚脂及熔体直纺差别化短纤维工程建设项目的议案》、《关于续聘公司财务审计机构 的议案》。该决议于 2004 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 2、2003 年 4 月 3 日，公司召开了第四届监事会第十次会议，审议通过了《2004 年半年度报告及 半年度报告摘要》、《2004 年中期资本公积金转增股本的预案》、《公司经营范围在原基础上增加 房地产开发、城市公司工程、基础设施工程的议案》。该决议于 2004 年 8 月 19 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 16 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求，依 法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、董事会决议、决策能够得到很好 的落实；能够本着审慎经营、有效化解资产损失风险的原则，通过建立健全完善的内部控制制度，保 证了资产的安全和有效使用；公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现有违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对《2004 年财务报告》进行了认真审核后认为：公司年度财务报告真实、恰当地反 映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，符合《企业会计制度》和财务报表 编制要求。我们同意中勤万信会计师事务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本年度公司募集资金承诺投资项目未发现有变化情况，没有挤占和挪用项目资金的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内，公司无收购、出售资产事项。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 经监事会审查，公司与关联方发生的关联交易遵守公平、公工、公允的原则，未发现有损害股东 利益或造成公司损失的情况发生。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 2004 年度无应该披露的关联方交易,关联方交易已抵消。。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 17 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 380,000.00 元人民币，截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了连续 6 年年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 勤信审字[2005]072 号 湖北凯乐新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北凯乐新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2004 年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年度的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新 、邹 杰 中国·北京 2005 年 4 月 4 日 18 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 1 348,454,575.52 272,632,738.91 339,793,379.71 267,770,147.09 短期投资 2 2 应收票据 37,626,526.64 150,457,195.87 37,626,526.64 149,657,195.87 应收股利 应收利息 应收账款 3 3 183,305,158.21 173,825,881.16 183,070,437.91 173,093,892.51 其他应收款 4 4 14,570,939.00 18,020,662.22 14,304,736.65 17,627,095.71 预付账款 2,078,406.01 24,086,657.71 1,978,510.70 23,447,729.09 应收补贴款 存货 6 110,223,687.90 179,704,476.24 108,559,433.38 177,730,939.73 待摊费用 68,155.05 一年内到期的长 365.00 365.00 365.00 365.00 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 696,327,813.33 818,727,977.11 685,333,389.99 809,327,365.00 长期投资： 长期股权投资 7 5 69,707,906.00 47,507,906.00 85,199,427.13 98,510,218.98 长期债权投资 长期投资合计 69,707,906.00 47,507,906.00 85,199,427.13 98,510,218.98 其中：合并价差 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 8 447,532,112.31 502,359,275.58 447,109,189.31 481,421,083.91 减：累计折旧 95,809,465.30 123,041,140.48 95,795,942.05 122,836,667.29 固定资产净值 351,722,647.01 379,318,135.10 351,313,247.26 358,584,416.62 减：固定资产减 4,740,021.66 4,740,021.66 4,740,021.66 4,740,021.66 值准备 固定资产净额 346,982,625.35 374,578,113.44 346,573,225.60 353,844,394.96 工程物资 9 25,090,898.37 53,947,115.55 16,408,182.62 7,498,922.26 在建工程 10 35,756,966.50 61,254,189.58 32,888,064.86 56,082,173.95 固定资产清理 固定资产合计 407,830,490.22 489,779,418.57 395,869,473.08 417,425,491.17 无形资产及其他 资产： 无形资产 11 12,297,037.15 8,602,500.00 8,817,500.00 8,602,500.00 长期待摊费用 12 701,094.51 其他长期资产 无形资产及其他 12,297,037.15 9,303,594.51 8,817,500.00 8,602,500.00 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,186,163,246.70 1,365,318,896.19 1,175,219,790.20 1,333,865,575.15 公司法定代表人: 朱弟雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 19 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表(续表) 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 13 55,000,000.00 145,000,000.00 55,000,000.00 145,000,000.00 应付票据 14 167,702,379.26 160,161,013.45 167,702,379.26 160,161,013.45 应付账款 15 23,812,381.69 36,442,231.13 21,714,406.03 35,799,370.38 预收账款 16 2,712,074.92 3,464,807.67 2,712,074.92 3,464,807.67 应付工资 17 3,859,017.30 5,919,463.30 3,859,017.30 5,919,463.30 应付福利费 18 1,646,598.85 1,114,988.01 1,646,598.85 1,087,414.73 应付股利 应交税金 19 -8,926,715.26 -11,553,616.50 -8,711,802.96 -11,395,870.50 其他应交款 20 -1,340,189.69 -1,366,370.18 -1,340,189.69 -1,365,719.76 其他应付款 21 8,126,498.98 12,060,857.60 7,867,390.83 10,288,101.85 预提费用 22 503,610.86 503,610.86 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 253,095,656.91 351,243,374.48 250,953,485.40 348,958,581.12 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 253,095,656.91 351,243,374.48 250,953,485.40 348,958,581.12 少数股东权益 8,801,284.99 29,196,100.96 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 23 175,880,000.00 263,820,000.00 175,880,000.00 263,820,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 175,880,000.00 263,820,000.00 175,880,000.00 263,820,000.00 本）净额 资本公积 24 478,814,430.28 390,891,087.51 478,814,430.28 390,891,087.51 盈余公积 25 75,857,881.12 91,013,889.12 75,857,881.12 91,013,889.12 其中：法定公益 19,516,543.72 22,547,745.32 19,516,543.72 22,539,108.69 金 未分配利润 26 193,713,993.40 239,154,444.12 193,713,993.40 239,182,017.40 拟分配现金股利 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 924,266,304.80 984,879,420.75 924,266,304.8 984,906,994.03 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 1,186,163,246.70 1,365,318,896.19 1,175,219,790.20 1,333,865,575.15 益）总计 公司法定代表人: 朱弟雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 20 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 27 6 505,898,921.47 420,276,119.60 501,312,912.50 417,256,369.02 减：主营业务成本 385,670,210.64 323,643,881.72 382,204,653.67 320,865,043.01 主营业务税金及附加 28 1,652,562.53 1,732,721.00 1,652,562.53 1,732,721.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 118,576,148.30 94,899,516.88 117,455,696.30 94,658,605.01 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 1,050.10 1,050.10 填列） 减: 营业费用 19,899,336.91 24,600,746.91 19,712,125.72 24,415,367.78 管理费用 15,654,687.24 17,301,802.88 15,193,580.76 17,037,354.57 财务费用 29 2,691,786.93 -2,138,815.01 2,786,823.46 -2,113,399.88 三、营业利润（亏损以“-”号填 80,330,337.22 55,136,832.20 79,763,166.36 55,320,332.64 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 30 7 1,767,123.00 3,456,183.33 2,071,568.07 3,432,985.76 列） 补贴收入 31 8,100,000.00 5,120,000.00 8,100,000.00 5,000,000.00 营业外收入 32 857,402.66 1,868,329.17 799,989.86 1,850,314.17 减：营业外支出 33 44,538.51 680,360.02 16,905.97 680,360.02 四、利润总额（亏损总额以“-”号 91,010,324.37 64,900,984.68 90,717,818.32 64,923,272.55 填列） 减：所得税 34 30,093,786.32 22,168,212.42 30,093,786.32 22,168,212.42 减：少数股东损益 292,506.05 -22,287.87 加：未确认投资损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 60,624,032.00 42,755,060.13 60,624,032 42,755,060.13 加：年初未分配利润 193,713,993.40 161,647,698.30 193,713,993.40 161,647,698.30 其他转入 六、可供分配的利润 254,338,025.40 204,402,758.43 254,338,025.40 204,402,758.43 减：提取法定盈余公积 6,062,403.20 4,275,506.01 6,062,403.20 4,275,506.01 提取法定公益金 3,031,201.60 2,137,753.01 3,031,201.60 2,137,753.01 提取职工奖励及福利基金(合并报表 27,573.28 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 245,216,847.32 197,989,499.41 245,244,420.60 197,989,499.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,062,403.20 4,275,506.01 6,062,403.20 4,275,506.01 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“- 239,154,444.12 193,713,993.40 239,182,017.40 193,713,993.40 ”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 朱弟雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 21 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 478,392,914.28 473,438,860.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 16,782,449.15 16,724,436.35 现金流入小计 495,175,363.43 490,163,296.79 购买商品、接受劳务支付的现金 496,274,435.37 490,449,175.79 支付给职工以及为职工支付的现金 13,955,133.85 13,871,233.85 支付的各项税费 57,984,147.22 57,697,525.31 支付的其他与经营活动有关的现金 36 28,718,745.31 27,210,115.36 现金流出小计 596,932,461.75 589,228,050.31 经营活动产生的现金流量净额 -101,757,098.32 -99,064,753.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 41,300,000.00 41,300,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,200,000.00 1,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 42,500,000.00 42,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 101,635,117.49 45,252,254.10 投资所支付的现金 19,900,000.00 55,090,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 121,535,117.49 100,342,254.10 投资活动产生的现金流量净额 -79,035,117.49 -57,842,254.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,086,604.20 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 145,000,000.00 145,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 165,086,604.20 145,000,000.00 偿还债务所支付的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,116,225.00 5,116,225.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 60,116,225.00 60,116,225.00 筹资活动产生的现金流量净额 104,970,379.20 84,883,775.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -75,821,836.61 -72,023,232.62 公司法定代表人: 朱弟雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 22 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表(续表) 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 补充材料 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 60,624,032.00 60,624,032.00 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 292,506.05 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,340,480.22 1,301,931.14 固定资产折旧 27,481,137.43 27,290,187.49 无形资产摊销 286,073.60 215,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 68,155.05 预提费用增加（减：减少） -503,610.86 -503,610.86 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -4,545.75 -4,545.75 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 4,493,062.72 4,493,062.72 投资损失（减：收益） -1,767,123.00 -2,071,568.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -69,480,788.34 -69,171,506.35 经营性应收项目的减少(减：增加) -131,791,298.24 -129,827,632.42 经营性应付项目的增加(减：减少) 7,204,820.80 8,589,896.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -101,757,098.32 -99,064,753.52 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 272,632,738.91 267,770,147.09 减：现金的期初余额 348,454,575.52 339,793,379.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -75,821,836.61 -72,023,232.62 公司法定代表人: 朱弟雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 23 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 11,601,687.02 1,340,480.22 12,942,167.24 其中：应收账款 10,640,244.47 1,003,805.14 11,644,049.61 其他应收款 961,442.55 336,675.08 1,298,117.63 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 74,602.21 74,602.21 其中：库存商品 74,602.21 74,602.21 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 4,740,021.66 4,740,021.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,740,021.66 4,740,021.66 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 16,416,310.89 1,340,480.22 17,756,791.11 公司法定代表人: 朱弟雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 24 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 11,575,322.67 1,301,931.14 12,877,253.81 其中：应收账款 10,627,890.77 977,633.12 11,605,523.89 其他应收款 947,431.90 324,298.02 1,271,729.92 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 74,602.21 74,602.21 其中：库存商品 74,602.21 74,602.21 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 4,740,021.66 4,740,021.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,740,021.66 4,740,021.66 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 16,389,946.54 1,301,931.14 17,691,877.68 公司法定代表人: 朱弟雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 25 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 175,880,000.00 175,880,000.00 本期增加数 87,940,000.00 其中：资本公积转入 87,940,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 263,820,000.00 175,880,000.00 二、资本公积 期初余额 478,814,430.28 478,810,711.58 本期增加数 16,657.23 3,718.70 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 16,346.78 3,718.70 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 310.45 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 87,940,000.00 期末余额 390,891,087.51 478,814,430.28 三、法定和任意盈余公积 期初余额 56,341,337.40 47,790,325.38 本期增加数 12,124,806.4 8,551,012.02 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 6,062,403.20 4,275,506.01 任意盈余公积 6,062,403.20 4,275,506.01 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 68,466,143.80 56,341,337.40 其中：法定盈余公积 45,095,490.61 39,033,087.41 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 19,516,543.72 17,378,790.71 本期增加数 3,031,201.60 2,137,753.01 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 22,547,745.32 19,516,543.72 五、未分配利润 期初未分配利润 193,713,993.40 161,647,698.30 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 60,624,032.00 42,755,060.13 本期利润分配 15,183,581.28 10,688,765.03 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 239,154,444.12 193,713,993.40 公司法定代表人: 朱总雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 26 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 76,348,305.51 出口退税 进项税额转出 173,388.43 转出多交增值税 3．进项税额 55,955,596.16 已交税金 20,700,000.00 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 4,502,869.01 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 20,566,097.78 3．本期已交数 20,700,000.00 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 4,368,966.79 公司法定代表人: 朱总雄 主管会计工作负责人: 苏忠全 会计机构负责人: 刘莲春 27 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 公司概况 湖北凯乐新材料科技股份有限公司原名为湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司，是于 1993 年 2 月经湖北省体改委以鄂改生[1993]40 号文批准，由湖北省荆州地区塑料管材厂、湖北省荆 州板纸厂、湖北省公安纺纱厂、公安县国资局作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司，设 立时公司股本总额为 3022 万元。1994 年公司按 10：2.5 的比例向全体股东送股，股本增至 3777.50 万股。1996 年公司实施 10 送 7 配 3 的增资扩股方案，送配股后股本增至 7555.00 万股。1996 年 12 月 23 日经湖北省体改委以鄂体改[1996]361 号文批复同意，公司根据《中华人民共和国公司法》及 其有关法规和国务院国发[1995]17 号文件的规定予以规范。1998 年公司实施 10 送 3 配 3 方案，送配 股后股本总额 12088 万元，其中：国家股 1500 万股，占总股本的 12.4%，法人股 8170.4 万股，占总 股本的 67.6%，内部职工个人股 2417.6 万股，占总股本的 20%。2000 年 6 月 7 日，经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2000]70 号文件核准，湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司获准向社 会公开发行人民币普通股（A 股）5,500 万股，每股发行价格为 9.48 元。本次发行采用向法人投资者 网下竞价配售和对一般投资者上网定价发行相结合的方式，其中向社会公众上网发行 2,750 万股，向 一般法人投资者配售 2,750 万股。发行后公司股本总额为 17,588 万股。2000 年 6 月，经上海证券交 易所上证上字[2000]43 号文件核准，公司向社会公众发行的 2,750 万股人民币普通股获准于 2000 年 7 月 6 日在上海证券交易所上市交易，公司向一般法人投资者配售的 2,750 万股人民币普通股获准于 2000 年 10 月 9 日在上海证券交易所上市交易。2000 年 9 月，经公司临时股东大会决议和湖北省工商 行政管理局批准，湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司更名为湖北凯乐新材料科技股份有限公 司。2003 年 11 月 26 日公司内部职工股 2,417.6 万股。根据《中国证券监督管理委员会关于股票发 行工作若干规定的通知》的有关规定，经中国证券监督管理委员会（证监发行字[2003]139 号）文批 准上市流通。2004 年 9 月 28 日经 2004 年第一次临时股东大会批准，以 2004 年 6 月 30 日总股本 17,588 万股为基数，进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，共计转增 8,794 万股，转增后公司 总股本为 26,382 万股。 营业执照注册号:4200001000106 注册资本：贰亿陆仟叁佰捌拾捌贰元 注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇 法定代表人：朱弟雄 成立日期：1993 年 2 月 28 日 企业类型：上市股份有限公司 登记机关：湖北省工商行政管理局 经营范围：塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、网络光缆塑料护套材料、 新型建材装饰材料的制造和销售；聚酯切片、涤纶短纤、长纤的生产销售；化工产品（不含化学危险 品及国家限制的化学品）、光纤、光缆产品、化工新材料（不含化学危险品及国家限制的化学品）的 制造和销售；房地产开发、市政工程、基础实施工程。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 28 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 以权责发生制为记账基础，各项财产在取得时按实际成本计价。其后，对各项财产进行定期检 查，如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折合为人 民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益，与购建固定资产有关且在 其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关属于筹建期间的计 入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现 金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资 金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资指公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债 券投资及其他投资等。 (2)短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期 尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股利或利息 时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 (3)处置短期投资时，短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)公司期末的短期投资以成本与市价孰低计价，按各投资项目比较成本与市价，市价低于成本的差 额作为短期投资跌价准备，确认为当期投资损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 50 50 应收款项坏帐的确认标准为： a、 因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项； b、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收 款项。 9、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品。 (2)本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。 (3)取得和发出存货的计价方法：原材料按实际成本计价，库存商品发出采用加权平均法。 (4)低值易耗品摊销方法：低值易耗品按实际成本计价，采用分次摊销法。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。公司在期末对存货进行全面清查，对由于存货毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使公司存货成本高于可变现净值，预计存货成本不可 29 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 收回的部分，根据实际情况提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计 量，对某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产 品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。对已霉烂变质的存货、已过期且无转让价值的存货、生 产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货，期末将存货账面价值全部转入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成 本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资在取得时以初始投资成本计价。对 公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或 20%以上，但不具有重大影响的企业，其投资按成本 法核算；持股比例在 20%以上或虽持股在 20%或 20%以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法 核算。 (3)公司采用权益法核算长期股权投资时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内推销，无投资期限的，按不超过 10 年 （含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，于发生 时一次性记入资本公积。 (4)长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于长期投资账面价 值的差额，提取长期投资减值准备。 公司根据下列迹象判断是否应当计提长期投资减值准备： 影响被投资单位经营的政治或法律环境的 变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； 被投资单位所供应 的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财 务状况发生严重恶化；被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能 力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质上已经 不能再给企业带来经济利益的其他情形。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物、机器 设备、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2) 固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。用借 款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产交付使用前，计入所购建固定资产成本。与固定 资产有关的后续支出，如果预计使可能流入本公司的经济利益超过原先估计，则计入固定资产的帐面 价值，其他后续支出在其发生时计入当期费用。 (3) 公司固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限、预 计残值率（原值 5%或 10%）等因素确定计算。 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 年 2.57 — 2.76 机器设备 15 年 6.00 — 6.60 运输工具 10 年 9.00 — 9.50 其他 6年 14.40 —15.00 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因、导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，计提固定资产减值准备。提取时按单个固定资产 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转 让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用，但使用 后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他 实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。 已全额计提减值准备的固 定资产，不再计提折旧。 30 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 12、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未 归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转 入固定资产等进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以利息 资本化。公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，计 提资产减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 公司无形资产指专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。无形资产在取得时，应 按实际成本计量。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： (一)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年 限； (二)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年 限； (三)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限 两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 公司现有无形资产系土地使用权，按 50 年期限采用直线法平均摊销。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减 值准备。 当公司某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已 超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等情形时，计提无形资产的减值准备： 当某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；某项无形资 产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；其他足以证明某项无形资产已经丧失了使 用价值和转让价值的情形时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销年限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期 内分期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用是指本公司因借款而发生的利息，折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。 专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本 化，计入该资产的成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计人当期损益。 （4）借款费用中的每期包括溢价摊销的利息费用按截至当期末的购建固定资产的累计支出加权平均 数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化金额； 外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 31 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 16、收入确认原则 (1)销售商品：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，确认收入实现。 (2)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产取得的收入按合同或有关协议规定的收费时间及 方法计算确定，上述收入的确认应同时满足： a、 与交易相关的经济利益能够流入企业； b、 收入的金额能够可靠的计量。 (3)提供劳务：公司按照实际已经提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已经提 供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务相关的成本能够可靠地计量为前提。 17、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并会计报表编制方法是按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》以及财政部关于合并会计 报表范围请示的复函〔财会二字（1996）2 号〕中的有关规定，对拥有超过 50%以上股权，或虽然拥 有不足 50%以上的股权，但具有实质控制权的被投资单位，均纳入合并范围。所有重大的公司及子公 司内部交易及余额在合并时冲抵。 2003 年 1 月,公司与英国坦萨集团有限公司签订合资协议，共同成立坦萨-凯乐土工合成材料（武 汉）有限公司。合资公司总投资额为人民币 22,000 万元,注册资本人民币 12,000 万元。本公司以自 有资金出资人民币 6,120 万元，占合资公司注册资本 51%。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司已投资 5070.1 万元，报告期将其纳入合并报表。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、增值税、营业税及其附加税 公司产品增值税销项税率为 17%，营业税按工程收入的 3%，城市建设维护税依应缴纳的流转税计征 5%，教育费附加依应缴的流转税计征 3%，堤防费依应缴的流转税计征 2%。 控股子公司坦萨-凯乐土工合成材料（武汉）有限公司系中外合资企业，城市建设维护税和教育费附 加暂时免征。 2、所得税 母公司所得税税率为 33%。控股子公司坦萨-凯乐土工合成材料（武汉）有限公司系中外合资企业， 根据外商投资企业所得税的有关规定：公司从开始获利的年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第 三年至第五年减半征收企业所得税，即按 15%征收企业所得税。地方所得税 3%十年免征。2004 年为 本公司的获利年度，企业所得税和地方所得税免征。 3、其它税费按国家的有关规定计缴。 32 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:千元 币种:人民币 法 权益比 是 注 定 例(%) 注册资 否 单位名称 册 代 经营范围 投资额 本 直 间 合 地 表 接 接 并 人 坦萨-凯乐土 开发、生产及销售，包括单 朱 工合成材料 武 向、双向土工格栅的土工合成 弟 120,000 507,010 51 是 （武汉）有限 汉 材料产品及工程塑料并提供产 雄 公司 品的售后及相关技术服务。 生产、销售合成纤维聚合物、 湖北荆州凯乐 朱 荆 涤纶短纤及长纤、化纤合成材 新材料科技有 弟 10,000 9,900 99 否 州 料、化工原料及产品、塑料形 限公司 雄 材。 说明：本公司控股子公司湖北荆州凯乐新材料科技有限公司，2004 年 9 月成立，目前为筹建期，无 经营活动，未纳入合并报表。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 2,229,580.32 4,364,094.99 银行存款 270,242,430.63 343,929,752.57 其他货币资金 160,727.96 160,727.96 合计 272,632,738.91 348,454,575.52 （2）货币资金—外币： 单位:元 期末数 期初数 外币币种 人民币金 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 额 银行存款-英 4,904.14 15.931 78,127.85 镑 银行存款-美 474,103.28 8.2765 3,923,915.80 元 合计 / / 4,002,043.65 / / 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 146,569,822.28 33,636,526.64 银行承兑汇票 3,887,373.59 3,990,000.00 合计 150,457,195.87 37,626,526.64 （1）应收票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 33 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 到期日 金额 款项性质 2005 年 1 至 3 月 37,221,700.59 元 货款 2005 年 4 至 6 月 113,235,495.28 元 货款式 （3）截止 2005 年 4 月 4 日，应收票据到期已收回 1,084,695.00 元。 （4）应收票据期末数比期初数增加 112,830,669.23 元，增长 299.87%，主要因为报告期内公司对信 用好而资金周转确实困难的部分客户在签订合同时给予了付款时间及付款方式上的优惠，同意客户以 应收票据的方式结算。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年以内 174524429.48 94.10 8726221.47 5 165798208.01 186778441.07 96.30 9338922.05 5 177439519.02 一至二年 5356225.06 2.89 535622.51 10 4820602.55 5092348.48 2.63 509234.85 10 4583113.63 二至三年 2062162.41 1.11 618648.72 30 1443513.69 1226095.02 0.63 367828.51 30 858266.51 三年以上 3527113.82 1.90 1763556.91 50 1763556.91 848518.11 0.44 424259.06 50 424259.05 合计 185469930.77 100 11644049.61 173825881.16 193945402.68 10640244.47 183305158.21 说明:（1）应收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位项。 （2）2004 年 12 月 31 日应收账款净额为 173,825,881.16 元。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 转 转 转 项目 期初余额 本期增加数 合 期末余额 回 出 销 计 数 数 数 应收帐款坏帐准备 10,640,244.47 1,003,805.14 11,644,049.61 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 36,402,426.35 19.63 44,181,056.90 22.78 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年以内 17,658,835.27 91.41 882,941.76 5 16,775,893.51 14,611,404.53 94.07 730,570.23 5 13,880,834.30 一至二年 808,267.56 4.18 80,826.76 10 727,440.80 553,378.52 3.56 55,337.85 10 498,040.67 二至三年 457,447.00 2.37 137,234.10 30 320,212.90 41,323.90 0.27 12,397.17 30 28,926.73 三年以上 394,230.02 2.04 197,115.01 50 197,115.01 326,274.60 2.10 163,137.30 50 163,137.30 合计 19,318,779.85 100 1,298,117.63 18,020,662.22 15,532,381.55 100 961,442.55 14,570,939.00 34 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 其他应收款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 961,442.55 336,675.08 1,298,117.63 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 5,058,726.31 26.19 3,098,356.24 19.95 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 23,812,207.01 98.86 1,808,970.26 87.04 一至二年 26,883.06 0.11 247,567.64 11.91 二至三年 247,567.64 1.03 21,868.11 1.05 三年以上 合计 24,086,657.71 100.00 2,078,406.01 100 （1）预付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）预付账款期末数比期初数增加 22,008,251.70 元，增长 1058.9%，主要因为根据主要原材料市 场不断涨价的行情，提前预定部分主要原材料所致。截止本报告期末，该材料尚未到达公司。 （3）账龄在 1 年以上的预付账款合计 274,450.70 元，未收回的原因为尾款未结算。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 129,804,177.64 129,804,177.64 87,416,974.35 87,416,974.35 库存商品 47,546,872.39 74,602.21 47,472,270.18 21,182,102.92 74,602.21 21,107,500.71 低值易耗品 640,859.76 640,859.76 640,859.76 640,859.76 在产品 1,787,168.66 1,787,168.66 1,057,887.78 1,057,887.78 委托加工物资 465.30 465.30 合计 179,779,078.45 74,602.21 179,704,476.24 110,298,290.11 74,602.21 110,223,687.90 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 库存商品 74,602.21 74,602.21 合计 74,602.21 74,602.21 35 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 存货期末数比期初数增加 69,480,788.34 元，增长 63.04%，主要因为本期预付的原材料款，发 票已回，而货未到的情况增加；另外，库存商品因品种增加,库存量比同期有所增长。 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本 本 减 减 期 期 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 增 减 帐面余额 帐面净额 准 准 加 少 备 备 长期股权投资 其中：股票投资 对子公司投资 9,900,000.00 9,900,000.00 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 69,707,906.00 69,707,906.00 37,607,906.00 37,607,906.00 合计 69,707,906.00 69,707,906.00 47,507,906.00 47,507,906.00 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 投资成 分得的现金 核算方 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期增减额 期末余额 本 红利 法 (%) 长江证券有限责任公司 2 22,000,000.00 22,000,000.00 成本法 - 成都信息港有限责任公司 32,100,000.00 成本法 32,100,000.00 常德市城区通信网管工程 8,000,000.00 8,000,000.00 成本法 汉宜高速公路通信管道工程 7,607,906.00 7,607,906.00 成本法 - 合计 / 69,707,906.00 37,607,906.00 / 32,100,000.00 （1）2001 年，公司与湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司签署 《汉宜高速公路通信管道工程建设合作协议》，该工程公司总投资 760.8 万元。按合作协议，该项目 工程先收回投资成本，其余销售利润按约定比例分成：湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高 速公路股份有限公司分成 25%，公司分成 75%。该项目 2004 年无投资收益。 （2）2002 年 7 月，公司与广东中人管线工程有限公司签署协议，公司投资参与由广东中人管线 工程有限公司承建的常德市城区通信网管工程。该工程公司总投资 800 万元，截止报告期末止，因该 项目尚在投资建设中，原订投资收回时间由 18 个月延长至 30 个月。该项目 2004 年无投资收益。 （3）长期股权投资期末数比期初数减少 22,200,000.00 元，下降 31.85%，主要因为 A：期初对 成都信息港有限责任公司的 3210 万元投资已收回；B：本期新增对湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 投资 990 万元 （4）期末长期投资余额占公司净资产的 4.82%。 （5）长期投资收回不受重大限制。 36 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 447,532,112.31 55,124,079.77 296,916.50 502,359,275.58 其中：房屋及建筑物 98,060,852.73 24,317,262.87 122,378,115.60 机器设备 343,562,500.40 27,276,872.90 296,916.50 370,542,456.80 运输工具 3,554,568.00 2,169,523.00 5,724,091.00 其他 2,354,191.18 1,360,421.00 3,714,612.18 二、累计折旧合计： 95,809,465.30 27,481,137.43 249,462.25 123,041,140.48 其中：房屋及建筑物 13,685,426.58 2,933,160.17 16,618,586.75 机器设备 79,457,239.79 23,797,015.71 249,462.25 103,004,793.25 运输工具 1,479,695.15 316,567.30 1,796,262.45 其他 1,187,103.78 434,394.25 1,621,498.03 三、固定资产净值合计 351,722,647.01 27,642,942.34 47,454.25 379,318,135.10 其中：房屋及建筑物 84,375,426.15 21,384,102.70 105,759,528.85 机器设备 264,105,260.61 3,479,857.19 47,454.25 267,537,663.55 运输工具 2,074,872.85 1,852,955.70 3,927,828.55 其他 1,167,087.40 926,026.75 2,093,114.15 四、减值准备合计 4,740,021.66 4,740,021.66 其中：房屋及建筑物 机器设备 4,740,021.66 4,740,021.66 五、固定资产净额合计 346,982,625.35 27,642,942.34 47,454.25 374,578,113.44 其中：房屋及建筑物 84,375,426.15 21,384,102.70 105,759,528.85 机器设备 259,365,238.95 3,479,857.19 47,454.25 262,797,641.89 （1）本期增加的固定资产主要为：A：通信光缆工程已完工部分转入 20,130,102.35 元；B：子公司 坦萨-凯乐土工合成材料（武汉）有限公司土工格栅工程已完工部分转入 11,244,421.10 元；C：本期 新购置管材辅助设备、焊接格栅生产线和小轿车等。 （2）本期减少的固定资产主要为：2 台发电机组报废所致。 9、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 预付大型设备款 25,090,898.37 53,947,115.55 合计 25,090,898.37 53,947,115.55 工程物资期末数比期初数增加 28,856,217.18 元，增长 115.01%，主要因为本公司控股子公司坦萨- 凯乐土工合成材料(武汉)有限公司预付的大型设备款的增加所致。 37 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 61,254,189.58 61,254,189.58 35,756,966.50 35,756,966.50 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 本 工 资 预 工程投 利息 项目 期 转入固定资 程 金 算 期初数 本期增加 入占预 资本 期末数 名称 减 产 进 来 数 算比例 化率 少 度 源 涤纶 自筹 短纤 30,108,597.30 30,108,597.30 资金 项目 超五 类电 自筹 4,213,607.00 4,213,607.00 缆工 资金 程 通信 募集 光缆 28,674,457.86 13,215,614.14 20,130,102.35 21,759,969.65 资金 工程 土工 自筹 格栅 2,868,901.64 13,547,535.09 11,244,421.10 5,172,015.63 资金 工程 合计 35,756,966.50 56,871,746.53 31,374,523.45 / / / / 61,254,189.58 （1）在建工程中无利息资本化金额。 （2）在建工程期末数比期初数增加 25,497,223.08 元，增长 71.31%，主要因为， A：根据本公 司 2003 年度股东大会和第四届董事会第十六次会议审议通过的拟上《年产 30 万吨聚脂及熔体直纺差 别化短纤维工程建设项目》决议，2004 年为该项目购置的土地费及其它相关费用增加。B：本公司控 股子公司坦萨-凯乐土工合成材料（武汉）有限公司的土工格栅工程项目按计划进行，未完工工程较 上期增加 2,303,113.99 元。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 8,602,500.00 8,602,500.00 12,297,037.15 12,297,037.15 38 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 实 本 得 际 期 剩余摊销期 种类 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 方 成 增 限 式 本 加 土地使用权* 2,937,500.00 75,000.00 887,500.00 2,862,500.00 38 年 2 个月 土地使用权** 5,880,000.00 140,000.00 1,260,000.00 5,740,000.00 41 年 土地使用权** 3,479,537.15 3,408,463.55 71,073.60 0.00 合计 / 12,297,037.15 3,408,463.55 286,073.60 8,602,500.00 / （1）*取得方式为作价入股； **取得方式为出让。 （2）无形资产期末数比期初数减少 3,694,537.15 元，下降 30.04%，主要因为控股子公司坦萨- 凯乐土工合成材料（武汉）有限公司购置的土地已转入固定资产核算。 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 本 本 累 余 期 期 期 计 摊 种类 原始金额 初 本期增加 期末数 转 摊 摊 销 数 出 销 销 期 限 开办费 701,094.51 701,094.51 701,094.51 合计 701,094.51 701,094.51 701,094.51 / 本期增加的长期待摊费用系本公司控股子公司坦萨-凯乐土工合成材料（武汉）有限公司的开办 费。 13、短期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 本币金额 本币金额 华夏银行硚口支行 2004-09-24 2005-09-24 4.425 25,000,000.00 20,000,000.00 华夏银行硚口支行 2004-04-28 2005-02-28 4.35 20,000,000.00 建行公安县支行 2004-12-03 2005-12-03 4.65 5,000,000.00 光大银行武汉江汉 2004-03-11 2005-03-11 4.425 20,000,000.00 10,000,000.00 支行 建行公安县支行 2004-04-28 2005-04-28 4.425 10,000,000.00 工行公安县支行 2004-04-30 2005-04-29 4.425 20,000,000.00 建行公安县支行 2004-06-12 2005-06-12 4.425 10,000,000.00 25,000,000.00 建行公安县支行 2004-06-25 2005-06-25 4.425 25,000,000.00 招行解放公园路支 2004-11-26 2005-11-26 4.65 10,000,000.00 行 合计 / / / 145,000,000.00 55,000,000.00 短期借款期末数比期初数增加 90,000,000.00 元，增长 163.64%，主要用于补充资金周转。 39 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑票据 160,161,013.45 167,702,379.26 合计 160,161,013.45 167,702,379.26 （1）应付票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。截止 2004 年 4 月 4 日,公司已承付到期票据 80,978,014.09 元。 （2） 票据性质 到期日 金额 款项性质 银行承兑汇票 2005 年 1 月至 3 月 80,978,014.09 元 购货款 银行承兑汇票 2005 年 4 月至 6 月 79,182,999.36 元 购货款 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 36,013,960.22 98.83 23,607,823.09 99.14 一至二年 313,512.31 0.86 62,605.59 0.26 二至三年 36,965.59 0.10 77,793.01 0.32 三年以上 77,793.01 0.21 64,160.00 0.28 合计 36,442,231.13 100.00 23,812,381.69 100 说明：（1）应付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）前五家采购客户情况（单位人民币千元） 项 目 2004 年度 2003 年度 前五家采购金额 257,082 采购总金额 360,300 前五家比例 71.35% （3）3 年以上应付款 77,793.01 元因对方未催收。 （4）应付帐款期末数比期初数增加 12,629,849.44 元，增长 53.04%，主要因为报告期内公司新购材 料未付款增加。 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,340,199.08 96.40 2,632,465.53 97.07 一至二年 92,039.20 2.66 900.00 0.03 二至三年 900.00 0.03 1,669.39 0.06 三年以上 31,669.39 0.91 77,040.00 2.84 合计 3,464,807.67 100.00 2,712,074.92 100 （1）预收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （2）预收账款中超过 1 年的款项为 31,669.39 元，因结算不及时暂未结清。 40 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 17、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 5,919,463.30 3,859,017.30 合计 5,919,463.30 3,859,017.30 / 应付工资期末数比期初数增加 2,060,446.00 元，增加 53.39%，主要因为根据公司 2000 年度第 二次临时股东大会审议通过的公司董事、监事及高级管理人员年薪实施办法的规定，2004 年公司提 取高管人员激励奖金 2,807,646.00 元，目前该项激励奖金尚未全部支付所致 18、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 1,114,988.01 1,646,598.85 合计 1,114,988.01 1,646,598.85 / 应付福利费期末数比期初数减少 531,610.84 元，下降 32.29%，主要因为公司福利性支出加大所 致。 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 4,201,544.49 4,273,077.28 营业税 249,635.77 - - 所得税 14,837,091.76 11,930,878.08 个人所得税 52,845.69 49,634.68 城建税 -1,220,550.69 -1,318,805.27 其它 256.13 - 合计 -8,926,715.26 / 11,553,616.50 应交税金期末数比期初数减少 2,626,901.24 元，下降 29.43%，主要因为本期应政府要求提前支 付企业所得税所致。 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 -858,330.39 -995,283.13 按应缴纳的流转税计征 3% 堤防费 -422,220.29 -413,522.12 按应缴纳的流转税计征 3% 地方教育发展费 -85,470.59 68,615.56 按营业收入计征 1% 其它 -348.91 - - 合计 1,366,370.18 1,340,189.69 41 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 9,966,759.50 82.64 6,916,211.82 85.11 一至二年 1,088,734.89 9.03 291,397.95 3.59 二至三年 126,994.00 1.05 25,670.00 0.32 三年以上 878,369.21 7.28 893,219.21 10.98 合计 12,060,857.60 100.00 8,126,498.98 100.00 （2）其他应付款主要单位 （3）其他应付款的说明： 1、其他应付款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 2、其他应付款中超过 3 年的款项为 878,369.21 元，因结算手续不健全尚未结清。 3、其他应付款期末数比期初数增加 3,934,358.62 元，增长 48.41%，主要因为控股子公司坦萨- 凯乐土工合成材料（武汉）有限公司应付质量保证金增加所致。 22、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 水电费 503,610.86 合计 / 23、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,704,000 45,352,000 45,352,000 136,056,000 其中： 国家持有股份 15,000,000 7,500,000 7,500,000 22,500,000 境内法人持有股份 75,704,000 37,852,000 37,852,000 113,556,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,000,000 3,000,000 3,000,000 9,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 96,704,000 48,352,000 48,352,000 145,056,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 79,176,000 39,588,000 39,588,000 118,764,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 79,176,000 39,588,000 39,588,000 118,764,000 三、股份总数 175,880,000 87,940,000 87,940,000 263,820,000 42 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 说明：2004 年 9 月 28 日经 2004 年第一次临时股东大会批准，以 2004 年 6 月 30 日总股本 17,588 万股为基数，进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，共计转增 8,794 万股，转增后公司 总股本为 26,382 万股，已经中勤万信会计师事务所勤信验字（2004）年 013 号验资报告验证确认， 相关的工商变更手续已办理。 24、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 478,810,681.47 87,940,000.00 390,870,681.47 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 3,718.70 16,346.78 20,065.48 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 30.11 310.45 340.56 合计 478,814,430.28 16,657.23 87,940,000.00 390,891,087.51 （1）本期减少系 2004 年 9 月 28 日经 2004 年第一次临时股东大会批准，以 2004 年 6 月 30 日总 股本 17,588 万股为基数，进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，共计转增 8,794 万股，转增后 公司总股本为 26,382 万股。 （2）本期增加主要为不需支付的应付款项转入 310.45 元；子公司坦萨—凯乐土工合成材料（武 汉）有限公司的权益变动，本公司按权益比例相应变动部分。 25、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 39,033,087.41 6,062,403.20 45,095,490.61 法定公益金 19,516,543.72 3,031,201.60 22,547,745.32 任意盈余公积 17,308,249.99 6,062,403.20 23,370,653.19 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 75,857,881.12 15,156,008.00 91,013,889.12 26、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 60,624,032 42,755,060.13 加：年初未分配利润 193,713,993.4 161,647,698.30 其他转入 减：提取法定盈余公积 6,062,403.20 4,275,506.01 提取法定公益金 3,031,201.60 2,137,753.01 提取职工奖励及福利基金 27,573.28 提取任意盈余公积 6,062,403.2 4,275,506.01 未分配利润 239,154,444.12 193,713,993.40 43 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 27、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 邮电通讯行业 274,838,059.48 204,844,985.57 69,993,073.91 174,726,403.58 134,989,558.51 39,094,224.07 农田水利行业 64,219,150.91 42,063,506.15 22,155,644.76 52,286,766.37 39,737,942.44 12,458,723.93 化工建筑行业 161,938,382.51 134,197,264.33 27,741,118.18 190,243,199.07 146,500,580.31 42,742,618.76 其它 4,903,328.57 4,564,454.59 338,873.98 3,019,750.58 2,415,800.46 603,950.12 其中:关联交易 504,068.79 504,068.79 合计 内部抵消 504,068.79 504,068.79 合计 505,898,921.47 385,670,210.64 120,228,710.83 420,276,119.60 323,643,881.72 94,899,516.88 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 塑料管材 62,112,036.26 46,438,346.34 15,673,689.92 67,042,121.61 51,172,945.76 15,459,146.31 塑料异型材 139,091,957.38 115,343,276.03 23,748,681.35 160,038,923.72 135,028,103.17 24,911,577.80 土工合成材料 63,347,684.00 41,177,934.11 21,049,297.89 50,234,084.11 33,810,567.87 16,217,516.24 网络信息材料 236,443,915.26 178,146,199.57 57,528,289.46 139,941,239.58 100,853,426.21 38,070,364.66 其它 4,903,328.57 4,564,454.59 576,189.68 3,019,750.58 2,778,838.71 240,911.87 其中:关联交易 504,068.79 504,068.79 合计 内部抵消 504,068.79 504,068.79 合计 505,898,921.47 385,670,210.64 118,576,148.30 420,276,119.60 323,643,881.72 94,899,516.88 （3）分地区主营业务 单位:千元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 广东省 56,919 43,391 13,450 49,039 37,763 11,185 四川省 142,809 107,963 34,772 54,370 41,869 12,097 湖北省 93,341 71,121 22,174 53,450 41,159 12,090 福建省 25,707 20,637 5,025 13,816 10,365 3,325 河南省 13,017 9,919 2,939 6,517 5,214 1,287 广西省 13,682 10,430 3,201 21,445 17,156 4,299 湖南省 48,512 36,603 11,890 33,742 26,319 7,388 贵州省 36,018 30,481 5,520 40,617 30,792 9,730 其他省份 75,894 55,125 19,605 147,280 113,006 33,498 其中:关联交易 504 504 合计 内部抵消 504 504 合计 505,899 385,670 118,576 420,276 323,643 94,899 （4）前五名供应商及销售客户 单位:千元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 327,298 占采购总额比重 68 前五名销售客户销售金额合计 36,402 占销售总额比重 19.71 (1)主营业务收入比上年同期增加 85,622,801.87 元，增长 20%，主要因为邮电通讯类收入较同 期增加所致。 44 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务成本比上年同期增加 62,026,328.92 元，增长 19%，主要因为主营业务收入增加，同比 的主营业务成本相应增加所致。 28、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 1,032,851.58 1,082,950.61 教育费附加 619,710.95 649,770.39 合计 1,652,562.53 1,732,721.00 / 城市建设维护税依应缴纳的流转税计征 5%，教育费附加依应缴的流转税计征 3%。 29、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 5,140,225.00 2,679,102.30 减：利息收入 2,677,509.42 5,020,954.84 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 229,071.35 203,037.53 合计 2,691,786.93 -2,138,815.01 2004 年度财务费用比同期增加 4,830,601.94 元,主要因为利息支出增加及利息收入减少所致。 30、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投 长期投资 合计 长期投资 合计 资 资 股权投资收益 / 200,000.00 200,000.00 / 200,000.00 200,000.00 其他投资收益 1,567,123.00 1,567,123.00 3,256,183.33 3,256,183.33 合计 1,767,123.00 1,767,123.00 3,756,183.33 3,456,183.33 （1）公司共持有长江证券有限责任公司 2%的股权共 22,000,000 元，2004 年共收到其分配的税 后现金股利 200,000.00 元。（2）本公司对武汉中衡置业有限公司武汉大学桂子山庄三期项目的投资 款已收回，同时取得投资收益 1,567,123.00 元。 31、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 财政补贴款 8,100,000.00 5,120,000.00 合计 8,100,000.00 5,120,000.00 / 2004 年公司取得财政性补贴收入 8,100,000.00 元。 45 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 32、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款收入 159,723.00 77,339.50 赔款收入 132,535.00 1,442,032.69 处理固定资产收益 10,750.75 其他 554,393.91 348,956.98 合计 857,402.66 1,868,329.17 33、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产清理损失 6,205.00 660,546.12 其他支出 38,333.51 19,813.90 合计 44,538.51 680,360.02 34、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 应纳税所得额 91,193,291.88 67,176,401.27 所得税额 30,093,786.32 22,168,212.42 合计 35、收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年 1-12 月公司收到的其他与经营活动有关的现金 16,782,449.15 元。主要系收政府财政性 补贴收入及其他应收款中还款。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年 1-12 月公司支付的其他与经营活动有关的现金 28,718,745.31 元。主要系管理费用、营 业费用和制造费用中当期用现金支付的运输费、业务费、差旅费等。 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 2,123,856.00 4,273,592.02 银行存款 265,485,563.13 335,359,059.73 其他货币资金 160,727.96 160,727.96 合计 267,770,147.09 339,793,379.71 46 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑票据 149,657,195.87 37,626,526.64 合计 149,657,195.87 37,626,526.64 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一年 173753915.11 94.07 8687695.75 5 165066219.36 186531367.07 96.30 9326568.35 5 177204798.72 以内 一至 5356225.06 2.90 535622.51 10 4820602.55 5092348.48 2.63 509234.85 10 4583113.63 二年 二至 2062162.41 1.12 618648.72 30 1443513.69 1226095.02 0.63 367828.51 30 858266.51 三年 三年 3527113.82 1.91 1763556.91 50 1763556.91 848518.11 0.44 424259.06 50 424259.05 以上 合计 184699416.40 100.00 11605523.89 173093892.51 193698328.68 100.00 10627890.77 183070437.91 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账 提 提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比 金额 金额 比 (%) (%) 例 例 (%) (%) 一 年 17,346,681.05 91.79 867,334.05 5 16,479,347.00 14,331,191.53 93.96 716,559.58 5 13,614,631.95 以 内 一 至 700,467.56 3.71 70,046.76 10 630,420.80 553,378.52 3.63 55,337.85 10 498,040.67 二 年 二 至 457,447.00 2.42 137,234.10 30 320,212.90 41,323.90 0.27 12,397.17 30 28,926.73 三 年 三 年 394,230.02 2.08 197,115.01 50 197,115.01 326,274.60 2.14 163,137.30 50 163,137.30 以 上 合 18,898,825.63 100.00 1,271,729.92 17,627,095.71 15,252,168.55 100 947,431.90 14,304,736.65 计 47 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 5、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 减 值 项目 本期增加 本期减少 值 帐面余额 准 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 备 备 长期股权投资 15,491,521.13 15,491,521.13 45,410,791.85 60,902,312.98 60,902,312.98 其中：股票投资 对子公司投资 15,491,521.13 15,491,521.13 45,410,791.85 60,902,312.98 60,902,312.98 对合营公司投 资 对联营公司投 资 其他股权投资 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 69,707,906.00 69,707,906.00 32,100,000.00 37,607,906.00 37,607,906.00 合计 85,199,427.13 85,199,427.13 45,410,791.85 32,100,000.00 98,510,218.98 98,510,218.98 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 分得的 与母公 投资 核算 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期增减额 现金红 期末余额 司关系 成本 方法 (%) 利 长江证券有限责任公 成本 2 22,000,000.00 22,000,000.00 司 法 成都信息港有限责任 - 成本 32,100,000.00 公司 32,100,000.00 法 常德市城区通信网管 成本 8,000,000.00 8,000,000.00 工程 法 汉宜高速公路通信管 成本 7,607,906.00 7,607,906.00 道工程 法 坦萨--凯乐土工合成 控股子 51 15,491,521.13 35,510,791.85 51,002,312.98 材料(武汉)有限公司 公司 湖北荆州凯乐新材料 控股子 99 9,900,000.00 9,900,000.00 科技有限公司 公司 合计 / / / 85,199,427.13 13,310,791.85 98,510,218.98 / 6、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 塑料管材 62,260,902.92 46,587,213.00 15,673,689.92 67,042,121.61 51,172,945.76 15,869,175.85 塑料异型材 139,092,873.19 115,344,191.84 23,748,681.35 160,038,923.72 135,028,103.17 25,010,820.55 土工合成材料 58,611,110.51 37,561,812.62 21,049,297.89 50,234,084.11 33,810,567.87 16,423,516.24 网络信息护套材料 236,444,697.31 178,146,981.62 58,297,715.69 139,941,239.58 100,853,426.21 39,087,813.37 其它 4,903,328.57 4,564,454.59 338,873.98 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 501,312,912.50 382,204,653.67 119,108,258.83 417,256,369.02 320,865,043.01 96,391,326.01 48 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 7、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投 长期投资 合计 长期投资 合计 资 资 股权投资收益 / 504,445.07 504,445.07 / 176,802.43 176,802.43 其他投资收益 1,567,123.00 1,567,123.00 3,256,183.33 3,256,183.33 合计 2,071,568.07 2,071,568.07 3,432,985.76 3,432,985.76 （1）公司共持有长江证券有限责任公司 2%的股权共 22,000,000 元，2004 年共收到其分配的税 后现金股利 200,000.00 元。 （2）本公司对武汉中衡置业有限公司武汉大学桂子山庄三期项目的投资款已收回，同时取得投 资收益 1,567,123.00 元。 （3）本公司持有坦萨-凯乐土工合成材料（武汉）有限公司 51%的股份。该公司 2004 年盈利 596,951.12 元，按 51%的持股比例计算，2004 收益年应计 304,445.07 元。 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 与本公司关 关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质 法人代表 系 商贸信息咨询服务、 技术引进、开发，化 荆州市科商贸投资有限公司 湖北公安县斗湖堤镇 控股股东 股份公司 邝永华 工原料批发、零售， 建筑材料零售。 开发、生产及销售， 包括单向、双向土工 格栅的土工合成材料 坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司 武汉经济技术开发区 控股子公司 中外合资 朱弟雄 产品及工程塑料并提 供产品的售后及相关 技术服务。 生产、销售合成纤维 聚合物、涤纶短纤、 有限责任 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 湖北荆州 化纤合成材料、化工 控股子公司 朱弟雄 公司 原料及产品、塑料型 材 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:千元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 荆州市科商贸投资有限公司 31,010 31,010 坦萨—凯乐土工合成材料（武汉）有限公司 120,000 120,000 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 10,000 10,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股 关联方名称 份比例期初数 份增减比例 份比例期末数 份期初数 份增减 份期末数 （％） （％） （％） 荆州市科商贸投资有限公司 6,770.4 38.49 10,155.6 10,155.6 38.49 坦萨—凯乐土工合成材料（武汉） 1,551.1 51 3,519.0 5,070.1 51 有限公司 湖北荆州凯乐新材料科技有限公司 990 990 99 49 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 英国坦萨国际有限公司 其他 英国坦萨国际有限公司属本公司控股子公司的外方股东。 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 英国坦萨国 2,421,711.60 0.51 3,311,975.66 0.92 际有限公司 （2）其他关联交易 2004 年度无应该披露的关联方交易,关联方交易已抵消。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 英国坦萨国际有限公司 100,000.00 应付帐款 英国坦萨国际有限公司 2,097,975.66 73,173.15 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无因已贴现商业承兑汇票形成的或有负债、未决诉讼或 仲裁形成的或有负债、为其他单位提供债务担保形成的或有负债、及其他或有负债。无应予披露而未 披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。公司无因对外提 供担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼、产品质量保证等项目计提的预计负债。无可能给公司带来经 济利益的或有资产。 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 截止至公司财务审计报告签署之日，本公司没有尚未了结的对公司财务状况、经营成果、声誉、 业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼、仲裁及行政处罚的事项。本公司也没有可以预见的 重大法律诉讼、仲裁案件或者行政处罚的事项。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 无 4、其他或有负债及其财务影响： 无 （十）承诺事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有 关财务支出、已签订正在或准备履行的大额发包合同、已签订正在或准备履行的租赁合同及其他重大 50 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2004 年年度报告 财务承诺事项。不存在对外债务担保等承诺事项，无需要说明的具有重大财务影响的其他重大承诺事 项。 （十一）资产负债表日后事项 2004 年 1 月 14 日，第四届董事会第二十次会议决议，湖北凯乐新材料科技股份有限公司与荆州 市科达商贸投资有限公司共同投资组建武汉凯乐置业发展有限公司，该公司注册资本 5000 万元人民 币，其中凯乐公司出资人民币 4900 万元，占有限公司注册资本的 98%，荆州市科达商贸投资有限公 司出资人民币 100 万元，占注册资本的 2%，经营范围主要从事房地产开发、房地产信息咨询、商品 房销售及代理、物业管理及代理、建筑材料机械销售、房屋装饰装璜。该决议刊登于 2005 年元月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》上。本公司已于 2005 年 1 月 6 日投入 4900 万元到武汉凯乐置业发展有限公司。 根据公司 2005 年 4 月 4 日召开的公司四届二十一次董事会决议：2005 年度因新增的房地产项目 需要资金，公司 2004 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本，该方案有待股东大会批 准。 （十二）其他重要事项 公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司于 2004 年 4 月 19 日与中国建设银行公安县支行签定 了股权质押协议，将其所持有本公司法人股 1,400 万股质押给中国建设银行公安县支行，质押期限为 2004 年 4 月 19 日至 2005 年 4 月 19 日，此项股权质押协议已 2004 年 8 月 12 日提前解除。于 2004 年 5 月 17 日与华夏银行武汉分行签订了股权质押协议，将其所持有本公司法人股 1200 万股（该股份 转增前为 800 万股）质押给华夏银行武汉分行贷款，质押期限为 2004 年 5 月 19 日至 2005 年 5 月 19 日。此项质押股份占其所持本公司股份的 11.8%，占公司总股本的 4%。 十二、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签署的年度报告正文 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人员签名并盖章的会计报表 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 （五）公司章程 董事长：朱弟雄 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2005 年 4 月 4 日 51