瓦轴B(200706)瓦轴Ｂ2002年年度报告摘要

瓦房店轴承股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要（境内） §１、重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度 报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ ２００２ 年度深圳天健（信德）会计师事务所为本公司出具了非标准无保留意见的审计报告， 本公司董事会、独立董事、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．３ 公司董事长王路顺、总经理邵阳，主管会计工作负责人张兴海及会计机构负责人（会计 主管人员）姜玉林声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 １．４ 董事 Ｃｈｒｉｓｔｅｒ Ｇｙｂｅｒｇ、唐裕荣未能出席本次董事会，共同委托董事 Ｓｔｅｎ Ｗｅｎｄｉｎ 代行 董事权利；董事单世凯、李显荣未能出席本次董事会，分别委托董事张兴海、苏绍礼代行董 事权利；独立董事杨赞未能出席本次董事会，委托独立董事贵立义代行董事权利。 1 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 瓦轴 Ｂ 股票代码 ２００７０６ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段１号 邮政编码 １１６３００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ／ｗｗｗ．ｚｗｚ－ｂｅａｒｉｎｇ．ｃｏｍ 电子信箱 ｚｗｚ２１４＠ｍａｉｌ．ｄｌｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张兴海 苏绍礼 联系地址 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段１号 中国辽宁省瓦房店市北共济街一段１号 电话 ０４１１－５５０９８８８－３８２９ ０４１１－５５０９８８８－２３０８ 传真 ０４１１－５５００７９４ ０４１１－５５００７９４ 电子信箱 ｚｗｚ２１４＠ｍａｉｌ．ｄｌｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ ｚｗｚ２１４＠ｍａｉｌ．ｄｌｐｔｔ．ｌｎ．ｃｎ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：人民币元 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） ２０００ 年 主营业务收入 １，０９８，９８７，２４４．１０ １，０７１，９１８，１８７．４０ ２．５３ １，０９５，６８０，７２７．８１ 利润总额 １６，９７８，５２７．５９ １９３０２０３５．１２ －１２．０４ ３６，１８１，２９９．６１ 净利润 １４，７０８，４０９．３０ １７，３５９，５９５．９２ －１５．２７ ３２，８１６，６８２．４５ 扣除非经常性损 １６，６５３，８１２．９０ ２０，００４，８０８．７７ －１６．７５ ３３，８７３，７６８．０３ 益的净利润 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年增减（％） ２０００ 年末 总资产 ２，０４１，３８４，５０５．７５ ２，１４３，９６０，９１８．２４ －４．７８ ２，１６７，３９６，０３３．３８ 股东权益（不含少 １，０１４，０８０，３７９．０６ １，００６，７９８，４８５．０１ ０．７２ １，０１７，８６４，０６２．２５ 数股东权益） 经营活动产生的 ９６，９３３，７００．８６ １０７，３９０，０２３．８５ －９．７４ ４３，３４１，３０９．５７ 现金流量净额 2 ３．２ 主要财务指标 单位：人民币元 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） ２０００ 年 每股收益 ０．０４５ ０．０５３ －１５．２１ ０．０９９ 每股收益 净资产收益率％ １．４４ １．７２ －０．２８ ３．２２ 扣除非经常性损益的净利润为 １．６４ １．９９ －０．３５ ３．３３ 基础计算的净资产收益率％ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．２９ ０．３３ －１２．１２ ０．１３１ ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减（％） ２０００ 年末 每股净资产 ３．０７ ３．０５ １．６４ ３．０８ 调整后的每股净资产 ２．９１ ２．９５ －１．３６ ３．０３ ３．３ 国内外会计准则差异 二零零二年度合并会计报表差异调节表 单位：人民币万元 资产净值 经营成果 ２００２．１２．３１ ２００２ 境外注册会计师按《国际财务报告准则》为基 ＲＭＢ ９７，４３４．４ ＲＭＢ １，７１８．４ 准审定的资产净值／净利润 差异调节项目 －－存货跌价损失 ３，４０５．９ （１，０５８．７） －－坏账准备 １，９７９．７ （１３１．２） －－债务重组收益 －－－ （２３０．９） －－联营公司交易之未实现利润 ４３０．９ （９９．９） －－固定资产折旧 －－－ ２，３０３．３ －－固定资产折旧产生的递延所得税 （８５４．４） （８５４．４） －－冲回于资产负债表日后宣告发放的股利 （９９０） －－－ －－其他 １．５ （１７５．８） 调节净增（减）额 ３，９７３．６ （２４７．６） 境内注册会计师按《企业会计准则》和《企业 会计制度》为基准审定的资产净值／净利润 ＲＭＢ １０１，４０８．０ ＲＭＢ １，４７０．８ §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转 股 一、未上市流通股份 １、 发起人股份 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ 其中： 国家拥有股份 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 3 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 １３０，０００，０００ １３０，０００，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １３０，０００，０００ １３０，０００，０００ 三、股份总数 ３３０，０００，０００ ３３０，０００，０００ ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 １２，３９５ 户 前十名股东持股情况 质押或冻 股东名称 年度内 年末持股数量 比例（％） 股份类别 结的股份 股东性质 （全称） 增减 数量 瓦房店轴承集团 ２００，０００，０００ ６０．６０％ 国有法人股 ０ 国有法人股 有限责任公司 ＡＫＴＩＥＢＯＬＡＧＥＴ ０ 流通股 ６５，０００，０００ １９．７０％ 流通股 ＳＫＦ ＢＩＮ ＬＩＡＮＧ １，３１９，０５５ ０．４０％ 流通股 未知 流通股 李俊成 ３０３，１００ ０．０９％ 流通股 未知 流通股 骆实 ２３５，９００ ０．０７％ 流通股 未知 流通股 余荣河 ２２７，８００ ０．０７％ 流通股 未知 流通股 冯威 ２００，０００ ０．０６％ 流通股 未知 流通股 王卫红 ２００，０００ ０．０６％ 流通股 未知 流通股 林世民 ２００，０００ ０．０６％ 流通股 未知 流通股 林名禹 １９６，０００ ０．０６％ 流通股 未知 流通股 前十名股东关联 关系或一致行动 公司前十名股东中，国有法人股与其他股东不存在关联关系，其他股东间不详． 的说明 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 4 名称：瓦房店轴承集团有限责任公司 法定代表人：王路顺 成立日期：１９９５ 年 主要业务和产品：轴承、机械设备、汽车零配件及相关产品。 注册资本：３６０，０００，０００ 元人民币 瓦房店轴承集团有限责任公司为国有独资公司，实际控制人为大连市财政局。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 年初持 年末持 变动 姓名 职务 任期起止时间 别 龄 股数 股数 原因 王路顺 董事长 男 ５２ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 江忠元 副董事长 男 ５０ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 王润田 副董事长 男 ６０ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 王忠敏 董事 男 ３９ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 高永洋 董事、副总经理 男 ５０ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 单世凯 董事、副总经理 男 ４５ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张兴海 董事、总会计师、董秘 男 ３４ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 李显荣 董事 男 ５７ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 苏绍礼 董事 男 ５１ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ Ｓｔｅｎ Ｗｅｎｄｉｎ 董事 男 ５９ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ Ｃｈｒｉｓｔｅｒ Ｇｙｂｅｒｇ 董事 男 ５６ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 唐裕荣 董事 男 ４１ ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 贵立义 独立董事 男 ６０ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 杨赞 独立董事 男 ４５ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 孙武督 监事会主席 男 ４２ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 张家义 监事会副主席（ 职工代表 ） 男 ５４ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 王瑞兰 监事 男 ５４ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 段 炼 监事 男 ４９ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 付忠伟 监事 男 ４０ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 李新涛 监事 男 ４２ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 姜连清 监事 男 ４０ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 姜玉林 监事、职工代表 男 ４８ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 李志信 监事、职工代表 男 ３２ ２００１．６－２００４．６ ０ ０ 邵阳 总经理 男 ３７ ２００２．８－２００５．８ ０ ０ 孟伟 副总经理 男 ３５ ２００２．２－２００５．２ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 ００００ 的职务 津贴（是或否） 王路顺 瓦轴集团有限责任公司 董事长兼总经理 １９９８ 年 １２ 月至今 否 李显荣 瓦轴集团有限责任公司 总会计师 １９９５ 年 １０ 月至今 否 5 王润田 瓦轴集团有限责任公司 党委副书记 １９９５ 年 １０ 月至今 否 江忠元 瓦轴集团有限责任公司 副董事长 ２０００ 年 ５ 月至今 否 王忠敏 瓦轴集团有限责任公司 董事 ２０００ 年 ４ 月至今 否 张家义 瓦轴集团有限责任公司 工会主席 １９９５ 年 １０ 月至今 否 Ｓｔｅｎ Ｗｅｎｄｉｎ ＳＫＦ（中国）投资有限公司 总经理 １９９７ 年至今 否 Ｃｈｒｉｓｔｅｒ Ｇｙｂｅｒｇ ＡＫＴＩＥＢＯＬＡＧＥＴ ＳＫＦ 工业部总裁 １９９６ 年至今 否 唐裕荣 ＳＫＦ 中国有限公司 总经理 １９９６ 年至今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：人民币元 年度报酬总额 １６０，０３６．５５ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ６５，９１８．１ 金额最高的前三名高级管理人员的 ５６，４０２．９４ 报酬总额 独立董事津贴 ３６，０００ 元／人年 独立董事其他待遇 无 王路顺、江忠元、王润田、李显荣、王忠敏、张家义、Ｓｔｅｎ Ｗｅｎｄｉｎ、 不在公司领取报酬、津贴的董事、 Ｃｈｒｉｓｔｅｒ Ｇｙｂｅｒｇ、唐裕荣、孙武督、王瑞兰、姜连清、段炼、 监事姓名 付忠伟、李新涛 报酬区间 人数 ３ 万元以上 ２ ２ 万元以上 ５ １．５－２ 万元之间 ３ １．５ 万元以下 ２ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 １、报告期内公司经营情况 按国内会计制度，公司实现净利润 １，４７０．８４ 万元。 ２、因为执行新的会计政策对本公司 ２００２ 年度利润的影响 ２００２ 年，本公司按新的会计政策对原封存的固定资产补提折旧。 按国际会计准则，影响股份公司 ２００２ 年度利润 １４４８．９ 万元。 按国内会计制度，影响股份公司 ２００２ 年度利润 ４８０ 万元。 6 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 主营业 主营业务 务成本 毛利率比 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 收入比上 比上年 上年增减 分产品 年增减（％） 增减 （％） （％） 国内： ７９０，８７９，１７５．０９ ５９０，９８２，９４０．５６ ２５．２８ １．８８ ６．９７ ９．４２ 铁路轴承 ２３３，４１４，７２５．００ １８８，８６１，４２２．５６ １９．０９ ４．６６ ０．６５ ３．２３ 汽车轴承 １６１，３１４，０８６．００ １３４，７８９，８５７．６２ １６．４４ ２２．０３ ７．２６ １１．５０ 冶金、矿山 ２２７，３２０，３７７．００ １４７，２７７，９３９．４９ ３５．２１ －１３．００ －８．５７ －３．１４ 轴承 机床、电机 ６７，８７５，４５２．００ ４５，５５２，８１４．１９ ３２．８９ ５．０３ ２２．８３ －９．７２ 轴承 通用轴承 １００，９５４，５３５．０９ ７４，５００，９０６．７０ ２６．２ ６．１３ ５１．３８ －２２．０７ 出口： １３２，１５２，１９６．７ １４５，５８７，１９６．６６ －１０．１７ ９．８７ １０．１１ －０．２４ ６．３ 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 出口销售 １３２，１５２，１９６．７０ ９．８７ 国内销售 ７９０，８７９，１７５．０９ １．８８ 其中：北方 ３３６，１０３，５７９．２１ －３．２０ 南方 ２０７，５８１，６５４．２７ １２．１０ 华东 ２０８，４８８，１５８．７４ －０．８２ 西部 ３８，７０５，７８２．８７ １５．０１ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购 １５，２６３ 万元 占采购总额比重 ３５．２４％ 金额合计 前五名销售客户销 ２０，５５８ 万元 占销售总额比重 １９．１７％ 售金额合计 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） √适用 □不适用 单位：人民币元 参股公司名称 大连斯凯孚瓦轴轴承有限公司 本期贡献的投资收益 １３，０２４，１２２．６６ 占上市公司净利润的比重 ８８．５５％ 经营范围 生产、销售球面滚子轴承 参股公司 净利润 ２１，９２７，７５６．８９ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 7 ６．７ 主营业务盈利（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产 生重要影响的说明 １、中国加入 ＷＴＯ 后，经济全球化的速度加快，轴承进口关税进一步降低，进口轴承将有所增加，对国 内轴承市场及出口将带来影响。 ２、２００３ 年国内 ＧＤＰ 增长速度将达到 ７％以上，为公司带来了良好的市场环境。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：人民币万元 本年度已使用募集资金总 ２，７８５ 募集资金总额（扣除发 额 ４０，５８５．５ 行费用） 已累计使用募集资金总额 ４０５，８５．５ 拟投入 是否变 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 实际投入金额 金额 更项目 金额 度和预计收益 铁路轴承改造项目 ６，０００ 否 ６，５７１ １４，５００ 是 汽车圆锥轴承项目 ８，０００ 否 ５，６４７ １８，３００ 是 冶金矿山轴承项目 ８，０００ 否 ９，７８２ ２５，２００ 是 偿还贷款 １０，０００ 否 １０，２５９ 是 合计 ３２，０００ ３２，２５９ 未达到计划进度和收益 汽车圆锥轴承改造项目投资滞后。 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说 无变更。 明（分具体项目） 变更项目情况 □适用 √不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 8 √适用 □不适用 单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 低噪低轴承改造 ３，７８４ 基本完成 完成产值 ４，３００ 万元 合计 ３，７８４ － － ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 本年度深圳信德会计师事务出具了非标准无保留意见的审计报告，董事会认为财务报告真实、准确、 公允地反映了公司的财务状况和经营成果，公司没有违反会计准则、制度及相关信息披露的规定，只是深 圳天健信德会计师事务所因受审计范围的限制而出具的解释性说明意见，符合谨慎性原则。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 ２００２ 年度公司按税后净利润 １０％提取法定盈余公积金，５％提取法定公益金，以期末总股本 ３３，０００ 万股 为基数，每 １０ 股派发现金 ０．３ 元人民币（含税），剩余利润结转以后年度安排。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √适用 □不适用 9 单位：人民币万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 瓦房店轴承集团有限责任公司 １０，３０８．０６ １４，９８０．０８ ２，４１６．４０ ２，６１６．１４ 大连斯凯孚瓦轴轴承有限公司 ８，６４３．８０ ３．２３ １４，５７０．４２ ２，９８５．１４ 瓦房店轴承集团特钢有限责任公司 １，１２８．４３ １０．８５ ３，０２７．３０ １，０２７．７１ 瓦房店轴承集团通达轴承厂 １，９１４．８４ １７．８３ ２，８３９．６３ ４３８．３２ 瓦房店轴承集团瓦轴机电化工制造公司 １５２．９１ －－－ ３９０．００ ２０９．９６ 瓦房店荣泰工程塑料制品有限公司 ０．１８ －－ １８４．２４ ７０．１６ 瓦房店轴承综合服务有限责任公司 －－ －－ ２８６．９３ １５８．０６ 中东 ＺＭＣ 公司 ７７４．８７ ５９４．２７ －－－ －－－－ 大连瓦轴集团轴承装备制造有限公司 １，２２８．７８ －－－－ ３，０９１．９３ ２，２９４．０２ 合计 ２４，１５１．８８ １５，６０６．２６ ２６，８０６．８５ ９，７９９．５０ ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 ７．８独立董事履行职责的情况 公司于 ２００２ 年 ６ 月召开的股东大会上选举产生了两名独立董事，公司的独立董事自任职以来，对公司 的经营状况及治理结构已经有了一定的了解，独立董事参加了公司召开的董事会，认真履行董事职责，促 进了公司现代企业制度的完善，分别从法律和专业的角度对公司的生产经营提出了一些很好的建议；个别 独立董事由于公务比较繁忙，未能亲自出席报告期内的几次临时董事会，故委托其他独立董事出席了会议。 §８ 监事会报告 ８．１ 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关 联交易不存在问题。 ８．２ 本年度深圳信德会计师事务出具了非标准无保留意见的审计报告，监事会认为财务报告真实、准 确、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，公司没有违反会计准则、制度及相关信息披露的规定，只 是深圳天健信德会计师事务所因受审计范围的限制而出具的解释性说明意见，符合谨慎性原则。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 ２００２ 年度，本公司财务审计报告被出具标准无保留意见的审计报告。（信德财审报字（２００３）第 ７０ 号） ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表 10 瓦房店轴承股份有限公司 资产负债表 二零零二年十二月三十一日 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 母公司 合并 母公司 合并 资产 流动资产： 货币资金 ８９，４２２，３３２．５０ ９１，４５５，８５３．２５ ７０，２５８，００２．４９ ７０，３９４，６９０．４８ 应收票据 ３１，５１２，５３３．７８ ３１，７１２，５３３．７８ １３，９６５，０１２．３２ １３，９６５，０１２．３２ 应收账款 ７３２，４６４，９６７．００ ７６５，８０５，４１２．１１ ７９８，２２８，５７７．４４ ８３１，７３７，５５４．５５ 其他应收款 ６，４５８，４６０．３２ １４，７５４，２４０．７４ ４，６４２，１６４．９４ ９，８２１，０８０．７３ 预付账款 ５５，９８８，６５７．８３ ５６，０３１，５４２．３４ １２３，８８２，２５３．６４ １２４，０６２，３０４．０８ 存货 ５２８，０７２，７６０．０３ ５６４，４３１，１９９．０７ ５４２，６３８，３４５．７９ ５７５，７７９，６５７．５４ 待摊费用 ２２９，３９８．３４ １２０，０００．００ 流动资产合计 １，４４３，９１９，７１１．４６ １，５２４，４２０，１７９．６３ １，５５３，６１４，３５６．６２ １，６２５，８８０，２９９．７０ 长期投资： 长期股权投资 １１３，７２８，７３３．９２ ８５，７８６，９５９．０３ １１６，７４４，７９２．５４ ８７，７５２，３９２．６５ 长期投资合计 １１３，７２８，７３３．９２ ８５，７８６，９５９．０３ １１６，７４４，７９２．５４ ８７，７５２，３９２．６５ 固定资产： 固定资产原价 ９０５，６１４，２１６．６３ ９７４，３８０，０３７．６７ ８４１，６７７，７４９．７０ ９１１，５８３，６４５．４４ 减：累计折旧 ５５０，７２６，３２３．７４ ５８６，６４３，１６７．０２ ５０６，８５０，８２２．６０ ５３８，４６９，７２７．０６ 固定资产净值 ３５４，８８７，８９２．８９ ３８７，７３６，８７０．６５ ３３４，８２６，９２７．１０ ３７３，１１３，９１８．３８ 减：固定资产减值准备 ３，２８６，７６０．９１ ３，２８６，７６０．９１ ３，７５７，７９６．４５ ３，７５７，７９６．４５ 固定资产净额 ３５１，６０１，１３１．９８ ３８４，４５０，１０９．７４ ３３１，０６９，１３０．６５ ３６９，３５６，１２１．９３ 在建工程 ４３，７０２，４３７．８７ ４５，２５６，２６９．３８ ５６，３１３，５８４．６２ ５８，３９７，７６２．２３ 固定资产合计 ３９５，３０３，５６９．８５ ４２９，７０６，３７９．１２ ３８７，３８２，７１５．２７ ４２７，７５３，８８４．１６ 无形资产及其他资产： 长期待摊费用 １，４７０，９８７．９７ １，４７０，９８７．９７ ２，５７４，３４１．７３ ２，５７４，３４１．７３ 无形资产及其他资产 １，４７０，９８７．９７ １，４７０，９８７．９７ ２，５７４，３４１．７３ ２，５７４，３４１．７３ 合计 资产总计 ＲＭＢ１，９５４，４２３，００３．２０ ２，０４１，３８４，５０５．７５ ２，０６０，３１６，２０６．１６ ２，１４３，９６０，９１８．２４ 11 瓦房店轴承股份有限公司 合并资产负债表（续） 二零零二年十二月三十一日 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项目 母公司 合并 母公司 合并 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 ４９８，３４０，０００．００ ５３２，３９０，０００．００ ５０３，３４０，０００．００ ５３７，４２９，８３０．００ 应付票据 １７，２１０，８１２．５０ １７，２１０，８１２．５０ １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 应付帐款 １７４，７０５，４８６．８６ ２０１，９４２，８９７．４０ ２６４，２６２，５６２．２８ ２８６，４４２，４９２．３９ 预收帐款 ９，６７７，３１６．０８ １４，２８０，８４７．５７ １１，０６４，８４３．２４ １３，０６４，１８６．４３ 应付工资 ７３６，５１０．８１ ７３６，５１０．８１ ３，６２０，９５８．８６ ５，３９１，８６７．０８ 应付福利费 （６７６，３１８．１０） （３０１，１０２．７２） １，７６６，３４３．７７ ３，５７３，０８９．６８ 应付股利 ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ 应交税金 ４９，８５９，６０９．０８ ５５，１４７，０９６．７１ ６５，３０１，９４８．６６ ７０，８７５，０９０．１７ 其他应交款 ９２６．０４ ２，０６０．４１ ９２０．５５ １８，２７１．４４ 其他应付款 ７５，５４０，５５０．０５ ８８，７１２，４００．５９ ８１，２５６，９８３．４３ ９３，４６９，９５７．４２ 流动负债合计 ８３５，２９４，８９３．３２ ９２０，０２１，５２３．２７ ９５４，５１４，５６０．７９ １，０３４，１６４，７８４．６１ 长期负债： 长期借款 ９９，８００，０００．００ １０１，３００，０００．００ ９４，８００，０００．００ ９６，３００，０００．００ 长期应付款 １００，０００．００ ２６５，７２１．９５ 专项应付款 ２，３０３，２１８．５９ ２，３０３，２１８．５９ ２，４０２，６３６．４９ ２，４０２，６３６．４９ 长期负债合计 １０２，１０３，２１８．５９ １０３，７０３，２１８．５９ ９７，２０２，６３６．４９ ９８，９６８，３５８．４４ 负债合计 ９３７，３９８，１１１．９１ １，０２３，７２４，７４１．８６ １，０５１，７１７，１９７．２８ １，１３３，１３３，１４３．０５ 少数股东权益 ３，５７９，３８４．８３ ４，０２９，２９０．１８ 股东权益： 股本 ３３０，０００，０００．００ ３３０，０００，０００．００ ３３０，０００，０００．００ ３３０，０００，０００．００ 资本公积 ５２１，１６０，１００．２１ ５２１，１６０，１００．２１ ５１８，６８６，６１５．４６ ５１８，６８６，６１５．４６ 盈余公积 ３８，７１２，５３０．９５ ３８，８４２，３０８．６４ ３６，３３４，６７１．３０ ３６，４５６，５３９．０１ 其中：法定公益金 １２，９０４，１７７．０７ １２，９４７，４３６．３０ １２，１１１，５５７．１９ １２，１５２，１７９．７６ 未分配利润 １２７，１５２，２６０．１３ １２４，０７７，９７０．２１ １２３，５７７，７２２．１２ １２１，６５５，３３０．５４ 股东权益合计 １，０１７，０２４，８９１．２９ １，０１４，０８０，３７９．０６ １，００８，５９９，００８．８８ １，００６，７９８，４８５．０１ 负债和股东权益总 １，９５４，４２３，００３．２０ ２，０４１，３８４，５０５．７５ ２，０６０，３１６，２０６．１６ ２，１４３，９６０，９１８．２４ 计 12 瓦房店轴承股份有限公司 利润及利润分配表 二零零二年度 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 本期数 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 主营业务收入 １，０９８，９８７，２４４．１０ １，０７２，５９６，５５４．２９ １，０７１，９１８，１８７．４０ １，０５１，９２９，９２８．４４ 减：主营业务成本 ８８７，８７６，５５３．２７ ８６９，１５９，４７３．４５ ８３７，１２１，１５０．１９ ８２９，７１６，５５１．６５ 主营业务税金及附 ４，０７６，３６１．３９ ３，９６１，８９１．５７ ３，７５３，７６１．７０ ３，５３７，４１０．１０ 加 主营业务利润 ２０７，０３４，３２９．４４ １９９，４７５，１８９．２７ ２３１，０４３，２７５．５１ ２１８，６７５，９６６．６９ 加：其他业务利润 ４，３２５，３７３．５３ ５，６０９，１０３．８７ ４，５１１，１１３．６２ ６，７４８，４３２．８６ 减：营业费用 ６５，１９１，３０３．２７ ６３，７１３，０８５．２１ ６２，９１３，６６５．５８ ６１，４４５，６７７．８９ 管理费用 ９３，６９５，８３７．８１ ８８，４０４，４５４．１８ １１３，６１９，４１７．９２ １０５，５２３，５２７．５７ 财务费用 ４６，５７８，３９８．０８ ４４，６００，９９４．３０ ４５，２７４，７５２．７７ ４２，９１５，２６８．３６ 营业利润 ５，８９４，１６３．８１ ８，３６５，７５９．４５ １３，７４６，５５２．８６ １５，５３９，９２５．７３ 加：投资收益 １３，０２９，７６７．３８ １１，７３２，７８４．４８ ８，２００，６９５．１１ ７，４７９，４１０．９８ 营业外收入 ２，２３３，０８５．２３ １，６７１，５００．１６ ２，５０２，５６３．８９ ２，２０９，６８８．２５ 减：营业外支出 ４，１７８，４８８．８３ ３，２９８，０２３．７８ ５，１４７，７７６．７４ ４，８０４，１９１．９７ 利润总额 １６，９７８，５２７．５９ １８，４７２，０２０．３１ １９，３０２，０３５．１２ ２０，４２４，８３２．９９ 减：所得税 ２，７２０，０２３．６４ ２，６１９，６２２．６５ ２，３１４，８７８．８２ ２，３１４，８７８．８２ 少数股东损益 （４４９，９０５．３５） （３７２，４３９．６２） 净利润 １４，７０８，４０９．３０ １５，８５２，３９７．６６ １７，３５９，５９５．９２ １８，１０９，９５４．１７ 加：年初未分配利润 １２１，６５５，３３０．５４ １２３，５７７，７２２．１２ １１６，９７１，６３２．９６ １１８，０８４，２６１．０８ 可供分配的利润 １３６，３６３，７３９．８４ １３９，４３０，１１９．７８ １３４，３３１，２２８．８８ １３６，１９４，２１５．２５ 减：提取法定盈余公积 １，５９０，５１３．０９ １，５８５，２３９．７７ １，８５０，５９８．８９ １，８１０，９９５．４２ 提取法定公益金 ７９５，２５６．５４ ７９２，６１９．８８ ９２５，２９９．４５ ９０５，４９７．７１ 可供股东分配的利润 １３３，９７７，９７０．２１ １３７，０５２，２６０．１３ １３１，５５５，３３０．５４ １３３，４７７，７２２．１２ 减：应付普通股股利 ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ ９，９００，０００．００ 未分配利润 １２４，０７７，９７０．２１ １２７，１５２，２６０．１３ １２１，６５５，３３０．５４ １２３，５７７，７２２．１２ 13 瓦房店轴承股份有限公司 现金流量表 二零零二年度 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 ２００２年度 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７２９，２７２，３０４．９７ ６９７，６６８，１１４．８２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３，５７５，０９８．４８ ３，０７４，６６３．０９ 现金流入小计 ７３２，８４７，４０３．４５ ７００，７４２，７７７．９１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３４９，１０５，７１９．１４ ３３８，９３７，７６２．３０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １４３，６５０，３７１．４６ １３２，９１４，０３７．４２ 支付的各项税费 ５８，４８４，７５８．５８ ５５，６８０，７７６．５２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８４，６７２，８５３．４１ ７９，３１４，５５３．８６ 现金流出小计 ６３５，９１３，７０２．５９ ６０６，８４７，１３０．１０ 经营活动产生的现金流量净额 ９６，９３３，７００．８６ ９３，８９５，６４７．８１ 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 １０７，８９０．００ １０７，８９０．００ 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 １００，０００．００ １００，０００．００ 现金流入小计 ２０７，８９０．００ ２０７，８９０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３２，８６６，７１１．９５ ３２，７６６，４６３．９５ 现金流出小计 ３２，８６６，７１１．９５ ３２，７６６，４６３．９５ 投资活动产生的现金流量净额 （３２，６５８，８２１．９５） （３２，５５８，５７３．９５） 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 ５３８，１００，０００．００ ５２８，３４０，０００．００ 现金流入小计 ５３８，１００，０００．００ ５２８，３４０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ５３６，９８６，０００．００ ５２８，３４０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４１，３０３，１６２．０８ ３９，１５０，０３９．７９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２，８５０，０００．００ ２，８５０，０００．００ 现金流出小计 ５８１，１３９，１６２．０８ ５７０，３４０，０３９．７９ 筹资活动产生的现金流量净额 （４３，０３９，１６２．０８） （４２，０００，０３９．７９） 四、汇率变动对现金的影响额 （１７４，５５４．０６） （１７２，７０４．０６） 五、现金及现金等价物净增加额 ２１，０６１，１６２．７７ １９，１６４，３３０．０１ 14 瓦房店轴承股份有限公司 合并现金流量表（续） 二零零二年度 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 ２００２年度 合并 母公司 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １４，７０８，４０９．３０ １５，８５２，３９７．６６ 加：少数股东损益 （４４９，９０５．３５） 计提的资产减值准备 ７，１６４，９８４．８４ ４，６１６，６５２．５０ 固定资产折旧 ５８，５０５，３０９．８３ ５２，７５０，９９３．９３ 长期待摊费用摊销 １，３１１，８９１．７６ １，３１１，８９１．７６ 待摊费用减少（减：增加） （１０９，３９８．３４） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） （１，７１２，５３７．９８） （１，３３０，４４７．７７） 财务费用 ４６，２９９，６９５．７２ ４４，３５９，８７５．３１ 投资损失（减：收益） （１３，０２９，７６７．３８） （１１，７３２，７８４．４８） 存货的减少（减：增加） １０，４４５，９１０．２２ １４，９０２，０７９．７０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７，３６９，４３３．５１ ４，２００，５４１．１２ 经营性应付项目的增加（减：减少） （３３，５７０，３２５．２７） （３１，０３５，５５１．９２） 经营活动产生的现金流量净额 ９６，９３３，７００．８６ ９３，８９５，６４７．８１ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ２，４７３，４８４．７５ ２，４７３，４８４．７５ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 ９１，４５５，８５３．２５ ８９，４２２，３３２．５０ 减：现金的年初余额 ７０，３９４，６９０．４８ ７０，２５８，００２．４９ 现金及现金等价物净增加额 ２１，０６１，１６２．７７ １９，１６４，３３０．０１ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策发生变化。说明： 本公司及其子公司－－－瓦房店通用轴承有限公司（以下简称“瓦通公司”）于二零零二年一月一日之前， 对封存的固定资产未予计提折旧。自二零零二年一月一日起，本公司和瓦通公司根据《企业会计准则— — 固定资产》的规定，对封存的固定资产开始计提折旧，并根据财政部财会（２００２）１８ 号文件规定采用了追 溯调整法，调整了二零零二年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。 本公司的子公司－－－瓦通公司于二零零二年一月一日之前执行中华人民共和国《企业会计准则》和《外 商投资企业会计制度》；自二零零二年一月一日起执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》 及其补充规定。根据财政部财会［２００１］６２ 号文《外商投资企业执行＜企业会计制度＞有关问题的规定》的有 关规定，瓦通公司变更了计提坏账准备、在建工程减值准备和开办费摊销的会计政策，并业已采用了追溯 调整法。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 15