*ST九有(600462)石岘纸业2004年年度报告

延边石岘白麓纸业股份有限公司 二零零四年年度报告 披露时间：2005年4月23日 披露报纸：《中国证券报》《上海证券报》 2005年4月21日 0 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司董事王相阁、吴品标因工作原因未能参加会议。 公司负责人南顺姬，总经理夏友亮，财务总监、会计机构负责 人吴限良声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 延边石岘白麓纸业股份有限公司董事会 2005 年 4 月 21 日 1 目录 第一章、公司基本情况简介 ...................................... 3 第二章、会计数据和业务数据摘要 ................................ 4 第三章、股本变动及股东情况 .................................... 6 第四章、董事、监事和高级管理人员 ............................. 10 第五章、公司治理结构 ......................................... 15 第六章、股东大会情况简介 ..................................... 18 第七章、董事会报告........................................... 21 第八章、监事会报告........................................... 30 第九章、重要事项............................................. 31 第十章 财务报告............................................. 35 第十一章 备查文件........................................... 76 2 第一章、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：延边石岘白麓纸业股份有限公司 公司英文名称：Yanbian Shixian Bailu Papermaking Co.,Ltd 公司英文名称缩写：Y.S.B.P 2、公司法定代表人：王相阁 3、公司董事会秘书：崔文根 联系地址：吉林省图们市石岘镇 电话：0433-3810015 传真：0433-3810019 E-mail：cwg0048@vip.sina.com 公司证券事务代表：方程 联系地址：吉林省图们市石岘镇 电话：0433-3869125 传真：0433-3810019 E-mail：flyn@vip.sina.com 4、公司注册地址：吉林省图们市石岘镇 公司办公地址：吉林省图们市石岘镇 邮政编码：133101 公司电子信箱：blzyzqb@vip.sina.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：延边石岘白麓纸业股份有限公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：石岘纸业 公司 A 股代码：600462 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 10 月 30 日 公司首次注册登记地点：吉林省图们市石岘镇 公司变更注册登记日期：2004 年 3 月 24 日 公司变更注册登记地点：吉林省图们市石岘镇 公司法人营业执照注册号：2200001030159 1/1 公司税务登记号码：222400702267682 公司聘请的境内会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4层 3 第二章、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 22,376,783.57 净利润 17,897,669.88 扣除非经常性损益后的净利润 18,803,096.51 主营业务利润 155,669,040.49 其他业务利润 1,704,442.64 营业利润 23,362,981.06 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -986,197.49 经营活动产生的现金流量净额 151,457,456.36 现金及现金等价物净增加额 -29,109,971.65 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -986,197.49 所得税影响数 80,770.86 合计 -905,426.63 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 927,098,260.28 696,354,693.43 33.14 460,157,259.83 利润总额 22,376,783.57 20,913,623.21 7.00 24,306,600.10 净利润 17,897,669.88 16,276,972.21 9.96 21,025,977.03 扣除非经常性损益的净利润 18,803,096.51 10,769,069.90 73.34 17,689,144.17 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 2,287,977,581.08 2,224,564,330.65 2.85 1,814,340,500.62 股东权益 759,152,375.08 748,066,705.20 1.48 512,514,232.99 经营活动产生的现金流量净额 151,457,456.36 -84,924,373.35 32,073,537.85 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.1051 0.096 9.48 0.174 最新每股收益 增加 0.18 个百 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.36 2.18 4.1 分点 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 增加 1.04 个百 2.48 1.44 3.5 率（全面摊薄）（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.8894 -0.4987 0.2666 每股收益（加权平均） 0.1051 0.119 -11.68 0.174 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.1104 0.063 73.97 0.146 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.1104 0.079 38.73 0.146 4 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 （加权平均） 减少 0.36 个百 净资产收益率（加权平均）（%） 2.38 2.74 4.6 分点 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 增加 0.68 个百 2.50 1.82 3.9 率（加权平均）（%） 分点 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 4.46 4.39 1.59 4.26 调整后的每股净资产 4.46 4.39 1.59 4.26 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要 求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.51 20.67 0.9141 0.9141 营业利润 3.08 3.10 0.1372 0.1372 净利润 2.36 2.38 0.1051 0.1051 扣除非经常性损益后的净利润 2.48 2.50 0.1104 0.1104 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 170,300,000.00 465,378,725.58 12,732,952.72 6,366,476.36 93,288,550.54 748,066,705.20 数 本期 1,789,766.99 894,883.49 17,897,669.88 11,085,669.88 增加 本期 9,496,650.48 减少 期末 170,300,000.00 465,378,725.58 14,522,719.71 7,261,359.85 101,689,569.94 759,152,375.08 数 1)、盈余公积变动原因：本年净利润提取 2)、法定公益金变动原因：本年净利润提取 3)、未分配利润变动原因：本年净利润提取盈余公积、公益金及分配股利 5 第三章、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 120,300,000 120,300,000 其中： 国家持有股份 118,300,000 118,300,000 境内法人持有股份 2,000,000 2,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,300,000 120,300,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 170,300,000 170,300,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]94 号文核准，2003 年 8 月 20 日公 司向社会公开发行股票 5000 万股，发行价格为 4.54 元/股。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 20,124 户，其中非流通股股东 10 户，流通 A 股股东 20,115 户 6 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 吉林石岘纸业有限责任公司 68,600,000 40.28 未流通 无 法人股东 中国信达资产管理公司 440,895 0.26 已流通 无 国有股东 中国信达资产管理公司 25,300,000 14.86 未流通 无 国有股东 中国华融资产管理公司 13,740,000 8.06 未流通 无 国有股东 中国东方资产管理公司 8,360,000 4.91 未流通 无 国有股东 吉林延边林业集团有限公司 1,000,000 0.59 未流通 无 法人股东 石岘造纸厂三环企业总公司 1,000,000 0.59 未流通 无 吉林日报社 1,000,000 0.59 未流通 无 法人股东 牡丹江市红林化工有限责任公 无 1,000,000 0.59 未流通 司 韩丽英 668,925 668,925 0.39 已流通 未知 陈淑梅 646,408 646,408 0.38 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 (1)中国信达资产管理公司、中国华融资产管理公司和中国东方资产管理公司是 吉林石岘纸业有限责任公司的股东，分别持有吉林石岘纸业有限责任公司 20.88%、 11.34%、6.89%的股权。 (2)公司控股股东与其他九名大股东的关系不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人，未知其余九名大股东之间是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：吉林石岘纸业有限责任公司 法人代表：南顺姬 注册资本：28,764.2 万元人民币 成立日期：2001 年 9 月 14 日 主要经营业务或管理活动：酒精、粘合剂、箱板纸、茶板纸、卫生纸、水、电、 蒸汽的生产和销售、机电加工、电仪维修、运输、下属公司的资产管理。 （2）实际控制人情况 公司名称：延边州国有资产经营总公司 法人代表：朴长松 注册资本：1000 万元人民币 7 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 成立日期：1994 年 8 月 18 日 主要经营业务或管理活动：政府授权范围内的国有资产有偿调剂和转让，出售、 拍卖、兼并、改组，股份制企业（国股）股利收交。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 延边州国有资产经营总公司 60.89% 吉林石岘纸业有限责任公司 40.28% 延边石岘白麓纸业股份有限公司 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:亿元 币种:人民币 法 股东 人 注册 成立日 主要经营业务或管理活动 名称 代 资本 期 表 收购并经营中国建设银行和国家开发银行剥离的不良资产；债务追 中国 偿、资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；债权转股权及 信达 田 1999- 阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内公司的上市推荐及债 资产 国 100 04-19 券、股票承销；发行债券、商业借款；向金融机构借款和向人民银 管理 立 行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估； 公司 企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其他业务活动。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 韩丽英 668,925 A股 陈淑梅 646,408 A股 中国信达资产管理公司 440,895 A股 朱汉生 205,560 A股 曲明 202,000 A股 宋淑清 175,000 A股 8 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 王月华 160,000 A股 王淑敏 150,500 A股 陈卫东 135,200 A股 魏卓 134,000 A股 公司未知前十名股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 9 第四章、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 股数 股数 减数 王相阁 董事长 男 54 2002-04-24 2005-04-22 0 0 南顺姬 副董事长 女 47 2002-04-24 2005-04-22 0 0 满 禹 副董事长 男 40 2002-04-24 2005-04-22 0 0 夏友亮 总经理 男 41 2004-04-01 2005-04-22 0 0 吴品标 董事 男 45 2002-04-23 2005-04-22 0 0 董事兼副 位 东 男 55 2002-04-23 2005-04-22 0 0 总经理 冯 然 董事 女 48 2002-04-23 2005-04-22 0 0 曹金宏 董事 男 36 2003-05-09 2005-04-22 0 0 邱兆祥 独立董事 男 64 2004-04-01 2005-04-22 0 0 曹朴芳 独立董事 女 60 2002-04-23 2005-04-22 0 0 安亚人 独立董事 男 50 2002-04-23 2005-04-22 0 0 张杰军 独立董事 男 35 2004-04-01 2005-04-22 0 0 监事会主 闫子骏 男 55 2004-04-07 2005-04-22 0 0 席 刁润田 监事 男 51 2003-05-09 2005-04-22 0 0 李建华 监事 男 48 2002-04-23 2005-04-22 0 0 常务副总 王希才 男 46 2004-04-01 2005-04-22 0 0 经理 孙文胜 副总经理 男 36 2002-04-24 2005-04-22 0 0 吴限良 财务总监 男 40 2004-12-23 2005-04-22 0 0 董事会秘 崔文根 男 41 2004-03-01 2005-04-22 0 0 书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王相阁，曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司副董事长兼副总经理、董事长 兼总经理。现任延边石岘白麓纸业股份有限公司董事长。 (2)南顺姬，曾任石岘造纸厂工会副主席、厂工会主席、党委副书记、书记、厂 长。现任延边石岘白麓纸业股份有限公司副董事长，兼任吉林石岘纸业有限责任公司 董事长、总经理。 (3)满禹，任中国信达资产管理公司高级经理，延边石岘白麓纸业股份有限公司 副董事长。 (4)夏友亮，曾任襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司总经理、武汉晨鸣汉阳纸业股份 有限公司董事长、总经理。现任延边石岘白麓纸业股份有限公司总经理，兼任图们市 双麓废旧物资回收有限责任公司董事长、延边白麓造纸林基地经营有限公司董事长。 (5)吴品标，曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司董事兼副总经理、总经理。现 任延边石岘白麓纸业股份有限公司董事。 10 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 (6)位东，现任延边石岘白麓纸业股份有限公司董事兼副总经理，兼任牡丹江市 红石化工有限责任公司董事长。 (7)冯然，曾任中国银行吉林省分行处长。现任中国东方资产管理公司长春办事 处副总经理，延边石岘白麓纸业股份有限公司董事 。 (8)曹金宏，曾在中国农业银行长春管理干部学院、农行长春市朝阳支行工作。 现任中国华融资产管理公司长春办事处业务经理，延边石岘白麓纸业股份有限公司董 事。 (9)邱兆祥，曾先后在中央财经大学、北京语言大学和原中国金融学院任教。现 任对外经济贸易大学金融学院金融研究所名誉所长、教授、博士生导师，同时兼任西 南财经大学、暨南大学等高校博士生导师。此外还担任中国管理科学研究院金融发展 研究所所长，北京开达经济学家咨询中心副理事长、中国科技金融促进会常务理事、 中国科普作家协会会员、延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事。 (10)曹朴芳，曾任中国造纸学会常务理事、常务副秘书长、国家轻工业部造纸司 规划处副处长、中国轻工业总会造纸办公室副主任、规划处处长、国家轻工业局造纸 办公室规划处处长。现任中国造纸协会常务副理事长，延边石岘白麓纸业股份有限公 司独立董事。 (11)安亚人，曾任长春税务学院教师、会计系主任。现任东北师范大学国际工商 管理学院副院长，延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事。 (12)张杰军，曾任山东同济律师事务所律师助理、北京市德恒律师事务所律师。 现任北京市德恒律师事务所合伙人律师，延边石岘白麓纸业股份有限公司独立董事。 (13)闫子骏，曾任四川宜宾纸业股份公司总经理、四川宜宾纸业集团总裁。现任 延边石岘白麓纸业股份有限公司监事会主席。 (14)刁润田，现任延边州国有资产经营总公司经营科科长，延边石岘白麓纸业股 份有限公司监事。 (15)李建华，曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司造纸三分厂厂长、企业管理部 部长。现任延边石岘白麓纸业股份有限公司监察审计部部长，延边石岘白麓纸业股份 有限公司监事。 (16)王希才，曾任鸭绿江造纸厂厂长助理、总工程师、厂长、丹东鸭绿江纸业有 限责任公司董事长、总经理。现任延边石岘白麓纸业股份有限公司常务副总经理。 (17)孙文胜，曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司十号机分厂副厂长。现任延边 石岘白麓纸业股份有限公司副总经理。 (18)吴限良，曾任延边物资总公司财务部部长、吉林德全水泥集团股份有限公司 总经理助理兼延边庙岭水泥有限公司财务部部长、延边州经贸委改革处副处长。现任 延边石岘白麓纸业股份有限公司财务总监。 (19)崔文根，曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司财务负责人、证券部部长兼证 券事务代表。现任延边石岘白麓纸业股份有限公司董事会秘书兼证券部部长 。 2、在股东单位任职情况 11 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 吉林石岘纸业有限责 南顺姬 董事长、总经理 2001-09-14 任公司 中国信达资产管理公 满禹 高级经理 1999-04-19 是 司 中国东方资产管理公 冯然 副总经理 2000-04-01 是 司长春办事处 中国华融资产管理公 是 曹金宏 业务经理 2003-02-21 司长春办事处 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 延边州国有资产经营 刁润田 经营科科长 总公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的薪酬由股东 大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司第二届第九次董事会审 议通过的《公司董事会薪酬与考核委员会实施规则》，公司 2003 年年度股东大会通 过的《公司高管人员薪酬管理暂行规定》，经过考核后确定报酬。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 139 金额最高的前三名董事的报酬总额 10 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 101 独立董事的津贴 每人均为 3 万元/年 出席董事会和股东大会的差旅费 独立董事的其他待遇 等在公司据实报销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 南顺姬 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 2-4 万元 5 5-10 万元 2 10 万元以上 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王国刚 独立董事 工作原因 12 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 李海燕 独立董事 工作原因 赵日洙 监事会主席 工作原因 李克铎 副总经理、董事会秘书 工作调动 吴品标 总经理 工作调动 许英洙 总工程师 工作调动 李东镭 财务总监 工作调动 许三定 财务总监 身体及工作原因 报告期公司 2004 年第一次临时股东大会采取记名投票表决方式，更换公司独立 董事。同意王国刚先生、李海燕女士辞去公司独立董事职务，补选邱兆祥先生、张杰 军先生任公司独立董事。 报告期公司 2003 年度股东大会采取记名表决方式，更换公司监事会成员。同意 赵日洙先生辞去公司监事职务，补选闫子骏先生任公司监事。 报告期公司第二届董事会第八次会议采取记名投票表决方式，同意李克铎先生辞 去公司董事会秘书，聘任崔文根先生为公司董事会秘书。 报告期公司第二届董事会第九次会议采取记名投票表决方式，更换公司高管人 员。同意吴品标先生辞去公司总经理职务、李克铎先生辞去公司副总经理职务、许英 洙先生辞去公司总工程师职务、李东镭先生辞去公司总会计师、财务负责人兼财务部 长职务。聘任夏友亮先生为公司总经理、王希才先生任公司常务副总经理、许三定先 生任公司财务总监。 报告期公司第二届监事会第七次会议采取记名表决方式，选举闫子骏先生为公司 监事会主席。 报告期内公司第二届董事会第十八会议上同意许三定先生辞去财务总监职务，聘 任吴限良先生任公司财务总监。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,943 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,648 销售人员 38 技术人员 78 财务人员 24 行政人员 89 其他人员 66 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科学历以上 94 大学专科学历 379 13 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 中专及高中学历 1,150 高中以下学历 320 14 第五章、公司治理结构 （一）公司治理的情况 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规、规章的规定和要求，不断完善 法人治理结构，逐步建立了规范的现代企业运行机制。报告期内，公司治理的实际情 况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 1、股东与股东会 按照《公司章程》规定，股东按其所持有的股份行使自己的权利，并承担相应的 义务，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司建立了股东大会 议事规则；公司股东大会的召集召开和表决程序规范；公司在审议关联交易时关联股 东均按照规定履行了回避义务，切实保护中小股东利益；公司关联交易公平合理，签 订的协议遵循平等自愿、等价、有偿的原则，对关联交易的定价依据进行充分披露。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，严格依法行使股东的权力和义务，没有直接或间接干预 公司的决策和生产经营活动，没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决 议履行批准手续；没有非法占用公司资金；公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构、业务方面完全独立分开，公司董事会和监事会能够独立运作。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，公司董事会的人数和 人员构成符合法律法规和《公司章程》及《上市公司治理准则》的要求；公司董事会 建立了董事会议事规则，公司董事熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责 任，能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会；公司在审议关联交易 时关联股东派出的董事按照规定履行了回避义务；公司建立了独立董事制度，引入 4 名外部独立董事，占公司董事总数三分之一以上，独立董事人数、结构、任职条件均 符合《上市公司治理准则》的要求，并制定了董事会专门委员会实施细则（草案）。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求，公司监事会 3 名成员中有 1 名职工代表；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真 履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高 级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 报告期内，总经理与公司其他高级管理人员由董事会依据年度经营目标，坚持客 观、公正、民主的原则负责考核。对公司高级管理人员行政处分和经济处罚的具体细 则按公司的基本规章的有关条款执行。 6、相关利益 15 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益， 与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展，同时公司注重环境污染治 理和环境保护等问题，重视公司的社会责任。 7、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东的交 流；公司制定了信息披露管理办法，能够严格按照法律法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公 司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况；按照有关规定 及时披露公司治理的有关信息。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会次 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 数 （次） （次） （次） 邱兆祥 10 10 0 0 因事请 曹朴芳 11 9 2 0 假 安亚人 11 11 0 0 张杰军 10 10 0 0 报告期内 4 名独立董事积极出席了公司董事会，分别从法律、财务和公司治理等 角度对公司的生产经营、技术改造、对外投资和担保及关联交易等一系列重大事项发 表了专业性意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中小 股东的合法权益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司设立时吉林石岘纸业有限责任公司将生产销售新闻纸、胶 版纸及商品浆相关的资产全部投入到本公司，公司在业务上与吉林石岘纸业有限责任 公司不存在同业竞争，公司有自己独立的产供销系统，采购人员与销售人员完全独立 开展业务活动，不受控股股东及其他关联方控制，不存在与控股股东共同进行业务活 动的情况。 2)、人员方面：本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章 程的有关规定产生。公司的劳动、人事及工资管理独立。全体员工与公司签订了劳动 合同，公司办理了独立的社会统筹帐户。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有独 立的采购和销售系统，拥有完整的工业产权、商标使用权和非专利技术。 4)、机构方面：公司在设立时，与业务相关的机构全部进入公司，机构的设置及 管理与吉林石岘纸业有限责任公司严格进行了划分。经过几年的运作，公司已建立起 了适应公司发展需要的经营管理结构，成为一个独立的经营性实体。 16 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 5)、财务方面：本公司设置了独立的财务部门并配备了充足的财务人员，依照 《企业会计制度》建立了规范的财务会计制度和完整独立的财务核算体系，在银行拥 有公司独立帐户。公司认真履行纳税义务并及时、独立地向税务部门纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会根据年度经营目标考核情况，对高级管理人员的业绩和绩 效进行考评，通过考核认为，公司高级管理人员能认真履行职责，勤勉尽职，较好地 完成了董事会年初制定的经营目标。公司将在适当的时机建立相关的奖励制度，完善 业绩和绩效考核体系，在董事、监事和高管人员当中推行激励机制。 17 第六章、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 5 月 28 日公司 2003 年度股东大会在石纸宾馆二楼会议室召开，大会由 董事长王相阁主持，出席股东大会的股东或经授权的股东代表 9 人，代表股份 119,740,895 股，占公司总股份 170,300,000 股的 70.31%，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 公司 2003 年度股东大会以记名表决方式以 94,000,000 股赞成，0 股反对， 25,740,895 股弃权，审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度报告》、《公司 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告》、《关于继续聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 的议案》、《公司向国家开发银行吉林省分行申请延长 70,000 万元人民币贷款期限 的议案》、《公司向中国银行图们支行申请 5,000 万元人民币贷款的议案》、《公司 向广发银行大连沙河口支行申请 5,000 万元人民币贷款的议案》；以 80,260,000 股 赞成，13,740,000 股反对，25,740,895 股弃权，审议通过了《2003 年度公司利润分 配方案》；以 85,640,000 股赞成，8,360,000 股反对，25,740,895 股弃权，审议通 过了《修改公司“股东大会议事规则”的议案》；以 119,740,895 股赞成，0 股反 对，0 股弃权，审议通过了《赵日洙先生辞去公司监事的议案》、《增补闫子骏先生 任公司监事的议案》、《公司高级管理人员薪酬管理暂行规定》；在公司控股股东吉 林石岘纸业有限责任公司委派的股东代表回避表决的情况下，以 51,140,895 股赞 成，0 股反对，0 股弃权，审议通过了终止公司与吉林石岘纸业有限责任公司 2002 年 5 月 9 日签署的《酸性亚硫酸盐蒸煮红液供应协议》的议案。 本次会议未通过的议案：修改公司章程的议案。 71,900,000 股赞成，22,100,000 股反对，25,740,895 股弃权，未达到有效票数 的 3/2。 选举更换公司董事监事情况： 公司 2003 年度股东大会采取记名表决方式，更换公司监事会成员。同意赵日洙 先生辞去公司监事职务，补选闫子骏先生任公司监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 29 日刊登在中国证券报、上海证券 报上。 本次年度股东大会由北京市金杜律师所律师现场见证，并出具了法律意见书，证 明本次股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。 （二）临时股东大会情况 1)、2004 年第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 18 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 2004 年 4 月 1 日公司 2004 年第一次临时股东大会在石纸宾馆二楼会议室召开， 大会由董事长王相阁主持，出席股东大会的股东或经授权的股东代表 10 人，代表股 份 12074 万股，占公司总股本 17030 万股的 70.9%，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 公司 2004 年第一次临时股东大会以记名表决方式以 12074 万股赞成，0 股反 对，0 股弃权，审议通过了《王国刚、李海燕辞去公司独立董事的议案》、《增补公 司独立董事邱兆祥的议案》、《增补公司独立董事张杰军的议案》、《关于调整公司 独立董事津贴的议案》、《修改“公司对外担保暂行管理办法”的议案》、《“关于 规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来的暂行办法”的议案》、《公司募集资 金管理办法》；以 7070 万股赞成，3948 万股反对，1056 股弃权，审议通过了《“公 司与上海宏远物流公司物资供应代理合同”的议案》；以 8026 万股赞成，0 股反 对，4048 股弃权，审议通过了《关于向上海浦东发展银行温州分行申请人民币 2 亿 元综合授信额度的议案》、《关于向交通银行延边分行贷款 1 亿元人民币的议案》。 选举更换公司董事、监事情况： 公司 2004 年第一次临时股东大会采取记名投票表决方式，更换公司独立董事。 同意王国刚先生、李海燕女士辞去公司独立董事职务，补选邱兆祥先生、张杰军先生 任公司独立董事。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 2 日刊登在中国证券报、上海证券 报上。 2)、2004 年第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 10 月 25 日公司 2004 年第二次临时股东大会在延吉宾馆会议室召开，大 会由董事长王相阁主持，出席股东大会的股东或经授权的股东代表 10 人，代表股份 12074 万股，占公司总股份 17030 万股的 70.9%，符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 公司 2004 年第二次临时股东大会以记名表决方式以 11974 万股赞成，0 股反 对，100 万股弃权，审议通过了《关于继续向吉林化纤提供担保的议案》、《修改 “公司章程”的议案》、《向部分董事、监事发放津贴的议案》；以 12074 万股赞 成，0 股反对，0 股弃权，审议通过了《公司向中国银行图们支行申请 8000 万元人民 币流动资金贷款周转使用（续展）的议案》、《签订《美废纸进口代理协议》的议 案》；以 9864 万股赞成，2210 万股反对，0 股弃权，审议通过了《关于成立延边白 麓造纸林基地经营有限公司的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 26 日刊登在中国证券报、上海证 券报上。 3)、2004 年第 3 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 19 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 2004 年 12 月 27 日公司 2004 年第三次临时股东大会以通讯方式召开，大会由董 事长王相阁主持，参加表决的股东或经授权的股东代表 6 人，代表股份 10480 万股， 占公司总股份 17030 万股的 61.54%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 公司 2004 年第三次临时股东大会以记名表决方式以 7070 万股赞成，836 万股反 对，2574 万股弃权，审议通过了《签订代理销售合同的议案》；以 10480 万股赞 成，0 股反对，0 股弃权，审议通过了《关于和吉林化纤集团有限公司增加互保额度 及为其提供担保的议案》、《续展公司与中国工商银行图们支行 8109 万元贷款的议 案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 28 日刊登在中国证券报、上海证 券报上。 上述三次临时股东大会由北京市金杜律师所律师现场见证，并出具了法律意见 书，证明上述股东大会召开的程序及形成的决议合法、有效。 20 第七章、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导下，面对废纸、木材、煤炭等主要原材料的价格 上涨及铁路运输持续紧张的严峻形势，公司管理团队积极抓住发展机遇，推进公司的 经济结构调整，深挖内潜，加强各部门的预算管理，提高现金流管理，消化外部不利 因素，向管理要效益。2004 年经过公司全体员工的积极努力，公司各项工作基本达 到了预期目标。 1、报告期内，由于新投产的新闻纸纸机生产稳定及租赁化工分厂资产，增加化 工产品产量，生产纸、浆、化工产品总产量 166,064 吨，比上年增长 34.35%，其中 新闻纸产量 183,643 吨，比上年增长 19.41%；纸、浆及化工产品销售量 268,845 吨，比上年增长 36.14%；其中：销售新闻纸 178,129 吨，比上年增长 20.63%。 2、报告期内公司主营业务收入实现 92,710 万元，比去年同期增长 24.89%；主 营业务利润实现 15,567 万元，比去年同期增长 27.38%；净利润实现 1,790 万元，比 去年同期增长 9.96%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司归属于造纸及纸制品行业，是以新闻纸生产为主业的大型一档制浆造纸企 业。主营业务是新闻纸、胶版浆、商品木浆等产品的生产和销售。2004 年公司“以 人为本”为中心的企业宗旨、围绕一个中心、抓重点工作，建立良好的运行机制，将 公司的观念定位，管理机制，管理模式，放在科学的、高起点上进行宣贯落实，创建 一个良好的企业执行文化氛围，员工思想发生了巨大变化。公司的凝聚力和向心力得 到了增强。进一步完善公司法人治理结构，不断提高产品产量和质量，基本完成了 2004 年生产经营目标。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 造纸行业 890,518,945.16 89.06 155,387,597.04 99.82 化工行业 36,163,936.60 3.62 64,281.21 0.04 废旧物资贸易 73,205,303.72 7.32 217,162.24 0.14 其中:关联交易 230,471.52 0.02 14,259.62 0.01 合计 999,888,185.48 / 155,669,040.49 / 内部抵消 72,789,925.20 / / 合计 927,098,260.28 155,669,040.49 21 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 浆纸产品 890,518,945.16 89.06 155,387,597.04 99.82 化工产品 36,163,936.60 3.62 64,281.21 0.04 废旧物资 73,205,303.72 7.32 217,162.24 0.14 其中:关联交易 230,471.52 0.02 14,259.62 0.01 合计 999,888,185.48 / / 内部抵消 72,789,925.20 / / 合计 927,098,260.28 2004 年 4 月公司开始租赁有限公司化工系统后，增加了部分化工产品；公司于 2004 年 4 月 13 日投资设立了图们市双麓废旧物资回收有限责任公司，增加了废旧物 资收入。公司主营业务收入中浆纸产品收入占总收入的 89.06％。 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 北京 34,672 37.57 6,034 38.76 东北 28,119 30.04 4,528 29.09 华北 12,567 13.45 2,081 13.37 华东 11,530 12.5 1,914 12.30 西南西北 5,822 6.44 1,010 6.49 合计 92,710 / 15,567 / (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司主导产品是新闻纸，占主营业务收入的 80.43%，国内市场占有率为 5%。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 新闻纸 745,699,945.16 597,900,869.44 19.88 (7)报告期内产品或服务变化情况 新产品或服务 对公司经营及业绩影响 化工产品 增加销售收入 3616 万元，占主营业务收入的比例为 3.62% 废旧物资 增加销售收入 7321 万元，占主营业务收入的比例为 7.32% 2、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 47,165 占采购总额比重 75.59% 前五名销售客户销售金额合计 29,975 占销售总额比重 32.33% 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 22 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 报告期内，面对原材料价格上涨、能源紧张、交通运输紧张，产品价格波动以及 国内与国际企业的竞争，经营中出现的困难主要是成本上升，盈利能力降低，公司采 取了以下主要措施： 1、为了降低公司的采购成本，对公司原材料的采购和产品销售实行与各代理公 司签订代理协议，把风险降到最低，发挥团购优势，降低采购价格，拓宽销售渠道。 2、实施二级核算考核制度，使核算管理达到监控、督察的作用，从根本上提高 了控制、降低成本的目的。 3、走林纸一体化发展路子，夯实原料根基，实现可持续发展。 4、通过调整原料结构，优化生产工艺，降低生产成本。在不影响质量的前提 下，通过优化生产工艺、调整废纸浆及木浆的配比等措施，降低了生产成本。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 227.5 万元人民币，比上年增加 227.5 万元人民币。报告 期内公司投资设立了图们市双麓废旧物资回收有限责任公司和延边白麓造纸林基地经 营有限公司，其中：图们市双麓废旧物资回收有限责任公司注册资本 50 万元，公司 投资额 47.5 万元，占权益比例 95%；延边白麓造纸林基地经营有限公司注册资本 200 万元，公司投资额 180 万元，占权益比例 90%。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 21,911 万元人民币，已累计使用 19,681 万元人民币，其中本年度已使用 3,933 万元人民币，尚未使用 2,230 万元人民币，尚 未使用募集资金余额存入募集资金专用银行帐户继续使用。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 更项目 额 计划进度 预计收益 一、归还占用的生产 资金 1、购买美废纸 5,000 否 5,000 2、购买原木和木片 2,000 否 2,000 3、购买备品备件 1,000 否 1,000 4、购买煤炭 900 否 900 5、购买辅助材料 1,162 否 1,162 小计 10,062 10,062 二、归还银行借款 1,700 否 1,700 三、支付工程尾款 1、造纸车间 4,800 否 5,296 2、脱墨车间 700 否 151 3、给排水车间 1,600 否 905 4、供电站及电信系统 500 否 23 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 5、热电站 600 否 339 6、厂区管路及铁路 300 否 55 7、其他 476 否 小计 8,976 否 6,746 四、补充流动资金 1,173 否 1,173 合计 21,911 / 19,681 / / 公司的募集资金项目高档胶印新闻纸技术改造项目预计总投资额为 119,202 万 元，资金来源为：银行贷款 72,800 万元；国债技改补助资金 20135 万元，企业自筹 解决 5529 万元，本次发行募集资金投入 20738 万元。该项目于 2001 年 4 月开工建 设，2002 年 9 月 24 日项目建成，2002 年 12 月正式投产。在募集资金没有到位的情 况下，为了保证工程进度，公司通过挤占生产资金、增加银行临时借款等途径筹集部 分建设资金。募集资金到位后主要用于归还工程尾款、归还银行借款及归还占用的生 产资金。 3、非募集资金项目情况 本期减少 投入 期末余额 工程 资金 项目 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定 占预 其他减少 进度 来源 资产额 算比 70%贷 款 30% 20 万吨林纸工程 27 亿 2,469.70 11,000.70 2,469.70 11,000.70 0.00 0.00 自筹 玉米杆开发项目 10 亿 14,338.90 14,338.90 0.00 0.00 自筹 合计 37 亿 2,469.70 35,339.60 2,469.70 35,339.60 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,287,977,581.08 2,224,564,330.65 63,413,250.43 2.85 主营业务利润 155,669,040.49 113,042,336.70 42,626,703.79 37.71 净利润 17,897,669.88 16,276,972.21 1,620,697.67 9.96 现金及现金等价物净 -29,109,971.65 8,976,423.79 -38,086,395.44 -424.29 增加额 股东权益 759,152,375.08 748,066,705.20 11,085,669.88 1.48 主营业务利润变化的主要原因是新闻纸销售数量比上年有较大幅度增长及新闻纸 销售价格上涨所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、受国家宏观政策影响，废纸、木材、煤炭等大宗原材物料价格上涨幅度较 大，对公司的生产经营造成一定的影响。 2、部分银行借款利息上调，加大了公司财务费用的支出。 24 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 3、我国从 1998 年开始对加拿大、韩国、美国等国的新闻纸进口征收反倾销税， 税率从 9-78%不等，该税率执行到 2003 年 10 月。2004 年 6 月 30 日国内造纸企业提 出反倾销诉讼，我国企业获得胜利，这为我公司提供了广阔的空间和发展周期，2004 年下半年开始公司主导产品－新闻纸的售价有所上升。 4、延边朝鲜族自治州享受国家西部大开发的政策，2001 年我公司经吉林省政府 批准减按 15%征收所得税，减轻了公司的税负。2003 年国家提出振兴东北老工业基 地，公司将积极争取优惠政策，借助这西部大开发及振兴东北老工业基地的契机加紧 进行技术改造，使企业的生产经营再上一个台阶。 （六）新年度经营计划 1、公司 2004 年工作总的指导思想是：以市场为导向，以人为本，实施制度、技 术、管理、观念创新，紧紧围绕执行与执行力这个主题，降低成本提效率，挖掘潜力 创效益。实施名星企业、品牌战略，为完成全年工作任务和工作目标、创一流企业而 努力奋斗。 2、2004 年主要经济技术指标是： （1）产量：公司全年生产产量 29.76 万吨。 （2）全年公司实现销售收入 115,445 万元。 3、2004 年开展的重点工作是： （1）加大管理理念宣传工作，建立一个良好的企业文化氛围。通过实施观念创 新，树立团结进取的团队精神，促进全体员工综合素质不断提高。 （2）稳定十号纸机生产，并逐步提高产量。 （3）遵循"积极、主动、周密、完整"的工作方针。抓好降低成本、降低消耗工 作。 （4）在企业运营过程中不断完善工作程序和工作流程，提高执行系统的运行速 度和质量，使企业管理更加规范化、程序化、高效化。 （5）在增加产销量的同时，努力降低应收账款。 （6）完善财务结构，努力降低财务费用。 （7）进行技术改造，完善产品结构。在抓好在建项目的基础上，积极培育新的 经济增长点，不断提高公司的经济运行质量和效益。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 1 日公司第二届董事会第八次会议以通讯方式召开，会议应到 董事 11 人，实到董事 10 人，独立董事王国刚因事请假。会议审议通过的议案有《王 国刚、李海燕辞去公司独立董事的议案》、《李克铎辞去公司董事会秘书的议案》、 《增补公司独立董事的议案》、《聘任崔文根为公司董事会秘书的议案》、《关于调 整公司独立董事津贴的议案》、《公司信息披露制度》、《公司对外担保暂行管理办 25 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 法》、《关于规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来的暂行办法》、《公司募 集资金管理办法》、《公司与上海宏远物流公司物资供应代理合同》、《续展公司与 中国银行图们支行于 2003 年 12 月 28 日到期的 300 万美元借款合同的议案》、《续 展公司与中国银行图们支行于 2003 年 12 月 25 日到期的最高额为 220 万美元的借款 合同》、《续展公司与中国银行图们支行于 2003 年 12 月 25 日到期的最高金额为 488.23 万美元的借款合同》、《关于向上海浦东发展银行温州分行申请人民币 2 亿 元综合授信额度的议案》、《向图们市农村信用社办理 2500 万元人民币流动资金贷 款的议案》、《向图们市境城城市信用社办理 2000 万元人民币贷款的议案》、《向 交通银行延边分行贷款 1 亿元人民币的议案》《关于召开公司二 00 四年第一次临时 股东大会的议案》。 2)、2004 年 4 月 1 日公司第二届董事会第九次会议在石纸宾馆召开，会议应到 董事 11 人，实到董事 9 人，董事吴品标、冯然因事请假，董事冯然委托董事曹金宏 代为行使表决权。会议以记名表决方式，审议通过的议案有《部分高管人员辞职的议 案》、《聘任总经理的议案》、《聘任常务副总经理、财务总监的议案》、《修改公 司章程的议案》、《修改公司"股东大会议事规则"的议案》、《修改公司"董事会议 事规则"的议案》、《总经理实施细则》、《公司董事会战略委员会实施细则》、 《公司董事会提名委员会实施细则》、《公司董事会审计委员会实施细则》、《公司 董事会薪酬与考核委员会实施规则》、《公司高级管理人员薪酬管理暂行规定》、 《调整公司组织机构的议案》、《公司与投资者管理制度》。 在公司控股股东吉林石岘纸业有限责任公司委派的董事回避表决的情况下，审议 通过的议案有《公司与吉林石岘纸业有限责任公司签订资产租赁协议的议案》、《终 止公司与吉林石岘纸业有限责任公司 2002 年 5 月 9 日签署的"酸性亚硫酸盐蒸煮红液 供应协议"的议案》。 3)、2004 年 4 月 7 日公司第二届董事会第十次会议在石纸宾馆召开，会议应到 董事 11 人，实到董事 10 人，董事吴品标因事请假，公司监事列席了会议。会议以记 名表决的方式，审议通过的议案有《公司 2003 年度总经理工作报告》、《公司 2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度公司利润分配预案》、《2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告》、《公司 2003 年度报告和年度报告摘要》《关于继续聘请 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司的议案》。 4)、2004 年 4 月 22 日公司第二届董事会第十一次会议以通讯方式召开，会议应 到董事 11 人，实到董事 10 人，董事吴品标因事请假。会议以通讯方式表决，表决通 过的议案有《公司 2004 年第一季度报告》、《公司向中国开发银行吉林省分行申请 延长 70,000 万元人民币贷款期限的议案》、《公司向中国银行图们支行申请 5,000 万元人民币贷款的议案》、《公司向广发银行大连沙河口支行申请 5,000 万元人民币 贷款的议案》。 5)、2004 年 6 月 11 日公司第二届董事会第十二次会议以通讯方式召开，会议应 到董事 11 人，实到董事 8 人，独立董事曹朴芳因事请假，委托独立董事张杰军代为 26 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 行使表决权；董事吴品标、位东因事请假；位东委托副董事长南顺姬代为行使表决 权。会议以通讯方式表决，表决通过了《关于继续向吉林化纤提供担保的议案》。 6)、2004 年 7 月 16 日公司第二届董事会第十三次会议以通讯方式召开，会议应 到董事 11 人，实到董事 10 人，董事吴品标因事请假。会议以通讯方式表决，表决通 过了《公司向中国银行图们支行申请 8000 万元人民币流动资金贷款周转使用（续 展）的议案》。 7)、2004 年 8 月 19 日公司第二届董事会第十四次会议以通讯方式召开，会议应 到董事 11 人，实到董事 10 人，董事曹金宏因事请假，委托独立董事安亚人代为行使 表决权。会议以通讯方式表决，表决通过的议案有《公司 2004 年半年度报告》、 《关于成立延边白麓造纸林基地经营有限公司的议案》、《周转使用（续展）公司与 中国银行图们市支行签订的 300 万美元借款合同的议案》、《签订《美废纸进口代理 协议》的议案》、《委任证券事务代表的议案》、《修改《公司章程》的议案》、 《关于调整公司年度经营计划的议案》。 8)、2004 年 9 月 24 日公司第二届董事会第十五次会议以通讯方式召开，会议应 到董事 11 人，实到董事 9 人，独立董事曹朴芳因事请假，委托独立董事张杰军代为 行使表决权；董事吴品标因事请假。会议以通讯方式表决，表决通过的议案有《向部 分董事、监事发放津贴的议案》、《关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议 案》、在吉林石岘纸业有限责任公司委派的董事回避表决的情况下，会议表决通过的 议案有《签订收购资产意向书的议案》。 9)、2004 年 10 月 22 日公司第二届董事会第十六次会议以通讯方式召开，会议 应到董事 11 人，实到董事 10 人，董事吴品标因事请假。会议以通讯方式表决，表决 通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 10)、2004 年 11 月 26 日公司第二届董事会第十七次会议以通讯方式召开，会议 应到董事 11 人，实到董事 11 人。会议以通讯方式表决，表决通过的议案有《签订代 理销售合同的议案》、《续展公司与图们市农村信用联社 2500 万元人民币流动资金 贷款的议案》、《关于和吉林化纤集团有限公司增加互保额度及为其提供担保的议 案》、《关于委托评估公司对高档胶印新闻纸技术改造项目机器设备进行评估的议 案》、《续展公司与图们市境城城市信用社 2000 万元流动资金贷款的议案》、《续 展公司与中国工商银行图们支行 8109 万元贷款的议案》、《关于召开 2004 年第三次 临时股东大会的议案》。 11)、2004 年 12 月 23 日公司第二届董事会第十八次会议以通讯方式召开，会议 应到董事 11 人，实到董事 10 人，董事吴品标因事请假。会议以通讯方式表决，表决 通过了《财务总监辞职的议案》、《聘任财务总监的议案》、《向国家开发银行申请 9000 万元人民币流动资金贷款的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照《公司章程》赋予董事会的职责，严格执行年初股东会通过的议 案，规范公司行为。公司按照募集资金使用计划，安排实际支出。 27 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 （八）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年度公司实现净利润 1,790 万元。按规定提取 10%的公积金 179 万元，提取 5%的公益金 90 万元，当年可供分配的利润为 1,521 万元，加上年初未分配利润 9,329 万元，减去 2004 年实际分配普通股股利 681 万元，可供分配净利润 10,169 万 元结转下一年度。公司 2004 年利润分配预案为：以 2004 年 12 月 31 日总股本 17,030 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元(含税),共计拟派发现 金红利 681 万元。 董事会提议本年度不进行资本公积金转增股本。 该议案待提交股东大会表决通过。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司根据中国证券监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》要求，出具了《关于延边石岘白麓纸业股份有限公司股东及关联方资金占用问 题的专项说明》，会计师认为：截止 2004 年 12 月 31 日，吉林石岘纸业有限责任公 司尚欠延边石岘白麓纸业股份有限公司货款、代垫款项及预付资产转让款共计 59,333,301.16 元。 2005 年 2 月， 根据延边石岘白麓纸业股份有限公司 2005 年第一次临时股东大 会会议决议，延边石岘白麓纸业股份有限公司收购了吉林石岘纸业有限责任公司供水 系统资产，收购价为 32,208,509.90 元。 此外无关联方占用资金情况。 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市 本年增 本年减 占用方 偿还 资金占用方 公司关 期初数 期末数 占用原因 加数 少数 式 方式 系 吉林石岘纸业有限责 控股股 关联交 正常往来及购买资产 2,967 12,686 9,720 5,933 现金 任公司 东 易 预付款 为了丰富公司的产品品种、完善公司的生产系统，并从根本上解决吉林石岘纸业 有限责任公司作为控股股东通过关联交易占用公司资金的问题，经双方协商，拟由公 司收购有限公司的与公司生产密切相关的部分资产，包括：化工产品生产系统、机修 车间、电力及仪器仪表车间、包装纸生产线、供水系统及其他与上述资产相关联的部 分资产。公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《签订收购资产意向书的议 案》，同意公司在条件成熟时，陆续收购有限公司的上述资产。2005 年第一次临时 股东大会审议通过了《收购吉林石岘纸业有限责任公司部分资产的议案》，同意公司 先收购评估价值为 3221 万元的供水系统，待条件成熟再陆续收购其他资产。 截至本 报告披露日，供水系统系统资产已转让过户，控股股东占用资金额减少 3221 万元。 28 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 （1）截止 2004 年 12 月 31 日，石岘纸业没有为控股股东及其他关联方、非法人 单位、个人或资产负债率超过 70%的单位提供担保；没有为控股子公司（含 50%）和 参股子公司（50%以下）提供担保；公司对外担保总额未超过上一个会计年度合并会 计报表净资产的 50%。 （2）石岘纸业为吉林化纤集团有限公司及吉林奇峰化纤有限公司提供了总额为 31,760 万元担保，上述公司也为公司提供了相应担保。 （3）公司对外担保信息披露及时、准确、完整。 公司对外担保严格遵守有关法律、法规及《公司章程》，公司对外担保执行情况 符合证监发[2003]56 号文件的相关规定，担保决策程序合法、有效，没有损害公司 及公司股东尤其是中小股东的利益。 29 第八章、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 7 日公司第二届监事会第六次会议在石纸宾馆召开，会议以记名 表决方式，审议通过了如下决议《公司 2003 年度监事会工作报告》、《公司 2003 年 度报告和年报摘要》、《赵日洙先生辞去公司监事的议案》、《增补闫子骏先生任公 司监事的议案》。 2、2004 年 5 月 28 日公司第二届监事会第七次会议在石纸宾馆召开，会议以记 名表决方式，审议通过了如下决议《选举闫子骏先生为公司监事会主席》、《修改公 司监事会议事规则的议案》。 报告期内公司监事会共召开两次会议，出席会议监事人数均符合《公司法》及 《公司章程》的要求。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，内部控制制度健全，运作规范，公司董事、高级管理人员执 行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告已经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计并出具了无保留意 见的审计报告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，监事会对公司 2003 年公开发行股票募集资金的实际投入进行了监 督，募集资金使用项目按原计划使用，未发现违规行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购资产的交易价格合理，无损害股东权益或造成公司资产流失 的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易公平、合理，没有损害公司的利益。 30 第九章、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 关联交 关联 占同类交 对公司 关联交 结算 关联方 易定价 关联交易价格 交易 易额的比 市场价格 利润的 易内容 方式 原则 金额 重(％) 影响 吉林石 运输、 市场公 补修配线 6.8 元/工时 岘纸业 电仪维 无市场可比价 允的原 起重 16 元/工时 665 1.11 现金 19 有限责 修等服 格 则 翻斗车 500 元/台班 任公司 务 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 占同类 关联交 关联 对公司 关联交 交易额 结算 关联方 易定价 关联交易价格 交易 市场价格 利润的 易内容 的比重 方式 原则 金额 影响 (％) 吉林石 销售材 市场公 汽 48 元/吨 岘纸业 料、废 无市场可 允的原 废液 70 元/吨 3,156 94.5 现金 76 有限责 液、汽 比价格 则 液体木节浆 350 元/吨 任公司 等商品 3、其他重大关联交易 为了减少关联交易，公司与吉林石岘纸业有限责任公司签订了《资产租赁协 议》，经二届董事会第九次会议审议通过。为此，公司终止与吉林石岘纸业有限责任 公司 2002 年 5 月 9 日签署的《酸性亚硫酸盐蒸煮红液供应协议》，该议案已经 2003 年股东大会审议通过。上述资产租赁协议于 2004 年 4 月 1 日开始生效执行。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 31 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 3、租赁情况 经第二届董事会第九次会议决议，2004 年 4 月 1 日公司与吉林石岘纸业有限责 任公司签订《租赁协议》，公司租赁吉林石岘纸业有限责任公司化工分厂及其相关资 产，租赁期限自 2004 年 4 月 1 日起两年，年租金为 3,916,183.15 元。租赁该资产 后，公司具备了加工亚硫酸盐蒸煮红液的能力，终止了公司与吉林石岘纸业有限责任 公司的《亚硫酸盐蒸煮红液供应协议》，每年可减少与有限公司的关联交易额 3,900 万元。公司还将向化工分厂追加投资，生产高附加值的高效减水剂和高效分散剂，丰 富公司的产品种类，增加公司的市场竞争力。该事项已于 2004 年 4 月 3 日刊登在中 国证券报、上海证券报上。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 是否为关 发生日期 是否 担保对象 联方担保 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 名称 （是或 日） 完毕 否） 吉林化纤 连带责任 2004-07-01 ～ 2005- 集团有限 2004-07-01 3,250 否 否 担保 06-28 责任公司 吉林化纤 连带责任 2004-12-20 ～ 2005- 集团有限 2004-12-20 2,510 否 否 担保 12-16 责任公司 吉林奇峰 连带责任 2004-05-14 ～ 2005- 化纤有限 2004-05-14 5,000 否 否 担保 05-13 公司 吉林奇峰 连带责任 2004-05-17 ～ 2005- 化纤有限 2004-05-17 5,000 否 否 担保 05-17 公司 吉林化纤 连带责任 2004-12-24 ～ 2007- 集团有限 2004-12-24 16,000 否 否 担保 12-20 责任公司 报告期内担保发生额合计 31,760 报告期末担保余额合计 31,760 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 无 报告期末对控股子公司担保余额合计 无 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 31,760 担保总额占公司净资产的比例 41.84 公司违规担保情况 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 无 为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方提供的金额 无 担保总额是否超过净资产的 50% 无 违规担保总额 无 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 1)、2004 年 7 月 1 日，石岘纸业为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担保 金额为 3,250 万元，担保期限为 2004 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 28 日。 32 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 2)、2004 年 12 月 20 日，石岘纸业为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担 保金额为 2,510 万元，担保期限为 2004 年 12 月 20 日至 2005 年 12 月 16 日。 3)、2004 年 5 月 14 日，石岘纸业为吉林奇峰化纤有限公司提供担保，担保金额 为 5,000 万元，担保期限为 2004 年 5 月 14 日至 2005 年 5 月 13 日。 4)、2004 年 5 月 17 日，石岘纸业为吉林奇峰化纤有限公司提供担保，担保金额 为 5,000 万元，担保期限为 2004 年 5 月 17 日至 2005 年 5 月 17 日。 5)、2004 年 12 月 24 日，石岘纸业为吉林化纤集团有限责任公司提供担保，担 保金额为 16,000 万元，担保期限为 2004 年 12 月 24 日至 2007 年 12 月 20 日。 上述事项已经公司 2004 年第二次临时股东大会及 2004 年第三次临时股东大会批 准，有关会议情况详见 2004 年 10 月 16 日及 2004 年 12 月 28 日的中国证券报及上海 证券报。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 根据相关协议，公司承诺，以高档胶印新闻纸技术改造项目建成后形成的全部固 定资产向中国开发银行 7.28 亿元高档胶印新闻纸技术改造项目工程贷款中的 3.28 亿 元提供抵押担保。因公司高档胶印新闻纸技术改造项目尚未进行竣工决算，故相关手 续尚未办理。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 公司 2003 年度股东大会审议通过了继续聘中鸿信建元会计师事务所有限责任公 司为公司 2004 年度财务审计机构。该事务所已连续多年为公司提供审计服务，报告 期公司支付会计师事务所 2003 年度审计费用 45 万元。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批 评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 2004 年 11 月 1 日至 5 日中国证监会吉林监管局对我公司进行了现场巡回检查， 对公司信息披露方面、财务制度执行及日常会计核算等方面提出了好的建议和意见。 33 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 公司对中国证监会吉林监管局巡检组提出的建议和意见进行整改，通过此次巡检，提 高了公司整体规范运作，促进了公司持续稳定健康发展。 34 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 中鸿信建元会计师事务所 Zhonghongxin Jianyuan Certified Public Accountants 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2005]第 2224 号 延边石岘白麓纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资 产负债表、合并资产负债表和 2004 年度的利润表、合并利润表以及现金流量 表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是延边石岘白麓纸业股份有限公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：徐运生 有限责任公司 中国注册会计师：韩波 中国 · 北京 2005 年 4 月 21 日 35 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 二、财务报表 合 并 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 45,033,594.03 74,143,565.68 短期借款 11 337,972,500.00 352,418,000.00 短期投资 应付票据 12 100,000,000.00 95,000,000.00 应收票据 2 4,990,000.00 4,596,502.88 应付账款 13 148,525,161.50 92,109,873.82 应收股利 预收账款 14 35,618,757.06 16,788,681.38 应收利息 应付工资 应收账款 3 124,538,037.76 223,212,105.09 应付福利费 1,817,897.75 2,383,044.15 其他应收款 4 101,819,583.04 63,369,157.94 应付股利 预付账款 5 284,692,698.01 145,875,044.27 应交税金 15 682,060.43 -6,439,593.68 应收补贴款 其他应交款 16 3,277,909.61 3,202,883.82 存货 6 158,559,531.15 131,766,687.65 其他应付款 17 71,588,870.57 81,914,263.55 待摊费用 7 2,366,554.55 1,841,744.76 预提费用 待处理流动资产净损失 预计负债 一年内到期的长期债权投资 一年内到期的长期负债 18 94,616,655.95 47,480,000.00 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 721,999,998.54 644,804,808.27 长期投资： 流动负债合计 794,099,812.87 684,857,153.04 长期股权投资 长期负债： 长期债权投资 长期借款 19 734,500,000.00 791,638,072.41 长期投资合计 - - 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 8 1,697,626,884.77 1,666,435,557.62 专项应付款 减：累计折旧 8 250,076,876.90 185,018,159.29 其他长期负债 固定资产净值 1,447,550,007.87 1,481,417,398.33 长期负债合计 734,500,000.00 791,638,072.41 减：固定资产减值准备 递延税项： 固定资产净额 1,447,550,007.87 1,481,417,398.33 递延税款贷项 2,400.00 2,400.00 工程物资 9 57,778,080.07 44,780,806.10 负 债 合 计 1,528,602,212.87 1,476,497,625.45 在建工程 10 60,449,494.60 53,561,317.95 固定资产清理 少数股东权益 222,993.13 固定资产合计 1,565,777,582.54 1,579,759,522.38 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 20 170,300,000.00 170,300,000.00 无形资产 资本公积 21 465,378,725.58 465,378,725.58 长期待摊费用 盈余公积 22 21,784,079.56 19,099,429.08 其他长期资产 200,000.00 其中：法定公益金 7,261,359.85 6,366,476.36 无形资产及其他资产合计 200,000.00 未分配利润 23 101,689,569.94 93,288,550.54 递延税项： 其中：拟分配普通股股利 23 6,812,000.00 6,812,000.00 递延税款借项 股东权益合计 759,152,375.08 748,066,705.20 资 产 总 计 2,287,977,581.08 2,224,564,330.65 负债和股东权益总计 2,287,977,581.08 2,224,564,330.65 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 36 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 合 并 利 润 表 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 24 927,098,260.28 696,354,693.43 减：主营业务成本 24 766,196,580.37 580,968,451.67 主营业务税金及附加 25 5,232,639.42 2,343,905.06 二、主营业务利润 155,669,040.49 113,042,336.70 加：其他业务利润 26 1,704,442.64 2,299,371.56 减：营业费用 27 29,553,591.18 10,227,447.26 管理费用 32,390,520.73 33,409,321.47 财务费用 28 72,066,390.16 57,271,201.39 三、营业利润 23,362,981.06 14,433,738.14 加：投资收益 补贴收入 29 6,810,000.00 营业外收入 225,375.00 272,236.05 减：营业外支出 30 1,211,572.49 602,350.98 四、利润总额 22,376,783.57 20,913,623.21 减：所得税 4,481,120.56 4,636,651.00 少数股东损益 -2,006.87 五、净利润 17,897,669.88 16,276,972.21 补充资料： 项目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,461,476.68 5、债务重组损失 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 37 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 合 并 利 润 分 配 表 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、净利润 17,897,669.88 16,276,972.21 加：年初未分配利润 93,288,550.54 79,453,124.16 其他转入 二、可供分配的利润 111,186,220.42 95,730,096.37 减：提取法定盈余公积 23 1,789,766.99 1,627,697.22 提取法定公益金 23 894,883.49 813,848.61 三、可供股东分配的利润 108,501,569.94 93,288,550.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 6,812,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 101,689,569.94 93,288,550.54 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 38 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 878,124,624.95 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31 79,006,699.62 现金流入小计 957,131,324.57 购买商品、接受劳务支付的现金 613,105,974.10 支付给职工以及为职工支付的现金 42,197,726.60 支付的各项税费 70,104,747.19 支付的其他与经营活动有关的现金 32 80,265,420.32 现金流出小计 805,673,868.21 经营活动产生的现金流量净额 151,457,456.36 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 960.00 收到的其他与投资活动有关的现金 524,807.71 现金流入小计 525,767.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 81,026,627.77 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 81,026,627.77 投资活动产生的现金流量净额 -80,500,860.06 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 25,000.00 借款所收到的现金 486,983,412.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 487,008,412.00 偿还债务所支付的现金 511,383,412.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 75,447,809.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 现金流出小计 587,131,221.37 筹资活动产生的现金流量净额 -100,122,809.37 四、汇率变动对现金的影响 56,241.42 五、现金及现金等价物净增加额 -29,109,971.65 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 39 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 合 并 现 金 流 量 表 补 充 资 料 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,897,669.88 加：少数股东收益 -2,006.87 计提的资产减值准备 -1,516,084.79 固定资产折旧 65,064,105.85 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -524,809.79 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减:收益） 6,737.23 固定资产报废损失 财务费用 73,455,731.76 投资损失（减:收益） 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -26,792,843.50 经营性应收项目的减少（减:增加） -46,322,129.31 经营性应付项目的增加（减:减少） 70,191,085.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 151,457,456.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 现金的期末余额 45,033,594.03 减：现金的期初余额 74,143,565.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,109,971.65 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 40 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 41,759,008.47 74,143,565.68 短期借款 337,972,500.00 352,418,000.00 短期投资 应付票据 100,000,000.00 95,000,000.00 应收票据 4,990,000.00 4,596,502.88 应付账款 147,287,650.89 92,109,873.82 应收股利 预收账款 35,618,757.06 16,788,681.38 应收利息 应付工资 应收账款 33 124,214,678.17 223,212,105.09 应付福利费 1,817,897.75 2,383,044.15 其他应收款 34 101,776,643.04 63,369,157.94 应付股利 预付账款 284,836,210.02 145,875,044.27 应交税金 682,060.43 -6,439,593.68 应收补贴款 其他应交款 3,277,909.61 3,202,883.82 存货 158,559,531.15 131,766,687.65 其他应付款 71,588,870.57 81,914,263.55 待摊费用 2,366,554.55 1,841,744.76 预提费用 待处理流动资产净损失 预计负债 一年内到期的长期债权投资 一年内到期的长期负债 94,616,655.95 47,480,000.00 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 718,502,625.40 644,804,808.27 长期投资： 流动负债合计 792,862,302.26 684,857,153.04 长期股权投资 35 2,236,869.40 长期负债： 长期债权投资 长期借款 734,500,000.00 791,638,072.41 长期投资合计 2,236,869.40 - 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 1,697,626,884.77 1,666,435,557.62 专项应付款 减：累计折旧 250,076,876.90 185,018,159.29 其他长期负债 固定资产净值 1,447,550,007.87 1,481,417,398.33 减：固定资产减值准备 长期负债合计 734,500,000.00 791,638,072.41 固定资产净额 1,447,550,007.87 1,481,417,398.33 递延税项： 工程物资 57,778,080.07 44,780,806.10 递延税款贷项 2,400.00 2,400.00 在建工程 60,449,494.60 53,561,317.95 负 债 合 计 1,527,364,702.26 1,476,497,625.45 固定资产清理 固定资产合计 1,565,777,582.54 1,579,759,522.38 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 170,300,000.00 170,300,000.00 无形资产 资本公积 465,378,725.58 465,378,725.58 长期待摊费用 盈余公积 21,784,079.56 19,099,429.08 其他长期资产 其中：法定公益金 7,261,359.85 6,366,476.36 无形资产及其他资产合计 未分配利润 101,689,569.94 93,288,550.54 递延税项： 其中：拟分配普通股股利 6,812,000.00 6,812,000.00 递延税款借项 股东权益合计 759,152,375.08 748,066,705.20 资 产 总 计 2,286,517,077.34 2,224,564,330.65 负债和股东权益总计 2,286,517,077.34 2,224,564,330.65 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 41 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 利 润 表 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 926,682,881.76 696,354,693.43 减：主营业务成本 765,998,364.09 580,968,451.67 主营业务税金及附加 5,232,639.42 2,343,905.06 二、主营业务利润 155,451,878.25 113,042,336.70 加：其他业务利润 1,704,442.64 2,299,371.56 减：营业费用 29,553,591.18 10,227,447.26 管理费用 32,133,412.02 33,409,321.47 财务费用 72,066,199.16 57,271,201.39 三、营业利润 23,403,118.53 14,433,738.14 加：投资收益 36 -38,130.60 补贴收入 6,810,000.00 营业外收入 225,375.00 272,236.05 减：营业外支出 1,211,572.49 602,350.98 四、利润总额 22,378,790.44 20,913,623.21 减：所得税 4,481,120.56 4,636,651.00 五、净利润 17,897,669.88 16,276,972.21 补充资料： 项目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,461,476.68 5、债务重组损失 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 42 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 利 润 分 配 表 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、净利润 17,897,669.88 16,276,972.21 加：年初未分配利润 93,288,550.54 79,453,124.16 其他转入 二、可供分配的利润 111,186,220.42 95,730,096.37 减：提取法定盈余公积 1,789,766.99 1,627,697.22 提取法定公益金 894,883.49 813,848.61 三、可供股东分配的利润 108,501,569.94 93,288,550.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 6,812,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 101,689,569.94 93,288,550.54 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 43 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 878,124,624.95 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 79,005,169.12 现金流入小计 957,129,794.07 购买商品、接受劳务支付的现金 614,363,780.44 支付给职工以及为职工支付的现金 42,197,726.60 支付的各项税费 70,104,747.19 支付的其他与经营活动有关的现金 79,980,669.04 现金流出小计 806,646,923.27 经营活动产生的现金流量净额 150,482,870.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 960.00 收到的其他与投资活动有关的现金 524,807.71 现金流入小计 525,767.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 81,026,627.77 投资所支付的现金 2,275,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 83,301,627.77 投资活动产生的现金流量净额 -82,775,860.06 三、筹资活动产生的现金流量净额 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 486,983,412.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 486,983,412.00 偿还债务所支付的现金 511,383,412.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 75,447,809.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 现金流出小计 587,131,221.37 筹资活动产生的现金流量净额 -100,147,809.37 四、汇率变动对现金的影响 56,241.42 五、现金及现金等价物净增加额 -32,384,557.21 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 44 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 现 金 流 量 表 补 充 资 料 2004 年度 编制单位：延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 17,897,669.88 加：计提的资产减值准备 -1,535,363.72 固定资产折旧 65,064,105.85 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -524,809.79 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减:收益） 6,737.23 固定资产报废损失 财务费用 73,455,731.76 投资损失（减:收益） 38,130.60 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -26,792,843.50 经营性应收项目的减少（减:增加） -46,080,062.80 经营性应付项目的增加（减:减少） 68,953,575.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 150,482,870.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况； 现金的期末余额 41,759,008.47 减：现金的期初余额 74,143,565.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -32,384,557.21 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 45 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 期初余额 1 170,300,000.00 120,300,000.00 本期增加数 2 50,000,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 50,000,000.00 本期减少数 7 期末余额 8 170,300,000.00 170,300,000.00 二、资本公积 期初余额 9 465,378,725.58 296,103,225.58 本期增加数 10 - 169,275,500.00 其中：股本溢价 11 169,105,500.00 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金资产 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 170,000.00 本期减少数 18 其中：转增股本 19 期末余额 20 465,378,725.58 465,378,725.58 三、法定和任意盈余公积 期初余额 21 12,732,952.72 11,105,255.50 本期增加数 22 1,789,766.99 1,627,697.22 其中：从净利润中提取数 23 1,789,766.99 1,627,697.22 其中：法定盈余公积 24 1,789,766.99 1,627,697.22 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本期减少数 29 - - 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分配股本 32 分配现金股利 33 分配股票股利 34 期末余额 35 14,522,719.71 12,732,952.72 其中：法定盈余公积 36 14,522,719.71 12,732,952.72 储备基金 37 企业发展基金 38 四、法定公益金 期初余额 39 6,366,476.36 5,552,627.75 本期增加数 40 894,883.49 813,848.61 其中：从净利润中提取数 41 894,883.49 813,848.61 本期减少数 42 其中：集体福利支出 43 期末余额 44 7,261,359.85 6,366,476.36 五、应付普通股股利 期初余额 45 本期增加数 46 本期减少数 47 期末余额 48 - - 六、未分配利润 期初未分配利润 49 93,288,550.54 79,453,124.16 本期净利润 50 17,897,669.88 16,276,972.21 本期利润分配 51 9,496,650.48 2,441,545.83 期末未分配利润 52 101,689,569.94 93,288,550.54 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 46 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2004 年度 编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏帐准备合计 16,547,493.06 2,897,952.75 × × 4,414,037.54 15,031,408.27 其中：应收账款 12,899,822.84 × × 4,414,037.54 8,485,785.30 其他应收款 3,647,670.22 2,897,952.75 × × 6,545,622.97 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 16,547,493.06 2,897,952.75 4,414,037.54 15,031,408.27 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 47 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 净资产收益率及每股收益 2004 年度 编制单位:延边石岘白麓纸业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 利 润 20.51% 20.67% 0.9141 0.9141 营 业 利 润 3.08% 3.10% 0.1372 0.1372 净 利 润 2.36% 2.38% 0.1051 0.1051 扣除非经常性损益后的净利润 2.48% 2.50% 0.1104 0.1104 公司负责人：南顺姬 主管会计工作的负责人：吴限良 会计机构负责人：吴限良 48 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 三、会计报表附注 附注一、公司简介 本公司是经吉林省经济体制改革委员会吉改股批[1998]39 号文批准，由石 岘造纸厂（现改制为吉林石岘纸业有限责任公司）作为主发起人，联合延边凉 水煤矿（现改制为延边凉水煤业有限责任公司）、汪清林业局（现改制为吉林 延边林业集团有限公司）、牡丹江市红旗化工厂（现改制为牡丹江市红林化工 有限责任公司）、石岘造纸厂三环企业总公司、吉林日报社、延边日报社、长 春日报社（现改制为长春日报报业（集团）有限公司）及延边石岘白麓纸业股 份有限公司职工持股会于 1998 年 10 月 30 日共同发起成立的。石岘造纸厂（现 改制为吉林石岘纸业有限责任公司）以生产销售新闻纸、胶板纸及纸浆为核心 的经营性净资产经评估确认后作价 11300 万元投入本公司，其余发起人以现金 形式投入 4500 万元，各发起人投入的净资产共为 15800 万元。经吉林省国有资 产管理局吉国资企函[1998]44 号文批准，上述净资产按 1：1 的比例折为 15800 万股，其中石岘造纸厂以经营性净资产 11300 万元折为国家股 11300 万股。 2000 年 8 月，经 2000 年第一次临时股东大会决议通过，并经延边朝鲜族自治 州人民政府延州政函（2000）245 号文件以及吉林省经济贸易委员会吉经贸企 字（2000）588 号文件批准，公司回购职工持股会持有的 3770 万股股份并予以 注销，公司股本变更为 12030 万元。另根据吉林省财政厅《关于延边石岘白麓 纸业股份有限公司国有股股权变更有关问题的批复》（吉财国资函[2000]204 号），本公司的 11300 万股国家股变更为国有法人股，由石岘造纸厂（现改制 为吉林石岘纸业有限责任公司）持有。 根据 2001 年 11 月 20 日延边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿） 与吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）签署的《股份转让协议》，延 边凉水煤业有限责任公司（原延边凉水煤矿）将其持有的本公司法人股 300 万 股转让给吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）；根据协议并经吉林省 财政厅《关于转让延边石岘白麓纸业股份有限公司国有股股权的批复》（吉财 企二[2001]2366 号），同意吉林石岘纸业有限责任公司（原石岘造纸厂）将其 持有的本公司国有法人股中的 4740 万股分别转让给中国信达资产管理公司 2530 万股、中国华融资产管理公司 1374 万股、中国东方资产管理公司 836 万 股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]94 号文核准，本公司于 2003 年 8 月 20 日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民 币普通股股票 50,000,000 股。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执 照注册号为：2200001030159 。 49 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 注册地址：吉林省图们市石岘镇。 注册资本：壹亿柒仟零叁拾万元。 公司经营范围：新闻纸、胶版纸、商品木浆、箱板纸、茶板纸、复印纸、 卫生纸、粘合剂；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司 经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进 口的商品除外）、经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司以历史成本为计价基础,以权责发生制为记账原则。 5、外币业务的核算 公司发生的涉及外币业务，按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币入账。期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价） 进行折算，与原账面的差额作为汇兑损益。属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的 原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、以及价值变动风 险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 (1)公司短期投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣 除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃 非现金资产的账面价值入账,短期投资的损益随着短期投资的处置而实现。短期 投资取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告尚未领取的现金股利， 或已到期尚未领取的债券的利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收 利息，不确认为投资收益； B、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获 得的现金股利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 50 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 C、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认 投资损益的金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处 置短期投资时，包含尚未收到已计入应收项目的股利、利息，还应按扣除该部 分现金股利或利息后的金额确认为处置损益； (2)期末公司对短期投资进行检查， 按成本与市价孰低法计量，按投资总体 计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体短期投资比重较大(10%及以上) 的，按单项投资计提跌价准备； (3)委托贷款：按期计提利息，计入当期损益；如公司按期计提的利息到付息 期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；公司期末，对委托贷款 进行逐项检查并按委托贷款本金与可回收金额孰低计量，可回收金额低于委托 贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 8、坏账核算方法 (1)公司坏账确认标准：A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿 后，确实无法追还的应收款项；B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义 务承担人，确实无法收回的应收款项；C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三 年，且有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项。 (2)公司坏账采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备，具体比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-4 年 20% 4-5 年 30% 5 年以上 50% (3)其他特别情况： 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回可能性不大的(如:债务单 位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停 产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证 据的)，全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 (1)公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等,实行永续盘存 制。 (2)原材料采用计划成本计价，月末一次结转材料成本差异，产成品按实际 成本计价并按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核 算。 51 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 (3)期末公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分确认为存货跌价损 失，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于 数量繁多，单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本；对外投资占被 投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；对外投资占被投资单位有 表决权资本总额 20%以上至 50%或不足 20%但有重大影响的,采用权益法核算； 对外投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的,采用权益法 核算并编制合并会计报表。 (2)公司采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与在被投资单位所 有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按合同规定的投资 期限平均摊销，合同没有规定期限的按 10 年平均摊销。低于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，自财政部财会[2003]10 号文发布后发生的，计入 资本公积。 (3)长期债权投资按取得时的实际成本计价，并按照票面价值与票面利率按 期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券的存续期间内于确认相关债券 利息收入时摊销。处置长期债权投资时，按实际收到的金额与债权投资账面价 值的差额作为当期投资损益。 (4)期末公司对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单 位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，按单项长期 投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产的核算方法 (1)固定资产标准及计价:公司拥有的使用年限超过一年的房屋、建筑 物、机器设备、运输设备、工具仪表；办公用具等单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用年限在 2 年以上的，作为固定资产核算，并按取得时的成 本计价。 (2)折旧计提方法:折旧采用平均年限法分类计提，预计净残值率为 5%。 固定资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-55 4.75-1.73 机器设备 10-25 9.50-3.80 运输设备 6-12 15.83-7.92 工艺管线 15-28 6.33-3.39 仪器仪表及电器 8-12 11.88-7.92 办公设备 6-18 15.83-5.28 52 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 (3) 公司于期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单 项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提减值准备： A、长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的 固定资产； B、由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； C、虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程的核算方法： (1)公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程， 包括固定资产新建工程、改扩建工程、技改工程所发生的实际支出，与上述工 程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时 按实际成本结转固定资产；达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程， 自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提 折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 (2)在建工程减值准备的确认标准为： A、长期停建且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程； B、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (3)在建工程减值准备的计提方法 期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生 了减值，按可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法 (1)借款费用，指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费 用，以及因外币借款而发生的汇兑差额；专门借款指为购建固定资产而专门借 入的款项。 (2)借款费用的确认标准： A、因专门借款而发生的借款费用在同时满足下列条件的情况下，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入所购建的固定资产的成 本。 a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状况所必要的购建活动已经开始。 53 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 B、在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款及其他借款费 用在发生当期直接计入财务费用。 C、每一会计期间利息资本化金额的确定：为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数乘以资本化率。 D、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始；如果所购建 固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，且 为使该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成， 则该部分固定资产的借款费用停止资本化。 14、无形资产核算方法 (1)公司将为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，作为无形资产，于取得时按实际成本计 价。 (2)无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预 计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下方 法摊销： A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年 限摊销； B、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年 限摊销； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限与有效年 限两者之中较短者摊销。 D、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年摊 销。 (3)公司于期末逐项对无形资产，预计给公司带来未来经济利益的能力进行 检查，如预计可收回金额低于其账面价值，即按该无形资产的可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、专项拨款的核算方法 公司在收到专项拨款时，借记“银行存款”科目，贷记“专项应付款”科 目；拨款项目完成后，形成资产部分，借记“专项应付款”科目，贷记“资本 公积—拨款转入”科目；未形成资产需核销的部分，报经批准后，借记“专项 应付款”，贷记有关科目；拨款项目完成后，如拨款结余需上交的，借记“专 项应付款”科目，贷记“银行存款”科目。 16、收入确认原则 (1)商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入 54 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实 现。 (2)提供劳务（不包括长期合同）： 按劳务已经提供，相关的成本能够可 靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现； (3)让渡资产使用权：按与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额 能够可靠地计量，确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表编制方法 (1)合并会计报表的范围：公司对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以 上（不含 50%），或虽未达到 50%，但具有实质控制权的子公司纳入合并会计报 表范围。 (2)合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表以纳入合并范围的母、子 公司个别会计报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》编制。 对纳入合并会计报表范围的母子公司之间、子公司之间重大的内部往来、内部 交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并，对于纳入合并范 围子公司的会计政策与母公司不一致的，根据重要性原则确定是否按母公司的 会计政策调整。 附注三、税项 1、增值税：按销售收入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 2、城建税：公司按应缴流转税额的 5%计缴。 3、教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴。 4、所得税： (1)公司地处吉林省延边朝鲜族自治州，根据国务院西部地区开发领导小组 办公室国西办综[2001]10 号文，同意吉林省延边朝鲜族自治州享受西部开发的 某些政策，经吉林省人民政府吉政函[2001]48 号文《吉林省人民政府关于延边 石岘白麓纸业股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复》，从 2001 年 至 2005 年减按 15%的税率征收企业所得税。 (2)图们市双麓废旧物资回收有限责任公司，根据财政部、国家税务总局财 税[1994]001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，可在 3 年内减 征或者免征所得税，该公司本期没有应纳税所得额。 (3)延边白麓造纸林基地经营有限公司，根据财政部、国家税务总局财税 [1994]001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，可在 3 年内减征 或者免征所得税，该公司本期没有应纳税所得额。 附注四、 控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业概况 55 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 占权益比 是 法定代 本公司投 例 否 被投资单位名称 注册资本 注册地 经营范围 表人 资额 直 间 合 接 接 并 图们市双麓废旧物资 50 万元 图们市 夏友亮 47.5 万元 废旧物资回收 95% --- 是 回收有限责任公司 林木种植、木 材经营、苗木 延边白麓造纸林基 200 万元 图们市 夏友亮 180 万元 培育销售、速 90% --- 是 地经营有限公司 生丰产林技术 推广 2、 会计报表合并范围变更 (1)合并范围变更对照表 资产负债表 利润表 现金流量表 被投资单位名称 上期 本期 上期 本期 上期 本期 图们市双麓废旧物资回收有限责任公司 不合并 合并 不合并 合并 不合并 合并 延边白麓造纸林基地经营有限公司 不合并 合并 不合并 合并 不合并 合并 (2)合并范围变更原因 A、公司本期设立了图们市双麓废旧物资回收有限责任公司，设立日为 2004 年 4 月 13 日； B、公司本期设立了延边白麓造纸林基地经营有限公司，设立日为 2004 年 12 月 23 日。 附注五、会计报表主要项目注释 一、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 期末数 期初数 币 项 目 种 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现 金 RMB 334,093.08 8,757.82 银行存款 RMB 44,699,500.95 19,634,807.86 其 USD 502.90 8.2765 4,162.26 182,002.31 8.2767 1,506,378.51 中： 其他货币资 54,500,000.00 金 合 计 45,033,594.03 74,143,565.68 银行存款期末数较期初数减少 39.26%,主要原因系本期支付募集资金项目工 程尾款 3933 万元及如注释 5 所述预付材料款增加所致。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 56 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 银行承兑汇票 4,990,000.00 4,596,502.88 合 计 4,990,000.00 4,596,502.88 3、应收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 账面净值 金 额 比例 坏账准备 账面净值 1 年以内 111,888,996.64 84.11% 5,594,449.84 106,294,546.80 222,673,746.89 94.31% 11,133,687.34 211,540,059.55 1-2 年 11,577,712.51 8.70% 1,157,771.25 10,419,143.42 5,871,567.19 2.49% 587,156.72 5,284,410.47 2-3 年 5,316,639.32 4.00% 797,495.90 4,519,143.42 7,229,973.68 3.06% 1,084,496.05 6,145,477.63 3-4 年 3,903,834.42 2.94% 780,766.88 3,123,067.54 65,093.28 0.03% 13,018.66 52,074.62 4-5 年 65,093.28 0.05% 19,527.98 45,565.30 271,546.89 0.11% 81,464.07 190,082.82 5 年以上 271,546.89 0.20% 135,773.45 135,773.44 合计 133,023,823.06 100% 8,485,785.30 124,538,037.76 236,111,927.93 100% 12,899,822.84 223,212,105.09 (2)应收账款欠款金额前五名的客户欠款金额合计为 51,357,915.64 元,占应 收账款总额的 38.61% 。 (3)应收账款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位有: 单 位 金 额 吉林石岘纸业有限责任公司 340,378.52 (4) 应收账款期末数较期初数减少 43.66%，主要系本期市场形势转好，新闻 纸畅销,同时公司加大清欠力度所致。 4、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 账面净值 金 额 比例 坏账准备 账面净值 1 年以内 86,188,485.47 79.54% 4,309,424.27 81,879,061.20 62,422,617.87 93.14% 3,121,130.89 59,301,486.98 1-2 年 22,008,571.59 20.31% 2,200,857.16 19,807,714.43 3,276,444.31 4.89% 327,644.43 2,948,799.88 2-3 年 14,965.00 0.01% 2,244.75 12,720.25 1,293,165.98 1.93% 193,974.90 1,099,191.08 3-4 年 128,583.95 0.12% 25,716.79 102,867.16 24,600.00 0.04% 4,920.00 19,680.00 4-5 年 24,600.00 0.02% 7,380.00 17,220.00 5 年以上 合计 108,365,206.01 100% 6,545,622.97 101,819,583.04 67,016,828.16 100% 3,647,670.22 63,369,157.94 57 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 (2)其他应收款欠款金额前五名的单位欠款金额合计为 102,113,155.61 元， 占其他应收款总额的 94.23%。 (3)其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位有: 单 位 金 额 吉林石岘纸业有限责任公司 58,992,922.64 (4)其他应收款期末较期初增加 61.70%，主要系关联方往来增加所致。 5、预付账款 (1)账龄分析: 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 284,456,039.12 99.92% 145,865,044.27 99.99% 1-2 年 226,658.89 0.08% 10,000.00 0.01% 2-3 年 10,000.00 0.00% 合 计 284,692,698.01 100% 145,875,044.27 100% (2)预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠 款。 (3)预付账款期末较期初增加 95.16%，主要原因是随着新闻纸市场转好及公 司生产能力的提升，所需原材料储备增加，同时公司生产所需主要材料及燃料 在报告期内价格上涨，供应趋紧，为降低采购成本，保证生产所需的原材料供 应充足，增加了各种存货的预付款。 6、存货 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 83,849,652.79 83,849,652.79 60,212,087.58 60,212,087.58 库存商品 70,929,182.90 70,929,182.90 66,222,238.72 66,222,238.72 在产品 3,780,695.46 3,780,695.46 5,332,361.35 5,332,361.35 合 计 158,559,531.15 158,559,531.15 131,766,687.65 131,766,687.65 7、待摊费用 项 目 期末数 期初数 结余原因 保险费 2,366,554.55 1,841,744.76 受益期跨年度 合 计 2,366,554.55 1,841,744.76 受益期跨年度 8、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 58 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 一、原价合计 1,666,435,557.62 31,204,412.62 13,085.47 1,697,626,884.77 房屋及建筑物 437,299,533.97 722,236.13 438,021,770.10 机器设备 1,144,348,082.40 25,951,844.68 1,170,299,927.08 运输设备 13,437,626.68 1,229,089.00 14,666,715.68 工艺管线 54,975,338.25 1,204,034.50 56,179,372.75 仪器仪表电器 16,374,976.32 2,097,208.31 13,085.47 18,459,099.16 二、累计折旧合计 185,018,159.29 65,064,105.85 5,388.24 250,076,876.90 房屋及建筑物 47,394,897.99 10,659,961.29 58,054,859.28 机器设备 113,108,679.50 49,961,003.21 163,069,682.71 运输设备 6,223,021.35 909,866.53 7,132,887.88 工艺管线 12,336,943.29 2,460,028.16 14,796,971.45 仪器仪表电器 5,954,617.16 1,073,246.66 5,388.24 7,022,475.58 三、固定资产净值合计 1,481,417,398.33 -33,859,693.23 7,697.23 1,447,550,007.87 房屋及建筑物 389,904,635.98 -9,937,725.16 379,966,910.82 机器设备 1,031,239,402.90 -24,009,158.53 1,007,230,244.37 运输设备 7,214,605.33 319,222.47 7,533,827.80 工艺管线 42,638,394.96 -1,255,993.66 41,382,401.30 仪器仪表电器 10,420,359.16 1,023,961.65 7,697.23 11,436,623.58 四、减值准备合计 五、固定资产净额合计 1,481,417,398.33 -33,859,693.23 7,697.23 1,447,550,007.87 (1)本期增加的固定资产中有 13,769,839.29 元由在建工程转入。 (2)截至 2004 年 12 月 31 日，公司以高档胶印新闻纸技术改造项目形成的全 部固定资产 1,130,562,065.12 元对国家开发银行贷款 3.28 亿元提供抵押担 保，相关抵押物登记手续正在办理中；以电厂固定资产 123,126,949.77 元，对 中国银行图们支行 7,082,300.00 美元借款提供抵押担保；以 9 号机生产线 205 台件净值 59,942,283.18 元对交通银行延边分行借款 950 万元提供抵押担保。 9、工程物资 项 目 期末数 期初数 专用设备 451,707.00 专用材料 5,094,230.53 3,196,754.05 预付大型设备款 52,683,849.54 41,132,345.05 59 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 合 计 57,778,080.07 44,780,806.10 10、在建工程 (1)项目变动情况 本期减少 投入 期末余额 工程 资金 项目 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定 占预 其他减少 进度 来源 资产额 算比 中浓筛选工程 1800 万 12,920,646.20 1,225,310.03 14,145,956.23 79% 55% 贷款 3，172， 污水处理 2800 万 827.79 1,557,860.63 4,730,688.42 17% 贷款 ERP 计算机信息网 络工程 291,415.90 291,415.90 0.00 自筹 磺化浆工程 4,937,044.24 102,231.82 5,039,276.06 自筹 磺化机浆生产线改 APMP 460 万 8,055,409.66 135,915.20 8,191,324.86 178% 45% 自筹 AS-AQ 落叶松硫酸 盐 370 万 6,479,151.74 6,479,151.74 0.00 80% 自筹 9#s 机改造(自动 润滑系统技术改 造) 5,432,724.88 7,241,990.07 12,674,714.95 98% 自筹 8#机技改工程 881,968.86 4,193,727.40 5,075,696.26 50% 自筹 木片材积自动化检 验系统 100,000.00 100,000.00 自筹 焚硫炉工程 230 万 4,037,638.12 1,030,583.44 5,068,221.56 220% 自筹 70%贷 款 30% 20 万吨林纸工程 27 亿 2,469.70 11,000.70 2,469.70 11,000.70 自筹 6 号、7 号纸机改 造工程 4,983,025.67 4,983,025.67 0.00 2 号、5 号纸机工 程 2,266,995.19 812,006.51 3,079,001.70 自筹 改性木质素磺酸钙 工程 420 万 2,300,267.07 2,300,267.07 55% 20% 自筹 10 号机网络监控 系统 111,808.04 111,808.04 0.00 100% 自筹 玉米杆开发项目 10 亿 14,338.90 14,338.90 自筹 化工 2 分厂 5 号塔 改造工程 100 万 19,007.89 19,007.89 1.90% 10% 自筹 干煤棚工程 38,802.00 38,802.00 0.00 100% 自筹 零购 1,865,635.94 1,865,635.94 0.00 合计 53,561,317.95 20,660,485.64 13,769,839.29 2,469.70 60,449,494.60 (2)利息资本化情况 本期减少 资本 项 目 期初数 本期增加 本期转入固 期末数 其他减少 化率 定资产额 中浓筛选工程 692,147.23 760,487.44 1,452,634.67 5.76% 60 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 污水处理 76,185.65 205,232.09 281,417.74 5.76% 合 计 768,332.88 965,719.53 1,734,052.41 (3)在建工程中无需要计提减值准备的工程项目。 11、短期借款 期末数 期初数 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 本位币金额 利率 币种 外币金额 本位币金额 2003.02.25 2004.02.24 5.8410% RMB 2,600,000.00 2003.03.28 2004.03.27 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.03.28 2004.03.20 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.03.31 2004.03.11 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.03.31 2004.03.08 5.8410% RMB 4,000,000.00 2003.05.23 2004.05.21 5.8410% RMB 1,100,000.00 2003.05.26 2004.05.25 5.8410% RMB 1,750,000.00 2003.05.27 2004.05.26 5.8410% RMB 2,250,000.00 2003.05.28 2004.05.27 5.8410% RMB 1,900,000.00 2003.06.04 2004.06.03 5.8410% RMB 1,300,000.00 2003.06.06 2004.06.04 5.8410% RMB 1,300,000.00 2003.06.10 2004.06.09 5.8410% RMB 700,000.00 2003.06.11 2004.06.10 5.8410% RMB 300,000.00 2003.06.12 2004.06.11 5.8410% RMB 600,000.00 2003.06.13 2004.06.11 5.8410% RMB 1,000,000.00 2003.06.16 2004.06.15 5.8410% RMB 400,000.00 2003.06.18 2004.06.17 5.8410% RMB 1,400,000.00 2003.06.19 2004.06.18 5.8410% RMB 590,000.00 2003.07.10 2004.07.09 5.8410% RMB 2,200,000.00 2003.07.14 2004.07.13 5.8410% RMB 800,000.00 2003.07.15 2004.07.14 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.07.16 2004.07.15 5.8410% RMB 2,300,000.00 2003.07.17 2004.07.16 5.8410% RMB 2,800,000.00 2003.08.12 2004.08.11 5.8410% RMB 5,300,000.00 2003.08.15 2004.08.13 5.8410% RMB 800,000.00 2003.08.18 2004.08.17 5.8410% RMB 800,000.00 2003.08.19 2004.08.18 5.8410% RMB 800,000.00 2003.08.20 2004.08.19 5.8410% RMB 1,900,000.00 2003.08.21 2004.08.20 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.08.25 2004.08.24 5.8410% RMB 2,900,000.00 2003.08.26 2004.08.25 5.8410% RMB 600,000.00 2003.09.22 2004.09.21 5.8410% RMB 11,300,000.00 2003.10.30 2004.10.29 5.8410% RMB 5,000,000.00 2003.11.28 2004.11.26 5.8410% RMB 7,040,000.00 2003.12.17 2004.12.16 5.8410% RMB 6,000,000.00 2003.12.25 2004.12.24 5.8410% RMB 1,360,000.00 2003.12.24 2004.10.10 5.8410% RMB 10,500,000.00 2003.02.25 2004.02.24 5.8410% RMB 2,600,000.00 2003.03.28 2004.03.27 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.03.28 2004.03.20 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.03.31 2004.03.11 5.8410% RMB 1,600,000.00 61 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 2003.03.31 2004.03.08 5.8410% RMB 4,000,000.00 2003.05.23 2004.05.21 5.8410% RMB 1,100,000.00 2003.05.26 2004.05.25 5.8410% RMB 1,750,000.00 2003.05.27 2004.05.26 5.8410% RMB 2,250,000.00 2003.05.28 2004.05.27 5.8410% RMB 1,900,000.00 2003.06.04 2004.06.03 5.8410% RMB 1,300,000.00 2003.06.06 2004.06.04 5.8410% RMB 1,300,000.00 2003.06.10 2004.06.09 5.8410% RMB 700,000.00 2003.06.11 2004.06.10 5.8410% RMB 300,000.00 2003.06.12 2004.06.11 5.8410% RMB 600,000.00 2003.06.13 2004.06.11 5.8410% RMB 1,000,000.00 2003.06.16 2004.06.15 5.8410% RMB 400,000.00 2003.06.18 2004.06.17 5.8410% RMB 1,400,000.00 2003.06.19 2004.06.18 5.8410% RMB 590,000.00 2003.07.10 2004.07.09 5.8410% RMB 2,200,000.00 2003.07.14 2004.07.13 5.8410% RMB 800,000.00 2003.07.15 2004.07.14 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.07.16 2004.07.15 5.8410% RMB 2,300,000.00 2003.07.17 2004.07.16 5.8410% RMB 2,800,000.00 2003.08.12 2004.08.11 5.8410% RMB 5,300,000.00 2003.08.15 2004.08.13 5.8410% RMB 800,000.00 2003.08.18 2004.08.17 5.8410% RMB 800,000.00 2003.08.19 2004.08.18 5.8410% RMB 800,000.00 2003.08.20 2004.08.19 5.8410% RMB 1,900,000.00 2003.08.21 2004.08.20 5.8410% RMB 1,600,000.00 2003.08.25 2004.08.24 5.8410% RMB 2,900,000.00 2003.08.26 2004.08.25 5.8410% RMB 600,000.00 2003.09.22 2004.09.21 5.8410% RMB 11,300,000.00 2003.10.30 2004.10.29 5.8410% RMB 5,000,000.00 2003.11.28 2004.11.26 5.8410% RMB 7,040,000.00 2003.12.17 2004.12.16 5.8410% RMB 6,000,000.00 2003.12.25 2004.12.24 5.8410% RMB 1,360,000.00 信用借款小计 81,090,000.00 91,590,000.00 2003.08.22 2004.11.20 7.6050% RMB 6,500,000.00 2003.12.25 2004.07.23 3.0625% USD 3,000,000.00 24,828,000.00 2002.09.30 2004.02.27 6.5880% RMB 10,000,000.00 2002.09.30 2004.03.30 6.5880% RMB 10,000,000.00 2002.09.30 2004.04.29 6.5880% RMB 10,000,000.00 2002.09.30 2004.05.28 6.5880% RMB 10,000,000.00 2002.09.30 2004.06.29 6.5880% RMB 10,000,000.00 2002.09.30 2004.07.30 6.5880% RMB 10,000,000.00 2002.09.30 2004.08.30 6.5880% RMB 10,000,000.00 2002.09.30 2004.09.29 6.5880% RMB 10,000,000.00 2003.03.05 2004.03.04 5.3100% RMB 70,000,000.00 2003.02.18 2004.02.18 5.3100% RMB 15,000,000.00 2003.11.11 2004.07.10 6.1070% RMB 30,000,000.00 2003.12.24 2004.03.31 7.9650% RMB 10,000,000.00 2003.12.24 2004.06.30 7.9650% RMB 3,000,000.00 15,000,000.00 2003.08.22 2004.11.20 7.6050% RMB 5,500,000.00 2004.08.24 2005.08.24 3.0630% USD 3,000,000.00 24,829,500.00 62 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 2004.08.24 2005.08.24 5.8401% RMB 10,000,000.00 2004.08.24 2005.08.24 5.8410% RMB 10,000,000.00 2004.08.24 2005.08.24 5.8410% RMB 10,000,000.00 2004.08.24 2005.08.24 5.8410% RMB 10,000,000.00 2004.08.24 2005.08.24 5.8410% RMB 10,000,000.00 2004.08.24 2005.08.24 5.8410% RMB 10,000,000.00 2004.08.24 2005.08.24 5.8410% RMB 10,000,000.00 2004.08.24 2005.08.24 5.8410% RMB 10,000,000.00 2004.07.15 2005.04.15 6.6375% RMB 30,000,000.00 2003.12.24 2004.03.31 6.6375% RMB 8,000,000.00 2003.12.24 2004.06.30 6.6375% RMB 15,000,000.00 2003.12.24 2005.12.09 9.027% RMB 20,000,000.00 担保借款小计 183,329,500.00 251,328,000.00 2004.05.10 2005.05.08 5.8410% RMB 30,000,000.00 2004.11.10 2005.04.27 6.7860% RMB 16,000,000.00 2004.11.22 2005.01.30 6.7860% RMB 11,000,000.00 2004.01.19 2005.01.20 3.9000% USD 2,000,000.00 16,553,000.00 抵押、担保借款小计 2,000,000.00 73,553,000.00 2003.07.15 2005.07.15 5.8410% RMB 9,500,000.00 抵押借款小计 9,500,000.00 合 计 337,972,500.00 352,418,000.00 *期末余额中有 8,659 万元借款已经逾期。 12、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,000,000.00 95,000,000.00 商业承兑汇票 40,000,000.00 --- 合 计 100,000,000.00 95,000,000.00 13、应付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 金额 比例 1 年以内 113,736,736.84 76.58% 53,168,931.61 57.72% 1-2 年 17,635,586.18 11.87% 14,954,349.79 16.24% 2-3 年 5,534,641.40 3.73% 23,234,139.29 25.22% 3 年以上 11,618,197.08 7.82% 752,453.13 0.82% 合 计 148,525,161.50 100% 92,109,873.82 100% (2)主要欠款单位及欠款原因 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 吉林省汪清林业局财务处 供应商 4,998,098.24 2004 年 9 月 木材款 黑龙江齐化化工有限公司 供应商 2,054,000.26 2001 年 6 月 货款 63 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 上海海通电器成套有限公 2003 年 12 供应商 1,984,869.00 工程款 司 月 合 计 9,036,967.50 (3)应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的 款项。 (4)应付账款较期初增加 61.25%，主要原因系本期从供应商采购的主要原、 辅材料期末尚未结算所致。 14、预收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比 例 金额 比例 1 年以内 34,354,099.05 96.45% 15,476,962.46 92.19% 1-2 年 391,559.42 1.10% 104,052.51 0.62% 2-3 年 3,765.39 0.01% 1,207,666.41 7.19% 3 年以上 869,333.20 2.44% 合 计 35,618,757.06 100% 16,788,681.38 100% (2)主要欠款单位及欠款原因 与本公司关 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 系 河南日报社 客户 20,069,167.46 2004 年 12 月 预收货款 辽宁日报 客户 4,374,892.83 2004 年 12 月 预收货款 沈阳日报社 客户 3,962,459.70 2004 年 12 月 预收货款 合 计 --- 28,396,519.99 --- --- (3)预收账款期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 的款项。 (4)预收账款期末较期初增加 112%，主要系本期新闻纸销售形势转好，一些 报社为了保证及时供货而支付预付款所致。 15、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 3,377,872.98 -3,707,969.88 城市维护建设税 516,287.26 97,053.06 企业所得税 -4,959,290.73 -2,950,390.50 房产税 622,395.82 112,395.82 印花税 271,218.69 -4,384.50 出口退税 13,702.32 13,702.32 64 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 个人所得税 839,874.09 --- 合 计 682,060.43 -6,439,593.68 16、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 236,902.94 -1,768.16 副食品价格调节基金 2,591,835.94 2,591,835.94 防洪基金 449,170.73 612,816.04 合 计 3,277,909.61 3,202,883.82 17、其他应付款 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 60,588,675.71 84.63% 78,952,243.30 96.38% 1-2 年 8,999,734.74 12.57% 2,522,655.51 3.08% 2-3 年 1,720,429.52 2.40% 359,334.14 0.44% 3 年以上 280,030.60 0.40% 80,030.60 0.10% 合 计 71,588,870.57 100% 81,914,263.55 100% (2)主要欠款单位及欠款原因 与本公司 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 关系 延边朝鲜族自治州财政局 无关系 40,000,000.00 2004 年 2 月 暂借款 延边未来文化发展有限公 2004 年 12 无关系 11,000,000.00 暂借款 司 月 育林基金 无关系 6,036,105.00 历年计提 未使用结余数 合 计 57,036,105.00 (3)其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 的款项。 18、一年内到期的长期借款 期末数 期初数 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 本位币金额 利率 币种 外币金额 本位币金额 2001.01 2004.06 6.21% RMB 7,480,000.00 信用借款小计 7,480,000.00 2001.12 2004.05 6.21% RMB 40,000,000.00 2001.12.08 2005.05.20 5.76% RMB 10,000,000.00 2001.12.08 2005.11.20 5.76% RMB 15,000,000.00 65 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 抵押、担保借款小计 25,000,000.00 40,000,000.00 2003.12.24 2005.12.22 3.25% USD 2,200,000.00 18,208,300.00 2003.12.24 2005.12.22 3.25% USD 4,882,300.00 40,408,355.95 抵押借款小计 58,616,655.95 2001.12.31 2005.06.20 6.21% RMB 5,500,000.00 2001.12.31 2005.12.20 6.21% RMB 5,500,000.00 担保借款小计 11,000,000.00 合计 94,616,655.95 47,480,000.00 19、长期借款 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 利率 币种 外币金额 本位币金额 利率 币种 外币金额 本位币金额 2001.12 2008.05.20 6.21% RMB 432,000,000.00 2002.03.25 2009.11.20 6.21% RMB 150,000,000.00 2002.06.14 2009.11.20 6.21% RMB 30,000,000.00 2002.08.07 2009.11.20 6.21% RMB 20,000,000.00 2002.09.04 2009.11.20 6.21% RMB 10,000,000.00 2002.09.17 2009.11.20 6.21% RMB 10,000,000.00 2002.12.19 2009.11.20 6.21% RMB 8,000,000.00 2001.12.08 2006.05.20 5.76% RMB 10,000,000.00 2001.12.08 2006.11.20 5.76% RMB 20,000,000.00 2001.12.08 2007.05.20 5.76% RMB 15,000,000.00 2001.12.08 2007.11.20 5.76% RMB 20,000,000.00 2001.12.08 2008.05.20 5.76% RMB 20,000,000.00 2001.12.08 2008.11.20 5.76% RMB 30,000,000.00 2001.12.08 2009.05.20 5.76% RMB 30,000,000.00 2001.12.08 2009.11.20 5.76% RMB 30,000,000.00 2001.12.08 2010.05.20 5.76% RMB 40,000,000.00 2001.12.08 2010.11.20 5.76% RMB 40,000,000.00 2001.12.08 2011.05.20 5.76% RMB 60,000,000.00 2001.12.08 2011.11.20 5.76% RMB 60,000,000.00 2001.12.08 2012.05.20 5.76% RMB 70,000,000.00 2001.12.08 2012.11.20 5.76% RMB 70,000,000.00 2001.12.08 2013.05.20 5.76% RMB 50,000,000.00 2001.12.08 2013.11.20 5.76% RMB 50,000,000.00 2001.12.08 2014.11.20 5.76% RMB 50,000,000.00 抵押、担保借款小计 665,000.000.00 660,000,000.00 2003.12.24 2005.12.22 3.25% USD 2,200,000.00 18,208,740.00 2003.12.24 2005.12.22 3.25% USD 4,882,300.00 40,409,332.41 抵押借款小计 58,618,072.41 2000.09 2003.09 5.04% RMB 500,000.00 2002.01.04 2008.12.20 6.21% RMB 47,520,000.00 2002.07.24 2009.06.20 5.76% RMB 15,000,000.00 2002.06.27 2009.12.20 5.76% RMB 10,000,000.00 2000.09 2003.09 5.04% RMB 500,000.00 66 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 2001.12.31 2003.12.20 6.21% RMB 3,080,000.00 2001.12.31 2004.06.20 6.21% RMB 4,400,000.00 2001.12.31 2004.12.20 6.21% RMB 4,400,000.00 2001.12.31 2006.06.20 6.21% RMB 5,500,000.00 2001.12.31 2006.12.20 6.21% RMB 5,500,000.00 2001.12.31 2007.06.20 6.21% RMB 6,600,000.00 2001.12.31 2007.12.20 6.21% RMB 6,600,000.00 2001.12.31 2008.06.20 6.21% RMB 7,700,000.00 2001.12.31 2008.12.20 6.21% RMB 7,700,000.00 2001.12.31 2009.06.20 6.21% RMB 8,800,000.00 2001.12.31 2009.12.20 6.21% RMB 8,720,000.00 担保借款小计 69,500,000.00 73,020,000.00 合计 734,500,000.00 791,638,072.41 *期末余额中有 50 万元借款已经逾期。 20、股本 公司股份变动情况表 本次变动增减(+、-) 项目 期初余额 期末余额 配股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 120,300,000 120,300,000 其中： 国家股 47,400,000 47,400,000 国有法人持有股份 70,900,000 70,900,000 境内法人持有股份 2,000,000 2,000,000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 120,300,000 120,300,000 二、已流通股份 5.境内上市的人民币普通股 50,000,000 50,000,000 6.境内上市的外资股 7.境外上市的外资股 8.其他 67 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 已流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 170,300,000 170,300,000 21、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 169,105,500.00 169,105,500.00 拨款转入 296,089,625.58 296,089,625.58 接受捐赠资产准备 13,600.00 13,600.00 其他资本公积 170,000.00 170,000.00 合 计 465,378,725.58 465,378,725.58 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 12,732,952.72 1,789,766.99 14,522,719.71 法定公益金 6,366,476.36 894,883.49 7,261,359.85 合 计 19,099,429.08 2,684,650.48 21,784,079.56 23、未分配利润 项 目 本期数 上期数 本期净利润 17,897,669.88 16,276,972.21 加：期初未分配利润 93,288,550.54 79,453,124.16 减：提取法定盈余公积 1,789,766.99 1,627,697.22 提取法定公益金 894,883.49 813,848.61 * 分配普通股股利 6,812,000.00 ---- 期末未分配利润 101,689,569.94 93,288,550.54 ** 其中：拟分配普通股股 6,812,000.00 6,812,000.00 利 *根据公司第二届董事会第十次会议决议，公司按 2003 年度净利润 10% 提取法定盈余公积金、5%提取法定公益金，以 2003 年末公司总股本 170,300,000 股为基础，每 10 股派发现金股利 0.4 元（含税），总计应分 配现金股利 6,812,000.00 元（含税）。此分配方案已经 2003 年度股东大会 审议通过。 **根据公司第二届董事会第十九次会议决议，公司按本年度净利润 10% 提取法定盈余公积金、5%提取法定公益金，以 2004 年末公司总股本 170,300,000 股为基础，每 10 股派发现金股利 0.4 元（含税），总计应分 配现金股利 6,812,000.00 元（含税）。此分配预案需经股东大会审议。 68 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 24、主营业务收入、主营业务成本 (1)主营业务分行业情况表 占主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例 利润比例 造纸行业 890,518,945.16 89.06% 155,387,597.04 99.82% 化工行业 36,163,936.60 3.62% 64,281.21 0.04% 废旧物资贸易 73,205,303.72 7.32% 217,162.24 0.14% 其中：关联交易 230,471.52 0.02% 14,259.62 0.01% 内部抵消前合计 999,888,185.48 100% 155,669,040.49 100% 内部抵消 72,789,925.20 --- --- 合 计 927,098,260.28 --- 155,669,040.49 --- (2)主营业务分产品情况表 占主营业务 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 收入比例 利润比例 浆纸产品 890,518,945.16 89.06% 155,387,597.04 99.82% 化工产品 36,163,936.60 3.62% 64,281.21 0.04% 废旧物资 73,205,303.72 7.32% 217,162.24 0.14% 其中：关联交易 230,471.52 0.02% 14,259.62 0.01% 内部抵消前合计 999,888,185.48 100% 155,669,040.49 100% 内部抵消 72,789,925.20 --- --- 合 计 927,098,260.28 --- 155,669,040.49 --- (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 新闻纸 745,699,945.16 597,900,869.44 19.88% (4)主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 471,647,274.99 占采购总额比重 75.59% 前五名销售客户销售金额合 299,752,437.79 占销售总额比重 32.33% 计 25、主营业务税金及附加 项 目 计提比例 本期数 上期数 城市维护建设税 5% 3,383,968.32 1,464,940.66 教育费附加 3% 1,848,671.10 878,964.40 合 计 --- 5,232,639.42 2,343,905.06 26、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 销售材料 22,665,094.08 21,102,580.59 1,562,513.49 69 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 装卸费 443,737.58 57,050.00 386,687.58 销售废料、废液 6,796,210.55 6,797,011.79 -801.24 销售汽 3,462,096.00 3,706,053.19 -243,957.19 合 计 33,367,138.21 31,662,695.57 1,704,442.64 27、营业费用 营业费用本期发生数 29,553,591.18 元，上期发生数 10,227,447.26 元。 本期较上期增加 189%，主要原因系由于本期销售形势转好，相应的销售人员奖 励、运输费增加所致。 28、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 72,490,012.23 57,615,125.85 减：利息收入 578,383.50 300,309.17 汇兑损失 9,518.39 --- 减：汇兑收益 65,608.55 356,711.46 其他 210,851.59 313,096.17 合 计 72,066,390.16 57,271,201.39 29、补贴收入 项 目 本期数 上期数 环保补贴 --- 6,810,000.00 合 计 --- 6,810,000.00 30、营业外支出 项 目 本期数 上期数 防洪基金 696,354.69 460,157.28 罚款支出 30,000.00 ---- 滞纳金、违约金支出 477,520.57 142,193.70 处置固定资产净损失 7,697.23 ---- 合 计 1,211,572.49 602,350.98 31、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金项目主要包括： 项 目 金 额 收延边朝鲜族自治州财政局暂借款 40,000,000.00 收吉林石岘纸业有限责任公司往来款 18,422,932.96 收延边未来文化发展有限公司暂借款 11,000,000.00 收财产保险赔款 2,408,248.22 32、支付的其他与经营活动有关的现金 70 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 支付的其他与经营活动有关的现金项目主要包括： 项 目 金 额 付吉林石岘纸业有限责任公司往来款 26,664,130.82 延边朝鲜族自治州经贸委 17,981,248.00 管理费用 11,403,907.92 销售费用 6,626,407.97 备用金 6,637,699.02 二、母公司主要报表项目注释 33、应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 账面净值 金 额 比例 坏账准备 账面净值 1 年以内 111,548,618.12 84.07% 5,577,430.91 105,971,187.21 222,673,746.89 94.31% 11,133,687.34 211,540,059.55 1-2 年 11,577,712.51 8.73% 1,157,771.25 10,419,941.26 5,871,567.19 2.49% 587,156.72 5,284,410.47 2-3 年 5,316,639.32 4.01% 797,495.90 4,519,143.42 7,229,973.68 3.06% 1,084,496.05 6,145,477.63 3-4 年 3,903,834.42 2.94% 780,766.88 3,123,067.54 65,093.28 0.03% 13,018.66 52,074.62 4-5 年 65,093.28 0.05% 19,527.98 45,565.30 271,546.89 0.11% 81,464.07 190,082.82 5 年以上 271,546.89 0.20% 135,773.45 135,773.44 合计 132,683,444.54 100% 8,468,766.37 124,214,678.17 236,111,927.93 100% 12,899,822.84 223,212,105.09 34、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例 坏账准备 账面净值 金 额 比例 坏账准备 账面净值 1 年以内 86,143,285.47 79.53% 4,307,164.27 81,836,121.20 62,422,617.87 93.14% 3,121,130.89 59,301,486.98 1-2 年 22,008,571.59 20.32% 2,200,857.16 19,807,714.43 3,276,444.31 4.89% 327,644.43 2,948,799.88 2-3 年 14,965.00 0.01% 2,244.75 12,720.25 1,293,165.98 1.93% 193,974.90 1,099,191.08 3-4 年 128,583.95 0.12% 25,716.79 102,867.16 24,600.00 0.04% 4,920.00 19,680.00 4-5 年 24,600.00 0.02% 7,380.00 17,220.00 5 年以上 合计 108,320,006.01 100% 6,543,362.97 101,776,643.04 67,016,828.16 100% 3,647,670.22 63,369,157.94 35、长期股权投资 (1)长期投资分类 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 71 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 长期股权投资 ⑴成本法长期股权投资 其中：长期股票投资 其他长期股权投资 ⑵权益法长期股权投资 2,236,869.40 2,236,869.40 2,236,869.40 其中：对子公司投资 2,236,869.40 2,236,869.40 2,236,869.40 对合营公司投资 对联营公司投资 (3)股权投资差额 (4)合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合 计 2,236,869.40 2,236,869.40 2,236,869.40 (2)长期股权投资 占被投资公 与母公 投资 被投资单位名称 司注册资本 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 司关系 期限 比例（%） 延边白麓造纸林基地 子公司 90% 10 年 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 经营有限公司 权益法 图们市双麓废旧物资 子公司 95% 10 年 475,000.00 436,869.40 436,869.40 436,869.40 回收有限责任 权益法 合计 2,275,000.00 2,236,869.40 2,236,869.40 2,236,869.40 (3)累计投资占期末净资产的 0.30%。 36、投资收益 项目 本期数 上期数 权益法核算的股权投资收益 -38,130.60 --- 合计 -38,130.60 --- 附注六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定代 关联方名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表人 吉林石岘纸业有限 粘合剂、箱板纸、茶板纸 第一大股东 有限责任 南顺姬 图们市 责任公司 等、下属公司资产管理 图们市双麓废旧物 资回收有限责任公 图们市 废旧物资回收 控股子公司 有限责任 夏友亮 司 林木种植、木材经营、苗木 延边白麓造纸林基 控股子公司 有限责任 图们市 培育销售、速生丰产林技术 夏友亮 地经营有限公司 推广 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 72 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 吉林石岘纸业有限责任公司 287,642,000.00 287,642,000.00 图们市双麓废旧物资回收有限 500,000.00 500,000.00 责任公司 延边白麓造纸林基地经营有限 2,000,000.00 2,000,000.00 公司 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金额(万元) 比例 金额 比例 金额 比例 金额(万元) 比例 吉林石岘纸业有 6,860 40.28% 6,860 40.28% 限责任公司 图们市双麓废旧 物资回收有限责 47.5 95% 47.5 95% 任公司 延边白麓造纸 林基地经营有限 180 90% 180 90% 公司 4、 不存控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 石岘造纸厂对外经济贸易公司大连实发商行 同一母公司 (二)、关联方交易情况 1、关联方交易作价依据 (1)依据本公司与关联公司签署的生产服务协议，本公司从关联方采购水以及 关联方为本公司提供运输服务、土建施工和设备安装工作等均依据市场价格计 价。 (2)本公司向关联方销售货物依据市场价格计价。 (3)依据本公司与关联方签署的综合服务协议、相互房屋租赁协议、化工分厂 租赁协议，本公司按协议价格向关联方每年支付综合服务费、房屋租赁费、化 工分厂租金。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 本期数 上期数 关联方 交易事项 定价原则 占同类交易 占同类交易 金额 金额 比例 比例 吉林石岘纸业 采购商品 市场价格 6,647,171.89 1.11% 28,642,094.61 3.78% 有限责任公司 3、销售货物 关联方名称 本期数 上期数 吉林石岘纸业有限责任公司 31,560,345.30 60,844,263.86 其中：材料销售 21,663,950.43 10,280,535.85 废液销售 6,849,677.39 37,487,054.45 73 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 汽销售 3,462,096.00 13,076,673.56 石岘造纸厂对外经济贸易公司 230,471.52 3,589,251.31 大连实发商行 5、 应收应付关联方款项余额 项 目 关联方名称 期末数 期初数 石岘造纸厂对外经济贸易公司大 应收账款 ----- 119,944.52 连实发商行 应收账款 吉林石岘纸业有限责任公司 340,378.52 其他应收款 吉林石岘纸业有限责任公司 58,992,922.64 29,674,653.57 石岘造纸厂对外经济贸易公司大 预收账款 35,257.79 ----- 连实发商行 6、 其他应披露事项 项目 本期数 上期数 综合服务费 2,700,000.00 2,700,000.00 化工分厂租赁费 3,589.834.55 ---- 附注七、或有事项 1、中国开发银行 7.28 亿元高档胶印新闻纸技术改造项目工程贷款中有 3.28 亿元由公司以高档胶印新闻纸技术改造项目形成的全部固定资产提供抵押 担保，截至 2004 年 12 月 31 日，相关抵押物登记手续正在办理中。 2、2004 年 6 月 30 日公司为吉林化纤集团有限责任公司与中国光大银 行长春分行签订的 3,250 万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限 为 2004 年 6 月 28 日至 2005 年 6 月 28 日，保证期间为自主合同到期之日起二 年。 3、2004 年 12 月 6 日公司为吉林化纤集团有限责任公司与中国光大银 行长春分行签订的 2,510 万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限 为 2004 年 12 月 16 日至 2005 年 12 月 16 日，保证期间为自主合同到期之日起 二年。 4、2004 年 12 月 24 日公司为吉林奇峰化纤有限公司与中国建设银行吉 林哈达湾支行的 1.6 亿元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为 2004 年 12 月 23 至 2007 年 7 月 21 日，保证期间为自主合同到期之日起二年。 5、2004 年 5 月 18 日公司为吉林奇峰化纤有限公司与中国民生银行大 连分行的 5，000 万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为 2004 年 5 月 18 至 2005 年 5 月 17 日，保证期间为自主合同到期之日起二年。 6、2004 年 5 月 14 日公司为吉林奇峰化纤有限公司与中国民生银行大 连分行的 5，000 万元人民币借款提供连带责任保证担保，借款期限为 2004 年 5 月 14 至 2005 年 5 月 13 日，保证期间为自主合同到期之日起二年。 74 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 附注八、承诺事项 根据相关协议，公司承诺，以高档胶印新闻纸技术改造项目建成后形成 的全部固定资产向中国开发银行 7.28 亿元高档胶印新闻纸技术改造项目工 程贷款中的 3.28 亿元提供抵押担保。 附注九、资产负债表日后事项 1、根据公司与吉林石岘纸业有限责任公司签定的《资产转让意向 书》，并经公司 2005 年第一次临时股东大会会议通过，公司于 2005 年 2 月 份完成了《资产转让意向书》中的供水系统收购，供水系统的账面价值为 25,113,362.39 元，评估价值为 32,208,590.90 元，收购价格为 32,208,590.90 元。 2、截至会计报表签发日, 逾期的图们市城市信用社借款 550 万元及工 行图们市支行借款 8109 万元的相关转贷手续正在办理中；逾期的延边州环 保借款 50 万元尚未归还。 75 延边石岘白麓纸业股份有限公司 2004 年度报告 第十一章 备查文件 （一）载有公司负责人南顺姬女士、财务总监、会计机构负责人吴限良先 生签名并盖章的会计报表。 （二）载有中鸿信会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师徐运生先 生、韩波先生签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公司的原稿。 （四）其他有关资料 延边石岘白麓纸业股份有限公司董事会 2005 年 4 月 21 日 76