申通地铁(600834)2003年年度报告

上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告 1 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 目 录 重要提示┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄3 一、公司基本情况简介┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄4 二、会计数据和业务数据摘要┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄5 三、股本变动及股东情况┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄8 五、公司治理结构┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄10 六、股东大会情况简介┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄11 七、董事会报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄12 八、监事会报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄19 九、重要事项┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄21 十、财务报告┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄24 十一、备查文件目录┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄47 2 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司四届十三次董事会审议通过。公司第四届董事会第十三次 会议于 2004 年 3 月 18 日下午在上海市中山南路 28 号久事大厦 36 楼会议室召开。 会议应到董事 9 名，实到董事 6 名，其中独立董事 2 名。 （董事吴守培、张桂娟 因出差，分别全权委托董事长宋孝鋆、董事董经纬代为出席并行使表决权；独立 董事吕红兵因出差，全权委托独立董事朱荣恩代为出席并行使表决权） 公司负责人董事长宋孝鋆先生、总经理顾诚先生、主管会计工作负责人副总 经理朱稳根先生及会计机构负责人计划财务部经理张守水先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 公司本年度财务会计报告经上海上会会计师事务所审计并出具了标准无保 留意见的审计报告。 3 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海申通地铁股份有限公司 公司中文名称缩写：申通地铁 公司法定英文名称：ShangHai ShenTong Metro Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：ShenTong Metro （二）公司法定代表人：宋孝鋆 （三）公司董事会秘书：孙 安 联系地址：上海市中山南路 28 号（久事大厦）31 层 联系电话：（021）58308595 传真：（021）63300065 电子信箱：600834@shtmetro.com （四）公司注册地址：上海市浦电路 489 号（由由燕乔大厦）5 层 公司办公地址：上海市中山南路 28 号（久事大厦）31 层 邮政编码：200010 公司国际互联网网址：http://www.shtmetro.com 电子信箱：600834@shtmetro.com 公司公众信息披露系统自动查询电话：（021）63304040-3138 （五）公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市中山南路 28 号（久事大厦）31 层 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：申通地铁 股票代码：600834 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1992 年 6 月 12 日 变更注册登记日期：2003 年 9 月 2 日 公司注册登记地址：上海市浦东新区浦电路 489 号 公司法人营业执照注册号：3100001000768 税务登记号码：310044132205518 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 公司聘请的律师事务所名称：上海市金茂律师事务所 律师事务所办公地址：上海市愚园路 168 号环球世界大厦 2103—2105 室 4 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据和业务数据摘要 单位：人民币元 利润总额 89,461,264.43 净利润 76,686,380.24 扣除非经常性损益后的净利润* 74,700,922.16 主营业务利润 136,521,147.21 其他业务利润 129,679.85 营业利润 88,078,513.78 投资收益 -86,652.37 补贴收入 1,741,340.43 营业外收支净额 -271,937.41 经营活动产生的现金流量净额 122,973,978.62 现金及现金等价物净增加额 -40,316,920.43 注：非经常性损益项目合计（税后） 1,985,458.08 其中：1、处理固定资产损益 244,117.65 2、非典补贴退税 1,741,340.43 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 位 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 501,235,720.00 514,299,332.51 514,299,332.51 274,507,605.43 274,507,605.43 净利润 元 76,686,380.24 63,469,285.95 63,469,285.95 71,489,472.46 71,489,472.46 总资产 元 1,055,844,783.70 907,010,580.87 907,010,580.87 947,632,850.51 947,632,850.51 股东权益（不含少数股 元 660,932,408.65 623,667,618.57 584,214,568.57 599,651,382.62 560,198,332.62 东权益） 每股收益 元 0.18 0.16 0.16 0.18 0.18 每股净资产 元 1.52 1.58 1.48 1.52 1.42 调整后的每股净资产 元 1.52 1.58 1.48 1.52 1.42 每股经营活动产生的现 元 0.28 0.34 0.34 0.38 0.38 金流量净额 净资产收益率 % 11.60 10.18 10.86 11.92 12.76 扣除非经常性损益的加 % 11.57 13.62 13.75 11.52 11.65 权平均净资产收益率 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.66 21.15 0.31 0.31 营业利润 13.33 13.64 0.20 0.20 净利润 11.60 11.88 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 11.30 11.57 0.17 0.17 （四）报告期股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本（股） 394,530,500 39,453,050 433,983,550 送股 资本公积 79,711,196.80 31,459.84 79,742,656.64 股权投资准备 盈余公积 68,462,057.48 11,298,320.29 79,760,377.77 本年提取 其中：法定公益金 20,191,639.91 3,629,682.27 23,821,322.18 本年提取 未分配利润 80,963,864.29 65,388,059.95 78,906,100.00 67,445,824.24 股东权益合计 623,667,618.57 116,170,890.08 78,906,100.00 660,932,408.65 5 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 公积 本次变动前 本次变动后 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 251,125,500 25,112,550 25,112,550 276,238,050 境内法人持有股份 41,687,500 4,168,750 4,168,750 45,856,250 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 21,677,500 2,167,750 2,167,750 23,845,250 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 314,490,500 31,449,050 31,449,050 345,939,550 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 80,040,000 8,004,000 8,004,000 88,044,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 80,040,000 8,004,000 8,004,000 88,044,000 三、股份总数 394,530,500 39,453,050 39,453,050 433,983,550 （二）股票发行与上市情况 1、公司于 2003 年 7 月实施了 2002 年度利润分配方案。即以 2002 年 12 月 31 日公司的总股本 394,530,500 股为基数，每 10 股送 1 股红股并派发现金红利 1 元（含税）。本次送股使公司总股本增至 433,983,550 股，股本结构无变化。公 告（临 2003-013）刊登在 2003 年 7 月 22 日的《上海证券报》21 版。 2、报告期内公司无职工内部股。 （三）股东情况 1、报告期末股东总数：40059 户。 2、前 10 名股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 名 年度内股份 年末持股数 比例 质押或冻 股东名称 流通情况 股份类别 次 增减情况 （股） (%) 结情况 1 国家持股 25,112,550 276,238,050 63.652 未流通 无 国家股 2 上海市原水股份有限公司 4,168,750 45,856,250 10.566 未流通 无 法人股 3 申银万国证券股份有限公司 703,685 7,740,535 1.784 未流通 无 法人股 4 上海市自来水浦东有限公司 166,750 1,834,250 0.423 未流通 无 法人股 5 南洋制衣有限公司 100,050 1,100,550 0.254 未流通 无 法人股 6 上海中条管道工程公司 80,040 880,440 0.203 未流通 无 法人股 7 上海住安建设发展公司 66,700 737,000 0.169 未流通 无 法人股 50,025 550,275 0.127 未流通 无 法人股 8 大众交通(集团)股份有限公司 13,908 163,983 0.038 已流通 无 社会公众股 9 王明龙 不详 680,990 0.157 已流通 无 社会公众股 10 吴冠铭 不详 566,500 0.131 已流通 无 社会公众股 注:（1）代表国家持有股份的单位为上海申通集团有限公司（以下简称“申通集 团”），所持本公司股份 276,238,050 股为未上市流通的国家股，占公司 总股本的 63.652%，为本公司的控股股东。本年度内申通集团所持股份 未发生质押、冻结、托管等情况。 6 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 （2）持有本公司 5%以上股份的股东是申通集团和上海市原水股份有限公司。 公司前 10 名股东中，申通集团与其他股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 其余股东也不存在股份质押或冻结的情况，本公司未知其余股东之间是 否存在关联关系或一致行动人的情况。 （3）无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 3、公司控股股东情况 控股股东名称 上海申通集团有限公司 法定代表人 张桂娟女士 成立日期 2000 年 4 月 19 日 注册资本 260 亿元人民币 企业类型 有限责任公司（国内合资） 上海久事公司持有其 66.13%的股权，上海市城市建设投资开 股权结构 发总公司持有其 33.87%的股权 经营范围 实业投资及综合开发经营 4、公司控股股东的控股股东情况 公司控股股东的控股股东名称 上海久事公司 法定代表人 张桂娟女士 成立日期 1987 年 12 月 12 日 注册资本 78.5 亿元人民币 企业类型 国有企业（非公司法人） 股权结构 国有独资 经营范围 利用国内外资金，投资及综合开发经营 5、其他持股在 10%以上的股东情况 持股在 10%以上股东名称 上海市原水股份有限公司 法定代表人 刘强 成立日期 1992 年 9 月 9 日 注册资本 18.84 亿元人民币 企业类型 股份有限公司（上市） 原水供应，自来水开发，给水工程建设，排管施工工程，机电设 经营范围 备安装，给水设备制造，给水技术咨询和服务，饮用水及设备， 饮用水工程安装及咨询服务 6、前 10 名流通股股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本的比例(%) 持股种类 1 王明龙 680,900 0.157 A股 2 吴冠铭 566,500 0.131 A股 3 熊坎威 385,000 0.089 A股 4 刘翠香 364,100 0.084 A股 5 裕阳证券投资基金 297,310 0.069 A股 6 吴江市信托投资公司 270,600 0.062 A股 7 兴和证券投资基金 219,410 0.051 A股 8 陈金忠 181,553 0.042 A股 9 徐吟清 173,305 0.040 A股 10 深圳市怀远广告公司 167,640 0.039 A股 注: 本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 7 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年初持股 本年度增 年末持股 姓 名 年龄 职务 任期起止日期 备注 别 数（股） 减额（股） 数（股） 宋孝鋆 男 51 董事长 02.06.25-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 张桂娟 女 61 董事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 董经纬 男 47 董事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 祝世健 男 38 董事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 达世华 男 52 董事 03.06.13-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 吴守培 男 53 董事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 朱荣恩 男 49 独立董事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 金德环 男 50 独立董事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 吕红兵 男 37 独立董事 03.06.13-05.06.25 0 0 0 贺阿东 男 49 监事长 02.06.25-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 周耀东 男 34 监事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 在股东单位领薪 隆振中 男 53 监事 02.06.25-05.06.25 0 0 0 顾 诚 男 41 总经理 03.08.14-05.06.25 0 0 0 张若霖 男 48 副总经理 02.06.25-05.06.25 0 0 0 朱稳根 男 37 副总经理 02.06.25-05.06.25 0 0 0 孙 安 男 46 董事会秘书 02.06.25-05.06.25 1083 108 1191 1、因公司实施 10 送 1 的方案，孙安先生所持股份由 1083 股增加到 1191 股，董 事、监事、其他高级管理人员持股数未发生变化。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 股东单位名称 担任职务 任职期间 宋孝鋆 上海申通集团有限公司 董事 2000.04- 张桂娟 上海申通集团有限公司 董事长、党委书记 2000.04- 董经纬 上海申通集团有限公司 副总经理 2000.04- 吴守培 上海市原水股份有限公司 总经理 1996.06- 达世华 上海申通集团有限公司 资产管理部经理 2002.05- 祝世健 上海久事公司 法律事务中心 2003.08- 贺阿东 上海申通集团有限公司 党委副书记 2000.11- 周耀东 上海久事公司 审计监察中心 2003.08- （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬支付原则：目前，公司尚未实行高级管理人员年薪制，也未实施任何形 式的股权激励计划，高级管理人员的年度报酬依据公司内部制定的分配制度，按 本人岗位确定其薪酬标准，结合公司的内部考核按月发放。 公司仅为独立董事以及在本公司任职的董事、监事提供报酬或津贴。在公司 任职的董事、监事包括：隆振中监事。公司根据公司的工资制度及其所担任职务 （隆振中任组织人事部经理）支付劳动报酬，提供相应员工福利；根据股东大会 8 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 决议，独立董事朱荣恩、金德环、吕红兵享受每年 3 万元（不含税）的独立董事 津贴，此外公司不再提供其他报酬和福利待遇。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 55 万元；只 有一名监事在公司领取报酬；无执行董事在公司领取报酬；金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 39.5 万元。 公司现任执行董事、监事、高级管理人员共 13 人，在本公司领取报酬的 5 人，其中年度报酬数额在 7—10 万元的 2 人，10－13 万元的 2 人，13 万元以上 的 1 人。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出股东方支付，公司不单独（额 外）为其提供工资、津贴、福利。不在公司领取报酬的董事、监事共 8 人：宋孝 鋆董事长、张桂娟董事、董经纬董事、祝世健董事、达世华董事、吴守培董事、 贺阿东监事长、周耀东监事。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任与聘任情况 1、离任情况 因工作调动原因，经第四届董事会第八次会议讨论决定免去杨兵先生公司证 券事务代表职务。公告（临 2003-003）刊登在 2003 年 3 月 29 日的《上海证券 报》28 版。 因工作调动原因，经公司 2002 年度股东大会讨论决定免去严厚群女士公司 第四届董事会董事职务。公告（临 2003-012）刊登在 2003 年 6 月 17 日的《上 海证券报》20 版。 2、聘任情况 经公司 2002 年度股东大会讨论决定聘任达世华先生担任公司第四届董事会 董事职务。公告（临 2003-012）刊登在 2003 年 6 月 17 日的《上海证券报》20 版。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司 章程》的要求，经公司 2002 年度股东大会讨论决定聘任吕红兵先生担任公司第 四届董事会独立董事职务。公告（临 2003-012）刊登在 2003 年 6 月 17 日的《上 海证券报》20 版。 经第四届董事会第十一次会议讨论决定聘任顾诚先生担任公司总经理职务。 公告（临 2003-014）刊登在 2003 年 8 月 16 日的《上海证券报》36 版。 （四）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 27 人（人员结构见下表） ，离 退休员工 2 人；公司员工中有各种专业职称的人数为 22 人， 占员工总数的 81.48%, 其中高级职称 5 人，中级职称 11 人，初级职称 6 人，各种层次的专业结构较为 合理。 学历构成 年龄构成 专业构成 期末 人数 研究生 50 岁 40-49 30-39 20-29 本科 大专 其他 管理 行政 财务 技术 及以上 以上 岁 岁 岁 27 3 17 4 3 3 8 9 7 9 3 7 8 比例% 11 63 15 11 11 30 33 26 33 11 26 30 9 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》等中国证监会有关规定和《上海证券交易所股 票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范公司运作，加强公 司制度建设。公司已制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规 则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》和《投资者关系管理制度》等规章 制度。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司 2002 年度股东大会选举吕红兵先生担任公司独立董事，使公司独立董事人数达 到董事会成员的三分之一，符合监管部门和公司章程的相关要求。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事制度建立之后，独立董事本着为全体股东负责的态度，勤勉尽 责，认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，密切关心公司的经营管理 和依法运作情况，积极参加董事会与股东大会的工作，充分发表自己的意见和看 法，切实保障了广大股东尤其是中小股东的合法权益。为公司的关联交易发表了 专业性意见，并出具独立意见书，为董事会的科学决策发挥了积极作用。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，从未超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 1、人员分开方面。本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，并设立了 独立的劳动人事职能部门组织人事部；公司的执行董事未在股东单位及其控股子 公司、附属企业担任管理职务；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘 书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位兼任任何职务及领 薪。 2、资产完整方面。本公司拥有独立的收费管理系统，特许经营权等无形资产由 公司拥有。不存在任何被控股股东占用资产的情况。 3、财务独立方面。本公司设立了独立的财务部门计划财务部，并建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度；配备专职财务人员；并在银行独立开户、依法独 立纳税。 4、机构独立方面。本公司设立了健全的组织机构体系，公司董事会、监事会等 内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，也不存在机构 重叠、混合经营、合署办公、干预机构设置与经营活动的情况。 5、业务分开方面。本公司业务独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自 主经营能力，主业突出。 （四）高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立和实施情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司准 备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激 励机制。 10 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次年度股东大会，未召开临时股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年 3 月 29 日公司发布召开 2002 年度股东大会的通知，公布了会议召 开的时间、地点、审议议案等事项。相关董事会决议、股东大会通知以公告形式 （临 2003-003）刊登在 2003 年 3 月 29 日的《上海证券报》28 版。 2003 年 4 月 29 日公司发布关于 2002 年度股东大会事项变更的通知，根据 市政府预防非典的相关指示和措施，暂时延期召开 2002 年度股东大会，具体的 召开时间、地点、方式等另行公告。公告（临 2003-010）刊登在 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》84 版。 2003 年 5 月 28 日公司发布关于召开 2002 年度股东大会的公告， 决定于 2003 年 6 月 13 日召开，原定的股东大会内容与议案不变。公告（临 2003-011）刊登 在 2003 年 5 月 28 日的《上海证券报》23 版。 2003 年 6 月 13 日下午 2 时公司 2002 年度股东大会在上海影城（上海市新 华路 160 号）召开，出席会议的股东及股东授权代表共 133 名，代表股份 301184928 股，占公司总股本的 76.3412%。符合《公司法》和《公司章程》的规 定。由公司常年法律顾问上海金茂律师事务所对会议全过程进行监督和见证，并 出具相关法律意见书。 （二）股东大会的决议情况 本次会议没有否决或修改提案的情况，也没有新提案提交表决。大会以记名 投票逐项表决的方式审议通过了如下决议： 1、公司 2002 年度董事会工作报告； 2、公司 2002 年度监事会作报告； 3、公司 2002 年度财务决算报告； 4、公司 2002 年度利润分配方案； 5、关于更换董事的议案； 6、关于新增独立董事及年度津贴报酬的议案； 7、关于公司购买 10 列地铁运营车辆的议案。 上述股东大会决议公告（临 2003-012）刊登在 2003 年 6 月 17 日的《上海证券 报》20 版。 （三）选举、更换公司董事、监事的情况 经 2003 年 6 月 13 日召开的公司 2002 年度股东大会审议，因工作调动原因 免去严厚群女士的董事职务，选举达世华先生为公司第四届董事会董事；选举吕 红兵先生为公司第四届董事会独立董事。 11 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司属于以地铁经营为主的城市轨道交通经营行业，以上海地铁一号线的经 营为主营业务。公司经营范围：地铁经营及相关综合开发，轨道交通投资，附设 分支机构（上述经营范围除专项规定）。 2003 年对申通地铁而言是求新求变的一年，在公司董事会的正确领导下， 在申通地铁全体员工的齐心协力下，公司主营业务的业绩稳步增长，全面实现公 司 2003 年度经营目标。2003 年公司实现主营业务收入 501,235,720 元，主营业 务利润 136,521,147.21 元，净利润 76,686,380.24 元。 （1）地铁运营情况 根据地铁一号线日生产统计报表和其他有关资料统计分析，2003 年度地铁 一号线整体运营状况较为良好，除受 SARS 疫情影响，造成第二季度客运量和票 务收入大幅减少外，全年各项指标较上年同期均有所增长。克服非典等不利因素， 全面完成运营指标，票务收入突破年初确定的 5 亿大关。运营公司在列车大密度 开行的同时，保持了较高的运营质量。现将各项主要运营指标完成情况分析汇总 如下： 项目 单位 2003 年度 比上年增幅（%） 客运量 万人次 19737.18 9.6 日均客运量 万人次 54.07 9.6 实际结算票务收入 万元 50123.57 10.6 日均票务收入 万元 137.32 10.6 完成运营日程 万列公里 322.65 19.9 实际开行列车数 万列次 17.09 20.0 运行图兑现率 % 99.93 -0.02 列车正点率 % 99.95 -0.54 总耗电量 万千瓦小时 10481.5 11.7 其中：牵引耗电量 万千瓦小时 5106.0 16.7 平均牵引电耗 千瓦小时/百车公里 263.8 -7.2 （2）主营业务分行业、产品情况表 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 分行业/分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年增减 比上年增减 上年增减 品 （元） （元） （%） （%） （%） （%） 轨道交通 501,235,720.00 348,173,794.05 30.54 -2.54 4.19 -2.96 （3）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 上海 501,235,720.00 -2.54 2、主要控股公司及参股公司的经营情况与业绩 （1）上海凌大防水涂装技术工程有限公司（中日合资） 本公司持有上海凌大防水涂装技术工程有限公司 49%的股权。该公司注册资 本金为 60 万美元，法定代表人津田力麻子，主营业务范围为：生产销售建筑土 12 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 木 工 程 防 水 、 防 腐 涂 装 材 料 ， 承 接 相 关 工 程 。 2003 年 底 该 公 司 总 资 产 6,665,562.35 元，2003 年度实现主营业务收入 6,189,202.09 元，实现净利润 -112,024.87 元。 （2）公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的 情况。 3、主要供应商和客户情况 本公司的主营业务收入来自于地铁运营的票务收入。地铁运营车辆和售检票 系统均向申通集团购买，地铁运营车辆的总承包商为德国的 AEG 公司和 ADTRANZ 公司，售检票系统的厂商为美国的 CUBIC 公司。客户为乘坐上海地铁一号线的广 大社会公众。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）问题及困难 公司主营地铁经营及轨道交通投资，主业突出，投资规模巨大，回收周期较 长。如何围绕主业寻找新的利润增长点，如何进一步做大做强上市公司，为广大 股东带来丰厚回报是公司面临的重大课题。 （2）解决方案 一方面，不断发展和深化主业，通过合理调整地铁一号线沿线综合开发、公 间配套和交通网络布局，提高地铁换乘率，增加客流量和票务收入；另一方面， 充分发挥公司资产优良、收益稳定、现金流量充足等优势，积极参与上海轨道交 通网络的投资建设，通过资本运作等手段做大做强，实现超常规发展，致力于将 上市公司打造成绩优蓝筹股。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司未募集资金，也没有前期募集资金延续到本期使用的情况。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司没有以非募集资金对外进行投资的情况。 （三）公司财务状况 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 1,055,844,783.70 907,010,580.87 16.41 长期负债 0 79,101,892.22 -100 股东权益 660,932,408.65 623,667,618.57 5.98 主营业务利润 136,521,147.21 161,843,674.85 -15.65 净利润 76,686,380.24 63,469,285.95 20.82 现金及现金等价物 -40,316,920.43 13,712,566.78 -394.01 净增加额 1、财务状况、经营成果的重大变化及其原因 （1）2003 年 12 月 31 日，公司总资产 105584.48 万元，较上年度总资产 90701.06 万元增加 16.41%，主要原因系本年度购买 28184.16 万元的 10 列地铁运营车辆 而使固定资产增加。 （2）2003 年 12 月 31 日，公司长期负债 0 万元，较上年度长期负债 7910.19 万 元减少-100%，主要原因系 2003 年支付了资产重组时的资产购买余款 7910.19 万元。 （3）2003 年 12 月 31 日，公司股东权益 66093.24 万元，较上年度股东权益 62366.76 万元增加 5.98%，主要原因系本年度净利润增加所致。 13 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 （4）本年度公司主营业务利润 13652.11 万元，较上年度主营业务利润 16184.37 万元减少 15.65%，主要原因系公司自 2003 年度起不再对上海地铁广告有限公司 进行合并报表。 （5）本年度公司净利润 7668.64 万元，较上年度净利润 6346.93 万元增加 20.82%，主要原因系本年度票务收入增长。 （6）本年度公司现金及现金等价物净增加额-4031.69 万元，较上年度现金及现 金等价物净增加额 1371.26 万元减少-394.01%，主要原因系本期不再对上海地铁 广告有限公司进行合并报表而减少了 2520 万元的货币资金。 2、公司 2003 年度财务报告已经上海上会会计师事务所审计，出具了上会师报字 (2004)第 388 号标准无保留意见的审计报告。 3、主要会计政策、会计估计变更及会计差错的说明 （1）根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后 至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调 整事项计入“应付股利”项目，现改为在资产负债表中“未分配利润”项目下单 独列示。该会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了 2003 年年初留存收益及 相关项目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关项目已按调整后的数据 填列。该会计政策变更累计影响数为 39,453,050.00 元，调减了 2003 年年初应 付股利 39,453,050.00 元，调增了 2003 年年初未分配利润 39,453,050.00 元； 调减了 2002 年年初应付股利 39,453,050.00 元，调增了 2002 年年初未分配利润 39,453,050.00 元。 （2）公司本期无会计估计变更及重大会计差错事项。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2003 年 4 月下旬受到 SARS 疫情影响，客运量呈明显下降趋势，二季度客运 量出现明显下降，一段时期不足正常客流的一半，二季度日均只有 43 万人次， 同比上年下降 7%，这种状况一直持续至 6 月中旬客运量才恢复至上年同期水平。 从 7 月份起至本年末，客运量逐步反弹呈现稳定的态势，下半年同比上年增长 11%。但由于抗击 SARS 防止病毒传染的需要，地铁一号线仍然维持了正常客流时 的列车开行方式，保持了相对宽松的乘车环境。 （五）新年度的经营计划 2004 年将是公司发展年，也是寻求突破的攻坚年。2004 年公司将理顺内外 部各方面关系，抓紧解决若干瓶颈问题，巩固和壮大公司主营业务，全力开拓地 铁综合业务，与时俱进，开拓创新，争取股东利益最大化。 1、争取早日通过公司重大资产重组后的验收工作，扫除上市公司再融资的障碍， 推动公司实现跨越式发展。 2、巩固和壮大公司主营业务的同时，加强地铁相关综合业务开拓力度，深化公 司发展战略研究。上市公司要开拓创新，立足上海实情，有选择地吸收国外先进 经验，大力培育核心业务，积极介入地铁相关高利润业务，大力寻求新的利润增 长点，逐步探索地铁一号线整体资产收购及地铁相关业务开拓，以稳定的业绩塑 造公司良好社会形象。 3、继续加强内部管理，强化目标管理，提高管理水平的科学化，降低运营成本， 提高主营业务的盈利能力。 4、进一步强化服务意识，抓好运营安全管理，为广大乘客提供安全、舒适、便 捷的轨道交通服务，努力实现经济效益和社会效益的同步增长。 14 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开六次会议，具体情况如下： （1）2003 年 3 月 14 日下午在公司会议室召开第四届董事会第七次会议，讨论 2002 年年报的有关事宜，未形成决议。 （2）2003 年 3 月 27 日上午在公司会议室召开第四届董事会第八次会议，应到 董事 8 名，实到董事 8 名，其中独立董事 2 名。会议由董事长宋孝鋆先生主持， 3 名监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议审议并通过了如下决议： 1）2002 年度董事会工作报告； 2）2002 年度报告和 2002 年度报告摘要； 3）2002 年度财务决算报告； 4）2002 年度利润分配预案； 5）关于购买 10 列地铁运营车辆的报告； 6）关于更换董事的议案； 7）关于新增独立董事及年度津贴报酬的议案； 8）关于转让地铁广告公司 51%股权的议案； 9）关于证券事务代表任免事项的议案； 10）关于召开 2002 年度股东大会的议案； 11）关于计提固定资产减值准备的议案； 12）关于车辆大修费用采用预提方法进行会计处理的议案； 13）关于对中创 400 万元应收款计提 100%坏帐准备的议案。 上述董事会决议公告（临 2003-003）刊登在 2003 年 3 月 29 日的《上海证券报》 28 版。 （3）2003 年 4 月 11 日召开第四届董事会第九次会议，应到董事 8 名，实到董 事 8 名，其中独立董事 2 名。会议采用通讯表决方式审议通过了如下决议： A、地铁一号线车辆（二列车）经营性租赁合同； B、关于向申通集团转让上海地铁广告公司 51%股权的议案。 上述董事会决议公告（临 2003-007）刊登在 2003 年 4 月 15 日的《上海证券报》 41 版。 （4）2003 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十次会议，应到董事 8 名，实到董 事 8 名，其中独立董事 2 名。会议采用通讯表决方式审议通过了 2003 年第一季 度报告。 （5）2003 年 8 月 14 日下午在公司会议室召开第四届董事会第十一次会议，应 到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 3 名。 （独立董事金德环因外出，委 托另一独立董事朱荣恩出席会议并行使表决权）会议由董事长宋孝鋆先生主持， 3 名监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议审议并通过了如下决议： A、2003 年上半年度报告； B、2003 年上半年度报告摘要； C、关于公司 2003 年上半年度预算执行情况及调整的报告； D、关于公司实施送股完成后相应修改公司章程的议案； E、关于聘任顾诚先生任公司总经理的议案。 上述董事会决议公告（临 2003-014）刊登在 2003 年 8 月 16 日的《上海证券报》 15 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 36 版。 （6）2003 年 10 月 28 日召开第四届董事会第十二次会议，应到董事 9 名，实到 董事 8 名，其中独立董事 2 名。会议采用通讯表决方式审议通过了 2003 年第三 季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会对股东大会授权事项的执行情况 公司董事会于 2003 年 6 月 13 日召集 2002 年度股东大会，参加本次股东大 会表决的人数为 113 人， 代表股份 301,184,928 股，占公司股本总额的 76.3412%。 大会审议通过了 2002 年度董事会工作报告、2002 年度监事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案、关于更换董事的议案、关于新增 独立董事及年度津贴报酬的议案、关于购买 10 列地铁运营车辆的议案等。 （2）报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 根据 2002 年度股东大会决议，公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年 末总股本 394,530,500 股为基数,每 10 股送 1 股红股并派发现金红利 1 元 （含税）, 共计分配红利 39,453,050 元,转作股本的普通股股利 39,453,050 元，剩余未分 配 利 润 2,262,401.03 元 结 转 以 后 年 度 分 配 。 派 送 红 股 后 的 股 本 总 额 为 433,983,550 元，已经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字 (03)第 809 号验资报告验证在案。 2003 年 7 月 22 日公司董事会发布 2002 年度分红派息、送股实施公告，公 告（临 2003-013）刊登在 2003 年 7 月 22 日的《上海证券报》21 版。股权登记 日为 2003 年 7 月 25 日，除权除息日为 2003 年 7 月 28 日，现金红利发放日为 2003 年 7 月 31 日，新增可流通股上市日为 2003 年 7 月 29 日。董事会严格执行 股东大会决议,按时完成现金红利发放与送股。 （3）报告期内未实施配股、增发新股等方案。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、2003 年公司净利润： 本公司 2003 年度实现税后净利润 76,686,380.24 元,根据《公司章程》的有 关规定，按下列顺序进行利润分配： （1）提取法定公积金（10%） 7,668,638.02 元 （2）提取法定公益金（5%） 3,834,319.01 元 （3）红利分配基金（85%） 65,183,423.21 元 2、本次可供股东分配的红利分配基金: 本年可供股东分配的红利 65,183,423.21 元 加：以前年度未分配利润 2,262,401.03 元 本次可分配利润 67,445,824.24 元 3、本次利润分配预案： 以 2003 年末总股本 433,983,550 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金 红利 1.00 元(含税),共计分配红利 43,398,355 元,本次分配后结余未分配利润 24,047.467.24 元,结转以后年度分配。 （八）其他披露事项 公司信息披露的指定报刊为《上海证券报》，没有变更信息披露报刊。 （九）上海上会会计师事务所关于公司控股股东及其他关联方占用资金和违规担 16 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 保情况的专项说明 关于上海申通地铁股份有限公司控股股东及其他 关联方资金占用情况及向控股股东及其他 关联方提供担保情况的专项说明 上会师报字(2004)第 389 号 上海申通地铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了上海申通地铁股份有限公司(以下简称“上市公 司”)2003 年度的会计报表，并于 2004 年 3 月 18 日出具了无保留意见的审计报 告（报告书编号为：上会师报字(2004)第 388 号）。 我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发 的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的要求，对 2003 年度上市公司控股股东及其他关联方占 用上市公司及控股子公司资金及上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东 及其他关联方提供担保的情况进行了复核。编制和提供这些资料并保证其真实 性、合法性、完整性是上市公司管理当局的责任。现将有关情况说明如下： 一、上市公司控股股东及其他关联方占用上市公司及控股子公司资金情况 资金占用情况表 单位：万元 与上市公 借方累计 贷方累计 占用 占用 资金占用方 会计报表科目 期末金额 期初金额 司的关系 发生额 发生额 方式 原因 母公司 尚未 股权 申通集团 其他应收款 332.65 - 732.65 400.00 (注 1) 付讫 受让 申通集团 母公司 其他应收款 - 50.00 50.00 小计 332.65 50.00 732.65 450.00 注 1：根据 1997 年 7 月 25 日上海市国有资产管理委员会沪国资委授(1997)13 号文,授权上海市城市建设投资开发总公司经营原上海凌桥自来水股份有限公 司。2001 年资产重组后，财政部于 2001 年 9 月 10 日下发财企（2001）532 号文 《财政部关于上海凌桥自来水股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》，同 意将 25,112.55 万股国家股转给上海申通集团有限公司持有。本期实施 2002 年 度利润分配方案后，截至 2003 年 12 月 31 日该部分股份总数为 27,623.805 万股， 占公司股本总额的 63.65%。 二、上市公司及其控股子公司为上市公司控股股东及其他关联方提供担保情 况 上市公司及其控股子公司无为上市公司控股股东及其他关联方提供担保的 情况。 本专项说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构和证券交易所报送之用。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张 健 中国注册会计师：熊丽萍 中国 上海 二○○四年三月十八日 （十）公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的精神，公司已组织有关人员认真学习相关文件，积极自查， 形成《上市公司对外担保行为统计表》，于 2003 年 11 月提交中国证监会上海证 17 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 管办。 公司独立董事认为：截至 2003 年 12 月 31 日，公司没有为控股股东、非控 股股东、股东的子公司和附属企业、控股 50%以下的子公司或个人债务提供担保； 也不存在因对外担保事项受到监管部门的任何处罚、批评与谴责的情况。 独立董事：金德环 朱荣恩 吕红兵 18 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内公司监事会根据《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》等 规定，本着对全体股东负责的精神，勤勉尽责，忠实全面地履行职责。依法对公 司的经营管理及董事会的运作开展广泛有效的监督工作，保证公司经营健康有序 的发展。报告期内监事会出席了股东大会并列席了四届七次、四届八次、四届十 一次等三次董事会会议。 报告期内共召开监事会会议一次，会议情况如下： 2003 年 3 月 27 日上午在公司会议室召开第四届监事会第二次会议，应到监 事 3 名，实到监事 3 名。会议由监事长贺阿东主持。符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议： 1、2002 年度监事会工作报告； 2、2002 年度报告及 2002 年度报告摘要； 3、2002 年度财务决算报告； 4、2002 年度利润分配预案； 5、关于召开 2002 年度股东大会的议案。 上述监事会决议公告（临 2003-004）刊登在 2003 年 3 月 29 日的《上海证券报》 28 版。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司运作规范，决策程序合法，内控制度完善；公司的董事、高级管理人员 奉公守法，尽职尽责，严格执行公司制度，执行职务时没有违反法律、法规和公 司章程的行为，没有损害公司利益和股东权益的行为。 2、检查公司财务的情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查， 认为 2003 年度财务决算报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。公 司严格按照“五分开”的原则，独立财务核算，财务状况良好。上海上会会计师 事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内，公司转让地铁广告公司 51%的股权。 决策程序规范，价格公允合理，无内幕交易，未损害任何股东的权益或造成 公司资产流失的行为。 5、关联交易的意见 监事会认为，公司关联交易定价公平合理，关联交易股东大会表决程序符合 有关法规和公司章程规定，关联股东回避表决，未损害上市公司利益。 监事会对四届八次董事会审议通过的《关于购买 10 列地铁运营车辆的议 案》、四届九次董事会审议通过的《关于地铁一号线车辆（二列车）经营性租赁 合同的议案》和《关于向申通集团转让上海地铁广告公司 51%股权的议案》进行 了审查监督，监事会认为：以上关联交易符合有关规定，充分体现了公开、公平、 公正的原则，定价原则合理，未发现存在内幕交易或损害公司股东利益的情况， 关联交易的实现有利于公司长远发展以及主营业务和利润的增长；董事会履行了 19 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 诚信义务并维护了全体股东的利益，审议程序符合有关规定。 6、审计报告的意见 上海上会会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具了上会师报字(2004) 第 388 号标准无保留意见的审计报告。 20 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况 单位:元 本年初起至出售日 交易对方及被出售 出售产生的 是否为关 出售日 出售价格 该出售资产为上市 资产 损益 联交易 公司贡献的净利润 申通集团/地铁广 2003-01-01 7326525.10 0 846573.95 是 告公司 51%的股权 （三）重大关联交易事项 1、转让上海地铁广告公司 51%的股权 （1） 关联交易方：上海申通集团有限公司 （2） 交易内容：公司将持有的上海地铁广告公司 51%股权转让给申通集团 （3） 定价原则： 在充分考虑交易标的的资产质量、获利能力、风险隐患等因 素，本着平等互利的原则由协议双方协商确定转让价格。 （4） 交易金额：转让价格为 7,326,525.10 元。 （5） 结算方式：申通集团在 2003 年 4 月 25 日前支付股权转让款 400 万元，办 理完股权转让手续后支付完全部股权转让款。 （6） 对公司利润的影响：按帐面价值转让没有损害非关联股东的利益，减少公 司的风险隐患，有利于进一步加强公司主营业务的发展。 截至 2003 年 12 月 31 日，申通集团已经根据《股权转让协议书》协议条款 支付了 400 万元股权转让款，尚需支付 3,326,525.10 元股权转让款。截至年度 报告编制完成，转让上海地铁广告公司的股权事宜，处于工商变更登记手续中。 2、购买 10 列地铁运营车辆 （1） 关联交易方：上海申通集团有限公司 （2） 交易内容：公司购买申通集团编号分别为 101、102、104、105、106、107、 108、112、113、128 的 10 列地铁运营车辆。 （3） 定价原则： 在充分考虑交易标的的资产状况、运营能力、从评估日至交 易日计提的折旧费等因素，本着平等互利的原则由合同双方协商确定购买 价格。 （4） 交易金额：以交易标的 2002 年 9 月 30 日为评估基准日的评估值为基础适 当下调，确认交易总价为人民币 28,184.16 万元。 （5） 对公司利润的影响：缓解日益增长的客流量需求，保证地铁运营的安全、 舒适、快捷，给公司的收益带来增长，没有损害非关联股东的利益，有利 于公司的稳定发展。 截至 2003 年 12 月 31 日已全部支付。 3、地铁一号线车辆经营性租赁 租赁合同一 租赁合同二 关联交易方 上海申通集团有限公司 上海申通集团有限公司 交易内容 公司向申通集团租赁 5 列车辆 公司向申通集团租赁 2 列车辆 租赁合同的标的 编号 102、107、112、128、129 的车辆 编号 104、113 的车辆 租赁合同期限 2003 年 1 月 1 日—2003 年 6 月 30 日 2003 年 4 月 15 日—2003 年 6 月 30 日 每月每列车 454,166.67 元，5 列车租赁 每月每列车 454,166.67 元，2 列车租赁总费 租赁费用 总费用为 13,625,000.10 元 用为 2,270,833.35 元 21 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 2003 年 度 公 司 承 担 向 申 通 集 团 租 赁 地 铁 车 辆 的 租 金 费 用 合 计 16,804,166.79 元，截至 2003 年 12 月 31 日已全部支付。 4、根据 2001 年资产重组时公司与申通集团签订的《资产购买协议》及其《补充 协议》，公司向申通集团购买地铁一号线地铁车辆、自动检售票系统及股权款等， 共计 801,677,341.10 元。公司 2001 年资产重组、购买地铁一号线部分资产时尚 欠申通集团资产购买款 172,239,992.22 元未付。双方协议,该款项三年内付清。 2002 年末应付款余款为 79,101,892.22 元，2003 年度已全部偿还。 5、根据 2001 年 5 月 28 日公司与申通集团签订的《收取过路费协议》 ，公司因地 铁车辆正常运营需使用申通集团所拥有的地铁一号线轨道、变电、信号等设备， 应向申通集团支付过路费。过路费按车辆通行次数计算，根据协议，2003 年公 司承担过路费计 22,212,450 元，截至 2003 年 12 月 31 日已支付 20,309,380 元。 6、根据上海久事公司房产部与本公司签订的租房合同，2003 年度公司共支付租 金 1,193,951.36 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、根据 2001 年资产重组时公司与申通集团签订的《资产购买协议》及其《补充 协议》，公司应向申通集团支付资产购买款 801,677,341.10 元, 2001 年度重组 时 公 司 已 向 申 通 集 团 支 付 了 资 产 购 买 款 629,437,348.88 元 , 余 款 172,239,992.22 元公司分三年支付，申通集团同意免收该笔余款利息。2003 年 公司共支付余款 79,101,892.22 元。 2、根据申通集团与上海地铁运营有限公司于 2001 年 1 月 8 日签署的《上海地铁 一号线委托管理合同》 （有效期自 2001 年 1 月至 2010 年 12 月）、2001 年 5 月 25 日公司与申通集团签署的《关于转让上海地铁一号线经营权的协议》（有效期为 2001 年 6 月 29 日公司 2000 年度股东大会批准之日起十年）以及 2001 年 5 月 28 日公司与申通集团、上海地铁运营有限公司三方签署的《关于上海地铁一号线委 托管理合同项下权利与义务转让的协议》，公司委托地铁运营公司对上海地铁一 号线实施日常运营管理，保证地铁一号线日常运营畅通、安全，保障地铁一号线 日常运营设施的可靠、完整。合同规定，公司享有地铁一号线所有票务等收入， 并享有对地铁运营公司经营管理地铁一号线的监督权。同时公司应向地铁运营公 司支付日常运营费用、车辆修理改造费用和委托日常运营管理费用等。 经公司与地铁运营公司双方协商一致，以确认书的方式确定 2003 年地铁一 号线委托运营总成本。确认 2003 年度地铁一号线运营总成本为 30700 万元，其 中包括： （1） 委托运营成本 24700 万元； （2） 车辆大修理、安全整改、其他大修及改造费用等 6000 万元。 2003 年度公司实际承担委托运营成本及地铁设备大修理、专项改造费等共 计 30,837.43 万元。 3、报告期内公司未发生担保事项。 4、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司及持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司及持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘上海上会会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。 22 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 2003 年公司支付给会计师事务所的报酬共计 37 万元，其中审计费用 24 万元， 资产评估费 11 万元，注册资本验资费 2 万元。 目前，上海上会会计师事务所已为公司提供审计服务 12 年。截至本报告期， 公司审计报告签字注册会计师已为公司服务不超过 5 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重大事项 1、合并报表事项说明 2002 年度，公司因持有上海地铁广告有限公司 51%股权而对该公司进行合并 报表。根据公司第四届第九次董事会关于转让上海地铁广告有限公司 51%股权的 决议，公司自 2003 年度起不再承担或享有对上海地铁广告有限公司的责任或权 利，因此公司自 2003 年度起不再对上海地铁广告有限公司进行合并报表。 2、所得税 经沪地税所一[2003]52 号文批准，公司享受浦东新区内资企业所得税优惠 政策，实际执行税率 15%。 3、补贴收入 根据《上海市人民政府关于印发的通知》(沪府发(2003)31 号)的政策，公司可享受营业税补贴。2003 年公司获得该项补贴收入 1,741,340.43 元。 23 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 十、财务报告 公司财务报告经上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师张健、熊丽 萍审计，并出具了无保留意见审计报告（上会师报字[2004]第 388 号） 。审计报告 如下： 审计报告 上会师报字(2004)第 388 号 上海申通地铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海申通地铁股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张 健 中国注册会计师：熊丽萍 中国 上海 二○○四年三月十八日 24 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 资 产 负 债 表 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 33,185,743.88 33,185,743.88 48,302,714.28 73,502,664.31 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 23,959,123.94 23,959,123.94 19,343,271.43 46,481,543.57 其他应收款 3,267,309.20 3,267,309.20 562,451.35 1,382,434.03 预付帐款 1,500.00 1,500.00 54,000.00 30,054,000.00 应收补贴款 存 货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 60,413,677.02 60,413,677.02 68,262,437.06 151,420,641.91 长期投资： 长期股权投资 3,719,449.22 3,719,449.22 11,153,044.05 14,586,548.75 长期债权投资 长期投资合计 3,719,449.22 3,719,449.22 11,153,044.05 14,586,548.75 其中：合并价差（贷差以“-” 1,199,869.35 号表示 合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 1,089,052,801.36 1,089,052,801.36 804,020,701.35 808,074,106.51 减:累计折旧 70,851,965.41 70,851,965.41 39,679,295.45 42,651,778.98 固定资产净值 1,018,200,835.95 1,018,200,835.95 764,341,405.90 765,422,327.53 减：固定资产减值准备 26,489,178.49 26,489,178.49 25,952,986.84 25,952,986.84 固定资产净额 991,711,657.46 991,711,657.46 738,388,419.06 739,469,340.69 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 991,711,657.46 991,711,657.46 738,388,419.06 739,469,340.69 无形资产及其他资产： 无形资产 1,534,049.52 1,534,049.52 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,534,049.52 1,534,049.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,055,844,783.70 1,055,844,783.70 819,337,949.69 907,010,580.87 25 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 年末数 年初数 负债和股东权益 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 360,000,000.00 360,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 应付帐款 32,055,787.15 32,055,787.15 15,011,685.05 15,011,685.05 预收帐款 32,740,336.46 应付工资 应付福利费 251,297.98 251,297.98 92,982.84 92,982.84 应付股利 552,940.00 552,940.00 261,530.00 5,309,680.70 应付利息 应交税金 1,384,092.91 1,384,092.91 5,501,822.47 9,734,545.46 其他应交款 56,127.16 56,127.16 50,710.16 168,617.14 其他应付款 612,129.85 612,129.85 701,608.38 41,657,931.27 预提费用 4,948,100.00 4,948,100.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 394,912,375.05 394,912,375.05 116,568,438.90 199,663,878.92 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 79,101,892.22 79,101,892.22 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 79,101,892.22 79,101,892.22 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 394,912,375.05 394,912,375.05 195,670,331.12 278,765,771.14 少数股东权益（合并报表填 4,577,191.16 列） 股东权益： 股 本 433,983,550.00 433,983,550.00 394,530,500.00 394,530,500.00 资本公积 79,742,656.64 79,742,656.64 79,711,196.80 79,711,196.80 盈余公积 79,760,377.77 79,760,377.77 68,257,420.74 68,462,057.48 其中:法定公益金 23,821,322.18 23,821,322.18 19,987,003.17 20,191,639.91 减：未确认的投资损失 未分配利润 67,445,824.24 67,445,824.24 81,168,501.03 80,963,864.29 其中：现金股利 43,398,355.00 43,398,355.00 39,453,050.00 39,453,050.00 外币报表折算差额 股东权益合计 660,932,408.65 660,932,408.65 623,667,618.57 623,667,618.57 负债及股东权益合计 1,055,844,783.70 1,055,844,783.70 819,337,949.69 907,010,580.87 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 26 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 501,235,720.00 501,235,720.00 453,335,947.00 514,299,332.51 减：主营业务成本 348,173,794.05 348,173,794.05 282,982,586.82 334,164,558.43 主营业务税金及附加 16,540,778.74 16,540,778.74 14,960,086.27 18,291,099.23 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 136,521,147.21 136,521,147.21 155,393,273.91 161,843,674.85 加：其他业务利润 129,679.85 129,679.85 490,183.30 490,183.30 减：营业费用 30,883,703.48 30,883,703.48 39,936,316.49 39,936,316.49 管理费用 9,593,899.61 9,593,899.61 9,959,268.49 12,447,500.87 财务费用 8,094,710.19 8,094,710.19 3,466,193.46 3,398,658.12 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 88,078,513.78 88,078,513.78 102,521,678.77 106,551,382.67 加：投资收益(损失以"-"号填列) -86,652.37 -86,652.37 2,134,484.74 1,446,758.92 补贴收入 1,741,340.43 1,741,340.43 营业外收入 559,504.12 559,504.12 37,400.00 减：营业外支出 831,441.53 831,441.53 25,953,986.84 25,987,941.13 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 89,461,264.43 89,461,264.43 78,702,176.67 82,047,600.46 减：所得税 12,774,884.19 12,774,884.19 15,232,890.72 16,612,196.85 少数股东损益(合并报表填列) 1,966,117.66 加：未确认的投资损失 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 76,686,380.24 76,686,380.24 63,469,285.95 63,469,285.95 加：年初未分配利润 81,168,501.03 80,963,864.29 66,672,657.98 66,672,657.98 其他转入 六、可供分配的利润 157,854,881.27 157,650,244.53 130,141,943.93 130,141,943.93 减：提取法定盈余公积 7,668,638.02 7,668,638.02 6,346,928.60 6,346,928.60 提取法定公益金 3,834,319.01 3,629,682.27 3,173,464.30 3,378,101.04 职工奖福基金 七、可供股东分配的利润 146,351,924.24 146,351,924.24 120,621,551.03 120,416,914.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,453,050.00 39,453,050.00 39,453,050.00 39,453,050.00 转作股本的普通股股利 39,453,050.00 39,453,050.00 八、未分配利润 67,445,824.24 67,445,824.24 81,168,501.03 80,963,864.29 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 27 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 金 额 项 目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 493,497,064.01 493,497,064.01 收到的税费返还 1,741,340.43 1,741,340.43 收到的其他与经营活动有关的现金 1,196,524.32 1,196,524.32 经营活动现金流入小计 496,434,928.76 496,434,928.76 购买商品、接受劳务支付的现金 331,991,913.81 331,991,913.81 支付给职工以及为职工支付的现金 3,237,802.92 3,237,802.92 支付的各项税费 33,821,651.49 33,821,651.49 支付的其他与经营活动有关的现金 4,409,581.92 4,409,581.92 经营活动现金流出小计 373,460,950.14 373,460,950.14 经营活动现金流量净额 122,973,978.62 122,973,978.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,000,000.00 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 51,877.20 51,877.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 1,011,281.00 1,011,281.00 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 5,063,158.20 5,063,158.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 244,228,480.00 244,228,480.00 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 25,199,950.03 投资活动现金流出小计 244,228,480.00 269,428,430.03 投资活动产生的现金流量净额 -239,165,321.80 -264,365,271.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 410,000,000.00 410,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 410,000,000.00 410,000,000.00 偿还债务所支付的现金 260,943,492.22 260,943,492.22 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,982,135.00 47,982,135.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 308,925,627.22 308,925,627.22 筹资活动产生的现金流量净额 101,074,372.78 101,074,372.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,116,970.40 -40,316,920.43 28 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 金 额 补 充 资 料 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 76,686,380.24 76,686,380.24 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,589,913.20 1,589,913.20 固定资产折旧 31,664,544.46 31,664,544.46 无形资产摊销 1,534,049.52 1,534,049.52 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） -4,948,100.00 -4,948,100.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -423,698.11 -423,698.11 （减：收益） 固定资产报废损失 10,920.20 10,920.20 财务费用 8,757,270.00 8,757,270.00 投资损失（减：收益） 86,652.37 86,652.37 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,019,806.81 -4,019,806.81 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,035,853.55 12,035,853.55 其 他 经营活动产生的现金流量净额 122,973,978.62 122,973,978.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 33,185,743.88 33,185,743.88 减：现金的期初余额 48,302,714.28 73,502,664.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,116,970.40 -40,316,920.43 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 29 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 6,959,280.55 153,721.55 2,972,580.40 4,140,421.70 其中：应收账款 1,858,798.95 1,858,798.95 - 其他应收款 5,100,481.60 153,721.55 1,113,781.45 4,140,421.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 900,000.00 900,000.00 其中：长期股权投资 900,000.00 900,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 25,952,986.84 536,191.65 26,489,178.49 其中：房屋建筑物 536,191.65 536,191.65 机器设备 25,952,986.84 25,952,986.84 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 附 表 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 2003 年度 2003 年 2002 年 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 20.66 21.15 0.31 0.31 25.95 26.18 0.41 0.41 营业利润 13.33 13.64 0.20 0.20 17.08 17.23 0.27 0.27 净利润 11.60 11.88 0.18 0.18 10.18 10.27 0.16 0.16 扣除非经常性损 11.30 11.57 0.17 0.17 13.51 13.62 0.21 0.21 益后的净利润 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 30 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 2003 年度会计报表附注 （一）公司简介 本公司原为上海凌桥自来水股份有限公司，系于 1992 年 5 月 19 日经上海市建设 委员会沪建经(92)第 432 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公 司股票于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交易所上市交易。公司原属城市供水行业， 经 2001 年 6 月 29 日股东大会决议通过进行资产重组后，于 2001 年 7 月 25 日起 正式更名为上海申通地铁股份有限公司，公司变更后属轨道交通行业，并取得上 海市工商行政管理局颁发的 3100001000768 号企业法人营业执照，经营范围包括： 地铁经营及相关综合开发，轨道交通投资，附设分支机构(上述经营范围除专项规 定)。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补 充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础，各项资产如果发生减值，则 计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日人民币市场中间汇价折合人民币记 账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额 计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期 待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投 资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括 股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资 时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 31 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期 损益。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准： ① 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款 项； ②债务人逾期未履行偿债义务超过3年，确实不能收回的应收款项； 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，冲销提取的坏账 准备。 (2)坏账损失核算方法及坏账准备的计提方法： 坏账损失核算方法：坏账核算采用备抵法 坏账准备计提方法：根据年末应收账款和其他应收款余额(扣减应收地铁票务款) 按账龄分析法计提，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1 年-2 年 10% 2 年-3 年 15% 3 年-4 年 20% 4 年-5 年 30% 5 年以上 100% 未计提坏账准备的项目及原因： 未计提坏账准备的项目 原因 应收地铁票务款 隔月收回 9、存货核算方法 存货包括：原材料、低值易耗品、工程成本等。 (1)原材料采用计划成本核算，月末计算应负担的材料成本差异，并将计划成本调 整为实际成本。 (2)低值易耗品采用实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。 (3)工程成本按实际成本核算。 (4)存货跌价准备确认标准：期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌 价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必须的估计费用后的价值。 (5)存货跌价准备计提方法：存货跌价准备按期末单个存货项目(或存货类别)成本 高于其可变现净值的差额提取。公司备用的库存原材料和配件不计提存货跌价准 备。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或 不准备随时变现的债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被 32 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公 司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为 当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽 投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按 应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投 资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额作为股权投资差额，平均按 10 年摊销，计入损益；将初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权 投资准备”科目核算。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提 取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应 收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息， 冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托 贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 (1)固定资产的确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用期限超过一年，单位价值较高的资产。固定资产按历史成本计价。 (2)固定资产折旧方法：年限平均法。 固定资产分类及使用年限 类别 使用年限 残值率 折旧率 房屋建筑物 32-40年 4% 2.4-3% 运输设备 8年 4% 12% 通用设备 5-16年 4% 6-19.2% 地铁车辆 25-34年 4% 2.82-3.84% 检票系统 13-15年 4% 6.4-7.38% (3)固定资产在期末时按照单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收 回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程核算在建造过程中实际发生的全部支出。在建工程于达到预定可使用状 态时转作固定资产。达到预定可使用状态前发生的工程借款利息计入在建工程的 成本。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 33 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用 状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确 认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有 的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 房屋使用权 40 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其 中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的 损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值 全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公 司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流 入企业，并且劳务的完成程度能够可靠地确定时确认收入的实现。 其他收入按相关规定予以确认。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计变更及会计差错的说明 (1)根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至 财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整 事项计入“应付股利”项目，现改为在资产负债表中“未分配利润”项目下单独 列示。 该会计政策变更已采用了追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项 目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。该会计政策 变 更 的 累 计 影 响 数 为 39,453,050.00 元 ， 调 减 了 2003 年 年 初 应 付 股 利 34 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 39,453,050.00 元，调增了 2003 年年初未分配利润 39,453,050.00 元；调减了 2002 年年初应付股利 39,453,050.00 元，调增了 2002 年年初未分配利润 39,453,050.00 元。 (2) 公司本期无会计估计变更及重大会计差错事项。 20、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》和沪财会(1995)112 号文及其补充规定编制合并会 计报表。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者 权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上，对资产、 负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。如被投资单位的总资产、销 售收入、净利润较小，符合财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》 等文件的规定，则不予合并报表。 按照《关于执行和相关会计准则有关问题解答》 ，企业在报告期内 出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利 润表时，应将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。 企业在报告期内购买子公司，应将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成 本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并 资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 21、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 （三）主要税项 流转税：营业税税率为：地铁票务收入按收入的 3%计征；房租收入及出售房屋收 入按收入的 5%计征。 所得税：经沪地税所一[2003]52 号文批准，公司享受浦东新区内资企业所得税优 惠政策，实际执行税率 15%。 （四）控股子公司及合营企业情况表 公司名称 注册资本 经营范围 公司实际投资额 所占比例 是否合并 上海凌同水处理混凝剂厂 100 万 生 产 销 售 聚 合 氯 化 铝 铁 500,000.00 50% 否 及其它有关水处理混凝剂 公司投资的上海凌同水处理混凝剂厂，因资产总额、销售收入、净利润三项指标 均低于公司本年度上述三项指标的 10%，本期未纳入合并范围。 2002 年度，公司因持有上海地铁广告有限公司 51%股权而对该公司进行合并。根 据公司第四届第九次董事会关于转让上海地铁广告有限公司 51%股权的决议，公司 自 2003 年度起不再承担或享有对上海地铁广告有限公司的责任或权利，因此公司 自 2003 年度起不再对上海地铁广告有限公司进行合并。 （五）会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 按照《关于执行和相关会计准则有关问题解答(二)》，公司本期不 再对上海地铁广告有限公司进行合并，无需调整会计报表期初数，因此本附注所 称期初数、上期数均为公司合并上海地铁广告有限公司后编制的 2002 年度合并报 35 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 表相关数据。 1、货币资金 (1)种类 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 2,193.14 - - 4,783.98 小计 - - 2,193.14 - - 4,783.98 银行存款 - - 33,183,550.74 - - 73,497,880.33 小计 - - 33,183,550.74 - - 73,497,880.33 其他货币资金 - - - - - - 小计 - - - - - - 合计 - - 33,185,743.88 - - 73,502,664.31 (2)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 23,959,123.94 100.00% - 23,959,123.94 - 合计 23,959,123.94 100.00% - 23,959,123.94 - 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 47,057,828.27 97.35% 1,385,727.84 45,672,100.43 5% 1－2 年 193,245.00 0.40% 19,324.50 173,920.50 10% 2－3 年 409,364.75 0.85% 61,404.71 347,960.04 15% 3－4 年 218,569.50 0.45% 43,713.90 174,855.60 20% 4－5 年 161,010.00 0.33% 48,303.00 112,707.00 30% 5 年以上 300,325.00 0.62% 300,325.00 - 100% 合计 48,340,342.52 100.00% 1,858,798.95 46,481,543.57 期末应收账款均为应收地铁票务款，已于 2004 年 1 月全部收回，根据公司计提坏 账准备的会计政策，该部分应收账款无需计提坏账准备。 (2)坏账准备 坏账准备金额 期初数 1,858,798.95 本期减少数 -1,858,798.95 期末数 - (3) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款； (4) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 23,959,123.94 100.00% 46,090,095.18 95.34% 3、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 3,358,729.40 45.34% 167,936.47 3,190,792.93 5% 1－2 年 300.00 0.00% 30.00 270.00 10% 2－3 年 89,701.50 1.22% 13,455.23 76,246.27 15% 3－4 年 - - - - 20% 4－5 年 - - - - 30%, 5 年以上 3,959,000.00 53.44% 3,959,000.00 - 100% 合计 7,407,730.90 100.00% 4,140,421.70 3,267,309.20 36 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 1,363,439.66 21.03% 1,295,267.68 5% 68,171.98 1－2 年 89,851.50 1.39% 80,866.35 10% 8,985.15 2－3 年 - - - - 15% 3－4 年 457,073.00 7.05% - 20% 457,073.00 4－5 年 3,959,000.00 61.07% 6,300.00 30% 3,952,700.00 5 年以上 613,551.47 9.46% 613,551.47 - 100% 合计 6,482,915.63 100% 5,100,481.60 1,382,434.03 (2)坏账准备 坏账准备金额 期初数 5,100,481.60 本期计提数 153,721.55 本期减少数 1,113,781.45 期末数 4,140,421.70 (3)持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款如下： 股东单位 期末数 期初数 上海申通集团有限公司 3,326,525.10 500,000.00 系应收上海申通集团有限公司股权转让款。 (4)列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 7,398,190.90 99.87% 5,347,708.47 82.49% 4、预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 1,500.00 100% 30,054,000.00 100% 合计 1,500.00 100% 30,054,000.00 100% 期末数系预付的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 PROP 使用费。 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 2003.12.31 余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票投资 936,000.00 - - 936,000.00 其他股权投资 3,683,449.22 - 900,000.00 2,783,449.22 合计 4,619,449.22 - 900,000.00 3,719,449.22 项目 期初数 2002.12.31 余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票投资 936,000.00 - - 936,000.00 其他股权投资 12,450,679.40 - - 12,450,679.40 合并价差 - 1,199,869.35 - 1,199,869.35 合计 13,386,679.40 1,199,869.35 14,586,548.75 (2)股票投资 37 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司 初始投资额 期末数 注册资本的比例 爱建股份 法人股 10,417 0.00226% 36,000.00 36,000.00 原水股份 法人股 379,500 0.02% 900,000.00 900,000.00 合计 936,000.00 936,000.00 (3)合营企业、联营企业及其他股权投资 投资期 投资 初始投 被投资单位名称 核算方式 本期增减投资额 损益调整 投资准备 长期投资账面余额 限 比例 资成本 期初 本期 期末 期初 本期 期末 期末 期初 合营公司 上海凌同水处理 1993 年 50% 权益法 500,000.00 - 616,888.63 -551,614.72 65,273.91 2,666.67 31,459.84 34,126.51 599,400.42 1,119,555.30 混凝剂厂 起 联营企业 上海凌大防水涂 1994 年 装技术工程有限 49% 权益法 2,458,104.60 - 475,499.50 -49,555.30 425,944.20 - - - 2,884,048.80 2,933,604.10 -2006 年 公司 其他股权投资 上海绿园农村信 2000 年 1.58% 成本法 200,000.00 - - - - - - - 200,000.00 200,000.00 用合作社 起 其他(注 1) 成本法 8,197,520.00 -8,197,520.00 - - - - - - - 8,197,520.00 合计 3,683,449.22 12,450,679.40 注：系截至 2002 年 12 月 31 日上海地铁广告有限公司对上海地铁建筑安装工程有 限公司、上海地铁建筑工程有限公司和上海地铁通成广告有限公司的长期投资的 账面余额。 (4)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 上海凌大防水涂装技术工程有限公司 - 900,000.00 - 900,000.00 该公司存在潜在亏损 合计 - 900,000.00 - 900,000.00 6、固定资产、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 2,983,988.73 - 564,163.13 2,419,825.60 通用设备 4,136,035.84 241,448.00 3,553,843.03 823,640.81 地铁车辆 728,937,248.31 281,841,600.00 - 1,010,778,848.31 检票系统 70,760,141.64 3,720,000.00 - 74,480,141.64 运输设备 1,256,691.99 267,032.00 973,378.99 550,345.00 合计 808,074,106.51 286,070,080.00 5,091,385.15 1,089,052,801.36 累计折旧 房屋及建筑物 516,460.67 77,428.14 103,278.18 490,610.63 通用设备 2,746,377.99 128,511.18 2,600,425.29 274,463.88 地铁车辆 31,166,541.83 26,067,129.06 - 57,233,670.89 检票系统 7,207,836.53 5,357,381.08 - 12,565,217.61 运输设备 1,014,561.96 34,095.00 760,654.56 288,002.40 合计 42,651,778.98 31,664,544.46 3,464,358.03 70,851,965.41 净值 765,422,327.53 1,018,200,835.95 期末固定资产无抵押、担保情形。 7、固定资产减值准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 地铁车辆 25,952,986.84 - - 25,952,986.84 可收回金额低于账面价值 房屋 - 536,191.65 - 536,191.65 实质上已经不能再给企业带来经 济效益 合计 25,952,986.84 536,191.65 - 26,489,178.49 8、无形资产 (1)账面价值 38 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 期末数 期初数 账面净值 - 1,534,049.52 减值准备 - - 账面价值 - 1,534,049.52 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转销 期末数 房屋使用权 1,534,049.52 - 45,828.39 1,488,221.13 - 合计 1,534,049.52 - 45,828.39 1,488,221.13 - 由于公司的房屋使用权已经不能为公司带来经济利益，本期公司将摊余价值全部 转入当期损益。 9、短期借款 期末数 期初数 借款条件 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 360,000,000.00 人民币 90,000,000.00 合计 360,000,000.00 90,000,000.00 10、应付账款 项目 期末数 期初数 1 年以内 32,055,787.15 15,011,685.05 合计 32,055,787.15 15,011,685.05 欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项如下： 股东单位 期末数 期初数 上海申通集团有限公司 1,903,070.00 1,551,810.00 系应付上海申通集团有限公司地铁车辆过路费。有关事项详见要附注 11、预收账款 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 余额 - 32,740,336.46 合计 - 32,740,336.46 12、应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 上海市自来水浦东有限公司 166,750.00 - 2002 年度股利 上海前进进出口公司 100,050.00 50,025.00 2001-2002 年度股利 农行上海市闵行分行 50,025.00 25,012.50 2001-2002 年度股利 上海凯歌国际贸易公司 65,350.00 48,675.00 97－98 年度股利及 2001-2002 年度股利 海南工程公司 33,350.00 16,675.00 2001-2002 年度股利 黄浦区个体劳动者协会 16,675.00 8,337.50 2001-2002 年度股利 斯锦投资 16,675.00 8,337.50 2001-2002 年度股利 好安顿公司 11,500.00 5,750.00 2001-2002 年度股利 明晓综合公司 11,500.00 5,750.00 2001-2002 年度股利 上海浦东新区顾路商业有限公司 8,620.80 4,310.40 2001-2002 年度股利 裕达电器 8,054.20 4,027.10 2001-2002 年度股利 灵中有限公司 6,670.00 3,335.00 2001-2002 年度股利 39 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 平江化工 4,600.00 2,300.00 2001-2002 年度股利 上海沪江渔需物资贸易公司 - 16,675.00 2001 年度股利 上海昱盛化妆品有限公司 - 9,200.00 2001 年度股利 上海地铁运营有限公司 - 5,048,150.70 地铁广公司尚未付出的以前年度股利 中国光大银行上海分行 32,000.00 32,000.00 97 年度股利 4,800 万股个人股股利尾差 21,120.00 21,120.00 97 年度股利 合计 552,940.00 5,309,680.70 13、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 营业税 票务收入的 3%、广告及其他劳务收入的 5% 1,403,178.84 3,682,620.58 城建税 应交营业税的 7% 98,222.52 257,783.44 所得税 应纳税所得额的 15% -117,308.45 5,794,140.16 个人所得税 - 1.28 合计 1,384,092.91 9,734,545.46 14、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 42,095.37 110,478.61 应交营业税的 3% 堤防费 14,031.79 918.49 应交营业税的 1% 义优金 - 275.55 应交营业税的 0.3% 河道管理费 - 36,826.21 应交营业税的 1% 文化事业建设费 - 20,118.28 广告收入的 4% 合计 56,127.16 168,617.14 15、其他应付款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 612,129.85 36,642,997.27 1－2 年 - 5,014,934.00 合计 612,129.85 41,657,931.27 欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项如下： 股东单位 期末数 期初数 上海申通集团有限公司 - 20,000,000.00 16、预提费用 类别 期末数 期初数 地铁车辆大修理费 - 4,948,100.00 合计 - 4,948,100.00 17、长期应付款 种类 期限 初始余额 应计利息总额 期末数 期初数 购买固定资产应付款 2001.6.29-2004.6.29 172,239,992.22 - - 79,101,892.22 合计 172,239,992.22 - - 79,101,892.22 40 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 18、股本 本期变动及说明 期初数 本期变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 292,813,000.00 - 29,281,300.00 - - - 322,094,300.00 其中：国家拥有股份 251,125,500.00 - 25,112,550.00 - - - 276,238,050.00 境内法人持有股份 41,687,500.00 - 4,168,750.00 - - - 45,856,250.00 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 2、募集法人股 21,677,500.00 - 2,167,750.00 - - - 23,845,250.00 3、内部职工股 - - - - - - - 尚未流通股份合计 314,490,500.00 - 31,449,050.00 - - - 345,939,550.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 80,040,000.00 - 8,004,000.00 - - - 88,044,000.00 2、境内上市外资股 - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 80,040,000.00 - 8,004,000.00 - - - 88,044,000.00 三、股份总数 394,530,500.00 - 39,453,050.00 - - - 433,983,550.00 公司 2002 年度股东大会通过 2002 年度利润分配方案，按每 10 股派发现金红利 1.00 元，计 39,453,050.00 元；同时按每 10 股派送 1 股红股，计 39,453,050 股，每 股面值 1.00 元，计 39,453,050.00 元。派送红股后的股本总额为 433,983,550.00 元，已经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字(03)第 809 号 验资报告验证在案。 19、资本公积 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 79,708,530.13 - - 79,708,530.13 股权投资准备 2,666.67 31,459.84 - 34,126.51 合计 79,711,196.80 31,459.84 - 79,742,656.64 20、盈余公积 本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 44,699,478.48 7,668,638.02 - 52,368,116.50 任意盈余公积 3,570,939.09 - - 3,570,939.09 法定公益金 20,191,639.91 3,629,682.27 - 23,821,322.18 合计 68,462,057.48 11,298,320.29 - 79,760,377.77 21、未分配利润 期末数 期初数 净利润 76,686,380.24 63,469,285.95 加：年初未分配利润(注 1、2) 80,963,864.29 66,672,657.98 可供分配的利润 157,650,244.53 130,141,943.93 减：提取法定盈余公积 7,668,638.02 6,346,928.60 提取法定公益金 3,629,682.27 3,378,101.04 可供投资者分配的利润 146,351,924.24 120,416,914.29 减：应付普通股股利 39,453,050.00 39,453,050.00 转作股本的普通股股利 39,453,050.00 - 年末未分配利润 67,445,824.24 80,963,864.29 其中：现金股利 - 39,453,050.00 41 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 注 1：调整前 2002 年期初未分配利润 27,219,607.98 加：调整 2001 年度利润分配预案中现金股利处理方式而调增的金额 39,453,050.00 调整后 2002 年期初未分配利润 66,672,657.98 注 2：调整前 2003 年期初未分配利润 41,510,814.29 加：调整 2002 年度利润分配预案中现金股利处理方式而调增的金额 39,453,050.00 调整后 2003 年期初未分配利润 80,963,864.29 根据公司第四届第十三次董事会关于 2003 年度利润分配预案的决议，按净利润的 10%提取法定盈余公积金计 7,668,638.02 元，按净利润的 5%提取法定公益金计 3,834,319.01 元，按每 10 股派发现金红利 1.00 元，计 43,398,355.00 元。上述 利润分配预案需经 2003 年度股东大会通过。 22、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 地铁票务收入 501,235,720.00 348,173,794.05 453,335,947.00 282,982,586.82 广告业务收入 - - 60,963,385.51 51,181,971.61 合计 501,235,720.00 348,173,794.05 514,299,332.51 334,164,558.43 (2)业务分部报表 项目 本期 上期 主营业务收入： 地铁票务业务 501,235,720.00 453,335,947.00 广告业务 - 60,963,385.51 小计 501,235,720.00 514,299,332.51 公司内各业务分部间相互抵销 - - 合计 501,235,720.00 514,299,332.51 主营业务成本： 地铁票务业务 348,173,794.05 282,982,586.82 广告业务 - 51,181,971.61 小计 348,173,794.05 334,164,558.43 公司内各业务分部间相互抵销 - - 合计 348,173,794.05 334,164,558.43 (3)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 项目 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 地铁票务收入合计 501,235,720.00 100.00% 453,335,947.00 88.15% 广告业务收入 - - 57,395,350.51 11.16% 合计 501,235,720.00 100.00% 510,731,297.51 99.31% 23、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 营业税 15,037,071.60 16,628,271.99 城建税 1,052,595.00 1,163,979.05 教育费附加 451,112.14 498,848.19 合计 16,540,778.74 18,291,099.23 42 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 24、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 房屋出租收入 137,300.00 40,000.00 7,620.15 2,220.00 129,679.85 37,780.00 资产管理收入 - 500,000.00 - 47,596.70 - 452,403.30 合计 137,300.00 540,000.00 7,620.15 49,816.70 129,679.85 490,183.30 25、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 8,757,270.00 4,284,175.00 减：利息收入 696,524.32 906,483.22 手续费 33,964.51 20,966.34 合计 8,094,710.19 3,398,658.12 26、投资收益 项目 本期 上期 股票投资收益 30,360.00 18,975.00 股权投资转让收益 1,362,640.45 - 其他股权投资分配来的利润 21,517.20 1,391,741.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -601,170.02 177,203.96 计提的长期投资减值准备 -900,000.00 - 股权投资差额摊销 - -141,161.04 合计 -86,652.37 1,446,758.92 27、补贴收入 类别 本期 上期 收入依据 “非典”影响补贴款 1,741,340.43 - 根据《上海市人民政府关于印发的通知》(沪府发(2003)31 号)的政 策，公司可享受营业税补贴。 合计 1,741,340.43 - 28、营业外收入 内容 本期 上期 处理固定资产净收益 559,504.12 - 退回的工商罚款 - 37,400.00 合计 559,504.12 37,400.00 29、营业外支出 主要项目类别、内容 本期 上期 处理固定资产损失 295,249.88 33,454.29 固定资产减值准备 536,191.65 25,952,986.84 工商罚款 - 1,000.00 其他 - 500.00 合计 831,441.53 25,987,941.13 43 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 30、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 租金及物业管理费 1,540,842.16 办公费 436,044.56 差旅费 37,592.00 中介机构及咨询费 325,600.00 业务招待费 171,265.20 会务费 279,851.70 公告费 140.000.00 车辆费用 86,355.82 合计 3,017,551.44 31、支付的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 因本期不再对上海地铁广告有限公司进行合并报表而减少的货币资金 25,199,950.03 合计 25,199,950.03 公司本期无合并报表单位，期末母公司会计报表数与合并报表数一致，故本期不 单独披露母公司会计报表附注。 （六）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法 定代表人 上海申通集团有限公司中山南路 28 号久 实业投资及综合开 母公司(注 1) 有限责任公司 张桂娟 事大厦 33 层 发经营 上海久事公司 中山南路 28 号 投资及综合开发经 间接控制 国有企业(非公司法人) 张桂娟 营 注：根据 1997 年 7 月 25 日上海市国有资产管理委员会沪国资委授(1997)13 号文, 授权上海市城市建设投资开发总公司经营原上海凌桥自来水股份有限公司。2001 年资产重组后，财政部于 2001 年 9 月 10 日下发财企（2001）532 号文《财政部关 于 上 海 凌 桥 自 来 水 股 份 有 限 公 司 国 有 股 权 划 转 有 关 问 题 的 批 复 》， 同 意 将 25,112.55 万股国家股转给上海申通集团有限公司持有。本期实施 2002 年度利润 分配方案后，截至 2003 年 12 月 31 日该部分股份总数为 27,623.805 万股。 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海申通集团有限公司 2,600,000 万 - - 2,600,000 万 上海久事公司 785,000 万 - - 785,000 万 C．本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海申通集团有限公司 25,112.55 万 63.65% 2,511.255 万 63.65% - - 27,623.805 万 63.65% D．存在控制关系的关联方交易 A)采购货物 公司本期和上期无向关联方采购货物的情况 B)销售货物 公司本期和上期无向关联方销售货物的情况 C)关联方应收、应付款项余额： 44 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 项目 期末数 期初数 其他应收款 上海申通集团有限公司 3,326,525.10 500,000.00 应付账款 上海申通集团有限公司 1,903,070.00 1,551,810.00 其他应付款 上海申通集团有限公司(详见注 1) - 20,000,000.00 长期应付款 上海申通集团有限公司 - 79,101,892.22 注：系上海地铁广告有限公司应付上海申通集团有限公司的广告场地使用费 D) 其他关联交易： (1)根据公司与上海申通集团有限公司签订的《股权转让协议书》，公司将持有的 上海地铁广告有限公司 51%股权转让给上海申通集团有限公司。上海申通集团有限 公司已经根据协议条款支付了 400 万元股权转让款。截至 2003 年 12 月 31 日，上 海申通集团有限公司尚需支付 3,326,525.10 元股权转让款。 (2)2003 年度公司承担向上海申通集团有限公司租赁地铁车辆的租金费用合计 16,804,166.79 元，截至 2003 年 12 月 31 日已全部支付。 (3) 根据公司与上海申通集团有限公司签订的《收取过路费协议》，公司因地铁车 辆正常运行需使用上海申通集团有限公司所拥有的地铁一号线轨道、变电设备、 信号设备等设备，应向上海申通集团有限公司支付过路费。2003 年度公司承担该 项过路费计 22,212,450.00 元。 (4) 根据 2001 年资产重组时公司与上海申通集团有限公司签订的 《资产购买协议》 及其《补充协议》，公司向上海申通集团有限公司购买地铁一号线地铁车辆、自动 检售票系统及股权款等，共计 801,677,341.10 元。2002 年末应付款余额为 79,101,892.22 元，2003 年度已全部偿还。 (5)2003 年 度 公 司 向 上 海 申 通 集 团 有 限 公 司 购 入 10 列 地 铁 车 辆 ， 共 计 281,841,600.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日已全部支付。 (6)根据上海久事公司房产部与本公司签订的租房合同，2003 年度共支付租金 1,193,951.36 元。 2、不存在控制关系的关联方情况 A.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海轨道交通明珠线发展有限公司 与本企业同一母公司 B.不存在控制关系的关联方交易 A)采购货物 公司上期和本期无向关联方采购货物的情况 B)销售货物 公司上期和本期无向关联方销售货物的情况 C)关联方应收、应付款项余额： 项目 期末数 期初数 预付账款 上海轨道交通明珠线发展有限公司(详见注 1) - 30,000,000.00 注：系上海地铁广告有限公司预付的广告场地使用费。 （七）其他重要事项 1、根据上海申通集团有限公司与上海地铁运营有限公司签订的《上海地铁一号线 委托管理合同》、公司与上海申通集团有限公司签订的《关于转让“地铁一号线经 45 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 营权”的协议》以及公司与上海申通集团有限公司、上海地铁运营有限公司三方 共同签订的《关于上海地铁一号线委托管理合同项下权利与义务转让的协议》 ，公 司委托地铁运营公司对上海地铁一号线实施日常运营管理；保证地铁一号线日常 运营畅通、安全；保障地铁一号线日常运营设施的可靠、完整。合同规定，公司 享有地铁一号线所有票务等收入，并享有对地铁运营公司经营管理地铁一号线的 监督权。同时公司应向地铁运营公司支付日常运营费用、车辆修理改造费用和委 托日常运营管理费用等。2003 年度公司实际承担委托运营成本及地铁设备大修理、 专项改造费等共计 30,837.43 万元。 2、2003 年度公司向上海地铁运营有限公司购入检票机 22 台，共计 372 万元，截 至 2003 年 12 月 31 日已全部支付。 （八）或有事项 公司无需要说明的或有事项。 （九）重大承诺事项 公司无需要说明的重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 1、公司于 2004 年 2 月向上海申通集团有限公司支付 2003 年度地铁车辆过路费余 款计 1,903,070.00 元。 2、公司于 2004 年 1 月和 3 月向上海地铁运营有限公司支付 2003 年度委托运营成 本余款计 1,159.50 万元。 3、公司于 2004 年 3 月向上海地铁运营有限公司支付 2003 年度地铁车辆大修理费 余款计 1,800 万元。 （十一）会计报表项目差异变动说明 比较会计报表各科目金额变动超过 30%，且该科目金额占公司 2003 年 12 月 31 日 资产总额 5%或占 2003 年度利润总额 10%以上的项目列示如下： 资产负债表/ 2003 年 12 月 31 日/ 2002 年 12 月 31 日/ 占资产总额/ 注释 变动比 利润表项目 2003 年度 2002 年度 利润总额比例 固定资产原价 A 1,089,052,801.36 808,074,106.51 103.15% 34.77% 累计折旧 B 70,851,965.41 42,651,778.98 6.71% 66.12% 短期借款 C 360,000,000.00 90,000,000.00 34.10% 300.00% A：变动幅度较大主要因本期公司购入 10 列地铁车辆及 22 台检票机所致。 B：变动幅度较大主要因本期公司新增固定资产较多所致。 C：变动幅度较大主要因本期公司为购入固定资产向金融机构增加借款所致。 46 上海申通地铁股份有限公司 2003 年年度报告正文 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 备查文件放置地址：上海市中山南路 28 号（久事大厦）31 层。 法定代表人：宋孝鋆 上海申通地铁股份有限公司 二○○四年三月十八日 47