济川药业(600566)洪城股份2003年年度报告

湖北洪城通用机械股份有限公司 HUBEI HONGCHENG GENERAL MACHINERY CO.,LTD. （湖北省荆州市沙市区红门路 3 号） 2003 年年度报告 二 00 四年三月二十七日 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 【重要提示】 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长王洪运先生、主管会计工作负责人总会计师邓 燕石女士及会计机构负责人财务部副部长夏群英女士声明：保证年度 报告中财务会计报告的真实、完整。 2 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 ...................................................... 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 .......................................... 5 第三章 股本变动及股东情况 .................................................. 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................ 10 第五章 公司治理结构 ............................................................ 13 第六章 股东大会情况简介 .................................................... 14 第七章 董事会报告 ................................................................. 15 第八章 监事会报告 ................................................................ 24 第九章 重要事项 .................................................................... 26 第十章 财务报告 .................................................................... 28 第十一章 备查文件目录 ........................................................ 69 3 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称： 湖北洪城通用机械股份有限公司 公司的法定英文名称： HUBEI HONGCHENG GENERAL MACHINERY CO.,LTD 2、公司法定代表人： 王洪运 3、公司董事会秘书： 王速建 联系地址： 湖北省荆州市红门路 3 号 联系电话： 0716－8221198 传 真： 0716－8221198 电子信箱： 600566@secure.sse.com.cn 4、公司注册地址、办公地址： 湖北省荆州市红门路 3 号 邮 编： 434000 互联网网址： http://www.hbhc.com.cn 电子信箱： hbhc@public.js.hb.cn 5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 公司年度报告登载网站： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 湖北省荆州市红门路 3 号公司证券部 6、公司股票上市地点： 上海证券交易所 股票简称： 洪城股份 股票代码： 600566 7、其他有关资料： 企业法人营业执照注册号： 4200001000274 税务登记号码： 421001706963132 公司首次注册登记日期： 1997 年 1 月 22 日 公司变更注册登记日期： 2001 年 8 月 10 日 公司注册登记地点： 湖北省荆州市红门路 3 号 公司聘请审计会计师事务所： 中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点： 湖北省武汉市武昌东湖路 7-8 号 4 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润情况： 项目 2003 年度（元） 利润总额 10,252,132.17 净利润 7,402,611.24 扣除非经常性损益后的净利润 8,330,698.51 主营业务利润 26,918,233.11 其他业务利润 5,522,950.07 营业利润 11,230,344.80 投资收益 -665,728.73 补贴收入 营业外收支净额 -312,483.90 经营活动产生的现金流量净额 2,243,650.28 现金及现金等价物净增加额 -15,216,285.73 非经常性损益项目扣除明细如下： 扣除非经常性损益项目 金额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -538,959.78 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立有经营资格金融机构获得的短期投资损益除外 -718,723.06 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 226,475.88 非经常性损益项目小计 -1,031,206.96 所得税影响 -103,119.69 扣除非经常性损益项目合计 -928,087.27 二、截止报告期末公司近三年主要业务数据和财务指标：（元） 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 113,425,639.65 107,291,805.87 113,961,205.12 净利润 7,402,611.24 13,892,030.26 17,701,866.29 总资产 650,391,551.55 606,317,393.92 582,650,722.58 股东权益（不含少数股东权益） 465,552,117.38 463,464,906.14 449,572,875.88 每股收益 0.07 0.13 0.17 每股净资产 4.38 4.36 4.23 调整后的每股净资产 4.37 4.35 4.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 0.21 0.07 净资产收益率（%） 1.59 3.00 3.94 加权平均每股收益 0.07 0.13 0.22 扣除非经常性损益后的每股收益 0.08 0.12 0.17 加权平均净资产收益率（%） 1.59 3.04 7.18 5 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况表（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 106,308,000 297,847,683.37 11,684,547.38 3,894,849.13 47,624,675.39 463,464,906.14 本期增加 1,099,016.45 366,338.82 7,402,611.24 8,501,627.69 本期减少 6,414,416.45 6,414,416.45 期末数 106,308,000 297,847,683.37 12,783,563.83 4,261,187.95 48,612,870.18 465,552,117.38 变动原因 税后利润提取 税后利润提取 经营获利及分配股利 6 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动 本次变动前 小 配股 送股 公积金转股 增发 其他 后 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 62308000 62308000 其中：国家持有股份 32720000 32720000 境内法人持有股份 29588000 29588000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 62308000 62308000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 44000000 44000000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 44000000 44000000 三、股份总数 106308000 106308000 注：公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、 一般法人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]48 号文核准，本公司于 2001 年 8 月 1 日成功向社会公开发行每股面值 1.00 元的人民币普通股 4400 万 股（其中国有股存量发行 400 万股），每股发行价人民币 7.80 元。本次发行后公 司总股本为 10630.8 万股， 《招股说明书摘要》分别刊登在 2001 年 7 月 28 日的 7 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。公司于 2001 年 8 月 10 日在 湖北省工商行政管理局办理了变更登记手续，注册资本变更为 10630.8 万元。 2、经上海证券交易所上证上字[2001]117 号《上市通知书》同意，公司公 开发行的 4400 万股社会公众股于 2001 年 8 月 22 日起在上海证券交易所挂牌交 易。《股票上市公告书》分别刊登在 2001 年 8 月 16 日的《中国证券报》 、《上海 证券报》和《证券时报》上。 3、根据国务院制定的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》和财 政部财企便函[2001]75 号文件《关于湖北洪城通用机械股份有限公司国有股存 量发行有关问题的函》的批复规定。在公司本次首次公开发行 4000 万股股票的 同时，由荆沙市国有资产管理局按首次公开发行融资额的 10%一并出售国有股存 量发行 400 万股。 二、股东情况： （一）、报告期末股东总数：19303 （二）、前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 19303 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻结 股东性质 减 数量 （％） （已流通或 的股份数量 （国有股东 未流通） 或 外 资 股 东） 荆州市国有资产管 0 32720000 30.78 未流通 16300000 国有股东 理局 荆州市洪泰置业投 18970000 18970000 17.84 未流通 资有限公司 荆州市洪发商贸有 0 10600000 9.97 未流通 限公司 刘海英 -5000 184410 罗华 164120 164120 谢大敏 91400 159000 夏丽云 158479 158479 洪志成 153500 153500 吉林天信投资管理 0 134000 股份有限公司 黎大翠 132379 132379 前十名股东关联关系或一致行动 非流通股股东之间无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 的说明 息披露管理办法》规定的一致行动人，流通股股东之间未知是否 存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 刘海英 184410 A股 罗华 164120 A股 8 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 谢大敏 159000 A股 夏丽云 158479 A股 洪志成 153500 A股 吉林天信投资管理股份有限 134000 A股 公司 黎大翠 132379 A股 胡海军 128700 A股 周立珊 126600 A股 晏小风 120400 A股 前十名流通股股东关联关系的说明 流通股股东之间未知是否存在关联关 系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 （三）控股股东（第一大股东） 荆州市国有资产管理局为本公司主要发起人之一，前身为荆沙市国有资产管 理局，成立于 1994 年，1997 年更名为荆州市国有资产管理局，为国有资产授权 经营管理部门，持有本公司股份 3272 万股，占公司总股本的 30.78%，为本公司 第一大股东。 （四）持股在 10%（含 10%）的法人股东 荆州市洪泰置业投资有限公司于报告期内受让沙隆达集团公司持有的本公 司社会法人股 1897 万股，占本公司总股本的 17.84％，成为本公司的第二大股东。 该公司成立于 1996 年，法定代表人：田德胜，注册地：湖北省沙市红门路 3 号， 注册资本：10600 万元，主要经营范围：房屋出租，纺织品，百货，家用电器， 钢材，普通机械，建筑材料，置业投资。 （五）股权转让情况 荆州市洪泰置业投资有限公司与沙隆达集团公司于 2003 年 6 月 27 日签署的 《股份转让协议》，沙隆达集团公司将持有的本公司社会法人股 1897 万股（占本 公司股份比例为 17.84％）以每股 2.11 元的价格转让给荆州市洪泰置业投资有限 公司，转让价款合计 4002.67 万元。 以上股权过户登记手续已完成，沙隆达集团公司不再持有本公司社会法人 股，荆州市洪泰置业投资有限公司将持有本公司社会法人股 1897 万股，占本公 司总股本的 17.84％，成为本公司的第二大股东。 以上股权转让后，公司总股本、股本结构均未发生变化。以上股权转让双方 的持股变动报告书及股权转让的公告刊登在 2003 年 6 月 30 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》上。 9 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）、董事、监事和高级管理人员基本情况见下表： 年初持 年末持 变动原因 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 2003 年 4 月 18 日至 王洪运 董事长 男 49 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 日至 谭志华 董事兼总经理 男 51 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 日至 王速建 董事兼董事会秘书 男 48 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 日至 邓燕石 董事兼总会计师 女 55 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 日至 李洪星 监事 男 50 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 吴长建 董事 男 50 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 家属购 2003 年 4 月 18 至 严岳华 副董事长 男 56 岁 0 3500 买流通 2006 年 4 月 17 日 股 2003 年 4 月 18 至 杜涛玉 董事 男 50 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 李培根 独立董事 男 56 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 刘光临 独立董事 男 58 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 黄速建 独立董事 男 49 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 王世定 独立董事 男 60 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 肖晓梅 监事会主席 女 42 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 张宏钧 监事 男 35 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 王雄文 监事 男 34 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 胡彦 监事 男 32 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 胡勇 总经济师 男 37 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 10 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 4 月 17 至 张云海 总工程师 男 40 岁 0 0 2006 年 4 月 18 日 2003 年 4 月 18 至 周宜爽 副总经理 男 42 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 2003 年 4 月 18 至 张颜良 副总经理 男 41 岁 0 0 2006 年 4 月 17 日 注：上述董事、监事和高级管理人员未在股东单位任职。 （二）、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的报酬均根据公司股东大会通过的《公司董 事、监事及高级管理人员年薪制实施办法》发放。公司聘请的四名独立董事根据 公司股东大会决议，分别领取 8 万元的独立董事津贴。公司董事、监事和高级管 理人员除独立董事外全部在本公司领取薪酬，无人在股东单位或其他关联单位领 取报酬、津贴。 公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况见下表： 年度报酬总额（元） 860,528 金额最高的前三名董事的报酬总额（元） 236,643.2 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额（元） 236,643.2 独立董事津贴（元） 320,000 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间（元） 人数 100,000 1 40,000-5,0000 5 40,000 以下 10 （三）、董事、监事和高级管理人员年度聘任和解聘、离任情况： 1、聘任情况： （1）、于 2003 年 4 月 18 日召开的 2002 年度股东大会选举王洪运、严岳华、 谭志华、王速建、邓燕石、吴长建、杜涛玉为公司第三届董事会董事；选举王世 定、黄速建、李培根、刘光临为公司第三届董事会独立董事；选举肖晓梅、李洪 星、张宏钧为公司第三届监事会监事。任期从 2003 年 4 月 18 日起至 2006 年 4 月 17 日止。 （2）、于 2003 年 3 月 18 日召开的公司第一届职工代表大会第七次会议选举 王雄文、胡彦为公司第三届监事会职工监事。任期从 2003 年 4 月 18 日起至 2006 年 4 月 17 日止。 （3）、于 2003 年 4 月 18 日召开的公司第三届董事会第一次会议推选王洪运 先生为公司第三届董事会董事长、严岳华先生为公司第三届董事会副董事长；聘 任谭志华先生为公司总经理（兼）；聘任王速建先生为公司第三届董事会秘书 （兼）；聘任邓燕石女士为公司总会计师（兼）、胡勇先生为公司总经济师、张云 海为公司总工程师；聘任周宜爽先生、张颜良先生为公司副总经理。以上任期均 11 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 从 2003 年 4 月 18 日起至 2006 年 4 月 17 日止。 2、离任情况： （1）、公司第二届董事会董事李洪星、杜开翔于 2003 年 4 月 17 日到期离任。 （2）、公司第二届监事会监事钱小玲、张海鹰于 2003 年 4 月 17 日到期离任。 （3）、公司副总经理杜开翔于 2003 年 4 月 19 日到期离任、公司副总经理张 华于 2003 年 3 月 21 日到期离任。 二、员工情况 （一）、截止报告期末，公司在职员工共计804人，构成如下： 1、专业结构 专业类别 人数 比例(%) 生产人员 495 61.56 销售人员 67 8.33 工程技术人员 87 10.82 财务人员 20 2.48 行政及其他人员 135 16.29 2、受教育程度 学历类别 人数 比例(%) 大专以上 342 42.53 中专 315 39.17 高中及以下 147 18.28 注：上述人员中，具有高级职称的有86人，中级职称的有180人，初级职称 的有148人，共占职工总人数的51.48%。 二、公司离退休职工工资均由社会统筹保险发放。 12 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，通过董事会、监事会的换届选举，公司高管层的知识结构更趋合 理，公司聘请的独立董事人数已于 2003 年 6 月 30 日以前超过董事会总人数的三 分之一，公司管理层的决策和管理水平进一步提高。 报告期内，公司按照中国证监会武汉证券监管办公室下发的武证监巡查字 ［2003］10 号《湖北洪城通用机械股份有限公司限期整改通知书》，对照《公司 法》、《证券法》、 《上海证券交易所股票上市规则》、 《上市公司治理准则》等有关 规定和要求，进一步检查了公司上市以来的运作情况，针对公司规范运作、募集 资金的使用和公司财务方面存在的不足，制定了相应的整改措施，并按整改意见 如期整改完毕。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件要求。 公司将按照建立现代化企业制度的要求，进一步修改和完善《公司章程》以 及“三会实施细则”等一系列规章制度，进一步推进公司规范运作。 二、独立董事履行职责情况 公司 4 名独立董事共参加 6 次董事会会议，其中亲自出席董事会会议的有 20 人次，未亲自出席董事会会议的有 4 人次，委托他人出席董事会会议的有 4 人次，没有缺席董事会会议的情况，不存在连续三次未亲自出席董事会会议的情 况。公司独立董事发表了关于聘请会计师事务所及报酬的独立意见，披露在 2003 年 3 月 18 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。独立董事就 重大事项发表同意意见百分比为 100%，独立董事未反映上市公司提供的材料不 充分，不存在独立董事因资料不充分要求延期召开董事会或延期审议董事会议题 的情况。此外，公司独立董事还参与了公司的战略研究，对公司的治理与发展起 到了积极的促进作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开及独立运作 情况 公司控股股东为荆州市国资局。公司与该控股股东在业务、人员、资产、机 构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司设有 独立的财务部门、开有独立的银行帐号、依法独立纳税，在业务、资产、人员、 机构和财务等方面与各股东分开，独立运作。公司设有阀门、水工机械、环保设 备、铸造四个制造部和计划供应部、财务部、品质、办公室、销售部等职能部门， 具有完整的供应、生产和销售系统，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的 能力。公司的财务及生产经营不依赖于公司股东。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制建立实施情况 公司于 2001 年 11 月 27 日经 2001 年第一次临时股东大会审议并通过了“关 于董事、监事及高级管理人员实施年薪制的议案”，根据绩效建立了董事、监事 及高级管理人员年薪制。该制度已从 2002 年度开始实施。 13 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内分别召开了一次年度股东大会，有关情况介绍如下： 于 2003 年 4 月 18 日在本公司会议厅召开了 2002 年度股东大会，出席会议 的股东及股东授权代表人数 10 人，代表股份数量 6230.78 万股，占公司有表决 权股份总数的 58.62%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。大会由公司董 事长王洪运先生主持，采取记名投票表决方式，审议并通过了以下决议： 1、审议并通过了公司 2002 年度董事会工作报告。 2、审议并通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 3、审议并通过了公司 2002 年度财务决算报告。 4、审议并通过了公司 2002 年度利润分配方案。 5、审议并通过了关于支付中勤万信会计师事务所有限公司 2002 年度审计费 用及续聘该会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度审计机构的议案。 6、审议并通过了公司 2002 年度报告及其摘要。 7、审议并通过了关于对公司章程部分条款进行修改的议案。 8、审议并通过了关于选举公司第三届董事会董事的议案。 选举王洪运、严岳华、谭志华、邓燕石、王速建、吴长建、杜涛玉为公司第 三届董事会董事，任期从 2003 年 4 月 18 日起至 2006 年 4 月 17 日止。 9、审议并通过了关于选举公司第三届董事会独立董事的议案。 选举李培根、刘光临、王世定、黄速建为公司第三届董事会独立董事，任期 从 2003 年 4 月 18 日起至 2006 年 4 月 17 日止。 10、审议并通过了关于选举公司第三届监事会监事的议案。 选举肖晓梅、李洪星、张宏钧为公司第三届监事会监事，任期从 2003 年 4 月 18 日起至 2006 年 4 月 17 日止。 11、审议并通过了关于审议关于修改独立董事津贴的议案。 本次年度股东大会由湖北天元兄弟律师事务所彭波律师见证，并出具了律师 法律意见书，结论性意见如下： “贵公司本次股东大会的召集、召开程序合法有 效；出席会议人员的资格合法有效；本次股东大会的表决程序合法有效；单独持 有或者合并持有公司有表决权股份总数 5%以上的股东或者监事会没有在本次股 东大会上提出临时提案。” 本次股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》、 《上 海证券报》和《证券时报》上。 14 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司遇到了突如其来的非典疫情以及原材料价格大幅上涨、市场 竞争的加剧等前所未有的困难与问题，面对非常情况，公司董事会紧紧抓住上市 带来的发展机遇，不断完善公司法人治理结构，积极消化市场带来的不利因素， 着力调整产品结构，突出主业特色，夯实各项基础管理工作，基本完成了公司 2003 年的经营目标。报告期内公司实现主营业务收入 11,342.6 万元，比上年同 期增长 5.7%，实现净利润 740.3 万元，比上年同期下降 46.7%，净利润下降的原 因主要是原材料价格大幅上涨以及市场竞争加剧，导致部分常规产品价格下调等 因素所致。报告期内现金及现金等价物增加净额-1,521.6 万元，比上年度现金及 现金等价物增加净额-16,920.9 万元了增加 91％。报告期内公司荣获 2002 年度全 国质量效益型先进企业荣誉称号。 二、报告期内公司经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司目前所在的行业为机械制造大类中的通用机械制造业。主营各类阀 门、水工机械及环保设备的生产、销售。报告期内公司主营业务收入、主营业务 利润的构成情况分别按行业、产品、地区说明如下： （1）主营业务分产品情况见下表 主营业 主营业 毛利 务收入 务成本 率比 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分行业或分产品 比上年 比上年 上年 （元） （元） (%) 增减 增减 增减 （％） （％） （％） 钢制阀门 23,313,392.18 17,484,080.17 25.00 -18.77 -14.83 -3.47 液控阀 32,188,818.51 19,621,653.01 39.04 -32.63 -40.24 +7.76 金属硬密封蝶阀 8,494,293.63 7,232,385.84 14.86 -51.72 -40.38 -16.2 -20.3 特种阀门 5,252,278.32 4,824,951.61 8.14 -32.15 -12.81 7 水工机械 11,493,070.91 9,215,970.81 19.81 水轮机进水蝶阀 8,048,291.32 6,784,139.06 15.71 机床 5,555,125.62 4,866,633.26 12.39 其它 19,080,369.16 15,875,986.10 16.79 +248.02 +225.16 +5.85 （2）主营业务分地区情况见下表： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 1905.3 -46.87 华南地区 883.9 +17.85 15 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 华中地区 3607.2 +111.12 华北地区 545 +20.04 西南地区 1171.9 -0.26 西北地区 2424.9 -18.95 国外 804.4 +1164.78 2、报告期内公司生产、销售的主要产品为金属硬密封蝶阀、蓄能罐式液控 蝶阀、水轮机进水蝶阀及各类闸门。阀门产品的市场占有率大约为 5%左右。报 告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动和服务的 对象主要在水利、电力及城市大型排污工程建设，其产品销售收入、销售成本、 毛利率如下表： 产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率(%) 钢制阀门 23,313,392.18 17,484,080.17 25 液控阀 32,188,818.51 19,621,653.01 39.04 金属硬密封蝶阀 8,494,293.63 7,232,385.84 14.86 水工机械 11,493,070.91 9,215,970.81 19.81 水轮机进水蝶阀 8,048,291.32 6,784,139.06 15.71 机床 5,555,125.62 4,866,633.26 12.39 （二）公司主要控股公司湖北洪鑫科技投资有限公司，该公司注册资本为 4500 万元，本公司以现金出资 4,410 万元，占注册资本的 98%。该公司经营范围 为投资、环保技术研究开发、机电产品销售。该公司于 2002 年 12 月底取得营业 执照，同时办理完毕税务登记手续，2003 年度该公司开始进行营业与财务核算， 2003 年末公司将其纳入合并会计报表范围。截止到 2003 年 12 月 31 日，该公司 总资产 49,629,457.31 元，净资产 46,031,977.72 元，2003 年取得净利润 1,031,977.72 元。 （三）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金 29.85 1606.2 占采购总额比重（%） 额合计（万元） 前五名销售客户销售 13.44 1524.3 占销售总额比重（%） 金额合计（万元） （四）、在经营中出现的困难和问题及采取的措施： 1、在经营中出现的困难和问题： （1）、原材料价格大幅上涨； （2）、非典疫情对市场销售有所影响； （3）、市场竞争加剧，导致部分常规产品价格下调； （4）、募集资金项目尚在建设期中。 16 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 2、采取的措施： （1）、按照《上市公司治理准则》的要求，全面整理完善了“三会”实施细 则，从而进一步完善了公司法人治理结构，推进了现代企业制度建设。 （2）、及时调整营销战略，突出公司主业特色，主攻国家重点工程项目，内 外销售均创历史新高。 （3）、建立了“湖北省流体控制机械技术研究中心”，进一步完善了技术创 新体系；完成了十多项新产品开发，其中三项高新产品通过省科委鉴定，完成了 水轮机进水蝶阀等部分老产品的系列化整顿及优化设计；与华中科技大学共同承 担国家 863 计划一项，提升了公司产品的技术档次，增强了企业核心竞争力。 （4）、加快了技改步伐，利用募集资金投资的技改项目进展顺利，投资已基 本完毕，为公司的持续发展奠定了坚实的基础。 （5）、从分配制度入手，深化企业内部改革，在分配上进一步向科技人员、 一线技术岗位人员倾斜；并从基础环节夯实管理工作，实行财务电算化，严格控 制成本，加强过程的监督和控制，严把产品质量关，严格设备安全管理，实现了 “六无一达标”。 （6）、通过抓员工的观念更新教育，举办技术比武，深化实施“塑型工程、 素质工程、激励工程、凝聚工程”以及开展各种健康向上的文体活动，进一步丰 富企业文化内涵，增强企业凝聚力。 三、报告期内的投资情况 报告期内公司总投资 37,548,573.55 元，其中募集资金投资 37,447,573.55 元，非募集资金投资 101,000.00 元，具体情况如下： （一）、募集资金使用情况 2001 年度首次公开发行股票 4400 万股，其中：新股发行 4000 万股，国有股 存量发行 400 万股，发行价格：7.80 元/股，募集资金已于 2001 年 8 月 8 日到 达公司指定帐户，中勤万信会计师事务所有限公司出具了勤信验字（2001）第 005 号）的《验资报告》对募集资金进行了验证，本次募集资金扣除发行费用后， 净额为 292,790,000 元。本年度已使用募集资金总额 37,447,573.55 元，截止报 告期末已累计使用募集资金总额 187,437,966.74 元，其中开发水工环保节能设 备项目实际募集资金投入金额 94,357,801.96 元，大型电站阀门装置项目实际投 入金额 49,578,164.78 元，原“发展烟气脱硫除尘成套设备”项目已变更为“收 购湖北沙市阀门总厂部分房地产”项目，实际投入金额 43,502,000 元。余款除 购买 4000 万元短期国债外，其余全部存放在公司指定的专门帐户上。 1、募集资金使用情况如下表：（单位：元） 本年度已使用募集资金总额 37,447,573.55 募集资金总额（元） 292,790,000 已累计使用募集资金总额 187,437,966.74 产生收益 是否符合计划进 项目 拟投入金额 是否变更项目 募集资金投入金额 金额 度和预计收益 开发水工环保节能 170,000,000 否 94,357,801.96 0 否 设备 17 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 大型电站阀门装置 49,000,000 否 49,578,164.78 0 否 发展烟气脱硫除尘 48,000,000 是 0 0 否 成套设备 收购湖北沙市阀门 43,502,000 变更后的项目 43,502,000 符合 总厂部分房地产 注： （1）开发水工环保节能设备：该项目计划募集资金投入为 170,000,000 元， 报 告 期 内 募 集 资 金 投 资 35,797,981.40 元 ， 至 报 告 期 末 募 集 资 金 共 投 资 94,357,801.96 元 ， 国 债 专 项 资 金 投 资 60,000,000 元 ， 该 项 目 共 计 投 入 154,357,801.96 元,完成计划的 91%，该项目已投资完毕。尚未产生收益。该项 目实际投资进度未达到公司招股说明书中承诺的进度，其原因是：原计划 2001 年年头能募集到资金并开始投资建设，但由于股票发行上市过程较长，至 2001 年 8 月 8 日募股资金才到帐，当年余下的建设期仅三个多月，致使当年不能完成 投资计划，但该项目基本按建设期的计划完工。 （2）大型电站阀门装置：该项目计划募集资金投入 49,000,000 元。报告期 募集资金投资 1,649,592.15 元，至报告期末募集资金共投资 49,578,164.78 元， 完成计划的 101%，该项目已投资完毕，未产生收益。实际投资进度未达到公司 招股说明书中承诺的进度，其原因同上。 （3）发展烟气脱硫除尘成套设备项目已变更。 （4）收购湖北沙市阀门总厂部分房地产项目为变更后的项目，参见下述募 集资金变更项目情况。 2、募集资金变更项目情况： 原“发展烟气脱硫除尘成套设备”项目，计划募集资金投资 48,000,000 元。 该项目于 2002 年 7 月 25 日，经 2002 年第一次临时股东大会同意变更为收购湖 北沙市阀门总厂部分房地产项目。收购交易金额 43,502,000 元。该次股东大会 决议刊登在 2002 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。该事项也在 2002 年度报告中作了详细披露。截止报告期末产生收益 3,800,000 元。基本符合计划进度和预计收益。 （二）、非募集资金投资情况 报告期内投资银丰基金 101,000.00 元。 四、报告期内的财务状况、经营成果分析 本报告期，中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告，具体分析如下： 1、2003 年 12 月 31 日，公司总资产 65,039.2 万元，较上年度总资产 60,631.7 万元增加了 7.3％。主要原因是报告期内净利润增加和银行贷款增加所致。 2、2003 年 12 月 31 日，公司股东权益 46,555.2 万元，较上年度股东权益 18 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 46,346.5 万元增加了 0.45％，主要原因是报告期内净利润增加所至所致。 3、本年度公司主营业务利润 2,691.8 万元，比上年度主营业务利润 3,043.8 万元减少了 11.56％，主要原因是原材料价格大幅上涨以及市场竞争加剧，导致 部分常规产品价格下调等因素所致。 4、本年度实现净利润 740.3 万元，比上年同期 1,389.2 万元下降 46.7%， 主要原因是原材料价格大幅上涨以及市场竞争加剧，导致部分常规产品价格下调 等因素所致。 5、本年度现金及现金等价物增加净额-1,521.6 万元，比上年度现金及现金等 价物增加净额-16,920.9 万元了增加 91％。主要原因是项目建设尾期投资减少所 致。 五、新年度的经营目标及拟采取的策略和行动 2004 年是公司实现“十五”计划最关键的一年，我们目标是继续保持销售增 长的旺势，努力减低成本，不断提高公司整体质量和盈利水平，实现股东价值最 大化。围绕上述目标，我们工作的基本思路是：依托“两站”（博士后工作站、 流体控制机械工程技术研究中心），把握三大机遇（奥运会、世博会、全球制造 中心向中国转移），紧跟四项工程（南水北调、西气东输、西电东送、振兴东北）， 拓展五大领域（电力、冶金、城市给排水、农灌水利、石油化工） 。根据这个思 路，今年重点抓好以下几个方面的工作： 一是调整营销策略，努力开拓国内外市场。新年度我们要加大市场调研力度， 做好“三个跟踪”即：跟踪研究阀门市场宏观经济和行业政策走势；跟踪研究阀 门市场技术创新发展的最新变化动向；跟踪研究市场用户需求和对手的策略变 化。通过跟踪分析，及时了解市场细微动态，适时采取差异性的市场策略。加大 促销力度，开展好“三个活动”即：分区域的厂院挂钩、技术交流为主的促销活 动；全国性的重点工程项目新产品鉴定推介活动；销售产品示范性工程的推介活 动。调整销售管理模式， 在六大销售片区的基础上成立水电行业工程部、南水 北调工程部，实行以块为主，条块结合的双轨制，加强行业市场的统筹协作。建 立健全以销售总调室为中心的销售信息调度指挥系统，完善以技术服务部为主 体，以区域维修服务为网点和重点项目派技服代表相结合的售后服务体系，并充 实销售人员，确保今年承接合同的目标。 二是调整产品开发战略，不断提升企业核心竞争力。根据公司的发展战略和 目标市场，紧紧围绕国家的重点工程项目，大力开发水轮机进水球阀等 8 项高新 技术产品；系列化、优化流量调节阀等 5 项老产品；积极推广应用新材料、新技 术、新工艺，在开发上，采取“技术转让”、 “联合研制”、 “专题咨询”、“联谊会”、 “顾问报告会”等多种形式进行，充分发挥“洪城专家” 、“洪城顾问”在市场技 术的咨询作用，充分发挥“博士后工作站”在新品开发的前沿阵地作用，以国家 863 项目技术带动公司的产品开发，此外，还要充分发挥洪城技师在产品开发、 工艺革新中的作用，扩大他们在技术、工艺活动中的参与层面。要加强技术人员 与市场结合，培养设计人员的市场意识，增强创新能力，提高设计效率和质量。 三是调整生产组织结构，提升企业的制造水平。以工艺为突破口，对公司的 生产组织结构进行调整，对内部的各种资源进行优化、整合，使物流、资金流、 信息流顺畅。要对现有的产品进行全面清理整顿，确定哪些是核心产品，哪些是 核心技术，哪些是关键零件或关键工序，今后公司重点生产核心产品、核心零部 19 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 件，其它外延的部分采取外协和外购；要建立强有力的统一、精干高效的生产组 织指挥系统，全面统筹制定生产作业计划，提高计划预见性，对重点合同“实行 项目人负责制”，确保合同优质及时全面履行；要强化现场管理、设备安全管理， 要对现在生产技术、工艺操作、设备安全、现场定置的低标准问题，对照先进认 真查找差距，彻底整改，以适应企业发展的要求。 四是不断深化企业内部改革，提升企业管理水平。根据公司发展要求，对企 业内部组织结构和人员进行全方位调整，对企业管理流程进行再造，优化程序， 减员增效，提高办事效率；强化企业内部管理，在成本管理上要从以前的事后算 帐转变到事前控制上来，大力推行“人人都是经营者”的管理模式，从每个人、 每个环节降低成本；在质量管理上，严格执行 ISO9000 质量管理标准，严格执 行质量损失责任追究制度。大力推进企业信息化建设，在 CAD/CAPP/PDM、OA 及财务电算化等系统的基础上，加强原有系统之间的信息沟通和信息集成，做到 信息资源有效沟通和共享，提升企业管理水平。同时要搞好人才培训和使用工作， 抓好生产工人、高级技工的培训，利用“产学研基地”、“博士后产业基地” ，与 高等院校结合通过专职委培，脱产轮训，班前班后学习等多种途径提高文化、技 术素质；要开展岗位练兵，定期考核上岗，末位淘汰；在人才的使用上要防止两 种倾向既不能低职高配，也不能高职低配，做到人尽其才，才尽其用，减少人才 浪费。 五是加强企业文化建设，全面提升职工队伍素质。首先要统一认识，转变观 念，在认识上我们要克服三种倾向，即安于现状不思进取的倾向；不懂却又不肯 学习提高的倾向；只想不动，光说不干，指手画脚的倾向。要强化五种意识，即 服务意识、学习意识、全局意识、艰苦奋斗意识、竞争意识。其次是对外抓企业 信誉度，对内抓员工的忠诚度，今年要制定高管人员、企业员工誓词，通过宣誓， 培养员工对企业的忠诚度；要以“四厂”活动为载体，继续深化实施“塑型工程、 素质工程、激励工程、凝聚工程”，不断提高企业职工队伍素质，增强企业凝聚 力；继续开展树“十面红旗”活动，进一步弘扬企业“六种精神”，使“六种精 神”在实践中得到升华。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了六次会议： 1、于 2003 年 3 月 15 日在本公司会议室召开了公司第二届董事会第十一次会议， 出席会议的董事应到十三人，实到十三人，全体监事列席了会议，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪运先生主持， 经过认真审议，会议就下述事项作出如下决议： (1)、审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； (2)、审议通过了公司 2002 年度财务决算报告； (3)、审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； (4)、审议通过了关于支付中勤万信会计师事务所有限公司 2002 年度审计费 用及续聘该会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度审计机构的议案； (5)、审议通过了公司 2002 年度报告及其摘要； (6)、审议通过了关于对公司章程部分条款进行修改的议案； 20 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 (7)、审议通过了关于董事会换届选举及提名第三届董事会董事候选人的议 案; (8)、审议通过了关于提名第三届董事会独立董事候选人的议案； (9)、审议通过了关于修改独立董事津贴的议案； (10)、审议通过了关于董事会授予董事长若干权限的议案； (11)、审议通过了关于公司与沙市洪城置业有限公司签订《房屋租赁合同》 的议案； (12)、审议通过了关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年月日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 2、于 2003 年 4 月 18 日在本公司会议室召开公司第三届董事会第一次会 议，出席会议的董事应到十一人，实到九人，董事严岳华先生和独立董事刘光临 先生因故缺席，委托董事王速建先生代为出席并行使表决权。全体监事列席了会 议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董 事王洪运先生主持，经过认真审议，会议就下述事项作出如下决议： (1)、推选王洪运先生为公司第三届董事会董事长，严岳华先生为公司第三 届董事会副董事长； (2)、聘任谭志华先生为公司总经理（兼）； (3)、聘任王速建先生为公司第三届董事会秘书（兼）； (4)、聘任邓燕石女士为公司总会计师（兼） 、胡勇先生为公司总经济师、张 云海为公司总工程师； (5)、聘任周宜爽先生、张颜良先生为公司副总经理。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年月日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 3、于 2003 年 4 月 25 日上午在本公司会议室召开了公司第三届董事会第二 次会议，出席会议的董事应到十一人，实到十人，独立董事黄速建先生因故缺席， 委托董事王世定先生代为出席并行使表决权。全体监事列席了会议，符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪运先生 主持，经过认真审议，会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 4、于 2003 年 7 月 27 日上午在本公司会议室召开了公司第三届董事会第三 次会议，出席会议的董事应到十一人，实到十人，独立董事黄速建先生因工作原 因，委托董事长王洪运先生代为出席并行使表决权。全体监事列席了会议，符合 《公司法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪 运先生主持，经过认真审议，会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司 2003 年半年度报告。 5、于 2003 年 9 月 9 日上午在武汉召开了公司第三届董事会第四次会议，出 席会议的董事应到十一人，实到十一人。全体监事列席了会议，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪运先生主持， 经过认真审议，会议就下述事项作出如下决议： 21 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 审议通过了公司关于中国证监会武汉证券监管办公室巡回检查意见的整改 报告。整改报告刊登在 2003 年月日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》上。 6、于 2003 年 10 月 23 日上午在本公司会议室召开，出席会议的董事应到十 一人，实到十人，独立董事黄速建先生因工作原因缺席，委托独立董事王世定先 生代为出席并行使表决权。全体监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定，所作决议合法有效。会议由董事长王洪运先生主持，经过认真审议， 会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司利润分配方案执行情况 公司 2002 年度利润分配方案已经 2003 年 4 月 18 日召开的 2002 年度股东大 会审议通过。股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》、 《上 海证券报》和《证券时报》上。利润分配实施情况公告刊登在 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。报告期内公司利润分配 方案执行情况如下： 1、2002 年度分配方案 经 中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度实现净利润 13,892,030.26 元 。 按 《 公 司 章 程 》 有 关 规 定 ， 提 取 10 ％ 的 法 定 公 积 金 1,389,203.03 元和 5％的法定公益金 694,601.51 元后，加上 2001 年度未分配利 润 35,816,449.67 元，本年度可供全体股东分配的利润为 47,624,675.39 元。本 次利润分配方案为：以 2002 年年末总股本 10630.8 万股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元现金红利（含税），派发现金红利总额为 5,315,400.00 元，剩余 42,309,275.39 元结转以后年度分配。 2、股权登记日、除息日和红利发放日 股权登记日：2003 年 5 月 28 日 除息日：2003 年 5 月 29 日 红利发放日：2003 年 6 月 5 日 3、分红派息对象 2003 年 5 月 28 日下午 3 时上海证券交易所交易结束后，在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 4、利润分配实施办法 （1）、社会公众股个人股东现金红利由本公司代缴所得税，扣税后实际派发 现金红利为每 10 股 0.4 元；持社会公众股的机构投资者、国家股股东、法人股 股东实际派发现金红利为每 10 股 0.5 元。 （2）、社会公众股的红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金 清算系统向股权登记日登记在册、并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交 易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营 业部领取现金红利，未办理指定交易的股东，其红利暂由中国证券登记结算公司 上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。 22 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 （3）、法人股、国家股的红利由本公司直接派发。 七、本次利润分配和资本公积金转增股本预案 经 中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 7,402,611.24 元。按《公司章程》有关规定，提取 10％的法定公积金 732,677.63 元和 5％的法定公益金 366,338.82 元后，加上 2002 度未分配利润 47,624,675.39 元，本年度可供全体股东分配的利润为 53,928,270.18 元。截止 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积金 297,847,683.37 元。公司董事会决定本次利润不分配； 资本公积金本次不转增股本。以上利润分配和资本公积金转增股本预案须提交年 度股东大会审议。 八、中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师李光初、傅孝思对本公司控 股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的要求，对湖北洪城通用机械股份有限公司截止 2003 年 12 月 31 日与控股股东及其他关联方资金占用问题进行了专项审核。现将有关审核情况说 明如下： 2003 年度湖北洪城通用机械股份有限公司与控股股东（包括前三名国有及法 人股股东）没有发生关联交易及发生资金占用情况。 2003 年度公司与所属投资的合营企业（其他关联方）存在零星的不具有重大 财务影响的非重要关联交易及关联交易形成的期末应收款项。明细情况如下； 关联交易方 交易金额 交易内容 荆州市洪达运输有限公司 1,539,781.62 接受运输服务 荆州市洪金印务有限公司 434,426.59 复印、打字等各类印刷服务 荆州市洪安商贸有限公司 2,247,699.56 销售产品 2003 年 12 月 31 日关联方往来余额 单位名称 期末余额 备注 其他应收款 荆州市洪达运输有限公司 171,398.50 交易形成 荆州市洪安商贸有限公司 3,048,545.36 交易形成及来 九、公司独立董事李培根、刘光临、王世定、黄速建对本公司对外担保情况 的专项说明和独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 23 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 司对外担保若干问题的通知》规定事项，我们对湖北洪城通用机械股份有限公司 对外担保情况进行了专项审查，该公司严格遵守有关法律法规，严格控制对外担 保风险，不存在累计和当期为控股股东及该公司持股 50%以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保的情况；也不存在累计和当期的其他对外担保的情 况。 第八章 监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内，公司监事会召开了 6 次会议： 1、 于 2003 年 3 月 15 日在本公司会议室召开了公司第二届监事会第六次 会议。出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定，所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议， 会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； （2）、审议通过了公司 2002 年度财务决算报告； （3）、审议通过了关于支付中勤万信会计师事务所有限公司 2002 年度审计 费用及续聘该会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度审计机构的议案； （4）、审议通过了公司 2002 年度报告及其摘要； （5）、审议通过了关于监事会换届选举及提名第三届监事会监事候选人的议 案。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《上海证 券报》和《证券时报》上。 2、于 2003 年 4 月 18 日在公司会议室召开了公司第三届监事会第一次会议。 出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 所作决议合法有效。会议由监事肖晓梅女士主持，经过认真审议，会议就下述事 项作出如下决议： （1）、推选肖晓梅女士为公司第三届监事会监事会主席 3、于 2003 年 4 月 25 日在公司会议室召开了公司第三届监事会第二次会议。 出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议，会议就 下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 4、于 2003 年 7 月 27 日在公司会议室召开了公司第三届监事会第三次会议。 出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议，会议就 下述事项作出如下决议： 24 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 （1）、审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 5、于 2003 年 9 月 9 日在公司会议室召开了公司第二届监事会第四次会议。 出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议，会议就 下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司关于中国证监会武汉证券监管办公室巡回检查意见的 整改报告。 6、于 2003 年 10 月 23 日在本公司会议室召开了公司第三届监事会第五次会 议。出席会议监事应到五人，实到五人，符合《公司法》及《公司章程》的有关 规定，所作决议合法有效。会议由监事会主席肖晓梅女士主持，经过认真审议， 会议就下述事项作出如下决议： （1）、审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 二、监事会的独立意见 （一）对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会 的召开程序、决议事项，董事会对股东大会的执行情况，公司高管人员的执行职 务情况及公司管理制度执行情况等进行监督并列席了各次董事会和股东大会，认 为本届董事会在报告期内的工作是认真的，公司决策程序合法，建立了完善的内 部控制制度，并得到了切实执行。公司的董事、经理在执行公司职务时没有违反 国家法律、法规、公司章程，没有发生任何损害公司利益和股东利益的行为。 （二）对公司财务情况的意见 监事会对公司财务情况进行了检查，认为中勤万信会计师事务所有限公司遵 循了独立、客观、公正的执业准则，出具的标准无保留意见的审计报告，真实全 面地反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果。 （三）对募集资金使用情况的意见 公司最近一次募集资金承诺投入项目共三项，其中开发水工环保节能设备和 大型电站阀门装置已投资完毕；发展烟气脱硫除尘成套设备项目变更为收购湖北 沙市阀门总厂部分房地产项目，监事会认为该项目的变更是公司根据该项目的实 施条件发生变化后作出的合理变更，该项目已经股东大会审议批准，其变更程序 合法。 （四）对重大资产收购的意见 报告期内没有重大资产收购事项。 （五）对关联交易的意见 报告期内公司无重大关联交易。 25 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）、公司于 2003 年 3 月 15 日与沙市洪城置业有限公司签定了《房屋租 赁合同》，将位于湖北荆州市胜利街办红门路 3 号共平方米房屋继续出租给沙市 洪城置业有限公司，租赁期为一年，自二ＯＯ三年一月一日至二ＯＯ三年十二月 三十一日止，租金 860 万元，其确定的依据为荆州地区的市场价格，遵循了市场 公允性的原则。公司与沙市洪城置业有限公司不存在关联关系。该事项已经公司 第二届董事会第十一次会议审议通过并公告在 2003 年 3 月 18 日的《中国证券报》 上。该合同已执行完毕，取得其他业务收入 860 万元，其他业务利润 536.4 万元， 占当年利润总额的 52.3%。 （二）、本年度公司无重大担保及关联债权债务往来事项。 （三）、本年度公司无委托理财事项。 五、本年度公司和持股 5％以上股东无承诺事项。 六、聘任会计师事务所及报酬情况 根据公司 2002 年度股东大会决议，报告期内公司续聘中勤万信会计师事务 所担任本公司审计工作。根据公司第三届董事会第五次会议决议，2003 年度支 付给该会计师事务所有限公司审计费 40 万元。目前的审计机构已为公司提供连 续 3 年的审计服务。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 年度 2003 年度 2002 年度 财务审计费（万元） 40 40 注：公司不承担差旅费等其他费用。 七、中国证监会武汉证券监管办公室于 2003 年 7 月 29 日至 8 月 2 日，对本 公司进行了巡回检查，并于 8 月 15 日下发了武证监巡查字［2003］10 号《湖北 洪城通用机械股份有限公司限期整改通知书》。公司按照《公司法》、 《证券法》、 《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等有关规定和要求， 全面检查了公司上市以来的运作情况，针对公司规范运作、募集资金的使用和公 司财务方面存在的不足，制定了相应的整改措施，并按整改意见如期整改完毕。 26 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 整改报告刊登在 2003 年月日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上。 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、公司第一大股东荆州市国有资产管理局将其所持有的本公司国有股共计 16300000 股质押给中国民生银行武汉水果湖支行。质押期自 2003 年 9 月 1 日至 2004 年 8 月 31 日止。该事项公告刊登在 2003 年 9 月 3 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 2、国科发财字[2003]319 号《关于下达国家高技术研究发展计划课题研究经 费预算的通知》，批准公司与华中科技大学共同承担的 “远距离监控和故障检测 大口径油气管道控制阀”课题立项。 3、鄂科技发计[2003]19 号《关于 2003 年湖北省工程技术研究中心组建项目 立项的通知》，批准公司组建“湖北省流体控制机械工程技术研究中心”。 4、公司研制的“LD400A-10 型高效全自动反冲洗滤水器”及“1200Ds341H-10Q 双向金属硬密封蝶阀”于 2003 年 11 月 28 日通过湖北省科技厅科学技术成果鉴 定。 27 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 勤信审字[2004]037 号 湖北洪城通用机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资 产负债表及合并资产负债表以及 2003 年度的利润表及利润分配表和现金流量表 以及合并利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是湖北洪城通 用机械股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了湖北洪城通用机械股份有限公司2003 年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量以 及合并经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李光初 中国☆北京 中国注册会计师：傅孝思 报告日期：2004 年 3 月 24 日 28 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计报表 资产负债表 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 附注号 母公司 合并报表 母公司 合并报表 流动资产： 货币资金 24 95,938,162.22 136,765,746.73 111,321,051.78 151,982,032.46 短期投资 25 38,223,300.00 38,223,300.00 44,084,000.00 44,084,000.00 应收票据 26 1,449,781.90 1,699,781.90 - - 应收股利 - - - - 应收利息 27 583,803.75 583,803.75 597,850.00 597,850.00 应收账款 28 50,775,762.10 55,201,181.91 38,403,230.03 38,772,530.03 其他应收款 29 13,148,389.12 13,195,760.80 9,209,730.73 16,209,730.73 预付账款 30 4,141,368.70 5,404,094.21 2,896,723.42 2,896,723.42 应收补贴款 - - - - 存 货 31 47,910,331.25 48,272,445.09 35,178,754.55 35,178,754.55 待摊费用 - - - - 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 252,170,899.04 299,346,114.39 241,691,340.51 289,721,621.19 长期投资： - - 长期股权投资 32 46,119,084.00 1,007,745.83 44,580,000.00 480,000.00 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 46,119,084.00 1,007,745.83 44,580,000.00 480,000.00 固定资产： - - 固定资产原价 33 255,886,600.26 256,992,020.16 212,367,685.84 212,367,685.84 减：累计折旧 69,102,288.31 69,194,330.46 61,894,497.60 61,894,497.60 固定资产净值 186,784,311.95 187,797,689.70 150,473,188.24 150,473,188.24 减：固定资产减值准备 - - - 固定资产净额 186,784,311.95 187,797,689.70 150,473,188.24 150,473,188.24 工程物资 - - - 在建工程 34 92,655,617.54 92,655,617.54 98,077,966.57 98,077,966.57 固定资产清理 - - - 固定资产合计 279,439,929.49 280,453,307.24 248,551,154.81 248,551,154.81 无形资产及其他资产： - - 无形资产 35 69,584,384.09 69,584,384.09 71,494,898.60 71,494,898.60 长期待摊费用 - - - 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 69,584,384.09 69,584,384.09 71,494,898.60 71,494,898.60 递延税项： - - 递延税款借项 - - - 资 产 总 计 647,314,296.62 650,391,551.55 606,317,393.92 610,247,674.60 企业负责人：王洪运 企业财务负责人：邓燕石 编制人：夏群英 29 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(续表) 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 2003年12月31日 2002年12月31日 附注号 母公司 合并报表 母公司 合并报表 流动负债： 短期借款 36 70,067,000.00 70,067,000.00 47,467,000.00 47,467,000.00 应付票据 1,630,000.00 1,630,000.00 - - 应付账款 37 17,615,702.51 17,916,624.80 22,044,101.96 22,044,101.96 预收账款 38 19,726,893.96 19,726,893.96 4,196,030.11 4,196,030.11 应付工资 - - - - 应付福利费 1,780,789.99 1,781,983.94 1,655,066.11 1,655,066.11 应付股利 39 - - - 应交税金 40 -2,635,524.45 -2,072,032.07 2,150,936.22 2,150,936.22 其他应交款 41 391,567.44 409,647.82 895,936.21 895,936.21 其他应付款 42 9,165,484.75 10,166,373.47 3,959,811.61 6,990,092.29 预提费用 43 96,100.00 292,302.70 483,605.56 483,605.56 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 117,838,014.20 119,918,794.62 82,852,487.78 85,882,768.46 长期负债： - - 长期借款 44 63,600,000.00 63,600,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 长期应付款 - - - 专项应付款 45 400,000.00 400,000.00 - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 64,000,000.00 64,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - - 负 债 合 计 181,838,014.20 183,918,794.62 142,852,487.78 145,882,768.46 少数股东权益 - 920,639.55 900,000.00 股东权益: - - 股本 46 106,308,000.00 106,308,000.00 106,308,000.00 106,308,000.00 减：已归还投资 - - - 股本净额 106,308,000.00 106,308,000.00 106,308,000.00 106,308,000.00 资本公积 47 297,847,683.37 297,847,683.37 297,847,683.37 297,847,683.37 盈余公积 48 12,783,563.83 12,783,563.83 11,684,547.38 11,684,547.38 其中：法定公益金 4,261,187.95 4,261,187.95 3,894,849.13 3,894,849.13 未分配利润 49 48,537,035.22 48,612,870.18 47,624,675.39 47,624,675.39 其中：拟分配的现金股利 5,315,400.00 5,315,400.00 股东权益合计 465,476,282.42 465,552,117.38 463,464,906.14 463,464,906.14 负债及股东权益合计 647,314,296.62 650,391,551.55 606,317,393.92 610,247,674.60 企业负责人：王洪运 企业财务负责人：邓燕石 编制人：夏群英 30 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 利润表及利润分配表 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注号 母公司 合并报表 母公司 合并报表 一、主营业务收入 50 96,579,021.53 113,425,639.65 107,291,805.87 107,291,805.87 减：主营业务成本 51 72,125,424.87 85,905,799.86 75,906,558.68 75,906,558.68 主营业务税金及附加 52 556,059.43 601,606.68 947,101.48 947,101.48 二、主营业务利润 23,897,537.23 26,918,233.11 30,438,145.71 30,438,145.71 加：其他业务利润 53 5,522,950.07 5,522,950.07 5,502,377.09 5,502,377.09 减：营业费用 4,667,891.68 5,244,918.81 5,152,358.99 5,152,358.99 管理费用 13,389,777.17 14,584,319.52 13,171,250.04 13,171,250.04 财务费用 54 1,896,628.48 1,381,600.05 -560,330.41 -560,330.41 三、营业利润 9,466,189.97 11,230,344.80 18,177,244.18 18,177,244.18 加：投资收益 55 340,360.94 -665,728.73 935,132.36 935,132.36 补贴收入 56 - - 1,800,000.00 1,800,000.00 营业外收入 57 670,822.40 670,822.40 238,433.84 238,433.84 减：营业外支出 58 983,306.30 983,306.30 404,117.16 404,117.16 四、利润总额 9,494,067.01 10,252,132.17 20,746,693.22 20,746,693.22 减：所得税 59 2,167,290.73 2,828,881.38 6,854,662.96 6,854,662.96 少数股东损益 - 20,639.55 - - 五、净利润 7,326,776.28 7,402,611.24 13,892,030.26 13,892,030.26 加：年初未分配利润 47,624,675.39 47,624,675.39 35,816,449.67 35,816,449.67 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 54,951,451.67 55,027,286.63 49,708,479.93 49,708,479.93 减：提取法定盈余公积 732,677.63 732,677.63 1,389,203.03 1,389,203.03 提取法定公益金 366,338.82 366,338.82 694,601.51 694,601.51 提取奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 53,852,435.22 53,928,270.18 47,624,675.39 47,624,675.39 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 5,315,400.00 5,315,400.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 48,537,035.22 48,612,870.18 47,624,675.39 47,624,675.39 企业负责人：王洪运 企业财务负责人：邓燕石 编制人：夏群英 31 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 母公司 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 121,950,892.43 135,859,673.52 收到的税费返还 542,471.17 542,471.17 收到的其他与经营活动有关的现金 920,822.40 6,354,251.55 现金流入小计 123,414,186.00 142,756,396.24 购买商品、接受劳务支付的现金 81,524,537.43 96,254,187.66 支付给职工以及为职工支付的现金 12,619,378.25 12,665,401.87 支付的各项税费 15,443,471.03 16,032,594.64 支付的其他与经营活动有关的现金 12,254,608.90 15,560,561.79 现金流出小计 121,841,995.61 140,512,745.96 经营活动产生的现金流量净额 1,572,190.39 2,243,650.28 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 4,000,000.00 5,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 5,248.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,744,715.29 1,744,715.29 收到的其他与投资活动有关的现金 1,141,976.94 1,141,976.94 现金流入小计 6,886,692.23 7,891,940.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,969,289.95 39,994,422.94 投资所支付的现金 480,000.00 1,480,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 39,449,289.95 41,474,422.94 投资活动产生的现金流量净额 -32,562,597.72 -33,582,482.21 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 78,734,000.00 78,734,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,579,740.92 2,098,158.71 现金流入小计 80,313,740.92 80,832,158.71 偿还债务所支付的现金 52,534,000.00 52,534,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,749,905.70 8,749,905.70 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,422,317.45 3,425,706.81 现金流出小计 64,706,223.15 64,709,612.51 筹资活动产生的现金流量净额 15,607,517.77 16,122,546.20 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -15,382,889.56 -15,216,285.73 企业负责人：王洪运 企业财务负责人：邓燕石 编制人：夏群英 32 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表(续表) 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 母公司 合并报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 7,326,776.28 7,402,611.24 加：少数股东损益 - 20,639.55 计提的资产减值准备 222,768.93 458,185.76 固定资产折旧 9,191,340.20 9,203,095.44 无形资产摊销 1,910,514.51 1,910,514.51 存货跌价准备 - - 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） -387,505.56 -191,302.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 116,892.34 116,892.34 固定资产报废损失 422,067.44 422,067.44 财务费用 1,896,628.48 1,381,600.05 投资损失（减：收益） -340,360.94 665,728.73 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -12,731,576.70 -13,093,690.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,473,034.68 -19,841,367.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,417,680.09 13,788,676.30 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,572,190.39 2,243,650.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 95,938,162.22 136,765,746.73 减：现金的期初余额 111,321,051.78 151,982,032.46 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -15,382,889.56 -15,216,285.73 企业负责人：王洪运 企业财务负责人：邓燕石: 编制人：夏群英 33 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 财务指标分析 企业名称：湖北洪城通用机械股份有限公司 指 标 名 称 计 算 公 式 2003年 2002年 流动资产 1. 流动比率 2.50 3.37 流动负债 2. 速动比率 流动资产—存货 2.09 2.96 流动负债 股东权益总额 3. 股东权益比率 ────────×100% 71.58 76.00 资产总额 净利润 4. 每股净利润 0.070 0.131 股本总额 股东权益 5. 每股净资产 4.38 4.36 股本总额 净利润 6. 净资产收益率 1.59 3.00 ──────×100% 净资产总额 负债总额 7. 资产负债率 ──────×100% 28.28 24.00 资产总额 利润总额 ──────×100% 9.04 19.34 8. 销售利润率 主营业务收入 主营业务收入 9.应收账款周转率 ────────（次） 2.06 2.68 应收账款平均余额 主营业务成本 10.存货周转率 ───────（次） 2.42 2.24 存货平均余额 34 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 三、会计报表附注 湖北洪城通用机械股份有限公司 截止 2003 年 12 月 31 日会计报表附注 （单位：除特别注明外，单位为人民币元） 一、公司基本情况 湖北洪城通用机械股份有限公司是 1996 年经湖北省体改委鄂体改[1996]373 号文件批准，由荆州市国有资产管理局（原荆沙市国有资产管理局）、湖北 沙市阀门总厂、沙市精密钢管总厂、湖北大田化工股份有限公司（原荆沙市 江陵化肥厂）、湖北永盛石棉橡胶有限公司（原荆沙市石棉橡胶厂）、荆州市 荆沙棉纺织有限公司（原荆沙市荆沙棉纺织厂）等六家单位共同发起设立的 股份有限公司，并于 1997 年元月 22 日取得湖北省工商行政管理局颁发的企 业法人营业执照。公司注册资本为人民币 66,308,000 元，业经荆沙市会计 师事务所于 1996 年 12 月 20 日以荆会师[1996]验字第 254 号验资报告予以 审验。湖北沙市阀门总厂将阀门、水工、环保设备等经评估后的经营性净资 产 9,897.56 万元，折为 6,469 万股，经荆沙市国资局产权界定，由荆沙市 国有资产管理局持有国有股 3,672 万股，沙市阀门总厂持有 2,797 万股；沙 市精密钢管总厂、湖北省荆沙市江陵化肥厂、湖北省荆沙市石棉橡胶厂、湖 北省荆沙市荆沙棉纺织厂分别以现金 22.95 万元、68.85 万元、2.75 万元、 153 万元认购 15 万股、45 万股、1.8 万股、100 万股。2000 年 4 月 5 日，经 湖北省体改委鄂体改[2000]31 号批复文件确认湖北省荆沙市荆沙棉纺织厂 将其持有 100 万股法人股转让给湖北沙市阀门总厂。2001 年 5 月，经湖北省 体改办鄂体改[2001]53 号文件批准，湖北沙市阀门总厂将其持有的法人股 2897 万股分别转让给沙隆达集团公司 1897 万股、湖北天发集团公司 1000 万股。2001 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]48 号文 核准，湖北洪城通用机械股份有限公司向社会公众发行新股 4000 万股，每 股发行价格为 7.80 元。发行后总股本为 106,308,000 元。 公司经营范围：各类阀门、水工机械、金属结构件、环保设备、机床、有色 金属的生产、销售；自产机电产品的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、零配件及技术的进口业务、进料加工和通用机械技术研究；房屋 租赁。 35 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 1. 会计准则与会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2. 会计年度 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由 此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。 6. 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险 很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流 通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入的保证金等不能 随时支取的款项。 7. 短期投资计价及收益确认方法 (1)短期投资指公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投 资，包括股票投资、债券投资及其他投资等。 (2)短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放 尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计 入成本。当期实际收到已发放的现金股利或利息时，除已计入应收项目的股 利或利息外，冲减投资成本。 (3)处置短期投资时，短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 (4)公司期末的短期投资以成本与市价孰低计价，按各投资项目比较成本与 36 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 市价，市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备，确认为当期投资损益。 8. 应收款项坏账 (1)应收款项坏帐的确认标准为： a、 因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项； b、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收 款项。 (2)坏帐损失采用“备抵法”核算。经公司董事会决议批准,公司应收款项（包 括其他应收款和应收帐款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 按帐龄分析法计提坏帐准备，确认为当期损益。坏帐准备计提比例如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1至2年 10％ 2至3年 15％ 3 年以上 30％ 9. 存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易 耗品。 (2)本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。 (3)取得和发出存货的计价方法：原材料按计划成本计价，库存商品发出采 用加权平均法。 (4)低值易耗品摊销方法：低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。公司在期末对存货进行全面清 查，对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使 公司存货成本高于可变现净值，预计存货成本不可收回的部分，根据实际情 况提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计 量，对某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关， 且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并 计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量 37 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 成本与可变现净值。对已霉烂变质的存货、已过期且无转让价值的存货、生 产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货，期末将存货账面价 值全部转入当期损益。 10. 长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价 款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至购入债券 止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价 或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际 支付的价款或确定的价值记账。对公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或 20%以上，但不具有重大影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例 在 20%以上或虽持股在 20%或 20%以下，但具有重大影响的企业，其投资按权 益法核算。 (3)公司采用权益法核算长期股权投资时，产生的股权投资差额按 10 年摊销。 (4)公司对长期投资提取长期投资减值准备。年末，公司对长期投资的账面 价值定期地逐项进行检查，当由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化 等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值时，将可收回金额低于长期投 资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的部 分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复时，在原 已确认的投资损失的数额内转回。 公司根据下列迹象判断是否应当计提长期投资减值准备： 影响被投资单位 经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导 致被投资单位出现巨额亏损； 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产 品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财 务状况发生严重恶化；被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被 投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整 顿、清算等； 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益 的其他情形。 38 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 11. 固定资产计价及折旧方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的 房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、 工具等。 (2) 固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置 完全价值计价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产交 付使用前，计入所购建固定资产成本。 (3) 公司固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估 计经济使用年限、预计净残值等因素确定计算。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%) 房屋及建筑物 30-40 年 5 2.38--3.17 机器设备 12-18 年 5 5.28--7.92 运输工具 8--14 年 5 6.79-11.88 其 他 5--10 年 5 9.50-19.00 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因、导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，计提 固定资产减值准备。对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无 转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽然 固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以 至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企 业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。 已全额计提减值准备的 固定资产，不再计提折旧。提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现 净值的差额确定。 12. 借款费用的核算方法 公司为购置、建造固定资产、在建工程而借入的资金所发生的利息等借款费 用，在在建工程完工、固定资产达到预定可使用状态以前的，计入在建工程、固 定资产成本；在在建工程完工达到预定可使用状态时，停止借款费用利息资本化。 计入在建工程、固定资产成本的借款费用按各项目平均资金占用额分摊。 13. 在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定 资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设 39 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。为购 建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以利息资 本化。公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会重 新开工的在建工程，计提资产减值准备。 14. 无形资产 公司无形资产指专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。无 形资产在取得时，应按实际成本计量。无形资产自取得当月起在预计使用年 限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益 年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (一)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限，摊销年限不超过合同规定 的受益年限； (二)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律 规定的有效年限； (三)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受 益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也 没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 公司现有无形资产系土地使用权，根据法律规定的使用年限分别按 50 年期 限或 40 期限采用直线法平均摊销。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 当公司某项无形资产已被其他新技术等 所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已 超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等情形时，计提无形资产的减 值准备： 当某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值；某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经 济利益；其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15. 长期待摊费用 长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，包括固定资产 40 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益 期限内分期平均摊销。公司采用待摊方式所发生的大修理费用在下一次大修 理前平均摊销；公司租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用 年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊 销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 16. 收入的确认原则 (1)销售商品：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品保留继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的 凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产取得的收入按合同或有关协 议规定的收费时间及方法计算确定，上述收入的确认应同时满足： a、 与交易相关的经济利益能够流入企业； b、 收入的金额能够可靠的计量。 (3)提供劳务：公司按照实际已经提供的劳务确认相关的收入，在确认收入 时，以劳务已经提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务相关的 成本能够可靠地计量为前提。 17. 所得税会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 18. 利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积 10%； (3)提取法定公益金 5%； (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定)； (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 19. 主要会计政策、会计估计变更说明 公司主要会计政策、会计估计本会计年度内未发生变化。 41 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 根据财政部财会[2003]12 号关于印发《企业会计准则—资产负债表日后事 项》的通知的要求，公司对比较会计报表所属期间 2002 年度的现金股利分 配事项进行了追溯调整，调增了期初未分配利润 5,315,400.00 元，调减了 期初应付股利 5,315,400.00 元。 20. 编制合并财务报表时合并范围的确定原则及合并所采用的会计 方法。 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被 投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽 未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公 司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被 投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳 入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之 间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等 进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计 报表。 2002 年度经公司第二届董事会第七次会议决议，公司与荆洲市洪发商贸 有限公司共同发起设立湖北洪鑫科技投资有限公司。该公司注册资本为 4500 万元，本公司以现金出资 4,410 万元，占注册资本的 98%，荆洲市洪发商贸 有限公司以现金出资 90 万元，占注册资本的 2%。该公司经营范围为投资、 环保技术研究开发、机电产品销售。该公司于 2002 年 12 月底取得营业执照， 同时办理完毕税务登记手续，2002 年度尚无营运记录。2003 年度湖北洪鑫 科技投资有限公司开始进行营业与财务核算，2003 年公司将其纳入合并会计 报表范围。 三、主要税项 21. 增值税、营业税及其附加税 公司产品增值税销项税率为 17%，营业税税率为 5%，附加的城建税依应缴纳 的流转税（增值税、营业税合计）计征 7%，教育费附加依应缴的流转税（增 值税、营业税合计）计征 3%。 22. 所得税 公司所得税税率为 33%。 42 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 23. 其他税项 其他税项包括房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等依据有关税法计 征。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 注册资本 投资成本 投资比例 合并 经营范围 湖北洪鑫科技投资有限公司 45,000,000.00 44,100,000.00 98% 是 投资、机电产品销售 荆州市洪达运输有限公司 300,000.00 120,000.00 40% 否 货物运输 荆州市洪腾酒店有限公司 300,000.00 120,000.00 40% 否 中式饮食服务 荆州市洪安商贸有限公司 300,000.00 120,000.00 40% 否 家电、纺织品销售 荆州市洪金印务有限公司 2,000,000.00 600,000.00 30% 否 印刷业务 五、合并会计报表主要项目注释 24.货币资金 项 目 2002-12-31 2003-12-31 现 金 10,326.21 27,289.22 银行存款 151,971,706.25 135,596,480.57 其他货币资金 — 1,141,976.94 合 计 151,982,032.46 136,765,746.73 公司货币资金无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风 险的款项。 公司货币资金本年度减少主要系进行固定资产与在建工程投资所致，具体情 况参见现金流量表。 25. 短期投资 投资类别 明细项目 投资成本 年利率 债券投资 2002 年记账式（十期国债） 38,858,023.06 2.39% 基金投资 银丰基金 101,000.00 — 合 计 — 38,959,023.06 — 43 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 短期投资跌价准备 — 735,723.06 — 短期投资净额 — 38,223,300.00 — 短期投资跌价准备 投资类别 投资成本 期末市价 跌价准备 基金投资 101,000.00 91,300.00 9,700.00 2002 年记账式（十期国债） 38,858,023.06 38,132,000.00 726,023.06 合 计 38,959,023.06 38,223,300.00 735,723.06 2002 年记账式（十期国债）投资与银丰基金投资期末市价按上海证券交易所 2003 年 12 月 31 日的收盘价计算，本公司短期投资变现无重大限制。 26. 应收票据 投资类别 期末余额 票据利率 备注 银行承兑汇票 1,699,781.90 无息 6 个月到期 合 计 1,699,781.90 无息 6 个月到期 公司应收票据中无已贴现或抵押票据。 27. 应收利息 公司期末应收利息系一年期定期存款本年内应收未收存款利息。 投资类别 期初余额 本年应收利息 本年已收利息 期末余额 一年期定期 597,850.00 1,344,453.75 1,358,500.00 583,803.75 存款 合 计 597,850.00 1,344,453.75 1,358,500.00 583,803.75 28. 应收账款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 32,410,902.54 78.02 1,602,080.13 56,757,950.59 97.50% 2,837,897.53 1至2年 6,885,259.94 16.57 688,525.99 1,171,527.35 2.01% 117,152.74 2至3年 1,289,786.70 3.10 193,468.01 173,887.18 0.30% 26,083.07 3 年以上 958,078.54 2.31 287,423.56 112,785.90 0.19% 33,835.77 合 计 41,544,027.72 100 2,771,497.69 58,216,151.02 100.00% 3,014,969.11 应收账款中金额较大前五家单位名称如下： 44 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 金 额 帐 龄 款项性质 东方电机动力设备公司 4,436,598.71 1 年以内 货款 上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司 2,336,866.00 1 年以内 货款 青海互助神牛水电开发有限公司 2,205,000.00 1 年以内 货款 荆州市城市建设投资开发公司 1,746,945.20 1 年以内 货款 农十四师皮墨恳区筹建处 1,631,960.00 1 年以内 货款 前五家合计 12,357,369.91 — — 应收账款总额 58,216,151.02 — — 前五家所占比例 21.23% — — 应收账款净额 项 目 2002-12-31 2003-12-31 应收账款余额 41,544,027.72 58,216,151.02 坏账准备 2,771,497.69 3,014,969.11 应收账款净额 38,772,530.03 55,201,181.91 公司应收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位 款项。 29. 其他应收款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 16,630,237.66 99.56 481,511.88 13,718,573.08 98.67% 685,935.07 1至2年 6,400.00 0.04 640.00 123,363.23 0.89% 12,336.32 2至3年 61,029.99 0.37 9,154.50 61,289.27 0.44% 9,193.39 3 年以上 4,813.52 0.03 1,444.06 — — — 合 计 16,702,481.17 100.00 492,750.44 13,903,225.58 100.00% 707,464.78 其他应收款净额 项 目 2002-12-31 2003-12-31 其他应收款余额 16,702,481.17 13,903,225.58 坏账准备 492,750.44 707,464.78 其他应收款净额 16,209,730.73 13,195,760.80 其他应收款中金额较大的前五家单位名称或个人如下： 45 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 金 额 款项性质 帐 龄 荆州市洪安商贸有限公司 3,048,545.36 往来 1年以内 黄泽胜 585,194.44 往来 1年以内 上海金芒果制衣有限公司 485,440.00 往来 1年以内 张道洪 382,362.20 往来 1年以内 李俊 339,871.47 往来 1年以内 前五家合计 4,841,413.47 — — 其他应收款总额 13,903,225.58 — — 前五家所占比例 34.82% — — 除荆州市洪安商贸有限公司应收款项为关联款项外，公司其他应收款中无关联企业往来 及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 30. 预付账款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 2,370,182.02 81.82 3,063,888.16 56.70% 1至2年 145,216.23 5.01 2,120,921.13 39.25% 2至3年 135,946.82 4.69 219,284.92 4.05% 3 年以上 245,378.35 8.48 — — 合 计 2,896,723.42 100.00 5,404,094.21 100.00% 预付账款中金额较大的单位名称如下： 单位名称 金 额 帐 龄 款项性质 国营武汉船用机械厂 924,000.00 1 年以内 外协 江西九江船用机械厂 390,600.00 1 年以内 外协 东方物资公司 123,878.17 1 年以内 材料 长沙东屋机电有限公司 111,200.00 1 年以内 外协 市新德光学物资有限公司 92,779.66 1 年以内 材料 前五家合计 1,642,457.83 — — 预付账款总额 5,404,094.21 — — 前五家所占比例 30.38% — — 预付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 因结算不及时等原因，预付账款中账龄一年以上的账款为 2,340,206.05 元。 31. 存货 46 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 2002-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料及辅材 7,461,563.07 137,184.30 14,253,860.35 137,184.30 自制半成品 2,609,014.23 — 2,878,404.93 — 在产品 3,251,937.84 — 9,852,474.97 — 库存商品 22,442,817.39 449,393.68 21,874,282.82 449,393.68 合 计 35,765,332.53 586,577.98 48,859,023.07 586,577.98 存货净额 项 目 2002-12-31 2003-12-31 存货余额 35,765,332.53 48,859,023.07 存货跌价准备 586,577.98 586,577.98 存货净额 35,178,754.55 48,272,445.09 32. 长期投资 长期股权投资 注册资本 初始投资成本 损益调整 投资合计 投资比例 其他股权投资 — — — — — 荆州市洪达运输有限公司 300,000.00 120,000.00 23,222.02 143,222.02 40% 荆州市洪腾酒店有限公司 300,000.00 120,000.00 -3,006.51 116,993.49 40% 荆州市洪安商贸有限公司 300,000.00 120,000.00 30,712.10 150,712.10 40% 荆州市洪金印务有限公司 2,000,000.00 600,000.00 -3,181.78 596,818.22 30% 合计 — 960,000.00 47,745.83 1,007,745.83 — 33. 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 134,227,848.81 5,563,477.54 905,039.84 138,886,286.51 机器设备 66,639,806.26 41,784,074.92 2,049,257.30 106,374,623.88 运输工具 5,623,697.07 432,781.00 730,041.00 5,326,437.07 其 他 5,876,333.70 528,339.00 — 6,404,672.70 合 计 212,367,685.84 48,308,672.46 3,684,338.14 256,992,020.16 47 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 累计折旧 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 21,825,133.98 3,224,801.44 397,896.36 24,652,039.06 机器设备 36,090,490.68 4,824,046.22 1,296,392.80 39,618,144.10 运输工具 1,651,611.30 476,699.30 208,973.42 1,919,337.18 其 他 2,327,261.64 677,548.48 — 3,004,810.12 合 计 61,894,497.60 9,203,095.44 1,903,262.58 69,194,330.46 2003 年度在建工程转入固定资产价价值为 40,377,416.64 元。 34. 在建工程 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 本期转出 期 末 数 备注 开发水工环保节能设备项目 募集资金与专项贷款 水工机械 60,790,305.09 9,704,686.13 3,063,867.80 67,431,123.42 设备专机 10,688,250.74 23,495,794.00 12,820,522.09 21,363,522.65 辅助工程 1,367,600.83 2,858,642.18 2,542,232.26 1,684,010.75 小计 72,846,156.66 36,059,122.31 18,426,622.15 90,478,656.82 电站阀门装置项目 25,231,809.91 — 25,231,809.91 — 募集资金 其他工程 4,486,407.31 2,309,446.59 2,176,960.72 自筹资金 合 计 98,077,966.57 40,545,529.62 45,967,878.65 92,655,617.54 其中:利息资本化 1,522,115.00 3,394,500.00 - 4,916,615.00 35. 无形资产 项 目 原 始 金 额 期 初 数 本期摊销 累计摊销 剩余摊销年限 期 末 数 土地使用权 1 32,372,200.00 28,487,536.00 647,443.92 4,532,107.92 43.00 27,840,092.08 土地使用权 2 1,317,000.00 1,290,660.19 26,340.00 52,679.81 48.00 1,264,320,19 土地使用权 3 264,620.00 261,919.80 5,400.41 8,100.61 47.50 256,519.39 土地使用权 4 41,865,226.00 41,454,782.61 1,231,330.18 1,641,773.57 32.67 40,223,452.43 合 计 75,819,046.00 71,494,898.60 1,910,514.51 6,234,661.91 69,584,384.09 公司无形资产系土地使用权。 土地使用权 1 为公司发起设立时由荆沙市国有资产管理局作价入股而形 成。其入股依据根据荆沙会计师事务所（1996）荆会师评字第 251 号资产评 48 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 估报告书及荆沙市国有资产管理局荆国资字（1996）129 号文件资产评估结 果确认书确定，摊销年限为 50 年。 土地使用权 2 系公司 2001 年 12 月取得面积为 18,431.62 平方米的工业用地， 摊销年限为 50 年。 土地使用权 3 系 2002 年,公司与荆洲市水产研究所签订协议,购买荆洲市水 产研究所面积为 3,528.36 平方米的土地使用权，价格为 264,620.00 元，摊 销年限为 49 年。 土地使用权 4 系 2002 年 6 月 20 日，公司现金收购湖北沙市阀门总厂部分房 地产（包括沙市区红门路 3,314.90 平方米商业用房屋建筑物及沙市区红门 路地号为 041103082-1，面积为 19,274.70 平方米的商业用土地使用权用 地），收购价格以湖北众联咨询评估有限公司出具的鄂众联评报字[2002]40 号《资产评估报告》的评估结果作为收购的基本依据，评估基准日为 2002 年 5 月 31 日。前述待收购资产中土地使用权为 41,865,226.00 元。该土地 使用权由湖北沙市阀门总厂于 1996 年以出让方式取得，出让年限 40 年（自 1996 年 8 月 28 日至 2036 年 8 月 28 日），已使用 6 年，剩余年限为 34 年。 公司摊销年限为 34 年。 36. 短期借款 项 目 2002-12-31 2003-12-31 抵押借款 20,000,000.00 70,067,000.00 信用借款 27,467,000.00 — 合 计 47,467,000.00 70,067,000.00 短期借款明细如下: 贷款银行 借款期限 月利率 金 额 工行荆州分行中山路办事处 2003.3.12--2004.3.11 4.425% 20,000,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2003.4.29--2004.4.28 4.425% 15,000,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2003.11.20--2004.5.19 4.425% 15,067,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2003.10.28--2004.10.22 4.425% 10,000,000.00 工行荆州分行中山路办事处 2003.10.24--2004.10.23 4.575% 10,000,000.00 公司以机器设备作为上述流动资金贷款中金额为 2,000 万元贷款的抵押物。 公司以下列房产所有权作为向工行荆州分行其余贷款的抵押物： 49 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 编号 房屋权属证书及编号 房屋所在处所 建筑面积 1 房屋所有权证 200002749 沙市区农场窖湾分场 2 12,543.85m 2 房屋所有权证 200002751 沙市区农场窖湾分场 37.应付账款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 20,992,915.65 95.23 10,248,272.98 57.20% 1至2年 438,464.46 1.99 7,577,828.57 42.29% 2至3年 289,550.52 1.31 90,523.25 0.51% 3 年以上 323,171.33 1.47 — — 合 计 22,044,101.96 100.00 17,916,624.80 100.00% 应付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 应付账款中金额较大的单位有： 单位名称 金 额 款项性质 帐 龄 武汉杰福能源物资有限公司 4,409,601.10 材料 1 年以内 洛阳市孟津永辉铸钢厂 380,484.94 外协 1 年以内 正泰集团宜昌电器销售有限公司 206,820.95 材料 1 年以内 江汉石油管理局第四机械厂 171,994.14 外协 1 年以内 武汉安石标准件有限公司 171,560.64 材料 1 年以内 前五家客户采购情况（单位人民币：千元） 项 目 2002 年度 2003 年度 前五家采购金额 16,868 16,062 采购总金额 47,190 53,809 前五家采购比例 35.74% 29.85% 38.预收账款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,902,003.58 45.33 18,635,433.39 94.47% 1至2年 1,268,914.82 30.24 578,449.81 2.93% 50 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 2至3年 944,567.56 22.51 285,014.22 1.44% 3 年以上 80,544.15 1.92 227,996.54 1.16% 合 计 4,196,030.11 100.00 19,726,893.96 100.00% 预收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 因结算不及时等原因，预收账款中账龄一年以上的账款为 1,091,460.57 元。 预收账款中金额较大的单位有： 单 位 名 称 金 额 款项性质 帐 龄 新疆伊犁河流城开发建设管理局 5,590,000.00 预收货款 1至2年 新疆吉林台梯级开发有限公司 4,907,200.00 预收货款 1年以内 西藏直孔水电工程建设指挥部 1,481,600.00 预收货款 1年以内 宝山钢铁股份有限公司 789,159.00 预收货款 1年以内 水川巴蜀通口河流城电力开发有限公司 600,000.00 预收货款 1年以内 39. 应付股利 2003 年 3 月，经公司董事会决议,公司拟以 2002 年 12 月 31 日末总股本 106,308,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利(含税)人民币 0.50 元，共计派发 5,315,400.00 元。上述派发现金股利分配方案经公司股东大 会决议表决通过后已于本会计年度内(6 月份)实施完结。 40. 应交税金 项 目 2002-12-31 2003-12-31 增值税 4,699,442.04 3,434,167.67 所得税 -2,442,952.29 -5,340,308.59 营业税 -81,090.00 -102,599.07 城建税 5,313.69 -63,514.86 房产税 -139,345.56 -139,345.56 土地使用税 139,568.34 139,568.34 合 计 2,150,936.22 -2,072,032.07 41. 其他应交款 项 目 2002-12-31 2003-12-31 教育费附加 895,936.21 396,382.03 51 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 堤防费 — 3,209.73 地方教育发展基金 — 10,056.06 合计 895,936.21 409,647.82 42. 其他应付款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 6,990,092.29 100.00 10,166,373.47 100% 1至2年 — — — — 2至3年 — — — — 3 年以上 — — — — 合 计 6,990,092.29 100.00 10,166,373.47 100% 其他应付款中金额较大的单位有： 单 位 名 称 帐 龄 款项性质 金 额 温岭市第九建筑公司 1年以内 工程款质保金 1,040,910.82 重庆洋渡建筑工程队 1年以内 工程款质保金 717,366.69 荆州巿开发建设设计院 1年以内 工程款质保金 505,435.80 巿津胜建筑公司五处 1年以内 工程款质保金 401,979.79 沙市跃进防水材料厂 1年以内 工程款质保金 316,339.29 其他应付款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款 项。 43. 预提费用 项 目 2002-12-31 2003-12-31 水 电 费 91,100.00 191,100.00 大修理费 392,505.56 101,202.70 合 计 483,605.56 292,302.70 52 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 44. 长期借款 借款单位 金 额 借 款 期 限 年利率 借款条件 建行荆州分行 5,000,000.00 2000.11.29-2005.11.29 6.03% *抵押 建行荆州分行 20,000,000.00 2001.01.17-2006.01.17 6.03% *抵押 建行荆州分行 35,000,000.00 2001.05.25-2006.05.25 6.03% *抵押 荆州市财政局 3,600,000.00 2003.06.06-2009.12.10 无息 — 合 计 63,600,000.00 — — — 自 2003 年 1 月 1 日起，上述贷款年利率由原 6.03%调低为 5.58%。 公司以洪城商港下列房产所有权作为向中国建设银行荆州市分行 6,000 万 元 5 年期借款抵押物： 编号 房屋权属证书及编号 房屋所在处所 建筑面积 2 1 房屋所有权证 200102868 沙市红门路 3 号 3 栋 5,765.90m 2 2 房屋所有权证 200102867 沙市红门路 3 号 20-24 栋 857.06m 2 3 房屋所有权证 200102873 沙市红门路 3 号 25-29 栋 1,283.90m 2 4 房屋所有权证 200102869 沙市红门路 3 号 30-32 栋 3,948.33m 45. 专项应付款 编号 拨款单位 金 额 备 注 1 科学技术部 400,000.00 1 1 合计 400,000.00 1、根据科学技术部文件国科发财字[2003]319 号文件《关于下达国家高技术 研究发展计划课题研究经费预算的通知》，公司取得科研经费拨款 50 万元， 本年度已支出 10 万元。 46. 股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转股 53 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 一、未上市流通股份 1、发起人股份 62,308,000 62,308,000 国家持有股份 32,720,000 32,720,000 境内法人持有股份 29,588,000 29,588,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 未上市流通股份合计 62,308,000 62,308,000 二、已上市流通股份 44,000,000 44,000,000 1、人民币普通股 44,000,000 44,000,000 已上市流通股份合计 44,000,000 44,000,000 三、股份总数 106,308,000 106,308,000 截止 2003 年 12 月 31 日公司前 10 名股东的持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（％） 股份类别 荆州市国有资产管理局 — 32,720,000 30.78 未流通 荆州市洪泰置业投资有限公司 18,970,000 18,970,000 17.84 未流通 荆州市洪发商贸有限公司 — 10,600,000 9.97 未流通 刘海英 -5,000 184,410 — 已流通 罗华 164120 164,120 — 已流通 谢大敏 91,400 159,000 — 已流通 夏丽云 158,479 158,479 — 已流通 洪志成 153,500 153,500 — 已流通 吉林天信投资管理股份有限公司 — 134,000 — 已流通 黎大翠 132,379 132,379 — 已流通 荆州市国有资产管理局将其持有的公司国有股权共计 1630 万股，占公司总 股本的 15.33%质押给中国民生银行武汉水果湖支行，质押期间为 2003 年 9 月 1 日至 2004 年 8 月 31 日止。 54 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 荆州市国有资产管理局为本公司主要发起人之一，前身为荆沙市国有资产管 理局，成立于 1994 年，1997 年更名为荆州市国有资产管理局，为国有资产 授权经营管理部门，持有本公司股份 3,272 万股，占公司总股本的 30.78%， 为本公司第一大股东。 沙隆达集团公司于 2001 年 5 月通过受让湖北沙市阀门总厂持有本公司股份 成为本公司股东，持有本公司股份 1,897 万股，占公司总股本的 17.84%，为 本公司第二大股东。2003 年 6 月 27 日，沙隆达集团公司与荆州市洪泰置业 投资有限公司签署《股权转让协议》，沙隆达集团公司持有的公司股份 1,897 万股，占公司总股本的 17.84%转让给荆州市洪泰置业投资有限公司，每股转 让价格 2.11 元。该宗股权转让已办理完过户手续。荆州市洪泰置业投资有 限公司系经荆州市工商行政管理局注册登记的有限责任公司，注册资本为 10,600 万元。荆州市洪泰置业投资有限公司于报告期内受让沙隆达集团公司 持有的本公司社会法人股 1897 万股，占本公司总股本的 17.84％，成为本公 司的第二大股东。该公司成立于 1996 年，法定代表人：田德胜，注册地： 湖北省沙市红门路 3 号，注册资本：10600 万元，主要经营范围：房屋出租， 纺织品，百货，家用电器，钢材，普通机械，建筑材料，置业投资。 47. 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 297,847,683.37 — — 297,847,683.37 接收捐赠实物资产 — — — — 住房周转金转入 — — — — 资产评估增值 — — — — 投资准备 — — — — 合 计 297,847,683.37 — — 297,847,683.37 48. 盈余公积 项 目 2002 年度 2003 年度 期初余额 9,600,742.84 11,684,547.38 本期增加数 2,083,804.54 1,099,016.45 法定公积金 1,389,203.03 732,677.63 法定公益金 694,601.51 366,338.82 55 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 本期减少数 — — 期末余额 11,684,547.38 12,783,563.83 49. 未分配利润 项 目 2002 年度 2003 年度 期初余额 35,816,449.67 47,624,675.39 加：本年净利润 13,892,030.26 7,402,611.24 减：提取法定公积金 1,389,203.03 732,677.63 提取法定公益金 694,601.51 366,338.82 提取任意盈余公积 — — 分配普通股股利 — 5,315,400.00 转作股本的普通股股利 — — 期末余额 47,624,675.39 48,612,870.18 2003 年 3 月，经公司董事会决议,公司拟以 2002 年 12 月 31 日末总股本 106,308,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利(含税)人民币 0.50 元，共计派发 5,315,400.00 元。 50. 主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 23,313,392.18 28,698,775.22 液控阀门 32,188,818.51 47,775,808.52 金属硬密封阀门 8,494,293.63 17,594,188.56 特种阀门 5,252,278.32 7,740,544.45 水工机械产品 11,493,070.91 — 其他产品 32,683,786.10 5,482,489.12 合 计 113,425,639.65 107,291,805.87 公司主营业务收入分部资料(单位人民币：千元) 省份或地区 2003 年度 2002 年度 江苏省 2,463 24,220 广东省 8,839 7,500 浙江省 8,024 7,680 56 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 湖北省 36,072 5,860 山东省 8,566 3,960 西南地区 11,719 11,750 西北地区 9,865 29,920 华北地区 5,450 4,540 其他省份 14,384 11,226 国内市场小计 105,382 106,656 国外市场小计 8,044 636 合 计 113,426 107,292 前五家客户销售情况(单位人民币：千元) 项 目 2003 年度 2002 年度 前五家客户销售金额 15,243 10,846 销售总额 113,426 107,292 前五家销售占比例 13.44% 10.11% 51. 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 17,484,080.17 20,527,742.31 液控阀门 19,621,653.01 32,832,536.42 金属硬密封阀门 7,232,385.84 12,129,904.23 特种阀门 4,824,951.61 5,533,838.76 水工机械产品 9,215,970.81 — 其 他 27,526,758.42 4,882,536.96 合 计 85,905,799.86 75,906,558.68 主营业务毛利 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 5,829,312.01 8,171,032.91 液控阀门 12,567,165.50 14,943,272.10 金属硬密封阀门 1,261,907.79 5,464,284.33 57 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 特种阀门 427,326.71 2,206,705.69 水工机械产品 2,277,100.10 — 其 他 5,157,027.68 599,952.16 合 计 27,519,839.79 31,385,247.19 主营业务毛利率 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 25.00% 28.47% 液控阀门 39.04% 31.28% 金属硬密封阀门 14.86% 31.06% 特种阀门 8.14% 28.51% 水工机械产品 19.81% — 其 他 15.78% 10.94% 合 计 24.26% 29.25% 公司主营业务收入利润率在本年度出现下降系公司主要原材料钢铁价格大 幅上涨，导致本年收益减少。 52.主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 421,124.04 662,971.04 教育费附加 180,482.64 284,130.44 合 计 601,606.68 947,101.48 城市维护建设税依应缴纳的流转税（增值税、营业税合计）计征 7%，教育费附加依应 缴的流转税（增值税、营业税合计）计征 3%。 53. 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 1、门面出租收益 5,522,950.07 5,502,129.25 其中:收入 8,769,946.43 8,228,700.00 支出 3,246,996.36 2,726,570.75 2、材料销售 — 247.84 其中:收入 — 252.13 58 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 支出 — 4.29 合 计 5,522,950.07 5,502,377.09 其中：收入 8,769,946.43 8,228,952.13 支出 3,246,996.36 2,726,570.75 2001 年 12 月 28 日，公司与沙市洪城置业有限责任公司签定《房屋租赁合 同》，公司将位于湖北荆州市胜利街办红门路 3 号共 11,210.73 平方米房屋 继续出租给沙市洪城置业有限责任公司，租赁期为一年，自 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止，年租金 720 万元，其确定依据为荆州地区的市 场价格。2002 年 8 月 16 日，公司与沙市洪城置业有限责任公司签定《房屋 租赁合同》，公司将位于湖北荆州市胜利街办红门路 3 号共 3,314.90 平方 米房屋出租给沙市洪城置业有限责任公司，租赁期为 2002 年 9 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日, 租金为 90.40 万元。 2003 年 3 月 15 日，公司与沙市洪城置业有限公司签定《房屋租赁合同》， 将位于湖北荆州市胜利街办红门路 3 号共 14,525.63 平方米房屋继续出租 给沙市洪城置业有限公司，租赁期为一年，自二ＯＯ三年一月一日至二Ｏ Ｏ三年十二月三十一日止，租金 860 万元。2003 年度实际结算租金 8,769,946.43 元。 54. 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 3,434,505.70 2,869,113.24 减：利息收入 2,084,112.46 3,477,305.07 银行机构手续费 31,206.81 47,861.42 合 计 1,381,600.05 -560,330.41 55. 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 债权投资收益 -720,774.56 935,132.36 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 47,745.83 — 基金投资收益 7,300.00 — 合 计 -665,728.73 935,132.36 59 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 56.补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政补贴 — 1,800,000.00 合 计 — 1,800,000.00 1、补贴收入 10 万元，批文：湖北省科学技术厅、湖北省财政厅鄂科发计字 [2001]311 号《关于下达 2001 年度湖北省第三批科技三项费的通知》，属科 技三项目经费补贴。 2、补贴收入 20 万元，批文：科学技术部国科发计字[2001]350 号〈关于下 达 2001 年度科技产业化项目计划的通知〉，属新产品补助。 3、补贴收入 30 万元，批文：国家经济贸易委员会国经贸技术[2001]431 号 〈关于下达 2001 年度国家重点新产品试产计划的通知〉，属新产品补助。 4、补贴收入 50 万元，批文：国家经济贸易委员会国经贸技术[2001]519 号 〈关于下达 2001 年度国家重大技术装备国产化创新研制项目的通知〉，属创 新补助。 5、补贴收入 30 万元，批文：湖北省科学技术厅、湖北省财政厅鄂科发计字 [2001]262 号《关于下达 2001 年度湖北省第一批科技三项费的通知》，属科 技三项目经费补贴。 6、补贴收入 40 万元，批文：湖北省经济贸易委员会、湖北省财政厅鄂国经 贸技术[2001]652 号《关于下达湖北省 2001 年重大新产品开发基金项目计划 的通知》，属新产品开发补贴。 57. 营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财产保险赔款收入 98,000.00 238,433.84 其 他 572,822.40 — 合 计 670,822.40 238,433.84 58. 营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 538,959.78 48,874.18 捐赠支出 425,600.00 — 其 他 18,746.52 355,242.98 合 计 983,306.30 404,117.16 60 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 59. 所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 会计利润 10,252,132.17 20,746,693.22 加：纳税调整增加项目 1,162,126.72 25,012.73 应纳税所得额 11,414,258.89 20,771,705.95 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 3,766,705.43 6,854,662.96 技术开发费用抵减所得税 937,824.05 — 实际应纳所得税额 2,828,881.38 6,854,662.96 根据国家税务总局《关于企业技术开发费用税前扣除管理办法》国税发 [1999]49 号文件的规定，经湖北省地方税务局鄂地税函[2003]48 号《省地 方税务局关于湖北洪城通用机械股份有限公司技术开发费税前扣除的批复》 同意，公司 2003 年度技术开发费用抵扣所得税 937,824.05 元。 六、母公司财务报表主要项目附注 60. 应收账款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 32,041,602.54 77.81 1,602,080.13 52,099,613.95 97.28% 2,604,980.70 1至2年 6,885,259.94 16.72 688,525.99 1,171,527.35 2.19% 117,152.74 2至3年 1,289,786.70 3.13 193,468.01 173,887.18 0.32% 26,083.07 3 年以上 958,078.54 2.34 287,423.56 112,785.90 0.21% 33,835.77 合 计 41,174,727.72 100 2,771,497.69 53,557,814.38 100.00% 2,782,052.28 应收账款净额 项 目 2002-12-31 2003-12-31 应收账款总额 41,174,727.72 53,557,814.38 坏账准备 2,771,497.69 2,782,052.28 应收账款净额 38,403,230.03 50,775,762.10 61 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 61.其他应收款 2002-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 9,630,237.66 99.26 481,511.88 13,668,701.40 98.67% 683,435.07 1至2年 6,400.00 0.07 640.00 123,363.23 0.89% 12,336.32 2至3年 61,029.99 0.63 9,154.50 61,289.27 0.44% 9,193.39 3 年以上 4,813.52 0.04 1,444.06 — — — 合 计 9,702,481.17 100.00 492,750.44 13,853,353.90 100.00% 704,964.78 其他应收款净额 项 目 2002-12-31 2003-12-31 其他应收款总额 9,702,481.17 13,853,353.90 坏账准备 492,750.44 704,964.78 其他应收款净额 9,209,730.73 13,148,389.12 62. 长期投资 长期股权投资 注册资本 初始投资成本 损益调整 投资比例 对子公司投资 — — — 湖北洪鑫科技投资有限公司 45,000,000.00 44,100,000.00 1,011,338.17 98% 对合营企业投资 — — — 对联营企业投资 — — — 其他股权投资 — — — 荆州市洪达运输有限公司 300,000.00 120,000.00 23,222.02 40% 荆州市洪腾酒店有限公司 300,000.00 120,000.00 -3,006.51 40% 荆州市洪安商贸有限公司 300,000.00 120,000.00 30,712.10 40% 荆州市洪金印务有限公司 2,000,000.00 600,000.00 -3,181.78 30% 合计 — 45,060,000.00 1,059,084.00 — 62 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 63. 主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 23,313,392.18 28,698,775.22 液控阀门 32,188,818.51 47,775,808.52 金属硬密封阀门 8,494,293.63 17,594,188.56 特种阀门 5,252,278.32 7,740,544.45 水工机械产品 11,493,070.91 — 其他产品 15,837,167.98 5,482,489.12 合 计 96,579,021.53 107,291,805.87 前五家客户销售情况(单位人民币：千元) 项 目 2003 年度 2002 年度 前五家客户销售金额 15,243 10,846 销售总额 96,579 107,292 前五家销售占比例 15.78% 10.11% 64. 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 17,484,080.17 20,527,742.31 液控阀门 19,621,653.01 32,832,536.42 金属硬密封阀门 7,232,385.84 12,129,904.23 特种阀门 4,824,951.61 5,533,838.76 水工机械产品 9,215,970.81 — 其 他 13,746,383.43 4,882,536.96 合 计 72,125,424.87 75,906,558.68 主营业务毛利 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 5,829,312.01 8,171,032.91 液控阀门 12,567,165.50 14,943,272.10 63 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 金属硬密封阀门 1,261,907.79 5,464,284.33 特种阀门 427,326.71 2,206,705.69 水工机械产品 2,277,100.10 — 其 他 2,090,784.55 599,952.16 合 计 24,453,596.66 31,385,247.19 主营业务毛利率 项 目 2003 年度 2002 年度 钢制阀门 25.00% 28.47% 液控阀门 39.04% 31.28% 金属硬密封阀门 14.86% 31.06% 特种阀门 8.14% 28.51% 水工机械产品 19.81% — 其 他 13.20% 10.94% 合 计 25.32% 29.25% 七、关联方关系及其交易 65. 关联方关系(公司主要股东) 公 司 名 称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质 荆州市国有资产管理局 公司控股股东 30.78 国资管理部门 荆州市洪泰置业投资有限公司 第二大股东 17.84 有限责任公司 荆州市洪发商贸有限公司 第三大股东 9.97 有限责任公司 66. 关联方关系（公司投资控股或参股企业） 公司名称 投资金额 投资比例 经营范围 湖北洪鑫科技投资有限公司 44,100,000.00 98% 科技开发投资、机电设备销售 荆州市洪达运输有限公司 120,000.00 40% 运输服务 荆州市洪腾酒店有限公司 120,000.00 40% 中式饮食服务 荆州市洪安商贸有限公司 120,000.00 40% 家电、纺织品销售 荆州市洪金印务有限公司 600,000.00 30% 复印、打字各类印刷服务 67. 关联方交易 公司与上述关联方本会计年度内无具有重大财务影响的关联交易。零星的关 64 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 联交易如下： 关联交易方 交易金额 交易内容 荆州市洪达运输有限公司 1,539,781.62 接受运输交服务 荆州市洪金印务有限公司 434,426.59 接受复印、打字等各类印刷服务 荆州市洪安商贸有限公司 2,247,699.56 销售产品 68. 关联方往来余额 单位名称 期末余额 备注 其他应收款 荆州市洪达运输有限公司 171,398.50 交易形成 荆州市洪安商贸有限公司 3,048,545.36 交易形成及往来 八、或有事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无因已贴现商业承兑汇票形成的或 有负债、未决诉讼或仲裁形成的或有负债、为其他单位提供债务担保形成的或有 负债、及其他或有负债。无应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应 收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。公司无因对外提供担保、商业承兑 汇票贴现、未决诉讼、产品质量保证等项目计提的预计负债。无可能给公司带来 经济利益的或有资产。 截止至公司财务审计报告签署之日，本公司没有尚未了结的对公司财务状 况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼、仲裁及 行政处罚的事项。本公司也没有可以预见的重大法律诉讼、仲裁案件或者行政处 罚的事项。 九、承诺事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无已签订尚未履行或尚未完全履行 的对外投资合同及有关财务支出、已签订正在或准备履行的大额发包合同、已签 订正在或准备履行的租赁合同及其他重大财务承诺事项。不存在对外债务担保等 承诺事项，无需要说明的具有重大财务影响的其他重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司不存在应予披露而未披露的期后事 项。 65 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 十一、补充资料 69. 净资产收益率和每股收益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 —净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的净资产收益率如下： 净资产收益率% 净资产收益率% 报告期利润 2002 年度 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.57 6.67 5.78 5.79 营业利润 3.93 3.98 2.41 2.42 净利润 3.00 3.04 1.59 1.59 扣除非经常性损益后净利润 2.82 2.86 1.79 1.79 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的每股收益如下： 每股收益 每股收益 报告期利润 2002 年度 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.29 0.29 0.25 0.25 营业利润 0.17 0.17 0.11 0.11 净利润 0.13 0.13 0.07 0.07 扣除非经常性损益后净利润 0.12 0.12 0.08 0.08 70、会计数据和业务数据摘要 栏 目 2003 年度 2002 年度 主营业务收入（元） 113,425,639.65 107,291,805.87 总资产（元） 650,391,551.55 606,317,393.92 股东权益（元） 465,552,117.38 463,464,906.14 每股净资产（元/股） 4.38 4.36 66 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 调整后的每股净资产 4.37 4.35 经营活动产生的现金流量净额 2,243,650.28 22,002,386.83 投资活动产生的现金流量净额 -33,582,482.21 -201,217,801.43 筹资活动产生的现金流量净额 16,122,546.20 10,006,716.03 每股经营活动产生的现金流量净额 0.021 0.207 净利润 7,402,611,24 13,892,030.26 非经常性损益扣除项目 -928,087.27 818,020.57 扣除非经常性损益后的净利润 8,330,698.51 13,074,009.69 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》，非经常性损益项目扣除明细如下： 扣除非经常性损益项目 2003 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -538,959.78 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立有经营资格金融机构获得的短期投资损益除外 -718,723.06 委托投资损益； 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 226,475.88 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 非经常性损益项目小计 -1,031,206.96 所得税影响 -103,119.69 扣除非经常性损益项目合计 -928,087.27 67 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 71、资产减值准备明细表 项 目 2003 年初余额 本年增加 本年减少 2003 年末余额 一、坏帐准备合计 3,264,248.13 458,185.76 - 3,722,433.89 其中：应收账款 2,771,497.69 243,471.42 - 3,014,969.11 其他应收款 492,750.44 214,714.34 - 707,464.78 二、短期投资跌价准备合计 17,000.00 726,023.06 7,300.00 735,723.06 其中：股票投资 17,000.00 - 7,300.00 9,700.00 债券投资 - 726,023.06 - 726,023.06 三、存货跌价准备合计 586,577.98 - - 586,577.98 其中：库存商品 449,393.68 - - 449,393.68 原材料 137,184.30 - - 137,184.30 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 专用设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 68 湖北洪城通用机械股份有限公司 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 湖北洪城通用机械股份有限公司 董事长：王洪运 二〇〇四年三月二十七日 69