盐湖集团(000578)数码网络2001年年度报告

青海数码网络投资（集团）股份有限公司 2001 年年度报告正本 年度报告目录： 标 题 页 码 第一节：重要提示 1页 第二节：公司基本情况简介 1-2 页 第三节：会计数据及业务数据摘要 2-5 页 第四节：股本变动及股东情况 5-8 页 第五节：董事、监事、高级管理人员及员工情况 8-10 页 第六节：公司治理结构 10-12 页 第七节：股东大会情况简介 12-14 页 第八节：董事会报告 14-24 页 第九节：监事会报告 24-25 页 第十节：重要事项 26-27 页 第十一节：财务报告 27-80 页 第十二节：备查文件目录 71 页 第一节、重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 第二节、公司基本情况简介 一、公司中文名称：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 公司英文名称：QingHai Digital Net Investment Share Holding Group Co.,Ltd 二、法定代表人：钟小剑 三、董事会秘书：孙荣芳 董事会证券事务代表：杜鹏环 联系地址：青海数码网络投资（集团）股份有限公司证券部 联系电话：（0971）6138725 传真：（0971）6144887 四、公司注册及办公地址：青海省西宁市五四大街 39 号 邮政编码：810001 电子信箱： smstock@21cn.com 1 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：数码网络 股票代码：000578 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1995 年 2 月 17 日 注册地点：青海省西宁市 企业法人营业执照注册号：6300001200511 税务登记号码：630104226589938 公司未上市股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司 会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 办公地点：青海省西宁市胜利路 10 号 第三节、会计数据和业务数据摘要 一、公司二 00 一年度利润总额及其构成 单位：元 利润总额 34,172,147.96 净利润 26,273,116.85 2 扣除非经常性损益后的净利润 28,097,647.48 主营业务利润 43,338,674.55 其他业务利润 1,005,352.63 营业利润 4,336,903.51 投资收益 30,027,938.83 补贴收入 营业外收支净额 -192,694.38 经营活动产生的现金流量净额 5,006,150,90 现金及现金等价物净增加额 4,169,151.10 注:扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 项目 金额 1、 四维担保委托理财收益 -1,961,120.00 2、 本部股权转让收益 -236,695.82 3、 营业外收入 -46,486.00 4、 营业外支出 210,276.22 5、 青证营业外收入 -324,527.31 6、 青证营业外支出 919,303.12 7、 会计政策变更（开办费） 3,263,780.43 二、截止报告期末本公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 指标项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 770,181,419.56 698,273,793.18 614,309,178.02 175,562,864.70 102,654,341.35 净利润 26,273,116.85 37,758,980.86 36,434,824.28 20,173,403.17 17,468,677.20 总资产 691,292,226.39 628,021,448.66 566,073,888.77 401,640,859.68 334,315,841.70 股东权益 296,822,394.81 283,374,854.05 272,441,148.57 232,730,274.91 242,433,046.74 每股收益 0.13 0.19 0.18 0.18 0.16 （按净利润全面摊薄） 每股收益 0.13 0.19 0.18 0.21 0.17 （按净利润加权平均） 扣除非经常性损益后 的每股收益(全面摊薄) 0.14 0.19 0.11 0.18 0.11 3 扣除非经常性损益后 的每股收益（加权平均） 0.14 0.19 0.11 0.18 0.12 每股净资产 1.50 1.43 1.37 2.11 2.39 调整后的每股净资产 1.49 1.40 1.36 2.04 2.37 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.03 -0.20 -0.20 0.08 0.08 净资产收益率（%） 8.85 13.32 12.90 8.67 6.93 （按净利润全面摊薄） 净资产收益率（%） 9.20 14.10 14.15 8.67 9.23 （按净利润加权平均） 注： （1）、主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—长期 待摊费用）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份 总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% （2）、以上数据为以公司合并会计报表数据填列。 （3）、根据财政部财会字[2001]17 号文〈〈关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政 策衔接问题的规定的通知〉〉和〈〈实施〈企业会计制度〉及相关准则问题解答〉〉的有关规 定，公司对前三年会计数据和财务指标进行了追溯调整，并分别以调整前后的数据列示。 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.60 15.18 0.22 0.22 营业利润 1.46 1.52 0.02 0.02 净利润 8.85 9.20 0.13 0.13 扣除非经常性损益 后的净利润 9.47 9.84 0.14 0.14 4 注：主要财务指标计算方法： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 加权平均净资产收益率(ROE)=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期 末的月份数。 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均每股收益(EPS)=P/(So+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 四、报告期内股东权益变动情况及原因(元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 198,153,422.00 198,153,422.00 资本公积 36,695,947.21 6,411,014,81 43,106,962.02 盈余公积 25,050,754,24 9,231,398.34 377,108.54 33,905,044.04 其中：法定公益金 8,218,907,64 4,092,208.69 377,108.54 11,934,007.79 未分配利润 12,541,385.12 26,273,116,85 17,157,535.22 21,656,966.75 股东权益合计 272,441,148.57 24,381,246.24 296,822,394.81 注：变动原因 资本公积本期增加是由于本公司之子公司青海证券有限责任公司因债务重组增加及上 海富友房产有限公司评估增加本公司按权益比例调整所致；盈余公积及公益金的增加是由于 本期母公司从净利润中提取及合并会计报表按股权比例补提子公司累计盈余公积所致；未分 配利润及股东权益的增加系由于本期净利润增加所致；未分配利润的减少系本期提取盈余公 积及分配现金股利所致。 第四节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 5 （一）股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期 初 数 本次变动增减（+、-） 期末数 配股 送股 公积金转股 增 发 其 他 小计 一．未上市流通股份 1.发起人股份 44,099,763 44,099,763 其中：国家持有股份 12,600,000 12,600,000 境内法人持有股份 31,499,763 31,499,763 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 85,259,134 85,259,134 3.内部职工股 30,715 30,715 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 129,389,612 129,389,612 二.已上市流通股份 1、 人民币普通股 68,763,810 68,763,810 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 68,763,810 68,763,810 三.股份总数 198,153,422 198,153,422 （二） 本报告期没有实施送股及资本公积金转增股本 （三） 公司现存内部职工股系高级管理人员冻结股份，发行日期为 1995 年 1 月 23 日，发行价格为每股 3.5 元 （四） 股票发行与上市情况 2000 年 5 月 8 日，公司实施 1999 年度利润分配方案及公积金转增股本方 案（以 1999 年末总股本 110，085，235 股为基数，每 10 股送红股 2 股，并派 现金 0.50 元(含税),另以资本公积金每 10 股转增 6 股）,5 月 10 日所送转可流 通部分 30,581,557 股上市流通。 6 二、股东情况介绍 （一）截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 47720 户。 （二）截止 2001 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数 持股比例（%） 深圳市友缘投资有限公司 58,802,641 29.68 深圳四通投资发展有限公司 28,480,046 14.37 青海省国有资产管理局 12,600,000 6.36 中海恒实业发展有限公司 8,316,000 4.19 珠海经济特区神驰实业股份有限公司 6,385,000 3.22 北京天龙股份有限公司 2,772,000 1.40 北京亿隆实业股份有限公司 2,772,000 1.40 中国建设银行青海省信托投资公司 2,772,000 1.40 青海中兴计算机服务部 2,772,000 1.40 鞍山九建集团有限公司 1,931,000 0.97 注： 1、前 10 名股东均为未流通股股东； 2、青海省国有资产管理局为国有法人股持股单位，其所持股份无质押、冻 结等情况。 3、深圳市友缘投资有限公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。 4、深圳四通投资发展有限公司所持本公司股份无质押、冻结等情况。 5、本公司前十名股东中第一大股东深圳市友缘投资有限公司与第二大股东 深圳四通投资发展有限公司的法定代表人相同，均为钟小剑先生，属关联股东。 其余股东之间不存在关联关系。 （三）持股 10%以上法人股东情况： 1、 深圳市友缘投资有限公司 法定代表人：钟小剑 成立时间：1997 年 12 月 15 日 注册资本：15000 万元 经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业 （不含专营、专控、专卖商品） 股权结构：钟小剑，出资 8000 万元，持股比例 53.33%； 7 深圳信诚投资有限公司，出资 7000 万元，持股 46.67%。 注：本公司控股股东—深圳市友缘投资有限公司的控股股东系钟小剑先生， 钟小剑，男，34 岁，大学本科。曾任青海数码网络投资（集团）股份有限公司 副董事长，现任青海数码网络投资（集团）股份有限公司董事长、深圳四通投资 发展有限公司董事长，深圳市友缘投资有限公司董事长。 2、 深圳四通投资发展有限公司 法定代表人：钟小剑 成立时间：1994 年 10 月 8 日 注册资本：2000 万元 经营范围：投资兴办各类经济实体，企业发展策划，财务咨询；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；电子信息类材料 的开发及销售。 第五节、董事、监事和高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况： 姓 名 性别 职 务 年龄 年末持股数 备 注 钟小剑 男 董事长 34 0 在关联企业领取报酬 张德雷 男 副董事长、总经理 51 14,212 股 在本公司领取报酬 何忠泽 男 董事 43 0 在股东单位领取报酬 孙荣芳 女 董事、董事会秘书 43 7,333 股 在本公司领取报酬 副总经理 柴平非 男 董事、财务总监 50 9,167 股 在本公司领取报酬 沈 丹 男 董事 37 0 在关联企业领取报酬 谷碧弘 男 董事、副总经理 36 0 在本公司领取报酬 孙李铭 男 董事 38 0 在关联企业领取报酬 杨 斌 男 董事 44 0 在股东单位领取报酬 温成学 男 独立董事 59 0 股东大会尚未讨论津贴 唐 越 男 独立董事 30 0 股东大会尚未讨论津贴 何有雯 女 监事会主席 51 0 在本公司领取报酬 魏建忠 男 监事 47 0 在股东单位领取报酬 8 林少雄 男 监事 37 0 在股东单位领取报酬 曹根泽 男 监事 43 0 在本公司领取报酬 李社宁 男 监事 28 0 在本公司领取报酬 注： 1、 公司现任董事、监事及高级管理人员的任期均为 2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 2、 报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股无增减变化。 3、 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 钟小剑 深圳市友缘投资有限公司 董事长 深圳四通投资发展有限公司 董事长 何忠泽 深圳市友缘投资有限公司 副总经理 沈 丹 深圳市信诚科技发展有限公司 董事长 孙李铭 青海证券有限责任公司 副总经理 杨 斌 中海恒实业发展有限公司 研究发展部经理 魏建忠 青海中兴计算机服务部 经理 林少雄 中国建设银行西宁市东大街支行 行长 二、年度报酬情况 本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬的决策程序和决策 依据是：根据西宁市劳动和社会保障局的相关政策以及公司岗位技能工资的标 准，由公司办公室劳人提出方案，董事会审议后报公司 2000 年 3 月 20 日召开的 1999 年度股东大会审议通过的《董事、监事年度津贴的议案》发放的。 1、 公司董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的共 7 人，2001 年报 酬总额 330,102 元； 2、 金额最高的前三名董事的报酬总额为 192,861 元，金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 192,861 元。 3、 公司董事、监事及高级管理人员领取年度报酬 60000—75000 元之间 2 人，50000—55000 元之间 3 人，20000-25000 元之间 1 人，10000 元以下的 1 人。 4、 公司董事钟小剑、何忠泽、沈丹、孙李铭、杨斌每年仅在本公司领取固 定津贴 20000 元，监事魏建忠、林少雄每年领取固定津贴 2000 元。 9 三、报告期内董事、监事及高级管理人员的离任、聘任及解聘情况 1、 报告期内，由于二届董事会董事任期届满，公司进行换届选举，经公司 2000 年度股东大会审议通过，选举钟小剑、张德雷、何忠泽、孙荣芳、柴平非、 沈丹、谷碧弘、孙李铭、杨斌等九人为公司三届董事会董事。任期：2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 2、 报告期内，聘任钟小剑先生为公司董事长，聘任张德雷先生为公司副董 事长兼总经理，聘任谷碧弘先生为公司副总经理、孙荣芳女士为公司副总经理兼 董事会秘书，聘任柴平非先生为公司财务总监、杜鹏环先生为公司董事会证券事 务代表。任期 2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 3、 报告期内，由于二届监事会监事任期届满，公司进行换届选举，经公司 2000 年度股东大会审议通过，选举何有雯、魏建忠、林少雄为公司股东代表出 任的三届监事会监事。经职工代表大会审议批准，另二名监事候选人为员工代表 曹根泽先生和李社宁先生。任期：2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 4、 报告期内，选举何有雯女士为三届监事会主席，任期 2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 5、 报告期内，公司董事会审议通过提名温成学、唐越为公司第三届董事会 独立董事候选人，任期 2001 年 12 月 27 日至 2004 年 2 月。已由公司 2002 年 1 月 28 日临时股东大会选举产生。 四、公司员工数量和专业素质状况： 本公司现有在册员工 44 人，其中行政人员 16 人，财务人员 9 人，需公司 承担费用的内退及协议保留劳动关系的其它人员 19 人。具有各类专业技术职称 人员 32 人，占员工总数的 73%。大专以上学历 15 人，占员工总数的 34%。 第六节、公司治理结构 一、公司自成立以来，严格依照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关 法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公 司运作。对照中国证监会发布的《上市公司理准则》，公司治理情况如下：。 （一） 股东与股东大会 公司依照《章程指引》修订了公司章程，明确了股东与股东大会的权利、 义务，规范地执行了《公司章程》及《股东大会规范意见》规定的股东大会召开 和表决程序，包括通知、登记、议案的审议、投票、计票、表决结果的宣布，会 10 议决议的形成，会议记录及其签署、公告等。公司与关联人之间的关联交易都按 照规定要求，详细披露了资产评估报告、独立财务顾问报告和法律意见书。表决 关联交易事项时，关联股东都回避了表决，并将协议的订立、变更、终止及履行 情况等事项按照有关规定予以披露。 （二） 控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，严格依法行使出资人的权利，没有损害上市公司 和其他股东的利益的行为，也没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动的行为；公司与控股股东在业务、人员、资产、财务和机构等方面相互独 立。 1、 业务独立方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 2、 人员分开方面：公司的劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公 司总经理、副总经理均在公司领取薪酬。 3、 资产分开方面：公司拥有独立的采购和销售系统，独立拥有土地等 无形资产。 4、 财务分开方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财会人员。建 立了独立的会计核算体系和财务管理制度。拥有独立的银行账户。并依法独立纳 税。 5、 机构分开方面：公司拥有独立的办公机构，对公司内部机构的设置 和管理具有独立的决策权。 （三） 董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董 事的选聘程序，积极推行累积投票制；公司董事会能够按照法律、法规和公司章 程的规定行使职权，认真执行股东大会的决议，公司董事会人员的构成符合《公 司法》及公司章程的规定要求。公司各位董事都能够以认真负责的态度出席董事 会和股东大会。 （四） 监事与监事会 公司监事会本着对股东负责的精神，加强对公司董事会、经理层的决策、 经营的有效监督，在投资决策、信息披露方面重视合规性检查，注重维护中小股 东的利益，促进公司的规范运作。 （五） 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工、客户等利益相关 11 者的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，以推动公司持续、稳定、健康地 发展。 （六） 关于绩效评价与激励约束机制 公司正在积级着手建立公正、透明、高效的董事、监事和经理人员的绩效 评价标准与激励约束机制。公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律、法 规的规定，经理人员的职责在《公司章程》中明确规定。 （七） 信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，并 配备了专门的信息披露人员；公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息。做好信息披露前的保密工作，没有发生泄密 现象；并确保所有股东都有平等的机会获得信息，公司能够按照有关规定，及时 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、 存在的差异： 公司将在 2001 年度股东大会上审议《股东大会议事规则》、 《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》。 三、公司董事会于 2001 年 12 月 27 日审议通过了提名温成学、唐越为公司 三届董事会独立董事的候选人，已经 2002 年 1 月 28 日的临时股东大会审议批准。 公司将一如既往地按照法律、法规及《上市公司治理准则》的要求规范公 司运作，切实维护全体股东的利益。 第七节、股东大会情况简介 2001 年度，公司召开了一次股东大会年会，一次股东大会临时会议，会议 具体情况如下： 一、 2000 年度股东大会 公司于 2001 年 4 月 24 日在深圳市五洲宾馆三楼深圳厅召开了 2000 年度股 东大会。股东大会通知刊登于 2001 年 3 月 24 日《证券时报》第 24 版上，股东 大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 26 日《证券时报》第 17 版上，出席会议的股 东及股东代表共 14 人，所持有或所代表股份 116,640,099 股，占总股份的 58.86%， 大会以记名投票的方式，表决通过以下议案： （一）2000 年度董事会报告； （二）2000 年度监事会报告； 12 （三）2000 年度财务决算报告； （四）2000 年度利润分配方案； 以公司 2000 年末总股本 198,153,422 股为基数，每 10 股派发现金 0.50 元 （含税） 。 （五）预计 2001 年度利润分配政策； （六）选举第三届董事会董事； 选举钟小剑、张德雷、孙荣芳、何忠泽、柴平非、沈丹、谷碧弘、孙李铭、 杨斌等九人为公司三届董事会董事 （七）选举第三届监事会股东代表出任的监事； 选举何有雯、魏建忠、林少雄为公司股东代表出任的监事。 经职工代表大会审议批准。另二名监事候选人为员工代表曹根泽先生和李 社宁先生。 （八）公司前次配股募集资金使用情况的报告； （九）公司 2001 年增资配股方案。 二、2001 年 8 月召开的临时股东大会 公司于 2001 年 8 月 11 日在深圳市五洲宾馆三楼深圳厅召开了 2001 年临时 股东大会。股东大会通知刊登于 2001 年 7 月 10 日《证券时报》第 20 版上，股 东大会决议公告刊登于 2001 年 8 月 14 日《证券时报》第 7 版上，出席会议的股 东及股东代表共 15 人，所持有或所代表股份 100,295,599 股，大会以记名投票 的方式，审议了以下议案： （一）关于本公司放弃配股，实施增发新股的议案； （二）关于本公司符合上市公司增发新股有关规定的议案； （三）关于本公司前次募集资金使用情况说明的议案； （四）关于本公司本次募集资金使用可行性的议案； 1、审议通过收购青海省投资公司持有的发电公司 60%股权，并利用募集资 金对其增资减债、扩大股本，将其注册资本增加到人民币 10 亿元的议案。 2、未通过收购尼那电站已投资的资产，并完成电站建设的议案。 3、审议通过完善深圳市信诚科技发展有限公司（以下简称“信诚科技”） 维修服务体系及补充流动资金项目的议案。 （五）关于本公司本次增发新股方案的议案 1、发行种类、面值及数量：新增发行不超过 10，000 万股境内上市人民币 13 普通股（A 股），每股面值人民币 1 元。 2、发行对象：在深圳证券交易所开设 A 股股东帐户的自然人和机构投资者 （国家法律、法规禁止者除外） 。 3、发行地区：全国所有与深圳证券交易所联网的证券交易网点覆盖的地 区。 4、定价方式：本次发行采取累计投标询价的方式定价，即在一定询价区间 内，通过网下和网上对机构投资者和社会公众投资者进行累计投标询价，并提请 股东大会授权董事会根据询价结果与主承销商协商确定发行价格。发行底价不低 于本公司股票在申购日前一个交易日的收盘价格或前一段交易日收盘价格算术 平均值的 80％。 5、发行方式：采取在发行价格询价区间内网上申购与网下申购相结合的累 计投标询价方式发行，根据询价结果由本公司和主承销商确定发行价格、发行数 量总额和网上、网下发行数量。其中证券投资基金以网下申购的方式参加本次发 行，其他机构投资者只能选择网上或网下两种申购方式中的一种进行申购，如果 同时参与网下、网上申购，则网下申购部分将视为无效申购；其他投资者以网上 申购的方式参加本次发行，股权登记日登记在册的流通股股东享有一定比例的优 先认购权。 6、募集资金用途 （1）收购青海省投资公司持有的发电公司 60%股权，并用募集资金增加其 注册资本，从 4.8 亿元增加到 10 亿元，本项目需使用募集资金约 8 亿元人民币。 （2）未通过收购尼那电站已投资的资产，并完成电站建设的项目。 （3）建立深圳市信诚科技发展有限公司（以下简称“信诚科技” ）维修服务 体系及补充流动资金项目。本项目需使用募集资金约 4721.5 万元。 7、关于滚存利润的分配 本次增发完成后，增发前滚存的未分配利润由新老股东共享。 8、关于提请股东大会授权董事会全权办理与本次增发 A 股有关的相关事宜 9、本次增发 A 股决议的有效期 本次增发 A 股的有效期为自本议案经公司股东大会批准之日起一年内有效。 第八节、董事会报告 一、 公司经营情况 14 （一）公司主要经营指标： 2001 年，集团公司实现主营业务收入 77,018.14 万元，实现利润总额 3,417.21 万元，净利润 2,627.31 万元，分别比 2000 年增长 25.37%、9.15 %、 -2.06%。 （二）公司主营业务范围及经营情况： 1、2001 年公司主营业务仍为金融服务业、信息科技业和投资业，与 2000 年比较公司主营业务范围未发生变化。 2、公司向前三名供应商合计的采购总额的比例为 97.89 %，向前五名客户 销售合计占公司销售总额的比例为 10.55%。 3、公司经营情况： 二ΟΟ一年是公司改制后集团化运行的起始年。公司经营班子紧紧围绕董事 会确立的发展方向和“加快集团资产结构调整、优化和产业结构的转型、升级， 积极开展资本运营、规范股权管理，加大企业经营机制转换力度，提高集团整体 运行质量”的总体工作要求，把握机遇、克服困难、锐意进取。各子公司经过进 一步改制，企业经营机制切实转换，市场化进程加快，竞争实力和经营活力明显 增强，运行状态有效改善。为集团在激烈的市场竞争中健康发展奠定了坚实的基 础。 本年度集团公司主营业务收入和利润主要来源于证券经营、信息科技和信用 担保等业务。上述行业实现的主营业务收入和利润总额分别占集团总额 12.85%， 51.04%；86.82 %，25.25%和 0.33%，8.04%。 （1）增发的前期准备工作。 为进一步增强集团经济实力，完善产业体系，培育新的经济增长点。公司三 届二次董事会和二ΟΟ一年临时股东大会审议，决定增发新股。 为充分利用西部开发的政策优势和企业自身优势，立足青海经济产业发展要 求，抓住机遇调整公司发展战略，为企业后续发展构筑坚实的产业基础。公司经 多方论证，确立了具有长远经济增长潜力和完善自身产业体系的增发新股投资项 目——收购青海省投资集团有限公司持有的青海桥头发电有限责任公司 60%的股 权。目前，增发新股各项程序性工作正在积极有序的进行。 增发新股工作实施完成后，将使集团综合实力得以空前壮大，对加快产业结 构调整和优化升级，建立新的经济增长点，促进公司市场化进程，为企业求得更 广阔的发展空间，意义重大。同时，也是为了适应加入 WTO 后日益激烈的市场竞 15 争，顺应西部大开发时代潮流，实现省政府寄于的在青海省实施经济发展战略过 程中发挥核心骨干企业作用的期望，为青海经济的发展做出积极的贡献。 （2）强化股权管理，转变集团职能。 为加强集团股权管理，确保投资股权的保值增值，公司依照《公司法》的有 关规定，建立健全系统内部审计制度、增强集团财务监督管理职能，对子公司重 大投资和经营决策实施有效的监督，避免违法、违规行为，较好地规避了企业运 行的风险，提高了投资股权的管理水平。 在加强对子公司股权管理的基础上，逐步将工作职能从直接参与经营管理转 到宏观调控指导、微观服务协调上来。一方面，进一步理顺集团管理程序，完善 企业人力资源管理机制。强化对子公司高层管理人员的管理和监督，促进企业经 营管理水平的不断提高和作风建设的逐步改善。另一方面，积极为子公司的发展 出谋划策，保驾护航，创造良好的运行环境，指导和帮助子公司转换经营机制， 建立健全规章制度，做好员工思想政治工作。 （3）调整产业结构，合理产业布局。 二ΟΟ一年十二月，公司临时董事会审议通过，将集团持有的子公司青海百 河铝业有限公司 1696 万股股权及 2000 万元债权转让给青海企业技术创新管理有 限责任公司，完成百河铝业股权转让履约程序。有序而平稳地退出了电解铝行业， 公司主营业务逐步向信息科技和金融服务领域集中归并，为开拓符合国家产业政 策和公司发展方向的新型经营项目提供了一定的资金支持。 （4）开展员工培训，提高企业整体素质。 为适应企业发展和市场竞争需要，二ΟΟ一年公司进一步加强了企业员工培 训工作，将员工培训工作纳入重要工作日程。在保证企业正常工作的同时，组织 员工利用业余时间参加各种培训学习。先后举办了“计算机基础知识”、 “WTO 规 则”和“A 管理模式”等多种培训活动，有效地提高了企业整体素质水平。 （三）、各子公司工作综述。 1、青海证券有限责任公司。 青海证券有限责任公司（以下简称“青海证券”），注册资本 5400 万元，公 司总资产 11.61 亿元，集团持股比例 92.59%。公司经营范围：证券交易的代理、 证券融资，证券投资咨询，公司财务顾问，企业重组、收购和兼并，基金和资本 管理；2001 年青海证券完成净利润 2，830.39 万元。 二ΟΟ一年，青海证券不断完善企业管理，规范公司运行。在“用心服务” 16 的经营理念和“争做一流网上券商”经营目标的指导下，努力克服不利的经营环 境，充分利用国家支持网上业务发展的政策，进一步完善和优化网络服务体系， 加大对技术的投入力度。2001 年度，青海证券的经纪业务总量为 207 亿元，其 中网上经纪业务为 75 亿元，网上交易量达公司总交易量的 36%。同时公司将集 中交易系统正式投入使用，集中交易系统能将分散的客户集中服务，将分散的数 据和员工集中管理，将分散的资金统一调度，将分散的委托交易指令集中申报， 它不但降低了公司的经营成本，而且有利于公司加强监控力度、降低经营风险、 提高管理和决策水平、提升服务质量，形成统一的竞争品牌。公司还整合了业务 流程，加强了服务队伍的建设与分工协作，对贡献价值度不同的客户，采取有针 对性的服务，使公司服务做到了主动，实时，个性化。在加强技术和服务的同时， 通过开展员工业务培训、规范企业运行机制、有效清理债权债务等多项工作，努 力将不利因素转化为提高公司运行质量，强化企业运行基础，扩大经营规模的有 利契机，在低迷的证券市场经营中取得了较好的经营业绩，支撑着集团经营目标 的顺利实现。 2、深圳市信诚科技发展有限公司 深圳市信诚科技发展有限公司（以下简称“信诚科技”）为信息产品经营企 业。注册资本 3000 万元，截止 2001 年 12 月 31 日，公司总资产 19,788.91 万元； 集团持股比例为 95%。公司经营范围：通信产品、电子产品、计算机及其较硬件、 网络产品、系统集成、生物制品的技术开发（不含限制项目），国内商业、物资 供销业（不含专营、专控、专卖） 。2001 年公司实现销售收入 76,725.14 万元， 完成净利润 1,261.54 万元。 信诚科技遵循“信诚 100%付出，客户 100%满意”的原则，经过创业阶段的 努力，已为逐步进入高速发展时期奠定了基础。二ΟΟ一年，公司以联想原有产 品作为主流业务基础，进一步扩大销售网络，并借势发展和开拓 HP、华维等高 端产品和网络产品的业务开发，拓展著名厂商的知名品牌，构筑全国性稳定的销 售网络。同时以市场营销促进研发工作的开展，加大科技含量，利用与海外高科 技著名企业良好的合作基础，实现由品牌代理商向品牌制造商的转变，推出“信 诚经典”投影机 JD-950、JD-380 、JD-360、JD-320、JD-300 等系列产品。信诚 科技已成长为集团的核心产业，成为集团整体经济效益不可替代的新亮点，并以 其良好的成长性为集团传统产业的转型提供了有效的支持。 3、上海富友房产有限公司 17 上海富友房产有限公司（以下简称“上海富友”）系集团控股子公司，公司 注册资本 5000 万元，集团持股比例 90%，为房地产开发销售企业。截止 2001 年 12 月 31 日，公司总资产 10,109.45 万元。 该公司所属房地产开发项目位于上海市嘉定区江桥镇，地理位置优越，具有 较强的发展潜力，公司筹划在 2002 年对项目正式启动，2001 年公司做了大量的 项目开发前期程序性准备工作，期间得到了当地政府的大力支持，通过相应优惠 政策的扶持扩大开发范围，形成开发规模，以求得较大的规模效益，该项目力争 在 2002 年完成较理想的开发进度。 4、 青海四维信用担保有限公司 青海四维信用担保有限公司（以下简称“四维担保” ）为集团控股的非金融 信用担保企业。公司注册资本 5000 万元，截止 2001 年 12 月 31 日，总资产 5,563.89 万元，集团持股比例为 56%，公司经营范围：贷款信用担保、再担保、 信息咨询、科技开发、投资兴办实体、财务顾问、资本运营。 四维担保公司成立一年来，公司积极克服客户信贷需要与银行信贷规模难以 适应的矛盾和投资风险大，回报率低等多种困难，在严格控制风险的基础上，大 力开拓各项业务，完善工作流程。按照国家产业政策和青海经济发展规划的要求， 通过为客户提供信用担保和信息咨询，开展下岗职工创业担保活动等工作，取得 了一定的工作成效。本年度公司为各类企业及其它贷款 10000 万元贷款提供信用 担保，并为相关企业 6000 万元银行贷款提供信用担保承诺，2001 年实现盈利 561.37 万元。 5、青海百货股份有限公司 青海百货股份有限公司（以下简称“青百公司”）为商贸批发、零售经营企 业。经营范围为日用百货、洗涤化妆、服装鞋帽、副食品等。注册资本 1400 万 元；2001 年底公司总资产 6,186.15 万元；集团持股比例为 45.41%，为集团参股 子公司。本年度公司实现主营业务收入 8,888.44 万元，完成净利润 5.14 万元。 青百公司自 2000 年改制以来，面对日益激烈的市场竞争和商贸经营模式迅 速变革的巨大压力。公司全体员工团结一致，与时俱进，在激烈的市场竞争中开 拓进取，求实创新，各项工作富有成效。通过一年的努力，实现了转变观念、机 制转换、业态转型的三个突破。首先，以现代营销思想为指导，摒弃传统商贸经 营观念，确立向现代商贸经营整体转型的方针。其次，实施以三项制度为核心的 内部机制转换改革，推动企业市场化进程，努力适应市场发展需要。第三，积极 18 引进新型零售业态和成熟的运作技术及先进的经营观念和管理经验，开设了青百 超市。为青百公司立足青海商贸市场，实现整体转型目标，积累了经验，探索了 途径，迈出了可喜的一步。 6、青海百立储运有限责任公司 青海百立储运有限责任公司（以下简称“百立储运”）注册资本 240 万元， 年末总资产 390.26 万元；集团持股比例 41.67%；为集团参股子公司。公司以仓 储运输为主营业务。本年度完成经营收入 418.34 万元，实现净利润 122.51 万元。 二ΟΟ一年，面对储运市场竞争日益激烈的实际，以严密的管理，一流的信 誉和高质量的服务措施，千方百计寻求新的中转货源。经过努力，公司不但稳定 了老客户，而且引进了十多家实力雄厚、中转业务量大的新业务，企业创利不断 提高。 7、青海百益物业发展有限责任公司 青海百益物业发展有限责任公司（以下简称“百益物业” ）为资产管理、后 勤服务型物业管理公司，代行集团资产管理职能，提供后勤服务。公司注册资本 80 万元，年末总资产 153.28 万元；集团持股比例 38.75%，为集团参股子公司。 二ΟΟ一年，公司着力于完善企业制度，提高企业形象，妥善安置员工，稳 定公司运行，努力提高资产利用率，不断完善物业管理制度和安全保卫措施等工 作，取得了一定的成绩，保证了集团资产的完好安全，为满足集团后勤工作需要， 做出了积极贡献。 二、 投资情况说明 报告期内，公司无募集资金的使用情况 报告期内，公司无非募集资金的使用情况 三、 财务状况： 1、财务状况变动表 单位：元 项目 2001 年度 2000 年度 变动金额 变动幅度% 总资产 691,292,226.39 566,073,888.77 125,218,337.62 22.12 长期负债 20,322,183.31 52,526,785.57 -32,204,602.26 -61.31 股东权益 296,822,394.81 272,441,148.57 24,381,246.24 8.95 主营业务利润 43,338,674.55 26,432,927.71 16,905,746.84 63.96 净利润 26,273,116.85 36,434,824.28 -10,161,707.43 -27.89 注：财务状况变动原因 19 总资产的增加系由于合并范围的增加及本期实现净利润的增加所致；长期负 债的减少系由于本期归还银行到期长期借款所致；股东权益的增加系本期增加净 利润所致；主营业务利润的增加系由于本期主营业务收入增加所致；净利润的减 少系本期公司控股子公司青海证券有限责任公司本期净利润减少，使公司股权投 资收益减少所致。 2、 五联联合会计师事务所有限公司本年度未出具有解释性说明、保留 意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。 四、 业务展望 以完成集团公司增发新股和实施青海证券增资扩股为标志，实现企业突破性 发展，将是公司 2002 年继改制上市和集团化运行后，企业发展史上的又一重要 里程碑。在新的一年中，公司既有发展机遇，也面临着严峻的挑战。 第一、 加入 WTO 后，国外经济对我国经济的促进以及在西部开发进程中 所涉及的政策支持、环境优势，将为企业的发展提供可贵的历史机遇。经过几年 来企业改制的不断深入，公司已经建立起较为科学、完善的现代企业制度和运行 机制。建立了一定规模的产业经营体系，适应激烈竞争和抵御市场风险的能力进 一步增强。但加入 WTO 后国外经济不仅能够促进我国经济的发展，也将带来更为 激烈的市场竞争，对我国信息产业、金融服务、商贸等领域的冲击直接影响着集 团整个产业体系，这将对企业的运行能力提出了更高的要求，企业的核心竞争力 有待进一步增强。 第二、 随着公司增发新股的完成，集团将建立极具增长潜力的新的经济 增长点，为公司的高速发展和在青海经济地位的提升奠定坚实的基础。这些都将 成为公司后续发展壮大的前提条件。 面对市场的挑战，公司将加快产业结构的调整和优化升级，构建完善的、 具有较强市场竞争力的集团产业体系；以管理创新和技术创新为手段，以提高企 业竞争力为核心，推动企业效益增长方式的转变，提高公司资本运营水平和企业 运行质量；建立健全科学的企业人力资源管理机制；加大各类人才的引进与培养， 为公司的长远发展提供必备的人力资源支持。 （一） 二ΟΟ二年经营目标 2002 年公司的经营目标为：力争实现主营业务收入 11.08 亿元，主营业务 成本 10.50 亿元。 （二） 具体工作措施 20 为切实保证二ΟΟ二年度总体工作和经营目标的顺利实现，公司将采取如下 工作措施： 1、集团争取完成增发新股和青海证券增资扩股工作 全力推进和完成集团增发新股和青海证券的增资扩股工作，为集团的发展 积累雄厚的经济实力和发展动力，开拓广阔的发展空间。以青海证券的增资扩股 为前提，努力提高公司综合实力，扩大传统业务和网上交易规模，完成综合券商 的第一步发展目标。坚持“用心服务”的经营理念，进一步改善服务质量体系， 力求公司业务经营和盈利能力的重大突破。重点开展员工培训，完善人力资源管 理机制，加大高素质人才的引进和培养力度，满足公司日益发展壮大的需要。 2、结合企业实际，探索一套科学有效，具有公司特色的企业运行机制和管 理模式，使公司经营管理迈上新的台阶。 3、结合增发新股工作，继续加大对信诚科技的资源投入，完善开发研制及 维修服务体系，以技术创新为先导，提高产品科技含量，培育塑造品牌形象。同 时，进一步巩固与联想、HP 等知名厂商的合作，拓展全国性稳定的销售网络， 提高信诚科技对集团效益的贡献率。 4、上海富友经前期周密筹划，2002 年将正式启动房产项目，预计首期开发 面积为 5 万平方米，与项目有关的前期勘察、设计、谈判工作已经完成，公司在 做好地产开发的同时，继续争取当地政府房产开发方面的优惠政策和协调配合， 争取早日实现效益，并力争效益最大化。 5、以优良的服务和高效的运作，提高企业运行质量，完善信用担保体系， 开拓四维担保公司信用担保和其它相关业务，扩展创利渠道；与银行、保险等金 融机构建立广泛的合作关系，探索新的业务品种，为中小企业资金需求和个人就 业、消费提供担保服务，促进中小企业发展，为社会做出应有的贡献。 6、以新的营销机制和管理体制，加快商贸整体经营转型进程，力争年内完 成青百公司整体向现代商业转型的既定目标，使之牢固立足于青海商贸流通领 域，并得以不断发展。 7、再接再厉，趁势前进。以良好的服务质量和企业信誉，不断开辟创收渠 道，稳固业务基础，开创百立储运仓储工作的新局面。 8、 加大百益物业机制转换力度，不断增强服务意识，努力提高服务质量， 拓展新的服务领域，提高资产使用效率，保障集团资产安全，满足集团后勤工作 需要。 21 五、董事会日常工作情况 A）报告期内董事会的会议情况及决议内容： （一）二届八次董事会： 公司于 2001 年 3 月 22 日在青海省西宁市五四大街 39 号召开了二届八次董 事会会议，会议应出席董事 9 人，实际出席和委托出席董事 8 人，5 名监事列席 会议，会议审议并通过的议案具体内容见本年报第七节——股东大会情况简介中 2000 年度股东大会的内容，并审议了关于召开 2000 年度股东大会的有关事宜。 (二)三届一次董事会： 公司于 2001 年 4 月 24 日在深圳市五洲宾馆三楼深圳厅召开了三届一次董 事会会议，应出席董事 9 名，实际和委托出席董事 9 名，经会议审议，通过了如 下议案： 1、聘任钟小剑先生为公司董事长； 2、聘任张德雷先生为公司副董事长； 3、聘任张德雷先生为公司总经理； 4、聘任谷碧弘先生、孙荣芳女士为公司副总经理； 5、聘任柴平非先生为公司财务总监； 6、聘任孙荣芳女士为公司董事会秘书； 7、聘任杜鹏环先生为公司董事会秘书授权代表。 （三）三届二次董事会： 公司于 2001 年 7 月 9 日在青海省西宁市五四大街 39 号召开了三届董事会 二次会议，会议应出席董事 9 人，实际出席和委托出席董事 8 人，5 名监事列席 会议，会议审议并通过了如下决议： 1、关于本公司放弃配股，实施增发新股的议案； 2、关于本公司符合上市公司增发新股有关规定的议案； 3、关于本公司前次募集资金使用情况说明的议案； 4、关于本公司本次募集资金使用可行性的议案； （1） 收购青海省投资公司持有的发电公司 60%股权，并利用募集资金对其 增资减债、扩大股本，将其注册资本增加到人民币 10 亿元。 （2） 收购尼那电站已投资的资产，并完成电站建设。 （3） 完善深圳市信诚科技发展有限公司（以下简称“信诚科技” ）维修服 务体系。 22 5、关于本公司本次增发新股方案的议案； （1）发行种类、面值及数量、发行对象、定价方式、发行方式、发行地区 具体内容见本年报第七节——股东大会情况简介中 2001 年临时股东大会的相关 议案 （2） 募集资金用途 ①收购青海省投资公司持有的发电公司 60%股权，并用募集资金增加其注册 资本，从 4.8 亿元增加到 10 亿元，本项目需使用募集资金约 8 亿元人民币。 ②收购尼那电站已投资的资产，并完成电站建设的项目，该项目动态总投资 11.44 亿元，本公司拟对该项目投资 6 亿元人民币。 ③建立深圳市信诚科技发展有限公司（以下简称“信诚科技”）维修服务体 系及补充流动资金项目。本项目需使用募集资金约 4721.5 万元。 （3）、关于滚存利润的分配 本次增发完成后，增发前滚存的未分配利润由新老股东共享。 （4）、关于提请股东大会授权董事会全权办理与本次增发 A 股有关的相关事 宜。 （5）、本次增发 A 股决议的有效期。 6、关于召开 2001 年临时股东大会的相关事宜。 （四）三届三次董事会 董事会于 2001 年 8 月 10 日在深圳市五洲宾馆召开了三届三次董事会会议， 会议应到董事 9 名，实际或委托表决董事 8 名，经会议审议通过以下决议： 1、公司 2001 年中期报告及中期报告摘要； 2、公司 2001 年中期利润分配预案。 2001 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、关于与青海白唇鹿股份有限公司签订银行借款互保事宜，担保最高额度 为人民币壹亿元。 4、关于公司调整会计政策的议案 B）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、分红送股的执行： 2000 年 度 股 东 大 会 通 过 的 利 润 分 配 方 案 为 ： 以 2000 年 末 总 股 本 198,153,422 股为基数，每 10 股派现金 0.50 元（含税），分红股权登记日为 2001 年 6 月 14 日，除权日为 6 月 15 日。并于 2001 年 6 月 9 日在《证券时报》第 5 23 版上刊登了派息公告。 2、增发新股的执行： 公司于 2001 年 8 月 11 日临时股东大会审议通过了实施增发新股的方案：新 增发行不超过 10，000 万股境内上市人民币普通股（A 股）。目前，增发新股各 项程序性工作正在积极有序的进行。 六、2001 年度利润分配预案及预计 2002 年度利润分配政策 1、2001 年度利润分配预案： 经五联联合会计师事务所有限公司审核，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司 实现税后利润 28,456,257.65 元，根据《公司法》及公司章程的有关规定，董事 会 议 定 提 取 10% 的 法 定 公 积 金 2,845,625.77 元 ， 提 取 10% 的 法 定 公 益 金 2,845,625.77 元，剩余可分配利润 22,765,006.11 元，连同 2000 年度未分配利 润 13,594,948.48 元，合计 36,359,954.59 元，本公司董事会议定本年度利润分 配预案为每 10 股派现金 0.40 元（含税） ，剩余 28,433,817.71 元结转以后年度 分配，此项预案尚需提请股东大会审议批准。 2、预计 2002 年度利润分配政策 （1） 公司预计 2002 年分配利润不少于一次； （2） 公司 2002 年实现净利润用于股利分配的比例为不低于 20%； （3） 公司 2001 年度未分配利润用于股利分配的比例不低于 10%； （4） 对 2002 年利润分配方式为现金分配或送红股。 上述分配政策，在具体实施时，需由董事会以分配预案形式提交股东大会 审议通过后实施，届时公司董事会可根据公司盈利情况做局部调整。 七、其他报告事项： 公司董事会继续选定《证券时报》作为信息披露报刊。 第九节、监事会报告 一、监事会的工作情况 （一）监事会于 2001 年 3 月 24 日在青海省西宁市五四大街 39 号青百商城 七楼会议室召开了二届五次监事会会议，应到监事 5 人，实到 5 人，经会议审议 通过以下决议： 1、 1999 年监事会工作报告； 2、 公司 2000 年度报告及摘要； 24 3、 关于二届董事会换届选举的议案。 经会议审议通过选举何有雯、魏建忠、林少雄为由股东代表出任的三届监 事会监事，经公司职工代表大会选举曹根泽、李社宁为由职工代表出任的公司三 届监事会监事，任期 2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 （二）监事会于 2001 年 4 月 24 日在深圳五洲宾馆三楼深圳厅召开了三届 一次监事会会议，应到监事 5 人，实到 5 人，经会议审议通过选举何有雯女士为 公司三届监事会主席，任期 2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 （三）监事会于 2001 年 8 月 10 日在深圳市五洲宾馆召开了三届二次监事 会会议，会议应表决监事 5 名，实际表决监事 5 名，经会议审议通过以下决议： 1、 公司 2001 年中期报告及中期报告摘要； 2、 公司 2001 年中期利润分配预案。 2001 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、 监事会对公司 2001 年度上半年的运作情况和经营决策进行了严格审 查，现就有关情况独立发表意见如下： 公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时无违法、违规及违反公司 章程或损害公司利益、股东利益行为。 二、监事会就以下事项发表独立意见： 1、 2001 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议， 其决策程序符合《公司法》及《公司章程》； 2、 公司已建立了完善的内部控制制度，公司董事及高级管理人员在担任公 司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 3、 2001 年度，五联联合会计师事务所有限公司出具的无保留意见的财务报 告真实反映了公司的财务状况和经营成果； 4、 2001 年度，公司董事会作出将公司持有的青海百河铝业有限公司 1996 万股（占 77%）和 2200 万元债权转让给青海企业技术创新管理有限责任公司的 决议过程中，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；没有发现 内幕交易，无损害部分股东利润或造成公司资产损失的行为发生； 5、 公司的所有关联交易都是关联双方在平等互利的基础上正常进行的经 营活动，没有损害公司的利益。 25 第十节、重大事项 一、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内本公司、公司的董事、监事及高级管理人员，未受到监管部 门的处罚。 三、 报告期内，公司控股子公司青海四维信用担保有限公司对外委托理财 4571 万元，该事宜经青海四维信用担保有限公司董事会及股东会审议通过，本 公司于 2001 年 8 月 11 日在《证券时报》第 40 版上进行了披露。 四、 报告期内公司董事会、监事会及公司高级管理人员进行了换届选举， 详见本年报第五节——董事、监事和高级管理人员和员工情况中的相关内容。 五、 报告期内，为充分利用西部开发的政策优势和企业自身优势，抓住机 遇调整公司发展战略，加快企业发展进程。公司三届二次董事会和 2001 年临时 股东大会审议，决定将配股改为增发新股，新增发行不超过 10，000 万股境内上 市人民币普通股（A 股）。 六、 报告期内，公司将持有子公司青海百河铝业有限公司 1696 万股股权 （占 77%）和 2000 万元债权转让给青海企业技术创新管理有限责任公司，股权 及债权转让款合计人民币 3696 万元。 七、 2001 年 8 月，中国证券监督管理委员会西宁特派员办事处对本公司及 控股子公司进行了巡回检查，并下达了西宁特派办公司字[2001]11 号《限期整 改通知书》，本公司针对《限期整改通知书》提出的有关问题予以落实和解决， 并在 2001 年 8 月 28 日《证券时报》第 13 版上刊登了整改方案。 八、 根据青海省地方税务局青地税政字[2000]165 号批复，本公司及控股 子公司 2001 年仍按 15%的税率合并缴纳企业所得税。 九、 报告期内本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产，也没有发 生其他企业托管、承包、租赁本公司资产的情况。 十、 报告期内公司聘用的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公 司。本年度公司支付给会计师事务所的审计委托书约定审计费用 40 万元，差旅 费及交通费按实际发生数计算，本年度预支审计费 30 万元 十一、 本报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。 十二、 报告期内公司无财务承诺事项。 十三、 报告期内公司存在或有事项。 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司可能承担的或有负债如下： 26 种 类 形成原因 金额（万元） 预计的财务影响 青海白唇鹿股份有 借款担保 3000 无 限公司 截至 2001 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无其他或有事项。 十四、 截止报告日，公司无重大期后事项。 第十一节、财务报告 (一) 审计报告 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了五联审字[2002]第（3007） 号无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 青海数码网络投资(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度的 现金流量表及合并现金流量表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张建祺 中国·西宁 中国注册会计师：闫立社 胜利路 10 号 二 OO 二年三月二十日 (二) 财务会计报表（附后） (三) 会计报表附注 附注 1 公司简介 青海数码网络投资（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”），原名青海 27 百货股份有限公司，名称的变更经 2000 年 5 月 30 日公司临时股东大会审议、青 海省经济贸易委员会青经贸上市（2000）第 258 号文批准，于 2000 年 6 月 19 日 在青海省工商行政管理局进行了变更登记。原青海百货股份有限公司是经青海省 经济体制改革办公室以青体改[1994]第 22 号文批准筹建，在对原青海省百货公 司股份制改组的基础上，联合深圳蛇口天通实业有限公司、海南海虹企业股份有 限公司、珠海神驰实业股份有限公司、北京天龙股份有限公司、北京亿隆实业股 份有限公司、深圳南油物业股份有限公司、工行青海信托投资股份有限公司、建 设银行青海省投资公司共同发起，经 1995 年 1 月 23 日公开募集社会公众股后， 于 1995 年 2 月 17 日设立的股份有限公司。公司领有青海省工商行政管理局颁发 的企业法人营业执照，营业执照注册号：630001200511；注册资本：人民币 19,815 万元；法定代表人：钟小剑；公司住所：中国青海省西宁市五四大街 39 号；公 司的经营范围：金融证券、百货、针纺织品、五交化工、日用杂品、食品、装饰 材料、家具、矿产品、仓储运输、计算机系统工程建设、软件开发、硬件销售、 维护、计算机技术培训、饮食娱乐、租赁等。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制 度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 2.5.1 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率 折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而 28 产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价 值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益； 其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.5.2 外币会计报表的折算汇率 本公司对境外子公司本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照 下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子 公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为 母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇 率折算为母公司记账本位币； （3） “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额 列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额， 作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照 合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提 方法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； 29 （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处 理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规 定的原则确认投资成本。 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资 的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投 资损益。 2.7.3 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价 的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投 资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款。 2.8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏 账的应收账款冲销提取的坏账准备。由于其他应收款主要系母子公司之间的往 来，故不计提坏账准备。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的 实际财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在二个月以内（含二个月）的应收款项按其余额的 0%计提； （2）账龄在二个月至一年（含一年）的应收款项按其余额的 10%计提； 30 （3）账龄在一至二年的应收款项按其余额的 30%计提； （4）账龄在二至三年的应收款项按其余额的 60%计提； （5）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 80%计提； （6）账龄在四年以上的应收款项按其余额的 90%计提。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、 低值易耗品等。 2.9.2 存货取得的计价 存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其 他成本。 2.9.3 存货发出的计价方法 （1）原材料、产成品、包装物采用加权平均核算； （2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终 了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌 价准备，计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需 要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账 面价值全部转入当期损益。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法 确定： 31 ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付 的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告 但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 后的差额，作为初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则 规定的原则确认初始投资成本。 ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为 初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上， 但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算， 在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生产经 营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损 益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为 当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但 对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位 实现的净损益为基础。 （3）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有 者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投 资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借 方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少 于 10 年的期限内平均摊销。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初 32 始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费 等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果 所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计 入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定 的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则 规定的原则确认初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的 相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在 债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加 上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （4）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换 为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债 券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资 的初始投资成本。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期 投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准 备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 33 ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位 已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其 未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到 付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回 金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备 后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备 等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上， 且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 电子设备、运输设备和其他设备。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成 本 按 以 下 方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出， 如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价 值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 34 的必要支出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规 定确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务 重组》的规定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－ 非货币性交易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价 格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值。 （8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税 费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格 估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未 来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减 去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》 的规定处理。 2.12.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率 及折旧率如下: 资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 35 房屋建筑物 8--35 年 3% 12.13%--2.77% 机器设备 6--22 年 3% 16.17%--4.41% 运输设备 12--14 年 3% 8.08%--6.93% 电子设备 5--13 年 3% 19.40%--7.46% 其他设备 5—14 年 3% 19.40%--6.93% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧； 当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金 额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该 项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用 寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确 定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计 提的累计折旧不作调整。 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续 后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分 项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固 定资产原价和已计提的折旧。 36 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定 可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可 使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技 术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计 在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达 到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状 态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅 助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中 断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间 发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法 律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能 力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或 存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回 金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 37 备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性 摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不应确认或有负债和或有资产。 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负 债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下 限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方 或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确 认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用 直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的 债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金 额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定 可使用状态后计入当期损益。 38 2.19 收入确认的方法 2.19.1 商（产）品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上 的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务 完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应在资产负债表 日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成 本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本 金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经 发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本不能全部得到补 偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认方法。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在均能满足以下 条件时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地 计量时。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.21 会计政策、会计估计的变更内容、理由及对公司财务状况、经营成果的 影响数 2.21.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发的通知》和财会 [2001]17 号文《关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通 知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从 2001 年 1 月 1 日起变更如下会 计政策： （1）短期投资和长期投资原按实际成本计价，现改为按照取得投资时的初 始投资成本计价；委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量 39 （2）期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计 量； （3）期末在建工程原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计 量； （4）期末无形资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计 量； （5）开办费的摊销政策由原来的按不超过 5 年的期限分期平均摊销改为在 开始生产经营的当月一次性摊销； （6）发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入，原采用有效申购资 金在冻结期间的利息收入计入资本公积，无效申购资金在冻结期间的利息收入分 5 年平均转销的政策，现改为将全部冻结资金产生的利息收入先冲减发行股票支 付的手续费或佣金等相关发行费用，若有余额则视同为溢价计入资本公积； （7）发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资 产账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收 到补价，应当以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关 税费，作为换入资产入账价值； （8）发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计 入资本公积。 根 据 财政部财会 [2001]17 号文《关于印发贯彻实施有关政 策衔接问题的规定的通知》和《 实 施 〈企 业 会 计 制 度 〉及 其 相 关 准 则 问 题 解 答 》的 有关规定，本公司对上述第 2—8 项会计政策的变更进行了追溯调整。 上述会计政策变更产生的累计影响数为 13,449,290.58 元：其中：因本公司的子 公司开办费的调整本公司按相应持股比例而产生的累计影响数为 10,441,399.41 元，其中影响本期损益：3,839,741.68 元，追溯调整以前年度损益：6,601,657.73 元；本公司的子公司青海证券有限责任公司执行《证券公司会计制度》，但与母 公司相同会计科目执行母公司会计政策，调整应提坏帐准备 3,248,613.43 元，本 公司按持股比例相应调减 3,007,891.17 元，追溯调整减少以前年度损益。 本公司子公司调整会计报表期初数，本公司按其所占权益比例做了相应调 40 整。 由于上述调整，导致本公司 2001 年 1 月 1 日的期初留存收益减少了 9,609,548.90 元，其中：盈余公积减少了 1,921,909.78 元，未分配利润减少了 7,687,639.12 元。变更会计政策涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按照 追溯调整后的金额填列。会计政策变更前后主要财务指标如下： 金额单位：人民币万元 2001年 2000年 1999年 项目 变更前 变更后 变更前 变更后 变更前 变更后 净利润 3,011.29 2,627.31 3,775.90 3,643.48 1,746.87 1,746.87 未分配利润 2,578.23 2,165.70 1,476.07 1,254.14 214.88 214.88 盈余公积 3,361.94 3,390.50 2,586.67 2,505.08 2,158.64 2,158.64 总资产 69,513.20 69,129.22 62,799.98 56,607.39 38,874.45 38,874.45 净资产 30,066.21 29,682.24 28,337.49 27,244.12 24,243.30 24,243.30 2.21.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 公司本期无此项变更。 2.21.3 关联交易会计政策的变更 根据财政部 2001 年 12 月 21 日发布的《关于印发的通知》，本公司决定从 2001 年 12 月 21 日起，对本 公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托 及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 2.22 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 公司本期无此项更正。 2.23 合并会计报表编制方法 2.23.1 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范 围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二 字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 41 2.23.2 合并会计报表的编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个 别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公 司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需 按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经 调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 2.23.3 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公 司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东 本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后 的余额计算确定。 附注 3 税项 3.1 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。 按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的 17%、水暖服务按劳务收入的 13%的 税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值 税。 3.2 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 5%计算缴纳。 3.3 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按实交流转税税额的 7%计 算缴纳。 3.4 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按实交流转税税 额的 3%计算缴纳。 3.5 所得税：按应纳税所得额的 15%计算缴纳所得税。 3.6 税负减免： 根据青海省地方税务局青地税政字[2000]65 号文件批复，青海数码网络投资 （集团）股份有限公司及子公司所得税按 15%由集团公司合并交纳。 根据国家税务总局国税发[2001]37 号文件批复，本公司之子公司青海四维信 用担保有限公司三年内免征营业税；青海省地方税务局以青地税征二字[2001]57 42 号文件批复，免征青海四维信用担保有限公司企业所得税三年（2001 年—2003 年）。青海四维信用担保有限公司成立于 2001 年 1 月。 附注 4 子公司及合营企业 4.1 控股子公司概况 法定代 本公司持 是否 被投资单位名称 注册地 经营范围 注册资本 表人 股比例 合并 青海证券有限责 青海西宁 张德雷 证券承销自营代理 5400 万元 92.59% 否 任公司 青海四维信用担 青海西宁 张德雷 借款担保再担保 5000 万元 56% 是 保有限公司 深圳信诚科技发 深圳市 沈丹 计算机产品销售开发 3000 万元 95% 是 展有限公司 上海富友房产有 上海市 钟小剑 房地产开发经营 5000 万元 90% 是 限公司 4.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司未予合并的原因 4.2.1 根据财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》的规定，本公司的下列控股子公司由于其会计政策与本公司执行的会计 政策存在重大差异而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 公司名称 所处行业 执行的会计制度 青海证券有限责任公司 证券业 证券公司会计制度 4.2.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标（万元） 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润 青海证券 92.59% 4,045 116,064 16,029 11,359 2,830 有限公司 合 计 4,045 116,064 16,029 11,359 2,830 4.3 合并会计报表范围变更的内容及原因 报告期内本公司合并会计报表的合并范围发生了较大变动，本公司于 2000 43 年 12 月底投资并设立青海四维信用担保有限公司，本年度将其纳入合并范围； 本公司于 2000 年 12 月底收购上海富友房产有限公司股权，本年度纳入合并范围； 本公司本期将青海百河铝业有限公司股权转让，故未纳入合并范围，并根据财政 部财会字[1999]49 号文件规定，将原纳入合并会计报表中的青海百河铝业有限公 司的有关数据从年初数中扣除。 附注 5 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 5.1 货币资金 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现金 101,851.38 51,185.11 银行存款 38,274,629.35 24,154,129.13 其他货币资金 2,035,010.77 12,037,026.16 合 计 40,411,491.50 36,242,340.40 5.1.1 期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不 存在潜在的收回风险。 5.2 短期投资 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 备注 股票投资 债券投资 其他投资 47,718,170.79 2,000,000.00 合计 47,718,170.79 2,000,000.00 5.2.1 期初其他投资 2,000,000 元系三亚地产券； 5.2.2 本期增加 45,718,170.79 元，系公司控股子公司青海四维信用担保有 限公司委托投资款增加所致，此项投资款已于 2002 年 1 月份全额收回。 5.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 5.3 应收账款 5.3.1 账龄分析 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 44 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 2个月以内 14,976,258.13 77.79 21,529,848.01 82.11 2个月-1年 1,462,623.70 7.60 146,262.37 3,155,997.40 12.03 315,599.74 1-2年 2,034,644.71 10.57 610,393.41 744,038.32 2.84 223,211.50 2-3年 340,900.51 1.77 204,540.30 341,769.28 1.30 205,061.56 3-4年 436,195.99 2.27 354,562.62 387,693.56 1.48 310,154.85 4年以上 62,466.91 0.24 56,220.22 合 计 19,250,623.04 100 1,315,758.70 26,221,813.48 100 1,110,247.87 5.3.2 主要欠款金额较大前 5 位列示如下： 序号 欠款金额 比例% 1 2,176,211.00 11.30 2 921,507.61 4.79 3 657,436.00 3.42 4 527,400.00 2.74 5 427,090.00 2.22 合计 4,709,644.61 24.47 5.3.3 报告期内应收账款期末余额减少，主要原因为收回上期货款。 5.3.4 无持有本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 5.4 其他应收款 5.4.1 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 2 个月以内 1,048,601.64 0.99 125,087,377.22 97.17 2 个月-1 年 101,040,908.52 95.69 1-2 年 1,919,954.52 1.82 96,232.48 0.07 2-3 年 426,142.46 0.40 16,783.21 0.01 3 年以上 1,157,651.53 1.10 3,532,432.18 2.75 45 合计 105,593,258.67 100.00 128,732,825.09 100 5.4.2 主要欠款金额较大的前 5 位列示如下： 序号 欠款金额 比例% 1 62,817,800.00 59.49 2 26,960,000.00 25.53 3 5,276,396.28 5.00 4 2,268,040.35 2.15 5 1,000,000.00 0.95 合计 98,322,236.63 93.12 5.4.3 本公司其他应收款项目大部分是集团公司内部往来资金，因此不计提 坏账准备。 5.4.4 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5.5 预付账款 5.5.1 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 55,193,996.73 99.98 33,339,391.32 100 1至2年 65,072.00 0.02 2至3年 3 年以上 合 计 55,259,068.73 100 33,339,391.32 100 5.5.2 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 及其他关联单位的款项。 5.5.3 本期增加预付账款主要是由于深圳信诚科技公司由于销售量的增长, 相应增加的预付款项。 5.6 存货及存货跌价准备 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 46 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 15,244.00 库存商品 83,815,082.54 39,557,300.17 122,519.26 低值易耗品 1,076.92 499.00 产成品 包装物 在建开发产品 97,628,001.19 合 计 181,459,404.65 39,557,799.17 122,519.26 5.6.1 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如 果其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料 价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值 的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货 可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其 可变现净值的计量基础。本期期末公司存货没有低于可变现净值的成本。 5.6.2 期内增加存货主要原因是合并上海富友房产公司的在建开发产品所 致；深圳市信诚科技发展公司由于销售业务的增长而增加的库存商品所致。 5.7 待摊费用 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 租赁费 153,641.67 1,030,335.43 978,745.60 205,231.50 广告费 431,351.75 567,553.00 984,029.26 14,875.49 其 他 572,913.74 355,525.66 696,861.12 231,578.28 合 计 1,157,907.16 1,953,414.09 2,659,635.98 451,685.27 5.8 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 184,433,621.73 元。 5.8.1 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 1、股票投资 2、其他股权投资 47 （1）对子公司 211,125,596.90 28,303,890.42 91,009,964.61 148,419,522.71 （2）对合营企业 （3）对联营企业 （4）其他 36,765,066.05 849,032.97 1,600,000.00 36,014,099.02 合计 247,890,662.95 29,152,923.39 92,609,964.61 184,433,621.73 5.8.2 其他长期股权投资 实际投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资金额 核算方法 比例(%) 册资本比例(%) 青海证券有限责任公司 92.59% 92.59% 50,000,000.00 权益法 青海百货股份有限公司 45.41% 45.41% 6,358,000.00 权益法 青海百立储运有限责任公司 41.67% 41.67% 1,000,000.00 权益法 青海百益物业发展有限公司 38.75% 38.75% 310,000.00 权益法 青海山川铁合金股份公司 2.93% 2.93% 2,750,000.00 成本法 珠海神驰实业股份有限公司 6.54% 6.54% 4,060,000.00 成本法 青海商业联合有限公司 13.43% 13.43% 993,900.00 成本法 青海恒基公司 16.67% 16.67% 500,000.00 成本法 青海恒丰房地产公司 6.25% 6.25% 500,000.00 成本法 青海商业边贸有限公司 10.00% 10.00% 200,000.00 成本法 青海经济咨询有限公司 11.47% 11.47% 250,000.00 成本法 合 计 66,921,900.00 5.8.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 珠海神驰实业股份有限公司 4,060,000.00 4,060,000.00 经营状况严重恶化 青海商业联合有限公司 993,900.00 993,900.00 经营状况严重恶化 青海恒基公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 青海恒丰房地产公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 青海商业边贸有限公司 200,000.00 200,000.00 经营状况严重恶化 青海经济咨询有限公司 250,000.00 250,000.00 经营状况严重恶化 北京亿隆实业股份有限公司 422,508.00 已转让收回本金 青海江源商贸有限公司 1,000,000.00 已转让收回本金 48 合 计 7,926,408.00 6,503,900.00 5.8.4 采用权益法核算的长期股权投资 初始投 本期权益增 累计权益增 被投资单位名称 期末余额 资额 减额（+） （—） 减额（+） （—） 青海证券有限责任公司 50,000,000.00 26,206,572.14 98,419,522.71 148,419,522.71 青海百货股份有限公司 6,358,000.00 23,348.99 65,019.90 6,423,019.90 青海百立储运有限公司 1,000,000.00 510,524.91 561,459.72 1,561,459.72 青海百益物业有限公司 310,000.00 94,382.18 51,897.36 361,897.36 合 计 57,668,000.00 26,834,828.22 99,097,899.69 156,765,899.69 上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇 回的重大限制。 5.8.5 股权投资差额 形成 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 原因 收购 深圳信诚科技公司 27,471,473.60 10 年 2,647,792.79 24,917,722.04 溢价 合计 27,471,473.60 2,647,792.79 24,917,722.04 5.8.6 长期债权投资 期初应收 本期 期末应收本 减值 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 利息 息 准备 重点建设债券 60,000.00 7.2% 60,000.00 94.9.8 63,529.78 123,529.78 重点建设债券 12,704.00 6.0% 12,704.00 94.5.25 11,209.48 23,913.48 合 计 72,704.00 72,704.00 74,739.26 147,443.26 5.8.7 本公司期末的长期债权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形, 故未计提长期投资减值准备 5.9 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 5.9.1 分类列示 49 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 42,913,084.81 7,427,805.87 2,246,723.75 48,094,166.93 2、机器设备 9,866,841.40 201,495.98 10,068,337.38 3、运输设备 3,540,499.71 2,466,983.48 48,440.93 5,959,042.26 4、电子设备 6,221,004.08 1,996,115.18 621,392.64 7,595,726.62 5、其他设备 1,219,421.05 298,208.44 749,350.53 768,278.96 合 计 63,760,851.05 12,390,608.95 3,665,907.85 72,485,552.15 二、累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、房屋建筑物 10,186,234.91 1,523,688.65 27,420.96 11,682,502.60 2、机器设备 3,376,788.88 655,120.90 4,031,909.78 3、运输设备 920,918.78 354,303.44 14,261.09 1,260,961.13 4、电子设备 1,525,406.70 969,089.19 104,132.24 2,390,363.65 5、其他设备 114,095.30 90,799.21 16,371.01 188,523.50 合 计 16,123,444.57 3,593,001.39 162,185.30 19,554,260.66 三、固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、房屋建筑物 2、机器设备 3、运输设备 4、电子设备 5、其他设备 合 计 四、固定资产净额 47,637,406.48 8,797,607.56 3,503,722.55 52,931,291.49 5.9.2 本公司本期增加的固定资产中，主要是合并增加上海富友房产有限公 司、青海四维信用担保有限公司范围及子公司深圳信诚科技发展有限公司新购办 公用房产所致。 5.9.3 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 5.9.4 期末固定资产中，无需要计提减值准备的固定资产，无抵押及需要拟 处置的固定资产。 5.10 在建工程 5.10.1 分项列示 本期 本期转入 其他 资金 投资进 工程名称 预算数 期初数 期末数 增加数 固定资产数 减少数 来源 度 自制产品配套工 1,600,000.00 1,261,180.00 1,261,180.00 自筹 80% 程安装 50 合 计 1,600,000.00 1,261,180.00 1,261,180.00 5.10.2 本公司在建工程均系自筹资金建设项目，无利息资本化额。 5.11 无形资产 分项列示 取得 本期 本期 本期 累计 剩余摊 项目 原值 期初余额 期末余额 方式 增加 转出 摊销额 摊销额 销年限 土地使用权 投入 3,370,000.00 2,016,829.44 43,844.12 1,397,014.68 1,972,985.32 45 土地出让金 购买 999,701.00 838,638.07 33,323.37 194,386.30 805,314.70 24 非专利技术 购买 187,366.20 168,629.52 18,736.62 37,473.30 149,892.90 8 合计 4,557,067.20 3,024,097.03 95,904.11 1,628,874.28 2,928,192.92 5.12 长期待摊费用 剩余 原始 本 期 累 计 摊 项 目 期初余额 本期增加 期末余额 发生额 摊销额 摊销额 销年 限 谋士软件 64,500.03 57,000.00 7,500.03 19,500.03 27,000.06 45,000.00 2 安装费 265,678.92 247,060.06 1,840.00 248,900.06 267,518.92 装修费 1,184,257.46 1,050,909.50 973,166.30 1,306,522.76 1,439,870.72 717,553.04 3.5 合 计 1,514,436.41 1,354,969.56 982,506.33 1,574,922.85 1,734,389.70 762,553.04 5.13 短期借款 5.13.1 分项列示 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年12 月31 日 担保借款 144,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 66,450,000.00 147,150,000.00 合 计 210,450,000.00 157,150,000.00 5.13.2 担保借款系由西宁特殊钢集团有限责任公司等担保取得 51 5.14 应付票据 5.14.1 分项列示 票据类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年12 月31 日 银行承兑汇票 36,960,000.00 30,000,000.00 合 计 36,960,000.00 30,000,000.00 5.14.2 本期应付票据增加是由于办理尚未到期银行承兑汇票所致。 5.15 应付账款 5.15.1 账龄分析 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 1 年以内 29,318,025.26 9,495,224.12 1至2年 2至3年 3 年以上 合计 29,318,025.26 9,495,224.12 5.15.2 本期增加主要系子公司深圳信诚科技发展有限公司因销售量的增长 而增加的应付货款。 5.15.3 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 5.16 预收账款 5.16.1 账龄分析 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 1 年以内 19,115,306.47 20,827,616.23 1-2 年 21,946.80 2-3 年 3 年以上 合 计 19,137,253.27 20,827,616.23 5.16.2 无持有本公司 5%以上有表决权股份的主要股东单位欠款 52 5.17 应付股利 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 应付股利 11,791,580.68 9,219,725.85 5.17.1 2001 年度依据本公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案， 本公司在按本期净利润的 10%的比例分别提取法定盈余公积和法定公益金后，以 2001 年 12 月 31 日公司总股本向投资者按每 10 股分配现金股利 0.4 元（含税）， 共分配股利 7,926,136.88 元， 其中应代扣代缴流通股个人所得税 550,356.20 元。 该分配方案尚待股东大会审议批准通过。 5.17.2 控股子公司青海四维信用担保有限公司本年度分配股利 400 万元。 5.17.3 大额明细 股 东 名 称 金 额 深圳友缘投资有限公司 2,352,105.68 深圳四通投资发展有限公司 1,139,201.84 珠海神驰股份有限公司 255,400.00 青海商贸资产经营公司 400,000.00 西部矿业有限责任公司 800,000.00 其他合计 6,844,873.16 合 计 11,791,580.68 5.18 应交税金 5.18.1 分项列示 税种 税率 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日 增值税 17% 277,728.96 85,600.72 营业税 5% 34,563.68 城建税 7% 58,065.15 5,992.05 企业所得税 15% 3,210,755.28 1,923,605.01 个人所得税 20% 558,978.34 合 计 4,140,091.41 2,015,197.78 53 5.18.2 根据青海省地方税务局青地税政字[2000]65 号文件批复，青海数码 网络投资（集团）股份有限公司及子公司所得税按 15%由集团公司合并交纳。 5.18.3 根据国家税务总局国税发[2001]37 号文件批复，本公司的子公司青 海四维信用担保有限公司三年内免征营业税；青海省地方税务局以青地税征二字 [2001]57 号文件批复，免征青海四维信用担保有限公司企业所得税三年（2001 年—2003 年）。青海四维信用担保有限公司成立于 2001 年 1 月。 5.19 其他应交款 项 目 费率 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 教育费附加 3% 39,352.28 5,851.28 5.20 其他应付款 5.20.1 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金额 所占比例% 金额 所占比例% 1 年以内 13,169,456.36 43.46 7,267,928.62 97.46 1-2 年 17,035,741.00 56.22 102,350.00 1.37 2-3 年 35,000. 87,650.00 1.17 0.12 00 3 年以上 59,725.82 0.20 合 计 30,299,923.18 100.00 7,457,928.62 100 5.20.2 本期其他应付款较上期增加，主要是本期上海富友房产公司纳入合 并范围所致。 5.20.3 大额明细 序号 金 额 欠款时间 欠款原因 所占比例 1 16,472,558.43 2001 暂收款 54.36% 2 1,555,476.20 2001 暂收款 5.14% 5.20.4 其他应付款中无持有本公司 5%以上有表决权股份的主要股东欠款。 5.21 预提费用 54 类 别 期末数 期初数 租金 64,030.70 合 计 64,030.70 5.22 长期借款 借款利率 借款种类 币种 借款金额 借款期限 % 担保借款 人民币 20,000,000.00 2001.8.8-2004.8.7 6.534 合 计 20,000,000.00 5.22.1 期末长期借款系由青海白唇鹿股份有限公司担保取得。 5.22.2 期末长期借款中无已到期未偿还的借款。 5.23 股本 本期增减变动（+ —） 项 目 2000 年 12 月 31 日 公积金 2001 年 12 月 31 日 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 44,099,763 44,099,763 国家拥有股份 12,600,000 12,600,000 境内法人持有股份 31,499,763 31,499,763 2、募集法人股 85,259,134 85,259,134 3、内部职工股 30,715 30,715 尚未流通股份合计 129,389,612 129,389,612 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通股 68,763,810 68,763,810 已流通股份合计 68,763,810 68,763,810 三、股份总数 198,153,422 198,153,422 5.24 资本公积 5.24.1 分项列示： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 33,158,436.56 33,158,436.56 55 接受捐赠 56,200.00 56,200.00 非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 767,732.34 6,411,014.81 7,178,747.15 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 2,713,218.31 360.00 2,713,578.31 关联交易差价 合 计 36,695,587.21 6,411,374.81 43,106,962.02 5.24.1 本公司资本公积期初数与上年期末数在明细项目上的不一致系本期 根据《企业会计制度》的规定进行了明细项目的重分类。 5.24.2 本期增加的主要原因是本年将上海富友纳入合并范围后本公司按股 权比例相应增加，以及子公司青海证券本年度因债务重组增加资本公积，本公司 按股权比例相应增加。 5.25 盈余公积 5.25.1 分项列示： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 13,398,281.48 5,107,752.81 18,506,034.29 法定公益金 8,218,907.64 4,092,208.69 377,108.54 11,934,007.79 任意盈余公积 3,433,565.12 31,436.84 3,465,001.96 合 计 25,050,754.24 9,231,398.34 377,108.54 33,905,044.04 5.25.2 因本期公司及子公司调整减少期初未分配利润，相应调减期初多提 盈余公积 2,080,334.34 元。 5.25.3 2001 年度依据公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案， 按本公司本期净利润的 10%，10%的比例分别提取法定盈余公积，法定公益金， 向投资者按各自所投资比例共分配股利 7,926,136.88 元，该分配方案尚待股东 大会通过。 5.26 未分配利润 5.26.1 分项列示： 项 目 金 额 本年净利润 26,273,116.85 56 加：年初未分配利润 12,541,385.12 盈余公积转入 可供分配的利润 38,814,501.97 减：提取法定盈余公积 5,107,752.81 提取法定公益金 4,092,208.69 可供股东分配的利润 减：提取任意盈余公积 31,436.84 应付普通股股利 7,926,136.88 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 21,656,966.75 5.26.2 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数不一致，是由 于本期：①母公司清理住房公积金科目余额调增期初未分配利润 21,686.05 元； ②子公司改变部分会计政策并进行追溯调整，本公司按相应持股比例调整开办费 及坏帐准备追溯调整 98 年度-9,609,548.90 元、2000 年度-970,937.89 元；③ 子公司调整期初未分配利润本公司按相应比例调整-374,904.74 元；④调减期初 未分配利润相应冲回多提盈余公积金相应调增期初未分配利润 2,080,334.34 元。上述 1-4 项合计调整减少期初未分配利润 8,853,371.14 元。 5.27 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2001 年共计实现主营业务收入为 770,181,419.56 元，2001 年度主营 业务成本 726,513,498.70 元。 5.27.1 业务(行业)分部 2001 年度 2000 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 IT 产品 767,251,419.56 726,255,668.58 567,993,490.05 542,183,135.02 商品销售 46,315,687.97 45,404,701.71 担保 2,930,000.00 257,830.12 合计 770,181,419.56 726,513,498.70 614,309,178.02 587,587,836.73 5.27.2 地区分部 57 2001 年度 2000 年度 项 目 主营业务收入 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 成本 西宁 38,365,556.50 31,968,721.87 46,315,687.97 45,404,701.71 深圳 83,223,601.31 69,081,416.20 105,173,943.49 94,899,401.24 南京 327,652,369.68 318,460,375.57 268,706,242.67 262,412,276.83 上海 25,033,028.11 24,820,666.11 济南 280,509,617.63 272,887,722.07 209,137,490.50 204,762,181.11 北京 7,845,721.13 7,219,120.45 沈阳 119,523,696.42 115,558,589.60 68,106,152.72 65,911,966.05 广州 7,830,551.02 6,721,665.36 17,189,850.30 15,864,245.90 杭州 11,639,594.27 11,237,537.98 10,954,888.92 10,221,100.70 武汉 6,593,876.22 5,980,917.96 小 计 901,623,736.07 857,955,815.21 732,178,132.79 705,456,791.50 公司内各 业务分部间相 131,442,316.51 131,442,316.51 117,868,954.77 117,868,954.77 互抵销 合计 770,181,419.56 726,513,498.70 614,309,178.02 587,587,836.73 5.27.3 本公司本期向前五位销售商销售商品销售情况如下： 序号 本期销售额(元) 占全部销售收入比例（%） 1 22,168,620.09 2.88 2 16,942,784.62 2.20 3 14,567,941.03 1.89 4 13,983,744.00 1.82 5 13,579,805.13 1.76 合 计 81,242,894.87 10.55 5.28 主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 计缴标准 城建税 194,285.42 170,164.01 7%、5% 58 营业税 150.00 157.76 5% 教育费附加 134,810.89 118,091.81 3% 合计 329,246.31 288,413.58 5.29 其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 其他业务收入： 1,930,920.09 1,234,378.04 其中:材料销售收入 682,000.00 483,137.95 房租收入 424,178.54 420,936.12 咨询收入 318,000.00 其他 506,741.55 330,303.97 其他业务支出： 925,567.46 120,888.32 其他业务利润 1,005,352.63 1,113,489.72 5.30 财务费用 5.30.1 分项列示 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 15,185,322.58 8,540,903.44 减：利息收入 7,179,212.63 8,308,518.71 手续费 93,749.81 68,114.95 汇兑损益 其他 合 计 8,099,859.76 300,499.68 5.30.2 本期增加财务费用主要是由于借款增加相应增加的财务费用；由于 青海百河铝业有限公司本年度未纳入合并范围扣除期初数 5.31 投资收益 59 5.31.1 分项列示 项 目 2001 年度 2000 年度 1、股权投资收益 30,027,938.83 53,413,705.79 其中：(1)成本法 304,500.00 5,350,164.40 其中：股票投资 3,115,164.40 其他股权投资 304,500.00 2,235,000.00 (2)权益法 32,092,765.95 48,063,541.39 其中：股票投资 其他股权投资 32,092,765.95 48,063,541.39 (3)股权转让收益 278,465.67 (4)股权投资差额摊销 -2,647,792.79 2、债权投资收益 1,261,813.51 其中：(1)债券利息收益 (2)委托贷款利息收益 (3)债权转让收益 1,261,813.51 合 计 30,027,938.83 54,675,519.30 5.31.2 本期股权转让收益 278,465.67 元，其中转让青海百河铝业有限公司 股权收益 210,957.67 元，转让北京亿隆实业股份有限公司股权收益 67,508.00 元。 5.31.3 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 5.32 营业外收入 类别及内容 2001 年 2000 年 固定资产盘盈 处置固定资产收益 17,807.35 35,227.08 出售无形资产收益 罚款净收入 4,342.00 60 其他收入 32,540.06 32,000.00 合 计 54,689.41 67,227.08 5.33 营业外支出 类别及内容 2001 年 2000 年 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 71,794.47 754,063.08 出售无形资产净损失 债务重组损失 罚款支出 捐赠支出 77,450.70 4,503,009.24 其他支出 98,138.62 111,311.99 合 计 247,383.79 5,368,384.31 5.34 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 229,067,081.18 元，主要项目为与公司经 营活动相关的往来资金。 5.35 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金：193,796,406.58 元，主要为与公司经营 活动相关的往来资金的累计支出，营业费用及管理费用支出。 5.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金：3,742,644.36 元，主要是公司增发股份 项目前期支付的费用。 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 6.1.1 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 61 1 年以内 1,857,588.51 54.74 185,758.85 1—2 年 1,984,637.46 71.96 595,391.24 744,038.32 21.93 223,211.50 2—3 年 340,900.51 12.35 204,540.31 341,769.28 10.07 205,061.56 3 年以上 436,195.99 15.69 354,562.61 450,160.47 13.26 366,375.08 合 计 2,761,733.96 100 1,154,494.16 3,393,556.58 100 980,406.99 6.1.2 欠款金额较大的如下: 序号 欠款金额 比例% 1 362,475.75 13.12 2 351,282.08 12.72 3 278,506.50 10.08 4 252,781.33 9.15 5 212,233.28 7.68 合计 1,457,278.94 52.75 6.1.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计 提坏账准备的情形。 6.1.4 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.2 其他应收款 6.2.1 账龄分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 162,286,210.53 99.03 139,695,881.70 97.45 1—2 年 111,932.48 0.08 2—3 年 426,142.46 0.26 17,883.21 0.01 3 年以上 1,157,651.53 0.71 3,532,432.18 2.46 合 计 163,870,004.52 100 143,358,129.57 100 6.2.2 欠款金额较大的如下: 序号 欠款金额 比例% 1 62,817,800.00 38.33 62 2 32,504,540.80 19.84 3 32,000,000.00 19.53 4 26,960,000.00 16.45 5 5,276,396.28 3.22 合计 159,558,737.08 97.37 6.2.3 本公司的其他应收款基本是关联单位往来，因此末计提坏账准备。 6.2.4 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.3 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 184,433,621.73 元。 6.3.1 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 1、股票投资 2、其他股权投资 （1）对子公司 242,072,762.46 28,589,075.16 270,661,837.62 （2）对合营企业 （3）对联营企业 （4）其他 36,765,066.05 849,032.97 1,600,000.00 36,014,099.02 合计 278,837,828.51 29,438,108.13 1,600,000.00 306,675,936.64 6.3.2 其他长期股权投资 实际投资 占被投资公司注 被投资单位名称 投资金额 核算方法 比例(%) 册资本比例(%) 青海证券有限责任公司 92.59% 92.59% 50,000,000.00 权益法 青海百货股份有限公司 45.41% 45.41% 6,358,000.00 权益法 青海百立储运有限责任公司 41.67% 41.67% 1,000,000.00 权益法 青海百益物业发展有限公司 38.75% 38.75% 310,000.00 权益法 青海山川铁合金股份公司 2.93% 2.93% 2,750,000.00 成本法 珠海神驰实业股份有限公司 6.54% 6.54% 4,060,000.00 成本法 青海商业联合有限公司 13.43% 13.43% 993,900.00 成本法 青海恒基公司 16.67% 16.67% 500,000.00 成本法 青海恒丰房地产公司 6.25% 6.25% 500,000.00 成本法 青海商业边贸有限公司 10.00% 10.00% 200,000.00 成本法 青海经济咨询有限公司 11.47% 11.47% 250,000.00 成本法 青海四维信用担保有限公司 56% 56% 28,000,000.00 权益法 深圳信诚科技发展有限公司 95% 95% 33,558,835.83 权益法 上海富友房产有限公司 90% 90% 45,000,000.00 权益法 合 计 173,480,735.83 63 6.3.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动 本期 被投资单位 期初数 本期减少 期末数 计提原因 增加 珠海神驰实业股份有限公 4,060,000.00 4,060,000.00 经营状况严重恶化 司 经营状况严重恶化 青海商业联合有限公司 993,900.00 993,900.00 经营状况严重恶化 青海恒基公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 青海恒丰房地产公司 500,000.00 500,000.00 经营状况严重恶化 青海商业边贸有限公司 200,000.00 200,000.00 经营状况严重恶化 青海经济咨询有限公司 250,000.00 250,000.00 已转让收回本金 北京亿隆实业股份有限公司 422,508.00 422,508.00 已转让收回本金 青海江源商贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 7,926,408.00 1,422,508.00 6,503,900.00 6.3.4 采用权益法核算的长期股权投资 初始投 本期权益增减 累计权益增减 被投资单位名称 期末余额 资额 额（+）（—） 额（+）（—） 青海证券有限责任公司 50,000,000.00 26,206,572.14 98,419,522.71 148,419,522.71 青海百货股份有限公司 6,358,000.00 23,348.99 65,019.90 6,423,019.90 青海百立储运有限公司 1,000,000.00 510,524.91 561,459.72 1,561,459.72 青海百益物业有限公司 310,000.00 94,382.18 51,897.36 361,897.36 青海四维信用担保公司 28,000,000.00 3,143,683.81 3,143,683.81 31,143,683.81 深圳信诚科技有限公司 33,558,835.83 11,984,628.13 36,403,535.71 69,962,371.54 上海富友房产有限公司 45,000,000.00 1,053,981.60 1,053,981.60 46,053,981.60 合 计 164,226,835.83 43,017,121.76 139,699.100.81 303,925,936.64 上述采用权益法核算的长期股权投资中不存在任何投资变现及投资收益汇 回的重大限制。 6.4 长期债权投资 64 年利 期初应收 本期 期末应收本 减值 债券种类 面值 购入金额 到期日 率 利息 利息 息 准备 重点建设债券 60,000.00 7.2% 60,000.00 94.9.8 63,529.78 123,529.78 重点建设债券 12,704.00 6.0% 12,704.00 94.5.25 11,209.48 23,913.48 合 计 72,704.00 72,704.00 74,739.26 147,443.26 6.4.1 本公司期末的长期债权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形, 故未计提长期投资减值准备 6.5 投资收益 6.5.1 分项列示 项 目 2001 年度 2000 年度 1、股权投资收益 39,208,045.36 55,485,730.31 其中：(1)成本法 304,500.00 5,350,164.40 其中：股票投资 3,115,164.40 其他股权投资 304,500.00 2,235,000.00 (2)权益法 41,272,872.48 50,135,565.91 其中：股票投资 其他股权投资 41,272,872.48 50,135,565.91 (3)股权转让收益 278,465.67 (4)股权投资差额摊销 -2,647,792.79 2、债权投资收益 1,261,813.51 其中：(1)债券利息收益 (2)委托贷款利息收益 (3)债权转让收益 1,261,813.51 合 计 39,208,045.36 56,747,543.82 6.5.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 7 关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方情况 7.1.1 存在控制关系的关联方 65 注册资本 与本公 注册 法定 经营范围 企业名称 经济性质 （万元） 司关系 地址 代表人 深圳市友缘投资 投资兴办实业 有限责任 15000 控股股东 深圳市 钟小剑 有限公司 青海证券有限责 证券承销自营代理 有限责任 5400 子公司 西宁市 张德雷 任公司 深圳市信诚科技 计算机产品销售及开发 有限责任 3000 子公司 深圳市 沈丹 发展有限公司 上海富友房产有 房地产开发 有限责任 5000 子公司 上海市 钟小剑 限公司 青海四维信用担 借款担保再担保 有限责任 5000 子公司 西宁市 张德雷 保有限公司 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元） 企 业 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 深圳市友缘投资有限公司 8000 7000 15000 青海证券有限责任公司 5400 5400 深圳市信诚科技发展有限公司 3000 3000 上海富友房产有限公司 5000 5000 青海四维信用担保有限公司 5000 5000 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份变化(万元) 期初数 期末数 本期 本期 企 业 名 称 金额 比例 金额 比例 增加数 减少数 (万元) (%) (万元) (%) 深圳市友缘投资有限公司 5880 29.68 5880 29.68 青海证券有限责任公司 5000 92.59 5000 92.59 深圳市信诚科技发展有限公司 2850 95 2850 95 上海富友房产有限公司 4500 90 4500 90 青海四维信用担保有限公司 2800 56 2800 56 66 7.1.4 不存在控制关系的关联方（单位：万元） 注册资本 与本公司 法定 企 业 名 称 经济性质 注册地址 （万元） 关系 代表人 有限 深圳四通投资发展有限公司 2000 法人股东 深圳市 钟小剑 责任 西宁市 青海百货股份有限公司 股份有限 1400 被投资企业 孙荣芳 五四大街39 号 西宁市 青海百立储运有限责任公司 有限责任 240 被投资企业 陈忠达 朝阳东路42 号 西宁市 青海百益物业发展有限责任公司 有限责任 80 被投资企业 关瑞祥 五四大街37 号 7.2 关联方交易 7.2.1 关联方的交易原则及定价政策 公司与关联企业之间的业务往来均按一般市场经营规则进行，与其他业务往 来企业同等对待；公司与子公司之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市 场原则进行。 7.2.2 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资 料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额（万元） 担保期限 青海百货股份有限公司 本公司 400 2001.9.30-2002.9.16 青海百货股份有限公司 本公司 400 2001.9.30-2002.5.16 7.2.3 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金平均 余额明细资料如下： 金额 收益或费用 接受资金单位 提供资金单位 本期数 上期数 本期数 上期数 青海证券有限责任公司 本公司 58,116,445.00 33.806,642.00 4,393,603.26 2,556,348.33 青海百货股份有限公司 本公司 800,578.00 4,997,455.00 57,641.67 236,846.67 青海百河铝业有限责任公司 本公司 20,000,000.00 20,000,000.00 756,000.00 1,839,600.00 67 7.2.4 关联方应收应付款余额 项 目 期末数 款项性质 预付账款 26,960,000.00 银行承兑汇票 其他应收款 127,322,340.80 借款、代垫款 附注 8 关键管理人员报酬 本年度公司关键管理人员在本公司领取薪金及津贴共计 427,432.00 元。 姓 名 职 务 金 额 钟小剑 董事长、 20,000.00 张德雷 副董事长、总经理 74,696.00 孙荣芳 董事、副总经理 52,070.00 柴平非 董事、财务总监 63,488.00 谷碧弘 董事、副总经理 54,677.00 孙李铭 董事 20,000.00 沈丹 董事 20,000.00 杨斌 董事 20,000.00 何忠泽 董事 13,330.00 何有雯 监事会主席 53,296.00 魏建忠 监事 2,000.00 林少雄 监事 2,000.00 曹根泽 监事 22,969.00 李社宁 监事 8,906.00 合 计 427,432.00 注：公司董事每年领取固定津贴 2 万元，监事会主席领取固定津贴 1 万元， 监事领取固定津贴 2 仟元。 附注 9 或有事项 9.1 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司可能承担的或有负债如下： 获得补偿的 种 类 形成原因 金额（万元） 预计的财务影响 可能 青海白唇鹿股份有 借款担保 3000 无 限公司 68 9.2 截至 2001 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无需说明的其 他或有事项。 附注 10 承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无需披露的承诺事项。 附注 11 资产负债表日后非调整事项 截止 2002 年 3 月 20 日本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 附注 12 其他重要事项 12.1 股权转让 本公司因企业发展方向的转变，将持有的青海百河铝业有限公司 77%的股权 及 2000 万元债权，按 3696 万元的价格转让给青海企业技术创新管理有限责任公 司，期末已实际收回转让款 1000 万元，取得转让收益 21 万元。 12.2 2001 年度年度董事会利润分配方案 2001 年度本公司董事会通过的利润分配预案为：以 2001 年末公司净利润提 取 10%的法定盈余公积金及 10%的法定公益金，以 2001 年末公司总股本为基数， 每 10 股派现金 0.4 元（含税），不进行送股及资本公积金转增股本，以上利润分 配预案尚需经公司股东大会通过。 12.3 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 12.4 报告期内本公司、公司的董事、监事及高级管理人员，未受到监管部 门的处罚。 12.5 报告期内公司董事会进行换届选举，经 2000 年度股东大会审议通过， 选举钟小剑、张德雷、何忠泽、孙荣芳、柴平非、沈丹、谷碧弘、孙李铭、杨斌 等九人为公司第三届董事会董事，任期：2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 12.6 经公司三届一次董事会审议通过，聘任钟小剑先生为公司董事长，聘 任张德雷先生为公司副董事长兼总经理，聘任谷碧弘先生为公司副总经理，聘任 孙荣芳女士为公司副总经理兼董事会秘书，聘任柴平非先生为公司财务总监，聘 任杜鹏环先生为公司董事会证券事务代表，聘期：2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 12.7 报告期内，由于监事会进行换届选举，经公司 2000 年度股东大会审议 通过，选举何有雯、魏建忠、林少雄为公司股东代表出任的三届监事会监事。经 职工代表大会审议批准，另二名监事候选人为员工代表曹根泽先生和李社宁先 69 生，任期 2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 12.8 报告期内，选举何有雯女士为三届监事会主席，任期 2001 年 2 月至 2004 年 2 月。 12.9 报告期内，公司董事会审议通过了提名温成学、唐越为公司三届董事 会独立董事候选人，任期 2001 年 12 月 27 日至 2004 年 2 月。 12.10 报告期内，公司二届八次董事会和 2000 年度股东大会审议通过了增 资配股方案，由于国家对西部开发战略的推进，本公司外部环境发生了较大的变 化，本公司决定放弃实施原有的配股决议，改为实行增发新股。 12.11 2001 年 8 月，中国证券监督管理委员会西宁特派员办事处对本公司 及控股子公司进行了巡回检查，并下达了西宁特派办公司字[2001]11 号《限期整 改通知书》，本公司针对《限期整改通知书》提出的有关问题予以落实和解决， 并在 2001 年 8 月 28 日《证券时报》第 13 版上刊登了整改方案。 12.12 税收政策的变更：根据青海省地方税务局青地税政字[2000]165 号批 复，本公司及子公司 2001 年仍按 15%的税率合并缴纳企业所得税。 12.13 报告期内本公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产，也没有发 生其他企业托管、承包、租赁本公司资产的情况。 12.14 报告期内公司聘用的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公 司。本年度公司中期报告及年度报告审计支付给会计师事务所的审计委托书约定 审计费用 400,000.00 元，差旅费及交通费按实际发生数计算，本年度预支审计费 300,000.00 元。 12.15 报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。 12.16 本公司的子公司青海证券有限责任公司与深圳万科扬声器制造有限 公司于 2001 年 12 月 31 日签订了资产转让协议，根据该资产协议深圳万科扬声 器制造有限公司收购青海证券有限责任公司应收款项中的非证券资产 18,000,620.41 元，长期投资中的非证券资产 6,875,763.60 元。截止 2002 年 3 月 8 日，收购款项已全部转入青海证券有限责任公司帐户。对上述已转让资产，青海 证券有限责任公司在资产负债表日未计提减值准备。 70 附注 13 资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本期增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,110,247.87 398,151.53 192,640.70 1,315,758.70 其中：应收帐款 1,110,247.87 398,151.53 192,640.70 1,315,758.70 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 122,519.26 122,519.26 其中：库存商品 122,519.26 122,519.26 原材料 四、长期投资减值准备合计 7,926,408.00 1,422,508.00 6,503,900.00 其中：长期股权投资 7,926,408.00 1,422,508.00 6,503,900.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第十二节、备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券部。 青海数码网络投资（集团）股份有限公司 董 事 会 二○○二年 月 日 71 母公司及合并资产负债表 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 注释 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 5.1 7,364,974.05 40,411,491.50 11,156,002.36 36,242,340.40 短期投资 5.2 2,000,000.00 47,718,170.79 2,000,000.00 2,000,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 5.3 1,607,239.80 17,934,864.34 6.1 2,413,149.59 25,111,565.61 其他应收款 5.4 163,870,004.52 105,593,258.67 6.2 143,358,129.57 128,732,825.09 预付帐款 5.5 26,960,000.00 55,259,068.73 33,339,391.32 应收补贴款 - - 存货 5.6 - 181,459,404.65 39,435,279.91 待摊费用 5.7 - 451,685.27 1,157,907.16 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 201,802,218.37 448,827,943.95 158,927,281.52 266,019,309.49 长期投资： - - 长期股权投资 5.8 306,675,936.64 184,433,621.73 6.3 278,837,828.51 247,890,662.95 长期债权投资 5.8 147,443.26 147,443.26 6.4 147,443.26 147,443.26 长期投资合计 306,823,379.90 184,581,064.99 278,985,271.77 248,038,106.21 其中：合并价差 - 24,917,722.04 27,471,473.64 固定资产原价 5.9 60,056,206.73 72,485,552.15 59,607,520.26 63,760,851.05 减：累计折旧 5.9 18,150,302.75 19,554,260.66 15,546,870.30 16,123,444.57 固定资产净值 5.9 41,905,903.98 52,931,291.49 44,060,649.96 47,637,406.48 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 41,905,903.98 52,931,291.49 44,060,649.96 47,637,406.48 工程物资 - - 在建工程 5.10 - 1,261,180.00 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 41,905,903.98 54,192,471.49 44,060,649.96 47,637,406.48 无形及其他资产： - - 无形资产 5.11 2,928,192.92 2,928,192.92 3,024,097.03 3,024,097.03 长期待摊费用 5.12 - 762,553.04 1,354,969.56 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 2,928,192.92 3,690,745.96 3,024,097.03 4,379,066.59 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 553,459,695.17 691,292,226.39 484,997,300.28 566,073,888.77 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 72 母公司及合并资产负债表(续) 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 注释 注释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 5.13 195,450,000.00 210,450,000.00 147,150,000.00 157,150,000.00 应付票据 5.14 26,960,000.00 36,960,000.00 30,000,000.00 应付帐款 5.15 - 29,318,025.26 9,495,224.12 预收帐款 5.16 21,946.80 19,137,253.27 21,946.80 20,827,616.23 应付工资 1,494,806.00 1,494,806.00 1,620,628.44 1,620,628.44 应付福利费 69,241.92 803,948.55 227,122.22 549,648.59 应付股利 5.17 7,791,580.68 11,791,580.68 9,219,725.85 9,219,725.85 应交税金 5.18 346,890.04 4,140,091.41 366,873.33 2,015,197.78 其他应交款 5.19 211.99 39,352.28 2.35 5,851.28 其他应付款 5.20 2,308,896.82 30,299,923.18 1,466,233.87 7,457,928.62 预提费用 5.21 - 64,030.70 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 234,443,574.25 344,499,011.33 160,072,532.86 238,341,820.91 长期负债: - - 长期借款 5.22 20,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 10,585.31 322,183.31 10,585.31 53,752.03 住房周转金 - - 2,473,033.54 2,473,033.54 其他长期负债 - - 长期负债合计 20,010,585.31 20,322,183.31 52,483,618.85 52,526,785.57 负债合计 254,454,159.56 364,821,194.64 212,556,151.71 290,868,606.48 少数股东权益 - 29,648,636.94 2,764,133.72 股东权益: - - 股本 5.23 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 减：已归还投资 - - 股本净额 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 198,153,422.00 资本公积 5.24 43,106,962.02 43,106,962.02 36,695,587.21 36,695,587.21 盈余公积 5.25 29,311,333.88 33,905,044.04 23,997,190.88 25,050,754.24 其中:公益金 10,336,237.08 11,934,007.79 7,867,719.85 8,218,907.64 未分配利润 5.26 28,433,817.71 21,656,966.75 13,594,948.48 12,541,385.12 股东权益合计 299,005,535.61 296,822,394.81 272,441,148.57 272,441,148.57 负债及股东权益合计 553,459,695.17 691,292,226.39 484,997,300.28 566,073,888.77 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 73 母公司及合并利润分配表 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单 位:元 2001年 1-12月 2000年 1-12月 项 目 注释 母公司 合并数 注释 母公司 合并数 一、主营业务收入 5.27 - 770,181,419.56 46,315,683.97 614,309,178.02 减：主营业务成本 5.27 - 726,513,498.70 45,404,701.71 587,587,836.73 主营业务税金及附加 5.28 - 329,246.31 126,225.97 288,413.58 二、主营业务利润 - 43,338,674.55 784,756.29 26,432,927.71 加：其他业务利润 5.29 424,178.54 1,005,352.63 816,127.24 1,113,489.72 减：营业费用 - 10,419,608.72 2,996,715.22 13,015,361.54 管理费用 5,613,919.30 21,487,655.19 14,658,863.72 22,689,220.96 财务费用 5.30 5,389,548.26 8,099,859.76 -1,054,215.37 300,499.68 三、营业利润 -10,579,289.02 4,336,903.51 -15,000,480.04 -8,458,664.75 加：投资收益 5.31 39,208,045.36 30,027,938.83 6.5 56,747,543.82 54,675,519.30 补贴收入 - - - - 营业外收入 5.32 37,242.06 54,689.41 113.39 67,227.08 减：营业外支出 5.33 209,740.75 247,383.79 5,312,352.89 5,368,384.31 四、利润总额 28,456,257.65 34,172,147.96 36,434,824.28 40,915,697.32 减：所得税 - 4,859,084.83 2,150,658.25 少数股东损益 - 3,039,946.28 2,330,214.79 五、净利润 28,456,257.65 26,273,116.85 36,434,824.28 36,434,824.28 加：年初未分配利润 13,594,948.48 12,541,385.12 16,478,213.92 16,478,213.92 其他转入 - - 六、可供分配的利润 42,051,206.13 38,814,501.97 52,913,038.20 52,913,038.20 减：提取法定盈余公积 2,845,625.77 5,107,752.81 3,696,685.81 4,399,061.38 提取法定公益金 2,845,625.77 4,092,208.69 3,696,685.81 4,047,873.60 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 36,359,954.59 29,614,540.47 45,519,666.58 44,466,103.22 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 31,436.84 应付普通股股利 7,926,136.88 7,926,136.88 9,907,671.10 9,907,671.10 转作股本的普通的股利 - - 22,017,047.00 22,017,047.00 八、未分配利润 28,433,817.71 21,656,966.75 13,594,948.48 12,541,385.12 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 74 母公司及合并现金流量表 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 注 2001年1-12月 项 目 释 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量 - - 销售商品、提供劳务收到的现金 933,261.67 846,244,483.29 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.34 244,720,344.18 229,067,081.18 现金流入小计 245,653,605.85 1,075,311,564.47 购买商品、接受劳务支付的现金 - 837,339,911.55 支付给职工以及为职工支付的现金 1,919,674.77 9,282,557.78 支付的各项税费 9,583,989.70 29,886,537.66 支付其他与经营活动有关的现金 5.35 247,026,444.44 193,796,406.58 现金流出小计 258,530,108.91 1,070,305,413.57 经营活动产生的现金流量净额 -12,876,503.06 5,006,150.90 二、投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 12,520,223.50 19,944,475.01 取得投资收益所收到的现金 137,500.00 5,360,755.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 360.00 1,221,968.38 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 12,658,083.50 26,527,199.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 364,990.00 10,294,129.66 投资所支付的现金 - 77,130,887.06 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 364,990.00 87,425,016.72 投资活动的现金流量净额 12,293,093.50 -60,897,817.55 三、筹资活动的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - 64,700,000.00 借款所收到的现金 277,450,000.00 308,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 277,450,000.00 372,900,000.00 偿还债务所支付的现金 259,150,000.00 289,517,242.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,764,974.39 19,579,295.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.36 2,742,644.36 3,742,644.36 现金流出小计 280,657,618.75 312,839,182.25 筹资活动产生的现金流量净额 -3,207,618.75 60,060,817.75 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,791,028.31 4,169,151.10 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 75 母公司及合并现金流量表(附表） 编制单位：青海数码网络投资（集团）股份有限公司 单位:元 注 2001年1-12月 项 目 释 母公司数 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - - 净利润 28,456,257.65 26,273,116.85 少数股东损益 - 3,039,946.28 加：计提的资产减值准备 216,727.80 299,273.36 固定资产折旧 2,662,707.51 3,671,046.64 无形资产摊销 95,904.11 395,308.71 长期待摊费用摊销 - 1,246,744.21 待摊费用减少（减：增加） - 706,221.89 预提费用增加（减：减少） - 64,030.70 处置固定资产、无开资产和其他长期资产的损失（减：收益） 154.94 固定资产报废损失 71,794.47 76,423.09 财务费用 5,349,851.75 8,060,163.25 投资损失（减：收益） -39,208,045.36 -30,105,718.04 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） - -142,024,124.74 经营性应收项目的减少（减：增加） -46,665,965.16 8,396,590.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 26,927,144.31 52,793,159.72 其他 9,217,119.86 72,113,813.76 经营活动产生的现金流量净额 -12,876,503.06 5,006,150.90 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物的净增加情况: - - 现金的期末余额 7,364,974.05 40,411,491.50 减：现金的期初余额 11,156,002.36 36,242,340.40 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -3,791,028.31 4,169,151.10 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 76 资产负债表 编制单位：青海证券有限责任公司 单位：元 项 目 行次 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 1 现金 2 1,915,740.01 993,613.42 银行存款 3 602,832,549.39 508,390,527.55 其中：经纪业务客户资金存款 4 592,347,999.28 411,768,727.54 受托管理客户资金存款 5 - 清算备付金 6 30,751,893.75 131,777,411.67 其中：经纪业务客户资金存款 4 30,751,893.75 131,777,411.67 受托管理客户资金存款 5 - 应收股利 8 - 应收利息 9 49,535,482.52 49,854,345.73 应收款项 10 177,701,752.46 193,391,801.98 减：坏账准备 11 3,780,427.54 3,829,025.25 应收款项净额 12 173,921,324.92 189,562,776.73 自营证券 13 92,461,863.24 47,085,800.16 减：自营证券跌价准备 14 15,134.03 162,100.00 自营证券净额 15 92,446,729.21 46,923,700.16 代发行证券 16 - 代兑付债券 17 - 186,628.00 买入返售证券 18 15,195,200.00 15,195,200.00 拆出资金 19 30,481,206.73 49,761,284.77 受托资产 20 - 待摊费用 21 2,248,383.36 1,969,163.96 待转发行费用 22 - 交易保证金 23 2,958,716.73 5,628,133.53 待处理流动资产净损失 24 - 一年内到期的长期债券投资 25 - 其他流动资产 26 流动资产合计 27 1,002,287,226.62 1,000,242,785.52 长期投资： - 长期股权投资 28 59,479,663.60 61,903,415.03 长期债券投资 29 - 长期投资合计 30 59,479,663.60 61,903,415.03 减：投资风险准备 31 594,796.64 612,888.36 长期投资净额 32 58,884,866.96 61,290,526.67 固定资产： - 固定资产原价 33 67,889,584.66 66,133,042.10 减：累计折旧 34 27,690,351.36 21,535,730.57 固定资产净值 35 40,199,233.30 44,597,311.53 减：固定资产减值准备 36 在建工程 37 18,600,000.00 固定资产清理 38 - 20,203.20 待处理固定资产净损失 39 - 31,108.46 固定资产合计 40 58,799,233.30 44,648,623.19 其他长期资产： - 无形资产 41 20,391,975.02 23,005,402.98 减：无形资产减值准备 42 交易席位费 43 7,021,277.72 8,582,659.14 长期待摊费用 44 12,855,876.81 10,457,343.35 其他长期资产 45 403,704.00 403,704.00 其他长期资产合计 46 40,672,833.55 42,449,109.47 递延税项： 递延税项借项 48 - 资产总计 49 1,160,644,160.43 1,148,631,044.85 法定代表人： 主管财务负责人： 77 会计机构负责人： 资产负债表(续） 编制单位：青海证券有限责任公司 单位：元 项 目 行次 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： - 短期借款 50 - 其中：质押借款 51 拆入资金 52 55,900,000.00 124,900,000.00 应付款项 53 283,552,644.93 300,504,552.74 应付工资 54 - 应付福利费 55 815,715.36 -36,844.54 应付利润 56 - 应交税及附加 57 7,951,066.18 8,223,058.66 预提费用 58 5,392,389.20 3,273,417.38 代买卖证券款 59 623,099,893.03 550,167,886.16 代发行证券款 60 - 代兑付债券款 61 8,457,754.17 7,702,213.67 卖出回购证券款 62 15,177,124.70 23,208,672.76 受托资金 63 - 一年内到期的长期负债 64 - 其他流动负债 65 - 66 - 67 - 68 - 69 - 70 - 71 - 72 - 流动负债合计 73 1,000,346,587.57 1,017,942,956.83 长期负债： - 长期借款 75 - 1,579,340.13 应付债券 76 - 长期应付款 77 - 住房公积金 78 0.00 -139,210.08 其他长期负债 79 - 少数股东权益 80 - 82 - 83 84 - 长期负债合计 85 0.00 1,440,130.05 递延税项： - 递延税款贷项 86 - 87 - 负债合计 88 1,000,346,587.57 1,019,383,086.88 所有者权益： - 实收资本 89 54,000,000.00 54,000,000.00 资本公积 90 3,981,798.43 828,785.33 一般风险准备 91 7,062,987.88 4,232,598.84 盈余公积 92 20,364,025.44 15,110,535.99 其中：公益金 93 9,968,429.67 7,545,329.26 本年利润 94 未分配利润 95 74,888,761.11 55,076,037.81 96 - 所有者权益合计 97 160,297,572.86 129,247,957.97 负债和所有者权益总计 98 1,160,644,160.43 1,148,631,044.85 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 78 利润及利润分配表 编制单位：青海证券有限责任公司 单位：元 项 目 行次 2001年度 2000年度 一、营业收入 1 113,592,680.79 107,389,724.83 1、手续费收入 2 56,183,006.83 87,893,883.77 2、证券发行收入 3 - 3、自营证券差价收入 4 14,223,599.17 358,268.84 4、利息收入 5 8,426,035.31 3,892,071.01 5、买入返售证券收入 6 - 6、金融企业往来收入 7 21,208,705.73 15,067,093.26 7、其他业务收入 8 13,551,333.75 173,156.73 8、汇兑收益 9 - 5,251.22 二、营业支出 10 85,190,958.56 82,764,743.20 1、手续费支出 11 4,341,928.74 14,634,975.43 2、利息支出 12 17,490,367.55 12,380,927.35 3、卖出回购证券支出 13 - 4、金融企业往来支出 14 2,078,675.00 2,596,534.43 5、自营证券跌价损失 15 -146,965.97 162,100.00 6、营业费用 16 61,426,953.24 52,731,521.49 7、其他业务支出 17 - 258,684.50 8、汇兑损失 18 - 三、营业税金及附加 19 6,093,087.31 7,640,369.53 四、营业利润 20 22,308,634.92 16,984,612.10 加：投资收益 21 14,071,072.36 24,913,477.25 营业外收入 22 412,352.13 22,394,169.79 减：营业外支出 23 1,168,088.43 366,498.30 五、利润总额 24 35,623,970.98 63,925,760.84 减： 所得税 25 7,320,080.56 11,221,169.07 减：少数股东损益 27 六、净利润 28 28,303,890.42 52,704,591.77 加：年初未分配利润 29 55,076,037.81 18,182,823.58 七、可供分配的利润 30 83,379,928.23 70,887,415.35 减：提取法定公积金 31 2,830,389.04 5,270,459.18 减：提取法定公益金 32 2,830,389.04 5,270,459.18 减：一般风险准备金 33 2,830,389.04 5,270,459.18 八、未分配利润 34 74,888,761.11 55,076,037.81 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 79 现金流量表 编制单位：青海证券有限责任公司 2001年12月31日 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 1 自营证券收到的现金净额 2 75,745,177.46 代买卖证券收到的现金净额 3 112,354,529.58 代发行证券收到的现金净额 4 - 代兑付债券收到的现金净额 5 -7,385,480.50 手续费收入收到的现金 6 33,528,449.52 拆入资金收到的现金 7 86,000,000.00 收回拆出资金收到的现金 8 36,244,387.04 金融企业往来收入收到的现金 9 19,157,151.71 卖出回购证券收到的现金 10 - 买入返售证券到期返售收到的现金 11 - 受托资产管理收到的现金净额 12 - 收到的其他与经营活动有关的现金 13 414,268,748.95 现金流入小计 14 769,912,963.76 自营证券支付的现金净额 15 58,849,052.83 代买卖证券支付的现金净额 16 - 代发行证券支付的现金净额 17 - 代兑付债券支付的现金净额 18 - 手续费支出支付的现金 19 3,165,224.40 拆出资金支付的现金 20 - 偿还拆入资金支付的现金 21 112,900,000.00 金融企业往来支出支付的现金 22 9,449,951.92 买入反售证券支付的现金 23 - 卖出回购证券到期回购支付的现金 24 8,291,210.00 受托资产管理支付的现金净额 25 - 支付给职工以及为职工支付的现金 26 9,032,263.86 以现金支付的营业费用 27 30,870,686.78 支付的营业税金及附加 28 5,378,389.95 支付的所得税款 29 2,692,348.24 支付的其他与经营活动有关的现金 30 488,531,170.61 现金流出小计 31 729,160,298.59 经营活动产生的现金流量净额 32 40,752,665.17 二：投资活动产生的现金流量 33 收回对外投资收到的现金 34 14,076,191.44 分得股利或利润收到的现金 35 - 取得长期债券投资利息收入收到的现金 36 - 处置固定资产，无形资产和其他长期投资收回的现金 37 124,794.68 收到的其他与投资活动有关的现金 38 14,477.45 现金流入小计 39 14,215,463.57 权益性投资支付的现金 40 1,800,000.00 债权性投资支付的现金 41 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42 14,378,666.20 处置固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金 43 - 支付的其他与投资活动有关的现金 44 1,010,200.00 现金流出小计 45 17,188,866.20 投资活动产生的现金流量净额 46 -2,973,402.63 三：筹资活动产生的现金流量 47 - 借款收到的现金 48 20,000,000.00 吸收权益性投资收到的现金 49 - 发行债券收到的资金 50 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 51 62,923,640.00 现金流入小计 52 82,923,640.00 偿还债务支付的现金 53 5,966,526.99 发生筹资费用支出的现金 54 750,000.00 分配利润支付的现金 55 - 偿付利息支出的现金 56 26,870.65 融资租赁支付的现金 57 - 减少注册资本支付的现金 58 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 59 119,620,874.39 现金流出小计 60 126,364,272.03 筹资活动产生的现金流量净额 61 -43,440,632.03 四：汇率变动对现金的影响 62 - 五：现金净增额 63 -5,661,369.49 法定代表人： 主管财务负责人： 会计机构负责人： 80