中路股份(600818)ST永久2003年年度报告

- 0 - 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 何忠源董事、顾弘董事未能亲自出席审议本年度报告的四 届六次董事会，全权委托孙云芳董事出席并代为行使表决权。 段祺华董事因公未能出席审议本年度报告的四届六次董事会。 公司董事长顾觉新先生、董事总经理张彦先生、董事副总 经理兼总会计师、财务负责人孙云芳女士、金融财务部副经理 霍恩宇先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 - 1 - 年度报告目录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………… 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 ………………………………… 3 第三章 股本变动及股东情况 ……………………………………… 5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………… 7 第五章 公司治理结构………………………………………………… 8 第六章 股东大会情况简介 ………………………………………… 9 第七章 董事会报告…………………………………………………… 9 第八章 监事会报告 ………………………………………………… 15 第九章 重要事项 …………………………………………………… 16 第十章 财务报告 …………………………………………………… 18 第十一章 备查文件目录^ ………………………………………… 74 - 2 - 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文：上海永久股份有限公司 英文：SHANGHAI FOREVER CO,.LTD. 缩写: SFC 二、公司法定代表人：顾觉新 三、公司董事会秘书：袁志坚 电 话： 86-21-65136974 证券事务代表： 谷露蓉 电 话： 86-21-65135295 联系地址： 上海市辽源西路209号 传 真： 86-21-65139966 四、公司注册地址： 上海市周家嘴路1357号 公司办公地址： 上海市辽源西路209号 公司邮政编码： 200092 公司国际互联网网址：http://www.cnforever.com 公司电子信箱： E-mail:cnforever@cnforever.com 五、公司选定的信息披露报纸名称: 《上海证券报》、《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称：ST永久 ST永久B 股票代码：600818 900915 七、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记：1993年10月18日在上海市工商行政管理局 最近一次变更注册：2002年9月29日在上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总付字第019026号（市局） 税务登记号码：国税沪字310048607286578 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计 师事务所 办公地址：上海市南京东路61号4楼 - 3 - 第二章 会计数据与业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标情况(单位:人民币元) 利润总额: 34,105,220.63 净利润: 43,314,412.37 扣除非经常性损益后的净利润: 21,698,959.54 主营业务利润: 144,194,997.60 其它业务利润: 2,657,388.77 营业利润: 16,406,308.37 投资收益: 17,359,184.08 补贴收入: 860,268.19 营业外收支净额: -520,540.01 经营活动产生的现金流量净额: -17,692,501.23 现金及现金等价物净增减额: -43,176,215.33 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额: （1）处置长期股权投资 20,493,037.64 （2）政府补贴 860,268.19 （3）营业外收支 -507,748.27 （4）减值准备的转回 800,948.54 （5）所得税影响额 -31,053.27 按国际会计准则调整对除税及少数股东损益后溢利和股东权益的影响: 上海立信长江会计师事务所有限公司按中国会计准则审计, 浩华中国上海会计师事务所按 国际会计准则审计,具体差异如下: 项 目 股东溢利(千元) 股东权益(千元) 根据中国会计准则列报 43,314 156,553 按国际会计准则调整项目 合并附属公司亏损 2,189 / 购入附属公司产生之商誉及其摊销 2,139 (18,826) 直接计入储备之收入及支出 1,575 / 冲减固定资产的评估增值及有关折旧费用 464 (3,440) 未确认无形资产及相关摊销 1,113 (1,908) 少数股东权益 (393) 1,895 根据国际会计准则列报 50,401 134,274 二、至报告期末公司前三年会计数据与财务指标:(单位:元) 指标项目 2003年 2002年 2001年 主营业务收入 876,112,429.05 550,605,526.92 370,076,140.70 净利润 43,314,412.37 52,557,618.42 8,837,276.26 总资产 633,333,544.60 529,562,194.27 496,647,916.69 股东权益 156,552,903.03 120,970,878.92 63,013,411.47 - 4 - 每股收益 0.16 0.20 0.03 每股净资产: 0.59 0.46 0.24 调整后的每股净资产 0.56 0.45 0.24 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 0.27 -0.18 净资产收益率（%） 27.67 43.45 14.02 注: 按照中国证监会《公开发行证券公司披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益率: 净资产收益率（%） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润数 92.11 103.92 0.54 0.54 营业利润 10.48 11.82 0.06 0.06 净利润 27.67 31.21 0.16 0.16 扣除非经常性损益 13.86 15.64 0.08 0.08 后的净利润 三、报告期内股东权益变动情况: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 265,659,430.00 / / 265,659,430.00 资本公积 458,926,728.16 1,574,632.17 / 460,501,360.33 债务重组 盈余公积 57,503,419.50 551,805.10 / 58,055,224.60 子公司利润提取 法定公益金 3,716,042.06 183,935.03 / 3,899,977.09 子公司利润提取 未分配利润 -634,757,527.99 42,762,607.27 / -591,994,920.72 新增利润 股东权益 120,970,878.92 35,582,024.11 / 156,552,903.03 新增利润 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动 (一)股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、一） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中: 国家持有股份 170,209,430 -143640000 26,569,430 2． 社会法人股 0 +143640000 143,640,000 3． 募集法人股 11,500,000 11,500,000 未上市流通股份合计 181,709,430 181,709,430 二、 已上市流通股份 1. 人民币普通股 14,950,000 14,950,000 2. 境内上市的外资股 69,000,000 69,000,000 已上市流通股份合计 83,950,000 83,950,000 三、股份总数 265,659,430 265,659,430 （二)股票发行与上市情况 1. 至报告期末的前三年，公司未发行过股票及衍生证券 2. 报告期内股份总数及结构均未发生变动 - 5 - 3. 公司目前没有未上市的内部职工股 二、股东情况 （一) 报告期末股东总数为13717人，其中A股股东（包括未上市流通股份持有者）为6984 人，B股股东为6733人。 （二）报告期末公司前十名股东持股情况: 年度内增减 年末持股数 比例 股份 质押或冻结 股 东 名 称 股东性质 （万股） （万股） （％） 类别 的股份数量 1）上海中路（集团）有限公司 +14364.0000 14364.0000 54.07 未流通 无 社会法人股 2)上海市国有资产管理办公 室（上海轻工控股（集团）公 -14364.0000 2656．9430 10 未流通 无 国有股 司受托管理） 3)上工股份有限公司 0 445.05 1.68 未流通 无 社会募集法人股 4)MERRILL LYNCH FAR EAST 0 392.2783 1.48 已流通 未知 境内上市外资股 LTD. (B股) 5)BIN LIANG (B股) 0 238.2488 0.90 已流通 未知 境内上市外资股 6)陈 益 (B股) 0 148.8869 0.56 已流通 未知 境内上市外资股 7)陈 平 （B股） +20.1000 140.1248 0.53 已流通 未知 境内上市外资股 8)陈尔愈 (B股) -1.55 131.4500 0.49 已流通 未知 境内上市外资股 9)陈 杰 (B股) -22.99 120.2232 0.45 已流通 未知 境内上市外资股 10)沈爱娟 (B股) 未知 64.4400 0.24 已流通 未知 境内上市外资股 上海轻工控股（集团）公司（以下称上海轻工）为本公司第三大股东上工股份有限公司的 国有股授权管理者，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。上海中路（集团）有限公司（以下称中路集团）为 本公司第一大股东，持有本公司股份总额的54.07%；上海轻工为本公司第二大股东，持有本公 司股份总额的10%。 （三）公司控股股东： 2003年2月13日上海轻工和中路集团在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完 毕股权转让过户托管手续。 中路集团在报告期内已成为本公司第一大股东，法定代表人为陈荣，成立于1998年12月3 日，注册资本为3亿元，股权结构为有限责任公司，主要出资人为陈荣，经营范围为保龄球设备 研制、生产与销售、球馆建设与经营、高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易、投资经 营管理、房地产开发与物业管理、文化传播、种植、养殖、农副产品加工等。 陈荣先生直接持有中路集团76.14%的股份，合并共计持有96.48%的股份，为中路集团的实 际控制人。 陈荣先生，男，45岁，研究生学历，历任上海中路实业有限公司（以下称中路实业）董事 长兼总经理。现任中路集团董事长、政协上海市常委、上海市工商业联合会副会长、上海市私 营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。 （四）公司持股10%以上股东： 上海轻工为本公司国有股授权管理者，法人代表为张立平，成立于1995年12月26日，注册 资本为38亿元，股权结构为国有独资有限责任公司，经营范围为上海市国有资产管理委员会授 权范围内的国有资产经营管理，实业投资和国内贸易。其持有股份未发生质押或冻结情况。 （五）报告期末公司前十名流通股东持股情况： - 6 - 序号 股 东 名 称 年末持股数（万股） 种 类 1 MERRILL LYNCH FAR EAST LTD. 392.2783 境内上市外资股 2 BIN LIANG 238.2488 境内上市外资股 3 陈 益 148.8869 境内上市外资股 4 陈 平 140.1248 境内上市外资股 5 陈尔愈 131.4500 境内上市外资股 6 陈 杰 120.2232 境内上市外资股 7 沈爱娟 64.4400 境内上市外资股 8 WAN PING 57.3400 境内上市外资股 9 方伊君 53.0000 境内上市外资股 10 王家宜 45.9000 境内上市外资股 公司前10名流通股股东中，陈益和陈杰为同一居住地，公司未知流通股东之间是否在关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员 （一）基本情况： 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 在股东单位任职及领取报酬津贴情况 在本公司下属子公司上海申丽永久自行车有 王启龙 男 33 董事常务副总经理 2003.5-2006.5 限公司领取报酬。 董事副总经理、总会 孙云芳 女 41 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 计师、财务负责人 李 敏 男 47 独立董事 2003.5-2006.5 在本公司领取独立董事津贴。 不在本公司领取报酬，在上工股份有限公司 何忠源 男 54 董 事 2003.5-2006.5 领取报酬。 张 彦 男 35 董事总经理 2003.5-2006.5 在本公司下属子公司中路实业领取报酬。 段祺华 男 47 独立董事 2003.5-2006.5 在本公司领取独立董事津贴。 中路集团人力资源部副总监，在中路集团领 顾 弘 女 33 董 事 2003.5-2006.5 取报酬。 顾觉新 男 47 董事长 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 唐 豪 男 47 独立董事 2003.5-2006.5 在本公司领取独立董事津贴。 池明权 男 41 监事会主席 2003.5-2006.5 中路集团财务部经理，在中路集团领取报酬。 1987年至今任上海市轻工业工会副主席。在 姚志贤 男 53 监 事 2003.5-2006.5 上海轻工领取报酬。 姚佩华 女 46 监 事 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 卢柏民 男 44 副总经理 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 叶顺强 男 41 副总经理 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 陈伟峰 男 46 副总经理 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 陈海明 男 38 副总经理 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 袁志坚 男 43 董事会秘书 2003.5-2006.5 在本公司领取报酬。 - 7 - 以上所有董事、监事和高级管理人员在报告期内任职期间均没有持有公司股票。 （二）年度报酬情况： 《公司章程》规定：董事、监事和高级管理人员的报酬分别应由公司股东大会和董事会决 定，公司人事部门有薪酬等级及金额标准的实施细则。 报告期内，4名董事、3名独立董事、1名职工监事及5名高级管理人员共计13人在公司或公 司下属子公司领取报酬。 董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为: 75万元 年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为： 22万元 年度报酬金额最高的前三名高级管理人员总额为： 21万元 独立董事年度津贴标准为每人每年3.6万元人民币（不含税），按月支付。报告期内，独立 董事李敏、段祺华在公司领取津贴3.6万元人民币，独立董事唐豪领取津贴2.4万元人民币。 年度报酬金额6-8万元为3人；4-6万元为5人；3-4万元为6人。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： 2003年5月9日，公司第十五次股东大会（2002年年会）选举王启龙、孙云芳、李敏、何忠 源、张彦、段祺华、顾弘、顾觉新、唐豪为公司第四届董事会董事，其中李敏、段祺华、唐豪 为独立董事；选举池明权、姚志贤为公司第四届监事会监事，姚佩华为公司工会民主推荐的职 工监事。 2003年5月9日，公司四届一次董事会选举顾觉新续任公司董事长；经董事长提名，续聘张 彦为公司总经理、袁志坚为公司董事会秘书；经总经理提名，续聘王启龙为公司常务副总经 理，孙云芳为公司副总经理兼总会计师、财务负责人，卢柏民、叶顺强、陈伟峰、陈海明为公 司副总经理。 2003年5月9日，公司四届一次监事会选举池明权为公司监事会主席。 二、公司员工情况 至报告期末，本公司共有在册员工为2794人，其中管理人员为89人；工程技术人员为111 人；营销人员248人。 公司员工的教育程度为大专以上402人，中专及高中以上1890人；目前上海市已全面实行离 退休人员的养老及医疗保险的社会统筹。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章 程》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加 强公司信息披露工作。对照中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市 公司治理准则》的要求，针对本公司的现状，本公司修订了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法（董事会秘书 工作细则）》、《独立董事工作细则》、《财务会计管理和内控制度》、《投资者关系管理制 度》等公司治理实施细则。公司已经建立独立董事制度和公司信息披露制度。公司还将在以下 方面不断完善，即：公司重组后，继续保持与控股股东间的相互独立；公司将根据实际情况， 设立董事会各专门委员会；建立董事选举中的累积投票制；签订董事聘任合同；签订经理人员 聘任合同，加强对经理人员的绩效评价；建立公司薪酬与激励制度；签订有关关联交易协议 等。 二、独立董事履行职责情况 公司已按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建立独立 董事制度，独立董事占董事会成员的三分之一。报告期内，独立董事李敏先生、段祺华先生、 - 8 - 唐豪先生遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，勤勉尽责，以认真负责的态度出席公司 的股东大会和董事会，独立履行职责，对相关议案进行独立客观判断，明确表达意见，维护公 司全体股东的利益。独立董事李敏先生、段祺华先生、唐豪先生对公司董事、监事和高级管理 人员的聘任，公开发表独立意见。 三、与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东中路集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开。 1．业务上： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。 2．人员上： 公司总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员未在股东单位兼职。 3．资产上： 公司资产产权基本清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接手续都已完成，产权已 变更。 4．机构上： 公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构基本分开。公司建立了 行政人事中心、金融财务中心、品质管理中心、科技开发中心、营销管理中心、生产管理中心 共6个职能部门。 5．财务上： 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。 四、公司高级管理人员的考评和激励机制 在报告期内尚未建立与现代企业制度相匹配的公司高级管理人员的考评及激励机制。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开一次股东大会。 公司第十五次股东大会（2002年年会） 1．公司董事会于2003年4月3日发布召开股东大会的公告，并于2003年5月9日在上海轻工疗 养院举行。11位登记出席的股东或股东授权人；公司董事、监事及高级管理人员；公司聘请的 律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。 2．会议审议通过：公司2002年度董事会报告、公司2002年度监事会报告、公司2002年度财 务决算和2003年度财务预算、公司2002年度利润分配预案、选举公司第四届董事会、选举公司 第四届监事会、关于独立董事津贴的议案、关于续聘会计师事务所和审计费用的议案、关于拟 受让土地使用权的议案。大会决议公告于2003年5月13日刊登于《上海证券报》和《香港商 报》。 3．大会选举王启龙先生、孙云芳女士、李敏先生、何忠源先生、张彦先生、段祺华先生、 顾弘女士、顾觉新先生、唐豪先生为公司董事，李敏先生、段祺华先生、唐豪先生为公司独立 董事。选举池明权先生、姚志贤先生为公司监事，姚佩华女士为公司工会民主推荐的职工监 事。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况： 1．主营业务的范围及其经营状况: 公司主营业务范围:自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动 自行车及零件，保龄球设备、全自动麻将桌及其相关附件等康体娱乐产品。 报告期内，公司实现主营业务收入87611.24万元，比上年增长59.12%；实现净利润4331.44 - 9 - 万元，比上年减少17.32%。 报告期内，公司各类自行车销售达到199万辆，同比增加36%，其中内销为150万辆，继续名 列全国第一；电动自行车销售达6万辆，同比增加354%；LPG燃气助动车销售为3.6万辆，同比增 加112%；康体产业销售额21977.43万元，同比增加66%。 公司按行业及地区的主营业务收入和主营业务利润的构成如表：（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务利润 行 业 境内 境外 境内 境外 自行车 552.215.639.79 104,122,475.76 73,685,809.19 5,744,903.15 康体产业 138,598,245.30 76,734,485.77 36,057,069.35 25,874,399.76 房地产 / / -100,000.00 / 施工企业 4,441,582.43 / 2,932,816.15 / 公司的主要产品自行车类传统业务境内市场占有率为8%。 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 自行车 656,338,15.55 576,907,403.21 12.10 康体产业 219,774,313.50 154,147,333.08 29.86 报告期内，公司继续做好原有传统业务外，置换进入的中路实业在产品开发、市场拓展， 尤其是全自动麻将桌和聚氨脂塑胶跑道等康体娱乐产品。 2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单 位 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 苏州公司 生产、销售自行车 23,000,000.00 25,080,284.63 -5,214,849.74 申丽永久 自行车、助动车制造加工 2,500,000.00 12,806,390.22 -7,620,418.72 进出口公司 各类自行车、摩托车、健身器材出口 5,090,000.00 42,043,761.67 -1,404,393.59 永久经销公司 自行车、助动车、摩托车和零配件销售 3,700,000.00 15,692,100.58 -913,591.12 保龄球设备及相关产品的研制、生产、销 中路实业 12,580,000.00 422,745,906.63 4,087,445.22 售等 永久房产 房地产开发经营、物业管理 8,000,000.00 20,197,759.76 -1,966,476.94 3．主要供应商、客户情况： 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为22.74%。 报告期内公司向前五名客户合计销售额占公司销售总额的比例为10.62%。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案： 报告期内，公司成功将全球防盗定位系统（GPS）应用于公司车业产品上。公司2003年8月 将此技术应用后，利用该系统成功抓获盗车贼百余名，获得公安部门和社会的好评，极大地推 动了公司主营业务的发展，公司的经营体系和资产得到充分整合，公司的传统业务快速回升。 二、公司投资情况 1．募集资金使用情况： 报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2．非募集资金投资情况： (1)报告期内，公司控股90%的下属子公司上海中路实业有限公司（以下简称中路实业）和 - 10 - 法国迪卡侬股份有限公司在中国合作投资迪卡侬中路体育用品零售有限公司项目已获批准，其 下属首家体育运动品大型超市已于2003年11月5日在上海市浦东新区开业。 （2）中路实业拟出资2198.8万元收购上海市浦东新区公路管理署持有的上海浦东路桥建设 股份有限公司股权1460万股事项。在具体实施过程中，由于政策调整等原因，浦东新区公路管 理署提出原股权转让协议不再执行，经中路实业和上海浦东新区公路管理署协商，已据此达成 终止执行该项收购之意向。 （3）经公司三届十八次董事会、公司第十四次（2002年度临时）股东大会批准，下属子公 司中路实业和上海中路影视有限公司签署《电视连续剧摄制协议书》，2002年中路实业实际投 资1200万元拍摄40集电视连续剧《千里寻母记》（后更名为《雪花女神龙》，于2003年8月7日 在重庆电视台首播。报告期内，中路实业已收回投资款100万元，投资款余额和收益共计1500万 元预期在2004年3月全部收回。 （4）经公司三届二十一次董事会、公司第十五次股东大会批准，公司拟自筹资金受让上海 市南汇宣桥镇工业园区土地使用权，2003年已支付拟受让土地的各项费用5380万元，土地使用 证等手续由于有关部门程序性变化未能按计划在2003年12月31日前完成。 （5）经公司四届五次董事会批准，公司拟在上海市南汇区宣桥镇工业园区建设公司中央工 厂（拟受让地块），预计投资5235万元，土建面积为16万㎡。 （6）经公司四届五次董事会批准，公司下属子公司中路实业拟以4000万元受让湖南三辰影 库卡通节目发展有限责任公司11%股权，共同组建蓝猫集团股份有限公司，并先期支付2000万 元。报告期内，该投资事项并未能获得预期进展。2004年2月，协议各方已商定解除该项股权转 让，并由协议对方——北京兴商投资顾问有限公司支付中路实业2200万元。中路实业已于2004 年3月3日前收回2000万元。 3．公司财务状况： 指 标 2003年 2002年 变动值 增减率 主要原因 总资产 633,333,544.60 529,562,194.27 103,771,350.33 20 购建土地和预付货款和股权投资 股东权益 156,552,903.03 120.970,878.92 35,582,024.11 29 新增利润 主营业务利润 144,194,997.60 75,358,699.62 68,836,297.98 91 主营业务销售增加 净利润 43,314,412.37 52,557,618.42 -9,243,206.05 -18 减少土地置换收入 现金及现金等 -43,176,215.33 73,488,181.76 116,664,397.08 158.75 购建土地，股权投资等 作物净增加额 4．生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响： 虽然我国作为世界自行车生产大国，继续面临劳动密集型、低毛利无序竞争的局面没有改 变，随着我国加入WTO、全球经济趋于一体化，自行车行业作为劳动密集型产业，我国自行车在 世界争取增加出口，提高全球市场份额的优势更加凸现。 5．新年度经营计划： 2004年公司将继重组、整合、快速恢复后,继续以利润为中心，加强公司规范化管理，加强 市场化运作，提高产品市场竞争力，提高经济运行质量，提高公司的整体形象。 （1）加大新产品开发力度，增大产品附加值：自行车类产品要以形成“蓝翎（特许生 产）、金牌永久、精品永久、传统永久、第二品牌（龙牌和申宝）”五大产品定位基础上，进 一步加大产品系列开发，全面推进童车、自行车、电动自行车、LPG燃气助力车、轮椅车五大系 - 11 - 列纵深、全面发展和在确保国内销售第一的前提下加大国际市场的拓展力度。康体产业要继续 完善保龄球设备和球、全自动麻将机技术性能、器件质量和产品附加值，提高聚氨酯塑胶产品 的质量和市场占有率，抓紧高档智能床等新产品的开发和试生产，提高康体产品销售的份额。 （2）积极增加公司产品的科技投入，力争在上半年将第二代GPS防盗系统应用于公司车类 产品,并积极向全国发展,争取年内帮助公安部门抓获更多的盗车贼,提升公司产品的整体形象。 （3）整合和健全上海、苏州、天津三大永久产品制造基地，按照规划启动位于南汇的中央 工厂一期工程，与现有中路实业生产基地共同形成中路永久康体产业核心基地，并进一步完善 对OEM营销体系的管理，建设有核心竞争力和持续经营能力的康体产品制造类上市公司。 （4）完善质量管理体系，提高经济运行质量，公司将严格实行ISO9001:2000质量管理体 系，全面提高产品质量，要积极推进以软件建设为标志的规范化和现代化建设，建立信息平 台，提高运行的速度和质量。 （5）以产品销售为龙头，建立公司产品研发、制造、销售网络一体化的综合体系，发挥永 久品牌在自行车类产品的市场影响力，加速组建1000家专卖店和2000家门头店；发挥中路品牌 在康体类产品的良好影响，拓展国内外市场，努力实现2004年主营业务收入10亿元销售目标， 其中：自行车业类7亿元，康体产业类3亿元。 （6）进一步加强人才的培养和引进，加快劳动力结构调整，进一步完善和制定市场化的分 配激励机制和考核方式。 6．董事会日常工作情况 报告期内，公司共召开了八次董事会。 1）三届二十一次董事会于2003年2月12日举行，应到董事9名，实到8名，姚志贤董事委托 顾觉新董事代为行使表决，公司监事及公司董秘列席会议，会议由公司董事长顾觉新先生主 持，会议审议通过：关于拟受让土地使用权的议案、关于上海永久股份有限公司建立现代企业 制度自查审核问题的情况汇报。董事会决议公告于2003年2月15日刊登于《上海证券报》和《香 港商报》。 2）三届二十二次董事会于2003年3月31日下午在公司营销中心举行，应到董事9名，实到9 名，公司监事、公司董事会秘书、公司董事、监事候选人列席会议，顾觉新董事长主持本次董 事会。会议审议通过：公司2002年度总经理工作报告、公司2002年度财务决算和2003年度财务 预算、公司2002年度利润分配预案、公司2002年年度报告及其摘要、关于董事会换届选举的议 案、关于独立董事津贴的议案、关于下属子公司终止收购股权的议案、关于授权董事长信贷额 度的议案、关于授权总经理短期投资权限的议案、关于公司进行辅导的议案、关于续聘会计师 事务所及审计费用的议案、关于召开2002年年度股东大会的议案。董事会决议公告于2003年4月 3日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 3）三届二十三次董事会于2003年4月28日以通讯方式举行，应出席参加表决的董事9人，实 际出席参加表决董事9人，公司监事、公司董事会秘书列席会议，顾觉新董事长主持本次会议。 会议以书面表决方式审议通过：公司2003年第一季度报告。 4）四届一次董事会于2003年5月9日上午在上海轻工疗养院举行，应出席董事9人，实际出 席并参加表决董事8人，公司独立董事段祺华委托李敏独立董事出席会议并代为行使表决权，唐 - 12 - 豪独立董事因公未出席会议，公司监事及公司有关人员列席会议，出席董事推举公司董事顾觉 新先生主持会议，会议以举手表决方式逐项审议并一致通过：关于选举公司董事长的议案、关 于聘任公司总经理董事会秘书的议案、关于聘任公司经营层的议案、关于重新设置公司管理机 构的议案。董事会决议公告于2003年5月13日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 5）四届二次董事会（临时会议）于2003年5月15日在上海以通讯方式书面表决举行，会议 应出席参加表决董事9人，实际参加表决9人，公司董事会秘书列席会议，会议由公司董事长顾 觉新先生主持，会议审议通过：关于公司注册地变更的议案。董事会决议公告于2003年5月16日 刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 6）四届三次董事会于2003年8月18日下午在公司会议室举行，会议应出席董事9人，实际出 席并参加表决董事8人，顾弘董事因故未能亲自出席，全权委托孙云芳董事代为行使表决，公司 独立董事段祺华因公出国未能出席，公司监事和公司董事会秘书列席会议，会议由公司董事长 顾觉新先生主持，会议听取了公司董事总经理张彦先生有关公司2003年上半年度的经营情况汇 报，会议逐项审议并以举手表决方式通过：《公司2003年半年度报告》及摘要、关于设立公司 分支机构的议案、关于下属子公司抵押贷款的议案。董事会决议公告于2003年8月20日刊登于 《上海证券报》和《香港商报》。 7）四届四次董事会于2003年10月23日下午在公司会议室举行，会议应出席董事9人，实际 出席并参加表决董事9人，何忠源董事因故未能亲自出席会议，全权委托孙云芳董事代为行使表 决权，公司监事和公司董事会秘书列席会议，会议由公司董事长顾觉新先生主持，会议听取了 公司董事总经理张彦先生所作的2003年第三季度公司经营情况简要汇报，会议逐项审议并以举 手表决方式通过：公司2003年第三季度报告、关于《公司投资者关系管理制度》的议案、关于 土地受让委托补充协议的议案、关于为下属子公司借款提供担保的议案、关于商标许可的议 案。董事会决议公告于2003年10月25日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 8）四届五次董事会于2003年12月23日下午在公司会议室举行，会议应出席董事9人，实际 出席并参加表决董事9人，独立董事段祺华先生因公未能亲自出席会议，委托独立董事唐豪先生 代为出席并行使表决权，公司监事和公司董事会秘书列席会议，会议由公司董事长顾觉新先生 主持，会议逐项审议并以举手表决方式一致表决通过：关于调整公司经营范围的议案、关于修 改《公司章程》的议案、关于修改《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事 工作细则》的议案、关于修订《财务会计管理和内控制度》的议案、关于下属子公司拟对外投 资的议案、关于建设中央工厂的议案、关于推荐下属子公司董事长、总经理的议案。董事会决 议公告于2003年12月24日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司共召开了一次股东大会，审议通过了9项议案。董事会严格按照《公司章 程》及有关法律法规，认真履行职责，股东大会的各项决议都已得到有序的执行。目前除公司 第十四次（2002年度临时）股东大会审议通过的关于下属子公司投资摄制电视连续剧的议案、 公司第十五次（2003年年会）股东大会审议通过的关于拟受让土地使用权的议案尚未完成外， 其它议案均已执行完毕。其中投资摄制的电视连续剧《千里寻母记》（暂名）已拍摄完毕，已 于2003年8月7日在重庆电视台首播；转让下属子公司股权的事项已完成产权过户，并收到全部 - 13 - 转让款。 6．利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据《公司法》和《公司章程》的规定，经上海立信长江会计师事务所有限公司的审计， 公司本年度实现净利润4331.4万元，下属子公司中路实业提取法定盈余公积金36.79万元，提取 法定公益金18.39万元，弥补上年度的亏损后,可供股东分配的利润为-59,199.5万元,董事会建 议本年度不分配不转增。 7.报告期内，公司选定的信息披露媒体没有变化，为《上海证券报》和《香港商报》。 8．公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 关于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明 信长会师函字（2004）第040号 上海永久股份有限公司董事会： 我们接受贵公司委托，对 贵公司经审计的截止2003年12月31日的关联方占用贵公司资金 情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有 资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（2003-56号）进行的。 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关 资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与账 簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003-56号）的规定， 对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项 说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计账簿记录等我们 认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、关联方占用资金情况： （一）贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于2003年9月28日报送公司所在 地证监会派出机构。 （二）截至2003年12月31日止，贵公司账面记载的应收关联方占用资金额为人民币 2,827.69万元，其中： 1、大股东占用资金情况：无。 2、关联方占用资金情况： 截止2003年12月31日，关联方占用资金为人民币2,827.69万元。 以上内容详见后附“关联方占用资金情况明细表”。 二、股份公司为其他公司提供担保的情况： 贵公司为联营企业上海永胜自行车有限公司提供担保，担保期限均已到期，其中 1,045.00 万元于 2001 年与银行达成债务清偿协议。公司下属子公司上海中路实业有限公司为另一家下属 子公司的上海永久进出口有限公司提供担保，同时上海永久进出口有限公司出具反担保函，由 - 14 - 此取得的款项均用于经营活动，未引起诉讼。截止报告日上海永久进出口有限公司已还款。具 体内容详见后附“特殊担保情况表”。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·上海 二OO四年三月二十五日 9．独立董事的专项说明及独立意见： 我们作为公司独立董事，本着对公司全体股东特别是广大中小股东负责的态度，按照法律 法规和《公司章程》的规定，积极参加公司董事会和股东大会，为公司的重大决策和经营管理 出谋划策。根据中国证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》，我们审查了公司2003年度财务报告和公司对外担保情况。公司目前 的对外担保基本上为公司重组前的历史遗留问题，公司管理层在公司重组时已对部分担保事项 进行了处置。目前公司为ST棱光的担保对公司的稳定和持续经营发展相当不利。为此所引发的 诉讼已进入执行阶段，公司的大部分资产为此被查封冻结。我们认为：公司管理层应高度重 视，为了公司的持续经营发展，为了公司及社会的稳定，公司管理层应积极协调各方股东，争 取政府的支持，提出一种可操作的方案，尽早解决为ST棱光担保的历史遗留问题，以确保公司 能够在稳定前提下持续经营发展。 上海永久股份有限公司 独立董事：李敏、唐豪 二ＯＯ四年三月二十五日 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，监事会共召开了二次会议。 1．2003年3月31日召开公司三届十四次监事会，审议通过：公司2002年度监事会工作报 告、公司2002年年度报告及摘要、公司2002年度财务决算和2003年度财务预算、公司2002年度 利润分配预案。关于监事会换届选举的议案。 2．2003年5月9日召开公司四届一次监事会，审议通过：关于选举池明权先生任公司监事会 主席的议案；续聘王彪先生为监事会秘书。 二、监事会对相关事项的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》规定列席了公司历次董事会，并按照国家的有关 法律法规，对股东大会、董事会召开程序及决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，高 级管理人员执行公司职务的情况等进行监督，监事会认为： 1．公司董事会2003年度的工作能严格按相关法规和《公司章程》进行规范运作,加强内部 - 15 - 管理机制,未发现公司董事、经营层有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2．公司2003年度财务报告真实地反映了公司的经营状况和成果，会计师事务所出具的审计 报告是客观公正的。 3．公司近年来无募集资金，1993年首次发行A、B股所募集的资金早在本报告期前已使用完毕。 4．公司重大资产出售交易价格合理，并经过中介机构的评估和发表意见。出售永助股权的 资金已全部收回，手续办理完毕，并无发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失。 6．公司关联交易公平、公允、公正，没有损害上市公司利益。 7． 第九章 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁事项 1．1995年11月,本公司应上海轻工要求, 为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行借款180 万美元作担保,“协昌”逾期未还；1999年10月, 一审法院判决本公司负连带清偿责任，本公司 为此多次向上申诉。 2002年5月28日本公司会同上海浦东发展银行、上海协昌有限公司、 上 海轻工、凤凰股份有限公司共同签订《执行和解协议》，由上海轻工负责代为清偿并具体负责 清偿事宜，现公司已从最高人民法院撤诉。本事项在以前定期报告和临时报告中多次披露。 2．上 海 棱 光 实 业 股 份 有 限 公 司 分 别 向 中 信 实 业 银 行 借 款 1 0 9 3 万 元 、 上 海 银 行 巾 帼 支行借款800万元、上海浦东发展银行南市支行借款950万元、福建兴业银行上海分行借款1000 万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判决待执行。其中中信实业银行 一案，已达成和解，本公司会同上海棱光实业股份有限公司、上海恒通经济发展（集团）有限 公司和中信实业银行上海分行签订《执行和解协议》，同意免除部分利息1396218.11元，其余 本息及案件受理费、财产保全费、申请执行费等约11456538.05元，共分四期偿还，在2003年12 月31日前全部清偿完毕（已在此前定期报告中多次披露）。其中福建兴业银行上海分行和上海 浦东发展银行南市支行分别向上海市第二中级人民法院提出执行申请，致使本公司部分财产被 查封，公司所持有的中路实业90%的股权被冻结，公司在中国建设银行上海市杨浦支行和中国工 商银行上海市虹口支行开设的银行帐户被查封。中信实业银行和上海银行巾帼支行分别冻结了 本公司对外投资部分股权和机器设备。本公司已对上述涉诉担保款项预计负债2750万元。公司 已多次在定期报告中和临时公告中披露。 3、本公司为下属子公司上海永胜自行车有限公司借款人民币3,795 万元作担保之诉案，本 公司共需承担连带责任人民币2,414万元。截至2003年12月31日止，上述担保事项的担保余额为 人民币981.29万元。2001年8月本公司与银行已达成债务清偿协议，以上市公司非流通法人股抵 偿其债务，并于2001年度已预提法人股成本。同时，公司以价值100万美元的设备为其借款人民 币5,600,000.00元作抵押担保，截至2003年12月31日止，担保余额为2,613,189.00元。 4．报告期内，美国宾士域保龄球&桌球公司向香港国际仲裁中心提起仲裁，要求下属子公 司中路实业向美国宾士域保龄球&桌球公司赔偿损失，并承担连带责任。同时，中路实业另行向 香港国际仲裁中心提起仲裁，要求美国宾士域保龄球&桌球公司向其赔偿所有经济损失。目前， 香港国际仲裁中心对上述两案尚未审理终结。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并情况 - 16 - 2002年9月25日，公司三届十九次董事会审议通过将公司所持有的上海永久助力车有限公司 75%股权以人民币2071.55267万元转让给上海综泽实业有限公司，该项转让经公司第十四次 （2001年度临时）股东大会批准，后续手续在报告期内已完成，报告期内已收到全部转让款。 除此之外，报告期内，公司无其它收购及出售资产、吸收合并情况。 三、报告期内重大关联交易 1．购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内公司向关联企业上海自行车厂采购货物21,939,493.53元；向上海永久自行车制造 有限公司采购货物 63,635,463.83元；向关联企业上海永久自行车制造有限公司销售货 物 1,017,106.40元，上海自行车厂销售货物479,099.53元。上述关联交易严格按照公司与关联方 签订的协议执行，交易价格以市场价格为依据。 2．资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内没有发生因资产股权转让发生的关联交易。 3．与关联方债权、债务往来、担保等事项： （单位：人民币元） 应收帐款 其它应收款 上海自行车厂 446,528.45 上海自行车厂 9,505,423.26 上海永久助力车九江有限公司 14,800.00 上海永胜自行车有限公司 1,429,775.43 上海永久自行车制造有限公司 13,315,028.20 上海永久自行车制造有限公司 118,433.80 上海永久贸易有限公司 1,962,606.68 上海中路——西能保龄设备器材 1,376,416.20 有限公司 上海永车实业总公司 72,611.06 预付帐款 上海自行车厂 35,442.00 应付帐款 其它应付款 上海永轻汽车修配厂 170,887.98 上海中路（集团）有限公司 50,180.00 上海永久自行车制造有限公司 15,035,951.42 上海自行车厂 91,430.00 上海自行车厂 10,227,996.31 预收帐款 上海永车实业总公司 270,087.55 4．其他重大关联交易： 2002年，公司下属子公司中路实业投资1400万元人民币（实际投资1200万元），委托中路 集团下属企业上海中路影视有限公司摄制40集电视连续剧《千里寻母记》，中路实业将获得每 集10万元人民币的投资收益，目前该剧已摄制完成，2003年8月9日在重庆电视台首播。报告期 内公司已收回投资款100万元，投资款余额和收益1500万元预期在2004年3月收回。该项投资已 经公司三届十八次董事会和公司第十四次（2002年临时）股东大会批准。 四、重大合同及其履行情况 1．报 告 期 内 无 托 管 、 承 包 、 租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 、 承 包 、 租 赁 本 公 司资产等事项。 2．重大担保： 1)本公司为上海棱光实业股份有限公司担保事项（见本章一报告期内重大诉讼、重大仲裁 事项）。 - 17 - 2）本公司为下属子公司上海永胜自行车有限公司借款1242.61万元作担保，为遗留问题。 3．报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司及控股股东承诺事项 2001年7月18日，上海轻工与中路集团签订《股权转让协议》，将本公司国有股14364万 股，占公司股本总额的54.07%转让给中路集团，本次转让已经国家有关部门批准，并于2003年2 月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续。上海轻工承诺本 公司的在册员工继续享受再就业等政策，并在一年内配合做好员工的分流和稳定工作；由于历 史原因，沿用户名为上海自行车厂的真大路地块的土地权属归本公司所有；放弃对本公司全部 的债权；支持本公司作为LPG燃气助动车在上海的特许经营地位和承诺不在上海轻工系统产生 LPG燃气助力车生产企业；中路集团承诺做好员工分流及安置工作；承诺对本公司进行重大的资 产置换，将公司业务发展方向延伸到康体产业中，以实现江泽民同志“振兴永久”的期望。 中路集团承诺避免和本公司同业竞争，关联交易做到公平、公允、公正。 六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事务所为本 公司进行双重审计的机构；其为本公司审计服务已连续三年，经董事会和股东大会批准，本报 告年度审计费用为人民币65万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事件 上海轻工将本公司国有股14364万股转让给中路集团（见第三章、二、股东情况）。 - 18 - 第十章 财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第10615号 上海永久股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海永久股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资产负债 表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和 现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 戴定毅 有限公司 朱 颖 中国·上海 二OO四年三月二十五日 - 19 - 上海永久股份有限公司2003年度会计报表附注 一、公司简介： 上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司 （中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（B股）在上海证券交易所挂牌 交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（A股）在上海证券交易所挂牌交易。所属行业为 工业企业。 本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套产 品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务，主要产品为自行车及零部件、助力车、特 种车辆和与自行车相关的配套产品，提供主要劳务内容为与自行车相关的技术咨询及从事符合 国际产业政策的投资业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市 场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中 间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户 折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入 帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相 关应收项目。 - 20 - （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务 并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损 失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本确 认无法收回的应收款项，进行单项分析，按100%计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的应收 帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。 其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际财 务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按100％计提坏帐准 备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。 对应收款项中的纳入合并报表范围的单位统一按5％计提坏帐准备。 按帐龄分析法提取比例为： 帐龄 提取比例 1年以内5％ 1至2年 10％ 2至3年 30％ 3年以上 100％ （九）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、工程 施工、委托加工物资、在产品、开发产品等。 2、取得和发出的计价方法： 生产企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按计划成本法计价；月份终了，按发出 各种存货的计划成本、发出库存商品的定额成本计算应摊销的成本差异。 商业企业日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价； 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 - 21 - 跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人 用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股 权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实 施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的 股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年 平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，2003年度发生的计入资本 公积（股权投资准备），以前年度发生的按原会计处理方法。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资 溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过 一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁 付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净 残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余 - 22 - 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应 当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入 的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可 使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-45年 4% 12%-2.13% 机器设备 3-20年 4% 32%-4.80% 运输设备 5-12年 4% 19.2%-8% 办公及其他设备 5-18年 4% 19.2%-5.33% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入 固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限 的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影 响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 - 23 - 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 预付给社会保障局协议保留劳动关系的公司职工至退休日的社会保险费按十年平均摊销。 （十五）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直 接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出 已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资 产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加 权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时， 按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的 子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合 - 24 - 财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合 并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交 易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采 用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 本公司主要税种和税率为： （一）增值税税率：17％ （二）营业税税率：5％ （三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的1％及7％ （四）所得税： 单位名称 税率 上海永久股份有限公司（母公司） 27% 上海永久房地产开发经营有限公司 上海永久股份有限公司苏州公司 上海永久进出口有限公司 上海永久自行车经销有限公司 33% 上海申丽永久自行车有限公司 上海欧凯房地产开发有限公司 上海中路永久技术服务有限公司 上海中路实业有限公司 注1 上海中路永久自行车经销有限公司 上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 注2 上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 上海中路保龄设备安装有限公司 注3 上海中路永久塑胶工程有限公司 注4 注1：上海中路实业有限公司根据南国税康免（2003）68号文批准文，从2002年1月1日至2004年12月31日，所得税减按15 ％计征。 注2：注册在浦东新区的有限公司，按15％的所得税税率征收。 注3：2003年1-2月按应计提增值税及营业税收入的0.5%带征、2003年3-12月按应计提增值税及营业税收入的1%带征。 注4：按应计提增值税及营业税收入的0.5%带征。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：人民币万元） - 25 - 本公司所占权益比例 本公司实 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 备注 际投资额 直接 间接 合并 上海永久房地产开发经营有限公司 800.00 房地产开发经营、物业管理 800.00 46.25% 53.75% 是 --- 上海永久股份有限公司苏州公司 2,300.00 生产、销售自行车 1,173.00 51.00% --- 是 --- 上海永久进出口有限公司 509.00 出口各类自行车、摩托车、健身器材 450.00 88.40% --- 是 --- 上海永久自行车经销有限公司 370.00 自行车、助动车、摩托车和零配件销售 330.00 89.20% --- 是 --- 上海申丽永久自行车有限公司 250.00 自行车、助动车制造加工、办公用品、针棉制品、健身器材、五金交电、百货粮油等 225.00 90.00％ --- 是 --- 上海中路实业有限公司 12,580.00 保龄球设备、球道、保龄球、保龄瓶、木地板、皮鞋、服装制造加工等 19,529.60 90.00% --- 是 --- 上海中路保龄设备安装有限公司 500.00 保龄设备安装维修 450.00 --- 90.00% 是 --- 上海欧凯房地产开发有限公司 800.00 房地产开发经营 560.00 --- 70.00％ 是 --- 上海中路永久自行车经销有限公司 100.00 自行车、童车、助动车、摩托车及零配件、五金交电等 90.00 --- 90.00% 是 --- 上海中路永久自动棋牌桌销售有限公司 50.00 自动棋牌桌及零配件的销售 45.00 --- 90.00% 是 --- 上海中路永久塑胶工程有限公司 300.00 塑胶田径运动场、篮球场、网球场及各类工厂塑胶地面材料的铺设等 270.00 --- 90.00% 是 --- 上海中路永久聚胺酯材料销售有限公司 300.00 篮球场、网球场及工厂防水材料，运动场地围栏，场地灯具，销售 270.00 --- 90.00% 是 --- 上海中路永久技术服务有限公司 50.00 自行车、电动车及特种自行车及零部件和相关配套产品零售和批发、维修服务 50.00 --- 100.00% 是 --- 上海顺理物业管理有限公司 50.00 物业管理，建筑材料，金属材料，装饰材料，百货销售。 45.00 --- 90.00% 否 附注四 （二） 上海永久贸易有限公司 USD20.00 国际贸易、保税区内贸易 170.00 100.00％ --- 否 清算中 上海永久助力车九江有限公司 100.00 生产销售定牌助力车 51.00 51.00% --- 否 停业 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的原因： （1）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控制， 故仍然未予合并报表，且对其预计贬值部分计提长期投资减值准备。 （2）上海永久贸易有限公司已于1998年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年度仍 未予合并报表。 （3）上海顺理物业管理有限公司按财政部财会二字（1996）2号文规定计算的资产总额、 销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额比率均在10％以下，故未纳入合并报表范围。 2、未纳入合并报表的各子公司的财务状况： 公司名称 总资产 净资产 净利润 上海永久贸易有限公司 7,420,218.24 -2,282,141.15 --- 上海顺理物业管理有限公司 548,752.34 503,709.23 3,709.23 （三）本年度合并报表范围的变更情况： - 26 - 1、与上年相比本年新增合并单位上海中路永久技术服务有限公司一家，该公司系投资新 设。 2、本年减少合并单位一家，原因为下属子公司上海中路实业有限公司于本年度吸收合并了 另外一家下属子公司上海中路永久保龄设备销售有限公司（详见附注十一（四）1）。 （四）报告期内出售子公司情况： 出售日 长期 其他 长期 出售子公司名称 流动资产 固定资产 无形资产 流动负债 上年末 投资 资产 负债 上海永久助力自 2003-06-30 1,763,793.74 --- 52,256.40 2,818,720.08 --- 14,279,238.71 --- 行车有限公司 2002-12-31 6,449,515.18 --- 52,256.40 2,889,188.08 --- 18,951,956.06 --- 期初至出售 出售子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上年度 上海永久助力自 2003年1-6月 --- --- -83,462.09 --- -83,462.09 行车有限公司 2002年度 4,774,605.54 -178,078.30 -579,617.76 --- -579,617.76 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注 明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 716,291.61 568,517.34 银行存款 80,192,076.94 94,312,055.45 其他货币资金 162,055.07 29,366,066.16 合 计 81,070,423.62 124,246,638.95 其中美元：外币金额 675,237.70 404,385.31 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 5,588,739.87 3,347,218.53 日元：外币金额 91,375.00 --- 折算汇率 0.0772 --- 折合人民币 7,054.15 --- 货币资金年末数比年初数减少43,176,215.33元，减少比例为34.75％，减少原因为本年度 公司受让了上海市南汇区宣桥镇工业园区内的450亩土地使用权，并已支付土地出让金5,380万 元（详见附注九（三）4）。 - 27 - （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年末市价总额 年 初 数 帐面余额 跌价准备 （12月31日交易市价） 帐面余额 跌价准备 股票投资 586,894.15 338,554.15 198,770.00 657,644.15 259,584.15 其他短期投资 11,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 --- 合计 11,586,894.15 338,554.15 12,657,644.15 259,584.15 1、股票投资年末数： 股票名称 股数 投资成本 年末每股市价 年末市价总额 鄂武商A 7,000 62,373.99 3. 85 26,950. 00 华意压缩 20,000 222,209.78 3.62 72,400.00 有色鑫光 14,000 143,989.89 2. 86 40,040.00 沪昌特钢 10,000 102,570.49 5.32 53,200.00 冠农股份 1,000 5,750.00 6.18 6,180.00 华安基金 49,400 50,000.00 未上市 --- 小计 586,894.15 --- 198,770.00 2、其他短期投资年末数： 年末其他短期投资余额11,000,000.00元，系下属子公司上海中路实业有限公司投资上海中 路影视有限公司电视剧项目（详见附注七（三）5（1））。 3、短期投资跌价准备增减变动的原因： 本年度公司按所投资股票的年末市价，重新估计了可能存在的短期投资损失，并增加计提 了年末短期投资跌价准备。 4、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 1,423,742.00 --- 银行承兑汇票 6,568,224.92 4,467,865.93 合计 7,991,966.92 4,467,865.93 （四）应收补贴款： 项目 年末数 年初数 应收出口退税 16,060,623.23 18,711,765.44 公司以应收出口退税向银行质押借款14,260,000.00元。 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： - 28 - 年 末 数 年 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （除个别认定） （除个别认定） 1年以内 85,284,636.18 58.79% 5% 7,619,504.38 56,979,569.10 53.59% 5% 8,964,811.78 1－2年 13,558,060.51 9.35% 10% 1,355,466.05 22,835,621.36 21.48% 10% 2,573,103.23 2－3年 20,751,600.29 14.30% 30% 6,766,891.99 6,973,893.82 6.55% 30% 2,092,168.14 3年以上 25,466,546.38 17.56% 100% 25,466,546.38 19,544,072.11 18.38% 100% 19,544,072.11 合 计 145,060,843.36 100.00% 41,208,408.80 106,333,156.39 100.00% --- 33,174,155.26 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为36,214,442.39 元，占应收帐款总金 额的24.97％。 3、年末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、应收帐款年末数比年初数增加38,727,686.97元，增加比例为36.42％，增长原因是由于 公司的销售量比以前有较大增长，应收帐款也相应增加。 （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 （除个别认定） （除个别认定） 1年以内 21,721,835.74 25.74% 5% 1,086,091.78 37,691,593.14 39.79% 5% 1,903,129.66 1－2年 4,711,188.46 5.58% 10% 1,006,182.32 9,975,156.66 10.53% 10% 1,320,383.99 2－3年 9,192,081.10 10.90% 30% 3,008,744.13 2,020,704.18 2.13% 30% 606,211.25 3年以上 48,740,125.61 57.78% 100% 48,740,125.61 45,031,846.72 47.55% 100% 45,031,846.72 合 计 84,365,230.91 100.00% --- 53,841,143.84 94,719,300.70 100.00% --- 48,861,571.62 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 56,343,019.14元，占其他应收款 总金额的比例为 66.78 ％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 100% 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值 分厂其他应收款 4,845,340.87 100% 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值 3年以上预付帐款 3,750,667.39 100% 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值 上海永胜自行车公司 1,429,775.43 100% 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值 上海鹏海房地产开发公司 1,351,480.68 100% 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值 零星64户 4,497,291.42 100% 时间较长，预计可收回金额低于帐面价值 合计 49,693,383.16 4、年末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为5％ 及以下的说明： - 29 - 欠款单位名称 欠款金额 帐龄 计提比例 按5％的比例计提的理由 上海自行车厂 9,505,423.26 1年以内 5% 按公司的坏帐估计 5、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 亚洲ABC自行车厂 33,818,827.37 暂借款 上海自行车厂 9,505,423.26 暂借款 上海科维思投资有限公司 4,300,000.00 暂借款 上海青虹实业有限公司 3,873,427.64 暂借款 6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内 57,127,367.48 97.73% 17,847,212.97 81.70% 1－2年 607,357.54 1.04% 3,538,451.23 16.20% 2－3年 716,640.52 1.23% 459,291.63 2.10% 合 计 58,451,365.54 100.00% 21,844,955.83 100.00% 1、本公司帐龄为1-2年、2-3年预付帐款1,323,998.06元，主要为供货单位的发票未到所 致，本公司对上述存货已估价入帐。 2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款年末数比年初数增加 36,606,409.71元，增加比例为167.57％，增加原因为： （1）下属子公司上海中路实业有限公司购买湖南三辰影库卡通节目发展有限责任公司11％ 股权预付款2,000万元（详见附注十（一））。 （2）本公司产量增长需提前备货所支付的预付款。 （八）存货及存货跌价准备： 项目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 在途物资 1,982,726.28 --- 1,289,705.57 --- 原材料 54,224,627.98 1,091,524.20 43,232,213.10 528,490.25 委托加工物资 611,827.43 158,641.98 816,924.73 546,374.99 在产品 12,635,521.79 --- 5,500,681.97 --- 自制半成品 --- --- 5,647,531.62 --- 包装物 59,001.31 --- 70,988.54 ----- 产成品 18,871,048.54 195,841.56 8,486,967.57 126,951.38 低值易耗品 145,972.90 128,405.06 145,289.25 --- 库存商品 24,021,484.73 1,802,476.40 22,894,532.12 1,454,379.51 - 30 - 开发产品 547,998.69 118,758.69 547,998.69 118,758.69 工程施工 6,477,585.05 58,492.68 248,779.88 --- 合计 119,577,794.70 3,554,140.57 88,881,613.04 2,774,954.82 1、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市 场售价减去预计费用后的净值。 2、存货年末数比年初数增加30,696,181.66 元，增加比例为 34.54％，增加原因为本公司 产量增长、销量增长相应备货增加。 （九）待摊费用： 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 租赁费 --- 79,000.00 23,700.00 55,300.00 2004年1-4月租赁费 （十）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 51,945,320.63 11,950,893.53 52,708,919.23 11,950,893.53 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面 减值准备 注册资本比例 余额 第一百货 上市公司法人股 12,012