*ST界龙(600836)界龙实业2003年年度报告

上海界龙实业股份有限公司 二○○三年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长费钧德先生、总会计师蒋国义先生、财务管理总部副经理薛群 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海界龙实业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI JIELONG INDUSTRY CORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：J.L.C 2、公司法定代表人：费钧德 3、公司董事会秘书：楼福良 联系地址：上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼） 联系电话：021-63746888 传真：021-63732586 电子信箱：LOUFL@JIELONGCORP.COM 4、公司注册地址：上海市浦东新区川周公路 7111 号 公司办公地址：上海市浦东新区川周公路 7111 号 邮 政 编 码：201205 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.JIELONG-PRINTING.COM 电子信箱：ad@jielongcorp.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼） 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：界龙实业 股票代码：600836 7、其他有关资料 公司首次在上海市工商行政管理局登记的日期为 1994 年 1 月 5 日 企业法人营业执照注册号：3100001002786 税务登记号码：310115132227493 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 1 （二）、会计数据和财务数据摘要（合并报表） 1、本年度实现利润及主要现金流量指标 金额单位：人民币元 项 目 金额 利润总额 21,143,697.33 净利润 10,199,117.48 扣除非经常性损益后的净利润 6,070,733.31 主营业务利润 124,236,148.27 其他业务利润 8,038,732.75 营业利润 19,281,919.88 投资收益 413,661.30 补贴收入 1,659,052.55 营业外收支净额 -210,936.40 经营活动产生的现金流量净额 -17,425,582.28 现金及现金等价物净增加额 -8,410,835.09 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额。非经常性损益合计 4,128,384.17 元；其中各种形式 的 政 府 补 贴 为 1,659,052.55 元 ； 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 为 1,882,572.36 元；短期投资收益为 367,717.68 元；其他各项营业外收入、支出为 –210,936.40 元；以前年度已经计提各项减值准备的转回为 950,464.54 元；少数股东承担上述因素为 –328,583.75 元；所得税影响额为 –191,902.81 元。 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2003.12.31 2002.12.31 2001.12.31 主营业务收入（元） 529,610,163.37 510,737,773.10 507,818,589.48 净利润（元） 10,199,117.48 6,533,889.16 5,538,009.57 总资产（元） 926,850,413.52 736,139,352.74 723,227,163.34 股东权益（元） （不含少数股东权益） 217,992,404.76 208,092,981.45 201,440,461.42 每股收益（元） 0.09 0.059 0.05 每股净资产（元） 1.95 1.86 1.81 调整后的每股净资产（元） 1.36 1.06 0.95 每股经营活动产生的现金 -0.16 1.26 0.22 流量净额（元） 净资产收益率（%） 4.68 3.14 2.74 扣除非经常损益后的净资 2.78 3.04 5.25 产收益率（%） 3、报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 111,693,750.00 111,693,750.00 资本公积 89,107,946.08 89,107,946.08 盈余公积 16,469,918.64 5,005,314.27 21,475,232.91 法定公益金 6,046,118.74 1,514,021.86 7,560,140.60 未分配利润 -9,178,633.27 4,894,109.04 -4,284,524.23 股东权益合计 208,092,981.45 9,899,423.31 217,992,404.76 变动原因：（1）法定盈余公积金增加是公司及公司下属子公司按规定提取的法定盈余公积金 增加所致。 2 （2）法定盈余公益金增加是公司及公司下属子公司按规定提取的法定公益金增加 所致。 （3）未分配利润增加是公司本年度实现利润增加所致。 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 截止 2003 年 12 月 31 日止公司股本结构情况如下： 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 公积 项 目 本次变动前 送 增 其 小 本次变动后 配股 金转 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 1 发起人股份 58,695,008 58,695,008 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 58,695,008 58,695,008 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 11,670,617 11,670,617 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 70,365,625 70,365,625 二、已上市流通股份 1 人民币普通股 41,328,125 41,328,125 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 41,328,125 41,328,125 三、股份总数 111,693,750 111,693,750 2、股东情况介绍 （1） 截止 2003 年 12 月 31 日止股东户数为 12289 户。 （2） 报告期内公司前十名股东持股情况。 序号 股东名称 期末持股数量（股） 持股比例（%） 股份性质 ① 上海界龙发展有限公司 58695008 52.55 发起人股 ② 海通证券股份有限公司 4765313 4.27 法人股 ③ 上海浦东联合信托投资有限责任公司 3001774 2.69 法人股 ④ 上海朗宇贸易有限公司 1653000 1.48 流通股 ⑤ 上海界龙食品有限公司 891250 0.80 法人股 ⑥ 上海市农行信托投资有限公司 230000 0.21 法人股 ⑦ 上海市浦东严桥信用社 186875 0.17 法人股 ⑧ 上海浦东汽车修理厂 186875 0.17 法人股 ⑨ 上海浦东华夏实业总公司 186875 0.17 法人股 ⑩ 上海东方明珠股份有限公司 186875 0.17 法人股 3 注：第五股东上海界龙食品有限公司是第一大股东上海界龙发展有限公司的控股子公司，界 龙发展持有界龙食品 75%股权；界龙食品主要经营范围：生产销售糖果，巧克力食品， 膨化食品，饼干，佐餐等。 3、控股股东情况： 控 股 股东：上海界龙发展有限公司 法定代表人：费钧德 成 立 日期：2001 年 11 月 26 日 注 册 资本：人民币贰仟叁佰玖拾陆万壹仟伍佰元 企 业 类别：有限责任公司（国内合资） 经 营 范围：照相制版，纸箱、纸盒及纸制品，包装用品，印刷器材，塑料制品，金属 制品，纺织器材的制造、加工，家畜、家禽及水产养殖，资产管理，国内贸 易（涉及许可经营的凭许可证经营）。 上海界龙发展有限公司股份比例为：上海界龙投资管理中心出资 1068.36 万元，占股份 总额 44.59%，费钧德等 42 个自然人出资 1327.79 万元，占股份总额的 55.41%，其中： 费钧德先生持有股份 5071160 股，占股份总额 21.16%。 4、公司前十名流通股股东情况 年末持有流通股的数量 种类 序号 股东名称（全称） （股） （A、B、H 股或其它） ① 上海朗宇贸易有限公司 1653000 A股 ② 江林川 116700 A股 ③ 陈昌顺 111500 A股 ④ 林国武 108300 A股 ⑤ 林放鸣 92768 A股 ⑥ 庄霓 86330 A股 ⑦ 杨翠琴 78600 A股 ⑧ 唐松如 70792 A股 ⑨ 汪健枫 69600 A股 ⑩ 宋维 68400 A股 前十名流通股股东关联关系的说明：未知各流通股股东之间存在关联关系。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、报告期公司董事、监事、高级管理人员情况 （1）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 持股数 期初数 期末数 董事长 费钧德 男 58 2003.5~2006.5 16531 16531 董事，副总经理 高祖华 男 49 2003.5~2006.5 16531 16531 董事，副总经理 周永清 男 54 2003.5~2006.5 16531 16531 董事，总工程师 龚忠德 男 43 2003.5~2006.5 0 0 董事 许显国 男 50 2003.5~2006.5 0 0 董事 李础前 男 47 2003.5~2006.5 0 0 独立董事 陈亚民 男 53 2003.5~2006.5 0 0 独立董事 张晖明 男 49 2003.5~2006.5 0 0 独立董事 李绪红 女 34 2003.5~2006.5 0 0 4 监事长 费全标 男 56 2003.5~2006.5 16531 16531 监事 任端正 男 53 2003.5~2006.5 0 0 监事 费玲娣 女 52 2003.5~2006.5 16531 16531 总经理 沈伟荣 男 45 2003.5~2006.5 0 0 副总经理 费屹立 男 31 2003.5~2006.5 0 0 董事会秘书 楼福良 男 49 2003.5~2006.5 0 0 总会计师 蒋国义 男 54 2003.5~2006.5 0 0 注：以上董事中有 2 人在股东单位任职，董事长费钧德先生任职上海界龙发展有限公司董事 长，总经理，任职时间为 2001 年 11 月——至今。董事李础前先生任职海通证券有限公司财 务副总监，任职时间为 2001 年 08 月——至今。 （2）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，其报酬的支付依据是根据年初公司制定 的考核指标，年末由考核领导小组进行综合评定再确定其报酬。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员中有 13 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 201.80 万元，其中在 3 万元~10 万元 3 人；在 11 万元~20 万元 5 人；在 21 万元~25 万元 4 人； 在 26 万元~30 万元 1 人，金额最高的前三名董事的报酬总额为 76 万元，金额最高的前三名 高级管理人员报酬 66 万元。董事中三名独立董事每年津贴标准为 3.6 万元，按月支付。董事： 许显国、李础前，监事长费全标三人不在公司领取报酬，董事李础前先生在海通证券公司领 取报酬。 （3）报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况。 报告期内公司第三届董事会、监事会任届期满进行换届选举，经公司 2002 年度股东大会 选举产生第四届董事会、监事会。 第四届董事会成员由费钧德、高祖华、周永清、龚忠德、许显国、李础前、陈亚民、张 晖明、李绪红 9 位同志组成，其中：陈亚民先生、张晖明先生，李绪红女士为独立董事。 第四届监事会由费全标、任端正、费玲娣 3 位同志组成。 经公司四届一次董事会通过决议，推荐费钧德先生为公司第四届董事会董事长。聘任沈 伟荣先生为公司总经理，聘任高祖华先生、周永清先生、费屹立先生为公司副总经理，聘任 龚忠德先生为公司总工程师，蒋国义先生为公司总会计师，楼福良先生为公司董事会秘书。 公司四届一次监事会通过决议，推荐费全标先生为公司第四届监事会监事长。 以上公司董事会成员、监事会成员和公司高级管理人员任期均为三年，时间为 2003 年 5 月至 2006 年 5 月。 2、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日止，公司员工总数为 2197 人，其中：生产工人 1481 人，占 员工总数 67.41%；销售人员 189 人，占员工总数 8.6%；技术人员 141 人，占员工总数 6.42%；财务人员 81 人，占员工总数 3.69%；行政人员 305 人，占员工总数 13.88%。大 学本科以上 90 人，占员工总数 4.1%；大专、中专学历 711 人，占员工总数 32.36%；公 司须承担费用的离退休工人 93 人。 注：公司 2003 年度聘用劳务工 115 人，未计入员工总数内。 （五）公司治理结构 1、公司治理情况 公司自 1994 年 2 月上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、 《证券法》和中 国证监会颁布的有关法律、法规的要求，不断地完善公司的法人治理结构，规范公司的 信息披露工作，严格按照《上市公司治理准则》的要求，结合公司实际情况，不断完善 和提高。公司目前的治理状况如下： （1） 公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，在确保股东，尤其是中小股东的 5 合法权益情况下，召集、召开股东大会，出席股东大会的股东人数及其代表的 股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在会场选址上尽量让股 东方便，使较多的股东参加大会，对公司的重大决策进行审议，行使股东的表 决权，有利于促进公司进一步朝着健康、良性的方向发展。 （2） 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各自有一套完整的 财务管理、生产经营、销售业务体系。董事会、监事会成员均由股东大会选举 产生。 （3） 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事会，公司董事会的组成人数符 合国家有关法律、法规的要求，董事会制定了《议事规则》。全体董事熟悉法 律、法规，全面了解责任、权力、义务，以认真负责的态度参加每一次董事会， 并以认真的态度对每一个议案发表自己的意见和看法，切实维护全体股东的利 益，忠诚、勤勉地履行职责，选举产生了独立董事，并积极选派董事参加董事 培训班。 （4） 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会，公司监事会的组成人数符 合国家有关法律、法规的规定，监事会制定了《议事规则》，每一位监事能以 认真负责的态度出席每一次监事会。每一位监事在监事会上提出许多保护中小 投资者利益的建议，切实维护全体股东的利益，并积极履行对公司董事、经理、 高级管理人员和公司财务状况的监督职责。 （5） 公司经理和高级管理人员的聘任程序符合《公司章程》和国家有关法律、法规 的有关规定，经理和高级管理人员定期向董事会汇报工作，公司将逐步建立对 经理和高级管理人员激励约束机制，做到奖罚分明。 （6） 公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合 法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7） 公司指定董事会秘书负责公司的信息披露、接待来访、电话咨询等工作。并能 严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露公司重大信息， 切实维护全体股东的利益。 对照《上市公司治理准则》和其它相关的法律、法规，在公司治理方面还存在以下 差异：公司尚未建立董事会下面的四个专门委员会，公司将按照《上市公司治理准则》 的要求，逐步建立四个专门委员会。 2、独立董事履行职责情况： 公司三名独立董事能亲自出席每一次董事会，并在董事会上独立地发表对议案的看 法和意见，尤其在关联交易上能独立地判断该交易的可行性，发表独立意见，平时能经 常到公司了解生产经营情况和财务状况，起到了独立董事应起的作用。 3、上市公司与控股股东“三分开”情况： 本公司与控股股东上海界龙发展有限公司在资产、财务和人员实行三分开，具体情 况如下： （1） 在资产完整方面，公司具有独立完整的生产系统和辅助生产系统，辅助设备、 商标、非专利技术等无形资产均为公司所有，本公司已形成独立的一条龙销售 系统和采购系统。 （2） 人员分开方面，公司设立独立的劳动、人事部门，负责对员工的考核和工资审 核工作，并制定公司员工必须遵守的一系列规章制度，对员工签订劳动合同， 公司的高级管理人员均未在公司股东单位任职。 （3） 在财务独立方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的会计体系，在银行设 立独立帐户。 4、高级管理人员的考评及激励机制 年初公司考评领导小组与高级管理人员签订绩效挂钩的经济责任制的协议，年末 6 按照协议进行考核，考核内容包括：销售收入、利润、应收帐款、资金回笼、安全生 产等指标，根据考核评分结果进行兑现，由于公司未设立薪酬委员会，所以对高级管 理人员考核由公司考评领导小组考核。公司将在适当的时候建立薪酬委员会。 （六）股东大会情况简介 1、报告期召开股东大会的情况 公司于二 OO 三年三月二十九在《上海证券报》刊登召开二 OO 二年度股东大会公告， 二 OO 二年度股东大会于二 OO 三年五月十五日在上海中油日航大酒店召开，出席会议的股 东（含股东代理人）39 人，代表股份 64362914 股，占公司总股份 111693750 股的 57.62%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 公司于二 OO 三年六月十三日在《上海证券报》刊登召开二 OO 三年度第一次临时股东 大会公告，二 OO 三年第一次临时股东大会于二 OO 三年七月十六日在上海市浦东新区浦东 大道 143 号（浦东新舞台）召开，出席会议的股东（含股东代理人）33 人，代表股份 63461776 股，占公司总股份 111693750 股的 56.82%，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。 公司于二 00 三年十月三十日在《上海证券报》刊登召开二 00 三年度第二次临时股东 大会公告。二 00 三年度第二次临时股东大会于二 00 三年十二月一日在上海市浦东新区浦东 大道 143 号（浦东新舞台）召开，出席会议的股东（含股东代理人）33 人，代表股份 63460491 股，占公司总股本 111693750 股的 56.82%，会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。 2、股东大会通过的决议 上海界龙实业股份有限公司二 OO 二年度股东大会决议公告于二 OO 三年五月十六日刊 登在《上海证券报》，大会通过如下决议： （1） 审议通过公司《二 OO 二年度董事会工作报告》，同意 64355151 股，占出席会议 股东有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 7763 股。 （2） 审议通过公司《二 OO 二年度监事会工作报告》，同意 64355151 股，占出席会议 股东有效表决权数 99.99%，反对 0 股，弃权 7763 股。 （3） 审议通过公司《二 OO 二年度财务决算和二 OO 三年财务预算报告》，同意 64355151 股，占出席会议股东有效表决权数 99.99%，反对 0 股，弃权 7763 股。 （4） 审议通过公司《二 OO 二年度利润分配预案报告》，同意 64355151 股，占出席会 议股东有效表决权数 99.99%，反对 0 股，弃权 7763 股。 经上海立信长江会计师事务所有限公司对公司二 OO 二年度财务报告审计结 果：公司二 OO 二年度实现税后利润 6,533,889.16 元，加上上年度未分配利润 -39,578,329.19 元，加上资本公积金，法定盈余公积金弥补亏损 27,392,146.53 元， 实现可供分配利润-5,652,293.50 元。 根据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司 下属盈利子公司按 10%提取法定盈余公积金计 2,307,427.00 元，按 5%提取法定公 益金计 936,994.03 元，提取职工奖福基金 281,918.74 元，实际可供股东分配利润 -9,178,633.27 元，2002 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 （5） 选举公司第四届董事会董事 ① 选举费钧德先生为公司第四届董事会董事，同意 64356914 股，占出席会议股东 有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ② 选举高祖华先生为公司第四届董事会董事，同意 64356914 股，占出席会议股东 有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ③ 选举周永清先生为公司第四届董事会董事，同意 64356914 股，占出席会议股东 有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 7 ④ 选举龚忠德先生为公司第四届董事会董事，同意 64356914 股，占出席会议股东 有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ⑤ 选举许显国先生为公司第四届董事会董事，同意 64356914 股，占出席会议股东 有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ⑥ 选举李础前先生为公司第四届董事会董事，同意 64356914 股，占出席会议股东 有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ⑦ 选举陈亚民先生为公司第四届董事会独立董事，同意 64356914 股，占出席会议 股东有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ⑧ 选举张晖明先生为公司第四届董事会独立董事，同意 64356914 股，占出席会议 股东有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ⑨ 选举李绪红女士为公司第四届董事会独立董事，同意 64356914 股，占出席会议 股东有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 （6） 选举公司第四届监事会监事 ① 选举费全标先生为公司第四届监事会监事，同意 64356914 股，占出席会议股东有 效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ② 选举任端正先生为公司第四届监事会监事，同意 64356914 股，占出席会议股东有 效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 ③ 选举费玲娣女士为公司第四届监事会监事，同意 64356914 股，占出席会议股东有 效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 （7） 审议通过公司独立董事工作津贴标准预案 独立董事工作津贴标准为年度 36000 元（含税），同意 64356914 股，占出席会议股 东有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。 （8） 审议通过公司 2003 年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务报告 审计机构及支付会计师事务所报酬的议案 同意 64356914 股，占出席会议股东有效表决权数的 99.99%，反对 0 股，弃权 6000 股。2003 年公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计费用 28 万元。 本次股东大会聘请锦天城律师事务所沈国权律师、朱颖律师出具意见书。律师认为： 公司二 00 二年度股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序等事宜，均 符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会规范意见》的规定，股东大会通过的各项决 议均合法有效。 上海界龙实业股份有限公司二 OO 三年度第一次临时股东大会决议公告于二 OO 三年 七月十七日刊登在《上海证券报》，大会通过如下决议： （1） 审议通过《公司受让上南路 3035 号房地产》议案 同意 63461776 股，占出席股东大会有效表决权数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 此项受让房地产涉及金额 9045 万元（详见上证报二 OO 三年六月六日公司重大合同公 告） （2） 审议通过《公司 2003-2004 年度与关联方关联交易实施办法》议案 根据《公司章程》规定，“股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当 参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数”，因此，关 联股东上海界龙发展有限公司所持有的 58695008 股，在本议案表决时放弃表决 权。 ① 《公司与上海界龙建筑装潢公司的关联交易》 同意 4766768 股，占出席本次股东大会有效表决权数的 100%，反对 0 股， 弃权 0 股。（关联股东上海界龙发展有限公司放弃投票权） 公司从 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止（时间为 2 年），每年委托上 海界龙建筑装潢公司承包本公司的建筑装潢总业务不超过人民币 3500 万元。 8 ② 《公司与上海界龙艺术印刷有限公司的关联交易》 同意 4766768 股，占出席本次股东大会有效表决权数的 100%，反对 0 股， 弃权 0 股。（关联股东上海界龙发展有限公司放弃投票权） 公司从 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止（时间为 2 年），每年委托上 海界龙艺术印刷有限公司为本公司的印刷装订加工的总业务不超过人民币 2500 万元。 上海界龙艺术印刷有限公司每年向本公司购买纸张不超过人民币 2000 万元。 本公司向上海界龙艺术印刷有限公司每年收取房屋租金不超过人民币 300 万 元。 本次股东大会聘请上海锦天城律师事务所沈国权律师，朱颖律师出具意见书。律师 认为：公司二 OO 三度第一次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格，及 表决程序等事宜，均符合《公司法》、《规范意见》及《公司章程》的规定，股东大会通 过的各项决议均合法有效。 上海界龙实业股份有限公司 2003 年度第二次临时股东大会决议公告于 2003 年 12 月 2 日刊登在《上海证券报》，大会通过如下决议： （1）审议通过《上海界龙实业股份有限公司收购上海界龙发展有限公司持有上海界龙文 英商业表格和系统有限公司 75%股权》议案，此议案为关联交易。 根据《公司章程》规定， “股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与 投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数”，因此，关联股东上 海界龙发展有限公司所持有的 58695008 股，在本议案表决时放弃表决权。 同意 4765483 股，占出席本次股东大会有效表决权数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 （关联股东上海界龙发展有限公司放弃投票权），此项关联交易涉及金额为人民币 39,706,725.29 元（详见 2003 年 10 月 30 日《上海证券报》本公司关联交易公告）。 （2）审议通过《公司购买川沙镇 60 街坊 19-1 宗地块》议案 同意 63460491 股，占出席本次股东大会有效表决权数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 此项购买川沙镇 60 街坊 19-1 宗地块涉及人民币金额为 7580 万元（详见 2003 年 10 月 28 日《上海证券报》本公司土地使用权土地出让中标公告） 。 本次股东大会聘请上海锦天城律师事务所沈国权律师，朱颖律师出具意见书。律师 认为：公司二 OO 三度第二次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议人员资格及表 决程序等事宜，均符合《公司法》、《规范意见》及《公司章程》的规定，股东大会通过 的各项决议均合法有效。 3、选举、更换公司董事、监事情况 公司第三届董事会、监事会于 2003 年 5 月任届期满，进行换届选举。经公司二 OO 二年 度股东大会通过决议：选举费钧德、高祖华、周永清、龚忠德、许显国、李础前、陈亚民、 张晖明、李绪红九位同志组成第四届董事会董事，其中：陈亚民、张晖明、李绪红三位同志 为董事会独立董事。选举费全标、任端正、费玲娣三位同志为公司第四届监事会监事。 （七）董事会报告 1、公司已发生或将要发生的重大事项分析 （1） 公司经营者认为：公司 2003 年购买上南路 3035 号房地产，涉及人民币金额 9045 万元，对公司资金方面造成较大压力，但公司经营层将会在较短的时间内开发此 地块，此地块的开发将会成为公司新的利润增长点。 （2） 公司 2003 年收购上海界龙文英商业表格和系统有限公司股权，有利于公司的资产 整合，进一步扩大公司市场竞争能力，为公司持续性发展打下良好基础。 2、报告期内公司经营情况 9 （1） 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：包装装潢，彩色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，包装 印刷物资及器材，金属制品，机电，纺织器材，自营和代理各类商品及技术的进出 口业务等。 ① 分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情 况 2003 年度公司实现主营业务收入为 52,961.01 万元，比去年同期增长 3.70%。其中： 彩印行业 43,042.10 万元，比去年同期增长 16.95%；金属拉丝业为 3,362.03 万元， 比去年同期增长 9.85%；房地产业为 4,699.35 万元，比去年同期增长 16.84%；商贸 业为 1,857.53 万元，比去年同期下降 74.16%。 2003 年度公司实现主营业务利润为 12,423.61 万元，比去年同期增长 19.59%。其中： 彩印行业 10,309.58 万元，比去年同期增长 18.39%；金属拉丝业为 665.24 万元，比 去年同期增长 15.99%；房地产业为 1,218.11 万元，比去年同期增长 50.17%；商贸业 为 243.49 万元，比去年同期增长 17.80%。 2003 年度公司产品主营业务收入分地区情况，华东地区为 48,845.84 万元，比上年 同期增长 1.54%；华南地区为 2,440.34 万元，比上年同期下降 5.64%；华北地区为 1,747.80 万元，比上年同期增长 2.88%；国外为 3,231.49 万元， 比上年同期增长 3.51%。 ② 占公司主营业务收入和利润 10%以上行业情况 公司主要是以印刷包装装潢、彩色印刷为主业。公司下属全资及控股子公司主要 从德国、瑞士、日本、意大利等国家引进国际先进印刷设备。目前公司引进使用的先 进设备，在国内同行业中处于领先地位。 公司下属的印刷企业的主营业务收入占公司主营业务收入 81.27%，主营业务利 润占公司主营业务利润 82.98%。 公司下属的印刷企业在印刷加工上各有特点：上海外贸界龙彩印厂主要的产品 为：高档彩色纸箱、纸盒、出口图书及超大幅面印刷；永发凹印公司和捷达凹印公司 主要产品为：香烟包装盒，糖果包装等；龙樱彩色制版有限公司主要产品为：设计高 档画册、样本、杂志、礼品袋等；界龙印刷器材公司主要产品为：单向印刷阳图型 PS 版，该企业还生产与 PS 版配套使用的显影粉和显影液；界龙浦东彩印公司主要产 品为：保健产品包装、医药包装等产品；界龙现代纸品公司主要产品为：电脑打印纸， 信封等。 生产经营的主要产品 金额单位：人民币元 产品种类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 彩印包装装潢 330,635,991.05 252,105,430.12 23.75 PS 版版材 84,055,713.58 63,422,067.01 24.55 商品房开发 46,993,540.00 32,377,896.63 31.10 彩印制版 15,729,287.64 11,564,902.67 26.48 金属拉丝 33,620,332.53 27,077,893.16 19.46 （2） 公司主要全资公司、控股子公司的经营情况和业绩。 上海外贸界龙彩印厂是公司全资子公司。主要经营范围：印刷各类包装、装潢、书 刊，商标印刷，纸箱、纸盒等。主要产品为：商标彩色纸箱、纸盒，出口图书等。注册 资金人民币 3000 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该厂总资产为 16,842.53 万元，净 资产为 7,303.32 万元，2003 年度实现净利润 883.80 万元； 上海界龙房地产开发经营公司是公司全资子公司。主要经营范围：房地产开发经营， 房产物业管理、租赁，承接装潢业务等。主要产品：商品房开发。注册资金人民币 2500 万元。该公司截止 2003 年 12 月 31 日，总资产为 20,694.99 万元，净资产为 3,295.37 万 元，2003 年度实现净利润 481.04 万元； 10 上海界龙金属拉丝厂是公司全资子公司。主要经营范围：金属拉丝等。主要产品： 针布钢丝，模切刀等。注册资金人民币 320 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该厂总 资产为 1,863.54 万元，净资产为 576.47 万元，2003 年度实现净利润 52.13 万元； 上海界龙永发凹印公司是公司全资子公司。主要经营范围：包装装潢及商标印刷， 书刊、杂志印刷，纸制品等。主要产品：香烟包装盒，糖果包装等。注册资金人民币 4200 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 5,991.16 万元，净资产为 3,047.10 万元，2003 年度实现净利润 248.93 万元； 上海界龙印刷器材有限公司是公司控股子公司，公司占股份总额 51%。主要经营范 围：生产销售新型 PS 版和 ZPS 润湿粉（片）。主要产品：单向印刷阳图型 PS 版，显影 粉和显影液。注册资金 280 万美元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 7,842.79 万元，净资产为 3,296.68 万元，2003 年度实现净利润 567.94 万元； 上海界龙浦东彩印公司是公司控股子公司，公司占股份总额 55%。主要经营范围： 包装装潢，书刊，样本，月历画册，商标印刷等。主要产品：保健食品包装，医药包装， 食品包装等。注册资金人民币 1000 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该厂总资产为 13,031.38 万元，净资产为 5,901.58 万元，2003 年度实现净利润 77.65 万元； 上海龙樱彩色制版有限公司是公司控股子公司，公司占股份总额 61%。主要经营范 围：从事美术设计、制版、印刷及有关业务。主要产品：高档画册，样本，杂志，礼品 袋等。注册资金 220 万美元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 2,756.99 万 元，净资产为 1,524.95 万元，2003 年度实现净利润 31.44 万元； 上海界龙现代印刷纸品有限公司是公司控股子公司，公司占股份总额 88%。主要经 营范围：纸制品，商业表格处理设备的印刷业务等。主要产品：电脑打印纸，信封等。 注册资金人民币 760.54 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 2,894.20 万 元，净资产为 1,258.95 万元，2003 年度实现净利润 363.37 万元； （3） 主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额 6395.91 万元，占年度采购总额的 15.89%； 报告期内公司向前五名客户销售额合计 4372.11 万元，占公司销售总额的 8.26%； （4） 经营中出现的问题与困难及解决方案 ①经营中出现的问题和困难 A．原材料价格波动较大。公司是以包装印刷为主业，由于 2003 年纸张价格波动幅度较 大，对公司成本控制造成一定的压力，纸张价格上涨，但加工价格不变，造成利润 增长缓慢。 B．应收帐款期末余额偏高。2003 年公司虽然加大对应收帐款的动态监控，增强催收力 度，但 2002 年以前的应收帐款收回的难度很大，由于一些企业已不生产、倒闭，对 公司应收帐款造成坏帐，对公司的资金周转造成一定的影响。 C．印刷产品市场占有率较小。公司的印刷设备及技术虽然在国内同行业中处于领先地 位，但市场占有额比例较小，每年有一定的增长，但增长速度不能满足市场需求， 机器的运转率还没达到较高的水平。 D．对人才的培养和引进力度不够。每年公司向社会公开招聘一些中高级人才，来充实 公司的职能部门及子公司的主要岗位，但真正能符合公司发展需要，较高素质的人 才较少，对公司快速发展带来一定的困难。 ②解决问题方案 2004 年公司将积极探索资产优化管理模式，开展降本增效、减员增效、提高公司核 心竞争力。 A、2004 年公司将积极开展降本增效、减员增效活动。由于原材料市场价格波动较大， 公司将通过内部减少废品率，增加产成品率来降低企业生产成本，同时增加机器的 使用率，来消化原材料涨价因素。 11 B、进一步推进对应收帐款的动态监控，对信誉程度较好的企业在加工价格上给予优惠， 对信誉程度不好的企业，停止对她的产品进行加工，减少风险，同时对历年的应收 账款，由专人负责进行催讨，使期末应收帐款余额有较大幅度下降。 C、公司将进一步加大对市场业务的开发力度。积极寻找大客户、大订单的合作，保证 优质大客户和公司业务合作的稳定性，扩大公司业务市场占有份额。为公司进一步 对外扩张打下良好的基础。 D、积极培养和引进优秀复合型人才，公司将积极培养和引进优秀人才，来充实公司的 技术力量和管理力量，增强公司的核心竞争力，使公司在快速的发展和激烈的市场 竞争中立于不败之地。 （5） 利润预测与实际差异情况 2003 年度公司实现净利润 1019.91 万元，比去年同期增长 56.10%。 主要原因：公司印刷业务的销售增加，商贸业务销售下降，导致利润率上升。 3、报告期内投资情况 （1）报告期内公司未募集资金且以前年度募集资金末延续到报告期内。 上海界龙实业股份有限公司、上海浦东川沙建筑工程有限公司、上海浦东川沙城投开发 建设有限公司、上海界龙发展有限公司四家公司合资组建上海川沙界龙联合发展有限公 司。注册资金人民币 3000 万元。界龙实业出资 1530 万元，占股份总额 51%；川沙建筑 出资 570 万元，占股份总额 19%；川沙城投出资 450 万元，占股份总额 15%；界龙发展 出资 450 万元，占股份总额 15%。主要经营范围：房地产开发经营，销售，房产物业管 理，租赁，建筑材料，建筑五金，木材，钢材的销售。该公司于 2003 年 9 月 26 日中标 川沙镇 60 街坊 19-1 宗地块，该块土地面积为 82984 平方米，可建总建筑面积 99581 平 方米商品房，中标价 7580 万元，预计 2005 年 3 月竣工。 4、公司财务状况 财务状况简表 金额单位：人民币元 项目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 总资产 926,850,413.52 736,139,352.74 25.91 股东权益 217,992,404.76 208,092,981.45 4.76 主营业务利润 124,236,148.27 103,887,429.02 19.59 净利润 10,199,117.48 6,533,889.16 56.10 现金及现金等价物净 -8,410,835.09 50,126,278.80 增加额 变动原因： ①总资产比年初增加 19071.41 万元，主要是预付帐款、固定资产增加所致。 ②股东权益比年初增加 989.94 万元，主要是公司下属子公司本年度增加利润所致。 ③主营业务利润比去年同期增加 2034.87 万元，主要是公司下属子公司调整业务产品结 构和降本增效所致。 ④净利润比去年同期增加 366.52 万元，主要是公司下属子公司调整业务产品结构增加利 润所致。 ⑤现金及现金等价物净增加额比去年同期减少 5853.71 万元，主要是本年度增加固定资 产投入及企业支付土地款所致。 5、报告期内生产经营环境及国家的宏观政策、法规发生重大变动对公司财务状况和经营成果 未产生重要影响。 6、新年度的经营计划 公司 2004 年的指导思想是：继续坚持“一切使客户满意”的经营宗旨，继续开展“降本 增效”持续强化与发展印刷包装主业，抓住机遇，加速发展房地产业，扶植高新技术，进一 步深化企业基础管理，积极探索和建立科学有效的集中统一的管理模式，提高企业的核心竞 12 争力。 2004 年工作的重点： （1） 抓住机遇，积极进取，加大力度对房地产项目的开发，加快对三林项目的启动时 间，形成公司新的利润增长点。 （2） 继续开展降本增效，减员增效活动，进一步压缩原辅材料的采购成本，提高新产 品的开发进度，降低废品率，提高产成品率。 （3） 进一步拓展市场开发力度，积极寻找大的跨国公司的业务合作，为公司今后向外 扩张打下良好的基础。 （4） 进一步加强企业内部的基础管理，建立和健全公司内控制度建设，发挥财务、审 计的监督力度，逐步建立一套适合本公司的财务、采购、销售体系。 （5） 进一步培养和引进优秀人才，储备技术管理干部，为公司可持续发展打下坚实的 基础。 （6） 积极开拓国际市场，扩大进出口业务量，争取 2004 年在进出口业务方面有所突 破。 7、董事会日常工作 报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）公司于二 OO 三年三月二十一日召开三届十三次董事（临时）会议（通讯方式） ， 出席会议董事应到 9 人，实到 9 人，会议审议通过如下决议： A、同意公司和上海二纺机股份有限公司互相担保议案。 B、担保期限为两年（2003 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月 31 日）。 C、担保金额为人民币伍仟万元（含伍仟万元）。 D、董事会授权董事长签订相互担保协议。 （2）公司于二 00 三年三月二十七日在公司会议室召开三届十四次董事会，出席会议董 事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，公司高级管理人员例席会议，会议由董事长 费钧德先生主持，会议审议通过如下决议： A、审议通过公司《二 OO 二年度报告和报告摘要》 B、审议通过公司《二 OO 二年度董事会工作报告》 C、审议通过公司《二 OO 二年度财务决算和二 00 三年度财务预算报告》 D、审议通过公司《二 OO 二年度利润分配预案报告》 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计结果，公司 2002 年度实现税后利润 6,533,889.16 元，加上上年度未分配利润-39,578,329.19 元，加上资本公积金、 法定盈余公积金弥补亏损 27,392,146.53 元，实现可供分配利润-5,652,293.50 元。根据《公司法》和《中外合资企业财务制度》及《公司章程》的有关规定， 公司下属盈利子公司按 10%提取法定盈余公积金计 2,307,427.00 元，按 5%提取 法定公益金计 936,994.03 元，提取职工奖福基金计 281,918.74 元，实际可供股 东分配利润-9,178,633.27 元，2002 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股 本。 E、审议通过公司《二 OO 三年度续聘上海立信长江会计事务所有限公司》为公司财务 报告审计机构。2003 年度审计费用为人民币 28 万元。 F、审议通过公司董事会推荐第四届董事会候选人名单 第四届董事会由九人组成，候选人为：费钧德，高祖华，周永清，龚忠德，许显 国，李础前，陈亚民，张晖明，李绪红；其中：陈亚民，张晖明，李绪红三位同 志为独立董事。 G、审议通过独立董事津贴标准为每年度 36000 元人民币（含税） H、董事会授权董事长在 2003 年度公司对下属全资子公司和控股子公司进行借款担保 的审批权，担保时间为一年（2003 年 3 月 27 日—2004 年 3 月 26 日），担保金额为 13 每笔人民币 3000 万元以下（含 3000 万元） I、公司决定与二 00 三年五月十五日在上海召开 2002 年度股东大会。 （3）公司于二 OO 三年四月二十二日在公司会议室召开三届十五次董事会，出席会议董 事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长 费钧德先生主持，会议通过如下决议： A、审议通过公司《二 00 三年第一季度报告》 B、审议通过关于成立上海川沙界龙联合发展有限公司的情况报告 上海川沙界龙联合发展有限公司由上海界龙实业股份有限公司（以下简称“界龙 实业”），上海浦东川沙建筑工程有限公司（以下简称“川沙建筑” ），上海浦东川 沙城投开发建设有限公司（以下简称“川沙城投”），上海浦东新区东昌企业（集 团）有限公司（以下简称“东昌企业” ），四家组建上海川沙界龙联合发展有限公 司。注册资金为人民币 3000 万元。 各方出资比例为： 界龙实业出资 1530 万元，占注册资本 51% 川沙建筑出资 570 万元，占注册资本 19% 川沙城投出资 450 万元，占注册资本 15% 东昌企业出资 450 万元，占注册资本 15% 公司经营范围：房地产开发经营，销售，房产物业管理，租赁，建筑材料，建筑 五金，木材，钢材的销售。 （4）公司于二 OO 三年五月十五日在浦东彩印公司会议室召开公司四届一次董事会，出 席会议董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，会议由董事长费钧德先生主持，会 议通过如下决议： A、一致同意选举费钧德先生为公司第四届董事会董事长，任期三年（自 2003 年 5 月 15 日—2006 年 5 月 14 日）。 B、一致同意董事长费钧德先生的提名，聘任沈伟荣先生为公司总经理，任期三年（自 2003 年 5 月 15 日—2006 年 5 月 14 日）；聘任楼福良先生为公司董事会秘书，任 期三年（自 2003 年 5 月 15 日—2006 年 5 月 14 日）；聘任蒋国义先生为公司总会 计师，任期三年（自 2003 年 5 月 15 日—2006 年 5 月 14 日）；聘任龚忠德先生为 公司总工程师，任期三年（自 2003 年 5 月 15 日—2006 年 5 月 14 日）。 C、一致同意总经理沈伟荣先生提名聘任高祖华先生、周永清先生、费屹立先生为公 司副总经理，任期三年（自 2003 年 5 月 15 日—2006 年 5 月 14 日）。 （5）公司于二 OO 三年五月二十九日召开公司四届二次董事会（通讯方式），出席会议 董事应到 9 人，实到 9 人，会议通过如下决议： A、同意上海川沙界龙联合发展有限公司原股东方上海浦东新区东昌企业（集团）有 限公司变更为上海界龙发展有限公司，投资比例不变。 B、同意上海川沙界龙联合发展有限公司组建情况报告 上海川沙界龙联合发展有限公司由上海界龙实业股份有限公司（以下简称“界龙 实业”），上海浦东川沙建筑工程有限公司（以下简称“川沙建筑”），上海浦东川 沙城投开发建设有限公司（以下简称“川沙城投”），上海界龙发展有限公司（以 下简称“界龙发展”），四家组建上海川沙界龙联合发展有限公司，注册资金为人 民币 3000 万元。 各方出资比例为： 界龙实业出资 1530 万元，占注册资本 51% 川沙建筑出资 570 万元，占注册资本 19% 川沙城投出资 450 万元，占注册资本 15% 界龙发展出资 450 万元，占注册资本 15% 14 公司经营范围：房地产开发经营，销售，房产物业管理，租赁，建筑材料，建筑 五金，木材，钢材的销售。 （6）公司于二 OO 三年六月十二日召开公司四届三次董事会（通讯方式），出席会议董 事应到 9 人，实到 9 人，会议通过如下决议： A、同意公司授让上海轻工控股（集团）公司，上海飞人协昌缝制机械有限公司位于 上南路 3035 号房地产议案。 此块房地产占地面积 46152 平方米，建筑面积 49703 平方米，受让房地产总金额 人民币 9045 万元。 B、同意公司 2003 年度—2004 年度与关联方关联交易实施办法的议案 公司与关联方上海界龙建筑装潢公司，上海界龙艺术印刷有限公司签订协议，就 有关关联交易的内容达成一致意见。 ①公司从 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止（时间为２年），每年委托上 海界龙建筑装潢公司承包本公司的建筑装潢工程的总业务不超过人民币 3500 万元。 ②公司从 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止（时间为 2 年），每年委托上 海界龙艺术有限公司为本公司印刷装订加工的总业务不超过人民币 2500 万元。 上海界龙艺术印刷有限公司每年向本公司购买纸张不超过人民币 2000 万元。 本公司向上海界龙艺术印刷有限公司每年收取房屋出租租金不超过人民币 300 万元。 公司与关联方的定价原则为：市场价和协议价。市场价是指以市场价为基准，确 定商品或劳务的价格及费率；协议价是指当交易的商品或劳务没有确切的市场价 时，可经交易双方协商确定的价格。 以上两项协议为关联交易，本公司两名关联董事：费钧德先生，龚忠德先生在表决 时予以回避，非关联董事七人，包括三位独立董事一致表示同意。 以上两项议案需经股东大会批准。 公司定于 2003 年 7 月 16 日召开公司 2003 年度第一次临时股东大会。 （7）公司于二 OO 三年七月三十一日在公司会议室召开四届四次董事会，出席会议董事 应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费 钧德先生主持，会议通过如下决议： 审议通过《公司二 00 三年半年度报告和报告摘要》 （8）公司于二 OO 三年九月二日召开公司四届五次董事会（通讯方式），出席会议董事 应到 9 人，实到 9 人，会议通过如下决议： A、为了进一步提高上海界龙房地产开发经营公司市场竞争能力，同意上海界龙房地 产开发经营公司增加注册资金，由现注册资金人民币 1800 万元增加为人民币 2500 万元。 B、各职能部门配合上海界龙房地产开发经营公司做好工商部门的变更登记手续。 （9）公司于二 OO 三年十月二十八日在公司会议室召开公司四届六次董事会，出席会议 董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事 长费钧德先生主持，会议通过如下决议： A、审议通过《公司二 OO 三年第三季度报告》 B、审议通过公司关于《投资者关系管理制度》的议案 C、审议通过《公司购买川沙镇 60 街坊 19-1 宗地块议案》 上海界龙股份有限公司占股份总额 51%的控股子公司上海川沙界龙联合发展有限 公司于二 OO 三年九月二十六日参加上海市浦东新区川沙镇 60 街坊 19-1 宗地块 国有土地使用权出让的投标，获得中标。该块土地面积 82984 平方米（约合 124.80 亩），可建总建筑面积 99581 平方米商品房，中标价格计人民币 7580 万元，该商 15 品房是上海市浦东新区川沙镇新城区配套商品房。 D、审议通过《公司收购上海界龙发展有限公司所持上海界龙文英商业表格和系统有 限公司 75%股权》的议案 经上海东洲资产评估有限公司沪东洲资评报字[03]第 B0310354 号出具的评估报 告，截止 2003 年 8 月 31 日，上海界龙文英商业表格和系统有限公司帐面净值为 52,279,338.89 元，本次评估值为 52,942,300.39 元，增值 662,961.50 元，增值率为 1.27%，本次交易价以评估价为价，75%股权交易所涉及的金额为 39,706,725.29 元。 以上收购股权交易为关联交易，有关联关系的董事在董事会就关联交易进行表决 时应当回避并放弃表决，费钧德先生、龚忠德先生两位董事在上海界龙发展有限 公司任职，所以两位董事放弃对上述收购股权议案的表决权。 以上收购股权议案须经股东大会批准，根据《公司章程》和国家有关法律、法规 的规定，本次关联交易的关联股东上海界龙发展有限公司在股东大会上回避并不 参与上述议案的表决。 公司独立董事陈亚民先生、张晖明先生、李绪红女士对同意通过以上收购股权议 案出具了书面意见书。认为上海界龙实业股份有限公司第四届第六次董事会审议 通过收购上海界龙发展有限公司所持有上海界龙文英商业表格和系统有限公司 75%股权议案的程序和内容符合《公司章程》和国家有关法律法规的规定，本次 交易价以评估价为价是公允的，未有损害上市公司利益的行为，交易方上海界龙 发展有限公司放弃在股东大会上对此项议案的投票表决权，未有损害其他股东的 利益，因此，此项关联交易对上市公司和全体股东是公平的。 E、同意公司二 00 三年十二月一日召开二 00 三年度第二次临时股东大会。 8、2003 年度利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计结果：公司二 OO 三年度实现税后利润 10,199,117.48 元，加上上年度未分配利润-9,178,633.27 元，可供分配利润 1,020,484.21 元，根 据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司及公司下属盈利子 公司按 10%提取法定盈余公积金计 3,491,292.41 元，按 5%提取法定公益金计 1,514,021.86 元， 提取职工奖福基金计 299,694.17 元，实际可供股东分配利润-4,284,524.23 元，经公司四届八 次董事会通过决议，2003 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 9、报告期内公司信息披露报纸无发生变更。 10、上海立信长江会计师事务所关于上海界龙实业股份有限公司控股股东及其它关联方占用 资金专项说明。 16 控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明 信长会师函字（2004）第 039 号 上海界龙实业股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司截止 2003 年 12 月 31 日的控股股东及其他关联方占 用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监 督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （2003 – 56 号）进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的贵 公司控股股东及其他关联方资金占用的全部资料，包括原始合同、协议等（或副本） 、会计凭 证与账簿、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003 – 56 号） 的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实 并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐 簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 9 月 22 日报送公司 所在地证监会派出机构备案。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方占用资金 情况如下： （一）至 2003 年 12 月 31 日，控股股东上海界龙发展有限公司欠款 67,307,682.12 元。 （二）至 2003 年 12 月 31 日，贵公司应收款项中应收其他关联方余额合计为 79,573,289.10 元。其中，账龄在一年以上的余额为 69,983,766.85 元。 （三）资金占用情况明细如下： 2003 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 日 2003 年度累计占 资金占用方名称 日资金占用余 占用方式 占用原因 资金占用余额 用额 额 上海界龙发展有限公司 97,885,183.52 67,307,682.12 2,056,952.36 利息、借款 经营 上海界龙食品有限公司 3,177,187.69 1,527,432.00 3,405,103.83 销售货款,租金 经营 上海界龙贸易公司 1,360,960.24 借款 经营 上海界龙艺术印刷有限公司 7,413,780.75 4,344,307.25 25,293,527.67 销售货款,租金 经营 上海界龙玻璃工艺品厂 790,130.54 借款 经营 17 上海界龙加油站 8,874.80 销售货款 经营 上海浦东纯味食品厂 2,343,012.70 16,682.10 2,619,112.91 销售货款 经营 大连界龙船务公司 226,100.00 借款 经营 龙昌特殊印刷有限公司 229,443.79 借款 经营 上海龙飞化工厂 100,832.71 100,832.71 借款 经营 上海界龙汽车销售公司 83,744.39 销售货款 经营 上海界龙化工厂 175,722.78 175,722.78 借款 经营 上海界龙金豪贸易有限公司 4,220.00 1,105,548.85 销售货款 经营 上海界龙投资管理中心 2,000,000.00 借款 投资 上海界龙纸制品有限公司 246,369.90 3,646,880.90 4,462,485.84 销售货款 经营 上海界龙出租汽车有限公司 3,001,385.94 2,002,116,91 173,962.02 借款 经营 上海浦东新区栏杆工贸实 397,412.33 447,412.33 50,000.00 借款 经营 业有限公司 合 计 117,431,267.28 79,573,289.10 41,175,568.28 2、资金偿还情况 资金占用方与 2003 年度累计偿 资金占用方名称 偿还方式 上市公司的关系 还额 上海界龙发展有限公司 控股股东 32,634,453.76 现金 上海界龙食品有限公司 同一母公司 5,054,859.52 现金 现金归还 444,580.33 上海界龙贸易公司 同一母公司 1,360,960.24 冲转 916,379.91 上海界龙艺术印刷有限公司 同一母公司 28,363,001.17 现金,往来款冲转 上海界龙玻璃工艺品厂 同一母公司 790,130.54 冲转 上海界龙加油站 同一母公司 8,874.80 现金 上海浦东纯味食品厂 同一母公司 4,945,443.51 现金 大连界龙船务公司 同一母公司 226,100.00 冲转 龙昌特殊印刷有限公司 同一母公司 229,443.79 冲转 上海龙飞化工厂 同一母公司 上海界龙汽车销售公司 同一母公司 83,744.39 现金 18 上海界龙化工厂 同一母公司 上海界龙金豪贸易有限公司 同一母公司 1,101,328.85 现金 上海界龙投资管理中心 同一母公司 2,000,000.00 现金 上海界龙纸制品有限公司 同一母公司 1,061,974.84 往来款冲转 参股合资公司且受同 上海界龙出租汽车有限公司 1,173,231.05 现金 一母公司控制 上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 联营股东关系 合 计 79,033,546.46 3、自 2003 年 8 月 28 日至 2003 年 12 月 31 日新增资金占用情况 资金占用方与 新增资金占用 资金占用方名称 资金归还情况 占用方式 占用原因 上市公司的关系 金额 上海界龙发展有限公司 控股股东 925,175.15 31,088,986.65 利息、暂借款 经营 上海界龙食品有限公司 同一母公司 416,402.00 2,129,244.12 销售货款,租金 经营 上海界龙贸易公司 同一母公司 借款 经营 上海界龙建筑装璜公司 同一母公司 代垫费用 经营 上海界龙艺术印刷有限公司 同一母公司 9,015,525.41 10,232,330.78 销售货款,租金, 经营 上海界龙玻璃工艺品厂 同一母公司 借款 经营 上海界龙加油站 同一母公司 2,495.31 2,495.31 销售货款 经营 上海浦东纯味食品厂 同一母公司 595,383.76 3,675,989.91 销售货款 经营 大连界龙船务公司 同一母公司 借款 经营 龙昌特殊印刷有限公司 同一母公司 借款 经营 上海龙飞化工厂 同一母公司 借款 经营 上海界龙汽车销售公司 同一母公司 销售货款 经营 上海界龙化工厂 同一母公司 借款 经营 上海界龙金豪贸易有限公司 同一母公司 128,289.24 684,069.24 销售货款 经营 上海界龙投资管理中心 同一母公司 1,500,000.00 借款 投资 上海界龙纸制品有限公司 同一母公司 3,420,332.91 370,186.30 销售货款 经营 参股合资公司且受 上海界龙出租汽车有限公司 75,782.36 525,715.17 借款 经营 同一母公司控制 19 上海浦东新区栏杆工贸实业 联营股东关系 借款 经营 有限公司 合 计 14,579,386.14 50,209,017.48 四、截止 2003 年 12 月 31 日贵公司对外担保情况如下： 被担保单位名称 与公司的关系 投资比例 金 额 贷款担保 上海界龙印铁制罐有限责任公司 控股子公司 60% 人民币 1,450,000.00 上海界龙房地产开发经营公司 控股子公司 100% 人民币 13,000,000.00 上海界龙浦东彩印公司 控股子公司 55% 人民币 56,700,000.00 上海界龙现代印刷纸品有限公司 控股子公司 88% 人民币 9,430,00.00 上海界龙怡钢包装器材有限公司 控股子公司 55% 人民币 2,000,000.00 上海界龙中报印务有限公司 控股子公司 83.3% 人民币 8,900,000.00 上海外贸界龙彩印厂 控股子公司 100% 人民币 52,300,000.00 上海龙樱彩色制版有限公司 控股子公司 61% 人民币 6,900,000.00 上海界龙印刷器材有限公司 控股子公司 51% 人民币 38,800,000.00 上海界龙金属拉丝厂 控股子公司 100% 人民币 2,530,000.00 上海界龙永发凹印公司 控股子公司 100% 人民币 18,000,000.00 贷款担保合计 人民币 210,010,000.00 信用证担保 上海界龙印刷器材有限公司 控股子公司 51% USD 406,657.79 信用证担保合计 USD406,657.79 （一）根据公司第三届第十四次董事会通过的决议，董事会授权董事长 2003 年度对下属全 资子公司和控股子公司进行贷款担保的审批权，担保金额为每笔人民币 3000 万元以下（含 3000 万元），担保时间为 2003 年 3 月 27 日至 2004 年 3 月 26 日。 （二）被担保单位，除上海界龙房地产开发经营公司外，资产负债率均未超过 70%。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年三月二十五日 20 11、独立董事专项说明和意见。 关于上海界龙实业股份有限公司控股股东 及其它关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》的精神，我们对公司截止 2003 年 12 月 31 日，就上述有关情况作如下说明： 一、 界龙发展公司于 2003 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止， 共归还界龙实业 30,577,501.40 元，达到了还款的要求。 二、 界龙发展公司下属子公司向界龙实业借款 960 万元，已于 2003 年 12 月 31 日前 归还 760 万元。其中，上海界龙出租汽车有限公司尚欠本公司 200 万元，主要是该公司 向银行贷款目前尚未落实。 三、 截止 2003 年 12 月 31 日，界龙实业为下属全资和控股子公司担保 21,001 万元， 无发现有银行还款逾期现象。其中为资产负债率超过 70%的全资子公司上海界龙房地产 开发经营公司提供借款担保 1300 万元，主要原因是该公司 2003 年购买上南路 3035 号 地块，出资 9045 万元，造成资产负债率上升。 四、 截止 2003 年 12 月 31 日，界龙发展公司尚欠界龙实业 6730.77 万元，该欠款界 龙发展公司已向上海市证管办承诺将于 2004 年、2005 年两年全部归还。目前界龙发展 公司已按照承诺的要求每年按期归还欠款。 本公司三位独立董事认为：界龙实业公司能按照证监会和国资委（2003）56 号文的有关 要求开展工作，对存在的问题，能按照要求加以改进，并取得一定成效，希望公司在今后的 工作中能严格按照国家有关法律、法规的有关要求规范运作，使公司的经营业绩朝着良性的 方向发展。 独立董事：陈亚民、张晖明、李绪红 二○○四年三月二十五日 21 （八）监事会报告 报告期内监事会工作情况 2003 年度公司监事会按照《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的有 关规定的要求，认真履行监督、检查职能，积极参与和关心公司的生产经营和重大投资活动， 列席参加公司三届十四次、三届十五次、四届一次、四届四次、四届六次董事会，不定期地 了解公司的生产经营情况和财务状况，为公司规范运作，起到了一定的作用，切实维护全体 股东的利益。 一、报告期内监事会共召开四次会议。 1、2003 年 3 月 27 日在公司会议室召开三届十次监事会，参加会议监事应到 3 人，实到 3 人，会议由监事长费全标先生主持，会议主要审议的议题： A、审议通过公司《2002 年度报告和报告摘要》 B、审议通过公司《2002 年度监事会工作报告》 C、通过费全标、任端正、费玲娣三位同志为公司第四届监事会候选人 监事会认为，本年度公司的法人治理结构趋向合理，《年度报告》客观、公正地反 映公司 2002 年度财务状况和经营成果，对公司完成年初计划 620 万元净利润表示满意。 2、2003 年 4 月 22 日在公司会议室召开三届十一次监事会，参加会议监事应到 3 人，实 到 3 人，会议由监事费全标先生主持，会议主要审议的议题： 审议通过公司《2003 年第一季度报告》 3、2003 年 5 月 15 日在浦东彩印会议室召开四届一次监事会，参加会议监事应到 3 人， 实到 3 人，会议由监事费全标先生主持，会议审议主要议题： 一致同意选举费全标先生为公司第四届监事会监事长，任期三年（自 2003 年 5 月 15 日—2006 年 5 月 14 日） 4、2003 年 10 月 28 日在公司会议室召开四届二次监事会，参加会议监事应到 3 人，实 到 3 人，会议由监事长费全标先生主持，会议审议通过如下决议： A、审议通过《公司 2003 年第三季度报告》 B、审议通过公司关于《投资者关系管理制度》的议案 C、审议通过《公司购买川沙镇 60 街坊 19-1 宗地块》议案 D、审议通过《公司收购上海界龙发展有限公司所持上海界龙文英商业表格和系统有 限公司 75%股权》的议案。 监事会认为，公司收购控股股东所持有的股权，是为了进一步优化本公司的资 产配置，优化公司的业务结构，发展印刷主业，提高本公司的主业经营能力，本次 股权转让价格以评估价为价是公允的，未有损害上市公司和其他股东的利益。 二、公司依法运作情况 报告期内监事会成员列席了董事会召开的各次董事会会议，监事会认为：报告期内 公司董事、经理和高级管理人员都能认真执行股东大会通过的各项决议，贯彻股东大会 决议精神，并在履行公司职务时遵守《公司法》、 《证券法》及国家有关的法律、法规及 《公司章程》的有关规定，遵纪守法，秉公办事，切实维护公司全体股东的利益，没有 发现有违法、违规和损害公司利益的行为。 三、检查公司财务情况 2003 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司审核，出具了无保留意见 的审计报告。 监事会认为：该报告客观、公正地反映了公司 2003 年度财务状况和经营成果。公 司 2003 年度完成净利润 1019.91 万元，比 2002 年度增长 56.10%，完成了年初制定的经 营目标。 四、2003 年度公司收购上海界龙发展有限公司所持上海界龙文英商业表格和系统有限公 司 75%股权，此项收购价格以评估价为价是公允的，而且收购的企业也是印刷业，符合 22 公司的长远发展，监事会认为：此次关联交易在收购价格上是合理的，没有损害上市公 司和全体股东的利益。 五、公司 2003 年度实现税后利润 1019.91 万元，比 2002 年度增长 56.10%。主要是公司 增加印刷主业的销售业务，商贸销售业务有所下降，导致利润率的上升。 在新的一年中，监事会成员将进一步加强对《公司法》、 《证券法》和国家有关法律法规 的学习，更好的履行监事会的监督职能，保护全体股东尤其是中小股东的利益，为界龙实业 规范和长远发展作出我们应有的贡献。 （九）重要事项 1、 重大诉讼、仲裁事项 ①上海界龙浦东彩印公司是上海界龙实业股份有限公司、上海华洋工贸公司、中国包装 进出口上海公司三家联营企业，出资的比例为界龙实业占股份总额 55%，华洋工贸公 司占股份总额 25%，中国包装进出口上海公司占股份总额 20%。 公司在 1997 年度报告中已披露，上海市第二中级人民法院关于上海界龙浦东彩印公司 为上海天益工贸公司担保 300 万元的经济案例，目前还在审理之中，待审理结束后， 公司会在报刊上及时进行披露。 ②报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司收购、出售资产以及合并事项 2003 年 12 月 1 日公司召开 2003 年度第二次临时股东大会，会议审议通过如下决议： 通过公司《收购上海界龙发展有限公司所持有上海界龙文英商业表格和系统有限公 司 75%股权》议案，此次收购股权所涉及的金额为人民币 39,706,725.29 元。 本次收购上海界龙文英商业表格和系统有限公司 75%股权，使公司的产品结构更趋 合理，进一步增强公司主业经营能力，进一步扩展本公司在印刷领域的发展。此次购买 股权对公司管理层无大的影响，对财务状况和经营成果的影响较小。 3、 重大关联事项 （1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易 占同类交易 交易 定价 交易 结算 对公司利润 关联方名称 交易金额 金额的比例 内容 原则 价格 方式 影响 （%） 采购 40,858,130.57 上海界龙 市场 银行 购水 1.60 1,074,066.15 68.14 自来水厂 价 结算 上海界龙艺术 印刷 银行 合同 14,811,740.53 18.55 印刷有限公司 装订 结算 上海界龙 市场 银行 购油 1,066,829.31 13.68 加油站 价 结算 上海界龙建筑 建筑 银行 合同 16,620,762.60 66.00 装潢公司 装潢 结算 上海界龙 市场 银行 购物 2,980,849.46 86.00 金豪贸易 价 结算 23 上海界龙纸制 后道 银行 合同 4,303,882.52 87.46 品有限公司 加工 结算 销售 13,131,048.60 上海界龙艺术 代理 银行 合同 2,143,764.28 11.94 136,954.79 印刷有限公司 纸张 结算 上海界龙艺术 制版 银行 合同 7,280,030.84 7.29 268,691.59 印刷有限公司 印刷 结算 电脑 上海界龙艺术 银行 维修 合同 103,735.58 7.71 54,473.87 印刷有限公司 结算 服务 上海界龙纸制 银行 印刷 合同 3,603,517.90 1.15 227,952.01 品有限公司 结算 房屋出租 1,950,000.00 上海界龙艺术 房屋 银行 合同 1,950,000.00 63.39 338,449.52 印刷有限公司 出租 结算 股份公司各子公司向关联方采购商品均以市场上同类商品价格结算，故对公司利润无影 响。 公司与关联方上海界龙艺术印刷有限公司、上海界龙建筑装潢公司的关联交易详见 2003 年 7 月 17 日《上海证券报》公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告。 （2） 报告期内无发生资产、股权转让交易情况。 （3） 公司与关联方存在债权、债务往来，担保事项 上海界龙实业股份有限公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展有限公司收取月 息 0.165%的资金占用费。2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日期间按银行同期存款利 率收取本年度资金占用费共计 1,882,572.36 元。 ①截至 2003 年 12 月 31 日止，上海界龙发展有限公司尚欠上海界龙实业股份有限公司 借款 67,307,682.12 元，形成原因： A、1998~2000 年度借款 5,930.77 万元； B、2001 年 9 月为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款 800 万元。 2003 年度大股东上海界龙发展有限公司按照还款承诺，归还上市公司 30,577,501.40 元。 由于大股东上海界龙发展有限公司截止 2003 年 12 月 31 日尚欠本公司 67,307,682.12 元， 对公司生产经营所需资金造成一定困难，希望大股东按照承诺的要求，在 2005 年前归 还所有欠款。 ②上海界龙出租汽车有限公司是上海界龙发展有限公司控股子公司，向本公司借款 200 万元，借款期限为 2003 年 9 月 30 日~2004 年 12 月 31 日，该公司借款主要用于购置 新车。 24 4、 其他重大关联交易 （1）重大合同及其履行情况 ① 托管、承包、租赁事项 A、上海龙樱彩色制版有限公司是公司控股子公司（公司占 61%股份）。2003 年度出租 位于浦东新区川黄路 556 号厂房给上海界龙艺术印刷有限公司，本年度共收取租金 为人民币 1,950,000.00 元。 B、上海界龙浦东彩印公司是公司控股子公司（公司占 55%股份）分别与上海昌达印务 有限公司、上海晶勋国际贸易有限公司等 5 家单位签订房屋租赁协议，将其位于上 海市杨高中路 2112 号面积 3226 平方米厂房及部分办公用房出租。本年度共收取租 金为人民币 869,859.89 元。 ② 重大担保 报告期内公司对外提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 起始日 到期日 贷款担保 关联方 上海界龙印铁制罐有限责任公司 RMB 1,450,000.00 2003.08.15 2004.04.14 上海界龙房地产开发经营公司 RMB 13,000,000.00 其中： RMB 8,000,000.00 2003.11.15 2004.11.14 RMB 3,000,000.00 2003.06.25 2004.06.25 RMB 2,000,000.00 2003.03.29 2004.03.29 上海界龙浦东彩印公司 RMB 56,700,000.00 其中： RMB 2,500,000.00 2003.02.26 2004.01.06 RMB 3,000,000.00 2003.03.04 2004.02.03 RMB 2,000,000.00 2003.04.11 2004.03.10 RMB 2,000,000.00 2003.04.23 2004.03.22 RMB 2,000,000.00 2003.12.23 2004.04.22 RMB 2,000,000.00 2003.09.04 2004.05.09 RMB 1,500,000.00 2003.09.11 2004.05.10 RMB 2,000,000.00 2003.01.17 2004.01.12 RMB 2,000,000.00 2003.04.18 2004.04.05 RMB 3,000,000.00 2003.06.09 2004.06.02 RMB 2,000,000.00 2003.11.04 2004.09.16 RMB 3,000,000.00 2003.04.01 2004.04.01 RMB 10,000,000.00 2003.04.03 2004.04.03 RMB 2,500,000.00 2003.04.25 2004.04.25 RMB 2,500,000.00 2003.07.22 2004.07.22 RMB 2,000,000.00 2003.08.29 2004.08.29 RMB 5,000,000.00 2003.11.20 2004.11.19 RMB 7,700,000.00 2003.05.16 2006.05.15 上海界龙现代印刷纸品有限公司 RMB 9,430,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2003.10.09 2004.10.09 RMB 2,000,000.00 2003.11.15 2004.11.15 RMB 2,000,000.00 2003.07.10 2004.07.10 25 RMB 2,430,000.00 2000.11.14 2005.11.14 上海界龙怡钢包装器材有限公司 RMB 2,000,000.00 2003.07.22 2004.07.22 上海界龙中报印务有限公司 RMB 8,900,000.00 其中： RMB 4,000,000.00 2003.10.30 2004.07.02 RMB 4,900,000.00 2003.10.16 2004.10.16 上海外贸界龙彩印厂 RMB 52,300,000.00 其中： RMB 5,500,000.00 2003.12.02 2004.12.02 RMB 1,800,000.00 2003.12.15 2004.12.15 RMB 1,000,000.00 2003.10.24 2004.10.24 RMB 5,800,000.00 2003.05.21 2004.05.20 RMB 9,200,000.00 2003.06.09 2004.06.08 RMB 20,000,000.00 2003.08.06 2004.08.05 RMB 5,000,000.00 2003.06.18 2005.06.16 RMB 4,000,000.00 2003.05.19 2005.05.18 上海龙樱彩色制版有限公司 RMB 6,900,000.00 其中： RMB 1,500,000.00 2003.01.13 2004.01.14 RMB 2,900,000.00 2003.01.14 2004.01.14 RMB 1,500,000.00 2003.05.19 2004.05.18 RMB 1,000,000.00 2003.05.12 2004.05.11 上海界龙印刷器材有限公司 RMB 38,800,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2003.04.08 2004.04.08 RMB 5,000,000.00 2003.01.15 2004.01.15 RMB 3,000,000.00 2003.11.24 2004.08.03 RMB 4,000,000.00 2003.09.24 2004.09.01 RMB 3,000,000.00 2003.08.26 2004.08.26 RMB 4,000,000.00 2003.08.18 2004.08.18 RMB 3,800,000.00 2003.11.03 2004.08.10 RMB 3,000,000.00 2003.12.02 2004.07.26 RMB 1000000.00 2003.06.06 2004.12.21 RMB 2000000.00 2003.06.06 2005.09.21 RMB 1000000.00 2003.06.06 2006.06.21 RMB 2000000.00 2003.04.03 2006.06.21 RMB 4000000.00 2003.04.03 2007.03.21 上海界龙金属拉丝厂 RMB 2,530,000.00 其中： RMB 1,530,000.00 2003.06. 08 2004.06.13 RMB 500,000.00 2003.11.13 2004.11.11 RMB 500,000.00 2003.03.04 2004.01.08 上海界龙永发凹印公司 RMB 18,000,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2003.11.24 2004.05.18 26 RMB 10,000,000.00 2003.04.29 2004.03.12 RMB 5,000,000.00 2003.05.30 2004.05.24 贷款担保合计 RMB 210,010,000.00 报告期末公司为下属控股和全资子公司提供债务担保为人民币 21,001 万元，占公司年末 净资产的 96.34%。未发生担保还款逾期现象，其中为资产负债率超过 70%的全资子公司 上海界龙房地产开发经营公司担保 1300 万元，主要是该公司 2003 年度购买上南路 3035 号地块所支付 9045 万元所致。 ③ 报告期内无发生委托他人进行现金资产管理事项 ④ 其他重大合同 1) 上海界龙实业股份有限公司全资子公司上海界龙房地开发经营公司与上海轻工控 股（集团）公司、上海飞人协昌缝制机械有限公司于 2003 年 6 月 3 日签订上南路 3035 号房地产转让协议；此房地产占地面积 46152 平方米，建筑面积 49703 平方 米，为工业用地性质，房地产转让价格为 9045 万元，界龙房地产公司于 2003 年 12 月 31 日前已付清房地产转让款 9045 万元。（详见 2003 年 6 月 6 日《上海证券 报》公司重大合同公告） 2) 上海界龙实业股份有限公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司与中国农行 上海市川沙支行签订抵押贷款合同。房地产公司用土地使用面积共计 50002 平方 米和该土地上的房屋在建工程面积 60164.44 平方米为贷款抵押物，申请贷款人民 币 7000 万元，其中 3600 万元贷款期限为 2 年，3400 万元贷款期限为 21 个月，年 利率为 5.49%。 ⑤ 报告期内持有本公司 52.55%股份的上海界龙发展有限公司向中国证监会上海证券监 管办公室承诺， 2003 年度归还 3,000 万元，上海界龙发展有限公司 2003 年度实际归 还本公司 30,231,913.50 元。还款计划达到承诺的要求。董事会认为：大股东上海界龙 发展有限公司 2003 年度能按照还款承诺书的要求归还所欠本公司的借款，基本满足本 公司的要求，希望控股股东 2004 年、2005 年能继续按照承诺归还所有欠款。 ⑥ 经 2002 年度股东大会通过，2003 年度公司继续聘任上海立信长江会计师事务所有限 公司为公司财务报告审计机构。2003 年度公司实际支付上海立信长江会计师事务所有 限公司审计费用 30 万元，差旅费、住宿费计 13,985.00 元，该事务所已为公司连续审 计服务 3 年（2001 年 1 月 1 日~2003 年 12 月 31 日）。 ⑦ 报告期内公司、公司董事会及董事无受到监督部门处罚、批评等情况。 ⑧ 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司尚有房屋及土地原值 71,761,038.69 元，净值 44,834,822.28 元。尚未办妥权证，上述资产大部分系公司股份制改制时评估入账，目 前正在办理权证的有关手续。 27 （十）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10518 号 上海界龙实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海界龙实业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以 及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钱志昂 李云潮 中国·上海 二 OO 四年三月二十五日 28 会计报表附注 一、公司简介： 上海界龙实业股份有限公司于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年 二月在上海证券交易所上市。所属行业为轻工行业。公司经营范围为：彩印包装装潢、塑印、 彩印制版，兼营金属制品、房地产、商业贸易，主要产品为：彩印塑印、纸制品、PS 版、印 刷制版、金属拉丝产品等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一） 会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二） 会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币 市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价 （中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资 产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的 外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇 价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇 价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其 入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或 相关应收项目。 29 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 计提比例 帐龄 关联方 非关联方 1 年以内 不计提 不计提 1－2 年 3% 10% 2－3 年 3% 30% 3－5 年 3% 50% 5 年以上 3% 100% （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外 购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代 销商品、分期收款发出商品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成本、工程施工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法、移动加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务 人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入 的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认 的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股 权投资准备）。 30 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其 他与生产、经营有关的设备、机器、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输及电子设备、办公用具、固定资 产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30%的，则按最低 租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在 剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方 式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定 资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合量的方法单独计提折旧。 类别 估计使用年限 净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 4 4.80 机器设备 10 4 9.60 电子及运输设备 5 4 19.20 办公设备 5 4 19.20 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准 31 备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间： 按月计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 32 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策的变更及其影响： 根据《财政部关于印发（企业会计准则—一资产负债表日后事项）的通知》资产负债表 日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或 分配给投资者的利润），应按如下方式予以处理： 1、现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； 2、股票股利在会计报表附注中单独披露。 执行此项准则的企业在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 （或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。因为公司在 2001 年度和 2002 年度均未进行现 金股利分配，故上列会计政策变更对报表不产生影响 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小， 符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定， 则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分 配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的 合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17% 13% 4% 营业税 5% 所得税 15% 33 （二）税负减免：无 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 本公司实际 本公司所占 是否合 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 备注 投资额 权益比例 并 上海外贸界龙彩印厂 印刷业 3,000 万元 彩印包装装潢 3,000 万元 100% 是 上海界龙金属拉丝厂 金属制造业 320 万元 金属制品 320 万元 100% 是 上海界龙远东钢丝厂 金属制造业 305 万元 金属制品 305 万元 100% 是 上海界龙纺织器材厂 金属制造业 175 万元 金属制品 175 万元 100% 是 上海界龙房地产开发经 房地产业 2,500 万元 房地产 2,500 万元 100% 是 营公司 上海环亚纸张公司 销售业 200 万元 商业 200 万元 100% 是 各股东实际投资 7573.5 万 上海界龙浦东彩印公司 印刷业 1,000 万元 彩印包装装潢 4,165 万元 55% 是 元，大于注册资本部分作为 资本公积。 彩印包装装 上海界龙永发凹印公司 印刷业 4,200 万元 4,200 万元 100% 是 潢 上海界龙印铁制罐有限 金属制造业 550 万元 彩印铁制罐品 330 万元 60% 是 责任公司 上海界龙印刷器材有限 印刷器材制造 280 万美元 PS 版生产 142.8 万美元 51% 是 公司 业 上海龙樱彩色制版有限 印刷制版业 220 万美元 彩色制版 134.2 万美元 61% 是 公司 上海光明信息管理科技 计算机软件开 软件开发业 50 万元 30 万元 60% 是 控股子公司持股 40% 有限公司 发及服务 上海界龙怡钢包装器材 印刷器材制造 50 万美元 印刷包装器材 27.5 万美元 55% 是 有限公司 业 上海界龙中报印务有限 印刷业 1,800 万元 书刊排版印刷 1,500 万元 83.3% 是 公司 上海界龙现代印刷纸品 印刷业 676.54 万元 电子印刷 595.36 万元 88% 是 有限公司 上海川沙界龙联合发展 房地产业 3,000 万元 房地产 1,530 万元 51% 是 有限公司 上海界龙文英商业表格 纸制品、商业 公司按评估后净资产的 印刷业 1726.7 万美元 3970.67 万元 75% 是 和系统有限公司 传递产品 75%收购股权 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：无 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50%以上的子公司：无 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为：2003 年度新成立上海川沙界龙联合发展有 限公司，公司持有其 51%的股权，故列入本年合并报表范围；2003 年 12 月新收购上海界龙文 英商业表格和系统有限公司 75%的股权，故列入本年合并报表范围。 34 购买子公司名 购买日 流动资产 长期 固定资产 无形资产 其他 流动负债 长期 称 投资 资产 负债 上海川沙界龙 2003.12 29,600,63 --- 600,262.00 --- --- 200,901.42 --- 联合发展有限 9.42 公司 上海界龙文英 2003.12 12,530.31 --- 34,339,283. 19,153,41 --- 1,916,259.9 --- 商业表格和系 61 2.16 0 统有限公司 购买子公司名 购买至年末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 称 上海川沙界龙 --- --- --- --- --- 联合发展有限 公司 上海界龙文英 --- --- --- --- --- 商业表格和系 统有限公司 （五）报告期内出售子公司情况：无。 （六）按照比例合并方法进行合并的公司：无。 五、合并会计报表主要项目注释：(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注 明年初数的均为期末数) （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 231,774.65 229,495.53 银行存款 103,297,048.75 111,351,988.18 其他货币资金 1,766,875.59 2,125,050.37 合 计 105,295,698.99 113,706,534.08 其中美元：外币金额 433,352.27 629,858.94 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 3,586,726.74 5,213,531.40 港元：外币金额 575,946.19 473,413.93 折算汇率 1.0657 1.0611 折合人民币 613,785.85 502,339.52 日元：外币金额 12,322,513.00 4,914,651.00 折算汇率 0.077263 0.069035 折合人民币 952,074.32 339,282.93 无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 年 末 数 年 初 数 年末市价总额 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 （2003 年 12 月 31 日交易市价） 股票投资 114,960.00 4,490.00 2,615,360.00 61,875.00 132,706.62 35 1、股票投资年末数： 期末每股市 价 （2003 股票名称 股数 投资成本 期末市价总额 年 12 月 31 日 交易市价） 贵航股份 3,000 14,790.00 5.25 15,750.00 北大荒 2,000 10,760.00 6.68 13,360.00 香梨股份 1,000 4,940.00 5.90 5,900.00 中远航运 3,000 22,170.00 9.00 27,000.00 天地科技 1,000 12,480.00 11.35 11,350.00 中海发展 1,000 2,360.00 8.60 8,600.00 西昌电力 1,000 4,360.00 6.69 6,690.00 风神股份 1,000 4,300.00 8.48 8,480.00 澳柯玛 1,000 9,100.00 5.74 5,740.00 天同基金 29,700 29,700.00 1.0046 29,836.62 合计 43,700 114,960.00 132,706.62 2、短期投资跌价准备增减变动的原因：股票价格发生变动。 3、短期投资年末数比年初数减少 2,500,400.00 元，减少比例为 95.60%，减少原因为： 本 年度抛售部分股票。 4、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 3,030,887.91 2,784,509.09 银行承兑汇票 2,635,000.00 3,162,569.51 合计 5,665,887.91 5,947,078.60 质押的应收票据：无 （四）应收账款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐 龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 97,841,324.71 80.91% 0% --- 100,004,340.78 81.16% 0% --- 1－2 年 8,202,375.59 6.78% 3%、10% 814,424.21 5,509,126.97 4.47% 3%、10% 550,912.70 2－3 年 2,343,103.74 1.94% 3%、30% 702,931.12 3,139,370.45 2.55% 3%、30% 941,811.13 3－5 年 4,381,831.40 3.62% 3%、50% 2,190,915.71 8,245,604.01 6.70% 3%、50% 4,122,802.03 5 年以上 8,158,047.01 6.75% 3%、100% 8,158,047.01 6,314,179.87 5.12% 3%、100% 6,314,179.87 合 计 120,926,682.45 100% 11,866,318.05 123,212,622.08 100% 11,929,705.73 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 15,443,136.97 元，占应收账款总 金额的 12.77%。 36 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40%及以上的客户有 389 户，欠 款金额 12,539,878.41 元，计提原因是帐龄在三至五年及五年以上，根据公司会计政 策，分别计提 50%至 100%的坏帐准备。 4、公司以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有 60 户，合计金额 1,416,612.55 元。原估计计提坏账准备比例的理由系根据公司会计政 策，按应收款项帐龄计提坏帐准备金。 5、本年度实际冲销的应收账款共 160 户，金额 4,315,587.47 元 。 6、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 坏帐准 坏帐准 占总额 占总额 帐 龄 账面余额 备计提 坏帐准备 账面余额 备计提 坏帐准备 比例 比例 比例 比例 1 年以内 13,901,566.37 15.70% 0% --- 10,803,485.96 8.96% 0% --- 1－2 年 2,128,708.94 2.40% 3%、10% 150,212.42 18,591,265.41 15.42% 3%、10% 608,030.39 2－3 年 17,932,260.07 20.25% 3%、30% 571,387.84 17,981,124.99 14.91% 3%、30% 889,781.99 3－5 年 33,204,490.08 37.50% 3%、50% 1,381,156.32 69,414,579.66 57.57% 3%、50% 2,549,155.88 5 年以上 21,389,533.67 24.15% 3%、100% 1,598,896.81 3,783,124.47 3.14% 3%、100% 1,105,331.79 合 计 88,556,559.13 100% 3,701,653.39 120,573,580.49 100% 5,152,300.05 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 73,755,094.45 元，占其他应收 款总金额的比例为 83.29%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40%及以上的客户有 55 户，欠款 金额 1,806,010.19 元，计提原因是帐龄在三至五年及五年以上，根据公司会计政策，分别 计提 50%至 100%的坏帐准备。 4、公司以前年度已大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有 6 户，合计 金额 558,829.07 元，全部以现金收回。原估计计提坏账准备比例的理由系根据公司会计政策， 按应收款项帐龄计提坏帐准备金。 5、本年度实际冲销的其他应收账款 4 户，合计金额 2,162,054.24 元。 6、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海界龙发展有限公司 67,307,682.12 暂借款 上海浦东黄楼工贸公司 2,600,000.00 暂借款 上海界龙出租汽车有限公司 2,000,000.00 暂借款 上海界龙食品有限公司 1,400,000.00 暂借款 上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 447,412.33 暂借款 合计 73,755,094.45 7、年末其他应收款中持本公司 52.55 %表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为 67,307,682.12 元。 详见本附注七。 37 （六）预付账款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 未收回原因 金 额 占总额比例 1 年以内 130,542,943.98 98.10% 合同未结束 5,708,746.22 93.93% 1－2 年 2,531,498.60 1.90% 合同未结束 369,200.00 6.07% 2－3 年 --- --- --- 3 年以上 --- --- --- --- 合 计 133,074,442.58 100% 6,077,946.22 100% 2、年末预付账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付账款年末数比年初数增加 126,996,496.36 元，增加比例为 2089.46%，增加原因 为：公司下属子公司上海界龙房地产开发经营公司本年度预付土地转让费及其他子公 司预付土地批租费。 （七）存货及存货跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 43,496,275.55 748,973.19 38,547,571.22 681,924.33 房地产开发成 100,623,988.74 2,006,339.24 63,674,288.99 2,006,339.24 本 产成品 25,332,351.15 610,647.31 27,795,014.28 809,293.02 在产品 10,190,018.76 1,124,199.43 7,992,695.63 1,531,900.98 低值易耗品 848,772.17 -- 778,869.89 -- 委托加工物资 1,291,265.57 -- 2,546,496.06 -- 合计 181,782,671.94 4,490,159.17 141,334,936.07 5,029,457.57 1、 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依 据为：根据市场销售价格减去完工成本以及销售所需费用后的价值。 2、 存货跌价准备本年减少系随存货出售而相应转销的。 （八）待摊费用： 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 期末结存原因 财产保险 193,273.03 932,312.54 853,549.91 272,035.66 未摊销完毕 大修理费用 14,543.00 -- 14,543.00 -- 摊销完毕 土地使用费 -- 56,236.00 56,236.00 -- 摊销完毕 运费补贴 -- 58,878.90 58,878.90 -- 摊销完毕 合计 207,816.03 1,047,427.44 983,207.81 272,035.66 （九）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 100,000.00 --- 一年内到期的长期债权投资： 项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收 期末余额 （已收）利息 98 久事债券 100,000.00 4% 100,000.00 2004.11.24 3,200.00 15,200.00 100,000.00 38 （十）长期投资： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 10,216,936.94 151,200.00 9,046,696.77 -- 长期债权投资 -- -- 100,000.00 -- 合计 10,216,936.94 151,200.00 9,146,696.77 -- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 账面 减值准备 年末市价 注册资本比例 资成本 余额 国嘉股份 法人股 42,000 5%以下 151,200.00 151,200.00 151,200.00 -- 国脉股份 法人股 145,331 5%以下 261,400.00 261,400.00 -- 1,286,179.35 天地源 法人股 180,000 5%以下 420,000.00 420,000.00 -- 957,600.00 东方明珠 法人股 360,000 5%以下 1,530,000.001,530,000.00 -- 5,227,200.00 新锦江 法人股 177,408 5%以下 624,000.00 624,000.00 -- 1,181,537.28 望春花 法人股 56,160 5%以下 100,000.00 100,000.00 -- 736,257.60 小计 960,899 3,086,600.003,086,600.00 151,200.00 9,388,774.23 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 注册资本比例 浦东黄楼信用社 1997.09-2007.08 0.2% 6,000.00 -- 6,000.00 上海界龙置业有限公司 2002.09-2017.09 15% 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 小计 3,006,000.00 -- 3,006,000.00 , B．权益法核算的股权投资： 占被投资 本年权益增减额 期末余额 投资 被投资单位名称 单位注册 期初余额 本年合计 其中：投 确认收益 初始投资 累计增减 合计 起止期 资本比例 资成本 上海界龙出租汽车 1999.02-2009.02 40% 2,717,162.0 347,201.96 347,201.96 2,000,000.0 1,064,364.0 3,064,364.0 有限公司 4 0 0 0 2、 长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 国嘉股份 --- 151,200.00 --- 151,200.00 市价下降 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海外贸界龙彩印厂 -4,815,607.18 收购股权 15 年 -321,040.48 -2,889,364.30 上海龙樱彩色制版有限公司 2,288,059.61 收购股权 10 年 228,805.96 915,223.85 上海界龙印刷器材有限公司 1,043,986.86 收购股权 10 年 104,398.68 417,594.78 上海界龙纺织器材厂 -250,000.00 收购股权 15 年 -16,666.67 -166,666.69 上海界龙现代纸品有限公司 1,964,649.60 收购股权 10 年 196,464.96 1,768,184.64 上海界龙文英商业表格和系统有限公 1,015,000.66 收购股权 10 年 0 1,015,000.66 司 小计 1,246,089.55 191,962.45 1,059,972.94 （十一）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 年初原值 本年增加 本年减少 年末原值 房屋及建筑物 106,952,446.12 44,057,185.29 675,230.00 150,334,401.41 39 机器设备 268,511,279.17 28,328,553.74 751,564.24 296,088,268.67 电子及运输设备 29,699,478.28 6,796,540.49 3,292,543.10 33,203,475.67 办公用具 15,656,592.32 5,431,511.72 --- 21,088,104.04 合计 420,819,795.89 84,613,791.24 4,719,337.34 500,714,249.79 其中：本年由在建工程转入固定资产原值为 24,636,543.66 元。 本年出售固定资产原值为 4,120,050.03 元。 本年报废的固定资产原值为 599,287.31 元。 年末抵押或担保的固定资产原值为 2,172,439.12 元。 2、累计折旧： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 32,480,493.37 13,880,885.28 35,615.64 46,325,763.01 机器设备 123,869,033.14 21,008,831.36 717,468.58 144,160,395.92 电子及运输设备 19,206,304.03 4,475,497.76 2,543,020.32 21,138,781.47 办公用具 10,739,580.37 2,605,300.77 13,344,881.14 合计 186,295,410.91 41,970,515.17 3,296,104.54 224,969,821.54 3、固定资产减值准备： 类别 年末数 年初数 计提原因 房屋及建筑物 1,491,844.93 1,491,844.93 账面价值高于变现价值 机器设备 10,676,361.78 10,676,361.78 账面价值高于变现价值 电子及运输设备 129,388.06 129,388.06 账面价值高于变现价值 合计 12,297,594.77 12,297,594.77 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 房屋及建筑物 62,025.20 59,869.20 --- 2,156.00 机器设备 43,545,133.14 41,755,423.71 1,594,723.08 194,986.35 电子及运输设备 17,499,870.44 16,661,791.89 439,798.98 398,279.57 办公用具 6,445,205.97 6,102,558.71 1,750.96 340,896.30 合计 67,552,234.75 64,579,643.51 2,036,273.02 936,318.22 （十二）在建工程： 本年减少 完工程 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 其他 年末数 资金来源 转入固定资产 度 减少 印报工程 30,000.00 30,000.00 --- 30,000.00 --- --- 自筹 100% 1600 模切机 190,000.00 6,800.00 1,750.00 8,550.00 --- --- 自筹 100% 印报机 25,000.00 25,000.00 --- 25,000.00 --- --- 自筹 100% 外贸彩印厂围墙 250,000.00 --- 126,400.00 --- --- 126,400.00 自筹 50% 外贸彩印厂宿舍楼 300,000.00 --- 286,610.00 286,610.00 --- --- 自筹 100% BOBST 机器 2,800,000.00 --- 102,024.95 --- --- 102,024.95 自筹 3% 电梯 300,000.00 --- 307,429.78 307,429.78 --- --- 自筹 100% 40 印刷滚筒 586,000.00 150,000.00 436,000.00 586,000.00 --- --- 自筹 100% 八色机增设印刷组 750,000.00 --- 700,000.00 700,000.00 --- --- 自筹 100% 五色机胶印棍筒 51,000.00 --- 51,000.00 51,000.00 --- --- 自筹 100% 拉丝机 240,000.00 207,041.31 --- 25,675.30 --- 181,366.01 自筹 76% 拉丝车间扩建 684,558.00 --- 343,699.30 343,699.30 --- --- 自筹 100% 污水池 180,000.00 --- 127,025.29 --- --- 127,025.29 自筹 76% 浦 东 彩 印 厂 材料仓 自筹 库 560,000.00 56,000.00 495,557.00 551,557.00 --- --- 95% 整纸机 115,000.00 111,487.59 4,725.13 116,212.72 --- --- 自筹 100% 上光六色胶印机 15,000,000.00 --- 13,567,961.26 13,567,961.26 --- --- 银行借款 100% 自动模切机 1,050,000.00 --- 1,061,285.92 1,061,285.92 --- --- 自筹 100% 胶印新车间 100,000.00 --- 65,614.00 --- --- 65,614.00 自筹 65% 浦 东 彩 印 厂 厂房改 自筹 建工程 1,652,000.00 --- 742,474.95 --- --- 742,474.95 55% 1,846,803.0 自筹 雅加七色柔印机 1,800,000.00 --- 1,846,803.00 --- --- 0 95% 成型机 2,100,000.00 --- 519,036.33 --- --- 519,036.33 自筹 25% 模切烫金机 110,000.00 --- 110,000.00 --- --- 110,000.00 自筹 95% 柔印分切机 390,000.00 --- 1,982.91 --- --- 1,982.91 自筹 5% 晒版机 67,000.00 --- 67,000.00 --- --- 67,000.00 自筹 95% 锥形纸筒机 320,000.00 --- 320,000.00 320,000.00 --- --- 自筹 100% 半自动热轧模切机 108,000.00 --- 108,000.00 108,000.00 --- --- 自筹 100% 接触式高频淬火 80,000.00 70,771.66 2,700.00 73,471.66 --- --- 自筹 100% 感应式高频淬火 132,500.00 --- 2,386.60 2,386.60 --- --- 自筹 1% 喷墨打印机 85,000.00 --- 82,080.00 82,080.00 --- --- 自筹 100% 电子照牌机 450,000.00 --- 406,750.00 331,750.00 --- 75,000.00 自筹 80% 钢丝圈项目 700,000.00 --- 463,877.96 459,857.96 --- 4,020.00 自筹 80% 新型针布项目 2,000,000.00 --- 419,169.97 --- --- 419,169.97 自筹 20% 钢领项目 1,500,000.00 --- 143,108.45 --- --- 143,108.45 自筹 10% 新成品生产流水线 550,000.00 --- 544,096.42 544,096.42 --- --- 自筹 100% 复合机车间 500,000.00 --- 633,702.00 633,702.00 --- --- 自筹 100% 淋膜机 2,580,000.00 --- 2,673,150.00 2,673,150.00 --- --- 自筹 100% 冷水机组 70,000.00 --- 63,500.00 63,500.00 --- --- 自筹 100% 3,977,418.6 自筹 PS 版生产流水线 17,000,000.00 701,186.06 3,276,232.56 --- --- 2 10% 自动卷接设备 1,700,000.00 --- 1,683,567.74 1,683,567.74 --- --- 自筹 100% 1、 其中借款费用资本化金额：无 2、 在建工程年末数比年初数增加 7,150,157.86 元，增加比例为 526.41%，增加原因为：本年度各子公司 增添机器设备、厂房及技术改造。 41 （十三）无形资产： 类别 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销 土地使用权 外购 35,725,647.13 8,860,601.51 19,153,412.16 442,226.93 8,153,860.39 27,571,786.74 144-501 月 PS 版制作技 外购 2,100,000.00 300,000.00 --- 300,000.00 2,100,000.00 --- --- 弹力丝专有技外购 500,000.00 400,000.00 --- 100,000.00 200,000.00 300,000.00 36 月 合计 38,325,647.13 9,560,601.51 19,153,412.16 842,226.93 10,453,860.39 27,871,786.74 --- 无形资产年末数比年初数增加 18,311,185.23 元，增加比例为 191.53%，增加主要原因为：本年新增 合并单位上海界龙文英商业表格和系统有限公司所拥有的土地使用权 19,153,412.16 元。 （十四）长期待摊费用： 本年 剩余摊 项目 原始发生额 年初数 本年摊销 累计摊销 年末数 增加 销年限 母公司装修费 1,700,870.47 569,994.32 --- 341,996.64 1,472,872.79 227,997.68 8月 会员卡 248,000.00 140,533.42 --- 49,599.96 157,066.54 90,933.46 22 月 上海龙樱彩色制版有限公司 560,779.00 370,325.68 --- 126,968.88 317,422.20 243,356.80 23 月 装修费 上海界龙永发凹印公司装 478,514.50 187,349.50 --- 187,349.50 478,514.50 --- --- 修费 上海界龙永发凹印公司广告 95,381.00 53,761.00 --- 53,761.00 95,381.00 --- --- 灯箱费 上海界龙印铁制罐有限责 245,461.25 176,908.03 --- 52,080.00 120,633.22 124,828.03 36-48 月 任公司装修费 上海界龙房地产开发经营 906,963.07 725,570.46 --- 181,392.60 362,785.21 544,177.86 36 月 公司装修费 上海界龙中报印务有限公 120,000.00 120,000.00 --- 120,000.00 120,000.00 --- --- 司软件开发费 合计 4,355,969.29 2,344,442.41 --- 1,113,148.58 3,124,675.46 1,231,293.83 --- （十五）短期借款： 短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 --- --- 抵押借款 4,100,000.00 600,000.00 保证借款 364,760,000.00 316,230,000.00 质押借款 --- --- 合计 368,860,000.00 316,830,000.00 已到期未偿还的借款：无 （十六）应付票据： 种类 金额 2004 年度内将到期的金额 商业承兑汇票 7,624,521.14 7,624,521.14 42 （十七）应付账款： 年末数 年初数 46,481,379.55 33,413,091.05 1、年末应付账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 2、帐龄超过三年的大额应付账款有 15 户，欠款金额 65,917.96 元，未偿还原因为原料存在质量问题， 尚未与供货方妥善解决。 3、应付帐款年末数比年初数增加 13,068,288.50 元，增加比例为 39.11%，增加原因为：本年未结算 的应付帐款比上年增加。 （十八）预收账款： 年末数 年初数 42,773,014.41 42,318,266.41 1、年末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收账款共有 33 户，欠款金额共计 6,534,780.24 元，原因主要是上海界龙房地 产开发经营公司预收的个人购房款。 （十九）其他应付款： 年末数 年初数 38,434,879.41 38,593,941.13 1、年末余额中欠持本公司 52.55%表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为 1,240,578.83 元。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款有 27 户，合计金额为 3,273,187.52 元。 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海界龙置业有限公司 2,970,000.00 暂借款 代收房款 2,593,811.50 代收阳光苑动拆迁房款 中国日报社 1,950,000.00 控股子公司其他股东汇入的 尚未办理验资手续的增资款 亚洲纸业（上海）有限公司 1,915,451.64 代理进口纸张款 加工费 1,647,860.68 预提加工费 （二十）应交税金： 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 2,288,621.06 2,017,869.26 17%、13%、4% 营业税 -1,377,181.72 -1,512,296.27 5% 城建税 21,688.29 11,316.82 1% 企业所得税 2,594,068.80 2,564,262.47 7.5%、15% 个人所得税 58,253.26 49,866.48 房产税 20,014.43 10,800.00 12% 合计 3,605,464.12 3,141,818.76 （二十一）其他应交款： 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 550,948.40 577,997.40 2% 义务兵优待金 5,482.61 9,192.30 1% 河道管理费 11,457.12 13,253.74 1% 堤防费 --- 8,111.00 合计 567,888.13 608,554.44 43 （二十二）预提费用： 类别 年末数 年初数 结存原因 预提利息 705,239.36 548,419.57 尚未支付 （二十三）一年内到期的长期负债： 年末数 年初数 6,550,000.00 10,530,000.00 1、一年内到期的长期借款： 借款条件 年末数 年初数 保证借款 6,550,000.00 10,530,000.00 小计 6,550,000.00 10,530,000.00 （二十四）长期借款： 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 66,000,000.00 --- 保证借款 22,580,000.00 2,900,000.00 合计 88,580,000.00 2,900,000.00 长期借款年末数比年初数增加 85,680,000.00 元，增加比例为 2954.48%，增加原因为：公司下属子 公司上海界龙房地产开发经营公司本年度增加房产项目抵押贷款，上海外贸界龙彩印厂、界龙浦东彩印 公司及印刷器材公司本年度增加固定资产更新改造项目贷款。 （二十五）股本： 年末数 比例% 年初数 比例% 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 58,695,008.00 52.55% 58,695,008.00 52.55% 其中： --- --- 国家持有股份 --- --- 其中：国有股 国有法人股 境内法人持有股份 58,695,008.00 52.55% 58,695,008.00 52.55% （2）募集法人股份 11,670,617.00 10.45% 11,670,617.00 10.45% （3）内部职工股 --- --- （4）优先股或其他 --- --- 其中：转配股 未上市流通股份合计 70,365,625.00 63.00% 70,365,625.00 63.00% 2、已上市流通股份 人民币普通股 41,328,125.00 37.00% 41,328,125.00 37.00% 境内上市的外资股 --- --- 已上市流通股份合计 41,328,125.00 37.00% 41,328,125.00 37.00% 3、股份总数 111,693,750.00 100% 111,693,750.00 100% 44 （二十六）资本公积： 项目 年末数 年初数 股本溢价 83,847,875.33 83,847,875.33 其他资本公积 5,260,070.75 5,260,070.75 合计 89,107,946.08 89,107,946.08 （二十七）盈余公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 10,423,799.90 3,491,292.41 --- 13,915,092.31 公益金 6,046,118.74 1,514,021.86 --- 7,560,140.60 合计 16,469,918.64 5,005,314.27 21,475,232.91 （二十八）未分配利润： 金额 年初未分配利润 -9,178,633.27 加：本年净利润 10,199,117.48 减：提取法定盈余公积 3,491,292.41 提取法定公益金 1,514,021.86 提取职工奖福基金 299,694.17 期末未分配利润 -4,284,524.23 根据公司第四届八次董事会决议 2003 年度不进行利润分配、资本公积不转增股本。 （二十九）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 484,449,913.42 416,126,435.40 374,578,881.58 322,885,741.13 109,871,031.84 93,240,694.27 业 2.商业 35,277,164.02 99,904,838.67 32,056,021.91 96,321,936.58 3,221,142.11 3,582,902.09 务 3.房地产业 46,993,540.00 40,219,337.80 32,377,896.63 29,991,982.91 14,615,643.37 10,227,354.89 分 4.旅游饮食服务业 --- --- --- --- --- --- 部 小计 566,720,617.44 556,250,611.87 439,012,800.12 449,199,660.62 127,707,817.32 107,050,951.25 公司内各业务分部 37,110,454.07 45,512,838.77 36,388,145.61 44,663,040.70 722,308.46 849,798.07 合计 529,610,163.37 510,737,773.10 402,624,654.51 404,536,619.92 126,985,508.86 106,201,153.18 华东 488,458,369.96 481,034,593.21 376,192,146.20 388,990,930.73 112,266,223.76 92,043,662.48 华南 24,403,422.69 25,862,022.37 18,760,818.09 19,796,079.92 5,642,604.60 6,065,942.45 华北 17,478,006.60 16,988,404.08 13,833,324.79 13,083,536.74 3,644,681.81 3,904,867.34 东南 --- 45,592.86 --- 34,383.03 --- 11,209.83 东北 2,485,514.37 1,986,627.79 1,906,894.94 1,512,106.23 578,619.43 474,521.56 西南 1,459,548.58 1,970,998.39 1,116,041.52 1,522,492.40 343,507.06 448,505.99 地 西北 46,623.56 2,601.66 36,008.28 2,290.37 10,615.28 311.29 区 国外 32,314,926.57 31,219,283.22 27,113,611.00 27,134,697.81 5,201,315.57 4,084,585.41 分 其他 74,205.11 62,393.16 53,955.30 45,048.26 20,249.81 17,344.90 部 小计 566,720,617.44 559,172,516.74 439,012,800.12 452,121,565.49 127,707,817.32 107,050,951.25 公司内各地区分部 37,110,454.07 48,434,743.64 36,388,145.61 47,584,945.57 722,308.46 849,798.07 相互抵销 合计 529,610,163.37 510,737,773.10 402,624,654.51 404,536,619.92 126,985,508.86 106,201,153.18 45 公司本年向前五名客户销售总额为 43,721,086.43 元，占公司全部主营业务收入的 8.26%。 （三十）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 2,418,045.20 2,054,106.12 城建税 1% 264,816.06 179,003.19 教育费附加 2% 66,499.33 80,614.85 合 计 2,749,360.59 2,313,724.16 （三十一）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 房屋出租收 3,075,859.89 737,535.34 3,128,975.00 880,935.11 入 2,338,324.55 2,248,039.89 材料收入 22,346,587.25 16,646,179.05 5,700,408.20 21,923,222.31 18,881,839.72 3,041,382.59 合计 25,422,447.14 17,383,714.39 8,038,732.75 25,052,197.31 19,762,774.83 5,289,422.48 1、占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 房屋出租收入 3,075,859.89 737,535.34 2,338,324.55 材料收入 22,346,587.25 16,646,179.05 5,700,408.20 2、其他业务利润本年发生数比上年发生数增加 2,749,310.27 元，增加比例为 51.98%，增加原因为： 本年度材料销售收入比上年增加。 （三十二）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 22,408,348.80 20,842,250.26 减：利息收入 2,545,353.94 2,788,820.95 汇兑损失 967.32 187,134.74 减：汇兑收益 342,821.95 28,352.02 其他 410,932.28 551,271.03 合计 19,932,072.51 18,763,483.06 （三十三）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 跌价准备 减值准备 短期投资 310,332.68 --- --- --- --- 57,385.00 --- 367,717.68 长期股权投资 --- --- 38,704.11 347,201.96 -191,962.45 --- -151,200.00 42,743.62 长期债权投资 --- 3,200.00 --- --- --- --- --- 3,200.00 合计 310,332.68 3,200.00 38,704.11 347,201.96 -191,962.45 57,385.00 -151,200.00 413,661.30 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 短期投资 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 跌价准备 短期投资 83,311.99 --- --- --- --- -61,875.00 21,436.99 长期股权投资 --- --- 1,200.00 344,538.98 4,502.50 --- 350,241.48 长期债权投资 --- 4,000.00 --- --- --- - 4,000.00 合计 83,311.99 4,000.00 1,200.00 344,538.98 4,502.50 -61,875.00 375,678.47 46 （三十四）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 来源依据 批准文件 批准机关 税务退税 597,052.55 1,089,984.98 购置国产设备退税 上海市地方税务局-国抵 (2001)87 号 浦东新区税务 局 财政退税 894,000.00 1,264,000.00 浦财经第 1111101806 浦东新区财政局 财政退税 168,000.00 --- 浦财经第 1211301138 浦东新区财政局 合计 1,659,052.55 2,353,984.98 （三十五）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 出售固定资产收益 312,394.99 279,505.30 罚款收入 6,415.00 40,267.42 赔款收入 242,066.57 123,773.28 合计 560,876.56 443,546.00 （三十六）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处置固定资产损失 405,062.63 469,469.66 捐赠 326,550.00 46,970.00 罚款支出 40,000.33 134,500.18 假钞损失 200.00 600.00 合计 771,812.96 651,539.84 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金 42,708,594.35 元。 其中主要为 项目 金额 收到上海界龙发展有限公司还款及借款利息 32,114,485.86 收到上海界龙纯味食品有限公司还款 2,475,667.41 收到上海界龙艺术印刷有限公司还款 2,000,000.00 收到上海界龙食品有限公司还款 1,100,000.00 收到上海界龙出租有限公司还款 1,000,000.00 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金 54,512,640.24 元。 其中主要为 项目 金额 公司本年度管理费用项目支付 22,917,921.67 公司本年度营业费用项目支付 11,297,636.77 代理进口设备款 10,693,289.39 投标保证金 3,800,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 12,157,978.18 82.56% --- --- 19,691,222.04 96.08% --- --- 47 1－2 年 2,030,352.94 13.79% 3%、10% 203,035.29 453,772.54 2.21% 3%、10% 45,377.26 2－3 年 286,224.65 1.94% 3%、30% --- --- 3%、30% --- 85,867.40 3－5 年 45,686.60 0.31% 3%、50% 22,843.30 348,683.37 1.71% 3%、50% 174,341.69 5 年以上 206,271.77 1.40% 3%、100% 206,271.77 --- --- 3%、100% --- 合计 14,726,514.14 100% --- 518,017.76 20,493,677.95 100% --- 219,718.95 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 9,174,336.65 元，占应收帐款总金额的 62.30%。 3、公司本年度计提坏帐准备比例达到 40%以上的客户有 2 户，欠款金额 251,958.37 元，计提原因是 帐龄在三至五年及五年以上，根据公司会计政策，分别计提 50%至 100%的坏帐准备。 4、本年度实际冲销的应收账款：无 5、应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。无 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 占总额比 坏帐准备 占总额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备 例 计提比例 比例 计提比例 1 年以 49,811,276.93 41.69% 0% --- 18,234,234.87 15.00% 0% --- 内 1 － 2 659,575.30 0.55% 3%、10% 65,957.53 17,041,925.46 14.01% 3%、10% 538,525.03 年 2－3 年 16,652,393.15 13.94% 3%、30% 499,571.80 15,596,219.90 12.83% 3%、30% 467,886.60 3－5 年 32,385,295.15 27.11% 3%、50% 971,558.85 68,162,657.93 56.05% 3%、50% 2,047,229.74 5 年以 19,963,091.94 16.71% 3%、100% 598,892.76 2,565,888.22 2.11% 3%、100% 76,976.64 上 合计 119,471,632.47 100% --- 2,135,980.94 121,600,926.38 100% --- 3,130,618.01 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 102,668,540.25 元，占其他应收款总金额的比例为 85.94%。 3、 年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40%及以上的客户：无。 4、 公司以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度全额或部分收回的有 1 户，金额 5,000.00 元，为 收回现金。原估计计提比例的理由系根据公司会计政策，按应收款项帐龄计提坏账准备金。 5、 本年度实际冲销的其他应收款 4 户，合计金额 2,162,054.24 元。 6、 金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海界龙发展有限公司 66,754,410.34 暂借款 上海界龙房地产开发经营公司 30,000,000.00 暂借款 上海浦东黄楼工贸公司 2,600,000.00 暂借款 上海界龙出租汽车有限公司 2,000,000.00 暂借款 上海外贸界龙彩印厂 1,314,129.91 暂借款 7、其他应收款中持本公司 52.55%表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为 66,754,410.34 元。 48 （三）长期投资： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 300,079,416.75 --- 223,996,890.52 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资：无 （2）其他股权投资： A． 成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本年投资增减额 期末账面余额 注册资本比例 上海浦东新区黄楼信用社 1997-2007 0.2% 2,000.00 0.00 2,000.00 B． 权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 年初投资账面额 本年权益增减变 初始投资 累计增减 年末余额 资本比例 动 上海外贸界龙彩印厂 1993-不约定 100% 66,905,141.98 3,238,671.78 25,184,392.82 44,959,420.94 70,143,813.76 上海界龙中报印务公司 2002-2012 83.3% 15,373,103.18 1,426,712.84 15,000,000.00 1,799,816.02 16,799,816.02 上海界龙浦东彩印公司 1993-不约定 55% 32,031,636.26 427,061.90 41,654,250.00 -9,195,551.84 32,458,698.16 上海龙樱彩色制版有限公司 1991-不约定 61% 10,691,003.59 -473,586.71 9,494,733.81 722,683.07 10,217,416.88 上海界龙永发凹印公司 1994-不约定 100% 27,981,739.83 2,489,262.25 42,000,000.00 -11,528,997.92 30,471,002.08 上海界龙印铁制罐有限责任公司 1995-不约定 60% 2,977,485.32 123,107.51 3,300,000.00 -199,407.17 3,100,592.83 上海界龙印刷器材有限公司 1992-不约定 51% 15,704,979.95 1,525,666.79 11,961,046.86 5,269,599.88 17,230,646.74 上海界龙怡钢器材有限公司 2001-2013 55% 2,260,027.66 295,097.78 2,276,203.00 278,922.44 2,555,125.44 上海界龙现代印刷纸品有限公司 2002-2014 88% 10,407,437.62 2,439,495.14 10,407,437.62 2,439,495.14 12,846,932.76 上海界龙文英商业表格和系统有限 1995.9-2045 公司 .9 75% --- 39,706,725.29 39,706,725.29 --- 39,706,725.29 上海界龙金属拉丝厂 1993-不约定 100% 5,243,333.70 521,320.95 3,200,000.00 2,564,654.65 5,764,654.65 上海界龙远东钢丝厂 1993-不约定 100% 4,325,650.41 1,053,729.33 2,650,000.00 2,729,379.74 5,379,379.74 上海界龙纺织器材厂 1993-不约定 100% 1,395,965.87 18,286.76 1,750,000.00 -335,747.37 1,414,252.63 上海界龙房地产开发经营公司 1993-不约定 100% 24,966,782.79 7,986,870.66 18,000,000.00 14,953,653.45 32,953,653.45 2003.6-2013 上海川沙界龙联合发展有限公司 .6 51% --- 15,300,000.00 15,300,000.00 --- 15,300,000.00 上海环亚纸张公司 1993-不约定 100% 3,227,123.08 -8,798.77 2,000,000.00 1,218,324.31 3,218,324.31 上海光明信息管理科技有限公司 1995-2015 60% 503,479.28 12,902.73 300,000.00 216,382.01 516,382.01 总计 223,994,890.52 76,082,526.23 244,184,789.40 55,892,627.35 300,077,416.75 其中本年权益增减变动额： 本年权益增减变动 被投资单位名称 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 本年合计 上海外贸界龙彩印厂 --- 8,838,011.58 321,040.48 -5,920,380.28 3,238,671.78 上海界龙中报印务公司 --- 1,525,132.46 --- -98,419.62 1,426,712.84 上海界龙浦东彩印公司 --- 427,061.90 --- --- 427,061.90 上海龙樱彩色制版有限公司 --- 182,219.25 -228,805.96 -427,000.00 -473,586.71 上海界龙永发凹印公司 --- 2,489,262.25 --- --- 2,489,262.25 上海界龙印铁制罐有限责任公司 --- 123,107.51 --- --- 123,107.51 49 上海界龙印刷器材有限公司 --- 2,751,689.25 -104,398.68 -1,121,623.78 1,525,666.79 上海界龙怡钢器材有限公司 --- 295,097.78 --- --- 295,097.78 上海界龙现代印刷纸品有限公司 --- 3,197,637.62 -196,464.96 -561,677.52 2,439,495.14 上海界龙文英商业表格和系统有限 公司 39,706,725.29 --- --- --- 39,706,725.29 上海界龙金属拉丝厂 --- 521,320.95 --- --- 521,320.95 上海界龙远东钢丝厂 400,000.00 1,028,140.46 --- -374,411.13 1,053,729.33 上海界龙纺织器材厂 1,620.09 16,666.67 --- 18,286.76 上海界龙房地产开发经营公司 7,000,000.00 4,810,372.66 --- -3,823,502.00 7,986,870.66 上海川沙界龙联合发展有限公司 15,300,000.00 --- --- --- 15,300,000.00 上海环亚纸张公司 --- 220,175.13 --- -228,973.90 -8,798.77 上海光明信息管理科技有限公司 --- 12,902.73 --- --- 12,902.73 总计 62,406,725.29 26,423,751.62 -191,962.45 -12,555,988.23 76,082,526.23 C． 权益法核算的对合营企业股权投资：无 D．权益法核算的对联营企业股权投资：无 E、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海外贸界龙彩印厂 -4,815,607.18 收购股权 15 年 -321,040.48 -2,889,364.30 上海龙樱彩色制版有限公司 2,288,059.61 收购股权 10 年 228,805.96 915,223.85 上海界龙印刷器材有限公司 1,043,986.86 收购股权 10 年 104,398.68 417,594.78 上海界龙纺织器材厂 -250,000.00 收购股权 15 年 -16,666.67 -166,666.69 上海界龙现代纸品有限公司 1,964,649.60 收购股权 10 年 196,464.96 1,768,184.64 上海界龙文英商业表格和系统 1,015,000.66 收购股权 10 年 --- 1,015,000.66 有限公司 小计 1,246,089.55 191,962.45 1,059,972.94 2、长期投资年末数比年初数增加 76,082,526.23 元，增加比例为 33.97%，增加原因：公司本年度新 增投资单位上海界龙文英商业表格和系统有限公司及上海川沙界龙联合发展有限公司。 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 23,592,474.94 27,867,751.06 22,773,611.85 24,614,728.28 818,863.09 3,253,022.78 业 2.商业 14,952,805.39 74,768,570.78 14,062,676.43 73,447,841.48 890,128.96 1,320,729.30 务 小计 38,545,280.33 102,636,321.84 36,836,288.28 98,062,569.76 1,708,992.05 4,573,752.08 分 公司内各业务分 1,133,121.12 --- 1,133,121.12 --- --- --- 部 部相互抵销 合计 37,412,159.21 102,636,321.84 35,703,167.16 98,062,569.76 1,708,992.05 4,573,752.08 （五）投资收益： 1、 本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 短期投资 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 跌价准备 短期投资 124,227.67 --- --- --- --- 37,125.00 161,352.67 长期股权投资 --- --- 58.97 26,423,751,62 -191,962.45 --- 26,231,848.14 合计 124,227.67 --- 58.97 26,423,751,62 -191,962.45 37,125.00 26,393,200.81 50 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 短期投资 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 跌价准备 短期投资 --- --- --- --- --- -37,125.00 -37,125.00 长期股权投资 400.00 19,130,951.53 4,502.50 --- 19,135,854.03 合计 --- --- 400.00 19,130,951.53 4,502.50 -37,125.00 19,098,729.03 3、对本年度所获得的收益占报告期利润总额的 10%（含 10%）以上的投资活动： 被投资单位 股权投资成本 本年度收益 上海外贸界龙彩印厂 25,184,392.82 8,838,011.58 上海界龙房地产开发经营公司 25,000,000.00 4,810,372.66 上海界龙现代印刷纸品有限公司 10,407,437.62 3,197,637.62 上海界龙印刷器材有限公司 11,961,046.86 2,751,689.25 上海界龙永发凹印公司 42,000,000.00 2,489,262.25 上海界龙中报印务公司 15,000,000.00 1,525,132.46 上海界龙远东钢丝厂 2,650,000.00 1,028,140.46 4、投资收益本年发生数比上年发生数增加 7,294,471.78 元，增加比例为 38.19%，原因为：公司下属 各子公司本年度利润比上年增加所致。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海界龙发展有限公司 浦东黄楼 印刷包装、农业、水产养殖 母公司 集体企业 费钧德 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海外贸界龙彩印厂 3,000 万元 --- --- 3,000 万元 上海界龙金属拉丝厂 320 万元 --- --- 320 万元 上海界龙远东钢丝厂 305 万元 --- --- 305 万元 上海界龙纺织器材厂 175 万元 --- --- 175 万元 上海界龙房地产开发经营公司 1,800 万元 700 万元 --- 2,500 万元 上海环亚纸张公司 200 万元 --- --- 200 万元 上海界龙浦东彩印公司 1,000 万元 --- --- 1,000 万元 上海界龙永发凹印公司 4,200 万元 --- --- 4,200 万元 上海界龙印铁制罐有限责任公司 550 万元 --- --- 550 万元 上海界龙印刷器材有限公司 280 万美元 --- --- 280 万美元 上海龙樱彩色制版有限公司 220 万美元 --- --- 220 万美元 上海光明信息管理科技有限公司 50 万元 --- --- 50 万元 上海界龙怡钢包装器材有限公司 50 万美元 --- --- 50 万美元 上海界龙中报印务有限公司 1,800 万元 --- --- 1,800 万元 上海界龙现代印刷纸品有限公司 676.54 万元 --- --- 676.54 万元 上海川沙界龙联合发展有限公司 --- 3,000 万元 --- 3,000 万元 上海界龙文英商业表格和系统有限公司 --- 1,726.7 万美元 --- 1,726.7 万美元 上海界龙发展有限公司 2,396 万元 --- --- 2,396 万元 51 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海外贸界龙彩印厂 3,000 万元 100 --- --- 3,000 万元 100 上海界龙金属拉丝厂 320 万元 100 --- --- 320 万元 100 上海界龙远东钢丝厂 265 万元 87 40 万元 13 --- 305 万元 100 上海界龙纺织器材厂 175 万元 100 --- --- 175 万元 100 上海界龙房地产开发经营公司 1,800 万元 100 700 万元 --- 2,500 万元 100 上海环亚纸张公司 200 万元 100 --- --- 200 万元 100 上海界龙浦东彩印公司 4,165 万元 55 --- --- 4,165 万元 55 上海界龙永发凹印公司 4,200 万元 100 --- --- 4,200 万元 100 上海界龙印铁制罐有限责任公司 330 万元 60 --- --- 330 万元 60 上海界龙印刷器材有限公司 142.8 万美元 51 --- --- 142.8 万美元 51 上海龙樱彩色制版有限公司 134.2 万美元 61 --- --- 134.2 万美元 61 上海光明信息管理科技有限公司 30 万元 60 --- --- 30 万元 60 上海界龙怡钢包装器材公司 27.5 万美元 55 --- --- 27.5 万美元 55 上海界龙中报印务有限公司 1,500 万元 83.3 --- --- 1,500 万元 83.3 上海界龙现代印刷纸品有限公司 595.36 元 88 --- --- 595.36 元 88 上海川沙界龙联合发展有限公司 --- 1,530 万元 51 --- 1,530 万元 51 上海界龙文英商业表格和系统有限公司 --- 3,970.67 万元 75 --- 3,970.67 万元 75 上海界龙发展有限公司 5,869.50 万元 52.55 --- --- 5,869.50 万元 52.55 ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海界龙食品有限公司 同一母公司 上海界龙贸易公司 同一母公司 上海界龙建筑装潢公司 同一母公司 上海界龙玻璃工艺品厂 同一母公司 上海界龙艺术印刷有限公司 同一母公司 上海界龙自来水厂 同一母公司 上海界龙加油站 同一母公司 上海浦东纯味食品厂 同一母公司 大连界龙船务公司 同一母公司 龙昌特殊印刷有限公司 同一母公司 上海龙飞化工厂 同一母公司 上海界龙汽车销售公司 同一母公司 上海界龙化工厂 同一母公司 上海界龙金豪贸易有限公司 同一母公司 52 上海界龙投资管理中心 上海界龙发展有限公司的母公司 上海界龙纸制品有限公司 同一母公司 上海佳龙物业管理中心 同一母公司 上海界龙出租汽车有限公司 参股合资公司且受同一母公司控制 上海界龙置业有限公司 参股合资公司且受同一母公司控制 上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 联营股东关系 （三）关联方交易： 1、向关联方采购货物： 企业名称 本年金额 上年金额 上海界龙艺术印刷有限公司 14,811,740.53 18,964,350.95 上海界龙食品有限公司 53,719.23 上海浦东纯味食品厂 3,129.00 上海界龙加油站 1,066,829.31 1,194,190.82 上海界龙自来水厂 1,074,066.15 919,116.99 上海界龙建筑装潢公司 16,620,762.60 14,982,352.00 上海界龙金豪贸易有限公司 2,980,849.46 715,187.24 上海界龙投资管理中心 212,945.50 10,000.00 上海界龙纸制品有限公司 4,303,882.52 947,369.86 合计 41,071,076.07 37,789,416.09 2、向关联方销售货物： 企业名称 本年金额 上年金额 上海界龙艺术印刷有限公司 9,527,530.71 15,952,338.20 上海界龙食品有限公司 100,449.83 438,980.70 上海浦东纯味食品厂 24,831.28 上海界龙金豪贸易有限公司 3,606.84 785,499.74 上海界龙纸制品有限公司 3,603,517.90 26,055.55 上海界龙加油站 7,585.30 上海界龙发展有限公司 2,172.48 合计 13,269,694.34 17,202,874.19 3、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 应收款项： 上海界龙发展有限公司 67,307,682.12 97,885,183.52 上海界龙艺术印刷有限公司 4,344,307.25 7,413,780.75 上海界龙食品有限公司 1,527,432.00 3,177,187.69 上海浦东纯味食品厂 16,682.10 2,343,012.70 上海界龙汽车销售公司 --- 83,744.39 上海界龙贸易公司 4,220.00 1,360,960.24 上海界龙金豪贸易有限公司 100,832.71 --- 上海龙飞化工厂 175,722.78 100,832.71 53 上海界龙化工厂 --- 175,722.78 上海界龙玻璃工艺品厂 --- 790,130.54 大连界龙船务公司 --- 226,100.00 龙昌特殊印刷有限公司 447,412.33 229,443.79 上海浦东新区栏杆工贸实业有限 --- 397,412.33 公司 2,002,116.91 --- 上海界龙出租汽车有限公司 3,646,880.90 3,001,385.94 上海界龙纸制品有限公司 --- 246,369.90 --- --- 应付款项 1,240,578.83 --- 上海界龙发展有限公司 493,819.53 358,660.98 上海界龙艺术印刷有限公司 --- 3,022,347.21 上海界龙食品有限公司 61,909.34 30,994.23 上海界龙加油站 161,383.40 64,453.00 上海界龙自来水厂 --- 135,070.68 上海界龙贸易公司 27,169.50 300,000.00 上海界龙金豪贸易有限公司 --- 346,160.25 上海界龙汽车销售公司 155,000.15 85,613.93 上海界龙建筑装潢公司 3,124,204.60 4,080,385.45 上海界龙纸制品有限公司 2,970,000.00 232,850.41 上海界龙置业房产公司 650,000.00 2,450,000.00 上海佳龙物业管理中心 58,958.00 650,000.00 上海界龙投资管理中心 --- --- 4、其他关联方交易事项： （1）股份公司控股子公司与关联方所发生购货、销售行为，均属企业之间正 常经营往来，价格结算方法与销售给其他企业相同。 （2）上海龙樱彩色制版有限公司（股份公司占 61%），2003 年本年度出租位于 浦 东 川 黄 路 556 号 厂 房 给 上 海 界 龙 艺 术 印 刷 有 限 公 司 ， 本 年 度 共 收 取 租 金 1,950,000.00 元。 （3）本公司于 2003 年 10 月 27 日与上海界龙发展有限公司就受让其所持有的 上海界龙文英商业表格和系统有限公司 75%股权签订股权转让协议，转让基准日为 2003 年 8 月 31 日，转让价格为 39,706,725.29 元，经审计评估，上海界龙文英商 业表格和系统有限公司 2003 年 8 月 31 日帐面净资产评估值为 52,279,338.89 元， 其 75%权评估值为 39,706,725.29 元。公司实际支付股权转让款为 2003 年 12 月 29 日，上海界龙文英商业表格和系统有限公司 2003 年 12 月 31 日帐面净资产为 51,588,966.18 元。上述股权转让已经董事会批准，并已办理了相关手续。 （4）上海界龙实业股份有限公司 2003 年度根据每月底欠款余额向上海界龙发 展有限公司按银行同期存款利率（月息 0.165%）收取资金占用费，本年度共收取 1,882,572.36 元。 2003 年度上海界龙发展有限公司归还欠款 30,577,501.40 元，至 2003 年 12 月 31 日上海界龙发展有限公司尚欠公司 67,307,682.12 元，具体为： A、1998 年至 2000 年度共借款 5,930.77 万元 B、2001 年 9 月为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款 800 万元。 5、为关联方提供担保情况：详见八/（三） 54 八、或有事项： （一）未决诉讼、仲裁情况： 上海界龙实业股份有限公司股权占 55%的控股子公司上海界龙浦东彩印公司于 1997 年 5 月份 为上海天益工贸公司担保出具的商业承兑汇票人民币 300 万元引发的经济担保案（公司已在 97、98、99、2000，2001、2002 年度及 2003 年度中期报告中披露），目前还在审理之中，待 审理结束后，公司会在指定报刊上及时披露。此案最后审理结果对上海界龙浦东彩印公司经 营成果和财务状况不会产生很大影响。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日公司为控股子公司及其他单位提供债务担保共计人民币 21001 万元，形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 起始日 到期日 贷款担保 关联方 上海界龙印铁制罐有限责任公司 RMB 1,450,000.00 2003.08.15 2004.04.14 上海界龙房地产开发经营公司 RMB 13,000,000.00 其中： RMB 8,000,000.00 2003.11.15 2004.11.14 RMB 3,000,000.00 2003.06.25 2004.06.25 RMB 2,000,000.00 2003.03.29 2004.03.29 上海界龙浦东彩印公司 RMB 56,700,000.00 其中： RMB 2,500,000.00 2003.02.26 2004.01.06 RMB 3,000,000.00 2003.03.04 2004.02.03 RMB 2,000,000.00 2003.04.11 2004.03.10 RMB 2,000,000.00 2003.04.23 2004.03.22 RMB 2,000,000.00 2003.12.23 2004.04.22 RMB 2,000,000.00 2003.09.04 2004.05.09 RMB 1,500,000.00 2003.09.11 2004.05.10 RMB 2,000,000.00 2003.01.17 2004.01.12 RMB 2,000,000.00 2003.04.18 2004.04.05 RMB 3,000,000.00 2003.06.09 2004.06.02 RMB 2,000,000.00 2003.11.04 2004.09.16 RMB 3,000,000.00 2003.04.01 2004.04.01 RMB 10,000,000.00 2003.04.03 2004.04.03 RMB 2,500,000.00 2003.04.25 2004.04.25 RMB 2,500,000.00 2003.07.22 2004.07.22 RMB 2,000,000.00 2003.08.29 2004.08.29 RMB 5,000,000.00 2003.11.20 2004.11.19 RMB 7,700,000.00 2003.05.16 2006.05.15 上海界龙现代印刷纸品有限公司 RMB 9,430,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2003.10.09 2004.10.09 RMB 2,000,000.00 2003.11.15 2004.11.15 RMB 2,000,000.00 2003.07.10 2004.07.10 RMB 2,430,000.00 2000.11.14 2005.11.14 55 上海界龙怡钢包装器材有限公司 RMB 2,000,000.00 2003.07.22 2004.07.22 上海界龙中报印务有限公司 RMB 8,900,000.00 其中： RMB 4,000,000.00 2003.10.30 2004.07.02 RMB 4,900,000.00 2003.10.16 2004.10.16 上海外贸界龙彩印厂 RMB 52,300,000.00 其中： RMB 5,500,000.00 2003.12.02 2004.12.02 RMB 1,800,000.00 2003.12.15 2004.12.15 RMB 1,000,000.00 2003.10.24 2004.10.24 RMB 5,800,000.00 2003.05.21 2004.05.20 RMB 9,200,000.00 2003.06.09 2004.06.08 RMB 20,000,000.00 2003.08.06 2004.08.05 RMB 5,000,000.00 2003.06.18 2005.06.16 RMB 4,000,000.00 2003.05.19 2005.05.18 上海龙樱彩色制版有限公司 RMB 6,900,000.00 其中： RMB 1,500,000.00 2003.01.13 2004.01.14 RMB 2,900,000.00 2003.01.14 2004.01.14 RMB 1,500,000.00 2003.05.19 2004.05.18 RMB 1,000,000.00 2003.05.12 2004.05.11 上海界龙印刷器材有限公司 RMB 38,800,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2003.04.08 2004.04.08 RMB 5,000,000.00 2003.01.15 2004.01.15 RMB 3,000,000.00 2003.11.24 2004.08.03 RMB 4,000,000.00 2003.09.24 2004.09.01 RMB 3,000,000.00 2003.08.26 2004.08.26 RMB 4,000,000.00 2003.08.18 2004.08.18 RMB 3,800,000.00 2003.11.03 2004.08.10 RMB 3,000,000.00 2003.12.02 2004.07.26 RMB 1,000,000.00 2003.06.06 2004.12.21 RMB 2,000,000.00 2003.06.06 2005.09.21 RMB 1,000,000.00 2003.06.06 2006.06.21 RMB 2,000,000.00 2003.04.03 2006.06.21 RMB 4,000,000.00 2003.04.03 2007.03.21 上海界龙金属拉丝厂 RMB 2,530,000.00 其中： RMB 1,530,000.00 2003.06. 08 2004.06.13 RMB 500,000.00 2003.11.13 2004.11.11 RMB 500,000.00 2003.03.04 2004.01.08 上海界龙永发凹印公司 RMB 18,000,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2003.11.24 2004.05.18 RMB 10,000,000.00 2003.04.29 2004.03.12 RMB 5,000,000.00 2003.05.30 2004.05.24 56 贷款担保合计 RMB 210,010,000.00 信用证担保 关联方 上海界龙印刷器材有限公司 USD 406,657.79 2003.12.15 2004.01.15 信用证担保合计 406,657.79 九、承诺事项： （一）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 公司属下全资子公司上海界龙房地产开发经营公司与上海界龙建筑装潢公司于 2003 年 8 月签订界龙阳光苑建筑安装工程承包协议，承包金额为 5534 万元，截止 2003 年 12 月 31 日止，房地产公司已实际支付工程款 1300 万元，该事项已经公司董事会和股 东大会通过。 （二）其他重大财务承诺事项： 1、公司控股子公司上海界龙印铁制罐有限责任公司本年度以上海浦东栏学路 251 号房产作为抵押，向上海市浦东新区黄楼农村信用合作社申请最高额不超过 60 万元的 抵押贷款，该贷款放款期限截至到 2004 年 6 月 4 日。该抵押房产帐面原值 2,172,439.12 元。 2、公司本年度以所属全资子公司上海界 龙房地产开发经营公司位于平凉路 608-618 号 3-7 层办公房及第二层商场店铺作抵押，向中国建设银行上海市浦东分行川 沙支行申请抵押贷款人民币 350 万元，该贷款放款期限截止到 2004 年 6 月 18 日。 3、公司所属全资子公司上海界龙房地产开发经营公司本年度以拥有的沪房地浦字 （2003）第 017536 号和沪房地浦字（2003）第 017537 号房地产权证上的土地使用权面 积 50002 平方米和该土地上房屋在建工程建筑面积 60164.44 平方米作抵押，向农业银 行上海市川沙支行申请抵押贷款人民币 6,600 万元，该贷款放款期限截止到 2005 年 9 月 29 日。 4、公司控股子公司上海川沙界龙联合发展有限公司于 2003 年 9 月 26 日参加的上 海市浦东新区川沙镇 60 街坊 19－1 宗地块国有土地使用权出让的招投标中获得中标， 中标价格计人民币 7,580 万元。公司已于 2003 年支付了 380 万元，余款在 2004 年付清。 该商品房是上海市浦东新区川沙镇新城区配套商品房。 十、资产负债表日后事项： 公司于 2004 年 2 月 27 日召开的第四届第七次董事会通过如下决议： （一）同意组建上海解放传媒印刷有限公司，该公司注册资本为人民币壹亿元，其中本 公司出资人民币 1,000 万元，占注册资本的 10% （二）同意对上海界龙中报印务有限公司增资 780 万元，其中本公司增资 585 万元。 （三）同意对上海川沙界龙联合发展有限公司增资 3000 万元，其中本公司增资 1,530 万元。 （四）同意公司所属全资子公司上海界龙房地产开发经营公司购买三林镇杨思潘家宅 189 号地块，该事项需支付各项支出约 7,625 万元。（该议案尚需股东大会批准） 十一、其他重要事项： （一）持本公司 52.55 %表决权股份的股东上海界龙发展有限公司截止 2003 年 12 月 31 日尚欠公司 67,307,682.12 元，上海界龙发展有限公司承诺于 2005 年前全部归还。根 57 据公司的会计政策，已对上述欠款计提了 3%的坏帐准备。 （二）公司于 2003 年 6 月 3 日与上海轻工控股（集团）公司、上海飞人协昌缝制机械有 限公司签订房地产转让协议，受让位于上南路 3035 号房产，该房产占地面积 46152 平方 米，建筑面积 49703 平方米，受让总金额为 9045 万元。至 2003 年 12 月 31 日，公司已 付清上述款项，产权转让手续正在办理之中。该事项已经公司董事会和股东大会通过。 （三） 2003 年 12 月 31 日 公 司 尚 有 房 屋 及 土 地 原 值 71,761,038.69 元 ， 净 额 44,834,822.38 元尚未办妥权证。上述资产大部分系公司股份制改制时评估入帐。 目前公司正在办理权证的有关手续。 十三、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额 （一）各种形式的政府补贴 1,659,052.55 （二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,882,572.36 （三）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 367,717.68 机构获得的短期投资损益除外 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -210,936.40 他各项营业外收入、支出 （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 950,464.54 (六) 少数股东承担上述因素 -328,583.75 （七）所得税影响额 -191,902.81 合 计 4,128,384.17 （十一）备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海界龙实业股份有限公司 董事长：费钧德 二 OO 四年三月二十七日 58 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 资 产 负 债 表（合并） 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 2003年12月31 日 资产 行次 年初数 年末数 负债及股东权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 113,706,534.08 105,295,698.99 短期借款 短期投资 2 2,553,485.00 110,470.00 应付票据 应收票据 3 5,947,078.60 5,665,887.91 应付帐款 应收股利 4 预收帐款 应收利息 5 应付工资 应收帐款 6 111,282,916.35 109,060,364.40 应付福利费 其他应收款 7 115,421,280.44 84,854,905.74 应付股利 预付帐款 8 6,077,946.22 133,074,442.58 应付利息 应收补贴款 9 应交税金 存 货 10 136,305,478.50 177,292,512.77 其他应交款 待摊费用 11 207,816.03 272,035.66 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期债权投资 21 100,000.00 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 491,502,535.22 615,726,318.05 一年内到期的长期负债 长期投资： 其他流动负债 长期股权投资 31 9,046,696.77 10,065,736.94 流动负债合计 长期债权投资 32 100,000.00 长期负债： 长期投资合计 33 9,146,696.77 10,065,736.94 长期借款 其中：合并价差（贷差以“-”号表示） 34 236,934.73 1,059,972.94 应付债券 35 长期应付款 固定资产: 专项应付款 固定资产原价 39 420,819,795.89 500,714,249.79 其他长期负债 减：累计折旧 40 186,295,410.91 224,969,821.54 长期负债合计 固定资产净值 41 234,524,384.98 275,744,428.25 递延税项： 减：固定资产减值准备 42 12,297,594.77 12,297,594.77 递延税款贷项 固定资产净额 43 222,226,790.21 263,446,833.48 负债合计 工程物资 44 少数股东权益（合并报表填列） 在建工程 45 1,358,286.62 8,508,444.48 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 223,585,076.83 271,955,277.96 股本 无形资产及其他资产： 资本公积 无形资产 51 9,560,601.51 27,871,786.74 盈余公积 长期待摊费用 52 2,344,442.41 1,231,293.83 其中：法定公益金 其他长期资产 53 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 无形及其他资产合计 54 11,905,043.92 29,103,080.57 未分配利润 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 递延税款借项 55 股东权益合计 资产总计 60 736,139,352.74 926,850,413.52 负债及股东权益总计 单位负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表（合并） 2003年度 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 一.主营业务收入 1 510,737,773.10 529,610,163.37 六.可供分配的利润 减:主营业务成本 2 404,536,619.92 402,624,654.51 减:提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 2,313,724.16 2,749,360.59 提取法定公益金 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4 103,887,429.02 124,236,148.27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业的项目) 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 5,289,422.48 8,038,732.75 减:营业费用 6 24,712,887.49 29,125,842.77 管理费用 7 53,880,867.50 63,935,045.86 财务费用 8 18,763,483.06 19,932,072.51 七.可供股东分配的利润 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 10 11,819,613.45 19,281,919.88 减:应付优先股股利 加:投资收益(损失以"-"号填列) 11 375,678.47 413,661.30 提取任意盈余公积 补贴收入 12 2,353,984.98 1,659,052.55 应付普通股股利 营业外收入 13 443,546.00 560,876.56 转作股本的普通股股利 减:营业外支出 14 651,539.84 771,812.96 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 四.利润总额(亏损以“-”号填列) 15 14,341,283.06 21,143,697.33 减:所得税 16 4,457,676.80 6,275,326.48 补充资料： 少数股东损益(合并报表填列) 17 3,349,717.10 4,669,253.37 1、出售、处理部分或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 五.净利润(亏损以"-"号填列) 20 6,533,889.16 10,199,117.48 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 加:年初未分配利润 21 -39,578,329.19 -9,178,633.27 5、债务重组损失 其他转入 22 27,392,146.53 6、其他 单位负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年企业月度会计 现 金 流 量 表（合并） 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 2003年度 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 2、将净利润 销售商品、提供劳务收到的现金 1 605,456,592.23 吸收投资所收到的现金 26 14,700,000.00 净利润（亏 收到的税费返还 2 1,062,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 14,700,000.00 加：少数 收到的其他与经营活动有关的现金 3 42,708,594.35 借款所收到的现金 28 508,260,000.00 减：未确 经营活动现金流入小计 5 649,227,186.58 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提 筹资活动现金流入小计 30 522,960,000.00 固定资产 购买商品、接受劳务支付的现金 6 522,050,449.52 无形资产 支付给职工以及为职工支付的现金 7 53,183,407.14 偿还债务所支付的现金 31 374,530,000.00 长期待摊 支付的各项税款 8 36,906,271.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 23,678,266.02 待摊费用 支付的其他与经营活动有关的现金 9 54,512,640.24 其中：支付少数股东的股利 33 1,713,691.08 预提费用 经营活动现金流出小计 10 666,652,768.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产 经营活动现金流量净额 11 -17,425,582.28 筹资活动现金流出小计 36 398,208,266.02 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 124,751,733.98 投资损失 递延税款 存货的减 四、汇率变动对现金的影响 41 105,593.78 经营性应 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应 收回投资所收到的现金 12 2,534,400.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 -8,410,835.09 其 取得投资收益所收到的现金 13 352,236.79 经营活动 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,158,775.16 1、不涉及现 收到的其他投资活动有关的现金 15 债务转为资 投资活动现金流入小计 16 4,045,411.95 一年内到期 融资租入固 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 79,759,797.54 3、现金及现 投资所支付的现金 19 40,128,194.98 现金的期末 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金 投资活动现金流出小计 22 119,887,992.52 加：现金等 减：现金 投资活动产生的现金流量净额 25 -115,842,580.57 现金及现金 单位负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 资 产 负 债 表（母公司） 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 2003年12月31 日 资产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 35,663,327.14 25,309,123.50 短期借款 61 短期投资 2 1,447,875.00 应付票据 62 应收票据 3 800,000.00 1,583,726.49 应付帐款 63 应收股利 4 预收帐款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收帐款 6 20,273,959.00 14,208,496.38 应付福利费 66 其他应收款 7 118,470,308.37 117,335,651.53 应付股利 67 预付帐款 8 478,194.32 3,531,064.48 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 69 存 货 10 5,688,775.12 7,349,128.27 其他应交款 70 待摊费用 11 17,488.76 其他应付款 71 一年内到期的长期债权投资 21 预提费用 72 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 182,822,438.95 169,334,679.41 一年内到期的长期负债 78 长期投资： 其他流动负债 79 长期股权投资 31 223,996,890.52 300,079,416.75 流动负债合计 80 长期债权投资 32 长期负债： 长期投资合计 33 223,996,890.52 300,079,416.75 长期借款 81 其中：合并价差（贷差以“-”号表示） 34 应付债券 82 35 长期应付款 83 固定资产: 专项应付款 84 固定资产原价 39 23,514,141.26 23,888,504.96 其他长期负债 85 减：累计折旧 40 9,087,408.35 10,869,186.21 长期负债合计 87 固定资产净值 41 14,426,732.91 13,019,318.75 递延税项： 88 减：固定资产减值准备 42 372,852.69 372,852.69 递延税款贷项 89 固定资产净额 43 14,053,880.22 12,646,466.06 负债合计 90 工程物资 44 少数股东权益（合并报表填列） 91 在建工程 45 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 14,053,880.22 12,646,466.06 股本 92 无形资产及其他资产： 资本公积 93 无形资产 51 盈余公积 94 长期待摊费用 52 710,527.74 318,931.14 其中：法定公益金 95 其他长期资产 53 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 无形及其他资产合计 54 710,527.74 318,931.14 未分配利润 97 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 资产总计 60 421,583,737.43 482,379,493.36 负债及股东权益总计 100 单位负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO三年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表（母公司） 2003年度 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 一.主营业务收入 1 102,636,321.84 37,412,159.21 六.可供分配的利润 减:主营业务成本 2 98,062,569.76 35,703,167.16 减:提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 10,187.51 21,020.87 提取法定公益金 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4 4,563,564.57 1,687,971.18 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业的项目) 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 38,140.02 11,018.63 减:营业费用 6 832,575.27 729,240.97 管理费用 7 7,778,742.55 8,987,275.63 财务费用 8 8,791,589.76 8,497,008.63 七.可供股东分配的利润 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -12,801,202.99 -16,514,535.42 减:应付优先股股利 加:投资收益(损失以"-"号填列) 11 19,098,729.03 26,393,200.81 提取任意盈余公积 补贴收入 12 应付普通股股利 营业外收入 13 15,294.26 25,965.92 转作股本的普通股股利 减:营业外支出 14 60,849.88 5,208.00 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 四.利润总额(亏损以“-”号填列) 15 6,251,970.42 9,899,423.31 减:所得税 16 补充资料： 少数股东损益(合并报表填列) 17 1、出售、处理部分或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 五.净利润(亏损以"-"号填列) 20 6,251,970.42 9,899,423.31 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 加:年初未分配利润 21 -28,358,411.23 4,492,849.86 5、债务重组损失 其他转入 22 27,392,146.53 6、其他 单位负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二 OO三年度会计报表 现 金 流 量 表（母公司） 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 2003年度 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 2、将净利 销售商品、提供劳务收到的现金 1 48,136,746.89 吸收投资所收到的现金 26 净利润 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少 收到的其他与经营活动有关的现金 3 63,897,556.65 借款所收到的现金 28 206,630,000.00 减：未 经营活动现金流入小计 5 112,034,303.54 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计 筹资活动现金流入小计 30 206,630,000.00 固定 购买商品、接受劳务支付的现金 6 32,683,522.94 无形 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,879,354.84 偿还债务所支付的现金 31 179,650,000.00 长期 支付的各项税款 8 754,908.34 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 10,599,826.22 待摊 支付的其他与经营活动有关的现金 9 54,612,687.92 其中：支付少数股东的股利 33 预提 经营活动现金流出小计 10 90,930,474.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定 经营活动现金流量净额 11 21,103,829.50 筹资活动现金流出小计 36 190,249,826.22 财务 筹资活动产生的现金流量净额 40 16,380,173.78 投资 递延 存货 四、汇率变动对现金的影响 41 48,549.19 经营 二、投资活动产生的现金流量： 经营 收回投资所收到的现金 12 1,485,000.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 -10,354,203.64 其 取得投资收益所收到的现金 13 13,550,962.88 经营活 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1、不涉 收到的其他投资活动有关的现金 15 债务转 投资活动现金流入小计 16 15,035,962.88 一年内 融资租 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 515,993.70 3、现金 投资所支付的现金 19 62,406,725.29 现金的 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现 投资活动现金流出小计 22 62,922,718.99 加：现 减：现 投资活动产生的现金流量净额 25 -47,886,756.11 现金及 单位负责人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 资产减值准备表 2003年度 编制单位:上海界龙实业股份有限公司 单位:元 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转出 年末余额 合计 回升转回数 数 栏次 1 2 3 4 5 6 一、资产减值准备情况： — — — — — — （一）坏账准备合计 17082005.78 5765845.59 — — 7279879.93 15567971.44 其中：应收账款 11929705.73 4410556.88 — — 4473944.56 11866318.05 其他应收款 5152300.05 1355288.71 — — 2805935.37 3701653.39 （二）短期投资跌价准备合计 61875.00 3360.00 0.00 60745.00 60745.00 4490.00 其中：股票投资 61875.00 3360.00 0.00 60745.00 60745.00 4490.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）存货跌价准备合计 5029457.57 320424.03 0.00 859722.43 859722.43 4490159.17 其中：库存商品 809293.02 245760.79 0.00 444406.50 444406.50 610647.31 原材料 681924.33 74663.24 0.00 7614.38 7614.38 748973.19 （四）长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）固定资产减值准备合计 12297594.77 0.00 0.00 0.00 0.00 12297594.77 其中：房屋、建筑物 1491844.93 0.00 0.00 0.00 0.00 1491844.93 机器设备 10676361.78 0.00 0.00 0.00 0.00 10676361.78 （六）无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）在建工程减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （八）委托贷款减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、递延资产（长期待摊费用） 2344442.41 0.00 — — 1113148.58 1231293.83 三、投资情况： — — — — — — （一）短期投资合计 2615360.00 0.00 — — 2500400.00 114960.00 1、股权投资 2615360.00 0.00 — — 2500400.00 114960.00 其中：股票投资 2615360.00 0.00 — — 2500400.00 114960.00 2、债券投资 0.00 0.00 — — 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 — — 0.00 0.00 其他债券 0.00 0.00 — — 0.00 0.00 3、其他投资 0.00 0.00 — — 0.00 0.00 （二）长期投资合计 8909762.04 347201.96 — — 251200.00 9005764.00 1、长期股权投资 8809762.04 347201.96 — — 151200.00 9005764.00 利润表附表 2003年度 编制单位:上海界龙实业股份有限公司 净资产收益率% 每股收益(元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 56.99% 58.32% 1.11 1.11 营业利润 8.85% 9.05% 0.17 0.17 净利润 4.68% 4.79% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 2.78% 2.85% 0.05 0.05