长城电工(600192)2003年年度报告

兰州长城电工股份有限公司 二 00 三年年度报告 二 00 四年三月二十四日 1 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长张晓喜先生、财务总监张继承先生及财务部 经理康远美女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 （一）公司简介……………………………………………………4 （二）会计数据和业务数据摘要…………………………………5 （三）股本变动及股东情况………………………………………7 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………10 （五）公司治理结构………………………………………………12 （六）股东大会情况简介…………………………………………13 （七）董事会报告…………………………………………………14 （八）监事会报告…………………………………………………23 （九）重要事项……………………………………………………25 （十）财务报告……………………………………………………25 （十一）备查文件目录……………………………………………66 3 （一） 公司简介 1、公司法定中文名称：兰州长城电工股份有限公司 公司法定英文名称：LANZHOU GREAT WALL ELECTRICAL CO.,LTD 英文缩写:GWE 2、公司法定代表人：张晓喜 3、公司董事会秘书：何世民 联系地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 电话：0931-8415912 传真：0931-8414606 公司董事会证券事务代表：穆成利 电话：0931-8415762 （联系地址与传真同董秘） 4、公司注册地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 公司办公地址：甘肃省兰州市农民巷 125 号 邮政编码：730000 公司国际互联网网址：WWW.LZ-GWE.COM 公司电子信箱：Lzgwe@public.lz.gs.cn 《上海证券报》、 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn; 4 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长城电工 股票代码：600192 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 10 日，地点：甘肃省兰 州市城关区农民巷 125 号 公司法人营业执照注册号：6200001050262 税务登记号：620102710371367 公司聘请的会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公司， 办公地址：甘肃省兰州市庆阳路 258 号国贸大厦 5 楼。 （二）会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现的利润指标情况（单位：元） 项 目 金额（合并） 金额（母公司） 利润总额 22,631,080.31 21,303,951.67 净利润 16,770,867.98 16,770,861.98 扣除非经常性 损益后的净利润 16,058,627.18 16,745,506.92 主营业务利润 212,896,245.05 202,129,681.17 其他业务利润 6,393,675.89 6,371,564.83 营业利润 23,296,812.59 19,287,065.34 投资收益 -231,447.88 2,881,992.34 补贴收入 1,000,000.00 0 营业外收支净额 -1,434,284.40 -865,106.01 经营活动产生的 现金流量净额 -22,790,728.73 -24,070,574.72 现金及现金等价净增减额 47,753,641.69 60,134,517.46 5 非经常性损益的项目及金额 营业外收支净额 712,240.80 256,361.06 (1)政府补贴 1,000,000.00 0 (2)营业外收入 649,200.23 643,390.23 (3)以前年度已计提各 次减值准备的转回 1,146,525.20 1,121,467.07 (4)营业外支出 2,083,484.63 1,508,496.24 （单位：元） 2、主要会计数据和财务指标： 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 893,786,099.58 776,811,317.87 692,372,553.05 净利润 16,770,867.98 14,907,277.13 10,383,083.12 总资产 2,170,840,500.80 1,912,045,623.10 1,906,158,922.44 股东权益 1,059,002,385.51 1,039,310,094.83 1,016,216,716.23 每股收益（元/股） 0.0523 0.0465 0.0324 每股净资产（元/股） 3.3042 3.2428 3.1707 调整后的每股净资产（元/股） 3.2862 3.2218 3.1568 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0711 -0.0405 -0.0354 净资产收益率（%） 1.58 1.43 1.02 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 1.53 1.19 0.93 3、股东权益变动情况 单位：股.元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 320,500,000.00 621,257,370.06 30,965,499.67 15,649,255.38 66,587,225.10 1,039,310,094.83 本期增加 2,921,422.70 3,354,173.58 1,677,086.79 13,,416,694.40 19,692,290.68 本期减少 期末数 320,500.000.00 624,178,792.76 34,319,673.25 17,326,342.17 80,003,919.50 1,059,002,385.51 变动原因：（1）、资本公积系上市前资产评估增值按 33%所得 税税率计算的未来需交纳的所得税，2003 年减按 15%所得税率计税， 其预提的 18%所得税部分计入资本公积。 （2）、盈余公积：按本年实现净利润的 20%计提部分。 （3）、法定公益金：按本年实现净利润的 10%计提部分。 6 （4）、未分配利润：本年实现净利润。 （三）股本变动及股东情况 1、公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 210,000,000 210,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 210,000,000 210,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 210,000,000 210,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,500,000 110,500,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 110,500,000 110,500,000 三、股份总数 320,500,000 320,500,000 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督委员会证监会司字[2000]66 号文批准，公 司 2000 年 7 月 5 日实施了 10 配 3 的配股方案，国有法人股全额放弃 应配股份，本次配股实际配售总数为 25,500,000 股，配股价 8 元/ 股。于 2000 年 8 月 11 日在上海证券交易所上市交易。 （2）报告期内公司股份总数及结构无变动。 （3）公司无现存的内部职工股。 3、股东情况介绍 7 （1） 报告期末股东总数为 70825 户。 （2） 报告期末前 10 名股东持股情况 股东性质 股东名称（全称） 年度内 年末持股数量 比例 股份类别 质押或冻 （国有股 增减 （%） （已流通或 结的股份 东或外资 未流通） 数 量 股东） 甘肃长城电工集团 0 210,000,000 65.52 未流通 0 国有股东 有限责任公司 张立伟 14,200 200,000 0.062 已流通 不详 莫 海 0 185,800 0.058 已流通 不详 兴和证券投资基金 0 166,720 0.052 已流通 不详 田永光 0 165,710 0.052 已流通 不详 吴岳良 159,975 159.975 0.05 已流通 不详 潘维立 141,887 141,887 0.044 已流通 不详 能已卫 0 141,260 0.044 已流通 不详 相美英 0 118,200 0.037 已流通 不详 杨建国 0 110,500 0.035 已流通 不详 注: ①持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东所持股份未发生质 押或冻结情况； ②控股股东与其它前十名股东之间不存在关联关系；其他前十 名股东本公司未知其关联关系。 （3）控股股东情况介绍 ① 报告期内控股股东及所持本公司股份未发生变化。 ② 控股股东――甘肃长城电工集团有限责任公司,法定代表人： 杨书昌,成立于 1997 年,注册资本 20386 万元。主要经营业务：电器 机械及器材、电工专用设备、仪器仪表、净化水设备及配件、模具的 生产加工、批发零售、电器机械及器材试验、技术开发服务。 ③ 控股股东的控股股东――甘肃机械集团公司，法定代表人： 马艾武，1992 年 10 月成立，注册资本 1672 万元，主要经营业务： 8 机械、电子、仪器仪表、成套设备的设计、制造、安装及维修；机电 产品（不含汽车）；摩托车、汽车配件、化工原料及产品（不含危险 品） 、建筑材料、金属材料（不含金属） 、设备成套服务。 ④根据甘肃省政府和甘肃省经贸委《关于同意甘肃长城电工集团 有限责任公司并入甘肃机械集团公司的批复》 （甘政函[2003]31 号）、 （甘经贸企业[2003]162 号）精神，电工集团并入机械集团；电工集 团的债权、债务由机械集团依法承继；电工集团公司所持有的本公司 21000 万国有法人股无偿划转给机械集团，由其行使国有法人股代表 职能。 此次股权划转报告期内已经国务院国有资产管理委员会和中国 证券监督管理委员会批准。但由于各种原因截止年报披露日尚未办理 股权转移过户手续。 （详情请见《上海证券报》 、《证券时报》2003 年 5 月 16 日、6 月 28 日、10 月 18 日、10 月 22 日、11 月 15 日刊登的 提示性公告和其它相关公告） 。 （4） 报告期末前 10 名流通股东持股情况： 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 张立伟 200,000 A 莫 海 185,800 A 兴和证券投资基金 166,720 A 田永光 165,710 A 吴岳良 159,975 A 潘维立 141,887 A 能已卫 141,260 A 相美英 118,200 A 杨建国 110,500 A 郝 伟 110,000 A 9 注：前 10 名流通股股东本公司未知其存在关联关系。 （四） 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 (1)基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任职起止时间 年初持股数(股) 年末持股数(股) 张晓喜 男 54 董事长 2002.1~2005.1 2000 2000 杨春山 男 40 董事、总经理 2003.4~2005.1 0 0 马艾武 男 49 董事 2002.1~2005.1 0 1100 (二级市场购入) 孙忠仁 男 54 董事 2002.1~2005.1 5200 5200 阳贻华 男 59 董事 2002.1~2005.1 5200 5200 梁国恒 男 57 董事 2002.1~2005.1 4550 4550 朱安成 男 60 董事 2002.1~2005.1 4550 4550 马永和 男 49 董事 2002.1~2005.1 4550 4550 何世民 男 55 董事、董事会秘书 2002.1~2005.1 4550 4550 宁永光 男 62 独立董事 2003.4~2005.1 0 0 陈芳平 男 38 独立董事 2003.4~2005.1 0 0 李 红 女 34 独立董事 2003.4~2005.1 0 0 王 珂 男 30 独立董事 2002.1~2005.1 0 0 刘大庆 男 61 监事会主席 2002.1~2005.1 5200 5200 刘继瑞 男 55 监事 2002.1~2005.1 4550 4550 白天洪 男 45 监事 2002.1~2005.1 6550 6550 梁纪明 男 52 监事 2002.1~2005.1 4550 4550 张 军 男 40 监事 2002.1~2005.1 0 0 杨继泽 男 50 监事 2002.1~2005.1 0 0 陈根六 男 41 副总经理 2002.1~2005.1 0 0 杨 林 男 42 副总经理 2003.3~2005.1 0 0 刘继尧 男 52 副总经理 2003.3~2005.1 0 0 张继承 男 40 财务总监 2002.1~2005.1 0 0 张 彬 男 40 原董事、总经理 2002.1~2003.4 4550 不详 （离任解锁） 杜克勤 男 61 原副总经理 2002.1~2003.3 4550 不详 （离任解锁） 朱宝和 男 41 原独立董事 2002.1~2003.4 0 不详 注：①董事张晓喜、马艾武、阳贻华任控股股东董事；董事孙忠 仁任控股股东党委书记；董事梁国恒、朱安成、马永和任控股股东董 事兼副总经理。 ②监事刘大庆、刘继瑞、梁纪明任控股股东监事。 （2）年度报酬情况： 10 ①公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬根据公司制定的 相关激励制度和办法实施考核。现任董事、监事、高级管理人员在 2003 年内的报酬总额为：1556011.40 元。其中金额最高的前三名董 事的报酬总额为：408124.00 元；金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为：344352.00 元。 ②年度报酬数额在 16 万元～11 万元区间的有四人；年度报酬 数额在 10 万元～6 万元区间的有八人；年度报酬数额在 5 万元～3 万 元区间的有七人。 ③独立董事只在公司领取独立董事津贴，2003 年 1～3 月份每人 1.2 万元/年，4~12 月份每人 1.8 万元/年。 ④不在股份公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员有马艾 武、孙忠仁、刘继瑞、阳贻华、梁继明五位。其中：董事马艾武、监 事梁继明在甘肃机械集团公司领取报酬；董事孙忠仁、监事刘继瑞在 天水长城电器集团有限公司领取报酬；董事阳贻华在大连新源动力股 份有限公司领取报酬。 （3）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原 因： ①报告期内股东大会选举增补杨春山为公司董事、宁永光、陈芳 平、李红为公司独立董事；并同意董事张彬因工作调动、独立董事朱 宝和因故辞职的申请。 ②报告期内聘任杨春山为公司总经理、刘继尧、杨林为公司副总 经理。 11 ③报告期内总经理张彬因工作调动，副总经理杜克勤到龄退休， 所任职务予以解聘。 2、公司员工的数量、专业构成： 报告期内公司共有职工 8941 人。其中：生产人员 6170 人；销售 人员 517 人；技术人员 1638 人；财务人员 210 人；行政管理人员 406 人。职工中大专以上文化程度的有 2310 人。 （五）、公司治理结构 1、按照党的十六届三中全会确定的国有企业改革方向和《上 市公司治理准则》的要求，公司建立了“归属清晰、权责明确、保护 严格、流转顺畅”的现代产权制度，积极推进投资主体多元化；修订 下发了《投资项目管理办法》 、《募集资金管理办法》、 《关于清理资产 和加强资产管理的通知》、 《关于对控股子公司实施规范管理的暂行规 定》等各项管理规章，使公司的法人治理结构和经济运行更加趋于完 善。 2、报告期内公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求，增补了三名独立董事。专业涵盖了法律、 会计、证券、投资等，使董事会成员专业结构更加合理，决策更加科 学。 报告期内公司独立董事认真参加公司董事会和股东大会，积极了 解公司的各项运营管理情况，对公司的定期报告、关联交易等提出了 专业性的、建设性的建议；对公司的法人治理、科学管理和项目投资 发表了专业和实事求是的意见；对公司人员聘用、解聘、关联交易作 出了独立意见，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作 12 用。 3、公司与控股股东甘肃长城电工集团有限责任公司在人员、资 产、财务、机构、业务等方面做到了分开，具有独立、完整的业务及 自主经营能力。 4、报告期内公司认真执行并不断完善由董事会讨论通过的《企 业经营者年收入实施办法》等相关文件规定，把对高级管理人员的考 核与激励有机地结合起来，真正体现了责、权、利的统一。在今后的 运作中将根据公司实际和省政府的相关规定，进一步探讨、制定更为 科学、合理、符合公司发展的考核与激励的创新机制，鼓励高级管理 人员为公司的不断发展壮大发挥更大的才能。 （六）股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会 1、公司于 2003 年 3 月 21 日在《上海证券报》、 《证券时报》上 刊登了公司第二届董事会第七次会议关于召开 2002 年度股东大会的 决议公告。2003 年 4 月 23 日会议按期召开，董事长张晓喜主持了大 会。出席大会的股东共 15 名，代表股份 210062150 股，占股份总数 的 65.54%。 2、2002 年股东大会审议表决，通过了“2002 年度董事会工作 报告”、 “2002 年度监事会工作报告” 、“2002 年度利润分配方案” 、“聘 请 2003 年度会计师事务所的预案” 、“公司董事变更、增补议案” 、“公 司独立董事变更、增补议案” 、“调整公司独立董事冿贴标准议案”等 决议。此次股东大会决议公告于 2003 年 4 月 24 日刊登在《上海证券 13 报》 、《证券时报》上。 3、报告期内董事张彬、独立董事朱宝和因故辞职。增补杨春山 为公司董事，增补李红、陈芳平、宁永光为公司独立董事。 （七）董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主导产品属机械行业中的电工电器行业，主要从事一般交 流发电机、大中型交直流电机、伺服主轴电机、高低压开关设备、电 气传动装置、高低压电器元件等产品的生产和销售。 2003 年，国家宏观经济持续走强，国家重点基础建设项目以及 电力、石化、建材、冶金等行业新上项目和技术改造步伐明显加快， 电工电器行业迎来了一个难得的市场机遇。在公司董事会的正确领导 下，公司紧紧抓住市场机遇，把加快发展作为第一要务，努力克服上 半年“非典”疫情和原材料大幅上涨带来的不利影响。围绕年初确定 的经营目标，坚持对外积极开拓市场，对内狠抓管理的经营方针。面 对激烈的市场竞争，公司及时改变销售政策，增强市场快速反应能力， 进一步完善营销网络建设，加大销售力度，努力扩大产品市场份额， 积极推进技术创新，加快新产品开发和进入市场的步伐。在机遇与挑 战面前，公司从自身着手，苦练内功，努力推进管理、制度创新、深 挖内部潜力，狠抓成本管理，降低成本费用。报告期内公司全面完成 了各项主要生产经营目标，生产经营保持持续、稳定的增长态势，全 14 年完成主营业务收入 89378.61 万元，同比增长 15.05%，实现净利润 1677.08 万元，同比增长 12.50 %。 ①按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业 务利润构成情况。 a.按行业分 项 目 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 电工电器产品 845,429,091.47 202,129,681.17 其 它 48,357,008.11 10,766,563.88 合 计 893,786,099.58 212,896,245.05 b.按产品分 产 品 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 中压开关设备 363,055,712.24 58,356,546.20 大中型电机及发电设备 208,489,598.91 80,238,196.90 中低压控制电器 56,475,877.65 15,971,785.28 电气传动及自动化装置 85,350,859.55 20,704,912.72 工业控制及配电电器元件 132,057,043.12 26,858,240.07 其 它 48,357,008.11 10,766,563.88 合 计 893,786,099.58 212,896,245.05 c.按地区分 地 区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 国 内 813,544,446.42 192,278,645.82 国 外 80,241,653.16 20,617,599.23 合 计 893,786,099.58 212,896,245.05 ②生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务为电工电 器行业类产品的生产和销售，其经营情况如下： 产 品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 中压开关设备 363,055,712.24 303,196,312.18 16.48 大中型电机及发电设备 208,489,598.91 128,157,938.02 38.52 工业控制及配电电器元件 132,057,043.12 104,500,375.47 20.86 ③报告期内公司主营业务及结构、主营业务盈利能力较前一报告 期未发生较大变化。 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 15 ①兰州长城工贸发展有限公司。其主要从事机械电气、各类原材 料及器械、仪器仪表的开发、销售和贸易，注册资本 480 万元，资产 规模 6218.2 万元，净利润 17.2 万元。 ②天水长城果汁饮料有限公司。其主要从事浓缩苹果汁产品的生 产和销售， 注册资本 4000 万元， 资产规模 10251.6 万元， 净利润 423.8 万元。 ③天水天力特种管有限公司。其主要从事大直缝埋弧焊管及制管 成套设备制造、销售，注册资本 2000 万元，资产规模 6979.7 万元， 净利润 88.1 万元。 ④单个参股公司的投资收益无对净利润影响达到 10%以上的情 况。 （3）主要供应商、客户情况 本年度公司向前 5 名供应商采购金额合计为 8242.57 万元，占公 司采购总金额的 16.23%。 本年度公司向前 5 名客户销售金额合计为 7940.25 万元，占公司 销售总金额的 8.87%。 （4）经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，公司主导产品主要原材料钢、铜、铝材价格上涨幅 度较大，对公司的经营和成本管理带来了极大的挑战，另外，随着国 内同行业生产企业的数量和规模的迅速增长，国外知名跨国公司也纷 纷加大了进入国内市场的力度，公司主营业务所处的国内电工电器市 场竞争更趋白热化，公司部分产品降价销售以占领市场，导致公司主 16 导产品的盈利水平下降。 针对以上问题，公司主要采取以下措施来主动适应市场： ①狠抓采购成本管理，努力降低产品成本，为市场竞争创造条件。 进一步完善采购管理制度，对大宗原材料采取比价招标采购，对零星 原材料采购做到采取量质定价，严格控制采购成本； ②以市场为先导，公司加大了技术资源和研发力量的整合力度， 新产品开发力度明显加快。全年完成新产品开发 32 项，同比增长 45%，其中四项通过了国家级鉴定，提高了公司产品的市场竞争力。 ③充分发挥公司品牌、业绩及完善的营销网络优势，努力扩大市 场份额，同时大力整合内部生产组织，提高生产效率，以扩大经营规 模来抵消市场不利因素造成的影响。 ④深挖内部潜力，降耗增效益。公司从降低设计成本，工艺成本、 生产成本、管理成本等方面入手，制定了较为详细的节约计划，并将 相关指标层层分解，严格考核。 2、报告期内公司投资情况 （1）募集资金使用情况 ①公司于 1998 年 11 月 24 日在上海证券交易所上网定价发行社 会公众股 8500 万股，实际募集资金 44370 万元。按照招股说明书承 诺投入 8 项技改项目，其中实施中变更项目 1 项（详见 2001 年 5 月 26 日《上海证券报》和《证券时报》），截止报告期末，累计使用募 集资金 42931.9 万元，其中报告期内，使用募集资金 500 万元。 ②公司于 2000 年 7 月 4 日实施了 10 配 3 的配股方案，实际募集 17 资金 19631.5 万元。按照配股说明书承诺投资 5 项技改和建设项目。 截止报告期末，累计使用配股募集资金 7724.5 万元，其中报告期内 使用配股募集资金 610 万元。 ③上述两次共实际募集资金 64001.5 万元，截止报告期末，累计 使用募集资金 50656.4 万元，其中报告期内使用募集资金 1110 万元。 尚未使用的募集资金 13345.1 万元，按规定专户存储。 配股募集资金承诺的 5 项技改及报告期内实施的募集资金变更 项目，其使用情况见下表。 单位：万元 年度已使用募集资金 1110 募集资金总额 64001.5 已累计使用募集资金 50656.4 实际投入 报告期内投 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更 金额 入金额 度和预计收益 新型及智能型中高压 3954 3178.5 完工、 开关设备项目 待决算验收 智能型低压抽出式开 3300 1546 10 2004 年完工 关柜项目 大口径直缝埋弧焊管 3600 3000 600 完工、 成套设备及产品制造 待决算验收 产业化项目 强束流电子加速器国 5000 0 拟变更 产化项目 兰州市城市垃圾综合 6509.7 见说明 处理一期工程 智能化低压电器项目 2000 是 500 500 完工、 待决算验收 合 计 24363.7 8224.5 1110 ④项目计划进度和收益情况的说明 a、大口径直缝埋弧焊管成套设备及产品制造产业化项目，是由兰 州长城电工与天水锻压机床有限公司共同出资组建的天水天力特种 管有限公司生产经营大直缝埋弧焊管产品。2003 年生产大直缝埋弧 18 焊管 7227 吨，实现销售收入 2880.6 万元，实现利润 103.7 万元。 b、强束流电子加速器国产化项目，由于尚未确定示范工程单位， 进行的 30~80mA 小功率加速器项目研制出现技术障碍，拟进行变更， 故未投入。 c、兰州市城市垃圾综合处理一期工程，政府补贴未落实，故未实 施。 ⑤变更原因及变更程序说明： 智能化低压电器项目是由兼并天水长城低压电器厂项目按照程序 变更过来的，详见 2001 年 5 月 26 日《上海证券报》和《证券时报》。 （2）非募集资金项目投资情况： 报告期内公司与甘肃机械集团公司组建甘肃机械信用担保有限公 司，注册资本 4000 万元，其中甘肃机械集团公司出资 2500 万元， 占总股本的 62.5%，兰州长城电工股份有限公司出资 1500 万元，占 总股本的 37.5%。主营：为企业提供信用担保、资产托管及经济信息 和服务等。详情请见 2003 年 8 月 15 日的《上海证券报》 、《证券时报》。 3、报告期内的财务状况、经营成果及分析 项 目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减比例（%） 总资产 2,170,840,500.80 1,912,045,623.10 13.53 股东权益 1,059,002,385.51 1,039,310,094.83 1.89 主营业务利润 212,896,245.05 197,449,488.16 7.82 净利润 16,770,867.98 14,907,277.12 12.5 现金及现金等价物净增加额 47,753,461.69 -91,631,775.84 （1）公司本着“做强做精”的原则，适时调整营销策略，使公 司的主营业务收入连续不断增长，主营业务利润、净利润随之增长， 公司的生产规模不断扩大，固定资产投入增大；另一方面，2003 年 19 由于原材料市场价格不断上涨，且经常出现断货现象，使公司生产储 备资金增长，为了满足生产与投入对资金的需求，2003 年公司向银 行贷款额增加，使公司总资产与现金及现金等价物增加额较去年同期 有所增长。 （2）报告期内公司财务根据财政部财会[2003]10 号文件《关于 印发（关于执行的通知》的规定和本公司董事会决 议，本公司自 2003 年 3 月 17 日起，对新发生的长期股权投资初始投资成本小于 33 应享有的被投资单位所有者权益份额而形成的投资差额的会计处理方法，由原来 按一定期限摊销变更为直接计入资本公积。由于对此项会计政策的变更采用未来 适用法，因此，对本公司财务会计报告的期初数或上年数不产生影响。 （2）根据财政部财会（2003）12 号文件《关于印发〈企业会计准则——资 产负债表日后事项>的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司自 2003 年 7 月 1 日起，对于资产负债表日后至财务会计报告批准报出日之间由本公司董事会拟 订的利润分配预案中涉及的现金股利不再作为调整事项，改为在资产负债表的所 有者权益项目中单独列示。 2.20.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 本年度无会计估计变更事项。 2.21 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本年度无重大会计差错更正事项。 2.22 合并会计报表编制方法 2.22.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会 计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围 请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制 度》也进行合并。 2.22.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会 计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目， 并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益 中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发 生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按 照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成 的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、 收入、成本及费用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税 34 后利润按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积金； （3）提取法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； (5) 分配普通股股利。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育 费附加、所得税等。 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算 销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 4.2 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 4.5 所得税：本公司所得税率为 33%，根据甘肃省地方税务局甘地税[2002]24 号>和 兰州市地方税务局《纳税人减免税申请审批表》、天水市地方税务局天市地税政 审确字[2003]001 号审核确认通知书，同意本公司所属生产单位从二○○三年一 月一日至二○○三年十二月三十一日期间企业所得税执行 15%的企业所得税税 率。 另根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字[2003]161 号文件《企业所得税减 免批复通知书》，本公司纳入合并范围的控股子公司兰州长城工贸发展有限公司 被批准自二○○三年一月至二○○三年十二月期间减按 15%的税率征收企业所 得税。根据甘肃省地方税务局甘地税所减免字[2003]154 号《企业所得税减免批 复通知书》，本公司纳入合并范围的天水长城果汁饮料有限公司被批准自二○○ 三年一月至二○○三年十二月期间免征企业所得税。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 企 业 名 称 经济性质 法定代表人 经营范围 注册资本 持股 35 （万元） 比例 兰州长城工贸 机械电气、电子技术及产品、各类原材料及器械、仪器仪 有限责任 陈根六 480 85% 发展有限公司 表的开发、研制及销售 出口商品：经营本企业自产浓缩果汁、饮料； 天水长城果汁 有限责任 杨春山 进口商品：经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械 4000 70% 饮料有限公司 设备、零配件及技术；经营来料加工和“三来一补”业务 5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 5.2.1 根据财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示 的复函》的规定，本公司的下列控股子公司由于其资产总额、销售收入及净利润 均未达到合并的要求而未将其纳入合并会计报表的合并范围： 资产总额 销售收入 净利润 公司名称 子公司 子公司 子公司 汇总数 汇总数 汇总数 所占比例 所占比例 所占比例 甘肃正安塑料 2,189,301,906.06 0.84% 898,196,197.91 0.49% 15,270,966.46 -9.82% 建材有限公司 天水亿玛电能 2,174,318,904.36 0.16% 894,927,207.92 0.13% 16,775,963.67 0.03% 仪表有限公司 兰州长城农业 2,179,565,621.38 0.40% 896,109,993.04 0.26% 16,782,121.05 0.07% 科技有限公司 兰州长城高压 2,176,813,532.72 0.27% 898,764,738.11 0.55% 16,773,169.89 0.01% 电子工程公司 兰州长城环保 2,181,223,334.91 0.48% 893,786,099.58 0.00% 16,770,867.98 0.00% 发展有限公司 天水天力特种 2,240,638,249.45 3.12% 922,325,217.06 3.19% 17,652,719.43 5.00% 管有限公司 兰州长华科技 2,175,130,695.20 0.20% 896,532,665.27 0.31% 16,620,535.82 -0.90% 发展有限公司 兰州长城水下 2,182,578,061.15 0.54% 893,786,099.58 0.00% 16,770,867.98 0.00% 高技术公司 兰州新元膜科 2,177,222,984.63 0.29% 893,786,099.58 0.00% 16,774,458.52 0.02% 技公司 甘肃长城热泵 2,174,873,849.72 0.19% 893,841,638.04 0.01% 16,311,111.02 -2.82% 工程有限公司 甘肃长城绿阳 2,181,185,397.04 0.47% 895,792,038.32 0.22% 16,712,254.56 -0.35% 太阳能公司 36 兰州西部绿色 2,176,084,760.24 0.24% 893,786,099.58 0.00% 16,770,867.98 0.00% 产业有限公司 天水长城低压 2,182,457,253.78 0.53% 900,556,974.48 0.75% 16,805,110.74 0.30% 电器有限公司 合 计 2,341,308,541.04 7.28% 946,757,873.51 5.60% 15,540,599.34 -7.92% 5.2.2 由于本公司拟在近期内将持有的下列子公司的股权进行转让因而未将 其纳入合并会计报表的合并范围： 公司名称 持股比例 天水长城高压电器有限公司 51.30% 兰州恒安电工有限公司 70.00% 5.3 合并范围的变化及其说明 本公司本期将控股子公司天水长城果汁饮料有限公司纳入合并报表范围， 并已对上年度报表相应进行追溯调整。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 本公司 2003 年 12 月 31 日的货币资金余额为 304,036,433.17 元。列示如下： 2003.12.31 2002.12.31 项 目 折算 折算 原币 记账本位币 原币 记账本位币 汇率 汇率 现 金 981,336.62 981,336.62 534,954.32 534,954.32 银行存款 298,698,393.85 298,698,393.85242,732,519.30 242,732,519.30 其他货币资 4,356,702.70 4,356,702.70 13,401,871.58 13,401,871.58 金 合 计 304,036,433.17 304,036,433.17256,669,345.20 256,669,345.20 本公司货币资金流动性未受到限制。 6.2 短期投资 本公司 2003 年 12 月 31 日的短期投资净额为 485,000.00 元。 6.2.1 分类列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 37 余额 跌价准备 余额 跌价准备 （1）股权投资 其中：股票投资 （2）债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 （3）其他投资 485,000.00 505,000.00 合 计 485,000.00 505,000.00 短期投资为本公司购买的基金银丰 505,000 份，每份面值 1 元，本年度收到 20,000.00 元分红，冲减投资成本，期末账面价值为 485,000.00 元。 6.2.2 根据 2004 年 1 月 2 日《证券时报》公布的证券投资基金资产净值周 报表，本公司期末持有的基金银丰的单位净值为 1.125 元，高于单位面值，因此 未计提短期投资跌价准备。 6.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.3 应收票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据的余额为 6,740,581.25 元。 6.3.1 分类列示 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 6,740,581.25 9,220,000.00 合 计 6,740,581.25 9,220,000.00 6.3.2 本公司期末的应收票据中，有下列银行承兑汇票已用于银行质押： 出票单位 出票日期 到期日 金额 华北石油管理局 2003．10．29 2004．1．29 2,000,000.00 6.3.3 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东单位及其他关联单位的款项。 6.4 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 560,512,584.73 元。 6.4.1 账龄分析 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 38 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 528,015,770.91 89.00% 25,944,221.99 437,931,351.38 87.17% 21,888,595.38 1—2 年 50,644,917.57 8.54% 3,552,046.00 40,721,316.82 8.11% 3,038,382.81 2—3 年 10,573,130.69 1.78% 1,057,313.08 18,732,808.97 3.73% 1,873,286.79 3 年以上 4,054,420.49 0.68% 2,222,073.86 4,990,153.05 0.99% 2,829,154.80 合 计 593,288,239.66 100% 32,775,654.93 502,375,630.22 100% 29,629,419.78 6.4.2 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.4.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 56,540,478.24 元，占应收 账款总额的 9.53%。 6.5 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 97,754,712.92 元。 6.5.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 89,558,247.28 88.22% 2,358,968.71 71,448,387.97 89.70% 2,726,210.09 1—2 年 5,995,017.60 5.90% 450,986.88 4,998,347.84 6.28% 273,349.92 2—3 年 5,447,770.15 5.37% 585,449.57 2,343,043.27 2.94% 287,543.01 3 年以上 513,418.25 0.51% 364,335.20 858,691.22 1.08% 286,253.51 合 计 101,514,453.28100.00% 3,759,740.36 79,648,470.30 100% 3,573,356.53 6.5.2 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 6.5.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 71,186,271.22 元，占其 他应收款总额的 70.12%。 6.6 预付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款的净额为 144,719,083.42 元。 6.6.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 115,283,367.56 79.66% 74,461,459.31 90.86% 1—2 年 16,002,805.63 11.06% 6,347,479.23 7.75% 2—3 年 11,896,340.97 8.22% 338,062.80 0.41% 3 年以上 1,536,569.26 1.06% 800,638.69 0.98% 合 计 144,719,083.42 100% 81,947,640.03 100% 6.6.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 29,435,715.86 元， 39 未收回的主要原因是交货期未到。本年预付账款较上年增加 62,771,443.79 元， 上升 76.6%，主要因本年公司生产经营形势好，故预付货款大幅增加。 6.6.3 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的 款项。 40 6.7 存货 本公司 2003 年 12 月 31 日存货的净额为 467,482,246.05 元。 6.7.1 分类列示 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 1,648,022.56 2,197,289.48 原材料 69,798,233.41 2,069,777.72 61,198,716.66 2,399,520.03 包装物 10,144.00 低值易耗品 6,660,628.89 6,488,200.72 库存商品 287,676,740.96 297,593,563.73 委托加工物资 338,789.22 1,496,271.21 在产品 92,255,523.37 75,634,054.10 受托代销商品 自制半成品 11,163,941.36 11,514,457.15 分期收款发出商品 合 计 469,552,023.77 2,069,777.72 456,122,553.05 2,399,520.03 6.7.2 存货跌价准备 项 目 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 在途物资 原材料 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 2,069,777.72 包装物 低值易耗品 库存商品 委托加工物资 在产品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 2,069,777.72 41 6.7.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如 果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如 果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值 计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变 现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分 的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格 作为其可变现净值的计量基础。 6.8 待摊费用 本 公 司 2003 年 12 月 31 日 待 摊 费 用 的 余 额 为 2,256,145.91 元 。 类 别 2002.12.31 本期发生数 本期摊销数 2003.12.31 模具 2,099,034.18 1,197,702.00 1,844,192.04 1,452,544.14 财险 712,337.92 1,093,864.74 1,004,973.89 801,228.77 其 他 20,000.00 5,932.50 23,559.50 2,373.00 合 计 2,831,372.10 2,297,499.24 2,872,725.43 2,256,145.91 6.9 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 151,444,036.99 元。 6.9.1 分类列示 2002.12.31 2003.12.31 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 （1）对子公司投资 108,291,808.42 160,000.00 20,962,228.57 3,350,000.00 126,054,036.99 310,000.00 （2）对合营企业投资 （3）对联营企业投资 25,700,000.00 25,700,000.00 （4）其他 合 计 133,991,808.42 160,000.00 20,962,228.57 3,350,000.00 151,754,036.99 310,000.00 42 6.9.2 其他长期股权投资 持股 单位名称 注册资本 投资余额 比例 天水长城高压电器有限公司 1560 万 51.30% 4,900,000.00 甘肃正安塑料建材有限公司 1271 万 98% 8,827,804.46 天水亿玛电能仪表有限公司 300 万 60% 1,632,482.70 兰州长城农业科技发展公司 418 万 87% 3,428,121.46 兰州长城高压电子工程公司 400 万 95% 3,508,315.90 兰州长城环保发展有限公司 1000 万 80% 8,000,000.00 天水天力特种管有限公司 2000 万 48.68% 31,147,679.08 兰州恒安电工有限公司 780 万 70% 5,500,000.00 兰州长华科技发展有限公司 500 万 70% 2,970,182.98 兰州长城水下高技术公司 800 万 66.5% 5,320,000.00 兰州长城新元膜科技公司 660 万 80% 5,091,697.50 甘肃长城热泵工程有限公司 500 万 75% 2,972,549.81 甘肃机械投资有限公司 3188 万 48% 14,483,003.15 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 515 万 95% 3,388,179.09 兰州西部绿色产业有限公司 516 万 69% 3,560,000.00 天水长城低压电器有限公司 1000 万 50% 4,898,997.10 大连新源动力股份有限公司 6200 万 16.94% 10,500,000.00 上海长凯信息技术有限公司 2200 万 34.55% 16,386,849.57 甘肃机械信用担保有限公司 4000 万 37.5% 14,983,174.19 天水天传自动化工程有限公司 53 万 48% 255,000.00 合 计 151,754,036.99 6.9.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动 被投资公司名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 天水长城高压电器有限公司 160,000.00 160,000.00 兰州恒安电工有限责任公司 150,000.00 150,000.00 合 计 160,000.00 150,000.00 310,000.00 43 6.9.4 采用权益法核算的长期股权投资 初始 本期权益 累计权益 本期分 本年追 被投资公司名称 投资 2002.12.31 增减额 增减额 得现金 2003.12.31 加投资 （万元） （+）（—） （+）（—） 红利 甘肃正安塑料建 1251.8 10,304,118.91 -1,476,314.45 -3,690,195.54 8,827,804.46 材有限公司 天水亿玛电能仪 180 1,629,425.29 3,057.41 -167,517.30 1,632,482.70 表有限公司 兰州长城农业科 363 3,418,349.06 9,772.40 -201,878.54 3,428,121.46 技发展公司 兰州长城高压电 700 6,706,129.09 -3,200,000.00 2,186.81 -291,684.10 3,508,315.90 子工程公司 天水天力特种管 2400 24,690,710.15 6,000,000.00 456,968.93 1,147,679.08 31,147,679.08 有限公司 兰州长华科技发 350 3,075,415.49 -105,232.51 -529,817.02 2,970,182.98 展有限公司 兰州长城新元膜 528 5,088,825.07 2,872.43 -188,302.50 5,091,697.50 科技公司 甘肃长城热泵工 375 3,317,367.53 -344,817.72 -777,450.19 2,972,549.81 程有限公司 甘肃机械投资有 1530 14,454,540.60 28,462.55 -816,996.85 14,483,003.15 限公司 甘肃长城绿阳太 490 3,445,051.52 -56,872.43 1,511,820.91 3,388,179.09 阳能有限公司 天水长城低压电 500 4,881,875.72 17,121.38 -101.002.90 4,898,997.10 器有限公司 6.10 固定资产 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产净额为 375,022,682.39 元。分类列示如 下： 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 219,973,049.65 12,383,026.42 232,356,076.07 2、机器设备 433,916,421.76 22,003,188.31 3,748,023.80 452,171,586.27 3、运输设备 14,385,451.55 3,195,333.50 1,681,311.00 15,899,474.05 4、其他设备 10,125,206.69 785,919.38 560,186.50 10,350,939.57 5、土地 9,091,000.00 9,091,000.00 小 计 687,491,129.65 38,367,467.61 15,080,521.30 710,778,075.96 44 二、累计折旧 1、房屋建筑物 83,213,153.90 5,897,738.23 89,110,892.13 2、机器设备 152,410,638.15 24,614,484.35 3,683,487.45 173,341,635.05 3、运输设备 5,864,073.15 1,421,759.74 1,359,790.07 5,926,042.82 4、其他设备 3,207,075.69 1,173,815.33 347,876.33 4,033,014.69 小 计 244,694,940.89 33,107,797.65 5,391,153.85 272,411,584.69 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 8,993,063.78 8,993,063.78 2、机器设备 52,770,546.17 499,564.56 4,382.00 53,265,728.73 3、运输设备 527,462.06 14,038.86 513,423.20 4、其他设备 571,593.17 571,593.17 小 计 62,862,665.18 499,564.56 18,420.86 63,343,808.88 四、固定资产净额 379,933,523.58 375,022,682.39 本公司本期增加的固定资产中，有 28,450,409.59 元系由完工的在建工程 转入。本期将账面原价为 4,328,729.27 元、已提折旧为 4,073,196.52 元的固定 资产出售，取得转让收入为 854,698.18 元，形成净损益 599,165.43 元。其余固 定资产减少 1,660,792.03 元为报废转出。期末固定资产中，用于抵押的固定资 产价值 385,249,069.18 元，抵押额为 222,160,000.00 元。本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产中，由于部分固定资产因为存在损坏、长期闲置等情形而导致可 收回金额低于其账面价值，故本公司已累计计提固定资产减值准备 63,343,808.88 元。 6.11 工程物资 本公司 2003 年 12 月 31 日工程物资 9,434,452.61 元，分类如下： 物资种类 2003.12.31 2002.12.31 工程预付款 9,434,452.61 3,742,223.31 工程材料 合 计 9,434,452.61 3,742,223.31 本年工程物资较上年增加幅度较大，主要是本公司智能化开关厂房工程预 付款增加所致。 45 6.12 在建工程 本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程的净额为 39,727,646.01 元。 6.12.1 分项列示 名称 期初数 本期增加 本期结转 其他减少 期末数 资金来源 新型机床电器改造 3,565,583.57 483,573.00 135,009.14 3,914,147.43 募集资金 数控技改 2,748,324.25 15,052.00 2,763,376.25 银行贷款 经销部房款 5,670,245.04 -914,017.53 668,561.91 63,883.13 4,023,782.47 募集资金 调速电机 12,257,235.66 200,000.00 1,607,335.91 10,849,899.75 自筹资金 技术中心 7,786124.75 7,786,124.75 自筹资金 YJS 电机项目 24,175,426.20 24,175,426.20 募集资金 智能中高压开关设备 1,735,402.35 6,947,888.80 8,683,291.15 募集资金 中低压电器项目 6,000.00 6,000.00 募集资金 智能型低压开关设备 60,924.00 60,924.00 募集资金 技术开发中心 281,000.00 281,000.00 自筹资金 五车间 50,000.00 50,000.00 自筹资金 长开厂大门 308,000.00 147,500.00 455,500.00 自筹资金 下料车间 9,200.00 9,200.00 自筹资金 工程往来款 6,086,429.00 1,763,996.76 1,453,878.26 594,190.80 5,802,356.70 自筹资金 果汁厂二期工程 7,000.00 20,175,800.32 15,250,842.36 4,931,957.96 银行贷款 合 计 64,406,694.82 29,159,993.35 28,450,409.59 799,083.07 64,317,195.51 6.12.2 资本化利息 期初资本化利息为 10,823,956.33 元，本期资本化利息为 59,848.80 元，本 期转出 735,921.64 元，期末资本化利息 10,147,883.49 元。 6.12.3 减值准备 工程名称 2002.12.31 本期计提 本期减少 2003.12.31 调速电机 12,257,235.66 499,564.56 11,757,671.10 技术中心 7,786,124.75 7,786124.75 YJS 项目 3,175,426.20 3,175426.20 一般工程 1,870,327.45 1,870,327.45 合 计 25,089,114.06 499,564.56 24,589,549.50 本期因将调速电机项目已完工部分转入固定资产，故将其在建工程减值准 备相应转入固定资产减值准备。 6.13 无形资产 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产的净额为 11,224,895.35 元，分项列示 如下： 46 本期 本期 本期 剩余摊 项 目 原值 2002.12.31 2003.12.31 增加 转出 摊销 销年限 非专利技术 400,000.00 334,583.20 140,000.08 194,583.12 8 软件 2,162,170.00 1,004,646.23 1,434,000.00 499,334.00 1,939,312.23 4 土地使用权 9,091,000.00 9,091,000.00 9,091,000.00 50 合 计 11,653,170.00 1,339,229.43 10,525,000.00 639,334.08 11,224,895.35 上述土地使用权是投资者投入取得，非专利技术和软件是外购取得。 本公司无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌 等情形导致其可收回金额低于其账面价值，故本期未计提无形资产减值准备。 6.14 短期借款 本公司短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 410,068,309.00 元。 6.14.1 分项列示 借款种类 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 19,798,309.00 64,600,000.00 抵押借款 108,450,000.00 48,710,000.00 保证借款 281,820,000.00 198,218,309.00 质押借款 合 计 410,068,309.00 311,528,309.00 6.14.2 短期借款期末余额中，有 281,820,000.00 元借款由甘肃机械集团公 司及所属各分公司相互提供担保；有 108,450,000.00 元用固定资产 18493 万元 抵押方式取得。 6.15 应付票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应付票据的余额为 11,836,590.32 元。 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 11,836,590.32 18,664,793.80 合 计 11,836,590.32 18,664,793.80 6.16 应付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款的余额为 190,550,354.26 元。 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 17,950,214.45 元， 47 未偿还的原因为质保金或购进商品与型号不符故未付款。 6.17 预收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预收账款的余额为 237,126,251.89 元。 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 3,295,633.54 元， 未结转的原因系合同规定的交货期未到。本年预收账款增加较多的原因是因本公 司销售形势好，故要求客户预付货款。 6.18 应付工资 本公司 2003 年 12 月 31 日应付工资的余额为 8,735,994.02 元，全部为工效 挂钩部分。 6.19 应交税金 本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金的余额为 3,262,735.13 元，列示如下： 项 目 法定税率 2003.12.31 增 值 税 17% -4,169,343.71 企业所得税 0%、15%、33% 5,013,088.92 营 业 税 5% -14,664.45 房 产 税 1.2% 801,969.94 城市维护建设税 7% 1,172,660.28 印花税 12,447.70 土地使用税 209,501.72 代扣代缴个人所得税 237,074.73 合 计 3,262,735.13 本公司在甘肃省天水市设立的分公司在异地缴纳所得税，税率为 15%。 6.20 其他应交款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 434,980.48 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2003.12.31 教育费附加 3% 434,980.48 合 计 434,980.48 6.21 其他应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 38,657,898.47 元。 截止 2003 年 12 月 31 日本账户中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位的款项。 48 金额较大的其他应付款 15,005,790.32 元，其中招标保证金 640,000.00 元， 长 开 往 来 款 3,722,331.32 元 ， 暂 收 款 1,555,000.00 元 ， 预 提 销 售 费 用 1,566,162.84 元，暂借款 3,000,000.00 元，运费 1,650,275.12 元，工会经费 1,066,572.93 元，住房公积金 1,805,448.11 元。 6.22 预提费用 本公司 2003 年 12 月 31 日预提费用的余额为 7,505,967.89 元，列示如下： 项目名称 2003.12.31 2002.12.31 取暖费 1,073,926.21 693,276.90 借款利息 6,432,041.68 合 计 7,505,967.89 693,276.90 6.23 一年内到期的长期负债 本公司 2003 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 27,954,000.00 元。 6.23.1 分项列示： 项 目 金 额 长期借款 27,954,000.00 应付债券 长期应付款 合计 27,954,000.00 6.23.2 一年内到期的长期借款 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 信用借款 人民币 抵押借款 人民币 13,150,000.00 2001.9.30-2002.9.29 5.85% 担保借款 人民币 2,000,000.00 2001.8.30-2003.11.2 6.83% 担保借款 人民币 2,000,000.00 2000.5.31-2003.5.30 6.83% 担保借款 人民币 3,000,000.00 2001.8.24-2003.8.18 6.83% 担保借款 人民币 2,000,000.00 2002.10.30-2003.10.30 6.83% 担保借款 人民币 3,000,000.00 2002.8.24-2003.2.21 6.34% 49 担保借款 人民币 500,000.00 1999.6.24-2001.4.21 7.56% 担保借款 人民币 2,000,000.00 2002.1.18-2004.4.18 6.34% 担保借款 人民币 304,000.00 1999.6.29-2000.6.29 7.56% 质押借款 合 计 27,954,000.00 期末长期借款中已到期未偿还的借款 25,954,000.00 元，未偿还的原因是贷 款展期手续尚未办好。 6.24 长期借款 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 信用借款 人民币 6,061,571.15 抵押借款 人民币 100,560,000.00 担保借款 人民币 12,000,000.00 质押借款 人民币 合 计 118,621,571.15 期末长期借款中以本公司固定资产 17369 万元抵押取得的借款为 10056 万 元，已逾期贷款为 35,250,000.00 元，正在办理转贷手续。 6.25 长期应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日长期应付款 4,581,163.14 元，分项列示如下： 项目及内容 2003.12.31 2002.12.31 科技三项费 90,000.00 100,000.00 质量措施费 400,000.00 400,000.00 节电措施费 950,000.00 压路机专项款 70,000.00 70,000.00 交流伺服主轴电机 1,171,142.34 1,186,142.34 TS 全数字提升机 300,000.00 300,000.00 新产品开发 1,360,000.00 300,000.00 石油电机电传动系统 590,000.00 590,000.00 三项费用 600,000.00 200,000.00 50 其他 20.80 合 计 4,581,163.14 4,096,142.34 6.26 递延税款贷项 本公司 2003 年 12 月 31 日递延税款贷项 11,654,708.07 元。分项列示如下： 项目名称 2003.12.31 2002.12.31 资产评估增值预提所得税 11,654,708.07 13,985,649.70 合 计 11,654,708.07 13,985,649.70 6.27 股本 本公司 2003 年 12 月 31 日的股份总额 320,050,000 股，股本总额为 320,050,000.00 元，列示如下： 类 别 2002.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2003.12.31 一、尚未流通股份 21000 万 21000 万 1、发起人股份 21000 万 21000 万 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 21000 万 21000 万 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 11050 万 11050 万 1．人民币普通股 11050 万 11050 万 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 11050 万 11050 万 三、股份总额 32050 万 32050 万 51 6.28 资本公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的资本公积为 624,178,792.76 元，列示如下： 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 股本溢价 564,980,663.62 564,980,663.62 接受捐赠非现金资产 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 56,276,706.44 2,921,422.70 59,198,129.14 关联交易差价 合 计 621,257,370.06 2,921,422.70 624,178,792.76 资本公积的本期增加 1,271,422.70 元主要系因本公司上市前资产评估增值 按 33%预提的所得税，现由于本公司所属各分公司经主管税务机关批准减按 15% 的所得税率计税，故将预提的 18%部分转入资本公积。1,650,000.00 元系专项工 程完工，专项拨款转入。 6.29 盈余公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的盈余公积为 34,319,673.25 元，列示如下： 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积 15,316,244.29 1,677,086.79 16,993,331.08 法定公益金 15,649,255.38 1,677,086.79 17,326,342.17 任意盈余公积 合 计 30,965,499.67 3,354,173.58 34,319,673.25 6.30 未分配利润 本公司 2003 年 12 月 31 日的未分配利润为 80,003,919.50 元，变动情况如 52 下： 项 目 金 额 本年净利润 16,770,867.98 加：年初未分配利润 66,587,225.10 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,677,086.79 提取法定公益金 1,677,086.79 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 80,003,919.50 6.31 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2003 年度共计实现主营业务收入为 893,786,099.58 元；主营业务成 本为 677,328,889.86 元。本公司有如下七个业务分部，列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及发电机 208,489,598.91 128,157,938.02 186,605,809.21 116,487,234.18 高压开关柜 363,055,712.24 303,196,312.18 318,324,643.21 253,339,003.47 中低压控制电器 56,475,877.65 40,229,819.22 59,196,197.35 44,274,615.20 钻机及自动化装置 85,350,859.55 63,845,777.15 63,484,554.58 42,989,312.40 继电器及控制开关 132,057,043.12 104,500,375.47 113,830,597.26 87,939,857.03 浓缩果汁 34,067,472.52 25,045,750.74 17,755,450.88 13,835,532.35 其他 14,289,535.59 12,352,917.08 17,614,065.38 16,791,810.33 合 计 893,786,099.58 677,328,889.86 776,811,317.87 575,657,364.96 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 79,402,511.85 元，占本公司 全部销售收入的 8.88%。 53 6.32 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城建税 7% 2,464,325.27 2,593,125.33 营业税 5% 40,500.00 资源税 教育费附加 3% 1,056,139.40 1,111,339.42 合 计 3,560,964.67 3,704,464.75 6.33 其他业务利润 本公司 2003 年度其他业务利润 6,393,675.89 元，列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售收入 9,340,001.65 9,025,541.08 314,460.57 10,012,636.40 9,854,606.58 158,029.82 租赁收入 1,303,111.05 539,254.05 763,857.00 476,231.04 83,340.43 392,890.61 废品收入 4,123,817.69 8,280.20 4,115,537.49 3,845,194.63 10,039.27 3,835,155.36 其他 2,286,506.31 1,086,685.48 1,199,820.83 2,625,354.77 2,532,603.26 92,751.51 合 计 17,053,436.7 10,659,760.81 6,393,675.89 16,959,416.84 12,480,589.54 4,478,827.30 6.34 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 26,604,401.81 22,742,187.51 减：利息收入 6,648,022.04 9,855,941.00 汇兑损失 982.30 减：汇兑收益 其他 385,571.42 358,127.42 合 计 20,342,933.49 13,244,373.93 本年财务费用增加较多的原因是因本年银行贷款增加较多，故利息支出上 升，同时存款利息收入下降所致。 54 6.35 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 7,733.11 2,611.71 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -292,771.43 -1,848,854.43 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 投资跌价准备 -150,000.00 -160,000.00 期货投资收益 203,590.44 合 计 -231,447.88 -2,006,242.72 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.36 补贴收入 本公司本年度取得补贴收入 1,000,000.00 元，列示如下： 项目 金额 来源 批准文件 批准机关 文件时效 农业产业化重点建 甘财农 省财政厅、省农业产业化 1,000,000.00 省财政 当年 设项目专项资金 [2003]81 号 工作领导小组办公室 合计 1,000,000.00 6.37 营业外收入 类别及内容 2003 年度 2002 年度 固定资产盘盈 处置固定资产收益 599,165.43 385,831.18 出售无形资产收益 罚款净收入 40,306.80 88,768.00 其他 9,728.00 8,678.89 合 计 649,200.23 483,278.07 55 6.38 营业外支出 类别及内容 2003 年度 2002 年度 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 151,347.32 842,040.14 出售无形资产净损失 债务重组损失 15,500.00 固定资产减值准备 无形资产减值准备 在建工程减值准备 罚款支出 507,155.17 94,731.70 捐赠支出 76,000.00 非常损失 390,421.73 其他支出 943,060.41 775,220.08 合 计 2,083,484.63 1,711,991.92 6.39 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 7,178,209.11 元，主要项目社保局退养 老金 2,149,938.34 元、投标保证金 3,463,860.00 元。 6.40 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 78,818,480.96 元，主要项目有差旅费 12,457,293.44 元、运输费 10,743,601.21 元、科研费 8,501,038.21 元、包装 费 10,611,156.63 元、水电费 5,144,422.11 元、劳动保险费 6,727,239.52 元、 修理费 2,149,287.67 元、办公费 4,059,640.24 元、取暖费 3,818,854.53 元、 投标保证金 4,526,434.45 元。 6.41 收到的其他与投资活动有关的现金 本期未收到。 6.42 支付的其他与投资活动有关的现金 本期未支付。 6.43 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,648,022.04 元，主要系收取的存款利 息。 56 6.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 386,553.72 元，主要是支付的银行手续 费、贴现费用等。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 549,766,457.06 元。 7.1.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 517,199,622.33 88.80% 25,855,045.61 437,463,598.02 87.27% 21,868,179.92 1—2 年 50,624,320.29 8.69% 3,550,604.19 43,405,586.82 8.66% 3,038,382.81 2—3 年 10,573,130.69 1.82% 1,057,313.08 15,420,936.35 3.08% 1,810,526.53 3 年以上 4,054,420.49 0.69% 2,222,073.86 4,990,153.05 0.99% 2,829,154.80 合 计 582,451,493.80 100% 32,685,036.74 501,280,274.24 100% 29,546,244.06 7.1.2 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 56,540,478.24 元，占应收 账款总额的 0.97%。 7.2 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 167,078,388.47 元。 7.2.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 150,493,368.08 88.16% 2,252,761.58 90,291,286.01 93.25% 2,673,769.46 1—2 年 10,309,932.27 6.04% 449,894.88 3,904,997.92 4.03% 273,349.92 2—3 年 9,019,225.52 5.28% 562,240.00 2,055,500.26 2.12% 205,543.01 3 年以上 885,094.26 0.52% 364,335.20 572,437.71 0.59% 286,253.51 合 计 170,707,620.13 100.00% 3,629,231.66 96,824,221.90 100.00% 3,438,915.90 57 7.2.2 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.2.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 130,742,090.34 元，占 其他应收款总额的 76.59%。 7.3 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 192,037,610.29 元。 7.3.1 分类如下： 2002.12.31 2003.12.31 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 （1）对子公司投资 145,771,941.50 160,000.00 24,075,668.79 3,350,000.00 166,647,610.29 310,000.00 （2）对合营企业投资 （3）对联营企业投资 25,700,000.00 25,700,000.00 （4）其他 合 计 171,471,941.50 160,000.00 24,075,668.79 3,350,000.00 192,347,610.29 310,000.00 7.3.2 其他长期股权投资 持股 单位名称 注册资本 投资金额 比例 天水长城高压电器有限公司 1560 万 51.30% 4,900,000.00 兰州长城工贸发展有限公司 480 万 85% 8,998,989.22 甘肃正安塑料建材有限公司 1271 万 98% 8,827,804.46 天水亿玛电能仪表有限公司 300 万 60% 1,632,482.70 兰州长城农业科技发展公司 418 万 87% 3,428,121.46 兰州长城高压电子工程公司 400 万 95% 3,508,315.90 兰州长城环保发展有限公司 1000 万 80% 8,000,000.00 天水天力特种管有限公司 2000 万 46.68% 31,147,679.08 兰州恒安电工有限公司 780 万 70% 5,500,000.00 兰州长华科技发展有限公司 500 万 70% 2,970,182.98 58 兰州长城水下高技术公司 800 万 66.5% 5,320,000.00 兰州长城新元膜科技公司 660 万 80% 5,091,697.50 甘肃长城热泵工程有限公司 500 万 75% 2,972,549.81 甘肃机械投资有限公司 3188 万 48% 14,483,003.15 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 515 万 95% 3,388,179.09 兰州西部绿色产业有限公司 516 万 69% 3,560,000.00 天水长城低压电器有限公司 1000 万 50% 4,898,997.10 大连新源动力股份有限公司 6200 万 16.94% 10,500,000.00 上海长凯信息技术有限公司 2200 万 34.55% 16,386,849.57 天水长城果汁饮料有限公司 4000 万 70% 31,594,584.08 甘肃机械信用担保有限公司 4000 万 37.5% 14,983,174.19 天水天传自动化工程有限公司 53 万 48% 255,000.00 合 计 192,347,610.29 7.3.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动 被投资公司名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 天水长城高压电器有限公司 160,000.00 160,000.00 兰州恒安电工有限责任公司 150,000.00 150,000.00 合计 160,000.00 150,000.00 310,000.00 7.3.4 采用权益法核算的长期股权投资 初始 本年 本期权益 累计权益 本期分 被投资公司名称 投资 2002.12.31 追加 增减额 增减额 得现金 2003.12.31 （万元） 投资 （+）（—） （+）（—） 红利 兰州长城工贸发 408 8,852,706.94 146,282.28 4,918,989.22 8,998,989.22 展有限公司 甘肃正安塑料建 1251.8 10,304,118.91 -1,476,314.45 -3,690,195.54 8,827,804.46 材有限公司 天水亿玛电能仪 180 1,629,425.29 3,057.41 -167,517.30 1,632,482.70 表有限公司 兰州长城农业科 363 3,418,349.06 9,772.40 -201,878.54 3,428,121.46 技发展公司 兰州长城高压电 700 6,706,129.09 -3,200,000.00 2,186.81 -291,684.10 3,508,315.90 子工程公司 59 天水天力特种管 2400 24,690,710.15 6,000,000.00 456,968.93 1,147,679.08 31,147,679.08 有限公司 兰州长华科技发 350 3,075,415.49 -105,232.51 529,817.02 2,970,182.98 展有限公司 兰州长城新元膜 528 5,088,825.07 2,872.43 -188,302.50 5,091,697.50 科技公司 甘肃长城热泵工 375 3,317,367.53 -344,817.72 -777,450.19 2,972,549.81 程有限公司 甘肃机械投资有 1530 14,454,540.60 28,462.55 -816,996.85 14,483,003.15 限公司 甘肃长城绿阳太 490 3,445,051.52 -56,872.43 1,511,820.91 3,388,179.09 阳能有限公司 天水长城低压电 500 4,881,875.72 17,121.38 -101.002.90 4,898,997.10 器有限公司 天水长城果汁饮 2800 28,627,426.13 2,967,157.95 3,594,584.08 31,594,584.08 料有限公司 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2003 年共计实现主营业务收入为 845,429,091.47 元；主营业务成本 639,930,222.04 元。本公司有如下五个业务分部。具体分类列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大中型电机及发电机 208,489,598.91 128,157,938.02 186,605,809.21 116,487,234.18 高压开关柜 363,055,712.24 303,196,312.18 318,324,643.21 253,339,003.47 中低压控制电器 56,475,877.65 40,229,819.22 59,196,197.35 44,274,615.20 钻机及自动化装置 85,350,859.55 63,845,777.15 63,484,554.58 42,989,312.40 继电器及控制开关 132,057,043.12 104,500,375.47 113,830,597.26 87,939,857.03 合 计 845,429,091.47 639,930,222.04 741,441,801.61 545,030,022.28 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 79,402,511.85 元，占本公司 全部销售收入的 9.39%。 7.5 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 60 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 7,733.11 2,611.71 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 2,820,668.79 -759,581.58 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 投资跌价准备 -150,000.00 -160,000.00 期货投资收益 203,590.44 合 计 2,881,992.34 -916,969.87 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 法定 注册资本 与本公司 注册地 关联方名称 经济性质 主营业务 代表人 （万元） 关系 址 兰州市城 电器机械及器材，电工专用仪 甘肃长城电工集 国有独资 马艾武 20386 控股股东 区农民巷 器仪表，净水设备及配件等的 团有限责任公司 125 号 生产、销售 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 甘肃长城电工集团有限责任公司 20386 20386 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关 联 方 名 称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 甘肃长城电工集团有限责任公司 21000 65.52 21000 65.52 8.1.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册地址 法定代表人 大连新源动力股份有限公司 有限责任 6200 万 参股公司 辽宁大连 衣宝廉 上海长凯信息技术有限公司 有限责任 2200 万 参股公司 上海长宁 牛锡海 甘肃机械信用担保有限公司 有限责任 4000 万 参股公司 甘肃兰州 马艾武 甘肃机械投资有限公司 有限责任 3188 万 参股公司 甘肃兰州 马艾武 61 天水天传自动化工程有限公司 有限责任 53 万 参股公司 甘肃天水 张建成 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往 来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正 的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的， 适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际 成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定 价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）加工承揽服务价格由双方协商定价。 （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相 关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收 取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内 收取。 8.2.2 本公司本期向关联方采购物资明细如下： 2003 年度 2002 年度 关联方 交易内容 金额 比例 金额 比例 长开低压电器公司 采购电器元件 15,311,762.87 2.17% 7,514,587.58 1.27% 长开包装公司 产品包装 7,273,926.74 1.03% 5,903,408.83 1.02% 长开互感器公司 采购互感器 17,757,393.84 2.52% 17,995,072.01 3.10% 二一三配件厂 购配件 648,623.66 0.09% 兰电进出口公司 代理采购 397,103.00 0.06% 注：上述公司均间接隶属于甘肃长城电工集团有限责任公司。 8.2.3 本公司本期未向关联方销售商品。 8.2.4 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司与发起人甘肃长城电工集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协 议》，公司以租赁方式取得其面积为 48.15 万平方米的土地使用权开展生产经营 活动，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。公司每年支付租赁费 160 万元。 62 8.2.5 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务及代购代销劳务明细 资料如下： 关联方 交易内容 2003 年度 2002 年度 供水供电 8,177,368.90 4,105,139.10 供暖服务 3,764,784.58 1,597,736.50 甘肃长城电工 运输服务 1,652,931.78 2,421,891.15 (集团) 风及工业蒸汽 1,426,985.56 727,509.80 有限责任公司 代销手续费收入 8.2.6 本公司 2003 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 1,063,176.00 元；2002 年度为人民币 973,531.20 元。 姓 名 职 务 金 额 备 注 张晓喜 董事长 79,800.00 马艾武 董事 38,009.00 未在本公司领取报酬 杨春山 董事、总经理 77,140.00 阳贻华 董事 80,000.00 未在本公司领取报酬 孙忠仁 董事 56,100.00 未在本公司领取报酬 梁国恒 董事 165,866.00 马永和 董事 93,856.00 朱安成 董事 148,672.00 何世民 董事、董秘 63,840.00 杨林 副总经理 79,472.00 刘继尧 副总经理 58,508.00 陈根六 副总经理 63,840.00 张继承 财务总监 58,073.00 合 计 1,063,176.00 8.3 关联方应收应付款项余额 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 比重% 金额 比重% 一、其他应收款 兰州电机有限责任公司 11,349,225.88 11.60% 5,321,786.96 7.00% 63 天水长城控制电器厂 19,322,365.06 19.90% 16,240,318.84 21.35% 天水电器传动研究所 1,948,404.22 1.99% 7,142,132.75 9.39% 天水二一三机床电器厂 21,151,023.33 21.79% 11,095,993.60 14.59% 二、其他应付款 天水长城开关厂 3,722,331.32 9.63% 8,372,297.78 13.44% 注：上述关联方均隶属于甘肃长城电工集团有限责任公司。 附注 9 或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后事项 截至 2004 年 3 月 24 日止，本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注 12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年 1 月 19 日以证监发[2001]11 号文 发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知”和 2004 年 1 月 15 日以证监会计字[2004]4 号文发布的“关于发布《公开发行证券 的公司信息披露规范问答》第 1 号（2004 年修订）的通知”，公司计算 2003、2002 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 2003 年 2002 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.10% 20.29% 0.6643 0.6643 19.00% 19.21% 0.6161 0.6161 营业利润 2.20% 2.22% 0.0727 0.0727 2.35% 2.37% 0.0760 0.0760 净利润 1.58% 1.60% 0.0523 0.0523 1.43% 1.45% 0.0465 0.0465 扣除非经常性损益后净利润 1.52% 1.53 0.0501 0.0501 1.18% 1.19% 0.0382 0.0382 64 12.2 本公司的合并资产减值准备明细表如下: 本期减少数 因 资 产 项 目 年初余额 本期增加数 价 年末余额 值 其他原因 合 计 回 转出数 升 转 回 数 33,202,776.31 3,332,618.98 36,535,395.29 一、坏账准备合计 29,629,419.78 3,146,235.15 32,775,654.93 其中：应收账款 3,573,356.53 186,383.83 3,759,740.36 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 1,128,104.34 2,069,777.72 其中：库存商品 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 1,128,104.34 2,069,777.72 原材料 160,000.00 150,000.00 310,000.00 四、长期投资减值准备合计 160,000.00 150,000.00 310,000.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 62,862,665.18 499,564.56 18,420.86 18,420.86 63,343,808.88 五、固定资产减值准备合计 8,993,063.78 8,993,063.78 其中：房屋、建筑物 52,770,546.17 499,564.56 4,382.00 4,382.00 53,265,728.73 机器设备 527,462.06 14,038.86 14,038.86 513,423.20 运输设备 571,593.17 571,593.17 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 25,089,114.06 499,564.56 499,564.56 24,589,549.50 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 65 （十一） 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名 并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上披露过的所有公 司文件的正本及公告原稿。 兰州长城电工股份有限公司 董 事 会 二 00 四年三月二十四日 66 资产负债表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产 货币资金 6.1 304,036,433.17 256,669,345.20 297,605,634.03 237,471,116.57 短期投资 6.2 485,000.00 505,000.00 485,000.00 505,000.00 应收票据 6.3 6,740,581.25 9,220,000.00 6,740,581.25 8,990,000.00 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 6.4 560,512,584.73 472,746,210.44 549,766,457.06 471,734,030.18 其他应收款 6.5 97,754,712.92 76,075,113.77 167,078,388.47 93,385,306.00 预付账款 6.6 144,719,083.42 81,947,640.03 92,017,463.98 57,167,993.90 应收补贴款 - - - 存货 6.7 467,482,246.05 453,723,033.02 441,919,152.56 439,547,851.47 待摊费用 6.8 2,256,145.91 2,831,372.10 2,253,772.91 2,811,372.10 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,583,986,787.45 1,353,717,714.56 1,557,866,450.26 1,311,612,670.22 - - 长期投资： - 长期股权投资 6.9 151,444,036.99 133,831,808.42 192,037,610.29 171,311,941.50 长期债权投资 - 长期投资合计 151,444,036.99 133,831,808.42 192,037,610.29 171,311,941.50 - 固定资产： - 固定资产原价 6.10 710,778,075.96 687,491,129.65 653,885,079.95 637,905,304.71 减：累计折旧 6.10 272,411,584.69 244,694,940.89 268,499,748.75 243,274,309.01 固定资产净值 438,366,491.27 442,796,188.76 385,385,331.20 394,630,995.70 减：固定资产减值准备 6.10 63,343,808.88 62,862,665.18 63,331,067.68 62,849,923.98 固定资产净额 375,022,682.39 379,933,523.58 322,054,263.52 331,781,071.72 工程物资 6.11 9,434,452.61 3,742,223.31 9,412,154.12 3,742,223.31 在建工程 6.12 39,727,646.01 39,317,580.76 34,795,688.05 39,310,580.76 固定资产清理 - 163,543.04 - 163,543.04 固定资产合计 424,184,781.01 423,156,870.69 366,262,105.69 374,997,418.83 无形资产及其他资产： 无形资产 6.13 11,224,895.35 1,339,229.43 2,133,895.35 1,339,229.43 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,224,895.35 1,339,229.43 2,133,895.35 1,339,229.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,170,840,500.80 1,912,045,623.10 2,118,300,061.59 1,859,261,259.98 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 资产负债表（续） 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债 短期借款 6.14 410,068,309.00 311,528,309.00 385,068,309.00 297,528,309.00 应付票据 6.15 11,836,590.32 18,664,793.80 9,836,590.32 14,559,093.80 应付账款 6.16 190,550,354.26 202,099,751.12 185,518,231.39 195,838,137.29 预收账款 6.17 237,126,251.89 109,234,316.41 237,118,991.89 108,964,306.41 应付工资 6.18 8,735,994.02 5,849,347.04 8,533,441.92 5,836,347.04 应付福利费 25,718,998.51 19,475,791.31 25,403,413.51 19,347,143.00 应交税金 6.19 3,262,735.13 9,862,883.47 6,389,145.40 10,162,496.88 应付股利 - - 其他应交款 6.20 434,980.48 427,982.56 437,384.91 430,627.70 其他应付款 6.21 38,657,898.47 62,305,878.40 30,744,757.49 47,899,368.19 预提费用 6.22 7,505,967.89 693,276.90 7,505,967.89 693,276.90 预计负债 - 一年内到期的长期负债 6.23 27,954,000.00 27,650,000.00 27,954,000.00 27,650,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 961,852,079.97 767,792,330.01 924,510,233.72 728,909,106.21 - 长期负债： - - 长期借款 6.24 118,621,571.15 73,030,266.90 118,621,571.15 73,030,266.90 应付债券 - - 长期应付款 6.25 4,581,163.14 4,096,142.34 4,511,163.14 4,026,142.34 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 123,202,734.29 77,126,409.24 123,132,734.29 77,056,409.24 递延税项： 递延税项贷项 6.26 11,654,708.07 13,985,649.70 11,654,708.07 13,985,649.70 负债合计 1,096,709,522.33 858,904,388.95 1,059,297,676.08 819,951,165.15 少数股东权益 15,128,592.96 13,831,139.32 股东权益： 股本 6.27 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 320,500,000.00 资本公积 6.28 624,178,792.76 621,257,370.06 624,178,792.76 621,257,370.06 盈余公积 6.29 34,319,673.25 30,965,499.67 34,319,673.25 30,965,499.67 其中：法定公益金 6.29 17,326,342.17 15,649,255.38 17,326,342.17 15,649,255.38 未分配利润 6.30 80,003,919.50 66,587,225.10 80,003,919.50 66,587,225.10 股东权益合计 1,059,002,385.51 1,039,310,094.83 1,059,002,385.51 1,039,310,094.83 负债及股东权益合计 2,170,840,500.80 1,912,045,623.10 2,118,300,061.59 1,859,261,259.98 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 利润及利润分配表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 金额单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2003年 2002年 2003年 2002年 一、主营业务收入 6.31 893,786,099.58 776,811,317.87 845,429,091.47 741,441,801.61 减：主营业务成本 6.31 677,328,889.86 575,657,364.96 639,930,222.04 545,030,022.28 主营业务税金及附加 6.32 3,560,964.67 3,704,464.75 3,369,188.26 3,637,164.87 二、主营业务利润 212,896,245.05 197,449,488.16 202,129,681.17 192,774,614.46 加：其他业务利润 6.33 6,393,675.89 4,478,827.30 6,371,564.83 4,448,844.40 减：营业费用 44,609,791.24 46,045,490.81 43,140,866.60 45,458,223.06 管理费用 131,040,383.62 118,265,297.81 127,123,502.79 115,484,202.09 财务费用 6.34 20,342,933.49 13,244,373.93 18,949,811.27 13,459,093.80 三、营业利润 23,296,812.59 24,373,152.91 19,287,065.34 22,821,939.91 加：投资收益 6.35 -231,447.88 -2,006,242.72 2,881,992.34 -916,969.87 补贴收入 6.36 1,000,000.00 - - - 营业外收入 6.37 649,200.23 483,278.07 643,390.23 477,278.07 减：营业外支出 6.38 2,083,484.63 1,711,991.92 1,508,496.24 1,712,591.92 四、利润总额 22,631,080.31 21,138,196.34 21,303,951.67 20,669,656.19 减：所得税 4,562,758.69 5,799,077.21 4,533,083.69 5,762,379.06 少数股东本期损益 1,297,453.64 431,842.00 - 五、净利润 16,770,867.98 14,907,277.13 16,770,867.98 14,907,277.13 加：年初未分配利润 66,587,225.10 54,661,403.39 66,587,225.10 54,661,403.39 其他转入 - - 六、可供分配的利润 83,358,093.08 69,568,680.52 83,358,093.08 69,568,680.52 减：提取法定盈余公积 1,677,086.79 1,490,727.71 1,677,086.79 1,490,727.71 提取法定公益金 1,677,086.79 1,490,727.71 1,677,086.79 1,490,727.71 七、可供投资者分配的利润 80,003,919.50 66,587,225.10 80,003,919.50 66,587,225.10 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股利 - - 八、未分配利润 80,003,919.50 66,587,225.10 80,003,919.50 66,587,225.10 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 现 金 流 量 表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,089,788,516.05 1,033,225,677.68 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6.39 7,178,209.11 7,072,399.19 现金流入小计 9 1,096,966,725.16 1,040,298,076.87 购买商品、接受劳务支付的现金 10 855,857,846.83 808,391,632.66 支付给职工及为职工支付的现金 12 119,788,994.29 118,323,135.93 支付的各项税费 13 50,292,131.81 49,874,389.71 支付的其他与经营活动有关的现金 18 6.40 93,818,480.96 87,779,493.29 现金流出小计 20 1,119,757,453.89 1,064,368,651.59 经营活动产生的现金流量净额 21 -22,790,728.73 -24,070,574.72 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 3,220,000.00 3,220,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 211,323.55 211,323.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 357,830.00 357,830.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 6.41 - 现金流入小计 29 3,789,153.55 3,789,153.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 43,503,570.41 20,550,036.75 投资所支付的现金 31 21,255,000.00 21,255,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 6.42 - 现金流出小计 36 64,758,570.41 41,805,036.75 投资活动产生的现金流量净额 37 -60,969,416.86 -38,015,883.20 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 187,258,248.29 176,258,248.29 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 6.43 6,648,022.04 6,440,624.76 现金流入小计 44 193,906,270.33 182,698,873.05 偿还债务所支付的现金 45 42,822,944.04 42,822,944.04 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 19,569,539.01 17,298,643.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 6.44 386,553.72 356,310.08 现金流出小计 53 62,779,036.77 60,477,897.67 筹资活动产生的现金流量净额 54 131,127,233.56 122,220,975.38 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 47,367,087.97 60,134,517.46 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 现金流量表附注： 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 16,770,867.98 16,770,867.98 加：少数股东权益 1,297,453.64 计提的资产减值准备 58 3,134,455.81 3,130,945.27 固定资产折旧 59 33,107,797.65 30,619,873.59 无形资产摊销 60 639,334.08 639,334.08 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用减少（减增加） 64 575,226.19 557,599.19 预提费用增加（减减少） 65 6,812,690.99 6,812,690.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66 -447,818.11 -447,818.11 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 20,342,933.49 18,949,811.27 投资损失（减收益） 69 -3,031,992.34 -3,031,992.34 递延税款贷项（减借项） 70 -2,330,941.63 -2,330,941.63 存货的减少（减增加） 71 -13,759,213.03 -2,371,301.09 经营性应收项目的减少（减增加） 72 -170,371,299.42 -179,709,733.10 经营性应付项目的增加（减减少） 73 84,469,775.97 86,340,089.18 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 -22,790,728.73 -24,070,574.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 76 - 一年内至期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 79 304,036,433.17 297,605,634.03 减:现金的期初余额 80 256,669,345.20 237,471,116.57 加：现金等价物的期末余额 81 - 减:现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 47,367,087.97 60,134,517.46 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 合并资产减值准备明细表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 33,202,776.31 3,332,618.98 - 36,535,395.29 其中：应收帐款 29,629,419.78 3,146,235.15 - 32,775,654.93 其他应收款 3,573,356.53 186,383.83 3,759,740.36 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 2,069,777.72 其中：材料采购 - 原材料 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 2,069,777.72 材料成本差异 - 低值易耗品 - 自制半成品 - 在产品 - 产成品 - 委托加工物资 - 四、长期投资跌价准备合计 160,000.00 150,000.00 - 310,000.00 其中：长期股权投资 160,000.00 150,000.00 310,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 62,862,665.18 499,564.56 18,420.86 63,343,808.88 其中：房屋、建筑物 8,993,063.78 8,993,063.78 机器设备 52,770,546.17 499,564.56 4,382.00 53,265,728.73 运输设备 527,462.06 14,038.86 513,423.20 其他设备 571,593.17 571,593.17 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 25,089,114.06 499,564.56 24,589,549.50 八、委托贷款减值准备合计 - 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管： 资产减值准备明细表 编制单位：兰州长城电工股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 32,985,159.96 3,329,108.44 - 36,314,268.40 其中：应收帐款 29,546,244.06 3,138,792.68 - 32,685,036.74 其他应收款 3,438,915.90 190,315.76 3,629,231.66 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 2,069,777.72 其中：材料采购 - 原材料 2,399,520.03 798,362.03 1,128,104.34 2,069,777.72 材料成本差异 - 低值易耗品 - 自制半成品 - 在产品 - 产成品 - 委托加工物资 - 四、长期投资跌价准备合计 160,000.00 150,000.00 - 310,000.00 其中：长期股权投资 160,000.00 150,000.00 310,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 62,849,923.98 499,564.56 18,420.86 63,331,067.68 其中：房屋、建筑物 8,993,063.78 8,993,063.78 机器设备 52,757,204.97 499,564.56 4,382.00 53,252,387.53 运输设备 527,462.06 14,038.86 513,423.20 其他设备 572,193.17 572,193.17 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 25,089,114.06 499,564.56 24,589,549.50 八、委托贷款减值准备合计 - 法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 会计主管：