中文传媒(600373)鑫新股份2003年年度报告

江西鑫新实业股份有限公司 JIANGXI XINXIN INDUSTRIAL C0., LTD. 2003 年年度报告 二○○四年四月十六日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长温显来先生、财务总监陈华清先生、财务中心主任熊秋辉先生声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 .......................................................................... 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 .............................................................. 4 第三章 股本变动及股东情况 ...................................................................... 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................11 第五章 公司治理结构 ................................................................................ 14 第六章 股东大会情况简介 ........................................................................ 17 第七章 董事会报告 .................................................................................... 19 第八章 监事会报告 .................................................................................... 29 第九章 重大事项 ........................................................................................ 30 第十章 财务报告 ........................................................................................ 32 第十一章 备查文件目录 ............................................................................ 62 1 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定名称： 公司中文全称：江西鑫新实业股份有限公司 公司英文名称：JIANGXI XINXIN INDUSTRIAL C0.,LTD 2、公司法定代表人：温显来 3、公司董事会秘书：彭 震 电 话： 0793-8238282-6813 电子信箱： penz@xxgf.com.cn 公司证券事务代表：卢国清 电 话： 0793-8222958-6178 电子信箱： lugq@xxgf.com.cn 传 真： 0793-8222255 联系地址： 江西省上饶市南环路 2 号 4、公司注册地址：上饶市南环路 2 号 公司办公地址：上饶市南环路 2 号 邮政编码：334000 公司国际互联网网址：http://www.xxgf.com.cn 公司电子信箱：600373@xxgf.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：鑫新股份 股票代码：600373 7、其他有关资料： 公司首次注册日期：一九九八年十一月三十日 公司首次注册地点：江西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3600001131728 2 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 公司税务登记号码：362306575737X 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址：广东省珠海市康宁路 16、18 号 南昌市叠山路 119 号 8 楼 3 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额 8,596,250.49 净利润 5,097,053.18 扣除非经常性损益后的净利润 2,448,999.12 主营业务利润 55,737,854.79 其它业务利润 896,507.01 营业利润 5,959,408.05 投资收益 -323,265.23 补贴收入 5,000,000.00 营业外收支净额 -2,039,892.33 经营活动产生的现金流量净额 19,203,394.06 现金及现金等价物净增减额 -1,070,646.01 说明：非经常性损益项目及金额（单位：人民币元） 补贴收入 5,000,000.00 无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,444,630.63 短期投资损益 8,177.65 其他营业外收入、支出 -1,967,370.31 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,645,308.88 其他非经常性损益项目 -99,542.11 所得税影响 -493,889.42 合 计 2,648,054.06 4 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年 指标项目 单位 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 元 390,654,776.60 323,943,709.32 323,943,709.32 337,834,833.25 净利润 元 5,097,053.18 6,619,490.21 7,554,017.15 10,683,552.22 总资产 元 706,050,488.27 565,925,423.27 566,859,950.21 412,970,948.89 股东权益（不含少 元 259,335,751.10 256,905,245.19 255,089,772.13 127,632,244.72 数股东权益） 每股净资产 元/股 2.07 2.06 2.04 1.60 调整后每股净 资产 元/股 2.01 2.00 1.99 1.50 摊 薄 0.041 0.053 0.06 0．13 每股收益 加 权 元/股 0.041 0.056 0.06 0．13 摊 净资产收 薄 1.97 2.58 2.96 8．37 益率 加 权 % 1.97 2.82 3.23 8．56 每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.15 -0.13 -0.13 0.20 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计 算的利润分配附表如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.49 21.56 0.446 0.446 营业利润 2.30 2.30 0.048 0.048 净利润 1.97 1.97 0.041 0.041 扣除非经常损益后的净利润 0.94 0.95 0.020 0.020 5 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 125,000,000.00 104,734,918.08 5,941,293.03 1,637,359.25 21,229,034.08 256,905,245.19 本期增 加 83,452.73 745,487.94 248,495.98 1,601,565.24 2,430,505.91 本期减 少 - 期末数 125,000,000.00 104,818,370.81 6,686,780.97 1,885,855.23 22,830,599.32 259,335,751.10 变动原 － 其他资本公积 当期计提 当期计提 当期净利润增加 － 因 6 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动增减（+，-） 股份类别 本次变动前 配 送 公积金 其他 小 本次变动后 股 股 转股 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 80,000,000 其中：国家持有股份 79,626,197 -78,130,985 1,495,212 境内法人持有股份 373,803 +78,130,985 78,504,788 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 45,000,000 45,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 45,000,000 45,000,000 三、股份总数 125,000,000 125,000,000 2、股票发行与上市情况 ①股票发行情况：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]9 号文核准， 公司于 2002 年 2 月 4 日首次向社会公开发行了普通股（A）4500 万股，每股发行 7 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 价格 2.68 元，所发行股票于 2002 年 3 月 4 日在上海证券交易所挂牌交易。发行 后，公司总股本为 12500 万股，其中已流通股占 36%。 ②报告期内本公司控股股东江西上饶信江实业集团公司（以下简称集团公 司）的资产重组的有关情况按照《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定已 在《上海证券报》上进行了阶段性披露，并根据财政部财企〔2003〕110 号文关 于集团公司所持江西鑫新实业股份有限公司的股份性质界定问题批复的要求与 规定，集团公司经履行相关法定审批手续等均已全部完成（详见 2002 年 9 月 19 日、2002 年 12 月 4 日、2003 年 4 月 2 日和 2003 年 7 月 30 日《上海证券报》本 公司公告），股份结构发生变动，变动情况如下： 单位：股 项目 变化前股本结构 变化后股本结构 总股本 125,000,000 100% 125,000,000 100% 国有股 79,626,197 63.7% 1,495,212 1.2% 其 法人股 373,803 0.3% 78,504,788 62.8% 中 社会公众股 45,000,000 36% 45,000,000 36% ③公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 ①报告期末股东数量：23557 户 ②公司前十名股东持股情况 比例 质押或冻结 股东性质（国有股 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 （％） 的股份数量 东或外资股东） 江西上饶信江实业集团 78,130,985 62.5 无 社会法人股 有限公司 江西长运集团有限公司 373,803 0.3 无 国有股东 江西铜业集团公司 373,803 0.3 无 国有股东 江西省投资公司 373,803 0.3 无 国有股东 常州绝缘材料总厂有限公司 373,803 0.3 无 国有股东 常州市智通树脂厂 373,803 0.3 无 法人股 俞正乐 +144,975 212,175 0.17 未知 流通 A 股 阳泉泉信实业公司 -35,330 150,000 0.12 未知 流通 A 股 许巧姗 +43,000 141,800 0.11 未知 流通 A 股 毕兰蓉 123,500 0.09 未知 流通 A 股 8 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 说明：前十名股东中，法人股东不存在关联关系，其他社会流通股股东也未知其 有关联关系。 ③控股股东（持有 10％以上股份股东）情况： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） 法定代表人 江西上饶信江实业集团有限公司 78,130,985 62.5 温显来 江西上饶信江实业集团公司(以下简称集团公司)系本公司控股股东，成立于 1994 年 4 月 30 日，注册资本 2800 万元人民币。2002 年 9 月 16 日上饶市经贸委 与江西华能集团有限公司、江西理想投资有限公司等二家企业签订了“收购协议 书”和“委托管理协议书”。集团公司资产重组的有关情况按照《上海证券交易 所股票上市规则》等有关规定已分别于 2002 年 9 月 19 日、2002 年 12 月 4 日、 2003 年 4 月 2 日、2003 年 7 月 30 日在《上海证券报》上进行了阶段性披露。集 团公司经履行相关法定审批手续和程序，已完成了股份性质变更和工商登记变更 等相关事宜，更名为江西上饶信江实业集团有限公司（企业类型为有限责任公 司），所持鑫新股份 78130985 股的股份性质已由国有法人股变更为社会法人股。 法人代表温显来，公司主要经营客车制造，发动机、电器等各类铜线材、管材及 其它型材制造；专用汽车改装、铜制品及其它有色金属材料制造、加工，经销有 色金属材料及其制品，汽车零部件制造，汽车运输住宿、饮食、旅游（限上饶宾 馆经营）（以上项目国家有专项规定凭许可证或资质证经营）。 江西上饶信江实业集团有限公司实际控制人江西博能集团有限公司（原名江 西华能集团有限公司，2003 年 7 月 31 日更名为江西博能实业集团有限公司。）江 西博能集团有限公司（前身为江西华能实业有限公司，成立于 1992 年 12 月）于 1996 年 1 月成立，注册资本 5000 万元。法人代表温显来，经营范围主要包括： 煤炭制品、建筑材料、房地产开发、管道煤气、煤炭生产与经营等业务。 ④公司前十名流通股股东 序 股东名称 年末持有数（股） 种类 号 1 俞正乐 212175 流通 A 股 2 阳泉泉信实业公司 150000 流通 A 股 3 许巧姗 141800 流通 A 股 9 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 4 毕兰蓉 123500 流通 A 股 5 张广坤 119100 流通 A 股 6 赵俊茂 116500 流通 A 股 7 吴逸中 102201 流通 A 股 8 石晨杰 101700 流通 A 股 9 阳泉市金农商贸有限公司 96300 流通 A 股 10 山西融资租赁有限责任公司 91100 流通 A 股 注：前十名流通股东中，本公司未知其是否存在关联关系。 10 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1、董事、监事和高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初、年末持股数（股） 温显来 董事长 男 41 2002.11.17-2005.4.29 0 邹美才 董事、常务副总经理 男 53 2002.11.17-2005.4.29 0 黄韶辉 董事、副总经理 男 33 2002.11.17-2005.4.29 0 闫 强 董事、副总经理 男 34 2002.11.17-2005.4.29 0 彭 震 董事、董事会秘书 男 41 2002.4.30-2005.4.29 0 徐启诚 董事 男 40 2002.11.17-2005.4.29 0 吴 革 独立董事 男 36 2002.4.30-2005.4.29 0 高 峰 独立董事 男 40 2002.4.30-2005.4.29 0 李国平 独立董事 男 37 2003.6.28-2005.4.29 0 徐春江 监事会召集人 男 40 2002.4.30-2005.4.29 0 邹晓琴 监事 女 39 2002.4.30-2005.4.29 0 黄金谷 监事 男 46 2002.4.30-2005.4.29 0 钟建明 监事 男 38 2002.11.17-2005.4.29 0 彭保强 监事 男 51 2002.4.30-2005.4.29 0 姜朝阳 总经理助理 男 46 2002.10.12-2005.4.29 0 陈华清 财务总监 男 41 2002.11.17-2005.4.29 0 说明： 公司董事长温显来先生任江西上饶信江实业集团有限公司董事长，任职期为 2002 年 9 月—2005 年 9 月。 2、年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员年度报酬情况酬的决策程序、报酬确定依据。 公司独立董事、董事、监事的报酬是根据公司 2002 年度股东大会审议通过 的《公司独立董事、董事、监事年度津贴标准的预案》确定，公司其他高级管理 人员的报酬是由公司董事会按照公司资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考 评指标对高级管理人员的绩效进行考核。公司下发经济责任制考核办法，实行按 11 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 月付基薪，年终考核兑现。 ②董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 58 万 金额最高的前三名董事的报 23 万 酬总额 金额最高的前三名高级管理 23 万 人员的报酬总额 独立董事津贴 2万 因工作需要参加公司股东大会、董事会会 独立董事其他待遇 议等有关费用由公司具实报销 报酬区间（不含独立董事） 5-10 万元 7人 3-5 万元 4人 不在公司领取报酬、津贴的 董事：徐启诚 董事、监事姓名 监事：钟建明 注：不在公司领取报酬、津贴的董事、监事分别在其任职的单位领取报 酬和津贴。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 ① 公司董事、监事变动情况 2003 年 6 月 28 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了聘请李国平先生为公 司第二届董事会独立董事。 报告期内，公司监事无变动情况。 ②公司高级管理人员变动情况 2003 年 5 月 25 日，公司第二届董事会第八次会议同意因工作变动揭廷进先 生辞去副总经理职务。 12 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 二、公司员工情况： 1、截止报告期末，公司在职员工共有 1191 人。 ①员工专业构成 专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人数 824 39 98 38 192 所占比例％ 69.19 3.27 8.23 3.19 16.12 ②员工教育程度 教育程度 大专及以上 中专 高中及以下 人数 222 85 884 所占比例％ 18.64 7.14 74.22 2、公司需承担费用的退休抚恤人员 84 名。 13 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准 则》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度， 报告期内又补充修订一系列公司制度，以规范公司运作，进一步完善了公司的治 理结构。 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照中国证监会公布的《股 东大会规范意见》的要求规范股东大会，并由律师出席见证；平时认真接待股东 来访、来电，使股东了解公司运作情况。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东按规范要求通过股东大会依法行 使出资人的权利，未干涉公司的决策和日常经营活动；公司与控股股东人员、资 产、财务上分开，机构和业务相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作；控股股东不干涉公司的财务、会计活动，未从事与公司相同或相近的业 务，未损害公司及其他股东的利益。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事， 董事会独立董事已达 3 人；报告期内公司完善并设立战略发展委员会、审计监察 委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个董事会专门委员，制定了相关制度； 公司董事都能够以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见。 4、监事和监事会：监事按《监事会议事规则》开展工作，人数和人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行监督职责，维护 公司及股东利益。 5、绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗， 高层管理人员按《公司章程》规定的任职条件和选聘程序由董事会决定作用。公 司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据工作业 绩决定年度奖金；通过《公司章程》和公司基本管理制度，对高级管理人员的履 职行为、权限、职责等作了相应的约束。 14 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 6、利益相关者：公司能尊重银行及其他债权人、员工、消费者、供应商等 利益相关者的合法权利，向其提供必要的信息，听取各方意见，推动了公司持续 健康地发展。 7、信息披露与透明度：公司制订了《信息披露工作规则》，规范了公司信息 披露行为，做到了真实、准确、完整、及时地披露信息，履行了上市公司信息披 露义务，以维护公司和投资者的合法权益。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司聘任吴革先生、高峰先生、李国平先生为公司第二届独立董事，已形成独立 董事占董事会成员三分之一以上的董事会成员结构，公司制订的《独立董事制 度》，也从制度上保障了独立董事独立履行职责的运作规范，完善了公司的治理 结构。三名独立董事自任职以来，本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的 要求，诚信、勤勉地履行职责，在工作中保持充分的独立，积极并认真参加公司 董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司的重大决策事项 提出合理化建议，发挥了自身在工作经验和专业知识方面的优势，对董事会的科 学决策、规范运作以及公司发展都起到了积极作用，切实维护了广大中小股东的 利益，充分发挥了独立董事的作用。 三、公司与控股股东关系 本公司与控股股东江西上饶信江实业集团有限公司在业务、人员、资产、机 构、财务等方面相互独立，做到“五分开” 1、业务独立情况 公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力，并建立了独立、完 整的业务流程和业务体系，各项业务决策均系独立做出，与控股股东完全分开。 2、人员、机构独立情况 公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的 劳动人事职能部门。公司拥有单独的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股 东混合经营、合署办公的情况。公司副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级 管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事外的其 他职务。 15 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 3、资产独立情况 公司资产完整，拥有独立的采购和销售系统、生产及辅助生产系统，与控股 股东在土地使用权、工业产权、专利、非专利技术等界定清晰；公司商品采购、 原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定。 4、财务独立情况 公司财务完全独立，设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算和管理制 度，独立在银行开户，独立上缴税赋。公司的资金使用由管理层按照规定做出决 策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司基于现有业务和发展战略的需要，制订了高管人员的选择、考评、激励 和约束机制。 选择机制：根据公司业务发展的需要，由董事会决定公司高管人员的聘任， 任期为 3 年，可连续聘任。 考评机制：由董事会对高管人员的业绩和履行职责情况进行年度考评，并根 据考评结果决定本年度的奖金等级、岗位安排直至聘用与否。 激励机制：公司目前实行基本薪金与奖金相结合的激励机制。 约束机构：公司通过公司章程、财务、人事管理等内部管理制度对高管人员 的履行职责行为、权限、职责等作了相应的约束。 16 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内，本公司共召开了 1 次股东大会，即 2002 年年度股东大会。这次 股东大会由公司董事会召集，会议通知刊登于 2003 年 5 月 27 日的《上海证券报》， 会议按通知要求如期召开。 二、股东大会决议主要内容 2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 28 日上午 9 时在江西省上饶市公司三楼 会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表 6 人，持有股份数 8000 万股，占 公司总股份 12500 万股的 64%。会议以记名投票表决方式表决，审议通过了如下 决议： （1）审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》。 （2）审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》。 （3）审议通过了《公司 2002 年度报告及报告摘要》。 （4）审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》。 （5）审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》。 （6）审议通过了《关于续聘广东恒信德律师会计师事务所有限公司为公司 2003 年审计机构》。 （7）审议通过了《关于聘请李国平先生为公司第二届董事会独立董事》的 议案。 （8）审议通过了《关于公司独立董事、董事、监事年度津贴标准》的议案。 （9）审议通过了公司以自筹资金和银行贷款出资竞标购买了江西省宜春市 北部的 228.1 亩土地，并与江西省宜春市国土资源局于 2003 年 3 月 4 日签订了 《国有土地使用权出让合同》及补充协议的投资交易。 江西求正律师事务所魏金荣律师对会议全过程进行了监督和见证，并出具了 法律意见书，上述会议决议公告登于 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内公司更换董事、监事情况 报告期内公司无更换董事、监事情况。 17 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 2、报告期内公司选举董事、监事情况 报告期内经公司第二届董事会第八次会议审议，同意增补李国平先生为公司 第二届董事会独立董事候选人，并提交 2002 年年度股东大会审议通过李国平先 生为公司第二届董事会独立董事。 报告期内无选举公司监事情况。 18 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务范围 公司主营生产、经营客车制造，发动机及电器使用的各类铜线材料，管材的 制造；汽车配件，铜制品及其它有色金属材料的生产，加工；有色金属材料及制 品的批发，零售；专用汽车改装，汽车运输。经营本企业和本企业成员企业自产 产品及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本 企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配 件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企 业的进料加工和“三来一补”业务。 公司 2003 年 2 月 19 日经江西省工商行政管理局核准，公司经营范围增加了 开发经营房地产；市政、路桥工程施工。 2、公司经营情况 （1）2003 年度，公司实现主营业务收入 39,065.48 万元，比去年同期上升 20.59%；主营业务利润 5,573.78 万元，比上年同期上升 19.89%。 按行业构成 单位：元 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 营业收入 营业成本 （%） 比上年增减％ 比上年增减％ 年增减％ 漆包线 274,526,570.43 237,849,369.66 13.36 17.58 17.48 0.53 客 车 97,227,853.10 79,976,517.48 17.74 23.10 24.21 -3.99 其他线 18,900,353.07 16,637,456.76 11.97 64.60 70.76 -20.97 合计 390,654,776.60 334,463,343.90 14.38 20.59 20.93 -1.62 按地区分布 单位：元 地区名称 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 华北地区 3,007,619.34 -51.09 华东地区 126,244,851.86 46.96 华南地区 198,669,356.18 41.81 西南地区 26,997,110.38 -25.82 其他地区 35,735,838.84 -35.50 合计 390,654,776.76 20.59 19 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 报告期内公司业务结构没有大的变化。 公司 2003 年 2 月 19 日经江西省工商行政管理局核准，公司经营范围增加： 开发经营房地产；市政、路桥工程施工。 （2）公司主营业务及其结构、盈利能力重大变化情况说明 报告期内公司主营业务及其结构、盈利能力均未发生重大变化。 3、主要控股子公司的经营情况及业绩 企 业 注 册 主 营 与 本 公 经济性质 法定 总资产 净资产 名 称 地 址 业 务 司关系 及 类 型 代表人 万元 万元 上饶市信 上饶鸿裕客 中档客 州区水南 子公司 有限公司 徐春江 3482.80 1076.10 车有限公司 车制造 街 369 号 江西博能鑫 上 饶 市 信 房地产 新房地产开 州 区 南 环 子公司 有限公司 温显来 4940.63 1960.77 开发 发有限公司 路 2 号 4、主要供应商、客户情况 公司向前五名客户采购总额 306,563,213.10 元，占公司全部采购总额的比 例为 81.95%。 公司向前五名客户销售总额 115,960,950.00 元，占公司全部销售收入的比 例 29.68%。 序号 单位 简介 原因 1 江西铜业 属国家大型企业，是目前国内设备最先进、生 1、是距公司最近的电解铜生产 股份有限 产量最大的电解铜生产企业，其所辖的德兴铜 企业，运输成本低；2、产品质 公司 矿是亚洲最大的铜矿。电解铜生产量占全国生 量有保证。 产总量的 20%左右，年生产能力为 30 万吨。 2 东风客车 是东风公司的子公司，湖北省高新科技企业， 1、国内最大的底盘生产企业， 底盘有限 获得 ISO9001 质量管理体系认证和 IS014000 环 是公司长年的合作伙伴；2、技 公司 境管理体系认证。 术领先，质量有保障。 3 常州智通 属常州市集体企业，江苏省科技先进企业，国 1、 是公司长年的合作伙伴且 树脂厂 家科委等级高新技术企业，曾在 98 年得到国家 产品质量有保证； 级新产品奖，国务院五个部委国家级重点新产 2、 有价格优势。 品，年生产能力 8000 吨，国内行业排第三位， 20 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 产品通过 GBT19002-1994IDTISO9002：1994 标 准要求的质量。 4 余姚应用 原是宁波市集体企业，改制后现属私营企业， 1、 是公司长年的合作伙伴； 化工厂 并获得宁波市先进企业称号，产品符合 2、 产品质量有保证； Q/YY302-95 标准，现在实施通过 IS09002：1994 3、 与其他供应商相比有明显 认证过程中。现有生产能力 4500 吨/年。 价格优势。 5 安徽铜陵 属德国独资企业，曾获得安徽省高新技术奖， 特种漆质量高，目前在国内排 西瓦绝缘 排行为行业国内特种漆第一，产品通过 名第一。 材料厂 GB/T19002-1994-ISO9002：1994 标准。 5、2003 年度在经营过程中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司针对产品结构不合理、销售模式单一、人力资源结构不合理等 问题，确定了“大投入、快成长，精管理、高品质，低成本、高效益”的发展思 路，加大了对新产品的研发投入，进行了一系列的技术改造。客车事业部一次性 通过中国质量认证中心 ISO9001 复审，一次性通过了“3c”认证；线材事业部实 现了 ISO9001：2000 转版，聚酯亚胺和聚氨酯漆包铜线通过了美国 UL 质量体系 安全认证。同时，客车和线材两大主产业的产品结构均得了合理的调整，客车全 年开发并公告了 SR6981、SR6850HA、SR6760H、SR6102HB1、SR6103T 等 18 个新 产品，其排放均达到欧Ⅱ标准，与二汽客车底盘公司合作开发了 EQ6901KR、 EQ6100KRTD 二款客车专用底盘；线材事业部在原厂区基本完成了 3000 吨特种漆 包线技改项目，使漆包线产品结构日趋合理。同时，公司针对客车和线材市场不 同的特点，调整了公司营销模式，制订了积极灵活的销售政策，集中优势力量开 拓重点市场，一方面通过建机立制，完善销售模式和销售渠道建设，另一方面通 过各事业部的力量，建立了一支素质较为过硬、业务能力较强的客车和线材销售 队伍。针对人才储备不足的现象，公司在报告期内共引进四十多名高级管理人员、 技术人员和应届大学生，人力资源得到了进一步的优化。 2004 年是公司实施近期发展战略目标，承前启后、继往开来的至关重要的一 年，也是公司发展全面提速，取得突破的关键一年。今年公司的经营管理思路是： 以市场为导向，紧扣“利润与现金流量”两条命脉，加快产品与市场的结构调整， 理清内部作业流程，优化资源配置，紧紧围绕“一个中心，两个重点，三项关键， 四项推进”来开展工作。一个中心，即以年度经营目标为中心。全面实现年度利 21 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 润目标，保证经营活动中现金流的平衡。两个重点，即突出技术提升和结构调整 两个重点。以市场的需求为导向，以行业领头羊为楷模，全面提升企业的整体技 术水平，调整公司现有的产品结构和市场结构，提升产品的赢利能力，实现资源 效用最大化，在顺利实现公司年度目标的同时，提升企业的竞争力。三项关键， 即紧抓质量、成本和服务三项关键。关注产品质量改善的同时，进一步提高工作 质量；树立竞争危机中的成本意识，确保经营过程中的采购成本、设计成本、销 售成本、决策成本等均得到有效控制；倡导全面服务理念，不仅要重视对外部客 户的服务，还要注重企业内部部门与部门之间的服务与配合。四项推进，即在企 业内部日常的运作管理中全面推进“全面预算、目标管理、成本倒逼、质量否决” 四种管理方式。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 单位：万元 本年度已使用募集 6027.88 资金总额 募集资金总额 11260.2 已累计使用募集资 6122.65 金总额 是否变更项 实际投入金 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 目 额 金额 度和预计收益 漆包线技改项目 5667 否 3485.36 225 年产 500 辆 5593.2 否 2637.29 - 中高档大客车 合计 11260.2 — 6122.65 225 — 1、漆包线技改项目：2003 年公司已基本完成在原厂区的三千吨特种漆包线 未达到计划进度 技改。 和收益的说明 2、500 辆中高档大客车技改项目：公司根据新的市场变化情况，正逐步实施 （分具体项目） 该项目。 变更原因及变更 程序说明（分具 无 体项目） 尚未使用的募股资金存于银行帐户中。 22 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 2、其他投资情况：公司第二届董事会第七次会议同意出资 1955 万元投资设 立江西博能鑫新房地产开发有限公司，公司拥有其 97.75％的股权。 三、财务状况及经营成果 单位：人民币元 指标名称 2003 年度 2002 年度 增长比率% 总资产 706,050,488.27 565,925,423.27 24.76 净资产 259,335,751.10 256,905,245.19 0.95 主营业务利润 55,737,854.79 46,490,306.69 19.89 净利润 5,097,053.18 6,619,490.21 -23.00 现金及现金等价物 -1,070,646.01 101,756,330.03 -101.05 净增加额 注：公司财务变动主要原因： 1、报告期末，公司总资产较上年度增长 24.76%，主要原因是筹集发展资金 所致。 2、报告期末，公司净资产较上年增长 0.95%，主要原因是公司在报告期内利 润增加所致。 3、报告期末，公司主营业务收入较上年增长 20.59 %，主要原因是产品结构 调整、营销模式改善所致。 4、报告期末，净利润较上年度下降 23%，主要原因是报告期内公司加大了对 渠道建设、广告、信息化建设和技术研发的投入，致使报告期净利润较上年度有 所下降。 5、 报告期末，现金及现金等价物净增加额较去年下降 101.05%，主要原因 是 2002 年成功上市，取得募股资金所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、原材料供应的影响 2003 年生产主要原材料—铜、钢材、油漆的价格大幅度上涨，同时，突发的 非典疫情、电力供应紧张，对公司的正常经营造成一定影响，但公司通过拓宽采 购渠道，保证主要原材料的采购；大力推行信息化建设，提倡网上办公减少非典 的影响；充分利用公司作为地区企业龙头的优势争取供电优惠政策，将损失控制 在最小程度，保证了公司的正常生产经营。 23 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 2、税收政策变化的影响 报告期税收政策无变化。 3、会计政策变化的影响 根据财政部财会[2003]12 号《企业会计准则--资产负债表日后事项》的规定， 本公司聘请的广东恒信德律会计事务所对于资产负债表日后至财务报告批准报 出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，不再在报告期末资产负 债表的“应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中反映， 公司已根据上述会计政策对 2002 年度分配的现金股利进行了追溯调整，相应调 增 2003 年度年初未分配利润 2,750,000.00 元，该会计政策变更对 2003 年度年 末未分配利润无影响。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 9 次会议： ①2003 年 3 月 4 日召开第二届董事会第三次临时会议，会议审议通过了同意 为推进公司适度适时的多元化经营战略，把握好公司房地产经营业务的良好时 机，积极参与争取江西省宜春市国土资源局为宜春市大力发展而出让的宜土储 （出）2003-06 号土地出让的竞标；同意以公司自筹资金和银行贷款等现金共计 5787.6 万元出资竞标购买宜土储（出）2003-06 号土地的 228.1 亩土地（该地用途 为商住用地、综合用地），并与江西省宜春市国土资源局签定国有土地使用权出 让合同及补充协议；同意该宗土地竞标购买后，根据公司发展需要，适时有效开 发房地产等相关经营业务，以获取公司新的利润增长点，从而保证实现公司持续、 健康的较快发展。以上议案将报公司最近一次股东大会审议。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 7 日的《上海证券报》上。 ②2003 年 3 月 26 日召开第二届董事会第六次会议，会议审议通过了审议通 过了《江西鑫新实业股份有限公司 2002 年度董事会工作报告》 ；《江西鑫新实业 股份有限公司 2002 年度利润分配预案》 ；《江西鑫新实业股份有限公司 2002 年年 度报告及摘要》。 上述会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 28 日的《上海证券报》上。 ③2002 年 4 月 23 日召开第二届董事会第七次会议，会议审议通过了公司 2003 年第一季度报；同意成立江西博能鑫新房地产开发有限公司。即公司性质：有限 24 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 责任公司；注册资本：2000 万元；出资额：1955 万元；占注册资本比例：97.75%； 经营范围：开发经营房地产、景观设计制作等。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日的《上海证券报》上。 ④2003 年 5 月 25 日召开第二届董事会第八次会议， 会议审议通过《公司 2002 年年度总经理工作报告》；通过了《公司 2002 年年度财务决算报告》，并提交 2002 年年度股东大会审议批准；通过了《关于续聘广东恒信德律师会计师事务所有限 公司为公司 2003 年审计机构的预案》，并提交公司 2002 年年度股东大会审议批 准；通过了《关于聘请李国平先生为公司独立董事的预案》，并提交公司 2002 年 年度股东大会审议批准；同意因工作变动揭廷进先生辞去公司副总经理职务；通 过了《公司独立董事、董事、监事年度津贴的预案》，并提交公司 2002 年年度股 东大会审议批准；同意授权温显来董事长全权审批办理公司 5000 万元（含 5000 万元）以内的银行贷款等负债性融资事宜；同意成立公司海外事业部；通过了《关 于召开 2002 年年度股东大会的议案》。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日的《上海证券报》上。 ⑤2003 年 7 月 14 日召开第二届董事会第四次临时会议，会议审议通过了《关 于在募集资金实施中对有关具体投资地点进行部分调整的议案》；通过了《江西 鑫新实业股份有限公司关于巡检有关问题的整改报告》。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 15 日的《上海证券报》上。 ⑥2003 年 8 月 14 日召开第二届董事会第五次临时会议，审议通过了公司 2003 年半年度报告。 2003 年半年度报告摘要公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《上海证券报》上。 ⑦2003 年 9 月 28 日召开第二届董事会第六次临时会议，审议通过了《董事 会设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会人员组成并制定相应工作 制度》的议案，并报公司最近一次股东大会审议；通过了《江西鑫新实业股份有 限公司独立董事制度》。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 28 日的《上海证券报》上。 ⑧2003 年 10 月 24 日召开第二届董事会第七次临时会议，审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 第三季度报告公告刊登于 2003 年 10 月 27 日的《上海证券报》上。 ⑨2003 年 12 月 29 日召开第二届董事会第八次临时会议，审议通过了《江西 25 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 鑫新实业股份有限公司董事会议事规则》修改议案；通过了关于进一步要求做好 房地产业务开发运作的议案。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 30 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实公司 2002 年年度股东大会所通过 的各项决议。 2003 年 8 月 15 日公告并按期实施了经 2002 年年度股东大会审议通过的 2002 年度利润分配方案，即以本公司发行后的总股本 12500 万股为基数，向全体股东 每 10 股派现 0.22 元（含税）计 2,750,000.00 元。年末未分配利润 19,273,381.98 元，结转下年度。公司资本公积金不转增股本。（详见 2003 年 8 月 16 日的《上 海证券报》）。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年年度实现净利润 5,097,053.18 元，根据《公司章程》规定，将提取 10％的法定盈余公积 496,991.96 元和 5％的法定公益金 248,495.98 元， 加上 2002 年度未分配利润 21,229,034.08 元，2003 年度可供股东分配利润 25,580,599.32 元。 考虑到 2004 年是公司大投入、快发展的年度，为扩大公司生产规模，加速 企业发展的需要以及保证投资者的长远利益，决定公司 2003 年度暂不进行利润 分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案需提交 2003 年度股东大会审议。 七、其他报告事项： 1、报告期内，本公司选定《上海证券报》为信息披露指定报刊。 2、公司控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况。 （1）广东恒信德律会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占 用资金情况的专项说明： 我们接受委托对江西鑫新实业股份有限公司（以下简称鑫新公司）2003 年度 的会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监监督管理委员会（2003）56 号 文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的规定，我们对鑫新公司 2003 年度控股股东及关联方资金往来和违规担保情况 进行了专项审计。鑫新公司控股股东及关联方资金往来和违规担保是鑫新公司和 鑫新公司控股股东及关联方的责任，我们的责任是对鑫新公司是否存在上述事项 26 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 发表审计意见。我们的审计是依据（《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 ①控股股东及关联方资金往来情况见附件——控股股东及关联方资金往来表。 ②根据企业担供的资料，我们未发现鑫新公司 2003 年度对其控股股东及关 联方提供违规担保的情况。 控股股东及关联方资金往来情况表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 资金占用单位：江西上饶信江实业集团有限公司 与上市公司的关系 ：控股股东 单位：人民币元 内容摘要 2003 年金额 备 注 一、期初余额 -102,389.41 2002 年 12 月 31 日 鑫新应付信江集团 102,389.41 元 二、本期借方合计 174,643,176.92 其中：1、让售材料 3,259,185.88 2、应收租赁费 15,000.00 关联合同与协议 3、代付工资福利 1,825,845.57 4、代付电费 1,898,611.65 5、代付利息 480,576.60 6、代付往来款 12,153,257.30 7、代付水费 12,258.70 8、代付费用 419,076.71 9、借款 154,579,364.51 三、本期贷方合计 174,435,245.29 其中：1、采购材料 4,167,819.05 2、加工费 2,358,720.00 关联合同与协议 3、综合服务费 500,000.00 关联合同与协议 4、土地租赁费 600,000.00 关联合同与协议 5、应付水电费 626,865.61 关联合同与协议 6、其他 429,158.96 7、还款 165,752,681.67 四、资金占用期末余额 105,542.22 2003 年 12 月 31 日 鑫新应收信江集团 105,542.22 元 27 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 控股股东及关联方资金往来情况表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 资金占用单位：江西博能集团实业有限公司 与上市公司的关系 ：公司实际控制人 单位：人民币元 内容摘要 2003 年金额 备 注 一、期初余额 - 二、本期借方合计 50,331,358.37 博能集团收购信江集 其中：1、代付费用 20,000.00 团所属座椅厂、 配件 厂、玻璃钢厂和振通电 2、信江集团所属座椅厂 线电缆有限公司等单 15,281,358.37 等转入 位，被收购单位的资产 和负债由博能集团承 3、借款 35,030,000.00 接。 公司将与上述四个 单位往来款 转入博能 集团名下 三、本期贷方合计 35,050,000.00 其中：1、代付土地款 8,000,000.00 2、还款 27,050,000.00 四、资金占用期末余额 15,281,358.37 2003 年 12 月 31 日 鑫新应收博能集团 15,281,358.37 元 控股股东及关联方资金往来情况表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 资金占用单位：江西博远实业有限公司 与上市公司的关系 ：同一母公司控股 单位：人民币元 内容摘要 2003 年金额 备注 一、期初余额 二、本期借方合计 4,346,099.94 其中：1、让售材料 31,099.94 2、付材料款 4,315,000.00 三、本期贷方合计 4,686,833.17 其中：1、采购材料 4,606,558.71 2、其他 80,274.46 四、资金占用期末余额 340,733.23 28 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）要求，我们本着对全体 股东，尤其是中小股东认真负责的态度，实事求是地对江西鑫新实业股份有限公 司 2003 年度的对外担保情况进行了认真的核查和落实，现说明如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司目前不存在以前年度延续至今，需承担连带 担保责任的情况；公司没有为控股股东及本公司持股 50％以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保。 公司第二届董事会第九会议通过《公司章程》修订案，对公司对外担保的审 批程序、被担保对象的资信标准均做出规定，该项修订案将在公司股东大会审议 通过后生效。 综上所述，我们认为：公司严格按照法定要求，严谨对待和严格控制对外担 保产生的债务风险，担保决策程序合法，切实维护广大股东的利益。 第八章 监事会报告 一、报告期内，公司监事会共召开了一次会议，主要内容如下： 2003 年 3 月 26 日召开第二届监事会第五次会议，会议审议通过了《江西鑫 新实业股份有限公司 2002 年度监事会工作报告》；通过了《2002 年度财务决算》； 通过了《江西鑫新实业股份有限公司 2002 年度利润分配预案》 ；通过了《江西鑫 新实业股份有限公司 2002 年年度报告及摘要》。 上述会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 28 日的《上海证券报》上。 二、监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 1、报告期内公司监事会依据国家的有关法律、法规及公司章程的规定，对 公司股东大会、董事会议案、会议召开的程序以及董事会对股东大会决议的执行 情况严格地进行监督，保证了股东大会各项决议的贯彻实施。监事会认为，董事 会、管理层认真履行职责，切实执行了股东大会决议，其决策程序符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定，各项经营决策科学、合理，没有发生因决策失误而侵 占股东利益、公司利益和职工权益的行为，董事、经营人员在执行职务时克尽职 29 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 守，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认为，在报告期内公司信息披露做到了及时、准确、真实、全面。 公司 2003 年度财务报告经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，并为公司 出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，公司的财务报告真实反映了公司的 财务状况和经营成果，广东恒信德律事务所有限公司审计过程独立，审议意见客 观公正。 3、公司在 2003 年度发生的关联交易公平、公正、公开，无损害上市公司利 益的现象。 4、公司本年度募集资金使用支出为 6027.88 万元，报告期内，公司的实际 投资项目和承诺投入项目基本一致、相衔接，并将根据市场发展的趋势，在充分 调研论证行业与市场发展与变化的基础上，严格履行相关规定所要求的决策程 序，科学、规范进行决策，在使用好募股资金的前提下，有效拓展与延伸公司漆 包线主业的特种漆包线产品技改投资项目，进一步优化产品结构，实现技术升级， 和公司核心业务的做强、做大，利于实现公司持续性发展。 5、报告期内公司收购、出售资产及采购、出售产品交易价格合理，没有发现 和存在内幕交易的现象和行为，无损害股东权益或造成公司资产流失的现象和行 为。 报告期内，公司与关联企业之间存在部分关联交易。该部分交易属于公司正 常经营业务往来所需，是正常的商业行为，均有协议，公平合理，价格公允，无 损害公司及股东利益。 6、对于大股东占用资金问题，同意广东恒信德律会计师事务所有限公司出 具的（2004）恒德赣审字第 072 号专项审计报告。 第九章 重大事项 一、报告期内，公司 2003 年 5 月 19 日，本公司已支付东风公司汽车底盘货 款及利息和法院案件受理费等全部款项，解决了与东风汽车公司的诉讼（上述公 告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《上海证券报》上）。 二、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 三、报告期内，公司重大关联交易。 30 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 (单位：元) 名 称 2003 年度 从信江集团购入自制材料 4,167,819.05 向信江集团让售材料 3,259,185.88 从博远公司购入自制材料 4,606,558.71 其他关联交易详见财务报表附注八。 四、重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承 包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事 项； 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事 项； 4、报告期内无其他重大合同。 五、公司无在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。 六、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以 前期间发生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的 承诺事项。 七、公司本期财务报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，审计 的注册会计师为管丁才、周益平先生。年审计费用为 33 万元。该审计机构自公 司 1998 年 11 月成立以来就连续为公司提供审计服务。 八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、其他重要事项 报告期内，公司控股股东江西上饶信江实业集团有限公司完成了资产重组及 所持股份性质变更和工商登记变更手续。 （详细内容见 2003 年 4 月 2 日、2003 年 7 月 30 日的《上海证券报》或上交所网站 www.sse.com.cn）。 31 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第十章 财务报告 广东恒信德律会计师事务 所有限公司 （2004）恒德赣审字 071 号 审 计 报 告 江西鑫新实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西鑫新实业股份有限公司(以下简称鑫新公司)2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表、2003 年度的合并利润表及利润表和 合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表的编制是鑫新公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了鑫新公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：周益平 有限公司 管丁才 中国 ·珠海 二 00 四年四月十二日 32 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 1、公司设立:江西鑫新实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经江西省人民政府 1998 年 11 月 26 日批准（赣股[1998]05 号批准证书），以江西上饶信江实业集团有限公司（江 西上饶信江实业集团公司 2003 年 7 月公司名称变更为江西上饶信江实业集团有限公司，以 下简称“信江集团”）作为主要发起人，联合江西省投资公司、江西铜业公司、江西长运集 团公司、常州市绝缘材料厂和常州智通树脂厂共同发起设立的，并已于 1998 年 11 月 30 日 经 江 西 省 工 商 行 政 管 理 局 核 准 登 记 。 公 司 注 册 资 本 ： 12,500 万 元 人 民 币 ； 注 册 号 ： 3600001131728；注册地址：上饶市信州区南环路 2 号；法定代表人：温显来。 2、公司投入股本与股票发行:信江集团投入本公司的净资产以 1998 年 3 月 31 日为基准 日，经资产评估和江西省国有资产管理局“赣国资评字[1998]182 号”文确认为 10,450.80 万元，其他五家发起人分别以货币资金各 50 万元人民币出资，合计净资产 10,700.80 万元， 按 1：0.74760765 的比例折成 8,000 万股。根据公司 1999 年 11 月 23 日“一九九九年第一 次临时股东大会决议”审议通过公开发行人民币普通股 4,500 万股，面值每股 1.00 元。经 中国证券监督管理委员会 2002 年 1 月 21 日“关于核准江西鑫新实业股份有限公司公开发行 股票的通知” （证监发行字[2002]9 号）核准。公司 2002 年 1 月 29 日签署招股说明书，2002 年 2 月 4 日网上累计投标询价发行人民币普通股 4,500 万股，每股发行价为 2.68 元。2002 年 3 月 4 日公司发行人民币普通股 4,500 万股在上海证券交易所上市交易, 股票代码 600373。 股票发行后，公司总股本为 12,500 万股，其中发起人股份 8,000 万股占 64%、社会公众股 4,500 万股占 36%。 3、公司股本性质变更：2002 年 9 月 16 日，本公司控股股东江西上饶信江实业集团有 限公司进行了资产重组，上饶市经济贸易委员会经上饶市人民政府授权与江西博能实业集团 有限公司（江西华能集团有限公司 2003 年 7 月公司名称变更为江西博能实业集团有限公司， 以下简称“博能集团”）、江西理想投资有限公司签订了“收购协议书”和“委托管理协议书”， 江西上饶信江实业集团有限公司部分资产（包括对本公司全部股权）和债务经评估后的净资 产 47.5%转让给江西博能实业集团有限公司、40%转让给江西理想投资有限公司，上饶市经济 贸易委员会保留 12.5%股权。在收购经相关部门批准、变更等之前,上饶市经济贸易委员会委 托江西博能实业集团有限公司和江西理想投资有限公司对江西上饶信江实业集团有限公司 管理经营。本次收购经财政部 2003 年 3 月 25 日“财政部关于江西鑫新实业股份有限公司股 份性质界定问题的批复” （财企[2003]110 号文） ：信江集团所持江西鑫新实业股份有限公司 78,130,985 股的股份性质为社会法人股。公司实际控制人为江西博能实业集团有限公司。 33 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 4、公司经营范围：客车制造、发动机及电器使用的各类铜线材、管材的制造、汽车配 件、铜制品及其它有色金属金属材料的生产、加工、有色金属材料及制品的批发、零售、专 用汽车改装、汽车运输。经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国 家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进 口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；开发经营房地产；市政、路桥 工程施工。 5、公司实际控制人：江西博能实业集团有限公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算方法 公司发生外币经济业务时，按发生业务时市场汇率折合人民币记账，期末外币账户按 期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，所产生的汇兑损益：属于与购建固定资产有关 借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并 于开始生产经营的当月一次性计入当期损益；属于生产经营期间的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、资产减值准备（跌价）、坏账的核算方法 （1）坏账准备 A：计提坏账准备的范围 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）应计提坏账准备。 B：坏账准备按账龄计提的比例： 一年内按其余额的 6%计提； 一至二年按其余额的 10%计提； 二至三年按其余额的 15%计提； 三至四年按其余额的 30%计提； 34 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 四至五年按其余额的 60%计提； 五年以上按其余额的 100%计提。 （2）短期投资跌价准备 A：计提方法 公司对短期投资（股票、债券、其他）采用成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短 期投资跌价准备。 B：跌价准备的确认标准 公司的短期投资在中期期末或年度终了时，应与市价进行比较，如市价低于成本的，其 差额确认为短期投资跌价准备。 （3）存货跌价准备 A：计提原则及方法 公司对存货采用成本与可变现净值孰低计价，并分类、分项计提存货跌价准备。 B：计提标准 公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等,使存货变现后，存 货成本仍有不可收回的部份（即存货成本高于其可变现净值的差额），则提取存货跌价准备。 C：确认 期末分项比较存货成本与可变现净值，其存货成本高于可变现净值的差额，确认计提 存货跌价准备。 （4）长期投资减值准备 A：确认标准 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复的，应计提长期投资减值准备。按 权益法核算的长期投资不计提长期投资减值准备。 B：计提方法： 按可收回的金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 (A)有市价的长期股票投资、长期债权投资按账面价值与市价孰低原则计提长期投资减 值准备。 (B)无市价的长期股票投资、长期股权投资，按账面价值和被投资单位的每股净资产孰 低原则计提长期投资减值准备。 （5）固定资产减值准备 期末，公司对固定资产进行检查，当固定资产的市价持续下跌或技术性陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值时，则对可收回金额低于固定资产账面价值的 差额按单项固定资产计提减值准备。 35 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 （6）在建工程减值准备 期末，公司对在建工程进行检查，当在建工程项目存在长期停建并且预计未来 3 年内不 重新开工或所建项目在性能、技术上已经落后或其他足以证明在建工程已经发生减值时，则 对可收回金额低于在建工程账面价值的差额按单项在建工程计提减值准备。 （7）无形资产减值准备 期末，公司对无形资产进行检查，当无形资产已被其他新技术所替代或市价大幅下跌或 已过法律保护期或其他足以证明无形资产已经发生减值时，则对可收回金额低于无形资产账 面价值的差额按单项无形资产计提减值准备。 8、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到期尚未 领取的债券利息计价；公司出售短期投资时，按实际收到的金额与其账面价值的差额确认为 收益。 9、坏账核算方法: 公司对债务单位破产或死亡，以其破产的财产或遗产清偿后仍不能收回的或因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明无法偿还的债务确认为坏账。 公司采用备抵法核算坏账损失。 10、存货核算方法 （1）公司的存货包括原材料、配品配件、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）公司下属的线材厂的存货采用实际成本核算，原材料、产成品发出采用加权平均 法核算，低值易耗品在领用时采用五五摊销法，生产成本除原材料按数量在完工产品和在产 品之间分配外，其余费用全部记入完工产品。 （3）公司下属的客车厂除汽车底盘、产成品采用实际成本核算外，其余原材料、配品 配件按计划成本核算，月末分摊材料成本差异结转为实际成本核算，低值易耗品采用五五摊 销法，生产成本除原材料按数量在完工产品和在产品之间分配外，其余费用全部记入完工产 品。 （4）存货采用永续盘存制。 11、长期投资的核算方法 （1）长期债权投资：按实际支付的价款包括支付的税金、手续费等各项附加费用，扣 除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票 面价值的差额，作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。投资占被投资单位 有表决权资本总额 20%以下，或虽 20%以上（含 20%）但不具有重大影响的，按成本法核算； 投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽不足 20%但有重大影响的，按 权益法核算；投资占被投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但具有实质控 36 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 （3）长期股权投资差额的摊销方法:按股份公司的控股子公司鸿裕公司的剩余合营期限 摊销。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、 机器设备、运输工具等； （2）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法： 采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 3％的残值后确 定其折旧率。分类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 2.43-9.7 机器设备 12-14 6.93-8.08 运输设备 10-12 8.08-9.7 电子通讯设备 8-12 8.08-12.13 电器仪器设备 8-12 8.08-12.13 油漆设备 10 9.7 其他设备 5 19.4 13、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益和试运转所发生的净支出 等在工程达到预定可使用状态前进入工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时 结转为固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的先估价计 入固定资产，待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以实际成本计价； （2）合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律 规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超 过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按 10 年的期限摊销。 15、长期待摊费用核算方法 （1）以实际发生额核算； （2）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销，属于筹建期 间内发生的费用在开始生产经营的当月一次性摊销，无明确受益期的按 5 年平均摊销。 16、借款费用的核算方法 会计年度内发生的借款费用，属于生产经营期间的计入当期损益；属于筹建期间而不 计入工程成本的借款费用计入长期待摊费用在开始生产经营的当月一次性计入当期损益； 37 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 与购建固定资产有关的，在所建造的工程达到可使用状态前计入工程成本，在所建造的固 定资产已达到预定使用状态后计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因工程借款而发生的借款费用进行资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 借款费用的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 17、收入确认原则 销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相 联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；劳务开始与 完成分属不同会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能 够流入公司、劳务的完成程度能够可靠确定时，在资产负债表日按完成百分比法确认为相关 的劳务收入。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时， 确认收入的实现。 18、企业所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、利润分配 公司当年实现的净利润弥补以前年度亏损后余额： （1）提取 10%法定盈余公积； （2）提取 5%法定公益金； （3）分配股东股利。 20、合并会计报表的编制方法： 对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投资虽然没有拥有 被投资企业过半数以上权益性资本，但对其拥有实际控制权，母公司在对外投资按权益法核 算的同时，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》 ，以母公司与子公司会 计报表为依据，加总并抵销相互间的往来、交易、投资及权益而编制合并会计报表。 21、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正 （1）会计政策变更 公司根据财政部财会[2003]12 号《企业会计准则--资产负债表日后事项》的规定，对 38 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股 利，不再在报告期末资产负债表的“应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东 权益项目中反映。公司已根据上述会计政策对 2001 年度的现金股利分配预案进行了追溯调 整，相应调增 2002 年度年初未分配利润 2,500,000.00 元,该会计政策变更对 2002 年度年末 未分配利润无影响； 对 2002 年度的现金股利分配预案进行了追溯调整，相应调增 2003 年 度年初未分配利润 2,750,000.00 元，该会计政策变更对 2003 年度年末未分配利润无影响。 （2）会计估计变更 变更的理由：2003 年元月公司控股子公司上饶鸿裕客车有限公司港商股东转让其股权， 鸿裕公司经上饶市工商行政管理局变更登记,企业类型由中外合资变更为有限责任公司。固 定资产折旧年限和残值率等中外合资企业会计估计 2003 年发生变更。 变更的内容： 变更前: 固定资产折旧:年限 5-20 年 ； 固定资产残值率:10%；存货跌价准备:计提, 未 纳税调整；职工福利费:未提,据实列支；城建税、教育附加费:未征；利润分配:提取 10%储 备基金、提取 2%企业发展基金、提取 8%职工奖励及福利基金, 职工奖励及福利基金流动负 债列示。 变更后:固定资产折旧: 5-40 年；固定资产残值率:3%；存货跌价准备:计提, 纳税调整； 职工福利费: 14%计提；城建税、教育附加费: 分别按流转税额 7％、3％计缴；利润分配: 提 取 10%法定盈余公积、提取 5%法定公益金。 会计估计变更对上饶鸿裕客车有限公司的影响数: 固定资产折旧: 增加 67,032.82 元； 职工福利费: 增加 155,927.82 元；城建税、教育附加费:增加 41,063.66 元；企业所得税: 减少 87,128.02 元；2003 年净利润减少 176,896.28 元；2003 年 12 月 31 日股东权益减少 162,744.58 元。 鸿裕公司会计估计变更对本公司的影响数:母体及合并会计报表 2003 年度净利润减少 122,058.44 元、2003 年 12 月 31 日股东权益减少 122,058.44 元。 （3）会计差错更正： 2003 年 6 月 2-6 日公司接受中国证监会南昌证券监管特派员办事处巡回检查，根据办事 处《关于江西鑫新实业股份有限公司巡回检查有关问题的限期整改通知》(赣证发[2003]62 号)精神，对 2002 年 12 月 31 日锡山市特种车窗厂欠款 1,590,530.66 元（账龄 1-2 年）和 饶客商厦欠款 1,220,410.07 元（账龄 2-3 年）从预付账款科目调整到其他应收款科目核算， 并补提坏账准备；对上饶市汇期投资咨询有限公司 120 万元欠款的账龄从 1-2 年更正为 4-5 年，并补提坏账准备。 上述会计差错更正调减 2002 年度母体及合并净利润 934,526.94 元；调减 2003 年度母 体及合并年初留存收益 934,526.94 元,其中：调减未分配利润 794,347.90 元，调减盈余公 积 140,179.04 元。 39 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 三、税项 1、增值税：适用税率 17%，按销项税额减进项税额计缴； 2、营业税：按营业额的 5%计缴； 3、消费税: 按收入额的 5%计缴； 4、城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的 7％和 3％计缴； 5、企业所得税：按应纳所得税额的 33%计缴。 四、控股子公司及合营企业 公 司 注册资本 本公司投资 法 定 合并 注册地址 持股比例 经营范围 名 称 (万元) 金额(万元) 代表人 报表 上饶鸿裕客车 有限公司 江西上饶 593.6 445.2 75.00% 徐春江 中档客车 是 江西博能鑫新房地产 房地产 开发有限公司 江西上饶 2,000 1,955 97.75% 温显来 开发 是 公司本报告期内控股设立江西博能鑫新房地产开发有限公司并纳入会计报表合并范围， 未发生购买、转让股权而增加控股子公司、合营企业。 五、合并会计报表项目附注 金额单位：人民币元 1、 货 币 资 金 2003.12.31 2002.12.31 项 目 外币 记账本位币 外币 记账本位币 现 金 - 74,546.21 - 17,161.97 银 行 存 款 - 150,592,175.70 - 156,851,433.99 其中:美 元 存 款 73.61 609.25 292.50 2,421.11 其他货币资金 - 9,017,878.69 - 3,886,650.65 合 计 - 159,684,600.60 - 160,755,246.61 ========= ====================== ========= ======================= 注 ： 期 末 货 币 资 金 无抵押、冻结和存放境外款项。 2、短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 270,000.00 合 计 270,000.00 - - - ================ ============ ========== ========== 40 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 3、应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 2,135,680.00 合 计 2,135,680.00 - =================== =========== 注 ： 期末应收票据比期初增加的主要因素为公司销售产品收取客户承兑汇票所致。 4、 应 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 95,600,314.14 63.80 5,736,018.84 115,017,472.42 81.60 6,901,048.35 1-2 年 33,473,656.46 22.34 3,347,365.65 16,922,365.89 12.01 1,692,236.59 2-3 年 14,436,163.44 9.63 2,165,424.51 5,393,614.98 3.83 809,042.25 3-4 年 3,448,771.03 2.30 1,034,631.31 2,197,367.88 1.56 659,210.36 4-5 年 1,711,358.56 1.14 1,026,815.14 929,477.15 0.66 557,686.29 5 年以上 1,182,190.30 0.79 1,182,190.30 482,223.35 0.34 482,223.35 合 计 149,852,453.93 100.00 14,492,445.75 140,942,521.67 100.00 11,101,447.19 ====================== ========== ==================== ====================== ========== ===================== 注：(1)期末无应 收 持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款。 (2)期末应 收 金额前五名单位的累计金额为 34,433,249.85 元，占期末应收账款总额的 22.98%。 5、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以下 21,425,502.58 63.71 1,285,530.16 7,228,641.03 32.08 433,718.46 1-2 年 5,217,898.67 15.52 521,789.87 7,404,219.46 32.86 740,421.95 2-3 年 4,313,937.19 12.83 647,090.58 4,440,864.37 19.71 666,129.66 3-4 年 1,526,639.81 4.54 457,991.94 1,093,441.76 4.85 328,032.52 4-5 年 382,932.54 1.14 229,759.52 2,044,176.13 9.07 1,226,505.68 5 年以上 763,564.57 2.26 763,564.57 322,851.99 1.43 322,851.99 合计 33,630,475.36 100.00 3,905,726.64 22,534,194.74 100.00 3,717,660.26 ===================== ========== =================== ==================== ========== =================== 注：(1)期末应 收 持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位信江集团欠款 105,542.22 元。 41 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 (2)期末应 收 本公司实际控制人江西博能实业集团有限公司欠款 15,281,358.37 元。 (3)期末应 收 金额前五名单位的累计金额为 19,894,726.38 元，占期末其他应收账款总额 的 59.16%。 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 34,823,486.72 91.76 34,500,033.49 95.47 1-2 年 1,990,412.92 5.25 541,050.51 1.50 2-3 年 222,382.88 0.59 715,891.00 1.98 3 年以上 911,287.51 2.40 380,622.98 1.05 合 计 37,947,570.03 100.00 36,137,597.98 100.00 ==================== ========= ===================== ========= 注：期末无预付持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款。 7 、 存 货 与存 货 跌价准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 55,832,783.18 329,535.30 40,120,596.99 330,016.03 在 产 品 38,182,199.21 43,171,338.30 产 成 品 51,096,188.60 138,145.52 31,311,078.73 410,865.06 低值易耗品 495,227.87 462,702.41 材料成本差异 -652,155.12 65,829.70 委托加工材料 4,612.67 合 计 144,954,243.74 467,680.82 115,136,158.80 740,881.09 ====================== ================ ======================= ================ 注：(1)期末存货比期初增加 25.90%的主要因素为公司原材料铜材价格上涨所致。 (2)公司存货可变现净值按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税金后的金额,存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；本期减 少为公司处置和销售存货所致。 8、待摊费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 财产保险费 183,846.89 188,557.21 其 他 1,750.00 合 计 183,846.89 190,307.21 ================ =============== 42 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 注：期 末余 额 为 应 在 2 0 0 4 年 分 摊 的 费 用 。 9、 长 期 股 权 投 资 (1)分 项 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 联营企业 806,752.00 806,752.00 子公司 1,385,771.72 346,442.88 1,039,328.84 合 计 2,192,523.72 - 346,442.88 1,846,080.84 ================== ============== ================ ==================== (2)其 他 股 权 投 资 被投资单位名称 投资期限 投资原值 2002.12.31 2003.12.31 投资比例 减值准备 上饶市信用社 无期限 30,000.00 30,000.00 30,000.00 3.00% - 江西铜业股份有限公司 无期限 500,000.00 776,752.00 776,752.00 0.0205% - 合 计 530,000.00 806,752.00 806,752.00 - - =============== ================ ================ ============= 注 ： 投 资 金 额 与 投 资 原 值 差 额 为 1998 年 信 江 集 团 投 入 资 产 的 评 估 增 值 。 (3)长 期 股 权 投 资 差 额 被投资单位 原始金额 2002.12.31 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 摊销期限 名称 上饶鸿裕客车 有限公司 3,031,375.37 1,385,771.72 346,442.88 1,992,046.53 1,039,328.84 8 年 3 个月 =================== ================== =============== ================== ================== 注：该股权投资差额为 1998 年信 江 集 团 投 入 资 产 的 评 估 增 值 ， 按 鸿 裕 公 司 剩 余 经 营期限摊销。 10、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 固定资产类别 2002.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2003.12.31 房屋及建筑物 71,066,821.48 216,706.00 70,850,115.48 机 器 设 备 33,160,693.83 5,832,709.44 753,872.00 38,239,531.27 电子通讯设备 3,379,342.88 486,580.00 424,253.97 3,441,668.91 电器仪器设备 34,605,818.36 429,019.00 1,246,768.00 33,788,069.36 运 输 设 备 5,142,143.40 1,060,952.73 1,146,734.51 5,056,361.62 43 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 油 漆 设 备 735,000.00 238,646.00 973,646.00 其 他 1,670,436.18 50,000.00 700,000.00 1,020,436.18 149,760,256.13 8,097,907.17 4,488,334.48 153,369,828.82 合 计 ====================== =================== =================== ====================== (2)累计折旧 2002.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2003.12.31 房屋及建筑物 18,500,869.77 2,063,897.86 96,051.65 20,468,715.98 机 器 设 备 19,021,339.26 2,390,480.85 584,468.83 20,827,351.28 电子通讯设备 1,290,323.93 297,766.42 258,945.27 1,329,145.08 电器仪器设备 17,092,325.74 2,285,080.85 762,590.30 18,614,816.29 运 输 设 备 2,211,603.04 465,512.78 775,347.32 1,901,768.50 油 漆 设 备 412,151.25 82,869.33 495,020.58 其 他 611,920.73 165,279.20 271,600.04 505,599.89 59,140,533.72 7,750,887.29 2,749,003.41 64,142,417.60 合 计 ==================== =================== =================== ==================== (3)固定资产净值 90,619,722.41 89,227,411.22 (4)固定资产减值准备 2,090,401.68 1,372,108.61 718,293.07 (5)固定资产净额 88,529,320.73 88,509,118.15 ===================== ==================== 注：(1)期末固 定 资 产 --房屋原值 243.42 万元抵押给银行作为借款抵押（房产 证号 200645 —200654）。 (2)固 定 资 产 本 期 增 加 数中 5,250,369.44 元由在建工程转入。 (3) 固定资产减值准备本期减少为公司处置清理固定资产所致。 11、在建工程 预算 工程名称 2002.12.31 本期增加 转入固定资产 其他减少 2003.12.31 资金来源 (万元) 线材技改 947,664.60 12,564,480.89 4,398,479.65 1,984,700.00 7,128,965.84 募集自筹 线材工程 1,237,836.21 1,237,836.21 募集自筹 客车工程 736,460.00 389,600.00 346,860.00 募集自筹 土建工程 53,035,000.00 - 53,035,000.00 自筹 地 转 盘 61,916.00 61,916.00 - 自筹 零星工程 170,378.06 4,400.00 174,778.06 - 自筹 44 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 三体组合炉炉体 225,595.73 225,595.73 - 自筹 合 计 1,405,554.39 67,578,177.10 5,250,369.44 1,984,700.00 61,748,662.05 ================== ==================== ================== ================== ==================== 注：(1)期初及本期均无利息资本化。 (2)土建工程为线材和客车工程场地, 土建工程项目中土地出让金 985 万元、土地平整费 3,488.5 万元、土建工程款 755 万元和拆迁补偿费 75 万元。 2 (3)土建工程项目中已办理土地使用权证面积 500,309.38m [土地证号:饶县国用(2003 2 第 002-1 号至 12 号)],其中面积 205,725.64 m ，暂估原值 4,137,040.00 元[土地证号:饶县 国用(2003 第 002-8 号至 12 号)]抵押给银行作为银行借款抵押（参见十二、其他事项 1） 。 12、无形资产 取得 剩余摊 种 类 原 值 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 方式 销年度 土地使用权 投 入 11,245,380.00 10,177,068.90 224,907.60 1,293,218.70 9,952,161.30 44 年 3 个月 土地使用权 投 入 293,687.00 74,843.43 19,579.08 238,422.65 55,264.35 2 年 10 个月 工业 产权 投 入 911,453.65 232,754.40 48,799.92 727,499.17 183,954.48 3 年 9 个月 土地使用权 购 入 20,280,000.00 20,280,000.00 217,285.71 217,285.71 20,062,714.29 69 年 3 个月 土地使用权 购 入 11,751,998.70 11,751,998.70 137,106.65 137,106.65 11,614,892.05 49 年 5 个月 44,482,519.35 10,484,666.73 32,031,998.70 647,678.96 2,613,532.88 41,868,986.47 合 计 ================= ================= ================= ============== ================ ================= 注：(1)公司其中一宗位于上饶市信州区南环路 2 号（土地证号 990055），土地使用权面积 2 13,926.70m ，原值 3,487,942 元，抵押给银行作为银行借款抵押。 (2)子公司鸿裕公司土地使用权、工业产权按合同规定期限摊销。 2 (3) 子公 司博 能 鑫新 房地 产 开发 公司 已 经办 理土 地 使用 权证 面 积 82,133.33m [ 地号 2 2. 10091110 、面积 30,133.33 m ；地号 10091146 、 面积 52,000.00 m ],上述土地使用权至 2003 年 12 月 31 日止仍未开发，待开发时转入博能鑫新房地产开发公司开发成本（参见十二、 其他事项 2）。 13、长期待摊费用 45 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 种 类 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 摊销年限 新产品试制费 760,664.57 154,397.13 152,132.88 758,400.32 2,264.25 5年 用 电 权 费 1,440,000.00 648,000.00 144,000.00 936,000.00 504,000.00 10 年 软 件 220,046.54 204,439.48 44,009,31 59,616.37 160,430.17 5年 修 缮 费 975,201.99 734,259.90 195,040.40 435,982.49 539,219.50 5年 其 他 1,884,466.09 1,420,602.72 50,000.00 391,893.22 805,756.59 1,078,709.50 5年 合 计 5,280,379.19 3,161,699.23 50,000.00 927,075.81 2,995,755.77 2,284,623.42 ================= ================ ============= ============= ================ ================ 14、短期借款 借款条件 2003.12.31 2002.12.31 担保借款 289,748,300.00 218,933,760.00 抵押借款 29,021,700.00 9,121,700.00 合 计 318,770,000.00 228,055,460.00 ====================== ====================== 注：（1）期末数中人民币借款 31,877 万元。 （2）担保借款中 8,963 万元由信江集团提供信用担保,827.83 万元由信江集团提供资产 抵押担保，抵押物评估价值 1,701.08 万元；12,484 万元由博能集团提供信用担保。 2 （3）公司用于 2,902.17 万元银行借款抵押物为：土地使用权面积 13,926.70 m ，原值 2 3,487,942 元（土地证号 990055）；土地使用权面积 205,725.64 m ，暂估原值 4,137,040.00 元[土地证号饶县国用(2003)002-8 至 12]；房屋原值 243.42 万元（证号 200645—200654）。 （4）期末短期借款比期初增加 39.78%的主要因素为公司新增借款所致。 （5）期末数中无逾期借款。 15、应付票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 61,000,000.00 21,500,000.00 合 计 61,000,000.00 21,500,000.00 ==================== ===================== 注：(1)期末无应付持本公司 5%以上表决权股份股东的应付票据款。 (2)2004 年内到期的金额为 61,000,000.00 元。 (3)期末应付票据比期初增加 183.72%的主要因素为公司增加材料采购所致。 16、应付账款 46 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 50,714,836.38 94.52 31,437,123.13 87.51 1-2 年 1,795,750.30 3.35 1,852,951.24 5.16 2-3 年 151,150.62 0.28 1,831,032.99 5.10 3 年以上 994,949.81 1.85 802,693.36 2.23 合 计 53,656,687.11 100.00 35,923,800.72 100.00 ================= ======= ================= ======== 注：(1)期末无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东款项。 (2)期末应付账款比期初增加 49.36%的主要因素为公司增加存货采购所致。 17、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 1,539,784.93 85.20 3,903,398.02 76.50 1-2 年 102,018.58 5.64 51,711.05 1.01 2-3 年 43,903.47 2.43 624,931.43 12.25 3 年以上 121,607.25 6.73 522,557.79 10.24 合 计 1,807,314.23 100.00 5,102,598.29 100.00 ================ ======== ================= ======= 注：(1)期末无预收持本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2)期末预收账款比期初减少 64.58%的主要因素为公司销售存货所致。 18、应付股利 投 资 方 2003.12.31 2002.12.31 港商刘永强 662,610.62 温桂凤 662,610.62 社会公众 24,206.18 合 计 686,816.80 662,610.62 ================ ================ 注： 期末应付股利为子公司鸿裕公司应付未付给投资者的股利，公司未付给社会公众股利 尾数。 19、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 -1,650,369.94 -3,297,068.65 营 业 税 750,00 109,295.81 消 费 税 8,099.62 101,175.66 47 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 城 建 税 185,412.82 524,820.18 企业所得税 2,099,256.09 4,949,193.52 房 产 税 142,446.26 412,164.81 代扣代缴个人所得税 52,576.37 2,703.99 土地使用税 33,675.34 合 计 838,171.22 2,835,960.66 ================ =================== 注: 期末应交税金比期初减少 60.45%的主要因素为公司企业所得税减少和进项税抵扣所致。 20、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 计 缴 标 准 教育费附加 229,673.16 417,532.05 流转税的 3%计缴 合 计 229,673.16 417,532.05 =============== =============== 21、其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 3,670,635.95 88.20 7,334,644.24 85.30 1-2 年 88,684.78 2.13 490,478.52 5.71 2-3 年 177,468.00 4.26 203,278.12 2.36 3 年以上 224,964.44 5.41 569,898.37 6.63 合 计 4,161,753.17 100.00 8,598,299.25 100.00 ================ ======= ================ ======= 注：(1)期末无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2)期末其他应付款比期初减少 51.60%的主要因素为公司支付款项所致。 22、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 电 费 346,688.81 855,330.34 加 工 费 205,133.44 256,375.34 合 计 551,822.25 1,111,705.68 ============== ================= 注：期末预提费用比期初减少 50.36%的主要因素为公司支付电费所致。 23、股 本 （单位：股） 项 目 2002.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2003.12.31 (1)未上市流通股份 80,000,000 80,000,000 发起人股份 80,000,000 80,000,000 48 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 其中: 国有法人股 79,626,197 78,130,985 1,495,212 社会法人股 78,130,985 78,130,985 法人股 373,803 373,803 (2)已上市流通股份 45,000,000 45,000,000 人民币普通股 45,000,000 45,000,000 合 计 125,000,000 78,130,985 78,130,985 125,000,000 ================ =============== =============== ================= 注：经财政部 2003 年 3 月 25 日“财政部关于江西鑫新实业股份有限公司股份性质界定问题 的批复” （财企[2003]110 号文）：信江集团所持江西鑫新实业股份有限公司 78,130,985 股 的股份性质为社会法人股。 24、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 104,661,491.51 104,661,491.51 其他资本公积 73,426.57 83,452.73 156,879.30 合 计 104,734,918.08 83,452.73 - 104,818,370.81 ===================== ============== ===== ====================== 25、盈余公积 项 目 2002.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2003.12.31 法定盈余公积 4,303,933.78 496,991.96 4,800,925.74 法定公益金 1,637,359.25 248,495.98 1,885,855.23 合 计 5,941,293.03 745,487.94 - 6,686,780.97 =================== =============== ===== =================== 注：盈余公积增加数为按净利润分配所致。 26、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期初未分配利润 21,229,034.08 18,102,467.39 加：当期净利润 5,097,053.18 6,619,490.21 减：提取法定盈余公积 496,991.96 661,949.02 提取法定公益金 248,495.98 330,974.50 应付股东股利 2,750,000.00 2,500,000.00 49 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 22,830,599.32 21,229,034.08 其中: 现金股利 2,750,000.00 ==================== ==================== 注: (1) 2002 年 4 月 30 日公司 2001 年度股东大会决议向全体股东每 10 股派现 0.20 元(含 税)计 250 万元。 (2) 2003 年 3 月 26 日公司董事会现金股利分配预案：向全体股东每 10 股派现 0.22 元 (含税)计 275 万元。 (3)2003 年 6 月 28 日公司 2002 年度股东大会决议:以 2002 年末公司总股本 12,500 万 股为基数，向全体股东每 10 股派现 0.22 元(含税)计 275 万元。 27、主营业务收入及成本 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 客 车 97,227,853.10 79,976,517.48 78,982,572.75 64,385,877.41 漆包线 274,526,570.43 237,849,369.66 233,478,749.41 202,454,201.38 其他线 18,900,353.07 16,637,456.76 11,482,387.16 9,742,973.73 合 计 390,654,776.60 334,463,343.90 323,943,709.32 276,583,052.52 =================== =================== =================== =================== 注：2003 年度前五名客户单位的累计销售金额为 115,960,950.00 元,占 2003 年度主营业务 收入总额的 29.68%。 28、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 城 建 税 302,950.18 472,117.22 消 费 税 20,791.93 195,896.94 教育费附加 129,835.80 202,335.95 合 计 453,577.91 870,350.11 =============== ================ 注：主营业务税金及附加 2003 年度比 2002 年度下降 47.89%的主要因素为公司调整产品结 构消费税减少所致。 50 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 29、其他业务利润 类 别 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 7,761,355.13 3,551,145.93 其中：让售材料 7,689,037.81 3,265,280.04 其 他 72,317.32 285,865.89 其他业务支出 6,864,848.12 3,216,968.39 其中：让售材料 6,839,185.12 3,048,570.16 其 他 25,663.00 168,398.23 其他业务利润 896,507.01 334,177.54 =============== ================ 注：其他业务利润 2003 年度比 2002 年度增长 168.27%的主要因素为公司让售材料收入增加 所致。 30、营业费用 项 目 2003 年度 2002 年度 合 计 12,526,027.70 8,930,170.73 ===================== =================== 注：营业费用 2003 年度比 2002 年度增长 40.27%的主要因素为公司销售人员工资、差旅费和 广告宣传费用增加所致。 31、管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度 合 计 22,180,360.38 17,045,210.63 ==================== ==================== 注：管理费用 2003 年度比 2002 年度增长 30.13%的主要因素为公司管理人员工资、差旅费和 坏账准备增加所致。 32、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 16,656,904.94 17,035,962.76 减：利息收入 766,990.54 3,458,737.91 汇兑损失 2,432.96 1,213.48 减：汇兑收益 51 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 金融机构手续费 76,218.31 128,160.52 合 计 15,968,565.67 13,706,598.85 ==================== =================== 注：利息收入 2003 年度比 2002 年度减少的主要因素为公司 2002 年募集资金相应存 款 利息 收入增加所致。 33、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 基金投资收益 1,717.65 - 债券投资收益 6,460.00 长期股权投资收益 -331,442.88 -320,302.13 其中：成本法 15,000.00 26,140.75 权益法 -346,442.88 -346,442.88 合 计 -323,265.23 -320,302.13 ================ ================== 注：权益法中负数为长期股权投资差额的摊销数。 34、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政补贴 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 =================== =================== 注：(1)2002 年财政补贴依据 1999 年 12 月 28 日上饶市人民政府 “关于江西鑫新实业 股份有限公司继续享受财政补贴的通知” [饶市府字(1999)108 号]。 (2)2003 年财政补贴依据 2003 年 6 月 26 日上饶市人民政府办公室抄告单[饶府办抄 字(2003)152 号]：给予江西鑫新实业股份有限公司 2003 年财政补贴伍佰万元。 35、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 33,970.60 其 他 11,517.60 5,350.00 合 计 45,488.20 5,350.00 =============== ============ 52 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 36、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款支出 12,154.40 62,444.53 处理固定资产净损失 1,478,601.23 132,390.34 计提固定资产减值准备 -1,372,108.61 69,962.90 赞 助 费 20,000.00 10,200.00 赔款支出 17,931.15 其 他 1,946,733.51 2,100.00 合 计 2,085,380.53 295,028.92 =================== =============== 注：(1)公司 2003 年度清理固定资产相应计提固定资产减值准备转回。 (2)其他项目中主要为东风汽车公司诉本公司客车厂清偿货款及利息案经法院判决应付 货款利息 1,905,522.40 元。 37、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 合 计 3,611,746.98 4,946,482.68 =================== ================== 注：所得税 2003 年度比 2002 年度下降 26.98%的主要因素为公司利润总额减少所致。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 2002 年度 生产成本 486.912.86 262,960.30 营业费用 8,993,728.32 6,295,612.76 管理费用 7,120,640.37 5,502,974.98 营业外支出 1,978,887.91 92,675.68 往来款项 198,566,703.53 215,297,989.01 合 计 217,146,872.99 227,452,212.73 ====================== ====================== 53 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目附注 金额单位：人民币元 1、 应 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 91,627,655.14 66.32 5,497,659.31 115,192,714.70 86.93 6,911,562.88 1-2 年 32,917,924.61 23.82 3,291,792.46 11,068,681.54 8.35 1,106,868.15 2-3 年 9,552,915.49 6.91 1,432,937.32 3,316,930.43 2.50 497,539.56 3-4 年 1,856,650.08 1.34 556,995.02 1,635,484.98 1.23 490,645.50 4-5 年 1,149,475.66 0.83 689,685.40 835,227.82 0.63 501,136.70 5 年以上 1,078,396.92 0.78 1,078,396.92 472,679.30 0.36 472,679.30 合 计 138,183,017.90 100.00 12,547,466.43 132,521,718.77 100.00 9,980,432.09 =================== ======= ================= ================== ======= =============== 注：(1)期末无持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 (2)期末应收金额前五名的单位累计金额为 34,433,249.85 元，占期末应收账款总额的 24.92%。 2、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1 年以内 25,239,241.60 68.35 1,514,354.50 7,670,202.31 34.43 460,212.14 1-2 年 5,142,514.15 13.93 514,251.41 7,082,125.06 31.78 708,212.51 2-3 年 4,012,483.19 10.86 601,872.48 4,114,206.45 18.46 617,130.97 3-4 年 1,394,529.11 3.78 418,358.73 1,049,494.35 4.71 314,848.30 4-5 年 374,150.33 1.01 224,490.20 2,044,176.13 9.17 1,226,505.68 5 年以上 763,564.57 2.07 763,564.57 322,851.99 1.45 322,851.99 合 计 36,926,482.95 100.00 4,036,891.89 22,283,056.29 100.00 3,649,761.59 ================= ====== =============== ================= ======= ================ 注：(1)期末应 收 持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位信江集团欠款 1,976,695.39 元。 (2)期末应 收 本公司实际控制人江西博能实业集团有限公司欠款 12,928,817.39 元。 (3)期末应收金额前五名的单位累计金额为 18,997,720.43 元，占期末其他应收账款总 额的 51.45%。 54 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 3、长期股权投资 被投资 投资 本期公积 本期投资 本期权益 本期投资 投资 减值 投资原值 2002.12.31 2003.12.31 单位名称 期限 增减 增减 增减 差额分摊 比例 准备 上饶市信用社 无限期 - 30,000 30,000.00 30,000.00 3.00% 江西铜业股份 无限期 - 有限公司 500,000 776,752.00 776,752.00 0.0205% 上饶鸿裕客车 15 年 - 有限公司 4,452,000 9,763,259.48 4,453.80 -311,166.66 346,442.88 9,110,103.74 75.00% 博能鑫新房地 10 年 - 产开发公司 19,550,000 - 19,550,000 -383,503.54 - 19,166,496.46 97.75% 合 计 24,532,000 10,570,011.48 4,453.80 19,550,000 -694,670.20 346,442.88 29,083,352.20 - ============= ================ ============ ============ =============== ============= ================= 注：公司 2003 年投资 1,955 万元控股设立江西博能鑫新房地产开发有限公司。 4、主营业务收入及成本 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 客 车 97,227,853.10 82,455,812.15 78,982,572.75 66,506,686.15 漆包线 274,526,570.43 237,849,369.66 233,478,749.41 202,454,201.38 其他线 18,900,353.07 16,637,456.76 11,482,387.16 9,742,973.73 合 计 390,654,776.60 336,942,638.57 323,943,709.32 278,703,861.26 =================== =================== =================== =================== 注：2003 年度前五名客户单位的累计销售金额为 115,960,950.00 元,占 2003 年度主营业务 收入总额的 29.68%。 5、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 基金投资收益 1,717.65 - 债券投资收益 6,460.00 长期股权投资收益 -1,026,113.08 -420,651.88 其中：成本法 15,000.00 26,140.75 权益法 -1,041,113.08 -446,792.63 合 计 -1,017,935.43 -420,651.88 ================== ============== 注：投资收益变动主要为子公司鸿裕公司净利润变化所致。 55 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 七、关联方关系 (一)存在控制关系的关联方 企 业 注 册 主 营 与本公司 经济性质 法定 名 称 地 址 业 务 关 系 及 类 型 代表人 江西上饶信江实业 上饶市信州区水 客车 母公司 有 限 公司 温显来 集团有限公司 南街 369 号 制造 江西博能实业集团 上饶市信州区抗 煤炭建材 实际 有 限 公司 温显来 有限公司 建中路 12 号 房地产 控制人 上饶鸿裕客车有 上饶市信州区水 中档客 子公司 有 限 公司 徐春江 限公司 南街 369 号 车制造 江西博能鑫新房地 上饶市信州区南 房地产 子公司 有 限 公司 温显来 产开发有限公司 环路 2 号 开发 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企 业 名 称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 江西上饶信江实业集团有限公司 2,800 - - 2,800 江西博能实业集团有限公司 5,000 5,300 10,300 上饶鸿裕客车有限公司 593.60 - - 593.60 江西博能鑫新房地产开发有限公司 2,000 2,000 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位： 股或万元） 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 企 业 比例 名 称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 金 额 比例% % 江西上饶信江实业 78,130,985 62.50 - - - - 78,130,985 62.50 集团有 限 公司 上饶鸿裕客车有 445.20 75.00 - - - - 445.20 75.00 限公司 江西博能鑫新房地 1,955 97.75 1,955 97.75 产开发有限公司 56 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司的关系 江西博远实业有限公司 同一母公司控股 八、关联方交易事项 (一) 关联方交易 A、采购及销售业务 (单位：元) 名 称 2003 年度 2002 年度 从信江集团购入自制材料 4,167,819.05 4,209,984.70 向信江集团让售材料 3,259,185.88 514,210.78 从博远公司购入自制材料 4,606,558.71 向博远公司让售材料 31,099.94 从信江集团座椅厂购入自制材料 1,779,408.35 从信江集团附件厂购入自制材料 517,842.01 从信江集团玻璃钢厂购入自制材料 111,558.71 B、其他服务 (单位：元) 名 称 2003 年度 2002 年度 收取信江集团房屋租赁费 15,000.00 15,000.00 支付信江集团电费 626,865.61 647,647.64 支付信江集团土地租赁费 600,000.00 600,000.00 支付信江集团加工费 2,358,720.00 1,748,000.00 支付信江集团综合服务费 500,000.00 500,000.00 C、以上交易均按协议价或市场价格结算 (二)关联方往来款项余额 项目及客户名称 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款—信江集团 105,542.22 应付账款—信江集团 102,389.41 其他应收款—博能集团 15,281,358.37 应付账款--博远实业有限公司 340,733.23 其他应收款-振通电线电缆公司 1,147,709.91 预付账款--信江集团座椅厂 5,089,486.36 预付账款--信江集团附件厂 4,765,100.55 预付账款--信江集团玻璃钢厂 2,440,352.83 注：信江集团附件厂等往来参见十二、其他事项 3。 57 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 (三)其他应披露的事项 江西上饶信江实业集团有限公司为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款 7,400 万元、 为上饶鸿裕客车有限公司人民币借款 1,563 万元提供信用担保；为江西鑫新实业股份有限公 司人民币借款 827.83 万元提供资产抵押担保。 江西博能实业集团有限公司为江西鑫新实业股份有限公司人民币借款 12,484 万元提供 信用担保。 江西鑫新实业股份有限公司没有为江西上饶信江实业集团有限公司和江西博能实业集 团有限公司借款提供担保。 (四)关联合同与协议 ①房屋租赁协议： 1998 年 12 月 16 日本公司与江西上饶信江实业集团有限公司签订了《房屋租赁协议》， 该协议自 1998 年 12 月 1 日开始计算，使用期限为十年。江西上饶信江实业集团有限公司租 用本公司建筑面积为 425 平方米的办公楼，全年租金总额为 1.5 万元。 ②土地使用权租赁协议： 1998 年 12 月 2 日本公司与江西上饶信江实业集团有限公司签订了《土地使用权租赁协 议》，该协议自 1998 年 12 月 1 日至江西上饶信江实业集团有限公司《国有土地使用权证》 规定的期满日期止，本公司租用江西上饶信江实业集团有限公司 113,208.70 平方米用地， 全年租金总额为 60 万元。 ③ 综合服务协议： 1998 年 12 月 2 日本公司与江西上饶信江实业集团有限公司签订了《综合服务协议》 ， 该协议自 1998 年 12 月 1 日起计算，有效期为十年。 A、江西上饶信江实业集团有限公司向本公司提供消防、治安、环境卫生、医疗、幼儿 入托、职工食堂、职工培训、员工住房及配套设施等综合服务，本公司每年应支付综合服务 费为 50 万元。 B 、上饶信江实业集团有限公司向本公司提供水、电、乙炔气、压缩空气，本公司每年 除一次性支付综合服务费 10 万元外，并按水、电、乙炔气、压缩空气实际使用量支付费用， 结算价格为水 0.50 元/吨、乙炔气 76 元/立方米、压缩空气 0.10 元/立方米、电按供电局就 市价计算，如国家调整价格，上述协议价格作相应调整。 ④ 生产协作协议： 1998 年 12 月 2 日本公司与江西上饶信江实业集团有限公司签定了《生产协作协议》 ， 该协议自 1998 年 12 月 1 日起计算，有效期为十年。江西上饶信江实业集团有限公司向本公 司提供操纵系统、转向系统、底盘等零部件改制，每单车数为 2607.60 元；提供金属零件的 表面磷化电泳处理，每单车数为 1392.40 元。如有国家定价调整的，执行调整后的国家定价； 如无国家定价，按公平市场价格或由双方协商定价。 58 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 九、或有事项 本公司无应披露的重大或有事项。 十、承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无应披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他事项 1、公司实际控制人江西博能实业集团有限公司与相关部门签订合同，博能集团购买土 地使用权 1,348.778 亩，其中综合用地 300.27 亩、工业用地 1,048.508 亩。2003 年元月 30 日江西博能实业集团有限公司与上饶市旭日工业园区管委会签订《补充合同书 2》 ，经上饶县 人民政府授权，上饶市旭日工业园区管委会将综合用地外的全部工业用地 1,048.508 亩土地 使用权直接出让给江西鑫新实业股份有限公司，其中 336.7 亩土地使用权出让金 972.36 万 元、215.198 亩土地使用权出让金 185 万元、496.61 亩土地使用权出让金 248.305 万元共计 应付土地使用权出让金 1,405.665 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，公司已支付土地使用权 2 出让金计 985 万元，尚欠 420.665 万元；公司已办理土地使用权证面积 500,309.38m [土地 证号:饶县国用(2003 第 002-1 号至 12 号)]。 2、2003 年 3 月 4 日公司与江西省宜春市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》 2 及《补充协议》，公司购买宜春市外环北路南侧土地面积 148,400.70 m [宗地编号：宜土储 （出）2003-06 号],每平方米 390 元，合同总额 57,876,273 元。合同要求分三期付款并于 2003 年 9 月 10 日之前付清，要求 2003 年 12 月 30 日之前动工建设，未能按期开工建设需申 请延期。2003 年 8 月 22 日公司与江西省宜春市土地收购储备中心签订《补充协议》，将宜土 储（出）2003—06 号《国有土地使用权出让合同》及《补充协议》中的合同受让主体调整为 江西博能鑫新房地产开发有限公司，原受让方应履行的义务和享有的权利均由鑫新房地产公 司履行和享有，土地使用权证直接由鑫新房地产公司办理。 2003 年 10 月公司控股设立江西博能鑫新房地产开发有限公司。至 2003 年 12 月 31 日 止公司已支付土地使用权出让金 25,872,080 元，尚欠土地使用权出让金 32,004,193 元；已 2 2 办理土地使用权证 82,133.33 m [地号 10091110、面积 30,133.33m 、期限 50 年；地号 59 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 2 10091146、面积 52,000m 、期限 70 年]；鑫新房地产公司已办理延期支付土地使用权出让金 和延期开发手续。 3、2003 年 4 月 21 日上饶市机械电子工业国有资产经营公司（甲方）（注：甲方系被 上饶市政府授权处理江西上饶信江实业集团有限公司除乙方收购之外的国有资产单位）与公 司实际控制人江西博能实业集团有限公司（乙方）签订《收购协议书》，乙方收购信江集团 所属座椅厂、配件厂、玻璃钢厂和振通电线电缆有限公司等单位，被收购单位的资产和负债 由乙方承接。公司已将与上述四个单位往来款转入博能集团名下。2003 年 2 月，信江集团控 股设立江西博远实业有限公司，客车座椅等配套产品业务由博远公司承接。 十三、财务指标 1、净资产收益率（%） 2003 年度 2002 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.49 21.56 18.10 19.83 营业利润 2.30 2.30 2.78 3.05 净利润 1.97 1.97 2.58 2.82 扣除非经营性损益后的净利润 0.94 0.95 1.36 1.49 2、每股收益（元/股） 2003 年度 2002 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.446 0.446 0.372 0.396 营业利润 0.048 0.048 0.057 0.061 净利润 0.041 0.041 0.053 0.056 扣除非经营性损益后的净利润 0.020 0.020 0.028 0.030 3、非经常性损益明细项目 项 目 2003 年度 2002 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,444,630.63 各种形式的政府补贴 5,000,000.00 5,000,000.00 60 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 短期投资损益 8,177.65 其他各项营业外收入、支出 -1,967,370.31 -289,678.92 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,645,308.88 其他非经常性损益项目 -99,542.11 非经常性损益的所得税影响数 -493,889.42 -1,583,914.26 合 计 2,648,054.06 3,126,406.82 =================== =================== 61 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文； 2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； 4、报告期内在上海证券报上披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 董事长： 温显来 江西鑫新实业股份有限公司 2004 年 4 月 14 日 62 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 资产负债表（1/2） 会企01表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 159,684,600.60 159,564,051.54 160,755,246.61 160,676,363.95 短期投资 2 270,000.00 270,000.00 应收票据 3 2,135,680.00 2,135,680.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4；1 135,360,008.18 125,635,551.47 129,841,074.48 122,541,286.68 其他应收款 5；2 29,724,748.72 32,889,591.06 18,816,534.48 18,633,294.70 预付帐款 6 37,947,570.03 19,105,517.62 36,137,597.98 33,884,785.66 应收补贴款 存货 7 144,486,562.92 125,934,127.76 114,395,277.71 96,518,902.30 待摊费用 8 183,846.89 183,846.89 190,307.21 190,307.21 一年内到期的长期债权投资 15,620.00 15,620.00 其他流动资产 流动资产合计 509,793,017.34 465,718,366.34 460,151,658.47 432,460,560.50 长期投资： 长期股权投资 9；3 1,846,080.84 29,083,352.20 2,192,523.72 10,570,011.48 长期债权投资 长期投资合计 9；3 1,846,080.84 29,083,352.20 2,192,523.72 10,570,011.48 其中：长期股权投资差额 9 1,039,328.84 1,385,771.72 固定资产： 固定资产原价 10 153,369,828.82 145,563,147.78 149,760,256.13 142,126,528.31 减：累计折旧 10 64,142,417.60 58,320,340.14 59,140,533.72 53,550,665.12 固定资产净值 10 89,227,411.22 87,242,807.64 90,619,722.41 88,575,863.19 减：固定资产减值准备 10 718,293.07 718,293.07 2,090,401.68 2,090,401.68 固定资产净额 10 88,509,118.15 86,524,514.57 88,529,320.73 86,485,461.51 工程物资 在建工程 11 61,748,662.05 61,748,662.05 1,405,554.39 1,405,554.39 固定资产清理 固定资产合计 150,257,780.20 148,273,176.62 89,934,875.12 87,891,015.90 无形资产及其他资产： 无形资产 12 41,868,986.47 9,952,161.30 10,484,666.73 10,177,068.90 长期待摊费用 13 2,284,623.42 2,284,623.42 3,161,699.23 3,161,699.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,153,609.89 12,236,784.72 13,646,365.96 13,338,768.13 递延税项： 递延税款贷项 资产总计 706,050,488.27 655,311,679.88 565,925,423.27 544,260,356.01 公司负责人：温显来 主管会计工作负责人：陈华清 会计机构负责人：熊秋辉 63 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 资产负债表（2/2） 会企01表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 负债和股东权益 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 14 318,770,000.00 303,140,000.00 228,055,460.00 210,740,000.00 应付票据 15 61,000,000.00 61,000,000.00 21,500,000.00 21,500,000.00 应付帐款 16 53,656,687.11 22,405,776.59 35,923,800.72 36,666,465.75 预收帐款 17 1,807,314.23 1,766,575.43 5,102,598.29 4,495,530.37 应付工资 应付福利费 1,881,068.38 1,549,537.21 2,019,714.89 1,844,111.54 应付股利 18 686,816.80 24,206.18 662,610.62 应交税金 19 838,171.22 2,599,226.62 2,835,960.66 1,759,401.45 其他应交款 20 229,673.16 218,603.16 417,532.05 417,532.05 其他应付款 21 4,161,753.17 3,052,448.33 8,598,299.25 9,174,863.57 预提费用 22 551,822.25 346,688.81 1,111,705.68 855,330.34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 443,583,306.32 396,103,062.33 306,227,682.16 287,453,235.07 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 443,583,306.32 396,103,062.33 306,227,682.16 287,453,235.07 少数股东权益 3,131,430.85 2,792,495.92 股东权益： 股本 23 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00 资本公积 24 104,818,370.81 104,818,370.81 104,734,918.08 104,734,918.08 盈余公积 25 6,686,780.97 5,657,565.67 5,941,293.03 4,897,359.10 其中：公益金 25 1,885,855.23 1,885,855.23 1,637,359.25 1,632,453.04 未分配利润 26 22,830,599.32 23,732,681.07 21,229,034.08 22,174,843.76 其中：现金股利 26 2,750,000.00 2,750,000.00 股东权益合计 259,335,751.10 259,208,617.55 256,905,245.19 256,807,120.94 负债和股东权益合计 706,050,488.27 655,311,679.88 565,925,423.27 544,260,356.01 公司负责人：温显来 主管会计工作负责人：陈华清 会计机构负责人：熊秋辉 64 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 会企02表 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 27；4 390,654,776.60 390,654,776.60 323,943,709.32 323,943,709.32 减：主营业务成本 27；4 334,463,343.90 336,942,638.57 276,583,052.52 278,703,861.26 主营业务税金及附加 28 453,577.91 412,514.25 870,350.11 870,350.11 二、主营业务利润（亏损以“一”号填列） 55,737,854.79 53,299,623.78 46,490,306.69 44,369,497.95 加：其他业务利润（亏损以“一”号填列） 29 896,507.01 880,032.29 334,177.54 358,912.27 减：营业费用 30 12,526,027.70 12,231,672.64 8,930,170.73 8,888,827.12 管理费用 31 22,180,360.38 20,525,016.18 17,045,210.63 16,390,718.22 财务费用 32 15,968,565.67 14,938,371.32 13,706,598.85 12,417,011.53 三、营业利润（亏损以“一”号填列） 5,959,408.05 6,484,595.93 7,142,504.02 7,031,853.35 加：投资收益（亏损以“一”号填列） 33；5 -323,265.23 -1,017,935.43 -320,302.13 -420,651.88 补贴收入 34 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 35 45,488.20 45,488.20 5,350.00 5,350.00 减：营业外支出 36 2,085,380.53 2,057,992.20 295,028.92 223,909.44 四、利润总额（亏损以“一”号填列） 8,596,250.49 8,454,156.50 11,532,522.97 11,392,642.03 减：所得税 37 3,611,746.98 3,386,112.62 4,946,482.68 4,871,276.07 少数股东本期损益 -112,549.67 -33,449.92 五、净利润（亏损以“一”号填列） 5,097,053.18 5,068,043.88 6,619,490.21 6,521,365.96 加：年初未分配利润 21,229,034.08 22,174,843.76 18,102,467.39 19,131,682.69 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 26,326,087.26 27,242,887.64 24,721,957.60 25,653,048.65 减：提取法定盈余公积 496,991.96 506,804.38 661,949.02 652,136.60 提取法定公益金 248,495.98 253,402.19 330,974.50 326,068.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 25,580,599.32 26,482,681.07 23,729,034.08 24,674,843.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,750,000.00 2,750,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 26 22,830,599.32 23,732,681.07 21,229,034.08 22,174,843.76 公司负责人：温显来 主管会计工作负责人：陈华清 会计机构负责人：熊秋辉 65 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 现金流量表（1/2） 2003年度 会企03表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 453,923,335.70 456,826,716.68 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 226,478,396.83 225,947,449.23 现金流入小计 680,401,732.53 682,774,165.91 购买商品、接受劳务支付的现金 411,794,960.05 427,717,607.78 支付给职工以及为职工支付的现金 20,374,445.13 18,835,833.76 支付的各项税费 11,882,060.30 10,419,841.69 支付的其他与经营活动有关的现金 38 217,146,872.99 215,632,916.79 现金流出小计 661,198,338.47 672,606,200.02 经营活动产生的现金流量净额 19,203,394.06 10,167,965.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,265,620.00 10,265,620.00 取得投资收益所收到的现金 23,177.65 23,177.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 294,700.44 281,152.19 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,583,498.09 10,569,949.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,983,094.83 67,691,439.16 投资所支付的现金 10,520,000.00 30,070,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 104,503,094.83 97,761,439.16 投资活动产生的现金流量净额 -93,919,596.74 -87,191,489.32 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 450,000.00 借款所收到的现金 325,370,000.00 309,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 766,990.54 723,710.97 现金流入小计 326,586,990.54 310,463,710.97 偿还债务所支付的现金 234,655,460.00 217,340,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,207,322.60 17,137,863.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 78,651.27 74,636.11 现金流出小计 252,941,433.87 234,552,499.95 筹资活动产生的现金流量净额 73,645,556.67 75,911,211.02 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,070,646.01 -1,112,312.41 公司负责人：温显来 主管会计工作负责人：陈华清 会计机构负责人：熊秋辉 66 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 现金流量表（2/2） 2003年度 会企03表 编制单位：江西鑫新实业股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 5,097,053.18 5,068,043.88 加：少数股东本期损益 -112,549.67 计提的资产减值准备 3,433,756.06 2,808,855.76 固定资产折旧 7,750,887.29 7,312,041.93 无形资产摊销 647,678.96 224,907.60 长期待摊费用摊销 927,075.81 927,075.81 待摊费用减少（减：增加） 6,460.32 6,460.32 预提费用增加（减：减少） -559,883.43 -508,641.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,444,630.63 1,418,192.93 固定资产报废损失 财务费用 14,793,189.51 13,762,995.16 投资损失（减：收益） 323,265.23 1,017,935.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -29,818,084.94 -29,142,025.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,317,176.94 -27,049,360.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 42,587,092.05 34,321,484.52 经营活动产生的现金流量净额 19,203,394.06 10,167,965.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 84,937.33 78,998.93 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 159,684,600.60 159,564,051.54 减：现金的期初余额 160,755,246.61 160,676,363.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,070,646.01 -1,112,312.41 公司负责人：温显来 主管会计工作负责人：陈华清 会计机构负责人：熊秋辉 67 XINXIN 鑫新股份 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位:江西鑫新实业股份有限公司 2003 年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1 14,819,107.45 3,579,064.94 - 18,398,172.39 其中：应收账款 2 11,101,447.19 3,390,998.56 14,492,445.75 其他应收款 3 3,717,660.26 188,066.38 3,905,726.64 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 740,881.09 - 273,200.27 467,680.82 其中：原材料 8 330,016.03 273,200.27 56,815.76 产成品 9 410,865.06 410,865.06 四、长期投资减值准备合计 12 五、固定资产减值准备合计 15 2,090,401.68 1,372,108.61 718,293.07 其中：房屋、建筑物 16 665,736.70 665,736.70 机器设备 17 1,424,664.98 706,371.91 718,293.07 18 19 20 六、无形资产减值准备 21 其中：专利权 22 商标权 23 24 七、在建工程减值准备 25 其中： 26 27 28 八、委托贷款减值准备 29 其中： 30 31 32 公司负责人：温显来 主管会计工作负责人：陈华清 会计机构负责人：熊秋辉 68