*ST大晟(600892)*ST湖科2004年年度报告摘要

河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.3、公司负责人冷清桂先生，主管会计工作负责人李树甲先生，会计机构负责人（会计主管人 员）李树甲先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 湖科 股票代码 600892 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 石家庄市中山东路 51 号 石家庄市中山东路 51 号劝业大酒店八层 邮政编码 050000 公司国际互联网网址 电子信箱 shiquanye@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜帆 余燕妮 联系地址 石家庄市中山东路 51 号 石家庄市中山东路 51 号 电话 0311-6033034 0311-6033034 传真 0311-6033718 0311-6033718 电子信箱 shiquanye@sina.com yuyannimail@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 95,093,482.44 112,015,711.32 -15.1070 91,160,105.08 利润总额 -25,169,214.49 -71,254,216.04 -64.6769 -18,849,136.37 净利润 -24,042,833.14 -68,746,211.24 -65.0267 -16,482,020.80 扣除非经常性损益的净利润 -21,105,366.62 -46,164,785.06 -54.2825 -23,342,875.35 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 129,053,681.17 283,918,481.55 -54.5455 376,615,721.47 股东权益 -24,929,069.48 -1,237,975.57 -1,913.6964 53,878,673.68 经营活动产生的现金流量净额 10,028,561.15 1,377,576.61 627.9857 -15,015,722.93 第 1 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益 -0.4761 -1.3613 -65.0261 -0.3264 最新每股收益 -0.4761 净资产收益率(%) 无法表示 -352.4440 无法比较 -30.5910 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 无法表示 -236.6749 无法比较 -44.8320 益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1986 0.0273 627.4725 -0.2973 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 -0.4936 -0.0245 1,914.6939 1.0669 调整后的每股净资产 -0.5653 -0.1295 336.5251 0.7215 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -3,337,677.71 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,060.01 不含减值的各项营业外收支 399,151.18 合计 -2,937,466.52 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,190,300 35,190,300 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 35,190,300 35,190,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 15,309,700 15,309,700 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 第 2 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 4、其他 已上市流通股份合计 15,309,700 15,309,700 三、股份总数 50,500,000 50,500,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 3,322 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 数量 的股份数量 或外资股 未流通） 东） 中国华星汽车贸易（集团） 14,927,000 29.56 未流通 0 法人股东 公司 贵州汇黔实业有限公司 5,483,800 10.86 未流通 0 法人股东 中国博泓投资有限公司 2,600,000 5.15 未流通 0 法人股东 上海国拍电子商务有限公司 2,500,000 4.95 未流通 0 法人股东 上海葆鑫企业发展有限公司 2,320,000 4.59 未流通 0 法人股东 河北省农垦局经济技术开发 质押 1,363,450 2.70 未流通 法人股东 中心 1,363,450 海南博妮达贸易有限公司 1,200,000 2.38 未流通 未知 法人股东 上海元昌汽车配件有限公司 1,000,000 1.98 未流通 未知 法人股东 石家庄市军兴实业公司 575,480 1.14 未流通 未知 法人股东 石家庄神威药业股份有限公 500,000 0.99 未流通 未知 法人股东 司 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 湖南省青少年发展基金会 334,102 A 股 禹玉勇 268,100 A 股 伍拱爱 108,000 A 股 刘来凤 104,700 A 股 沈向东 100,000 A 股 胡光 97,200 A 股 谢非 92,280 A 股 孙翠华 90,000 A 股 孙爱华 88,600 A 股 李树标 88,400 A 股 上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名流通股东和前十名股东之间是否有关联关系或是否属于一致行动 动的说明 人。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：中国华星汽车贸易（集团）公司 法人代表：杨殿中 注册资本：359,432,000 元人民币 成立日期：2000 年 9 月 26 日 第 3 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 主要经营业务或管理活动：汽车（含小轿车）及配件，摩托车及配件 ，机械设备、钢材、化工 材料、仪器仪表的销售（国家有专项专营规定的除外）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务 （国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务；经营对销贸 易和转口贸易；企业管理、资产重组咨询；资产受托管理。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国华星集团公司 法人代表：宋耀华 注册资本：819,656,000 元人民币 成立日期：1995 年 11 月 20 日 主要经营业务或管理活动：企业管理、改造、发展的策划与咨询；企业资产托管、重组和管理； 汽车（含小轿车）及配件、摩托车及备件、机械设备、钢材、化工材料、仪器仪表的销售（国家有专 项专营规定的除外）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 年初 年末 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 名 持股数 持股数 戴 小 董事长 男 38 2003-09-30～2004-12-31 0 0 工作变动 兵 冷 清 总经理 男 44 2004-11-30～2005-06-30 0 0 桂 姚 君 副董事长 女 58 2002-06-30～2005-06-30 2,000 2,000 平 王 春 副董事长 男 65 2003-09-30～2004-12-31 0 0 工作变动 福 徐 东 独立董事 男 45 2003-07-30～2005-06-30 0 0 华 邹 奕 独立董事 女 38 2002-06-30～2005-06-30 0 0 红 李 苗 独立董事 女 45 2003-09-30～2004-12-31 0 0 工作变动 苗 第 4 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 陈 立 董事 男 49 2003-07-30～2004-12-31 0 0 工作变动 波 唐 富 董事 男 34 2003-07-30～2005-06-30 0 0 文 赵 旭 董事、副总 男 38 2003-07-30～2005-06-30 0 0 波 经理 孔 繁 监事会主席 男 58 2002-06-30～2005-06-30 0 0 泉 肖 政 监事 男 42 2003-07-30～2005-06-30 0 0 三 吕 建 监事 男 47 2002-06-30～2005-06-30 0 0 国 副总经理、 姜帆 男 31 2004-11-30～2005-06-30 0 0 董事会秘书 李 树 总会计师 男 34 2004-11-30～2005-06-30 0 0 甲 李敬 副总经理 男 36 2003-09-30～2005-06-30 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 中国博泓投资有 王春福 董事长 是 限公司 中国华星汽车贸 陈立波 党委书记 是 易（集团）公司 中国华星汽车贸 唐富文 副总经理 是 易（集团）公司 中国华星汽车贸 肖政三 总经理助理 是 易（集团）公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 424,886.68 金额最高的前三名董事的报酬总额 264,111.89 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 265,760.00 总额 独立董事津贴 30,000/人 独立董事其他待遇 差旅费据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 王春福，陈立波，唐富文，肖政三。 姓名 报酬区间 人数 100000 元以上 1 50000-100000 元 4 50000 元以下 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在经营业绩方面面临严峻的局面。全年净亏损 24042833.14 元，导致亏损的原因 主要有：1、本年度公司主营业务利润继续下降；2、管理费用沉重。 第 5 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 报告期内，公司转让衡阳恒飞电缆有限责任公司股权，使公司对外担保余额由期初的 61200000 元降至期末的 5000000 元，在减轻亏损负担的同时极大地降低了或有负债风险，为公司今后的持续经 营创造了条件。 由于公司已连续三年亏损，公司本年度报告披露后挂牌交易的股票将被暂停上市，如果 2005 年 上半年以及全年不能够扭转亏损局面，公司将面临被终止上市的严峻后果。基于公司的现状，公司将 积极培育新的利润增长点、盘活现有资产，努力摆脱亏损的局面。在此基础上通过重大资产置换等手 段完成主业的转型，使公司步入良性发展的轨道。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年增 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 减(%) (%) 减(%) 电线电缆销 94,202,753.27 79,016,115.90 16.1212 -6.1359 -10.8344 37.7727 售 VV 系列电缆 27,549,371.79 24,539,781.00 10.9244 -3.9833 -7.4592 33.2244 BV 系列电缆 17,327,891.11 15,318,767.29 11.5947 2.3455 0.8839 0.8235 DCEYHR 系列 11,478,699.20 9,344,356.62 18.5939 4.6581 1.3005 1.6196 电缆 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说 明 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 河北石家庄 890,729.17 -38.9671 湖南衡阳 94,202,753.27 -6.1359 湖南长沙 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 35,678,934.21 占采购总额比重(%) 44.8164 前五名销售客户销售金额合计 29,014,755.26 占销售总额比重(%) 30.5118 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 第 6 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 中喜会计师事务所有限责任公司为公司出具了强调事项的无保留意见审计报告。由于公司因经营 亏损导致净资产、经营资金出现负数，持续经营能力存在不确定性。公司采取了出资设立衡阳恒飞特 缆有限责任公司等改善措施，力争通过主营业务盈利改善公司财务状况，从而确保公司主营业务的持 续经营能力。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 针对公司面临的债务负担沉重、管理费用、财务费用居高不下的实际困难，公司将在新的会计年 度中培育新的利润增长点、积极采取措施盘活资产，努力摆脱亏损的局面。 报告期内，公司转让所持有衡阳恒飞电缆有限责任公司全部 96.55%股权，在减轻亏损负担的同 时，有效降低了公司的债务负担和或有负债风险。在此基础上，2004 年 12 月 24 日，公司第五届董 事会第二十六次会议审议通过并经公司 2005 年度第一次临时股东大会审议批准，公司将在新的会计 年度中投资组建“衡阳恒飞特缆有限责任公司”，恒飞特缆公司在没有历史负担的前提下，将成为公 司通过主营业务实现利润的重要手段。 公司将在新的会计年度中，通过租赁或承包等方式，盘活所属河北劝业场酒店有限公司资产，改 变原有的自营模式，有效地控制亏损面，力争上半年及全年实现扭亏目标。另外公司还将进一步开源 节流，提高资金使用效率，降低费用水平。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2004 年度公司实现净利润-24042833.14 元，结转上年 度未分配利润-169830330.55 元，本年度实际可供股东分配的利润为-193873163.69 元。根据《公司 章程》的有关规定，在弥补以前年度的亏损之前，不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。此预 第 7 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 案须经公司 2004 年度股东大会审议批准。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至 是否为关联 出售日该出 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及 出售产生的损 交易（如 出售日 出售价格 售资产为上 产产权是否 权债务是否 被出售资产 益 是，说明定 市公司贡献 已全部过户 已全部转移 价原则） 的净利润 深圳市亚鑫 百富实业有 限公司 , 2004- - 衡阳恒飞电 10,000 -804,383.35 否 是 是 10-11 3,027,756.46 缆有限责任 公司 96.55% 股权 石家庄泡泡 隆洁衣干洗 有限公司 , 2004- 石家庄荣昌 1,174,000 0 否 是 是 05-25 洗衣有限公 司 42.86%股 权 出售资产不会对公司业务连续性和管理层的稳定性产生影响，不会对公司未来经营产生影响。一 方面出售恒飞电缆股权体现了剥离亏损业务的指导思想，另一方面通过出售恒飞电缆股权有效降低了 公司债务负担和或有负债风险 ; 资产出售不会对公司业务连续性及管理层稳定产生影响 , 不会对公司财务状况和经营成果产生 影响 ; 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对象 是否履 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是 名称 行完毕 署日） 或否） 衡阳恒飞 2002-12- 连带责任 电缆有限 5,000,000 2002-12-01 ～ 2005-12-31 否 否 01 担保 责任公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 5,000,000 第 8 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,000,000 担保总额占公司净资产的比例 无法表示 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 违规担保金额 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 报告期末公司欠付中国华星汽车贸易(集团)公司 81,400,602.06 元，较年初增加 40,412,182.18 元，其中中国华星汽车贸易(集团)公司代公司偿还民生银行借款 2000 万元、中国华融资产管理公司 石家庄办事处借款 600 万元、石家庄市桥东区财政局借款 50 万元、衡阳恒飞电缆有限责任公司欠款 639 万元。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、重大诉讼 1)、1996 年 9 月本公司改造劝业大厦（现劝业大酒店），由原告石家庄第八建筑工程公司一分 公司承担全部土建改造工程，竣工后本公司拖欠部分工程款，至今尚欠工程款 1600089.54 元。原告 特向法院提起诉讼，（1）要求本公司偿还工程款 1600089.54 元及利息；（2）要求本公司偿还因催 欠款所造成经济损失及承担欠款违约金；（3）要求本公司承担本案全部诉讼及执行费用。石家庄市 桥东区人民法院向本公司下达了《民事裁定书》，裁定如下：准予本公司将位于石家庄市桥东区中山 东路 17 条 20 号合计 1278.21 平方米的房产（及周围临建房），即石房权证东字第 250000114 号以 157.06 万元抵顶给原告石家庄市第八建筑工程公司一分公司。 该案目前已执行完毕。该诉讼事项已 于 2004 年 1 月 2 日刊登在《上海证券报》上。 2)、刘培芝等 66 名原告原为本公司职工，在本公司 2003 年度所进行的经济性裁员中，该 66 名 原告被公司裁员，并与公司办理了解除劳动关系的相关手续。在《起诉状》中原告诉称：本公司在经 济性裁员过程中"违反规定，将全部在册职工都列为裁减范围，与全体职工解除劳动关系。但被告在 安置职工时，却未按规定向职工发放自谋职业一次性安置费。在发放经济补偿金时，违反规定不以固 定工的连续工龄作为计发经济补偿金的依据，减少了向原先支付的经济补偿金，侵害了原告的合法权 益。"（1）要求本公司按原告的连续工龄作为解除劳动合同时计发经济补偿金的年限，向 66 名原告 第 9 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 支付经济补偿金共计 544523 元；（2）要求本公司承担本案全部诉讼及劳动仲裁费用。 2004 年 11 月 19 日，石家庄市桥东区人民法院一审判决如下：一、驳回原告要求被告按原告的连续工龄作为解 除劳动合同时计发经济补偿金的年限，再向其支付经济性补偿金 544523 元的诉讼请求。二、限本判 决生效后三日内，被告将原告档案移交失业保险机构。诉讼费 9900 元由原、被告各负担一半。如不 服从本判决，可在 15 日内向石家庄市中级人民法院上诉。由于一审法院驳回了原告提出的要求，未 对本公司当期利润产生影响。该诉讼事项已于 2004 年 7 月 28 日刊登在《上海证券报》上。 3)、本公司从 1994 年至 2000 年底在本单位及有限社会范围内集资。截止到 2000 年 10 月 31 日，原告苏力华存入的集资款本金 1186633.33 元。2000 年 11 月 7 日，双方约定从 2000 年 11 月 7 日至 2002 年 6 月 30 日分四个批次先后全部付清本息。本公司未履行至 2002 年 6 月 30 日前还清本息 的承诺，至今仍欠本金 835000 元。原告要求（1）本公司给付欠原告集资款本金计人民币 835000 元；（2）由本公司承担案件受理费。2004 年 12 月 20 日，石家庄市桥东区人民法院就该诉讼作出判 决如下：本公司于判决之日起十日内偿还原告苏力华集资款 835000 元，并承担案件受理费 20040 元。至此，该诉讼一审结案。归还原告集资款，将会对公司现金流量产生负面影响。公司已与原告签 署还款计划，将分次偿还所欠集资款。该诉讼事项已于 2004 年 12 月 9 日刊登在《上海证券报》上。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐东华 10 9 1 邹奕红 10 9 1 李苗苗 9 7 1 1 庞大同 1 1 公司的独立董事按照有关法律和法规的要求履行自己的职责，关心公司的日常经营活动，积极参 与公司的重大决策，对公司的资产出售、公司董事与高管的聘任等重大事项进行认真审核，并发表独 立意见，在公司规范化运作和科学决策方面发挥了积极作用，积极维护了中小股东的利益。 §8 监事会报告 1、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中喜会计师事务所有限责任公司出具了强调事项的无保留意见审计报告。针对审计报告中强调的 持续经营能力问题，公司采取了如出资设立衡阳恒飞特缆有限责任公司等措施，有利于改善公司的持 续经营能力。 第 10 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 中喜审字[2005]第 01051 号 河北湖大科技教育发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北湖大科技教育发展股份有限公司（以下简称“湖大科教”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖大科教管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了湖大科教 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 另外我们提醒会计报表使用人关注，湖大科教因巨额经营亏损导致净资产、经营资金出现负数， 影响了湖大科教持续经营能力。虽然湖大科教采取或拟采取如附注十所述的相关改善措施，但其持续 经营能力仍然存在重大不确定性。本段所述事项不影响所发表的审计意见。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：肖宝强 、李保祥 北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 2005 年 4 月 17 日 第 11 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 14,747,698.07 522,571.37 3,781,902.52 134,701.01 短期投资 260,000.00 应收票据 1,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 21,682,086.45 其他应收款 21,021,656.52 16,612,409.51 27,098,786.01 23,035,866.81 预付账款 2,236,681.95 2,500.00 2,500.00 应收补贴款 存货 38,956,843.60 2,855,341.52 2,860,461.58 2,850,921.59 待摊费用 133,091.88 98,307.27 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 100,038,058.47 20,091,129.67 33,741,150.11 26,023,989.41 长期投资： 长期股权投资 1,183,445.00 383,445.00 91,671,851.85 80,857,052.03 长期债权投资 长期投资合计 1,183,445.00 383,445.00 91,671,851.85 80,857,052.03 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 235,667,762.55 127,752,040.05 2,670,673.46 2,344,395.75 减：累计折旧 65,605,638.58 19,807,469.97 780,816.23 962,491.75 固定资产净值 170,062,123.97 107,944,570.08 1,889,857.23 1,381,904.00 减：固定资产减值准备 262,429.88 固定资产净额 170,062,123.97 107,682,140.20 1,889,857.23 1,381,904.00 工程物资 在建工程 847,648.40 固定资产清理 固定资产合计 170,909,772.37 107,682,140.20 1,889,857.23 1,381,904.00 无形资产及其他资产： 无形资产 11,712,205.71 821,966.30 849,518.30 821,966.30 长期待摊费用 其他长期资产 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 无形资产及其他资产合计 11,787,205.71 896,966.30 924,518.30 896,966.30 递延税项： 递延税款借项 资产总计 283,918,481.55 129,053,681.17 128,227,377.49 109,159,911.74 流动负债： 短期借款 127,560,000.00 18,190,000.00 44,690,000.00 18,190,000.00 应付票据 9,021,487.20 0.00 第 12 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付账款 17,550,950.88 3,949,761.69 3,242,287.61 3,247,895.52 预收账款 3,852,277.58 448,816.89 201,417.25 201,417.25 应付工资 1,023,043.86 731,936.00 457,247.50 605,300.00 应付福利费 2,910,169.36 1,083,284.94 1,202,236.54 1,054,923.13 应付股利 823,563.93 823,563.93 823,563.93 823,563.93 应交税金 4,734,918.72 1,587,224.46 1,302,954.18 1,219,561.08 其他应交款 508,926.82 71,606.82 71,852.96 71,492.96 其他应付款 64,187,906.84 97,833,331.32 67,351,963.71 96,535,755.90 预提费用 3,917,254.59 4,726,335.69 3,574,684.69 4,416,891.84 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 236,090,499.78 129,445,861.74 122,918,208.37 126,366,801.61 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 8,310,348.93 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 23,310,348.93 递延税项： 递延税款贷项 8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50 负债合计 267,843,016.21 137,888,029.24 131,360,375.87 134,808,969.11 少数股东权益 17,313,440.91 16,094,721.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 资本公积 109,502,690.80 109,854,430.03 109,502,690.80 109,854,430.03 盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18 8,589,664.18 8,589,664.18 其中：法定公益金 未分配利润 -169,830,330.55 -193,873,163.69 -171,725,353.36 -194,593,151.58 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合 -1,237,975.57 -24,929,069.48 -3,132,998.38 -25,649,057.37 计 负债和所有者权益（或股东权 283,918,481.55 129,053,681.17 128,227,377.49 109,159,911.74 益）总计 公司法定代表人: 冷清桂 主管会计工作负责人: 李树甲 会计机构负责人: 李树甲 第 13 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 95,093,482.44 112,015,711.32 减：主营业务成本 79,064,415.38 95,776,558.04 主营业务税金及附加 403,265.34 503,411.72 二、主营业务利润（亏损以“- 15,625,801.72 15,735,741.56 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 470,280.72 866,061.33 118,093.75 ”号填列） 减: 营业费用 5,171,905.40 10,483,511.12 管理费用 25,866,235.97 54,773,415.86 11,832,236.23 32,963,002.89 财务费用 7,012,929.15 9,455,403.88 1,214,474.22 2,736,762.58 三、营业利润（亏损以“-”号 -21,954,988.08 -58,110,527.97 -13,046,710.45 -35,581,671.72 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -3,041,056.46 -16,265,785.45 -9,655,799.82 -38,011,476.94 填列） 补贴收入 营业外收入 525,981.87 5,127,788.43 4,869,663.04 减：营业外支出 699,151.82 2,005,691.05 165,287.95 958,750.14 四、利润总额（亏损总额以“- -25,169,214.49 -71,254,216.04 -22,867,798.22 -69,682,235.76 ”号填列） 减：所得税 5,150.60 减：少数股东损益 -1,126,381.35 -2,513,155.40 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 -24,042,833.14 -68,746,211.24 -22,867,798.22 -69,682,235.76 列） 加：年初未分配利润 -169,830,330.55 -101,084,119.31 -171,725,353.36 -102,043,117.60 其他转入 六、可供分配的利润 -193,873,163.69 -169,830,330.55 -194,593,151.58 -171,725,353.36 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -193,873,163.69 -169,830,330.55 -194,593,151.58 -171,725,353.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 -193,873,163.69 -169,830,330.55 -194,593,151.58 -171,725,353.36 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 第 14 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 冷清桂 主管会计工作负责人: 李树甲 会计机构负责人: 李树甲 第 15 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 115,611,926.00 收到的税费返还 380,164.53 收到的其他与经营活动有关的现金 22,510,334.87 10,612,784.02 现金流入小计 138,502,425.40 10,612,784.02 购买商品、接受劳务支付的现金 103,795,042.41 4,221,625.30 支付给职工以及为职工支付的现金 17,102,131.41 8,619,278.90 支付的各项税费 3,176,225.30 226,163.57 支付的其他与经营活动有关的现金 4,400,465.13 1,042,606.72 现金流出小计 128,473,864.25 14,109,674.49 经营活动产生的现金流量净额 10,028,561.15 -3,496,890.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -9,243,483.49 610,000.00 其中：出售子公司收到的现金 -9,243,483.49 0.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 210,000.00 140,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 -9,033,483.49 750,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,125,542.57 16,000.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,125,542.57 16,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -11,159,026.06 734,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 78,166,487.20 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 78,166,487.20 0.00 偿还债务所支付的现金 85,736,487.20 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,784,661.79 384,311.04 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 91,521,148.99 884,311.04 筹资活动产生的现金流量净额 -13,354,661.79 -884,311.04 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,485,126.70 -3,647,201.51 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -24,042,833.14 -22,867,798.22 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,119,079.89 1,505,106.87 固定资产折旧 8,141,108.87 204,645.28 第 16 页 共 17 页 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2004 年度报告摘要 无形资产摊销 291,625.76 27,552.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） -20,232.21 0.00 预提费用增加（减：减少） 566,873.95 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 309,921.25 163,307.95 固定资产报废损失 财务费用 7,012,929.15 1,214,474.22 投资损失（减：收益） 3,041,056.46 9,655,799.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,398,990.94 9,539.99 经营性应收项目的减少(减：增加) -134,418.93 3,397,371.26 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,268,822.39 3,193,110.36 其他 -1,126,381.35 经营活动产生的现金流量净额 10,028,561.15 -3,496,890.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 522,571.37 134,701.01 减：现金的期初余额 14,747,698.07 3,781,902.52 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 260,000.00 现金及现金等价物净增加额 -14,485,126.70 -3,647,201.51 公司法定代表人: 冷清桂 主管会计工作负责人: 李树甲 会计机构负责人: 李树甲 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 报告期内，公司以协议方式将持有的衡阳恒飞电缆有限责任公司 96.55% 股权作价 1 万元转让给 深圳市亚鑫百富实业有限公司。该转让事项于 2004 年 12 月 23 日完成。根据财会（2002）18 号文有 关要求，公司本期将衡阳恒飞电缆有限责任公司 2004 年度相关收入、成本、利润纳入了合并利润及 利润分配表。 董事长：冷清桂 河北湖大科技教育发展股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 第 17 页 共 17 页