亚盛集团(600108)2004年年度报告

甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 600108 2004 年年度报告 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 22 十、重要事项 ...................................................................... 23 十一、财务会计报告 ................................................................ 31 十二、备查文件目录 ................................................................ 88 1 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事张常青，因出差未出席。 3、五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人周长生先生，主管会计工作负责人任都成先生，会计机构负责人（会计主管人 员）何智先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 公司英文名称：GANSU YASHENG INDUSTRIAL（GROUP）CO.,LTD 2、公司法定代表人：周长生 3、公司董事会秘书：周文萍 联系地址：甘肃省兰州市秦安路 81 号 电话：0931-8856389 传真：0931-8483195 E-mail：ysjsj@public.lz.gs.cn 公司证券事务代表：孙小琴 联系地址：甘肃省兰州市秦安路 81 号 电话：0931-8856389 传真：0931-8483195 E-mail：0931-8483195 4、公司注册地址：甘肃省兰州市张掖路 219 号基隆大厦 20 楼 公司办公地址：甘肃省兰州市秦安路 81 号 邮政编码：730030 公司国际互联网网址：http://www.yasheng.com.cn 公司电子信箱：ysjsj@public.lz.gs.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：甘肃省兰州市秦安路 81 号公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：亚盛集团 公司 A 股代码：600108 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1995 年 12 月 6 日 公司首次注册登记地点：甘肃省金塔县解放路 128 号 公司报告期内变更注册登记日期：2004 年 9 月 16 日 公司报告期内变更注册登记地点：报告期内未变更 公司法人营业执照注册号：6200001050726 公司地税税务登记号码：620101591450415 公司聘请的境内会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：兰州市民主东路 249 号移动通信大厦 5 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 1 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 利润总额 59,566,742.79 净利润 49,666,641.90 扣除非经常性损益后的净利润 50,482,326.57 主营业务利润 134,736,563.12 其他业务利润 1,494,969.13 营业利润 72,653,918.49 投资收益 -12,117,334.77 补贴收入 84,213.00 营业外收支净额 -1,054,053.93 经营活动产生的现金流量净额 116,079,164.49 现金及现金等价物净增加额 -133,054,184.02 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 84,213.00 短期投资收益 10,211.90 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,054,053.93 所得税影响数 -143,944.35 合计 -815,684.68 本年度内对甘肃证券有限责任公司计提 40%的长期投资减值准备，即 800 万元；对西南证券有限 责任公司计提 10%的长期投资减值准备，即 660 万元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 669,269,014.26 1,033,563,465.66 -35.25 830,893,514.21 832,229,542.08 利润总额 59,566,742.79 102,787,007.21 -42.05 88,675,591.47 88,653,857.56 净利润 49,666,641.90 93,054,594.90 -46.63 80,061,624.78 80,061,624.78 扣除非经常性损 50,482,326.57 91,899,842.01 -45.07 80,243,110.75 80,243,110.75 益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,391,085,832.93 2,568,040,704.43 -6.89 2,494,844,382.69 2,496,908,846.90 股东权益 1,576,057,868.30 1,524,746,737.51 -3.37 1,461,541,725.22 1,430,289,465.22 经营活动产生的 116,079,164.49 194,646,913.02 -40.36 43,100,855.33 43,100,855.33 现金流量净额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面 0.053 0.15 0.15 -64.67 0.13 0.13 摊薄） 最新每股收益 0.05 净资产收益率 3.15 6.10 6.10 -48.36 5.60 5.60 2 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （全面摊薄） （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 3.20 6.03 6.03 -46.93 5.49 5.60 资产收益率（全 面摊薄）（%） 每股经营活动产 生的现金流量净 0.124 0.31 0.31 -60 0.07 0.07 额 每股收益（加权 0.053 0.15 0.15 -64.67 0.13 0.13 平均） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.054 0.147 0.147 -63.27 股收益（全面摊 薄） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.054 0.147 0.147 -63.27 股收益（加权平 均） 净资产收益率 （加权平均） 3.21 6.17 6.17 -47.97 5.63 5.63 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 3.26 6.09 6.09 -46.47 5.65 5.63 资产收益率（加 权平均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 1.68 2.44 2.44 -31.15 2.30 2.30 调整后的每股净 1.67 2.41 2.41 -30.71 2.28 2.29 资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.55 8.70 0.144 0.144 营业利润 4.61 4.69 0.077 0.077 净利润 3.15 3.21 0.053 0.053 扣除非经常性损益后的净利润 3.20 3.26 0.054 0.054 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 625,045,200 482,413,259.95 118,989,622.05 31,634,073.52 298,298,655.51 1,524,746,737.51 数 本期 391,037,400 1,644,488.89 7,449,996.28 2,483,332.09 42,216,645.62 442,348,530.79 增加 本期 78,514,800 312,522,600 0 0 0 391,037,400 3 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 减少 期末 937,567,800 171,535,148.84 126,439,618.33 34,117,405.61 340,515,301.13 1,576,057,868.30 数 1)、股本变动原因：增加是由于 2004 年度内实施了 2003 年度资本公积金转增股本方案，即每 10 股转增 5 股所致。 2)、资本公积变动原因：减少是由于资本公积金转增股本所致。 3)、盈余公积变动原因：增加是由于净利润提取所致。 4)、法定公益金变动原因：增加是由于净利润提取所致。 5)、未分配利润变动原因：增加是由于净利润增加所致。 6)、股东权益变动原因：增加是由于实现净利润所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 243,360,000 121,680,000 121,680,000 365,040,000 其中： 国家持有股份 140,722,920 70,361,460 70,361,460 211,084,380 境内法人持有股份 102,637,080 51,318,540 51,318,540 153,955,620 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 52,520,000 26,260,000 26,260,000 78,780,000 - 3、内部职工股 52,343,200 26,171,600 -52,343,200 0 78,514,800 4、优先股或其他 - 未上市流通股份合计 348,223,200 174,111,600 95,596,800 443,820,000 78,514,800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 276,822,000 138,411,000 78,514,800 216,925,800 493,747,800 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 276,822,000 138,411,000 78,514,800 216,925,800 493,747,800 三、股份总数 625,045,200 312,522,600 0 312,522,600 937,567,800 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 4 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本年度股份总数由 62504.52 万股增加到 93756.78 万股，是由于 2004 年 6 月实施了 2003 年度资 本公积金转增股本方案,即以 2003 年末总股本 62504.52 万股为基数,每 10 股转增 5 股所致。 股本结构变动情况：公司因吸收合并山东龙喜股份有限公司增加的个人股 5234.32 万股，经实施 2003 年度资本公积金转增股本后变成为 7851.48 万股,于 2004 年 6 月 14 日期满 3 年,经中国证监会 批准于 6 月 21 日上市,故截止报告期末，公司无因吸收合并增加的个人股份，已上市流通股份增加 7851.48 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 138,817 户其中非流通股股东 6 户，流通 A 股股东 138,811 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 股东性 别股份 质（国 类别 质押或冻结 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 比例(%) 有股东 （已流 情况 或外资 通或未 股东） 流通） 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任 国有股 质押 国有股 70,361,460 22.51 未流通 公司 211,084,380 70,000,000 东 法人股 质押 山东龙喜集团 26,260,000 8.4 未流通 78,780,000 52,520,000 甘肃金塔县恒盛农业发展有限责 法人股 质押 25,948,260 8.3 未流通 任公司 77,844,780 76,500,000 法人股 质押 甘肃金盛实业有限公司 13,415,220 4.29 未流通 40,245,660 40,245,000 法人股 甘肃宏泰农业科技有限责任公司 6,874,920 2.2 未流通 20,624,760 法人股 质押 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 5,080,140 1.63 未流通 15,240,420 15,240,000 招商银行股份有限公司－长城久 流通股 0.12 已流通 未知 泰中信标普 300 指数证券 1,145,528 张勇 300,000 流通股 900,000 0.09 已流通 未知 赫荣祥 流通股 862,361 0.09 已流通 未知 吕松 280,250 流通股 840,750 0.08 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 报告期内公司前六大法人股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 方法》规定的一致行动人。其他股东之间，公司未知其是否存在关联关系，是否是一致行动人。 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 法人代表：王登福 注册资本：120,000,000 元人民币 成立日期：1992 年成立，1998 年更名 5 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：农业技术开发，新技术、新产品的开发、加工；农副产品、化工产品 及原料、纺织品、建材的批发零售；生物基因、网络技术的开发、投资畜禽养殖。 （2）实际控制人情况 公司名称：甘肃省农垦集团有限责任公司(原为甘肃省农垦总公司) 法人代表：王银定 注册资本：565,760,000 元人民币 成立日期：2004 年 5 月 10 日 主要经营业务或管理活动：经济信息咨询（以上限分支机构经营）；国有资产的经营管理；特种 药材的种植、加工及销售；农作物种植；农副食品、酒类、乳制品、水泥、硫化碱的制造与销售。 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司属国有独资公司，投资主体是甘肃省农垦集团有限责任公 司，其投资主体为甘肃省人民政府。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 长城久泰 1,145,528 A股 张勇 900,000 A股 赫荣祥 862,361 A股 吕松 840,750 A股 6 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 曲凤强 783,900 A股 弭芊芊 748,800 A股 王莹 748,800 A股 于宝忠 748,800 A股 王涌 748,800 A股 殷新红 748,800 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 资本公积金转 周长生 董事长 男 63 2003-05-26 2006-05-26 39,546 59,319 19,773 增股份 副董事 资本公积金转 王景胜 男 55 2003-05-26 2006-05-26 488,800 733,200 244,400 长 增股份 副董事 王 利 男 37 2004-05-21 2006-05-26 0 0 0 长 资本公积金转 朱新华 董事 男 51 2003-05-26 2006-05-26 676 1,014 338 增股份 资本公积金转 焦永强 董事 男 40 2003-05-26 2006-05-26 3,954 5,931 1,977 增股份 周长福 董事 男 50 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 何永成 董事 男 34 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 段德仁 董事 男 35 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 资本公积金转 王承济 董事 男 51 2003-05-26 2006-05-26 301,600 452,400 150,800 增股份 独立董 资本公积金转 易礼金 男 75 2003-05-26 2006-05-26 1,690 2,535 845 事 增股份 独立董 张常青 男 41 2004-05-21 2006-05-26 0 0 0 事 独立董 宁永光 男 64 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 事 独立董 孙剑谷 男 68 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 事 监事会 马维琪 男 72 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 召集人 曹香芝 监事 女 42 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 资本公积金转 王红英 监事 女 36 2003-05-26 2006-05-26 507 761 254 增股份 资本公积金转 王恒智 监事 男 44 2003-05-26 2006-05-26 74,880 112,320 37,440 增股份 资本公积金转 刘文学 监事 男 40 2003-05-26 2006-05-26 12,259 18,389 6,130 增股份 赵祖英 总经理 男 64 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 任都成 财务总 男 47 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 7 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 监 副总经 晏国生 男 56 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 理 副总经 张天虎 男 44 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 理 副总经 资本公积金转 岳霞 女 37 2003-05-26 2006-05-26 2,000 3,000 1,000 理 增股份 董事会 周文萍 女 35 2003-05-26 2006-05-26 0 1,000 1,000 二级市场购入 秘书 证券事 孙小琴 女 36 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 务代表 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)周长生，历任甘肃省农垦总公司国营生地湾农场副场长、场长、党委副书记，甘肃亚盛盐化 工业集团有限责任公司党委书记、总经理。曾荣获甘肃省农垦系统劳动模范，甘肃省职工教育先进工 作者，先后在农垦系统工作多年。现任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事长。 (2)王景胜，现任山东龙喜集团公司董事长、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司副董事长。 1996 年 5 月至今，当选为全国乡镇企业家协会副会长，是山东省第八、九届人大代表、全国百名优 秀乡镇企业家之一、全国劳动模范。 (3)王 利，历任甘肃省广播电视大学亚盛分校教师、教务科长，甘肃亚盛盐化工业集团有限责任 公司党委组织部部长。现任甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司党委副书记、董事，甘肃亚盛实业 （集团）股份有限公司副董事长。 (4)朱新华，曾任新疆天山化工厂黄片碱分厂副厂长，鄯善柒克台化工厂化学助剂分厂副厂长， 现任甘肃金盛实业有限公司董事长、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事。 (5)焦永强，曾任甘肃省生地湾双丰化工厂生产科科长、现任甘肃省国营生地湾双丰化工厂厂 长、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事。 (6)周长福，曾在中国兵器工业 204 研究所任汽站站长、总务科长。现任甘肃宏泰农业科技有限 责任公司董事长、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事。 (7)何永成，曾在甘肃亚盛电大分校担任讲师、甘肃亚盛农工商有限责任公司任办公室主任，现 任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事。 (8)段德仁，曾任甘肃省第二会计师事务所注册会计师，现任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公 司董事。 (9)王承济，现任山东龙喜集团公司副总经理、甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事。 (10)易礼金，曾在西北水电设计院工作，在甘肃农垦黄花农场担任主办会计，兰州军区生产建设 兵团担任会计、股长，甘肃农垦局、农垦总公司担任科长、副处长、处长，于 1993 年退休，2002 年 5 月当选公司独立董事。 (11)张常青，历任甘肃省农业干部学校教师，甘肃五环律师事务所、甘肃协合律师事务所、北京 市建元律师事务所律师，现任甘肃致中律师事务所主任、亚盛集团独立董事。 (12)宁永光，曾在化工部第五设计院任工程师，甘肃省化工设计院任副院长，甘肃省石油化学工 业厅任副处长、处长，甘肃省禁止化学武器办公室任主任，于 2002 年 3 月退休，2002 年 5 月当选公 司独立董事。 (13)孙剑谷，曾在甘肃省计划委员会技术改造处任副处长，甘肃省经贸委技术改造处任处长， 1994 年起负责技术进出口工作、任巡视员，于 1998 年 5 月退休，2002 年 5 月当选公司独立董事。 (14)马维琪，曾任甘肃省农垦总公司计划处副处长、农工商总公司总经理，现任甘肃亚盛实业 （集团）股份有限公司监事会召集人。 (15)曹香芝，曾在甘肃农垦总公司审计处工作，后任亚盛集团财务副总监及审计中心主任，现任 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司监事。 (16)王红英，曾在甘肃广播电视大学亚盛电大分校从事教师工作，现任甘肃亚盛实业（集团）股 份有限公司监事。 8 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 (17)王恒智，曾在烟台新华印染厂任会计，现任山东龙喜集团公司财务部部长，甘肃亚盛实业 （集团）股份有限公司监事。 (18)刘文学，曾任甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司计算机室主任。现任甘肃亚盛实业（集 团）股份有限公司监事。 (19)赵祖英，曾在中科院高原大气所、中科院兰州分院基建处、经济清理领导小组、技术条件处 工作，历任副处长、常务副组长、副主任、处长等职。现任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司总经 理。 (20)任都成，曾任甘肃省医药总公司财务物价处副处长、甘肃省工业交通投资公司计划财务部副 主任、投资服务公司副总经理，现任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司财务总监。 (21)晏国生，曾任河北省廊坊市农林局副局长、廊坊市农林科学院党委书记、院长。是河北省中 青年专家，国务院特殊津贴专家。是廊坊市市委委员、河北省省政协委员兼市科协副主席。是国家系 统工程学会理事、全国农机化微机应用协会副理事长，中国农业人工智能协会理事，全国农业高新技 术委员会委员，现任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司副总经理。 (22)张天虎，曾任甘肃省农科院小麦育种室主任、粮作所副所长、甘肃亚盛实业（集团）股份有 限公司生物工程研究所所长、高科技农业开发中心总裁，现任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司副 总经理。 (23)岳霞，曾任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司项目部部长，现任甘肃亚盛实业（集团）股 份有限公司副总经理。 (24)周文萍，曾任甘肃省广播电视大学亚盛电大分校办公室秘书，甘肃亚盛盐化工业集团有限责 任公司人事处副处长，甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司证券部副部长。现任甘肃亚盛实业（集 团）股份有限公司董事会秘书。 (25)孙小琴，曾任甘肃条山农工商集团有限责任公司酒厂会计、甘肃亚盛实业（集团）股份有限 公司会计。现任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司证券事务代表。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 王景胜 山东龙喜集团公司 董事长 2000 年 2004 年 是 甘肃金盛实业有限公 朱新华 董事长 2003 年 2006 年 是 司 王承济 山东龙喜集团公司 副总经理 2000 年 2004 年 是 甘肃宏泰农业科技有 周长福 董事长 2003 年 2006 年 是 限责任公司 甘肃省国营生地湾双 焦永强 厂长 2001 年 2004 年 是 丰化工厂 王恒智 山东龙喜集团公司 财务部长 2004 年 至今 是 甘肃亚盛盐化工业有 否 王利 党委副书记、董事 2004 年 至今 限责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 兰州长城电工股份有 宁永光 独立董事 2003-04 2005-01 是 限公司 张常青 甘肃致中律师事务所 主任 甘肃瑞盛·亚美特高 周长生 董事长 2004-07 至今 科技农业有限公司 山东盛龙有限责任公 王景胜 董事长 2002-04 至今 司 9 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司所有员工（含董事、监事、高管人员）工资均 按照公司《工资管理暂行办法》及相关规定执行，《工资管理暂行办法》及相关规定由董事会审议通 过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司所有员工（含董事、监事、高管人员）本年度报 酬均依据甘肃省劳动厅和甘肃省农垦总公司及公司有关工资管理的规定按月发放。主要依据工作岗 位、工作业绩等确定。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 437,400 金额最高的前三名董事的报酬总额 69,600 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 114,000 独立董,事津贴,合计 6,840,0 元其,中易礼,金 18,00 元,/ 独立董事的津贴 月宁,永光 1,500,元/月,张常青,、孙剑,谷 12,00 元,/ 月。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王景胜 是 王承济 是 焦永强 是 朱新华 是 周长福 是 王恒智 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 2 万元及以上 12 2 万元以下 7 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙兴文先生 董事 工作变动 胡秀华先生 独立董事 工作变动 因工作变动，孙兴文先生不再担任公司董事一职。补选王利先生为董事。独立董事胡秀华先生由 于工作变动，不再担任独立董事一职，补选律师张常青先生为独立董事。详见 2004 年 5 月 22 日刊登 在《中国证券报》A15 版、《上海证券报》23 版上的公司 2003 年度股东大会决议公告。高级管理人 员无聘任或解聘情况。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,862 人，公司退休职工由社会保险机构支付其退休金。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 10 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 生产人员 2,998 销售人员 176 技术人员 398 财务人员 129 行政人员 161 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及本科以上 221 大专 394 中专 1,171 中专以下 2,076 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等各项法律法规的要求，不断完 善法人治理结构，规范运作，公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要 求，具体情况如下： 1、股东与股东大会：公司按照《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会工作条 例》召集、召开股东大会，确保所有股东充分行使股东权利。 2、董事与董事会：董事会的运作按照相关规则进行，董事均能诚信勤勉地履行职责。 3、监事与监事会：监事会能够认真履行职责，对公司的经营情况，财务状况和高级管理人员履 职的合法合规情况进行监督，并发表意见。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 易礼金 10 10 0 0 宁永光 10 9 1 0 张常青 10 10 0 0 孙剑谷 10 10 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营的能力。 2)、人员方面：公司人员独立于控股股东。 3)、资产方面：公司的资产独立完整，产权清晰。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策机构，与控股股东不存在上下级关系。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务机构和人员，有独立的会计核算体系和财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 2005 年初公司董事会责成人事部门对高级管理人员进行考核。 11 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 4 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 2003 年度股东大 会的通知，于 2004 年 5 月 21 日如期召开，出席会议的股东（和股东代理人）共 6 人，所持（和代 理）股份总数为 295,880,000 股，占公司有表决权总股份的 47.34%，符合《公司法》、《证券法》 和《公司章程》的有关规定，本次会议合法有效。会议由董事长周长生先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次会议以记名投票表决方式审议并通过以下提案： 1.《2003 年度董事会报告》； 2.《2003 年度监事会报告》； 3.《2003 年度财务决算报告》； 4.《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； 5.《2003 年年度报告及摘要》； 6.《关于续聘会计师事务所的提案》； 7.《关于更换部分董事和独立董事的提案》； 8.《关于修改公司章程的提案》； 9.关于修改《董事会工作条例》的提案； 10.关于修改《独立董事工作制度》的提案； 11.关于撤销购买 15000 亩土地的议案。 选举更换公司董事监事情况： 因工作变动，孙兴文先生不再担任公司董事一职。补选王利先生为董事。 独立董事胡秀华先生由于工作变动，不再担任独立董事一职，补选律师张常青先生为独立董事。 张常青作为独立董事的任职资格选举前已经中国证监会甘肃证监局审核无异议。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 22 日刊登在中国证券报（A15 版）上海证券报（23 版） 上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 6 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 2004 年度第一次临 时股东大会的通知，于 2004 年 7 月 9 日如期召开，出席会议的股东（和股东代理人）共 6 人，所持 （和代理）股份总数为 443,820,000 股，占公司有表决权总股份的 47.34%，符合《公司法》、《证 券法》和《公司章程》的有关规定，本次会议合法有效。会议由董事长周长生先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次会议以记名投票表决方式对《关于收购甘肃宏泰农业科技有限责任公司土地使用权及地上附 着物报告》的议案进行表决，情况如下：关联股东甘肃宏泰农业发展有限责任公司回避表决，其持有 股份 20,624,760 股，有效表决股份数 423,195,240 股，经投票表决同意票数 211,084,380 股，占有 效表决权股份总数的 49.88%，反对票数 212,110,860 股，占有效表决权股份总数的 50.12%，否决此 项议案的到会股东认为此项议案可行性价格研究不充分，要求董事会进一步对交易价格进行调查研究 后，再提交股东大会审议。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 7 月 10 日刊登在中国证券报（b21 版）上海证券报（26 版） 上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主要经营农业种植业及加工业、印染、饮料、化工（聚乙烯醇、维纶高模等）、进出口贸易 等。报告期内公司在董事会的领导下，采取有力措施，加强企业内部管理，完善营销网络。但由于： 1、对甘肃证券有限责任公司计提长期投资减值准备 800 万元，对西南证券有限责任公司计提长期投 12 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 资减值准备 660 万元；2、报告期内由于利率上调，致使财务费用增加 1100 万元；3、工业单位利润 下滑；4、兰州新西部维尼纶有限责任公司进行重组，其收入、资产未合并计算等原因，致使经营效 益下滑。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务及经营范围为：高科技农业新技术、新产品开发、加工；农副产品的种植，无机盐 及其副产品的生产；自营和代理国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其它商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸 易；饮料的生产、茶叶、印染业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售；白酒 （仅限分支机构经营）。 公司 2004 年度实现主营业务收入 66,927 万元，利润总额 5,957 万元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 印染 183,344,241.16 27.39 21,436,001.55 15.91 农业 246,072,485.81 36.77 91,301,886.00 67.76 贸易 176,808,616.61 26.42 12,885,047.92 9.56 其中:关联交易 14,447,699.03 2.16 2,643,928.92 0 合计 606,225,343.58 / 125,622,935.47 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 606,225,343.58 90.58 125,622,935.47 93.23 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 印染花布 183,344,241.16 27.39 21,436,001.55 15.91 农副产品 246,072,485.81 36.77 91,301,886 67.76 啤酒大麦 176,808,616.61 26.42 12,885,047.86 9.56 其中:关联交易 14,447,699.03 2.16 2,643,928.92 0 合计 606,225,343.58 / 125,622,935.47 / 内部抵消 / / 合计 606,225,343.58 90.58 125,622,935.47 93.23 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 甘肃省 441,230,611.28 65.93 110,077,293.25 80.90 山东省 228,038,402.98 34.07 25,994,816.22 19.10 其中:关联交易 14,447,699.03 2.16 11,803,770.11 10.72 13 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合计 669,269,014.26 / 136,072,109.47 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 669,269,014.26 100 136,072,109.47 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 印染 183,344,241.16 161,908,239.61 11.69 农业 246,072,485.81 154,770,599.81 37.10 贸易 176,808,616.61 163,923,568.75 7.29 印染花布 183,344,241.16 161,908,239.61 0 农副产品 246,072,485.81 154,770,599.81 0 啤酒大麦 176,808,616.61 163,923,568.75 0 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业 务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性 质 经营范围：印染、 纺 农副食品加工、饮 山东盛龙 织 料、化工、建材的 有限责任 25,500 323,660,079.88 13,610,452.19 工 生产和销售、五金 公司 业 交电、干鲜果品的 批发、零售等 经营范围：生产、 组装和销售滴灌系 甘肃瑞 塑 统设备、从事过滤 盛·亚美 料 器生产组装及滴灌 特高科技 1,481,万美元 363,492,739.18 813,949.85 工 管件、阀门的制 农业有限 业 造；从事灌溉系统 公司 的设计、安装、技 术咨询与服务 经营范围：化工原 化 兰州新西 料及产品（不含有 工 部维尼纶 毒及化学危险 20,788 544,330,650.79 -3,826,609.78 工 有限公司 品）、纺织品的生 业 产、销售 经营范围：自营和 甘肃亚盛 商 代理除国家组织统 国际贸易 贸 一联合经营的 16 种 5,000 112,210,377.21 -299,560.09 集团有限 流 出口商品和国家实 公司 通 行核定公司经营的 14 种进口商品以外 14 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 的其它商品及技术 的进出口；进料加 工和“三来一 补”；对销贸易和 转口贸易 经营范围：元明 粉、硫化碱、盐藻 菌胶囊生产、销 甘肃亚盛 商 售；农副产品（不 诚信商贸 品 含粮食）、纺织 600 7,541,275 -90,745.27 有限责任 流 品、百货、五金交 公司 通 电（不含进口摄、 录像机）批发、零 售 保 甘肃亚盛 健 经营范围：天然盐 生物制品 品 藻胡萝卜素的养 5,772 76,157,825.48 -1,884,800.24 有限公司 行 殖、加工、销售。 业 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 74,095,204.51 占采购总额比重 9.25 前五名销售客户销售金额合计 101,516,284.79 占销售总额比重 15.17 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 年度内公司根据实际情况，在保持原有经营决策班子基本稳定的前提下，通过内部选拔等方式调 整充实了公司管理队伍，使企业在生产经营过程中的决策能力、执行能力得以提高，保证了企业健 康、持续发展。 为了促进公司长远发展，公司内部积极采取各种措施，增强企业核心竞争力和员工凝聚力，加强 市场开拓，降低运营成本，改进营销策略，努力建立一套完整的符合市场要求的管理、研发、销售的 运营体系。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 327,479,338.60 元人民币，比上年增加 167,582,671.66 元人民币，增加 的比例为 51.17％。主要是由于兰州新西部维尼纶有限公司未合并所致。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 15 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,391,085,832.93 2,568,040,704.43 -176,954,871.5 -6.89 主营业务利润 134,736,563.12 162,066,333.40 -27,329,770.28 -16.86 净利润 49,666,641.90 93,054,594.90 -43,387,953 -46.63 现金及现金等价物净增 - -133,054,184.02 204,268,931.13 -165.14 加额 337,323,115.15 股东权益 1,576,057,868.30 1,524,746,737.51 51,311,130.79 3.37 (1)总资产变化的主要原因是由于新西部维尼纶有限公司未进入合并报表所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是由于工业单位利润下降等所致。 (3)净利润变化的主要原因是由于计提长期投资减值备、期间费用增加等形成。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是由于补充流动资金、投入项目建设资金等所 致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第三届董事会七次会议于 2004 年 4 月 12 日下午 2 时在公司本部 21 楼会议室召开，应参加 董事 13 人，实参加董事 12 人，董事段德仁先生因出差未能出席，亦未委托其他董事出席，本次会议 的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，本次会议决议内容如下： 一、审 议通过了《2003 年度董事会报告》；二、审议通过了《2003 年度财务决算报告》；三、审议通过了 《2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；四、审议通过了《2003 年年度报告及摘要》； 五、审议通过了《关于续聘会计师事务所的提案》；六、审议通过了《电子网络数据维护及电子邮件 回复制度》；七、审议通过了《投资者关系管理工作实施细则》；八、审议通过了《关于更换部分董 事和独立董事的提案》；九、审议通过了《关于召开 200３年度股东大会的提案》。 2)、第三届董事会会议于 2004 年 4 月 27 日上午 9 时在兰州市召开，应到董事 13 人，实到董事 13 人。监事会成员及高管人员列席了会议，本次会议的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司 章程》的有关规定，会议由董事长周长生先生主持，经与会董事认真审议，通过了《2004 年第 1 季 度报告》。 3)、第三届董事会八次会议于 2004 年 5 月 25 日上午 9 时在公司本部 21 楼会议室召开，应参加 董事 13 人，实参加董事 13 人。本次会议的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关 规定，会议由董事长周长生先生主持，经与会董事认真审议，通过了《关于 2004 年度经营性关联交 易的报告》。 4)、第三届董事会会议于 2004 年 5 月 19 日下午 2 时在公司本部 21 楼会议室召开，应参加董事 13 人，实参加董事 13 人，会议由董事长周长生先生主持，会议主要内容如下：公司拟与美国 Atlantis Aquaculture,lnc.及 E-telint Coporation 两公司共同合作，投资成立亚盛亚特兰蒂斯高 科技工厂化海水渔业养殖有限公司（暂定名）。 5)、第三届董事会会议于 2004 年 5 月 28 日下午 2 时在公司本部 21 楼会议室召开，应参加董事 13 人，实参加董事 13 人，会议由董事长周长生先生主持，会议主要内容如下：公司拟与 Sparklet International Group Corp.(美国星火集团)合作，设立（中美合资）甘肃亚盛泰格通用飞 机有限公司。 6)、第三届董事会九次会议于 2004 年 6 月 7 日上午 8：00 在公司总部会议室召开，应出席会议 的董事 13 人，实到 13 人。公司监事及高管人员列席了本次会议。本次会议符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。 会议由董事长周长生先生主持，会议内容如下： 一、审议通过了《关于收购甘肃宏泰农业科技有限 责任公司土地使用权及地上附着物报告》的议案，二、审议通过了《关于收购甘肃亚盛房地产经纪有 16 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 限公司房地产之报告》的议案， 三、选举王利先生为公司副董事长，四、决定召开 2004 年度第一次 临时股东大会。 7)、第三届董事会十次会议于 2004 年 7 月 2 日上午 8：00 在公司总部会议室召开，应出席会议 的董事 13 人，实到 13 人。公司监事及高管人员列席了本次会议。本次会议符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。会议由董事长周长生先生主持，会议内容如下： 公司与以色列耐特菲姆（中国）有限公司于 2000 年 2 月合资成立的甘肃亚盛耐特现代高科技农业 有限公司，注册资本 1481.93 万美元，公司投资 7,557,831 美元，持有 51%的股权。经营范围：滴灌 设备及其配套部件的生产、组装、销售；滴灌系统的开发研制。法人代表：周长生。截止 2003 年 12 月 31 日总资产 234,266,950.58 元，实现净利润-1,973,164.30 元。 2004 年 4 月 20 日，双方协商终止合作，草签协议并报公司董事会审议，董事会经过认真研究讨 论于今日召开董事会，决定终止与以色列耐特菲姆（中国）有限公司的合作。同时，为了保证公司滴 灌生产线项目的正常运行和落实今年的经济效益，按时按期完成年度生产滴灌管线的任务，公司决定 与以色列亚美特滴灌综合设备有限公司合作成立甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司，新公司注册 资本：1481 万美元，经营范围：生产、组装和销售滴灌系统设备、从事过滤器生产组装及滴灌管 件、阀门的制造；从事灌溉系统的设计、安装、技术咨询与服务。公司投资：1110.75 万美元，占 75%，以现有厂房、土地使用权、现金出资（评估后确定）。以色列亚美特滴灌综合设备有限公司出 资 370.25 万美元，占 25%，以专有技术出资。 以色列亚美特滴灌综合设备有限公司是 1988 年在以色列注册的企业，主要从事滴灌综合系统及 过滤器设备的生产。法人代表：Ofer﹒Talmi。 8)、第三届董事会十一次会议于 200４年 8 月 11 日上午 9 时在公司本部 21 楼会议室召开，应参 加董事 13 人，实参加董事 11 人。董事王景胜、王承济先生因公事未出席；朱新华先生因病未出席， 委托焦永强先生代为出席并行使表决权。本次会议的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章 程》的有关规定，会议由董事长周长生先生主持，经与会董事认真审议，通过以下提案：一、审议通 过了《2004 年半年度报告及摘要》；二、审议通过了《关于关联方资金往来及对外担保等事项的专 项意见》；三、审议通过了《关于修改家庭农场核算办法的请示》。 9)、第三届董事会十二次会议于 2004 年 10 月 23 日下午 15 时在兰州市召开，应到董事 13 人， 实到董事 13 人。高管人员列席了会议，本次会议的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章 程》的有关规定，会议由董事长周长生先生主持，经与会董事认真审议，通过了《2004 年第 3 季度 报告》。 10)、第三届董事会十三次会议于 2004 年 11 月１日上午９时在兰州市召开，应到董事 13 人，实 到 9 人，董事王景胜、王承济委托独立董事易礼金代为出席，宁永光委托孙剑谷代为出席，周长生董 事长委托王利副董事长代其召集本次董事会，并委托其代为出席。高管人员列席了会议，本次会议的 召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，经与会董事认真审议，关联董事回避 表决，会议表决通过了《关于与甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司部分资产置换的方案》。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规要求，严格 按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2004 年，公司董事会对股东大 会决议的执行情况如下： （1）、报告期内公司利润分配方案执行情况： 经 2003 年度股东大会决定，公司 2003 年度不进行利润分配。2003 年度资本公积金转增股本方 案为：以 2003 年末总股本 62504.52 万股为基数，每 10 股转增 5 股，共计转增 31252.26 万股。公司 于 2004 年 5 月 31 日在《中国证券报》15 版、《上海证券报》12 版刊登了《2003 年度资本公积金转 增股本实施公告》，除权（除息）日为 2004 年 6 月 4 日，新增可流通股份上市流通日为 2004 年 6 月 7 日。 （２）、报告期内公司无配股、增发新股等方案。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 17 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 49,666,641.90 元，加期初 未分配利润 298,298,655.51 元，可供分配的利润 347,965,297.41 元，按 10%提取法定盈余公积金 4,966,664.19 元,按 5%提取法定公益金 2,483,332.09 元,可供投资者分配的利润为 340,515,301.13 元， 2004 年度未分配利润为 340,515,301.13 元。董事会拟定 2004 年度利润不分配，资本公积金不 进行转增。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司考虑到长远发展的需要及经营压力,以及流 动资金补充需要。 公司未分配利润的用途和使用计划:流动资金投入，长远发展需要。 （七）其他披露事项 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，年度内没有变更。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 五联联合会计师事务所有限公司 五联核字[2005]第 1024 号 关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司与 控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（简称“亚盛集团公司”）2004 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表、2004 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利 润分配表以及 2004 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表，并出具了五联审字[2005]第 1082 号 标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对 亚盛集团公司控股股东及其他关联方在与亚盛集团公司的经营性及非经营性资金往来中形成的占用亚 盛集团公司资金的情况进行必要关注的主要目的，是为我们对亚盛集团公司上述会计报表整体发表恰 当的审计意见提供相关的审计证据。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下发的证监 发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要 求，我们对在 2004 年年报审计过程中关注到的亚盛集团公司与控股股东及其他关联方的资金往来情 况进行如下专项说明： 一、控股股东及其他关联方简介 亚盛集团公司的控股股东甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任公司 2004 年 12 月 31 日持有亚盛集团 公司 22.51%的股份，系亚盛集团公司的第一大股东，其他关联方的名称及与亚盛集团公司的关系如 下： 企 业 名 称 与亚盛股份公司公司关系 持股比例% 甘肃金塔恒盛农业发展公司 发起人 8.30 甘肃金盛实业有限公司 发起人 4.29 甘肃鹏盛农业开发公司 发起人 2.20 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 发起人 1.63 甘肃国营下河清实业有限责任公司 受同一公司控制 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 受同一公司控制 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 受同一公司控制 甘肃盐锅峡化工总厂 受同一公司控制 山东龙喜集团公司 股东 8.40 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 受同一公司控制 甘肃金塔亚盛供销公司 受同一公司控制 甘肃金塔荣盛水电公司 受同一公司控制 甘肃省条山酒厂 受同一公司控制 酒泉万客隆商贸有限公司 受同一公司控制 18 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃农垦良种有限公司 受同一公司控制 甘肃众盛信用担保有限公司 受同一公司控制 甘肃茸圣投资有限公司 受同一公司控制 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 受同一公司控制 甘肃恒信商标咨询服务有限公司 受同一公司控制 甘肃名扬天下酒业有限公司 受同一公司控制 甘肃瑞佳化工有限责任公司 重大影响 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 子公司 二、亚盛集团公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 项 目 2004 年年初余额 2004 年发生额 2004 年偿还额 2004 年年末余 额 应收账款： 山东龙喜集团 2,642,363.68 12,757,937.19 12,564,408.08 2,835,892.79 其中：销售商品 2,642,363.68 12,757,937.19 12,564,408.08 2,835,892.79 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 255,687.57 255,687.57 其中：销售商品 255,687.57 255,687.57 甘肃金塔亚盛供销公司 19,034,117.40 19,034,117.40 其中：销售商品 19,034,117.40 19,034,117.40 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 89,690.00 89,690.00 其中：销售商品 89,690.00 89,690.00 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 7,916,342.95 4,343,972.55 12,260,315.50 其中：销售商品 7,916,342.95 4,343,972.55 12,260,315.50 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 11,243,586.49 7,709,775.00 12,645,236.49 6,308,125.00 其中：销售商品 11,243,586.49 7,709,775.00 12,645,236.49 6,308,125.00 酒泉市万客隆商贸有限公司 44,916.90 44,916.90 其中：销售商品 44,916.90 44,916.90 甘肃农垦良种有限公司 1,101,752.76 2,393,951.48 1,455,672.28 2,040,031.96 其中：销售商品 1,101,752.76 2,393,951.48 1,455,672.28 2,040,031.96 预付账款： 甘肃金塔亚盛供销公司 10,230,887.94 52,002,257.38 62,233,145.32 其中：采购商品 10,230,887.94 52,002,257.38 62,233,145.32 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 1,539,578.14 1,539,578.14 其中：采购商品 1,539,578.14 1,539,578.14 应付账款： 甘肃条山农工商集团有限责任公司 24,057.11 24,057.11 其中：采购商品 24,057.11 24,057.11 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 7,598,139.33 13,405,694.22 21,003,833.55 其中：采购商品 7,598,139.33 13,405,694.22 21,003,833.55 三、亚盛集团公司与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 1、亚盛集团公司为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清偿情况 项 目 2004 年年初余额 2004 年发生额 2004 年偿还额 2004 年年末余额 清偿方 式 19 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其他应收款： 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限 责任公司 19,649,941.86 11,336,961.42 30,986,903.28 - 现金及其他 甘肃国营生地湾双 丰化工厂 170,000.00 5,534,575.20 5,704,575.20 - 现金及其他 甘肃条山农工商集团有限 责任公司 41,933,834.05 41,933,834.05 - 现金及其他 甘肃国营下河清实业有限 责任公司 3,765,050.59 16,739,453.64 20,504,504.23 - 现金及其他 山东龙喜集团公司 10,565,655.65 10,565,655.65 - 现金及其他 甘肃亚盛农工商集团有限 责任公司 2,664,703.07 117,600.00 2,782,303.07 - 现金及其他 甘肃金塔亚盛 供销公司 645,886.14 645,886.14 - 现金及其他 甘肃金盛实业 有限公司 3,366,237.54 3,000,430.00 6,366,667.54 - 现金及其他 兰州维尼纶集团有限 责任公司 40,235,694.24 40,235,694.24 - 现金及其他 甘肃名扬天下酒业 有限公司 8,215,626.20 970,000.00 9,185,626.20 - 现金及其他 甘肃盐锅峡 化工总厂 6,989,277.20 1,381,509.70 8,370,786.90 - 现金及其他 其他应付款： 现金及其他 甘肃亚盛盐化工业（集团）有限 责任公司 30,532,052.35 95,237,277.48 125,710,638.75 58,691.08 现金及其他 甘肃条山农工商（集团）有限 责任公司 2,305,721.00 500,000.00 1,805,721.00 现金及其他 甘肃金塔亚盛 供销公司 1,725,300.06 1,725,300.06 - 现金及其他 甘肃亚盛农工商集团有限 责任公司 6,670,996.47 1,806,080.95 541,312.92 7,935,764.50 现金及其他 兰州维尼纶集团 有限公司 558,134.45 558,134.45 - 现金及其他 甘肃瑞佳化工有限 责任公司 750,000.00 3,000,000.00 3,750,000.00 - 现金及其他 其中： 资产租赁 750,000.00 3,000,000.00 3,750,000.00 - 现金及其他 2、亚盛集团公司 2004 年度不存在通过银行或非银行金融机构为控股股东及其他关联方提供委托贷款 而形成资金往来的情况。 3、亚盛集团公司 2004 年度不存在委托控股股东及其他关联方进行投资而形成资金往来的情况。 4、亚盛集团公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票形成的资金往来及 清偿情况 项 目 票据期限 2004 年年初余额 2004 年发生额 2004 年偿还额 2004 年年末余 额 清偿方式 应付票据： ——甘肃金盛实业有限公司 2004.5.31-2004.8.31 8,000,000.00 8,000,000.00 - 现金 ——甘肃金盛实业有限公司 2004.5.27-2004.8.27 5,000,000.00 5,000,000.00 - 现金 20 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 ——甘肃金盛实业有限公司 2004.3.5-2004.9.5 400,000.00 400,000.00 - 现金 ——甘肃金盛实业有限公司 2004.3.18-2004.9.18 280,000.00 280,000.00 - 现金 ——甘肃金盛实业有限公司 2004.3.18-2004.9.18 240,000.00 240,000.00 - 现金 ——甘肃金盛实业有限公司 2004.3.11-2004.9.11 800,000.00 800,000.00 - 现金 ——甘肃金盛实业有限公司 2004.5.20-2004.11.20 30,000,000.00 30,000,000.00 - 现金 ——甘肃金盛实业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 - 现金 5、亚盛集团公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金往来的情况。 6、亚盛集团公司与关联方相互提供担保的情况 融资单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 是否逾期 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 3,900,000.00 2004.12.31- 2005.12.31 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 5,800,000.00 2004.5.10- 2005.5.9 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 3,000,000.00 2004.12.31- 2005.12.30 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 20,000,000.00 2004.3.19- 2005.1.19 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 30,000,000.00 2004.11.10- 2005.8.20 保证 否 亚盛集团公司 甘肃国营生地湾双丰化工厂甘肃金盛实业有限公司 57,000,000.00 2004.5.12-2005.5.11 股权质押 否 亚盛集团公司 甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司 35,000,000.00 2004.7.2- 2005.5.31 股权质押 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 17,000,000.00 2004.11.19- 2005.5.2 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 8,000,000.00 2004.6.25- 2005.06.25 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 6,000,000.00 2004.6.25- 2005.06.25 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 6,000,000.00 2004.4.30- 2005.4.30 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 6,000,000.00 2004.4.30- 2005.4.30 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 6,400,000.00 2004.4.30- 2005.4.30 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 5,000,000.00 2003.6.30- 2005.6.28 动产抵押 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 3,000,000.00 2004.12.20- 2005.12.31 定期存款质押 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 25,000,000.00 2004.12.31- 2005.12.30 保证 否 亚盛集团公司 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 2,500,000.00 2004.6.30- 2005.6.30 保证 否 21 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 亚盛集团公司 甘肃国营下河清实业有限责任公司 1,000,000.00 2004.4.7- 2005.4.6 保证 否 亚盛集团公司 甘肃国营下河清实业有限责任公司 1,000,000.00 2004.9.20- 2005.9.20 保证 否 甘肃亚盛国际贸易集团有限公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公 司 8,000,000.00 2004.5.14-2005.5.13 保证 否 甘肃亚盛国际贸易集团有限公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公 司 7,500,000.00 2004.9.23-2005.3.23 保证 否 亚盛集团公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 71,000,000.00 2001.12.5- 2006.12.5 股权质押 其中 3400 已逾期 亚盛集团公司 甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司 70,000,000.00 2004.2.5- 2008.9.4 股权、有价证券质押及实物资产抵押 否 四、除上述事项外，我们未发现亚盛集团公司存在其他与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经 营性资金往来。 五联联合会计师事务所有限公司 二〇〇五年四月十九日 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》、《关于在上市公司中建立独立董事工作制度的指导意见》的有关规定，作为 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的独立董事，现就公司累计和当期对外担保情况说明如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东及本公司持股 50％以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保。 为进一步规范公司担保行为，公司已按照有关规定，对《公司章程》进行了修改。 我们认为，公司严格遵守《公司章程》及有关法律、法规对担保的有关规定，严格控制了对外担 保风险，保护了中小股东的利益。 独立董事：易礼金 宁永光 孙剑谷 张常青 戴朝曦 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会三次会议于 2004 年 4 月 12 日在兰州市召开，5 名监事全部出席会议。会议由 监事会召集人马维琪先生主持，会议审议通过了《2003 年度监事会报告》、《2003 年度报告及摘 要》。 2、第三届监事会四次会议于 2004 年 5 月 25 日在兰州市召开，5 名监事全部出席会议。会议由 监事会召集人马维琪先生主持，会议审议通过《关于 2004 年度经营性关联交易的报告》。 3、第三届监事会五次会议于 2004 年 6 月 7 日在公司总部会议室召开。监事应到 5 人，实到 5 人，会议由监事会召集人马维琪主持，本次会议决议如下：同意《关于收购甘肃宏泰农业科技有限责 任公司土地使用权及地上附着物报告》的议案，同意《关于收购甘肃亚盛房地产经纪有限公司房地产 报告》的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 一年来，监事们通过查阅公司生产经营管理方面的相关材料和列席历次股东大会、董事会会议， 较全面的了解了公司的经营状况及重大决策事项，报告期内公司制订了《电子网络数据维护及电子邮 件回复制度》、《投资者关系管理工作实施细则》。另外公司还对章程中不适应的部分进行了修改， 对《独立董事工作制度》、《董事会工作条例》等制度进行了修改及进一步完善。监事会认为公司决 策程序是合法的，全体董事、高管在履行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会通过进行内部审计及专项稽核，强化了内部监督及日常财务管理的指导工作。报告期内公 司严格按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，明确了一些会计政策、会计估计和会计报 22 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 表的编制方法。修改了家庭农场核算办法，使与家庭农场上交利润相配比的收入及成本费用纳入了会 计核算。遵循了会计的配比原则和一贯性原则，无随意变更会计政策虚增利润的行为。2004 年度财 务报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见的审计报告。监事会认为财务报 告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在报告期内没有募集资金，1999 年配股所募集资金全部投入《配股说明书》承诺的四个投 资项目，资金使用正常。实际投资项目与承诺投资项目完全一致，维护了广大股东的利益。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 （1）、本公司与甘肃亚盛房地产经纪有限公司达成资产收购协议，以 102,245,701.00 元人民币 收购亚盛房地产的秦安路 81 号整栋大楼（含土地使用权）。 监事会认为：兰州地区经济环境不断改善，写字楼增值较快，租金逐年上涨，买进写字楼除满足 公司办公需要外，可将多余楼层物业出租，提高公司收益。 （2）、公司所属赛力科技分公司全部资产（含相关负债）与盐化集团黄碱厂全部资产（含相关负 债）进行置换。此次资产置换的定价原则是：以具有证券从业资格的甘肃弘信会计师事务有限公司出 具的评估报告净资产值为准，根据此定价原则，赛力科技分公司标的的价格为 21,368,235.07 元，盐 化集团黄碱厂标的为 21,516,447.67 元，差额部分 148,212.6 元，经双方协商本公司不再支付。 监事会认为：通过本次资产置换，可以减少公司的关联交易。公司的矿业公司生产的风化硝，主 要供应黄碱厂，通过置换，可以减少关联销售；而赛力科技分公司所必需的原料之一氢气全部采购于 盐化集团全资子公司甘肃盐锅峡化工总厂，盐锅峡化工总厂目前正在进行破产重组，生产已停，导致 赛力科技分公司原料采购无法满足，生产受损，此次交易，不但可以减少关联采购，还可调整公司的 资产结构，完善公司的资产运营体系，优化资产，提高公司的盈利水平。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与关联企业之间的商品销售及货物采购等方面的关联交易，均按市场原则定价，与其他业务 往来企业同等对待；均遵照公平、公正的市场原则进行，无损害上市公司利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 6 月 7 日，公司向甘肃亚盛房地产经纪有限公司购买位于兰州市城关区广武 门秦安路 81 号整栋大楼（含土地使用权），该资产的帐面价值为 78,600,000 万元人民币，评估价值 为 102,245,701 万元人民币，实际购买金额为 6,962,(注:,原披露,收购价,格 10,224,570,1 元最,终 成交,价为 6,962,万元)万元人民币，本次收购价格的确定依据是以具有证券从业资格的弘信事务所 出具的甘弘会评报字（2004）第 005 号《资产评估报告书》的评估价格，该事项已于 2004 年 6 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。本次收购对公司业务连续性、管理层稳定性无影响， 本次收购将对本公司的经营业绩在一定时期内产生影响，本公司本次收购资金来源为自有资金，收购 房产和土地使用权后，需按土地使用权期限（40 年）的剩余年限每年计提固定资产折旧和摊销无形 资产共约 243 万元。但本公司收购后将节约写字楼年租金 180 万元，另物业出租预计实现收入 648 万 元.该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币。 2、资产置换情况 1)、2004 年 11 月 1 日，本公司其他盐化集团黄碱厂全部资产(含相关负债)将持有的公司赛力科 技分公司全部资产（含相关负债）与公司控股股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司黄碱厂全部资 产(含相关负债)进行置换，本次置换价格的确定依据以具有证券从业资格的甘肃弘信会计师事务有限 公司出具的评估报告净资产值为准。 根据此定价原则,赛力科技分公司标的价格为 21,368,235.07 元, 盐化集团黄碱厂标的为 21,516,447.67 元,差额部分 148,212.60 元，经双方协商本公司不再支付 ， 23 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 公司置出资产的帐面价值为 26,704,148.42 元人民币，评估价值为 21,368,235.07 元人民币，作价 21,368,235.07 元人民币，置入资产的帐面价值为 31,881,173.37 元人民币，评估价值为 21,516,447.67 元人民币，作价 21,516,447.67 元人民币，该事项已于 2004 年 11 月 3 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。本次置换对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，本次资产置 换，可以减少关联交易，有利于调整资产结构，实现公司利润的最大化，符合全体股东的根本及长远 利益，本次交易定价公平、合理，没有损害非关联股东的权益，维护了全体股东的利益. （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 本公司 与关联 企业之 间的业 实际交 务往来 易价格 按一般 以当时 市场经 的市场 营规则 价格为 进行， 准，货 与其他 款也按 业务往 甘肃亚 实际价 来企业 盛农工 格分批 同等对 478 元/ 商集团 元明粉 7,855,969.50 100 结算， 没有影响。 待。本 吨 有限责 在每个 公司与 任公司 会计年 关联企 度末或 业之间 次年 4 不可避 月份均 免的关 按合同 联交 及时结 易，遵 算完 照公 毕， 平、公 正的市 场原则 进行。 本公司 实际交 与关联 易价格 企业之 以当时 间的业 的市场 务往来 价格为 甘肃亚 按一般 准，货 盛农工 市场经 款也按 1050 元/ 商集团 硫化碱 营规则 5,549,724.72 100 实际价 没有影响。 吨 有限责 进行， 格分批 任公司 与其他 结算， 业务往 在每个 来企业 会计年 同等对 度末或 待。本 次年 4 公司与 月份均 24 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 关联企 按合同 业之间 及时结 不可避 算完 免的关 毕， 联交 易，遵 照公 平、公 正的市 场原则 进行。 本公司 与关联 企业之 间的业 实际交 务往来 易价格 按一般 以当时 市场经 的市场 营规则 价格为 进行， 准，货 与其他 款也按 业务往 实际价 甘肃金 来企业 格分批 塔亚盛 同等对 1650 元/ 大麦 52,002,257.38 42.35 结算， 没有影响。 供销公 待。本 吨 在每个 司 公司与 会计年 关联企 度末或 业之间 次年 4 不可避 月份均 免的关 按合同 联交 及时结 易，遵 算完 照公 毕， 平、公 正的市 场原则 进行。 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 本公司 实际交 与关联 易价格 企业之 以当时 间的业 的市场 甘肃亚 务往来 价格为 盛农工 按一般 准，货 110 元/ 商集团 风化硝 672,173.58 没有影响。 市场经 款也按 吨 有限责 营规则 实际价 任公司 进行， 格分批 与其他 结算， 业务往 在每个 来企业 会计年 25 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 同等对 度末或 待。本 次年 4 公司与 月份均 关联企 按合同 业之间 及时结 不可避 算完 免的关 毕， 联交 易，遵 照公 平、公 正的市 场原则 进行。 本公司 与关联 企业之 间的业 实际交 务往来 易价格 按一般 以当时 市场经 的市场 营规则 价格为 进行， 准，货 与其他 款也按 业务往 甘肃亚 实际价 来企业 盛农工 格分批 同等对 商集团 原盐 319,372.55 结算， 72 元/吨 没有影响。 待。本 有限责 在每个 公司与 任公司 会计年 关联企 度末或 业之间 次年 4 不可避 月份均 免的关 按合同 联交 及时结 易，遵 算完 照公 毕， 平、公 正的市 场原则 进行。 本公司 实际交 与关联 易价格 企业之 以当时 间的业 的市场 务往来 价格为 按一般 准，货 甘肃亚 市场经 款也按 盛农工 营规则 实际价 商集团 水硝 进行， 3,352,426.42 格分批 33 元/吨 没有影响。 有限责 与其他 结算， 任公司 业务往 在每个 来企业 会计年 同等对 度末或 待。本 次年 4 公司与 月份均 关联企 按合同 业之间 及时结 26 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 不可避 算完 免的关 毕， 联交 易，遵 照公 平、公 正的市 场原则 进行。 本公司 与关联 企业之 间的业 实际交 务往来 易价格 按一般 以当时 市场经 的市场 营规则 价格为 进行， 准，货 与其他 款也按 业务往 实际价 甘肃农 来企业 格分批 垦良种 农副产 同等对 3150 元/ 2,393,951.48 结算， 没有影响。 有限公 品 待。本 吨 在每个 司 公司与 会计年 关联企 度末或 业之间 次年 4 不可避 月份均 免的关 按合同 联交 及时结 易，遵 算完 照公 毕， 平、公 正的市 场原则 进行。 本公司 与关联 实际交 企业之 易价格 间的业 以当时 务往来 的市场 按一般 价格为 市场经 准，货 营规则 款也按 进行， 甘肃下 实际价 与其他 河清绿 格分批 农副产 业务往 12365 元 嘉啤酒 7,709,775.00 结算， 没有影响。 品 来企业 /吨 花有限 在每个 同等对 公司 会计年 待。本 度末或 公司与 次年 4 关联企 月份均 业之间 按合同 不可避 及时结 免的关 算完 联交 毕， 易，遵 照公 27 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 平、公 正的市 场原则 进行。 3、资产、股权转让的重大关联交易 公司将下属赛力科技分公司全部资产（含相关负债）与甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司黄碱 厂全部资产(含相关负债)进行置换。 甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司是公司的第一大股东，持有公司 22.51％的股份，因此本次 交易构成关联交易。 董事会认为通过本次资产置换，可以减少公司的关联交易。公司的矿业公司生产的风化硝，主要 供应黄碱厂，通过置换，可以减少关联销售；而赛力科技分公司所必需的原料之一氢气全部采购于盐 化集团全资子公司甘肃盐锅峡化工总厂，盐锅峡化工总厂目前正在进行破产重组，生产已停，导致赛 力科技分公司原料采购无法满足，生产受损，此次交易，不但可以减少关联采购，还可以调整公司的 资产结构，完善公司的资产运营体系，优化资产，提高公司的盈利水平。 本次资产置换，公司充分遵循公正、公平、公开和规范运作的原则。 4、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的资 关联方 关联关系 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 甘肃国营下河清实业有限 母公司的控股 1,673.95 0 0 0 0 责任公司 子公司 甘肃亚盛农工商集团有限 母公司的控股 11.76 0 0 180.61 793.57 责任公司 子公司 甘肃亚盛盐化工业(集团) 母公司 1,133.7 0 0 9,523.72 5.87 有限责任公司 甘肃金盛实业有限公司 参股股东 300.04 0 0 0 0 甘肃名扬天下酒业有限公 母公司的控股 97 0 0 0 0 司 子公司 母公司的控股 甘肃盐锅峡化工总厂 138.15 0 0 0 0 子公司 甘肃省国营生地湾双丰化 参股股东 553.46 0 0 0 0 工厂 甘肃条山农工商(集团)有 母公司的控股 0 0 0 0 180.87 限责任公司 子公司 甘肃瑞佳化工有限责任公 母公司的控股 300 0 司 子公司 合计 / 3,908.05 0 / 10,004.33 980.01 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3,908.05 万元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 0 万元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 28 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 一般担 2004.12.31～ 亚盛股份公司 3,900,000.00 否 是 保 2005.12.31 一般担 2004.5.10～ 亚盛股份公司 5,800,000.00 否 是 保 2005.5.9 一般担 2004.12.31～ 亚盛股份公司 3,000,000.00 否 是 保 2005.12.30 一般担 2004.3.19～ 亚盛股份公司 20,000,000.00 否 是 保 2005.1.19 一般担 2004.11.10～ 亚盛股份公司 30,000,000.00 否 是 保 2005.8.20 连带责 2004.5.12～ 亚盛股份公司 57,000,000.00 否 是 任担保 2005.5.11 连带责 2004.7.2～ 亚盛股份公司 35,000,000.00 否 是 任担保 2005.5.31 一般担 2004.11.19～ 亚盛股份公司 17,000,000.00 否 是 保 2005.5.2 一般担 2004.6.25～ 亚盛股份公司 8,000,000.00 否 是 保 2005.06.25 一般担 2004.6.25～ 亚盛股份公司 6,000,000.00 否 是 保 2005.06.25 一般担 2004.4.30～ 亚盛股份公司 6,000,000.00 否 是 保 2005.4.30 一般担 2004.4.30～ 亚盛股份公司 6,000,000.00 否 是 保 2005.4.30 一般担 2004.4.30～ 亚盛股份公司 6,400,000.00 否 是 保 2005.4.30 连带责 2003.6.30～ 亚盛股份公司 5,000,000.00 否 是 任担保 2005.6.28 连带责 2004.12.20～ 亚盛股份公司 3,000,000.00 否 是 任担保 2005.12.31 一般担 2004.12.31～ 亚盛股份公司 25,000,000.00 否 是 保 2005.12.30 一般担 2004.6.30～ 亚盛股份公司 2,500,000.00 否 是 保 2005.6.30 一般担 2004.4.7～ 亚盛股份公司 1,000,000.00 否 是 保 2005.4.6 一般担 2004.9.20～ 亚盛股份公司 1,000,000.00 否 是 保 2005.9.20 一般担 2004.5.14～ 亚盛股份公司 8,000,000.00 否 是 保 2005.5.13 一般担 2004.9.23～ 亚盛股份公司 7,500,000.00 否 是 保 2005.3.23 亚盛股份公司 71,000,000.00 连带责 2001.12.5～ 否 是 29 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 任担保 2006.12.5 一般担 2004.2.5～ 亚盛股份公司 70,000,000.00 否 是 保 2008.9.4 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 398,100,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 398,100,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 398,100,000 担保总额占公司净资产的比例 25.26 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 0。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 50 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了５年审计服务。 。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 30 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司审计报告 五联审字[2005]第 1082 号 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表以及 2004 年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是甘肃亚盛实业 （集团）股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：焦 点 、张有全 中国 . 兰州 2005 年 4 月 19 日 31 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 321,414,459.19 188,360,275.17 234,906,707.19 169,714,267.93 短期投资 1,148,970.03 562,098.55 776,099.85 562,098.55 应收票据 710,000.00 10,000.00 710,000.00 10,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 159,603,572.77 73,021,076.89 97,610,662.66 41,238,060.55 其他应收款 240,057,664.08 220,708,089.80 247,262,767.78 183,276,033.62 预付账款 91,973,816.32 149,620,579.79 27,314,003.58 62,687,893.70 应收补贴款 13,081,740.45 存货 190,724,815.87 168,099,812.79 46,916,921.10 66,843,563.87 待摊费用 1,097,893.87 860,453.68 860,453.68 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 1,019,812,932.58 801,242,386.67 655,497,162.16 525,192,371.90 长期投资： 长期股权投资 159,896,666.94 327,479,338.60 777,369,007.71 905,459,836.00 长期债权投资 长期投资合计 159,896,666.94 327,479,338.60 777,369,007.71 905,459,836.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,423,580,281.96 1,114,848,661.62 505,717,664.45 615,167,153.96 减：累计折旧 556,139,281.33 272,170,880.13 105,610,581.11 144,018,355.20 固定资产净值 867,441,000.63 842,677,781.49 400,107,083.34 471,148,798.76 减：固定资产减值准备 51,649,751.32 47,313,157.60 28,678,425.87 28,678,425.87 固定资产净额 815,791,249.31 795,364,623.89 371,428,657.47 442,470,372.89 工程物资 86,851.10 92,600.22 86,851.10 92,600.22 在建工程 340,072,145.75 243,500,279.99 203,459,064.19 242,610,121.10 固定资产清理 固定资产合计 1,155,950,246.16 1,038,957,504.10 574,974,572.76 685,173,094.21 无形资产及其他资产： 无形资产 205,862,757.54 196,976,064.61 53,507,383.13 83,279,766.57 长期待摊费用 196,056.43 108,494.17 160,804.43 108,494.17 其他长期资产 26,322,044.78 26,322,044.78 26,322,044.78 26,322,044.78 32 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产合 232,380,858.75 223,406,603.56 79,990,232.34 109,710,305.52 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,568,040,704.43 2,391,085,832.93 2,087,830,974.97 2,225,535,607.63 流动负债： 短期借款 327,480,000.00 359,969,000.00 248,380,000.00 336,569,000.00 应付票据 30,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 98,894,693.42 36,043,939.58 24,250,645.62 12,560,875.73 预收账款 35,685,221.84 41,316,712.63 12,255,283.85 16,518,342.60 应付工资 5,909,499.12 6,707,251.84 4,087,904.67 4,851,062.42 应付福利费 6,598,232.18 8,404,669.04 1,677,762.14 3,306,050.86 应付股利 应交税金 80,856,990.82 25,485,547.93 21,530,198.64 22,490,118.49 其他应交款 2,649,069.73 774,488.68 697,383.27 761,542.15 其他应付款 68,389,360.02 49,578,398.23 78,381,135.93 73,656,961.73 预提费用 5,335,103.32 5,833,432.67 3,562,104.74 4,501,966.75 预计负债 一年内到期的长期负债 34,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 695,798,170.45 568,113,440.60 458,822,418.86 509,215,920.73 长期负债： 长期借款 252,006,818.60 126,861,818.60 90,861,818.60 126,861,818.60 应付债券 长期应付款 专项应付款 13,400,000.00 13,400,000.00 其他长期负债 13,400,000.00 13,400,000.00 长期负债合计 265,406,818.60 140,261,818.60 104,261,818.60 140,261,818.60 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 961,204,989.05 708,375,259.20 563,084,237.46 649,477,739.33 少数股东权益 82,088,977.87 106,652,705.43 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 625,045,200.00 937,567,800.00 625,045,200.00 937,567,800.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 625,045,200.00 937,567,800.00 625,045,200.00 937,567,800.00 额 资本公积 482,413,259.95 171,535,148.84 482,413,259.95 171,535,148.84 盈余公积 118,989,622.05 126,439,618.33 118,989,622.05 126,439,618.34 其中：法定公益金 31,634,073.52 34,117,405.61 31,634,073.52 37,605,258.13 未分配利润 298,298,655.51 340,515,301.13 298,298,655.51 340,515,301.13 33 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 1,524,746,737.51 1,576,057,868.30 1,524,746,737.51 1,576,057,868.30 益）合计 负债和所有者权益（或 2,568,040,704.43 2,391,085,832.93 2,087,830,974.97 2,225,535,607.63 股东权益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 669,269,014.26 1,033,563,465.66 338,025,920.33 404,395,428.52 减：主营业务成本 533,196,904.79 867,993,159.50 238,389,682.35 306,759,803.58 主营业务税金及附加 1,335,546.35 3,503,972.76 235,846.50 476,747.23 二、主营业务利润（亏 134,736,563.12 162,066,333.40 99,400,391.48 97,158,877.71 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 1,494,969.13 3,078,243.51 1,168,042.52 1,079,771.52 损以“-”号填列） 减: 营业费用 6,103,247.58 22,478,587.38 1,929,607.24 2,244,439.49 管理费用 36,067,748.68 23,309,946.61 23,068,868.31 14,120,507.48 财务费用 21,406,617.50 26,565,103.68 24,361,992.03 11,328,464.81 三、营业利润（亏损以 72,653,918.49 92,790,939.24 51,207,966.42 70,545,237.45 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -12,117,334.77 9,223,253.87 -1,223,606.05 22,439,227.41 “-”号填列） 补贴收入 84,213.00 372,771.00 营业外收入 96,358.22 1,033,233.88 62,606.82 144,086.08 减：营业外支出 1,150,412.15 633,190.78 380,325.29 73,956.04 四、利润总额（亏损总 59,566,742.79 102,787,007.21 49,666,641.90 93,054,594.90 额以“-”号填列） 减：所得税 8,553,787.92 8,157,852.24 减：少数股东损益 1,346,312.97 1,574,560.07 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 49,666,641.90 93,054,594.90 49,666,641.90 93,054,594.90 “-”号填列） 加：年初未分配利润 298,298,655.51 250,454,509.85 298,298,655.51 250,454,509.85 其他转入 六、可供分配的利润 347,965,297.41 343,509,104.75 347,965,297.41 343,509,104.75 减：提取法定盈余公积 4,966,664.19 9,305,459.49 4,966,664.19 9,305,459.49 提取法定公益金 2,483,332.09 4,652,729.75 2,483,332.10 4,652,729.75 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 34 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 340,515,301.13 329,550,915.51 340,515,301.13 329,550,915.51 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,252,260.00 31,252,260.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥 340,515,301.13 298,298,655.51 340,515,301.13 298,298,655.51 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 795,099,689.61 369,545,269.71 收到的税费返还 7,345,201.35 收到的其他与经营活动有关的现金 323,143,034.33 190,708,848.66 现金流入小计 1,125,587,925.29 560,254,118.37 购买商品、接受劳务支付的现金 721,335,966.90 335,379,985.13 支付给职工以及为职工支付的现金 80,067,668.34 12,491,757.35 支付的各项税费 61,135,345.92 2,658,259.34 支付的其他与经营活动有关的现金 146,969,779.64 149,332,006.87 现金流出小计 1,009,508,760.80 499,862,008.69 经营活动产生的现金流量净额 116,079,164.49 60,392,109.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,621,000.00 11,621,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 10,211.90 10,211.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 2,690,189.71 18,452.00 现金 35 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,321,401.61 11,649,663.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 285,610,118.78 233,339,106.31 现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 285,610,118.78 233,339,106.31 现金流出小计 -271,288,717.17 -221,689,442.41 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 451,382,000.00 409,509,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 451,382,000.00 409,509,000.00 偿还债务所支付的现金 401,370,302.69 285,320,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,856,328.65 28,084,106.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 429,226,631.34 313,404,106.53 筹资活动产生的现金流量净额 22,155,368.66 96,104,893.47 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -133,054,184.02 -65,192,439.26 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 49,666,641.90 49,666,641.90 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,346,312.97 19,950,547.35 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 11,342,226.63 19,950,547.35 固定资产折旧 66,908,230.78 38,407,774.09 无形资产摊销 6,282,890.79 1,263,476.80 长期待摊费用摊销 87,562.26 52,310.26 待摊费用减少（减：增加） 237,440.19 -860,453.68 预提费用增加（减：减少） 498,329.35 939,862.01 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 66,589.12 11,909.27 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 30,124,274.62 28,084,106.53 投资损失（减：收益） 2,482,665.23 -15,863,606.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -22,051,441.64 -19,926,642.77 36 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 经营性应收项目的减少(减：增加) 92,913,986.67 36,089,630.86 经营性应付项目的增加(减：减少) -136,560,477.62 -78,436,467.87 其他 12,733,933.24 1,013,020.98 经营活动产生的现金流量净额 116,079,164.49 60,392,109.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 188,360,275.17 169,714,267.93 减：现金的期初余额 321,414,459.19 234,906,707.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -133,054,184.02 -65,192,439.26 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数 期 本期 转 末 项目 期初余额 增加数 转回数 出 转销数 合计 余 数 额 坏账准备合计 15,163,379.13 3,047,025.90 × × 1,434,644.11 16,775,760.92 其中：应收账款 3,961,603.14 × × 1,434,644.11 2,526,959.03 其他应收款 11,201,775.99 3,047,025.90 × × 14,248,801.89 短期投资跌价准备 19,440.00 40,000.00 59,440.00 合计 其中：股票投资 19,440.00 40,000.00 59,440.00 债券投资 存货跌价准备合计 968,707.94 245,908.54 819,469.98 819,469.98 395,146.50 其中：库存商品 884,722.00 245,908.54 748,922.59 748,922.59 381,707.95 原材料 83,985.94 70,547.39 70,547.39 13,438.55 长期投资减值准备 80,000.00 14,600,000.00 14,680,000.00 合计 其中：长期股权投 80,000.00 14,600,000.00 14,680,000.00 资 长期债权投 资 固定资产减值准备 51,649,751.32 4,336,593.72 4,336,593.72 47,313,157.60 合计 其中：房屋、建筑 11,607,535.71 11,607,535.71 物 机器设备 26,346,131.24 4,258,777.52 4,258,777.52 22,087,353.72 农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37 37 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其他设备 674,000 77,816.20 77,816.20 596,183.80 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 67,881,278.39 17,932,934.44 5,156,063.70 6,590,707.81 79,223,505.02 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母公司资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 期末 项目 期初余额 转回 转出 增加数 转销数 合计 余额 数 数 坏账准备合计 5,371,913.93 5,494,235.87 × × 183,688.52 10,682,461.28 其中：应收账款 1,561,822.64 × × 183,688.52 1,378,134.12 其他应收款 3,810,091.29 5,494,235.87 × × 9,304,327.16 短期投资跌价准备合计 19,440.00 40,000.00 59,440.00 其中：股票投资 19,440.00 40,000.00 59,440.00 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 14,600,000.00 14,600,000.00 其中：长期股权投资 14,600,000.00 14,600,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 28,678,425.87 28,678,425.87 其中：房屋、建筑物 1,920,117.88 1,920,117.88 机器设备 13,062,223.62 13,062,223.62 农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37 其他设备 674,000 674,000 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 34,069,779.80 20,134,235.87 183,688.52 54,020,327.15 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 38 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2005]第1082号 审 计 报 告 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司2004年12月31日的合并及母 公司资产负债表以及2004年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编 制是甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司2004年12月31日的 财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：焦 点 中国注册会计师：张有全 中国 . 兰州 二○○五年四月十九日 会 计 报 表 附 注 编制单位：甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 会计期间：2004 年度 附注 1 公司简介 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是一九九五年九月十九日 经甘肃省人民政府甘政函（1995）36 号《关于同意甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 的批复》文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司所属的甘肃省亚盛农工商公 司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进行整 体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司、甘肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛农业发展有 限责任公司和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发起设立的股份 39 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 有限公司。经甘肃省人民政府甘政函（1997）23 号文件《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛 实业（集团）股份有限公司公开发行股票的批复》以及中国证券监督管理委员会证监发 字（1997）384、385 号文件批准，公司于一九九七年七月二十四日至七月三十一日以全 额预交款、比例配售、余款即退的方式，面向境内社会公众公开新增发行股票 7000 万 股，并于八月十八日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：亚盛集团，股票交易 代码：600108。二 00 一年四月经甘肃省人民政府甘政函（2000）17 号文、山东省人民政 府鲁证字（1999）175 号文及中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]41 号《关于甘 肃亚盛实业（集团）股份有限公司申请定向发行股票吸收合并山东龙喜股份有限公司的 批复》，公司吸收合并山东龙喜股份有限公司。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发 的企业法人营业执照，注册号：6200001050726，注册资本：93,756.80 万元，法定代表 人：周长生。公司住所：兰州市张掖路 219 号基隆大厦 20 楼。公司的经营范围：高科技 农业新技术、新产品开发、加工；农副产品种植，无机盐及其副产品的生产；自营和代 理国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以 外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易； 饮料的生产、茶叶、印染业务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售 白酒（仅限分支机构经营）。营业期限一九九五年十二月六日至二 0 四五年十二月六 日。 附注 2 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础与计价原则 40 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为 人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差 异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资 产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异 直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.6 现金等价物的确定标准 以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照初始投资成本计量。短期投资取得时的初始投资成本按 以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用作为初始投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已 到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期的初始投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待 实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为初始投资成本； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则 确认初始投资成本； 41 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原 则确认初始投资成本。 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面 价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，若期末短期 投资的成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； （2）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项（含应收账款和其他应收款及有应收性质的预付账 款）的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实 际财务状况和现金流量等相关信息，结合具体款项的实际情况，确定的计提比例如下： （1）账龄在 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 0%计提； （2）账龄在 1—2 年以内的，按其余额的 10%计提； （3）账龄在 2—3 年以内的，按其余额的 30%计提； （4）账龄在 3—4 年以内的，按其余额的 50%计提； （5）账龄在 4—5 年以内的，按其余额的 80%计提； （6）账龄在 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个 别辨认法。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 42 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、库存商品、包装物、委托加工材料、低值易耗 品等。 2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、库存商品、包装物 采用加权平均核算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.3 存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况 之一时，本公司计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的 市场价格又低于其账面成本； ④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货具有类 似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其 他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于种类繁多、单价较低的 存货，可以按类别计量成本与可变现净值。 当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备： ①已霉烂变质的存货； ②已过期且无转让价值的存货； ③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 2.9.4 公司对各类存货采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘 盈、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 43 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本 总额 20%（含）以上股权，或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。 对拥有被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的，采用权益 法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本 大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊 销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超 过 10 年的期限内平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价 值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处 理。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税 费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加 上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实 际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对 长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长 期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 44 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前 摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公 积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间 的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权 投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计 提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不 能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。实际收到时，先冲减委托贷款 本金。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并于期末按委托贷款本金与可收回金 额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净 额，并入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为 固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且使用年限在两 年以上的,也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、经济林 木、运输设备、农业设施和其它等六类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确 定： 45 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定 资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、 运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比 例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出，作为入账价值。 （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。 （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的规 定确定。 （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性交 易》的规定确定。 （7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去 按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现 值，作为入账价值。 （8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为 入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该 项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 46 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则—借款费用》的规定处 理。 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所 有固定资产均按规定采用直线法计提折旧。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率 及折旧率确定如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 生产用房 35 5% 2.71% 其中：化工腐蚀房 25 5% 3.80% 非生产用房 40 5% 2.38% 构筑物 20 5% 4.75% 机器设备 12 5% 7.92% 仪器仪表 10 5% 9.50% 运输设备 10 5% 9.50% 农业设施 15 5% 6.33% 其它 8 5% 11.88% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减 少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.12.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面 价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面 价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照恢复 后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产 减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 47 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2.13.1 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的 固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 规定计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状 态前发生的予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作 为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已 经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内 不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工 程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机 构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预 定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财 务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额 较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的 成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月 （含 3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期 损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间 发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中 可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完 48 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但 必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定 的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果 由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形 资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在长期待摊 费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不确认或有负债和或有资产。 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在 资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.3 预计负债金额的确认 49 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的 平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方 补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不 超过所确认负债的账面价值。 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期 摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折 价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程 已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款 费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.19 收入确认的方法 2.19.1 商品销售收入的确认方法 本公司以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续与 所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2.19.2 劳务收入的确认方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表 日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况 下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金 50 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生 的成本确认为当期费用。 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和 协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.20 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 2.21 会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响 2.21.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计 准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策： （1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊 余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则 处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差 额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成 的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本 公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的， 长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先 转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售 和应收债权质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴 现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。 51 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2.21.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响 2.22 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本公司本期未发现重大会计差错。 2.23 合并会计报表的编制方法 2.23.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂 行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的 规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。 2.23.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有 关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将母公司对子公司 的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及母公司 与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而 成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公 司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企 业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费 用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润 按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； 52 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （4）提取任意盈余公积金； （5）分配普通股股利。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、农业税、资源税、城市维护建设税、教 育费附加、所得税等。 4.1 增值税：按照《增值税暂行条例》的规定计算销项税额，符合规定的进项税额 从销项税额中抵扣； 4.2 城市维护建设税：按照应交流转税额的 5%、7%计算交纳； 4.3 教育费附加：按照应交流转税额的 3%计算交纳； 4.4 矿产印花税：按照税务局核定的标准交纳； 4.5 资源税：按照芒硝的销售量计缴，0.5 元/吨； 4.6 农业税：按照《中华人民共和国农业税条例》的规定执行，每亩 10 公斤小麦； 4.7 所得税：2004 年度根据甘肃省地方税务局的甘地税所减免字[2004]9 号《企业 所得税减免批复通知书》，从 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日对本公司(母公司) 所从事种植业、养殖业、农产品初加工免征企业所得税。 本公司的子公司山东盛龙实业有限责任公司、甘肃亚盛国际贸易（集团）有限公 司、甘肃亚盛生物制品有限公司所得税法定税率为 33%，并在注册地缴纳。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 本公司所属子公司及合营企业情况 经济 本公司投资 是否 企 业 名 称 经营范围 注册资本 持股比例 性质 额（万元） 合并 甘肃瑞盛·亚美特高科 中外 生产组装和销售灌溉系统及其零部件，从事灌溉 12,247.87 9,185.90 75% 是 技农业有限公司 合资 系统的设计、安装、技术咨询和技术服务 甘肃亚盛国际贸易集团 有限 自营、代理进出口;对外贸易、转口贸易。 5,000.00 4,900.00 98% 是 有限公司 责任 印染、农副产品加工、饮料、建材的生产、销 山东盛龙实业有限责任 有限 售、发电、五金交电、化工、干鲜果品的批发、 25,500.00 24,089.77 90% 是 公司 责任 零售。 兰州新西部维尼纶有限 有限 化工原料及产品(不含有毒及化学危险品)纺织品 20,788.00 18,710.00 90% 否 公司 责任 的生产销售。 53 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃亚盛生物制品有限 有限 天然盐藻胡萝卜素的养殖、加工、销售。 5,772.00 5,122.00 88.74% 是 公司 责任 甘肃亚盛诚信商贸有限 有限 商贸 600.00 540.00 90% 否 责任公司 责任 5.2 合并范围的变化及其原因 5.2.1 经本公司 2004 年 7 月 2 日召开的董事会决定，本公司终止了与以色列耐特 菲姆(中国)有限公司的合作，因此本公司本期收回了对甘肃耐特菲姆亚盛高科技农业有 限公司投资，因此，本期未将其纳入合并范围。 5.2.2 经本公司 2004 年 7 月 2 日召开的董事会决定,本公司与以色列亚美特滴灌综 合设备有限公司合作成立了甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司，本期将其纳入了合 并范围。 5.2.3 由于本公司所属子公司甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司自开业来一直未正常 经营，因此，本期未将其纳入合并范围。 5.2.4 由于本公司所属子公司兰州新西部维尼纶有限公司正在进行资产重组，相关 资产、股权正在重新界定之中，因此，本期未将其纳入合并范围。 5.3 本公司无其他控股子公司及合营企业。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 本公司 2004 年 12 月 31 日的货币资金余额为 188,360,275.17 元。 6.1.1 列示如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现 金 512,986.44 1,922,617.35 银行存款 185,593,995.83 317,456,170.34 其他货币资金 2,253,292.90 2,035,671.50 合 计 188,360,275.17 321,414,459.19 6.1.2 本公司期末货币资金余额较期初减少了 41.40%，主要系工程投入增加所 致。 6.1.3 本公司期末定期存款共计 73,500,000.00 元，已全部用作为银行借款的质押 标的。 54 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 6.1.4 除上述质押事项外，本公司期末货币资金不存在其他抵押、冻结等收回限 制。 6.2 短期投资 本公司 2004 年 12 月 31 日的短期投资净额为 562,098.55 元。 6.2.1 分类列示 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 （1）股权投资 400,000.00 27,129.82 其中：股票投资 400,000.00 27,129.82 （2）债券投资 （3）基金投资 621,538.55 59,440.00 795,539.85 19,440.00 合 计 621,538.55 59,440.00 1,195,539.85 46,569.82 6.2.2 根据 2004 年 12 月 31 日《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳证券交 易所 2004 年 12 月 31 日的证券行情，基金投资的平均市价为 562,098.55 元，计提短期 投资跌价准备 59,440.00 元。 6.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.3 应收票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应收票据的余额为 10,000.00 元。 6.3.1 分类列示 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 银行承兑汇票 10,0000.00 710,000.00 合 计 10,0000.00 710,000.00 6.3.2 本公司期末的应收票据中，无质押的银行承兑汇票。 6.3.3 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位及其他关联单位的款项。 55 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 6.4 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 73,021,076.89 元。 6.4.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 67,910,133.31 89.90% - 146,822,286.15 89.76% 1-2 年 3,792,774.71 5.02% 875,320.25 8,482,087.18 5.19% 848,208.73 2-3 年 1,574,308.32 2.08% 456,691.49 5,964,719.21 3.65% 1,789,415.74 3-4 年 1,989,027.96 2.63% 969,513.99 1,709,626.81 1.05% 854,813.42 4-5 年 281,791.62 0.37% 225,433.30 586,456.56 0.35% 469,165.25 合 计 75,548,035.92 100.00% 2,526,959.03 163,565,175.91 100.00% 3,961,603.14 6.4.2 本公司对期末应收山东省纺织品进出口公司等单位款项 2,270,819.58 元按 期末余额的 50%-80%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较长或债务人财务状况恶 化，款项收回的可能性较低。 6.4.3 应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见“附注 8.3 关联方应收应付款项”余额。 6.4.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 25,347,196.03 元，占应收账款 总额的 33.55%。 6.5 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 220,708,089.80 元。 6.5.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以下 142,020,122.13 60.45% - 226,129,639.46 90.00% 1-2 年 82,770,870.79 35.23% 10,588,952.48 8,537,178.39 3.40% 853,717.85 2-3 年 6,597,051.29 2.81% 1,597,971.55 4,618,867.90 1.84% 1,385,660.37 3-4 年 3,221,980.76 1.37% 1,782,422.00 2,936,617.65 1.17% 1,468,308.83 4-5 年 337,054.30 0.13% 269,643.44 7,715,238.67 3.07% 6,172,190.94 56 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5 年以上 9,812.42 0.01% 9,812.42 1,321,898.00 0.52% 1,321,898.00 合 计 234,956,891.69 100.00% 14,248,801.89 251,259,440.07 100.00% 11,201,775.99 6.5.2 本公司对期末其他应收款甘肃酒泉鑫盛砖厂、胡刚等单位和个人的款项 3,568,847.48 元按期末余额的 50%-100%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较长或债 务人经营状况不佳、资金周转困难，收回的可能性降低。 6.5.3 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见“附注 8.3 关联方应收应付款项”余额。 6.5.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 109,057,850.00 元，占其他应收 款总额的 46.42%。 6.6 预付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预付账款的净额为 149,620,579.79 元。 6.6.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 133,671,429.69 89.34% 69,050,598.16 75.08% 1—2 年 7,228,818.99 4.83% 22,062,325.23 23.98% 2—3 年 8,712,769.46 5.82% 860,892.93 0.94% 3 年以上 7,561.65 0.01% 合 计 149,620,579.79 100.00% 91,973,816.32 100.00% 6.6.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 15,949,150.10 元，主要 原因是预付的购房款和设备款等尚未办理结算手续。 6.6.3 本公司预付账款期末余额期初增加了 62.68%，主要是本期预付了工程进度款 46,458,263.00 元和预付进口设备采购款 25,246,030.00 元所致。 6.6.4 预付账款无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.7 应收补贴款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收补贴款无余额。分项列示如下： 项目及内容 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收出口退税 13,081,740.45 合计 13,081,740.45 57 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本期末无应收的出口退税款。 6.8 存货 本公司 2004 年 12 月 31 日存货的净额为 168,099,812.79 元。 6.8.1 分类列示 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 8,535,991.69 - 7,600,068.17 原材料 27,589,381.40 13,438.55 57,543,047.62 83,985.94 包装物 164,023.96 - 5,404,129.15 低值易耗品 305,671.77 - 890,658.85 在产品 13,347,686.50 12,242,149.87 库存商品 118,131,985.29 381,707.95 106,330,631.85 884,722.00 农用材料 1,525,755.31 577,301.67 委托加工物资 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 168,494,959.29 395,146.50 191,693,523.81 968,707.94 6.8.2 存货跌价准备 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期计提 本期转回 2004 年 12 月 31 日 在途物资 原材料 83,985.94 70,547.39 13,438.55 包装物 低值易耗品 库存商品 884,722.00 245,908.54 748,922.59 381,707.95 委托加工物资 在产品 受托代销商品 分期收款发出商品 合 计 968,707.94 245,908.54 819,469.98 395,146.50 58 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 6.8.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其 生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合 同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企 业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格 为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 6.9 待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日待摊费用的余额为 860,453.68 元。 类 别 2003 年 12 月 31 日 本期发生数 本期摊销数 2004 年 12 月 31 日 电 费 1,021,552.29 - 1,021,552.29 - 其 他 76,341.58 993,636.31 209,524.21 860,453.68 合 计 1,097,893.87 993,636.31 1,231,076.50 860,453.68 6.10 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 327,479,338.60 元。 6.10.1 分类列示 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 159,976,666.94 80,000.00 206,740,657.36 24,557,985.70 342,159,338.60 14,680,000.00 （1）对子公司 5,183,846.88 206,740,657.36 12,514,931.99 199,409,572.25 （2）对合营企业 （3）对联营企业 （4）其他 154,792,820.06 80,000.00 12,043,053.71 142,749,766.35 14,680,000.00 合计 159,976,666.94 80,000.00 206,740,657.36 24,557,985.70 342,159,338.60 14,680,000.00 6.10.2 其他长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本比例(%) 59 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 西南证券有限责任公司 2000-2050 5.32 66,000,000.00 北京世纪飞虎信息技术有限公司 2000-2050 7.90 30,000,000.00 甘肃酒泉金塔县城郊农村信用合作社 2000-2010 60,000.00 甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00 长生霖餐饮公司 1999-2002 80,000.00 甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 22,000,000.00 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 2002-2052 90.00 5,400,000.00 兰州新西部维尼纶有限公司 2002-2012 90.00 197,610,868.31 合 计 341,150,868.31 6.10.3 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 备注 长生霖餐饮公司 80,000.00 80,000.00 西南证券有限责任公司 6,600,000.00 6,600,000.00 甘肃证券有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 80,000.00 14,600,000.00 14,680,000.00 6.10.4 采用权益法核算的长期股权投资 本期权益 累计权益 2003 年 本期新增 本期分得 2004 年 被投资公司名称 初始投资额 增减额 增减额 12 月 31 日 投资额 现金红利 12 月 31 日 （+）（－） （+）（－） 甘肃瑞佳化工有限 27,230,536.99 27,132,820.06 -523,053.72 -620,770.65 26,609,766.34 责任公司 甘肃亚盛诚信商贸 5,400,000.00 5,322,989.67 -81,670.74 -158,681.07 5,241,318.93 有限责任公司 兰州新西部维尼纶 187,100,000.00 196,090,646.26 10,510,868.31 -12,433,261.25 -3,442,614.99 194,168,253.32 有限公司 合计 219,730,536.99 228,546,455.99 10,510,868.31 -13,037,985.71 -4,222,066.71 226,019,338.59 6.10.5 股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 初始金额 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销额 本期转出 2004 年 12 月 31 日 限 兰州维尼纶进出口公司 -173,928.48 10 年 -139,142.79 -139,142.79 甘肃瑞佳化工有限责任公司 5,230,536.99 10 年 5,099,773.57 523,053.72 4,576,719.85 合 计 4,236,608.51 4,960,630.78 523,053.72 -139,142.79 4,576,719.85 6.11 固定资产 60 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产的净额为 795,364,623.89 元。 6.11.1 分类列示如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 343,482,947.64 103,528,185.78 99,954,114.92 347,057,018.50 2、机器设备 764,576,912.81 81,252,193.74 386,393,348.20 459,435,758.35 3、运输设备 20,867,069.74 602,261.75 10,738,283.17 10,731,048.32 4、经济林木 15,167,491.47 4,651,015.90 153,527.00 19,664,980.37 5、农业设施 259,712,175.22 - 16,741.00 259,695,434.22 6、其他 19,773,685.08 208,311.19 1,717,574.41 18,264,421.86 小 计 1,423,580,281.96 190,241,968.36 498,973,588.70 1,114,848,661.62 二、累计折旧 1、房屋建筑物 91,073,943.75 12,671,567.66 43,596,739.43 60,148,771.98 2、机器设备 389,153,971.10 21,911,610.32 287,062,563.78 124,003,017.64 3、运输设备 10,422,905.37 365,934.50 6,651,182.43 4,137,657.44 4、经济林木 4,189,546.96 2,102,945.23 153,527.00 6,138,965.19 5、农业设施 56,782,251.92 15,795,607.04 16,741.00 72,561,117.96 6、其他 4,516,662.23 789,836.27 125,148.58 5,181,349.92 小 计 556,139,281.33 53,637,501.02 337,605,902.22 272,170,880.13 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 11,607,535.64 11,607,535.64 2、机器设备 26,346,131.31 4,258,777.52 22,087,353.79 3、运输设备 4、经济林木 5、农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37 6、其他 674,000.00 77,816.20 596,183.80 小 计 51,649,751.32 4,336,593.72 47,313,157.60 四、固定资产净额 815,791,249.31 136,604,467.34 157,031,092.76 795,364,623.89 61 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 6.11.3 本公司本期增加的固定资产中，有 52,719,384.41 元系由完工的在建工程 转入。其他增减变动主要系本期兰州新西部维尼纶有限公司未纳入合并范围和收回甘肃 耐特菲姆亚盛高科技农业有限公司投资所致。 6.11.4 本期本公司将账面原价为 56,247,239.53 元的固定资产进行了清理，形成 净损失 723,651.98 元。 6.11.5 本公司期末固定资产中，有 46,580,000.00 元的固定资产用于抵押借款标 的。 6.11.6 本公司固定资产中，以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下： 固定资产种类 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 255,750.00 255,750.00 0.00 机器设备 27,677,358.99 3,867,159.91 23,810,199.08 运输设备 2,024,573.00 533,395.64 1,491,177.36 其他设备 65,356.00 3,431.18 61,924.82 合计 30,023,037.99 4,659,736.73 25,363,301.26 本公司将以上资产出租给本公司参股公司甘肃瑞佳化工有限责任公司。 6.12 工程物资 本公司 2004 年 12 月 31 日工程物资 92,600.22 元，分类如下： 物资种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 库存材料 92,600.22 86,851.10 合 计 92,600.22 86,851.10 6.13 在建工程 本公司 2004 年 12 月 31 日在建工程的净额为 243,500,279.99 元。 6.13.1 分项列示 预算数 2003 年 12 月 31 本期转入 其他 资金 工程 工程名称 （万 本期增加 2004 年 12 月 31 日 日 固定资产 减少 来源 进度 元） GYS 花卉生产基地 83,848,081.40 9,265,847.46 6,606,796.98 86,507,131.88 其他来源 完工 万亩果园滴灌 3,800 63,187,838.26 6,768,256.83 69,956,095.09 其他来源 生态林 3,465,716.38 1,378,919.22 4,844,635.60 其他来源 62 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 土地综合治理 21,522,280.45 8,034,527.64 626,287.70 28,930,520.39 其他来源 经济林 6,863,570.07 3,016,315.33 1,318,696.48 495,311.57 8,065,877.35 其他来源 5 号炉工程 10,358,719.15 10,358,719.15 - 其他来源 35KV 工程 19,135,688.00 19,135,688.00 - 其他来源 17-99 工程 1,206,252.66 1,206,252.66 - 其他来源 17-88Ⅱ期工程 63,752,940.61 63,752,940.61 - 其他来源 高强高模工程 28,291,989.28 28,291,989.28 - 其他来源 高强中模工程 4,274,869.50 4,274,869.50 - 其他来源 32-35 号家属楼 7,140,983.40 7,140,983.40 - 其他来源 乙炔废水工程 2,195,528.31 2,195,528.31 - 其他来源 聚乙烯醇膜 69,000.00 69,000.00 - 其他来源 新建酒花 66,933.15 787.00 67,720.15 其他来源 酒花基地 1,698,263.26 1,684,850.00 1,016,979.80 2,366,133.46 其他来源 二期滴灌 20,032,688.54 8,175,138.22 28,207,826.76 其他来源 印花机 5,275 6,051.25 50,881,425.13 50,887,476.38 - 其他来源 短转 6,238,690.35 6,238,690.35 其他来源 造粒 783,373.84 783,373.84 冷风库 632,251.45 632,251.45 酒花楼 3,366,024.22 3,366,024.22 其他 2,954,752.08 1,230,201.15 513,211.55 137,742.23 3,533,999.45 合计 340,072,145.75 101,456,607.84 52,719,384.41 145,309,089.19 243,500,279.99 6.13.2 本期在建工程其他减少主要系合并范围变动所致。 6.13.3 本公司 2004 年 12 月 31 日在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的 情形，故本期未计提在建工程减值准备。 6.14 无形资产 本公司 2004 年 12 月 31 日无形资产的净额为 196,976,064.61 元。 6.14.1 分项列示 63 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 剩余 项 目 原值 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期转出 本期摊销 摊销 日 年限 41 土地使用权 325,128,360.93 172,013,371.35 52,476,547.64 100,840,770.96 1,971,200.79 121,677,947.24 年 专有技术 68,977,800.00 21,469,502.32 68,977,800.00 21,469,502.32 3,448,890.00 65,528,910.00 9年 40 矿山开采权 5,707,200.00 4,683,447.37 114,237.00 4,569,210.37 年 技术转让费 508,000.00 526,680.00 526,680.00 专利技术 6,500,000.00 5,850,000.00 650,003.00 5,199,997.00 8年 信息管理软件 1,356,885.00 1,221,196.50 1,221,196.50 8年 财务软件 123,200.00 98,560.00 98,560.00 合 计 408,301,445.93 205,862,757.54 121,454,347.64 124,058,149.78 6,282,890.79 196,976,064.61 6.14.2 本公司本期新增专有技术 68,977,800.00 元是由本公司的控股子公司甘肃瑞 盛·亚美特高科技农业有限公司的投资者—以色列亚美特滴灌综合设备有限公司投入取 得，该项资产评估价值是 68,977,800.00 元，以投资各方确认的价值入账，该项资产经 甘肃金穗会计师事务有限公司按照收益现值法进行了评估。 6.14.2 本公司本期新增土地使用权 52,476,547.64 元主要系本公司本期收购的甘肃 宏泰农业科技有限责任公司的土地使用权和本期进行资产置换带入的土地使用权。 6.14.3 本公司期末无形资产由于不存在可收回金额低于账面价值的情形，故本期未 计提无形资产减值准备。 6.15 长期待摊费用 本公司 2004 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 108,494.17 元。列示如下： 项目名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2004 年 12 月 31 日 大修理费 149,146.42 45,160.25 103,986.17 其他 46,910.01 42,402.01 4,508.00 合 计 196,056.43 87,562.26 108,494.17 6.16 其他长期资产 本公司 2004 年 12 月 31 日其他长期资产的余额为 26,322,044.78 元。分项列示如 下： 项目名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 防风林 26,322,044.78 26,322,044.78 64 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合计 26,322,044.78 26,322,044.78 6.17 短期借款 本公司 2004 年 12 月 31 日短期借款余额为 359,969,000.00 元。 6.17.1 分项列示 借款种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 抵押借款 16,700,000.00 22,500,000.00 保证借款 257,100,000.00 252,280,000.00 信用借款 35,269,000.00 1,750,000.00 质押借款 50,900,000.00 50,950,000.00 合 计 359,969,000.00 327,480,000.00 6.17.2 本公司期末短期借款余额为 359,969,000.00 元，其中 16,700,000.00 元由 本公司用 35,580,000.00 元的固定资产抵押取得； 152,600,000.00 元由甘肃亚盛盐化 工业(集团)有限责任公司提供担保 取得；92,000，000.00 元由甘肃金塔恒盛农业发展 公司和甘肃国营生地湾双丰化工厂用持有本公司的法人股提供担保取得；5,000,000.00 元由甘肃瑞佳化工有限责任公司提供担保取得； 3,000,000.00 元由甘肃省广播电视大 学亚盛集团分校提供担保取得；2,500,000.00 元由甘肃条山农工商集团有限责任公司提 供担保取得；2,000,000 元由甘肃下河清实业有限责任公司提供担保取得； 其余 50,900,000.00 元由 51,500,000.00 元的定期存单质押取得。 6.18 应付票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应付票据的余额为 0.00 元。 票据种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 银行承兑汇票 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 6.19 应付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应付账款的余额为 36,043,939.58 元。 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 65 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 3,304,502.35 元，未偿还的 原因为结算尾款。 6.20 预收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预收账款的余额为 41,316,712.63 元。 预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 5,087,851.25 元，未结转的 原因系合同尚未执行完毕及结算尾款。 6.21 应付工资 本公司 2004 年 12 月 31 日应付工资的余额为 6,707,251.84 元，其中：当月工资在 次月发放数计 3,106,251.84 元，以前年度工资储备 3,601,000.00 元。 6.22 应交税金 本公司 2004 年 12 月 31 日应交税金的余额为 25,485,547.93 元，列示如下： 项 目 法定税率 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增值税 4%、6%、13%、17% 8,939,965.39 52,229,748.92 土地增值税 30%-60% - 370,294.19 企业所得税 33% 6,682,291.65 6,872,049.30 营业税 5% 226,959.27 225,272.20 资源税 0.5 元/吨； 273,014.80 182,699.86 城市维护建设税 1%、5%、7% 277,896.65 5,366,714.38 农业特产税 经济作物收入的 5-12% 10,674.96 个人所得税 8,459,777.28 9,896,794.85 房产税 1.2% 63,670.66 2,120,090.44 土地使用税 0.2-4 元/平方米 10,221.90 2,950,039.62 固定资产方向调节税 11,993.15 农业税 551,750.33 570,912.31 印花税 - 49,669.14 车船使用税 - 37.50 66 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 25,485,547.93 80,856,990.82 6.23 其他应交款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 774,488.68 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 教育费附加 3% 774,488.68 2,647,140.73 省级教育费附加 1,929,00 合 计 3% 774,488.68 2,649,069.73 6.24 其他应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 49,578,398.23 元。 其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见“附 注 8.3 关联方应收应付款项”余额。 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项为 5,037,952.98 元，其中本 公司滴灌工程指挥部欠付工程及设备等款 4,078,447.93 元，未偿还的原因是由于项目尚 未完工、结算尾款等。 6.25 预提费用 本公司 2004 年 12 月 31 日预提费用的余额为 5,833,432.67 元，列示如下： 项目名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 利 息 2,267,945.97 1,551,295.90 水电费 2,880,289.30 2,713,747.95 维修费 - 3,723.42 取暖费 12,840.87 海运费 821,221.97 资源补偿费 88,584.42 0.00 其 他 596,612.98 232,273.21 合 计 5,833,432.67 5,335,103.32 6.26 一年内到期的长期负债 67 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司 2004 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 34,000,000.00 元，分项列示如 下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 质押借款 人民币 34,000,000.00 2001/12—2005/12 6.03% 合 计 34,000,000.00 6.27 长期借款 本公司 2004 年 12 月 31 日长期借款余额为 126,861,818.60 元。分项列示如下： 借款种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 抵押借款 5,000,000.00 保证借款 107,000,000.00 225,345,000.00 信用借款 19,861,818.60 21,661,818.60 合 计 126,861,818.60 252,006,818.60 本公司期末长期借款中，37,000,000.00 元由甘肃亚盛盐化工业（集团）有限责任 公司所持有的本公司 70,000,000.00 股法人股提供质押担保取得,并由甘肃亚盛盐化工 业（集团）有限责任公司提供连带还款保证责任；70,000,000.00 元由本公司用 11,000,000.00 元的固定资产和 22,000,000.00 元的定期存单及甘肃金塔恒盛农业发展 公司持有本公司 37,000,000.00 股的法人股提供担保取得。 6.28 专项应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日专项应付款 13,400,000.00 元。分项列示如下： 项目及内容 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 滴灌管线及配套件 8,270,000.00 8,270,000.00 挖潜改造资金 5,130,000.00 5,130,000.00 合计 13,400,000.00 13,400,000.00 6.29 股本 6.29.1 本公司 2004 年 12 月 31 日股本总额为 937,567,800.00 元，具体明细列示如 下： 68 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 295,880,000.00 147,940,000.00 443,820,000.00 其中：国家拥有股份 140,722,900.00 70,361,450.00 211,084,350.00 境内法人持有股份 155,157,100.00 77,578,550.00 232,735,650.00 境外法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 52,343,200.00 26,171,600.00 78,514,800.00 - 4、优先股或其他股 - 未上市流通股份合计 348,223,200.00 174,111,600.00 78,514,800.00 443,820,000.00 二、已上市流通股份 - 1．人民币普通股 276,822,000.00 216,925,800.00 493,747,800.00 2．其他 - 已流通股份合计 276,822,000.00 216,925,800.00 0.00 493,747,800.00 三、股份总额 625,045,200.00 391,037,400.00 78,514,800.00 937,567,800.00 6.29.2 本公司本期股本增减变动主要原因如下： （1）经本公司 2004 年度股东大会审议通过，本公司以 2003 年 12 月 31 日的股本为 基数，进行资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，共转增 312,522,600.00 股。 （2）因本公司吸收合并增加的个人股份于 2004 年 6 月 14 日已距吸收合并完成满三 年，按照相关规定已可以流通，因此，相关股份 78,514,800.00 股自 2004 年 6 月 21 日 转变为已上市流通股份。 6.30 资本公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的资本公积为 171,535,148.84 元，列示如下： 2003 年 12 月 31 2004 年 12 月 31 项 目 本期增加数 本期减少数 日 日 股本溢价 480,722,907.10 312,522,600.00 168,200,307.10 股权投资准备 1,402,677.39 1,402,677.39 69 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其他资本公积 1,644,488.89 1,644,488.89 关联交易差价 287,675.46 287,675.46 合 计 482,413,259.95 1,644,488.89 312,522,600.00 171,535,148.84 本期资本公积减少主要系资本公积转增股本所致，增加的资本公积主要为无法支付 的款项。 6.31 盈余公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的盈余公积为 126,439,618.33 元，列示如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 法定盈余公积 87,355,548.53 4,966,664.19 92,322,212.72 法定公益金 31,634,073.52 2,483,332.09 34,117,405.61 合 计 118,989,622.05 7,449,996.28 126,439,618.33 6.32 未分配利润 6.32.1 本公司 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为 340,515,301.13 元，变动情况如 下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 本年净利润 49,666,641.90 93,054,594.90 加：年初未分配利润 298,298,655.51 250,454,509.85 其他转入 减：提取法定盈余公积 4,966,664.19 9,305,459.49 提取法定公益金 2,483,332.09 4,652,729.75 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,252,260.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 340,515,301.13 298,298,655.51 6.32.2 依据本公司 2005 年 4 月 19 日召开的董事会利润分配预案，本公司按本期净 利润的 10%、5%比例分别提取法定盈余公积，法定公益金，该分配预案尚待股东大会审 议批准通过。 70 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 6.33 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2004 年度共计实现主营业务收入为 669,269,014.26 元；主营业务成本为 533,196,904.79 元。 6.33.1 本公司有如下六个业务分部，列示如下： 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 饮料 44,694,161.82 40,135,347.15 31,367,349.40 29,243,796.18 印染 183,344,241.16 161,908,239.61 188,520,392.24 172,225,270.57 农业 246,072,485.81 154,770,599.81 230,782,350.33 150,320,952.83 其中:家庭农场上缴利润及相关支出 86,009,443.02 19,579,371.19 79,700,095.54 6,102,565.53 贸易 176,808,616.67 163,923,568.75 439,615,427.15 414,017,675.32 化工 290,903,596.46 246,221,884.17 工业 18,349,508.80 12,459,149.47 其他业务 1,775,713.00 5,364,943.35 小计 669,269,014.26 533,196,904.79 1,182,964,828.58 1,017,352,663.06 各业务分部抵消 149,401,362.92 149,401,362.92 合计 669,269,014.26 533,196,904.79 1,033,563,465.66 867,993,159.50 6.33.2 本公司有如下二个地区分部： 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 一、境内: 1．甘肃省 441,230,611.28 331,153,318.03 805,652,729.82 656,400,701.79 2．山东省 228,038,402.98 202,043,586.76 227,910,735.84 211,592,457.71 小 计 669,269,014.26 533,196,904.79 公司内各业务 分部间相互抵销 合计 669,269,014.26 533,196,904.79 1,033,563,465.66 867,993,159.50 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 101,516,284.79 元，占本公司全部 销售收入的 15.17%。 6.34 主营业务税金及附加 71 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司 2004 年度主营业务税金及附加 1,335,546.35 元，列示如下: 项 目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 营业税 5% 7,513.44 资源税 0.5 元/吨 90,314.94 282,348.10 城建税 1%、5%、7% 861,648.74 2,177,447.60 教育费附加 3% 376,069.23 1,040,856.03 其他 3,321.03 合 计 1,335,546.35 3,503,972.76 6.35 其他业务利润 本公司 2004 年度其他业务利润 1,494,969.13 元，列示如下： 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售收入 996,950.36 825,825.56 171,124.80 2,660,217.93 1,972,005.10 688,212.83 水电气 106,714.23 - 106,714.23 4,249,340.34 4,295,759.61 -46,419.27 防风林 611,824.70 278,837.18 332,987.52 1,837,134.00 797,102.57 1,040,031.43 退耕还林 - 400,085.00 236,479.43 163,605.57 租赁收入 3,071,188.00 2,605,592.80 465,595.20 代理收入 192,475.02 10,586.12 181,888.90 其他 551,097.40 314,438.92 236,658.48 1,706,198.62 473,385.67 1,232,812.95 5,530,249.71 4,035,280.58 1,494,969.13 10,852,975.89 7,774,732.38 3,078,243.51 合 计 6.36 财务费用 本公司 2004 年度财务费用为 21,406,617.50 元，列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 30,124,274.62 34,806,355.13 减：利息收入 8,732,904.19 10,414,658.33 手续费 142,426.54 375,445.35 汇兑损失 3,112.08 52,094.51 减：汇兑收益 130,632.55 108,327.84 其他 341.00 1,854,194.86 72 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 21,406,617.50 26,565,103.68 6.37 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 5,000,000.00 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 基金投资收益 8,411.90 875,282.82 其他股权投资收益 3,037,307.05 1,151,641.39 股权投资差额摊销 -523,053.72 -46,403.91 股权投资转让收益 2,337,303.39 投资跌价准备 -14,640,000.00 -94,569.82 合 计 -12,117,334.77 9,223,253.87 6.38 补贴收入 本公司本年度取得补贴收入 84,213.00 元，列示如下： 项目 金额 来源 批准文件 批准机关 文件时效 贴息 84,213.00 外贸财政资金 甘财企(2004)28 号 甘肃省财政厅 2004 年 合计 84,213.00 6.39 营业外收入 类别及内容 2004 年度 2003 年度 处置固定资产收益 59,587.21 477,371.59 罚款净收入 18,180.10 72,263.81 其他 18,590.91 483,598.48 合计 96,358.22 1,033,233.88 6.40 营业外支出 类别及内容 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损失 783,239.19 3,292.80 罚款支出 35,653.55 捐赠支出 4,800.00 107,908.85 73 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 其他 326,719.41 521,989.13 合 计 1,150,412.15 633,190.78 6.41 收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年度本公司收到的其他与经营活动有关的现金流量为 323,143,034.33 元，主 要包括收到的关联方还款 313,817,822.68 和利息收入 8,732,904.19 元。 6.42 支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金流量为 146,969,779.64 元，主 要包括支付的关联方往来款 142,123,888.39 元。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 41,238,060.55 元。 7.1.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以下 37,550,312.08 88.11% - 90,736,708.98 91.49% 1-2 年 3,515,947.70 8.25% 847,637.55 6,711,098.06 6.77% 671,109.81 2-3 年 1,097,354.42 2.57% 329,206.33 277,016.27 0.28% 83,104.86 3-4 年 452,580.47 1.07% 201,290.24 1,168,405.43 1.18% 584,202.72 4-5 年 279,256.56 0.28% 223,405.25 合 计 42,616,194.67 100.00% 1,378,134.12 99,172,485.30 100.00% 1,561,822.64 7.1.2 本公司对期末应收大连斯亚有限公司等单位款项 452,580.47 元按期末余额 的 50%-80%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较长或债务人财务状况恶化，收回的 可能性降低。 7.1.3 应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见本附注 8.3 关联方应收应付款项余额。 74 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 7.1.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 25,347,196.03 元，占应收账款 总额的 59.48%。 7.2 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 183,276,033.62 元。 7.2.1 账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以下 124,124,486.32 64.45% 236,276,968.23 94.11% 1-2 年 64,023,213.12 33.24% 6,985,536.82 7,835,565.02 3.12% 783,556.51 2-3 年 881,641.59 0.46% 264,492.48 4,234,819.21 1.69% 1,270,445.76 3-4 年 3,204,153.03 1.66% 1,774,842.00 1,769,102.60 0.70% 884,551.30 4-5 年 337,054.30 0.18% 269,643.44 424,331.45 0.17% 339,465.16 5 年以上 9,812.42 0.01% 9,812.42 532,072.56 0.21% 532,072.56 合 计 192,580,360.78 100.00% 9,304,327.16 251,072,859.07 100.00% 3,810,091.29 7.2.2 本公司对期末其他应收款黄羊镇药物碱厂等单位的款项 3,551,019.75 元按期 末余额的 50%-100%计提了坏账准备，主要是因为欠款时间较长或债务人经营状况不佳、 资金周转困难，收回的可能性降低。 7.2.3 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款详见本附注 8.3 关联方应收应付款项余额。 7.2.4 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 86,450,200.98 元，占其他应收 款总额的 44.89%。 7.3 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 905,459,836.00 元。 7.3.1 分类如下： 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 本期增加数 本期减少数 金额 减值准备 金额 减值准备 1．股票投资 2．其他股权投资 777,369,007.71 219,793,184.80 77,102,356.51 920,059,836.00 14,600,000.00 75 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 （1）对子公司投资 627,789,007.71 219,793,184.80 65,582,356.51 781,999,836.00 （2）对合营企业投资 0.00 （3）对联营企业投资 0.00 （4）其他 149,580,000.00 11,520,000.00 138,060,000.00 14,600,000.00 777,369,007.71 0.00 219,793,184.80 77,102,356.51 920,059,836.00 14,600,000.00 7.3.2 其他长期股权投资 占被投资公司注册 被投资公司名称 投资期限 投资金额 资本比例(%) 西南证券有限责任公司 2000-2050 5.32 66,000,000.00 北京世纪飞虎信息技术有限公司 2000-2050 7.90 30,000,000.00 甘肃农垦啤酒股份有限公司 1997-2008 10.11 11,520,000.00 甘肃酒泉金塔县城郊农村信用合作社 2000-2010 60,000.00 甘肃证券有限责任公司 20.00 20,000,000.00 成本法核算小计 127,580,000.00 甘肃瑞佳化工有限责任公司 2003-2023 27.20 22,000,000.00 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 2002-2052 90 5,400,000.00 甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司 75 206,933,315.45 甘肃亚盛国际贸易集团有限公司 1999-2048 98 49,000,000.00 山东盛龙实业有限责任公司 2002-2022 90 240,897,748.06 兰州新西部维尼纶有限公司 2002-2012 90 197,610,868.31 甘肃亚盛生物制品有限公司 2002-2012 88.74 51,220,000.00 权益法核算小计 773,061,931.82 合 计 900,641,931.82 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 本期权益 累计权益 本期分 初始 本年 本年 被投资公司名称 2003 年 12 月 31 日 增减额 增减额 得现金 2004 年 12 月 31 日 投资 追加投资 转让投资 （+）/（-） （+）/（-） 红利 甘肃耐特菲姆亚盛高科 62,503,262.37 61,089,098.49 61,089,098.49 0.00 技农业有限公司 甘肃亚盛国际贸易集团 49,000,000.00 49,723,186.43 -293,568.89 429,617.54 49,429,617.54 有限公司 山东盛龙实业有限责任 240,897,748.06 258,405,725.69 12,249,406.97 29,757,384.60 270,655,132.66 公司 甘肃亚盛诚信商贸有限 5,400,000.00 5,322,989.67 -81,670.74 -158,681.07 5,241,318.93 责任公司 76 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 兰州新西部维尼纶有限 187,100,000.00 196,090,646.26 10,510,868.31 -12,433,261.25 -3,442,614.99 194,168,253.32 公司 甘肃亚盛生物制品有限 51,220,000.00 52,024,541.11 -1,672,571.73 -868,030.62 50,351,969.38 责任公司 甘肃瑞佳化工有限责任 27,230,536.99 27,132,820.06 -523,053.72 -620,770.65 26,609,766.34 公司 甘肃瑞盛亚美特高科技 206,933,315.45 206,933,315.45 610,462.39 207,543,777.84 农业有限公司 合计 625,941,547.42 649,789,007.71 217,444,183.76 61,089,098.49 -2,144,256.98 25,096,904.81 0.00 803,999,836.00 7.3.4 股权投资差额 摊销期 被投资单位名称 初始金额 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销额 2004 年 12 月 31 日 限 甘肃瑞佳化工有限责任公司 5,230,536.99 10 年 5,099,773.57 -523,053.72 4,576,719.85 合 计 5,099,773.57 -523,053.72 4,576,719.85 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2004 年共计实现主营业务收入为 338,025,920.33 元；主营业务成本 238,389,682.35 元。本公司有如下四个业务分部。具体分类列示如下： 2004 年度 2003 年度 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 农业 246,072,485.81 154,770,599.81 230,782,350.33 150,320,952.83 其中:家庭农场上缴利润及相关支出 86,009,443.02 19,579,371.19 79,700,095.54 6,102,565.53 工业 4,343,972.55 4,811,093.46 10,335,620.34 6,549,895.43 贸易 87,609,461.97 78,807,989.08 161,501,744.85 144,524,011.97 其它 1,775,713.00 5,364,943.35 合计 338,025,920.33 238,389,682.35 404,395,428.52 306,759,803.58 7.5 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 基金投资收益 8,411.90 875,282.82 股权投资收益 13,931,035.77 19,277,877.95 股权投资差额摊销 -523,053.72 -63,796.75 77 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资转让收益 2,337,303.39 投资减值准备 -14,640,000.00 12,560.00 合 计 -1,223,606.05 22,439,227.41 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 经济 法定代 注册资本 与本公 关联方名称 注册地址 主营业务 性质 表人 （万元） 司关系 甘肃亚盛盐化工业（集 有限 王登福 12,000.00 母公司 甘肃兰州 盐业化工 团）有限责任公司 责任 甘肃亚盛国际贸易集团 有限 姚冬林 5,000.00 子公司 甘肃兰州 自营和代理进出口 有限责任公司 责任 兰州新西部维尼纶有限 有限 王 宁 20,788.00 子公司 甘肃兰州 化工原料及产品 责任公司 责任 甘肃亚盛生物制品有限 有限 天然盐藻胡萝卜素的养殖 吴建新 5,772.00 子公司 甘肃高台 责任公司 责任 加工销售 山东盛龙实业有限责任 有限 印染、农副产品加工、饮 王景胜 25,500.00 子公司 山东龙口 公司 责任 料、建材的生产销售 甘肃瑞盛·亚美特高科技 有限 灌溉系统及其零部件的生 周长生 12,247.87 子公司 甘肃兰州 农业有限公司 责任 产销售及安装 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关 联 方 名 称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 12,000.00 12,000.00 甘肃亚盛国际贸易集团有限责任公司 5,000.00 5,000.00 兰州新西部维尼纶有限责任公司 20,788.00 20,788.00 甘肃亚盛生物制品有限责任公司 5,772.00 5,772.00 山东盛龙实业有限责任公司 25,500.00 25,500.00 甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司 - 12,247.87 12,247.87 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数（万元） 本期增加数 本期减少数 期末数(万元） 关联方名称 金额 比例 （万元） （万元） 金额 比例 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 14,072.29 22.51% 14,072.29 22.51% 甘肃亚盛国际贸易集团有限责任公司 4,900.00 98.00% 4,900.00 98.00% 兰州新西部维尼纶有限责任公司 18,710.00 90.00% 18,710.00 90.00% 78 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃亚盛生物制品有限责任公司 5,122.00 88.74% 5,122.00 88.74% 山东盛龙实业有限责任公司 24,089.77 90.00% 24,089.77 90.00% 甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司 - - 9,185.90 9,185.90 75.00% 8.1.4 不存在控制关系的关联方 注册资本 与本公 企 业 名 称 经济性质 注册地址 法定代表人 （万元） 司关系 甘肃金塔恒盛农业发展公司 有限责任 238.00 发起人 甘肃金塔 李兴祥 甘肃金盛实业有限公司 合资经营 8,874.00 发起人 甘肃高台 王登福 甘肃鹏盛农业发展有限责任公司 全民所有 715.80 发起人 甘肃高台 周长福 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 全民所有 685.00 发起人 甘肃高台 焦永强 甘肃国营下河清实业有限责任公司 有限责任 2,800.00 受同一公司控制 甘肃酒泉 李家茂 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 有限责任 13,630.00 受同一公司控制 兰州西固 王宁 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 有限责任 6,710.00 受同一公司控制 甘肃景泰 李克华 甘肃盐锅峡化工总厂 全民 2,510.00 受同一公司控制 甘肃永靖 县文彬 山东龙喜集团公司 集体 31,000.00 股东 山东龙口 王景胜 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 有限责任 1,819.00 受同一公司控制 甘肃金塔 曹孝忠 甘肃金塔亚盛供销公司 全民所有 128.00 受同一公司控制 甘肃金塔 高建平 甘肃金塔荣盛水电公司 全民所有 136.00 受同一公司控制 甘肃金塔 高文章 甘肃省条山酒厂 全民所有 1,269.30 受同一公司控制 甘肃景泰 张开来 酒泉万客隆商贸有限公司 有限公司 116.00 受同一公司控制 甘肃酒泉 周长福 甘肃农垦良种有限公司 有限公司 1,150.00 受同一公司控制 甘肃景泰 张青年 甘肃众盛信用担保有限公司 有限公司 1,000.00 受同一公司控制 甘肃兰州 王登福 甘肃茸圣投资有限公司 有限责任 1,000.00 受同一公司控制 甘肃兰州 张金凤 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 有限责任 350.00 受同一公司控制 甘肃酒泉 李向东 甘肃恒信商标咨询服务有限公司 有限责任 150.00 受同一公司控制 甘肃兰州 王晴 甘肃名扬天下酒业有限公司 有限责任 1,000.00 受同一公司控制 甘肃兰州 王文 甘肃瑞佳化工有限责任公司 有限责任 8,100.00 重大影响 甘肃酒泉 焦永强 甘肃亚盛诚信商贸有限责任公司 有限责任 600.00 子公司 甘肃高台 郝录荣 甘肃宏泰农业科技有限责任公司 有限责任 818.00 受同一公司控制 甘肃高台 周长福 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 79 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业 同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进 行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国 家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费 用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双 方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品 30 日内支付价款。 （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费 用；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来 水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。 （4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定。 8.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下： 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 元明粉 7,855,969.50 100% 7,598,139.33 100% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 硫化碱 5,549,724.72 100% 10,651,728.04 100% 甘肃金塔亚盛供销公司 大麦 52,002,257.38 42.35% 37,886,967.61 25.20% 山东龙喜集团公司 材料 561,468.72 100% 甘肃金塔亚盛供销公司 工程材料 15,758,746.54 100% 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 农用材料 6,472,371.25 100% 合 计 65,407,951.60 78,729,410.49 8.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下： 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 芒硝 1.058,913.00 100.00% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 风化硝 672,173.58 80 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃金塔亚盛供销公司 农副产品 46,023,894.78 19.94% 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 原盐 319,372.55 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 水硝 3,352,426.42 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 农副产品 9,583,731.38 4.15% 甘肃农垦良种有限公司 农副产品 2,393,951.48 3,588,678.17 1.56% 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 农副产品 7,709,775.00 10,240,435.00 4.44% 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 材料 7,616,000.00 100.00% 合 计 14,447,699.03 78,111,652.33 8.2.4 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务及代购代销劳务明细资料如 下： 关联方 交易内容 本期数 上期数 山东龙喜集团公司 电 12,757,937.19 10,005,966.52 8.2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如 下： 借款单位 担保单位 金额（万 担保期限 元） 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 390.00 2004.12.31-2005.12.31 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 580.00 2004.5.10-2005.5.9 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 300.00 2004.12.31-2005.12.30 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 2,000.00 2004.3.19-2005.1.19 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 3,000.00 2004.11.10-2005.8.20 甘肃国营生地湾双丰化工厂、甘肃金塔 本公司 5,700.00 2004.5.12-2005.5.11 县恒盛农业发展有限责任公司 本公司 甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司 3,500.00 2004.7.2-2005.5.31 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 1,700.00 2004.11.19-2005.5.2 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 800.00 2004.6.25-2005.06.25 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 600.00 2004.6.25-2005.06.25 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 600.00 2004.4.30-2005.4.30 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 600.00 2004.4.30-2005.4.30 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 640.00 2004.4.30-2005.4.30 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 300.00 2004.12.20-2005.12.31 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 2,500.00 2004.12.31-2005.12.30 本公司 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 250.00 2004.6.30-2005.6.30 81 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 本公司 甘肃国营下河清实业有限责任公司 100.00 2004.4.7-2005.4.6 本公司 甘肃国营下河清实业有限责任公司 100.00 2004.9.20----2005.9.20 本公司 甘肃瑞佳化工有限责任公司 500.00 2003.6.30-2005.6.28 甘肃亚盛国际贸 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 800.00 2004.5.14-2005.5.13 易集团有限公司 甘肃亚盛国际贸 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 750.00 2004.9.23-2005.3.23 易集团有限公司 本公司 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 7,100.00 2001.12.5-2006.12.5 本公司 甘肃金塔县恒盛农业发展有限责任公司 7,000.00 2004.2.5-2008.9.4 8.2.6 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如 下： 金额 收益或费用 接受资金单位 提供资金单位 上期平均 发生额 本期数 上期数 占用资金数 甘肃国营下河清实业有限责任公司 本公司 16,739,453.64 4,055,495.40 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 本公司 67,477,239.62 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 本公司 117,600.00 5,861,378.17 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 本公司 11,336,961.42 161,925,417.24 甘肃金盛实业有限公司 本公司 3,000,430.00 204,904.96 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 本公司 81,636,144.36 山东龙喜集团公司 本公司 91,590,995.26 甘肃名扬天下酒业有限公司 本公司 970,000.00 5,780,249.40 甘肃盐锅峡化工总厂 本公司 1,381,509.70 15,542,000.00 甘肃金塔亚盛供销公司 本公司 931,580.00 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 本公司 5,534,575.20 甘肃茸圣投资有限公司 本公司 甘肃恒信商标咨询服务有限公司 本公司 本公司 甘肃金塔亚盛供销公司 868,340.85 241,524.41 甘肃亚盛农工商集团有 本公司 1,806,080.95 9,745,700.99 199,867.00 限责任公司 甘肃亚盛盐化工业(集团) 本公司 95,237,277.48 43,992,450.47 有限责任公司 本公司 甘肃茸圣投资有限公司 19,350,000.00 甘肃条山农工商(集团)有 本公司 2,800,000.00 31,346.70 限责任公司 兰州维尼纶(集团)有限责 本公司 2,267,019.39 任公司 8.2.7 其他关联交易 82 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 8.2.7.1 本公司于 2004 年 11 月 1 日召开三届十三次董事会，会议审议通过关于与 公司第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司(持有公司 22.51%的股份，下称： “盐化集团”)部分资产置换的方案，并与盐化集团签署了《资产置换协议》。公司将下 属赛力科技分公司全部资产(含相关负债)与盐化集团黄碱厂全部资产(含相关负债)进行 置换。经双方协商确定，双方置换标的价格以评估报告净资产值为准，赛力科技分公司 标的价格为 21,368,235.07 元，盐化集团黄碱厂标的为 21,516,447.67 元，差额部分 148,212.60 元，经双方协商公司不再支付。 8.2.7.2 本公司于本期与甘肃宏泰农业科技有限责任公司(下称：“宏泰科技”)签 订了《土地使用权及地上附着物转让合同》，公司协议收购宏泰科技部分土地使用权及 地上附着物，实际支付收购价款 29,492,529.89 元。 8.2.8 本公司 2003 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 43.70 万元，金额最 高的前 3 名董事的报酬总额为 6.9 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 11.4 万元。 8.3 关联方应收应付款项余额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收账款 山东龙喜集团公司 2,835,892.79 2,642,363.68 甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 255,687.57 甘肃金塔亚盛供销公司 19,034,117.40 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 12,260,315.50 7,916,342.95 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 89,690.00 甘肃下河清绿嘉啤酒花有限公司 6,308,125.00 11,243,586.49 酒泉市万客隆商贸有限公司 44,916.90 甘肃农垦良种有限公司 2,040,031.96 1,101,752.76 合 计 23,444,365.25 42,328,457.75 预付账款 甘肃金塔亚盛供销公司 10,230,887.94 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 1,539,578.14 83 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 11,770,466.08 其他应收款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 19,649,941.86 甘肃省国营生地湾双丰化工厂 170,000.00 甘肃条山农工商（集团）有限公司 41,933,834.05 甘肃国营下河清实业有限责任公司 3,765,050.59 山东龙喜集团公司 10,565,655.65 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 2,664,703.07 甘肃金塔亚盛供销公司 645,886.14 甘肃金盛实业有限公司 3,366,237.54 兰州维尼纶(集团)有限责任公司 40,235,694.24 甘肃名扬天下酒业有限公司 8,215,626.20 甘肃盐锅峡化工总厂 6,989,277.20 合 计 138,201,906.54 其他应付款 甘肃亚盛盐化工业(集团)有限责任公司 58,691.08 30,532,052.35 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 1,805,721.00 2,305,721.00 甘肃金塔亚盛供销公司 1,725,300.06 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 7,935,764.50 6,670,996.47 兰州维尼纶(集团)有限公司 558,134.45 甘肃瑞佳化工有限责任公司 750,000.00 合计 9,800,176.58 42,542,204.33 应付账款 甘肃条山农工商(集团)有限责任公司 24,057.11 甘肃亚盛农工商集团有限责任公司 7,598,139.33 合计 7,622,196.44 附注 9 或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之或有事项。 84 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 附注 10 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后事项 11.1 依据本公司 2005 年 4 月 19 日召开的董事会提出的利润分配预案：本公司按 本期净利润的 10%、5%比例分别提取法定盈余公积、法定公益金，该预案尚待股东大会 审议批准通过。 11.2 截止 2005 年 4 月 12 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日 后非调整事项。 附注 12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年 1 月 19 日以证监发[2001]11 号文发布 的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知”和 2004 年 1 月 15 日以证监会计字[2004]4 号文发布的“关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范 问答》第 1 号（2004 年修订）的通知”，公司计算 2002、2003 年度的净资产收益率及 每股收益并列示如下： 2004 年 2003 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 8.55% 8.70% 0.144 0.144 10.629 10.747 0.259 0.259 营业利润 4.61% 4.69% 0.077 0.077 6.086 6.153 0.148 0.148 净利润 3.15% 3.21% 0.053 0.053 6.103 6.170 0.149 0.149 扣除非经常性损益后净利润 3.20% 3.26% 0.054 0.054 6.027 6.094 0.147 0.147 12.2 非经常性损益项目的内容及金额 根据中国证券监督管理委员会 2004 年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问 答第 1 号－非经常性损益》（2004 年修订），本公司确定的 2004 年度的非经常性损益 的项目及金额如下表所示： 项目 金额 非经常性收益： 190,783.12 85 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 1、投资收益 10,211.90 2、营业外收入 96,358.22 3、补贴收入 84,213.00 非经常性损失： 1,150,412.15 1、营业外支出 1,150,412.15 2、其他 减：非经常性损益的所得税影响数 -143,944.35 税后非经常性损益合计 -815,684.68 12.3 本公司的合并资产减值准备明细表如下: 本期减少数 项 目 期初数 本期增加数 期末数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备 15,163,379.13 3,047,025.90 × × 1,434,644.11 16,775,760.92 应收帐款 3,961,603.14 × × 1,434,644.11 2,526,959.03 其他应收款 11,201,775.99 3,047,025.90 × × 14,248,801.89 二、短期投资跌价准备 19,440.00 40,000.00 59,440.00 其他投资 19,440.00 40,000.00 59,440.00 三、存货跌价准备 968,707.94 245,908.54 819,469.98 819,469.98 395,146.50 原材料 83,985.94 70,547.39 70,547.39 13,438.55 库存商品 884,722.00 245,908.54 748,922.59 748,922.59 381,707.95 四、长期投资减值准备 80,000.00 14,600,000.00 14,680,000.00 长期股权投资 80,000.00 14,600,000.00 14,680,000.00 五、固定资产减值准备 51,649,751.32 4,336,593.72 4,336,593.72 47,313,157.60 房屋建筑物 11,607,535.71 11,607,535.71 机器设备 26,346,131.24 4,258,777.52 4,258,777.52 22,087,353.72 农业设施 13,022,084.37 13,022,084.37 其他设备 674,000.00 77,816.20 77,816.20 596,183.80 总 计 67,881,278.39 17,932,934.44 5,156,063.70 6,590,707.81 79,223,505.02 附注 13 其他重要事项 86 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 13.1 本公司于 2004 年 11 月 1 日召开三届十三次董事会，会议审议通过关于与公 司第一大股东甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司(下称：盐化集团)部分资产置换的方 案，并与盐化集团签署了《资产置换协议》。本公司将下属赛力科技分公司全部资产(含 相关负债)与盐化集团黄碱厂全部资产(含相关负债)进行置换。经双方协商确定，双方置 换标的价格以评估报告净资产值为准，赛力科技分公司标的价格为 21,368,235.07 元， 盐化集团黄碱厂标的为 21,516,447.67 元，差额部分 148,212.60 元，经双方协商公司不 再支付。 13.2 本公司于 2004 年 7 月 2 日召开三届十次董事会，会议审议通过决定终止公 司与以色列耐特菲姆(中国)有限公司的合作。同时，公司决定与以色列亚美特滴灌综合 设备有限公司合作成立甘肃瑞盛·亚美特高科技农业有限公司，新公司注册资本 1481 万 美元，其中公司投资 1110.75 万美元，占 75%，以现有厂房、土地使用权、现金出资。 甘肃亚盛实业（集团）股份公司 二○○五年四月十九日 87 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：周长生 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 2004 年 4 月 19 日 88