赣粤高速(600269)2003年年度报告

赣 粤 高 速 二 OO 三年年度报告 江西赣粤高速公路股份有限公司 Jiangxi Ganyue Expressway CO.,LTD. 赣粤高速 2003 年年度报告 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 财务报告 十、 重要事项 十一、备查文件目录 2 赣粤高速 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 本年度报告已经公司董事会二届十六次会议审议通过，公司独立董事吴世 农先生因公务未亲自出席会议，书面授权委托董事长吴绍明先生出席会议并表 决。 公司负责人吴绍明先生，主管会计工作负责人陶四元女士、会计主管人员 阙泳先生声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 本年度财务报告已经审计。 3 赣粤高速 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 公司法定英文名称：Jiangxi Ganyue Expressway CO.,LTD. 2、法定代表人：吴绍明 3、董事会秘书：熊长水 联系地址：南昌市洪城路 508 号方兴大厦 联系电话：0791-6532505 6527021 6504265 传 真： 0791-6507178 电子信箱：Xiongcsh@163.net 4、公司注册地址：南昌市洪城路 508 号 公司办公地址：南昌市洪城路 508 号方兴大厦 邮政编码：330025 公司国际互联网网址：http://www.jxexpressway.com 电子信箱：Gygs600269@tom.com 5、公司选定的信息披露报刊： 《上海证券报》 、《证券时报》 、《证券日报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：董事会办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：赣粤高速 股票代码：600269 7、其他有关资料: 公司首次注册登记日期：1998年3月31日 变更注册登记日期：2003年8月14日 注册登记地点：南昌市洪城路508号 4 赣粤高速 2003 年年度报告 企业法人营业执照注册号：3600001131415 税务登记号码：赣地税直字360102705501796号 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京市西城区西单中水大厦815室 5 赣粤高速 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要利润指标 （单位：元） 利润总额 349,118,616.01 净利润 186,568,580.36 扣除非经常性损益后的净利润 143,881,786.28 主营业务利润 360,251,808.61 其他业务利润 963,293.71 营业利润 308,640,200.00 投资收益 -22,324,637.81 补贴收入 62,869,907.62 营业外收支净额 -66,853.80 经营活动产生的现金流量净额 485,231,312.13 现金及现金等价物净增减额 172,950,048.52 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项目 金额 短期投资收益 -1,263,919.28 股权投资差额 1,630,835.76 处置长期投资收益 142,854.27 补贴收入 62,869,907.62 营业外收入 6,767,583.07 营业外支出 -6,834,436.87 资产减值准备转回 398,808.39 影响利润总额数 63,711,632.96 所得税影响 -21,024,838.88 非经常性损益总额 42,686,794.08 6 赣粤高速 2003 年年度报告 2、公司前三年主要会计数据及财务指标 单 2002年度 2001年度 财务指标 2003年度 位 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 616925718.00 464054928.00 464054928.00 387201398.00 387201398.00 净利润 元 186568580.36 189117013.91 185770663.15 179223382.96 179223382.96 总资产 元 6391126749.44 4397056180.59 4513341235.15 4084968361.79 4084968361.79 股东权益(不含少数 元 3290480330.35 3181756248.59 3097417962.22 2706825704.22 2633078267.20 股东权益) 全面摊薄 元/股 0.48 0.49 0.48 0.52 0.51 每股收益 加权平均 元/股 0.48 0.54 0.53 0.52 0.51 扣除非经常性损益的 元/股 0.37 0.48 0.47 0.51 0.50 每股收益 每股净资产 元/股 8.45 8.17 7.96 7.47 7.46 调整后的每股净资产 元/股 8.44 8.09 7.87 7.47 7.46 每股经营活动产生的 元/股 1.25 0.60 0.60 0.85 0.85 现金流量净额 净资产收益 全面摊薄 % 5.67 5.94 6.00 6.92 6.81 率 加权平均 % 5.77 6.88 6.81 6.97 6.86 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益 % 4.45 6.78 6.72 6.83 6.71 率 注：追溯调整原因和事项 1、本公司所属胡家坊至昌傅高速公路于 2001 年投入运行，并于 2001 年根据工程预算 金额估转计入固定资产价值 469,633,431.40 元。2003 年 10 月江西省交通厅赣交基建字 [2003]102 号《关于胡家坊至昌傅高速公路竣工决算的批复》，确定胡家坊至昌傅高速公路 资产决算价值为 345,594,600.40 元，本公司根此对原按工程预算估转的昌傅高速公路资产 价值进行追溯调整，调减了 2001 年 12 月 31 日公路资产原值 124,038,831 元和累计折旧 3,758,133.74 元；调减了 2001 年 12 月 31 日应付账款 124,038,831 元；调增了 2001 年净 利润 3147437.01 元，调增 2001 年 12 月 31 日净资产 3147437.01 元； 调减了 2002 年 12 月 31 日公路资产原值 124,038,831 元和累计折旧 7,753,776.44 元，调减了 2002 年 12 月 31 日应付账款 124,038,831 元；调增了 2002 年净利润 3,346,350.76 元，调增 2002 年 12 月 31 日净资产 6,493,787.77 元。 2、公司根据新修订《企业会计准则-日后事项》的有关规定，对2001年度、2002年度 根据本公司董事会通过的2001年、2002年度利润分配预案所进行的利润分配进行了追溯调 整，调增2002年年初未分配利润70,600,000.00元，调增2002年利润分配-应付普通股股利 7 赣粤高速 2003 年年度报告 70,600,000.00元，调减2002年12月31日应付股利77,844,498.60元，调增2002年12月31日所 有者权益77,844,498.60元。 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.95 11.13 0.93 0.93 营业利润 9.38 9.54 0.79 0.79 净利润 5.67 5.77 0.48 0.48 扣除非经营性损益后 4.37 4.45 0.37 0.37 的净利润 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披 露编报规则（第9号） 》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 单 位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 389,222,493 389,222,493 资本公积 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12 盈余公积 132,394,492.38 37,112,362.02 169,506,854.40 利润增加 法定公益金 44,513,703.14 12,370,787.34 56,884,490.48 利润增加 未分配利润 239,443,665.09 149,456,218.34 77,844,498.60 311,055,384.83 利润增加 股东权益合计 3,181,756,248.59 186,568,580.36 77,844,498.60 3,290,480,330.35 利润增加 8 赣粤高速 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 股份变动情况表 单位：股 本 次 本次变动增减（+、-） 本 次 股份类别 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 (一)未上市流通股份 (1)发起人股份 233222493 233222493 其中：国家持有股份 231764033 231764033 境内法人持有股份 1458460 1458460 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 233222493 233222493 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 156000000 156000000 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其它 已上市流通股份合计 156000000 156000000 （三）股份总数 389222493 389222493 注：报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 (2)股票发行与上市情况 ① 经中国证监会证监发字[2000]37 号文核准，赣粤高速于 2000 年 4 月 11 日至 4 月 25 日采用上网定价发行和向法人投资者配售相结合的方式向社会 公开发行 12000 万股、每股面值 1.00 元的人民币普通股，发行价格 11.00 元/ 股，其中向证券投资基金配售 2400 万股，向战略投资者配售 2760 万股，向一 般法人配售 2040 万股，向一般投资者上网定价发行 4800 万股。 9 赣粤高速 2003 年年度报告 ② 经上海证券交易所上证上字[2000]20 号文批准，公司股票于 2000 年 5 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“赣粤高速”，股票代码 “600269”。 公司总股本 35300 万股，可流通股本 12000 万股，本次上市流通 6000 万股，其中包括上网定价发行的 4800 万股，向证券投资基金配售的 2400 万股的 50%（即 1200 万股） 。 ③ 经公司申请，上海证券交易所批准，公司向一般法人配售的 2040 万 股于 2000 年 8 月 18 日上市流通。 ④ 经公司申请，上海证券交易所批准，公司向证券投资基金配售的其余 50%（即 1200 万股）于 2001 年 10 月 20 日上市流通。 ⑤ 经公司申请，上海证券交易所批准，公司向战略投资者配售的持股期 限为 18 个月的 2260 万股于 2001 年 11 月 19 日上市流通。 ⑥ 经公司申请，上海证券交易所批准，公司向战略投资者配售的持股期 限为 24 个月的 500 万股于 2002 年 5 月 20 日上市流通。 ⑦ 2002 年 12 月，经中国证监会证监发行字[2002]114 号核准，本公司 以 2001 年 12 月 31 日的总股本 35,300 万股为基数，按照 10：3 的配售比例向 全体股东实施配股，可配售股份共计 10,590 万股，其中，国家股股东可配售 6,952.921 万股，国有法人股东可配售 37.079 万股，社会公众股股东可配售 3,600 万股。国有法人股股东江西公路开发总公司参与了本次配售，其可配 售股份为 22.2493 万股。经江西省财政厅赣财企[2002]95 号文批准，国家股 股 东 和 其 余 国 有 法 人 股 股 东 放 弃 本 次 配股 。 因 而 ， 本 次 配 股 实 际 共 配 售 3,622.2493 万股。本次配股股权登记日为 2002 年 12 月 11 日，除权基准日为 2002 年 12 月 12 日，配股缴款及承销期为 2002 年 12 月 12 日至 2002 年 12 月 25 日 。 由 此 ， 报 告 期 内 公 司 总 股 本 由 原 来 的 353,000,000 股 增 加 为 389,222,493 股。 ⑧ 经公司申请，上海证券交易所批准，公司 2002 年度配股获配新增的 3,600 万股社会公众股于 2003 年 1 月 10 日上市流通；根据有关规定，江西公 10 赣粤高速 2003 年年度报告 路开发总公司本次获配新增的国有法人股 22.2493 万股暂不上市流通。 2．股东情况 (1)报告期末股东总数为59106户。 (2)报告期内本公司持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份未发生变动、 质押、冻结情况。 ①公司前十名股东持股情况 （截止 2003 年 12 月 31 日） 股 东 名 称 期末持股数（股） 期末持股比例 名次 合计 已上市流通股 未上市流通股 （%） 江西高速公路投资发展（控股） 1 231764033 231764033 59.55 有限公司 2 富国动态平衡证券投资基金 7250000 7250000 1.86 3 江西赣能股份有限公司 5000000 5000000 1.28 4 泰阳证券有限责任公司 2040642 2040642 0.52 5 交通银行－汉兴证券投资基金 1596027 1596027 0.41 6 中国建设银行—博时裕富证券 0.27 投资基金 1045722 1045722 7 浙江省粮食集团有限公司 1000000 1000000 0.26 8 江西公路开发总公司 964138 964138 0.25 9 青岛国信实业公司 960000 960000 0.25 10 周军 693177 693177 0.18 注：a、江西高速公路投资发展（控股）有限公司为本公司控股股东, 所持股份为暂不上市流通的国家股；江西公路开发总公司为本公司的发起人 之一，所持股份为暂不上市流通的国有法人股；其他股东所持股份均为向社 会公开发行的可流通股。 b、公司第 3 大和第 7 大股东均是本公司首次发行的战略投资者，第 9 大股东是本公司首次发行的一般法人，第 4 大股东是本公司 2002 年配股 的主承销商。 C、公司未知其余股东之间有无关联关系，也不可知他们是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 11 赣粤高速 2003 年年度报告 ②报告期末公司前 10 名流通股股东情况: （截止 2003 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持股数量(股) 持股种类 1 富国动态平衡证券投资基金 7250000 A股 2 江西赣能股份有限公司 5000000 A股 3 泰阳证券有限责任公司 2040642 A股 4 交通银行－汉兴证券投资基金 1596027 A股 5 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 1045722 A股 6 浙江省粮食集团有限公司 1000000 A股 7 青岛国信实业公司 960000 A股 8 周军 693177 A股 9 福建省宁德市俊杰瓷业有限公司 525536 A股 10 南通市颖川工贸有限公司 502900 A股 注:第 2、6、9、10 大流通股东均是本公司首次发行的战略投资者， 第 7 大流通股东是本公司首次发行的一般法人，第 3 大流通股东是本 公司 2002 年配股的主承销商，公司未知流通股东之间有无关联关系。 前十名股东中战略投资者或一般法人持股及持股期限情况。 投资者 持股数 持股期限 序号 股 东 名 称 持股起止日期 备注 类 别 (股) （月） 1 江西赣能股份有限公司 战略投资者 5000000 18 2000.05.18-2001.11.17 已流通 2 浙江省粮食集团有限公司 战略投资者 1000000 18 2000.05.18-2001.11.17 已流通 3 青岛国信实业公司 一般法人 960000 3 2000.05.18-2000.08.17 已流通 福建省宁德市俊杰瓷业有 4 战略投资者 525536 24 2000.05.18-2002.05.17 已流通 限公司 5 南通市颖川工贸有限公司 战略投资者 502900 18 2000.05.18-2001.11.17 已流通 （3）控股股东简介： 控股股东名称：江西高速公路投资发展（控股）有限公司 法定代表人：蒲日新先生 成立日期：1997 年 10 月 20 日 注册资本：10 亿元人民币 公司类别：国有独资公司 股权结构：江西省交通厅持有其 100％股权 12 赣粤高速 2003 年年度报告 经营范围：高速公路、汽车专用公路及桥梁的设计、施工、承包，公路、 桥梁收费及养护管理，房地产开发，对公路及桥梁的投资，汽车客货运输。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 (4) 公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东江西高速公路投资发展（控股）有限公司是隶属于江西省 交通厅的国有独资公司，其实际控制人为江西省交通厅。 本公司控股股东的控股股东情况如下： 控制人名称：江西省交通厅 法定代表人：蒲日新先生 单位性质：行政事业单位 主要业务：省政府交通主管部门 (5) 其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 13 赣粤高速 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 出生 持股数（股） 姓 名 性别 职 务 任期起止日期 年月 期初数 期末数 吴绍明 先生 董事长、总经理 1950.09 2001.7.30~2004.7.30 0 0 邓经国 先生 董事 1954.06 2001.7.30~2004.7.30 0 0 许润龙 先生 董事 1955.05 2002.3.31~2004.7.30 0 0 张洪山 先生 董事 1949.08 2001.7.30~2004.7.30 0 0 刘兆辉 先生 董事 1945.11 2001.7.30~2004.7.30 0 0 罗来华 先生 董事、副总经理 1951.09 2002.3.31~2004.7.30 0 0 邓保华 先生 董事、副总经理 1957.06 2001.7.30~2004.7.30 0 0 顾功耘 先生 独立董事 1957.07 2002.3.31~2004.7.30 0 0 吴世农 先生 独立董事 1956.12 2002.3.31~2004.7.30 0 0 廖进球 先生 独立董事 1958.02 2003.6.25-2004.7.30 0 0 陈皓萍 女士 独立董事 1964.04 2002.3.31~2004.7.30 0 0 丁向东 先生 监事会主席 1950.12 2002.3.31~2004.7.30 0 0 潘筱琴 女士 监事 1948.08 2002.3.31~2004.7.30 0 0 吴进安 先生 监事 1948.02 2002.3.31~2004.7.30 0 0 胡小龄 先生 监事 1949.10 2002.5.20~2004.7.30 0 0 章美林 女士 监事 1961.12 2002.3.31~2004.7.30 0 0 陶四元 女士 总会计师 1957.07 2001.7.30~2004.7.30 0 0 汪建明 先生 费收总监 1956.12 2002.7.9~2005.12.31 0 0 熊长水 先生 董事会秘书 1967.03 2001.7.30~2004.7.30 0 0 说明：董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 14 赣粤高速 2003 年年度报告 2、 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 在股东单位担 是否领取报 姓名 任职的股东单位名称 任职期间 任的职务 酬、津贴 江 西 高 速 公 路 投 资 发 展 董事 1997.10至今 吴绍明 否 (控股)有限公司 总经理 2003.7至今 江西高速公路投资发展 董事 1997.10至今 否 邓经国 (控股)有限公司 江西公路开发总公司 总经理 1999.3至今 是 江西高速公路投资发展 许润龙 董事 2002.6至今 否 (控股)有限公司 邓保华 江西方兴科技有限公司 董事长 1996.8至今 否 江西高速公路投资发展 丁向东 监事 2002.6至今 否 (控股)有限公司 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 确定依据 依据股东大会决议确定的标准按月发放 现任董事、监事和高级管 43万元 理人员的报酬总额 金额最高的前三名董事的 15万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 15万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 20000元*人/年 独立董事的其他待遇 出席公司股东大会、董事会以及按《公司法》、《公司章程》 相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等） 公司据实报销。 报酬区间 人数 4-5万元 3人 3-4万元 4人 不在公司领取报酬的董事 邓经国、许润龙、张洪山、刘兆辉 不在公司领取报酬的监事 丁向东、潘筱琴、吴进安、胡小龄 注：不在公司领取报酬的上述人员,仅在本公司领取津贴。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关 规定：各上市公司必须在2003年6月30日之前，董事会成员中应当至少包括三分 之一的独立董事，经公司2002年度股东大会审议通过，聘任廖进球先生为公司 15 赣粤高速 2003 年年度报告 独立董事。 报告期内，公司原董事长夏增与先生因办理退休手续，经2003年第一次临 时股东大会审议通过，夏增与先生不再担任公司董事职务。在此，公司董事会 感谢夏增与先生几年来对公司所付出的努力和心血，对他为公司治理和规范运 作所作的贡献再次表示感谢。 5、报告期内聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人和董事会秘书的情况 报告期内公司经理、副经理、财务负责人和董事会秘书未发生变化。 6、公司员工情况 2003年底，本公司在职员工1706人，离退休员工10人。公司员工中有各种 专业职称的人数为281人，占员工总数的16.47%，其中高级职称20人、中级职称 79人、初级职称182人。各个层次的专业结构较为合理。 1）员工的专业构成： 行政人员 137人 占8.0% 技术人员 348人 占20.4% 收费人员 1221人 占71.6% 2）员工的教育程度 研究生以上 6 人 占0.4% 本科 112人 占6.6% 大专 402人 占23.5% 大专以下 1186人 占69.5% 16 赣粤高速 2003 年年度报告 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》 、《上市公司治理准则》和中国证监会 有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范 公司运作。报告期内，公司制定、修改了《公司章程》和《投资者关系管理制 度》 。同时，根据中国证监会文件的要求，公司开展了规范上市公司与关联方资 金往来的自查工作，并按时提交了自查报告。 报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》等有关文件和通知精神，为完善公司法人治理结构， 2003 年 6 月 25 日，经公司 2002 年年度股东大会审议，选举廖进球先生为公司第二届董事会独 立董事，使公司独立董事人数占公司董事总数达 1/3 以上。 2003年7月19日，上海证券报、北京连城国际理财顾问公司和中国企业家 世纪论坛联合推出的《2003年中国上市公司董事会价值报告》。该报告从经营效 果、独立董事制度建设、信息披露、诚信经营、运作风险等五大体系22个方面， 根据公开披露的信息对上市公司董事会运作质量进行研究和分析，采用106个指 标对上市公司董事会价值进行评价。经综合考评，本公司名列2003年中国上市 公司董事会价值排名第41位。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为公司法人治理结构较为完善， 与中国证监会有关文件要求不存在差异。 2、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，经公司股东大会选举，公司聘任了吴世农先生、顾功耘先生、廖 17 赣粤高速 2003 年年度报告 进球先生、陈皓萍女士四位独立董事，并制定了《独立董事制度》 ，在董事会中 下设了审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会。四位独立董事自任职以来， 以认真负责的态度积极参加公司董事会会议，督促和指导公司规范运作，对提 交公司董事会审议的各项议案和事关公司长远发展的事项，从专业角度出发发 表意见和建议，提高了董事会的决策水平。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上的“五分开”情况： 公司控股股东江西高速公路投资发展(控股)有限公司行为规范，未超越股 东大会直接或间接干涉公司决策和经营活动的情况，公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作，并建立了比较完善的内控机制。 （1）人员分开方面：公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是 独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司经理、副经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，且均未在股东单位担任除董 事、总经理以外的重要职务。 （2）资产完整方面：公司拥有独立的收费管理系统，土地使用权、特许 经营权等无形资产归本公司所有。 （3）财务独立方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存 在与控股股东合署办公的情况，董事会、监事会和其他内部机构能够独立运作。 （5）业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整 的业务及自主经营能力。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评。 公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当 中推行激励机制。 18 赣粤高速 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 2003年公司共召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大 会： 1、公司于2003年4月19日在《上海证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2002年度股东大会的通知，2003年5月15日在《上海证券报》和《证券时报》上 刊登了关于延期召开2002年度股东大会的公告。2003年6月25日，公司2002年度 股东大会在江西省南昌市洪城路508号本公司八楼会议厅召开，出席会议的股东 代表17人，代表股份242,636,354股，占公司总股份38,922万股的62.34%，符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长夏增与先生主持。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： （1） 审议通过了《2002年度董事会工作报告》 ； （2） 审议通过了《2002年度监事会工作报告》 ； （3） 审议通过了《2002年度财务决算和2003年度财务预算报告》 ； （4） 审议通过了《2002年度股利分配方案（预案）和资本公积金转增股 本预案》 ； （5） 审议通过了公司《2002年度报告》及其摘要； （6） 审议通过了《关于修改公司章程的议案》 ； （7） 审议通过了《关于提名一名独立董事候选人的议案》 ； （8） 审议通过了《关于申请3亿元银行贷款的议案》 ； （9） 审议通过了《关于聘请2003年审计机构的议案》 ； 本次股东大会聘请了上海锦天城律师事务所律师沈国权先生现场见证。大 19 赣粤高速 2003 年年度报告 会决议公告刊登在 2003 年 6 月 26 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2、公司于2003年7月29日在《上海证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2003年第一次临时股东大会的通知。2003年8月30日，公司2003年第一次临时股 东大会在江西省南昌市洪城路508号本公司八楼会议厅召开，出席会议的股东5 人，代表股份233,222,493股，占公司总股份的59.92%，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。大会由董事长吴绍明先生主持。 会议以记名投票表决方式审议通过了《关于夏增与先生不再担任公司董事 职务的议案》 。 本次股东大会聘请了上海锦天城律师事务所律师沈国权先生现场见证。大 会决议公告刊登在2003年9月2日的《上海证券报》和《证券时报》上。 20 赣粤高速 2003 年年度报告 七、董事会报告 一、公司经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司属于交通基础设施建设和经营管理行业。2003年公司主营业务是昌 九高速公路、昌樟高速公路、昌泰高速公路和银三角互通立交等交通基础设施 的建设、维护、经营、收费和管理。目前，公司经营管理的高速公路里程为390 公里，占全省高速公路通车总里程1036公里的37.64%。在公司董事会的领导和 监事会的监督下，公司积极利用高新技术改造传统产业,通过强化内部管理、整 顿费收秩序，加强费收监管，主营业务收入继续保持稳定增长的态势，实现了 连续六年的持续增长。 报告期内，公司主营业务为收取车辆通行费。2003年度公司实现主营业务 收入61692.57万元，比去年同期增长15287.08万元，增长32.94％。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务 主营业务收 毛利率比 毛利率 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同 上年同期 (%) 年同期增 期增减（％） 增减(%) 减（％） 车辆通行费 61,692.57 22,279.49 63.89 32.94 28.62 -1.22 21 赣粤高速 2003 年年度报告 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 昌九高速公路 29,863.50 -0.29 银三角互通立交 5,433.59 5.64 昌樟高速公路(含昌傅段) 16,111.04 42.44 昌泰高速公路 10,285.44 - 合计 61,692.57 32.94 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)江西昌樟高速公路有限责任公司：截止报告期末，本公司持有江西昌 樟高速公路有限公司70%股权。该公司注册资本为95100万元，法定代表人许润 龙先生，主营业务范围为：公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、管 理、收费和养护管理以及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发和 经营。2003年底该公司总资产161,683.14万元，2003年度实现主营业务收入 16,110.04万元，实现净利润5,408.99万元。 (2)江西昌泰高速公路有限责任公司：截止报告期末，本公司持有江西昌 泰高速公路有限公司40%股权。该公司于2003年8月18日正式注册设立，注册资 本为150000万元，法定代表人丁向东先生，主营业务范围为：项目融资、建设、 管理经营、公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、管理、收费、养护 管理以及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施（汽车维修、加油站、餐 馆、广告等）的开发和经营。2003年底该公司总资产236,421.61万元，2003年 度实现主营业务收入10,285.44万元，实现净利润5,746.06万元。 22 赣粤高速 2003 年年度报告 (3)上海嘉融投资管理有限公司：截止报告期末，本公司持有上海嘉融投 资管理有限公司62.5%股权，本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司 持有其37.5％的股权。该公司注册资本为8000万元，法定代表人罗来华先生， 经营范围为实业投资，投资管理（凡涉及许可经营的凭许可证经营） 。2003年底 该公司总资产5,712.69万元，2003年度实现净利润-2,349.55元。 (4)江西嘉圆房地产开发有限责任公司：截止报告期末，本公司持有江西 嘉圆房地产开发有限责任公司50％的股权；本公司子公司江西昌樟高速公路有 限责任公司拥有其16.67％的股权；本公司子公司上海嘉融投资管理有限公司拥 有其33.33％的股权。该公司注册资本3000万元，法定代表人吴克海先生，经营 范围：房地产开发与经营、道路、庭院和园林绿化、物业管理和房地产中介服 务、建筑材料、装潢材料的批发、零售。2003年底该公司总资产18,800.24万元， 2003年度实现净利润-417.34万元。 (5)江西赣粤高速公路工程有限责任公司：截止报告期末，本公司持有江 西赣粤高速公路工程有限责任公司50%股权，本公司控股子公司江西昌樟高速公 路有限责任公司持有其48.33％的股权。该公司注册资本为3000万元，法定代表 人曹耐尔先生，经营范围为公路、桥梁、隧道和其它交通基础设施的施工、维 修、养护、绿化（凭资质证书经营）；机械设备的租赁、经营；建筑材料及设备 零配件的经营。2003年底该公司总资产10,426.91万元，主营业务收入17,192.66 万元,2003年度实现净利润-259.77万元。 (6)江西方兴科技有限责任公司：截止报告期末，本公司持有江西方兴科 技有限责任公司97.06%的股权。该公司注册资本1700万元，法定代表人邓保华 先生，主营业务范围为：高等级公路通讯、监控、收费系统及其设备、交通配 23 赣粤高速 2003 年年度报告 套设施、普通机械、电器机械及器材、电子产品及通信设备、通用零部件的生 产、销售、加工及施工，软件应用服务、电子计算机及配件的批发、零售，交 通工程咨询，高等级公路投资建设与经营。2003年底该公司总资产5,266.06万 元，2003年度实现主营业务收入5,685.15万元，实现净利润 141.79万元。 (7)江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司：截止报告期末，本公司持 有江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司52.83%股权，本公司控股子公司江 西昌樟高速公路有限责任公司持有其43.4％的股权。该公司注册资本为1325万 元，法定代表人刘兆辉先生，经营范围为公路、桥梁、隧道和其它交通基础设 施的维修、养护、绿化；机械设备的租赁及零配件经营；建筑材料的批发、零 售。2003年底该公司总资产4,864.97万元，2003年度实现主营业务收入5,888.29 万元，实现净利润 336.54万元。 (8)江西省赣粤高速设备租赁有限公司：截止报告期末，本公司拥有江西 省赣粤高速设备租赁有限公司其39.47%的股权。该公司注册资本760万元，法定 代表人陶四元女士，经营范围：机械设备（含车辆）租赁、经营、维修，建材、 化工原料（含道路沥青）、金属材料等。2003年底该公司总资产6,862.69万元， 2003年度实现主营业务收入 1,339.97万元，实现净利润124.41万元。 (9)江西高速实业开发有限公司：截止报告期末，本公司拥有江西高速实 业开发有限公司40%的股权。该公司注册资本500万元，法定代表人吴建和先生， 经营范围：对高速公路服务设施的投资、开发及服务。2003年底该公司总资产 1,074.49万元，2003年度实现主营业务收入7,118.87万元，实现净利润44.16 万元。 (10)江西高速广告装饰有限公司：截止报告期末，本公司持有江西高速广 24 赣粤高速 2003 年年度报告 告装饰有限公司80% 的股权。该公司注册资本200万元，法定代表人刘益民先生， 经营范围：设计、制作、发布、代理国内各类广告业务，室内装饰设计，环境 及园艺技术服务。2003年底该公司总资产568.29万元，2003年度实现主营业务 收入242.89万元，实现净利润23.15万元。 (11)江西嘉和工程咨询监理有限公司：截止报告期末，本公司持有江西 嘉和监理有限公司56% 的股权。该公司于2003年8月注册设立，注册资本500万 元，法定代表人谭生光先生，经营范围：工程咨询、监理、勘探设计、实验检 测、招投标代理和业主代理。2003年底该公司总资产467.26万元，2003年度实 现主营业务收入0万元，实现净利润-45.05万元。 (12)湖南湘邮科技股份有限公司：截止报告期末，本公司拥有湖南湘邮 科技股份有限公司5.04%的股权。该公司注册资本10325万元，法定代表人阮大 平先生，经营范围：研制、开发、生产、销售计算机软、硬件及邮电高科技电 子产品；设计、安装、维护计算机网络工程、无线通讯工程、电子信息系统集 成；承接邮电高新技术课题的研究并提供科技成果引进、转让、咨询服务（不 含中介）。2003年底该公司总资产49048.04万元，2003年度实现主营业务收入 16403.87万元，实现净利润1928.04万元。 25 赣粤高速 2003 年年度报告 报告期内公司主要控股子公司及参股公司经营情况一览表 注册资本 投资金额 持股比例 2003 年度 序号 公司名称 法人代表 万元 万元 % 净利润（万元） 1 江西昌樟高速公路有限责任公司 许润龙 95100 65135 70.00 5408.99 2 江西昌泰高速公路有限责任公司 丁向东 150000 60000 40.00 5746.06 3 上海嘉融投资管理有限公司 罗来华 8000 5000 62.50 -2349.55 4 江西嘉圆房地产开发有限责任公司 吴克海 3000 1500 50.00 -417.34 5 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 曹耐尔 3000 1500 50.00 -259.77 6 江西方兴科技有限公司 邓保华 1700 1650 97.06 141.79 7 江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司 刘兆辉 1325 700 52.83 336.54 8 江西省赣粤高速设备租赁有限公司 陶四元 760 300 39.47 124.41 9 江西高速公路实业有限公司 吴建和 500 200 40.00 44.16 10 江西高速广告装饰有限公司 刘益民 200 160 80.00 23.15 11 江西嘉和工程咨询监理有限公司 谭生光 500 280 56.00 -45.05 12 湖南湘邮科技股份有限公司 阮大平 10325 800 5.04 1928.04 13 国盛证券有限责任公司 管荣升 50227.5 4000 7.96 14 景德镇九景实业有限公司 徐祖胜 20 20 -12.06 15 江西信达保险代理有限公司 钱 军 8 8 3、主要供应商和客户情况 本公司是提供公路交通基础设施服务的公司，无供应商，公司主要为来自 全国各地的拟通行本公司所属路段的各类车辆提供服务，车主（客户）主要为 南下广东、深圳，北上湖北、安徽、山东、河北和北京的南来北往运行车辆。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①问题及困难 公司主营路、桥项目建设及管理，主业突出，且为基础产业，路、桥项目 投资规模大，回收期长。 昌九高速公路、昌樟高速公路上存在较严重的运输车辆超载现象，对高速 26 赣粤高速 2003 年年度报告 公路路面造成了不同程度的损坏，增加了公司的养护成本支出。 ② 解决方案 a、在总结昌九高速公路收费管理经验的基础上，进一步加大科技投入和 开发力度，采用高科技手段，实施路桥收费自动化、智能化，积极推广和使用 “一卡通”电子收费系统，减少经营成本，提高收费效率和管理水平。 b、为提高高速公路行车质量，加强路面结构的承载能力，改善路面的破 损状况，公司拟与交通部公路科学研究所等单位合作，探索采用柔性基层补强 铺筑的处理措施技术改造现有病害路段。 c、充分发挥公司资产优良、收益稳定、现金流量充足等优势，根据市场 需求和公司发展的要求，积极开展资本运作，有计划地加大产业结构调整力度， 着重加快高速公路建设,培育一些具有高成长性和良好发展潜力、具有较高收益 和回报的项目，寻找新的经济增长点。 二、公司投资情况： 报告 期 内， 公 司投 资 额为61,749.77 万元， 比 上年 的5,635.53 万元增 加 56,114.24万元，增加比例为995.72%。 1、募集资金使用情况 本报告期内,公司无募集资金。报告期之前募集资金的使用延续到报告期 的情况如下： （1）配股募集资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2002]114号文核准，2002年度本公司向国有法 人股股东配股222,493股普通股,向社会公众股东配股36,000,000股普通股，共 配售36,222,493股，配股价为每股10.20元，募集资金净额为35,641.35万元, 27 赣粤高速 2003 年年度报告 该资金于2003年1月7日到位，并按配股说明书承诺的资金投向全部投入建设赣 粤高速公路昌泰段项目，没有变更资金投向。 2003年8月，公司利用2002年度配股募集资金35,641.35万元和部分自筹资 金作为投入，与江西高速公路投资发展（控股）有限公司和江西赣能股份有限 公司共同出资设立江西昌泰高速公路有限责任公司，该公司的注册资本为人民 币15亿元，其中：本公司出资6.0亿元，占注册资本的40%。2003年底该公司总 资产236,421.61万元,2003年度实现主营业务收入10,285.44万元，实现净利润 5,746.06万元。 （2）首次发行募集资金使用情况 公司首次发行募集资金按照计划投入使用，承诺投资项目已全部投资完 毕。截止2003年12月31日，共实际投入募集资金116,271.95万元，本报告期内 已投入使用1,461.77万元，承诺投资项目节约的剩余募集资金13,666.05万元按 照计划用于补充公司流动资金。 在报告期内,公司继续投入募集资金 1,461.77 万元用于完善昌九高速公路 收费监控系统项目，截止 2003 年 12 月 31 日，已累计投入募集资金 6410.23 万元。该项目现已办理竣工决算，工程决算金额为 6410.23 万元,比原计划的 7000 万元节约资金 589.77 万元。昌九高速公路收费监控系统主要为提高本公 司的收费管理水平和服务水平，其效能体现在公司的整体业绩之中。 根据赣交基建字[2003]102 号《关于胡家坊至昌傅高速公路竣工决算的批 复》决算报告，该项目决算金额为 49,370.66 万元，其中本公司需投入资金 34559.46 万元，比原计划的 46200 万元节约资金 11640.54 万元。截止 2003 年 12 月 31 日已累计投入募集资金 34559.46 万元。 28 赣粤高速 2003 年年度报告 本年度已使用募集资金总额 50,769.17 万元 募集资金总额 165,579.35 万元 已累计使用募集资金总额 165,579.35 万元 拟投入金 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计划 承诺项目 额 项目 金额 金额 进度和预计收益 一、2002 年配股部份 合资建设昌泰高速公路 35641.35 否 35641.35 2298.43 是 二、2000 年首次发行部份 1、收购控股公司持有的江 西昌樟高速公路有限公司 66570 否 65134.63 是 4435.67 70%的股权 2、合资建设昌傅高速公路 46200 否 34559.46 是 3、完善昌九高速公路收费 是 7000 否 6410.23 监控系统 4、偿还世界银行贷款 8212 否 8211.63 是 5、投入江西方兴科技有限 是 1000 是 1000 责任公司用于增资扩股 6、发起设立湖南湘邮科技 是 800 是 800 股份有限公司 7、补充营运资金 156 否 13822.05 是 合计 165,579.35 — 165,579.35 — 未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 因公司流动资金充足,为了充分发挥募集资金的使用效率,2000 年 7 （分具体项目） 月，经公司董事会一届九次会议审议,决定将招股说明书中用于补充 流动资金之余留募股资金用于增加原承诺投资项目的股权、江西方兴 科技公司增资扩股和发起设立湖南湘邮科技公司。 2、其他投资情况 2003 年 8 月 26 日，本公司决定自筹资金 280 万元参与投资发起设立江西 嘉和工程咨询监理有限责任公司。该公司注册资本拟为 500 万元，本公司占 56% 的股份。该公司经营范围拟为：工程咨询、监理、勘探设计、实验检测、招投 标代理和业主代理。2003 年底该公司总资产 467.26 万元，2003 年度实现主营 业务收入 0 万元，实现净利润-45.05 万元。 2003 年 8 月 20 日，本公司自筹资金 8 万元投资发起设立江西信达保险代 理有限公司。该公司注册资本 100 万元，本公司占 8%的股份。该公司经营范 29 赣粤高速 2003 年年度报告 围为代理销售保险产品；代理收取保险费等。 三、公司财务状况及经营成果： 单位：万元 指标项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减比例（%） 总资产 639,112.67 439,705.62 45.35 股东权益 329,048.03 318,175.62 3.42 指标项目 2003年 2002年 主营业务利润 36,025.18 26,536.09 35.76 净利润 18,656.86 18,911.70 -1.35 现金及现金等价物净增 17,295 -148.66 加额 本报告期，公司的财务状况较上一年度有了进一步的改善，中磊会计师事 务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。2003年12月31日，公司总资 产、主营业务利润与年初相比分别增加了45.35%、35.76%，主要原因是本年度 将新增控股子公司江西昌泰高速公路有限责任公司纳入合并会计报表和本年利 润增加所致。2003年度公司克服“非典”因素的影响，实现净利润18,656.86 万元，与上年度净利润18,911.70万元基本持平。 公司没有发生重大资产损失的情形。截止2003年12月31日，公司尚无对外 担保，也没有发生因对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情形。 四、董事会日常工作情况： （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003年度，公司董事会共召集五次董事会会议： ① 2003年4月16日召开第二届董事会第十一次会议，会议情况如下： a、审议通过了《2002年度董事会工作报告》 ； b、审议通过了《2002年度总经理工作报告》 ； c、审议通过了《2002年度公司财务决算和2003年度财务预算报告》； 30 赣粤高速 2003 年年度报告 d、审议通过了《2002年度利润分配方案（预案）和资本公积金转增 股本预案》 ； e、审议通过了《2002年度报告》及其摘要； f、审议通过了《公司章程》修改案； g、审议通过了公司《2003年第一季度报告》及其摘要； h、审议通过了关于聘请2003年度审计机构的议案； I、决定2003年度信息披露报纸为《上海证券报》 、《证券时报》和《证 券日报》 ； J、决定公司于2003年5月25日召开年度股东大会。 本次董事会会议决议公告刊登在2003年4月19日的《上海证券报》和《证 券时报》上。 ② 2003年5月23日召开第二届董事会第十二次会议，会议情况如下： a、审议通过了《关于申请 3 亿元银行贷款的议案》 ； b、审议通过了《公司章程》修改案； c、审议通过《关于提名一名独立董事候选人的议案》 ； d、决定将以上三个议案提交于 2003 年 6 月 25 日召开的 2002 年度 股东大会一并审议。 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 24 日的《上海证券报》和 《证券时报》上。 ③ 2003年7月27日召开第二届董事会第十三次会议，会议情况如下： a、审议通过了关于夏增与先生不再担任公司董事和董事长职务的议 案； 31 赣粤高速 2003 年年度报告 b、审议通过了关于选举公司董事会董事长的议案； c、决定 2003 年 8 月 30 日召开 2003 年第一次临时股东大会; 本次董事会会议决议公告刊登在2003年7月29日《上海证券报》和《证券时 报》上。 ④ 2003年8月26日召开第二届董事会第十四次会议，会议情况如下： a、审议通过了2003年半年度报告及摘要； b、审议通过了关于公司增设审计稽核部的议案； c、决定自筹资金280万元参与投资发起设立江西嘉和工程咨询监理有 限责任公司。 本次董事会会议决议公告刊登在2003年8月28日《上海证券报》和《证券时 报》上。 ⑤ 2003年10月25日召开第二届董事会第十五次会议，会议审议情况如 下： a、审议通过公司 2003 年第三季度报告； b、审议通过关于公司设立后勤中心的的议案； c、审议通过江西赣粤高速公路股份有限公司投资者关系管理制度； d、审议通过关于安排昌九高速公路技术改造 2 公里试验路的议案； e、会议原则通过关于投资昌九高速公路德安料场的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在20023年10月28日《上海证券报》和《证 券时报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有 32 赣粤高速 2003 年年度报告 关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通 过的各项决议内容。 报告期内，对股东大会关于公司2002年度利润分配方案的决议，公司董 事会执行情况如下： 公司2002年度的利润分配方案是：以公司2002年12月31日的总股本 38922万股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.20元（含税），共派发现金 红利总额为7784万元；资本公积金本次不转增股本。派发现金红利股权登记日 为2003年8月15日，派发现金红利工作于2003年8月 22日全部完成。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年 度 公 司 利 润 分 配 预 案 为 ： 拟 以 2OO3 年 12 月 31 日 的 总 股 本 389,222,493股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）, 派发 现金红利总额为77,844,498.60元，同时每10股送红股5股。 2003年度资本公积金转增股本预案为：每10股转增5股。 公司独立董事均同意以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案，并 须提交年度股东大会审议通过后实施。 六、其它报告事项： 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、 《证券时报》和《证 券日报》 。 本公司全体董事充分认识到对外担保所可能产生的债务风险，一直审慎对 待和严格控制对外担保行为。本公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行自查，本公司没有为控股股东、 33 赣粤高速 2003 年年度报告 非控股股东、股东的子公司和附属企业、控股 50%以下的子公司或者个人债务 提供任何形式的担保。 审计机构中磊会计师事务所为本公司出具了《对江西赣粤高速公路股份有 限公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项说明》 ，主要内容 如下： 1、2003 年度赣粤股份控股股东及其他关联方资金占用情况 2 0 0 2 -1 2 -3 1 2 0 0 3 -1 2 -3 1 偿还 资金占 关联方 科目 本期增加 本期减少 方式 用原因 - 江西省赣 粤高速公 其他应 2 ,9 2 7 ,5 1 3 .4 4 2 ,9 2 7 ,5 1 3 .4 4 - 路设备租 现金 借款 收款 赁有限公 司 江西方兴 转应 在建工 4 ,3 6 8 ,5 6 9 .1 4 4 ,3 6 8 ,5 6 9 .1 4 - 预付工 科技有限 付工 程 程款 公司 程款 泰阳证券 其他应 3 5 6 ,3 5 8 ,9 0 1 .8 7 - 3 5 6 ,3 5 8 ,9 0 1 .8 7 - 配股资 有限责任 现金 收款 金 公司 2、经核查，我们未发现赣粤股份 2003 年度存在为其控股股东及其持股 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 本公司独立董事根据有关规定，发表了《关于公司对外担保情况的专项说 明和独立意见》 ，主要内容如下： 根据中磊会计师事务出具的《对江西赣粤高速公路股份有限公司控股股东 及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项说明》的意见，本独立董事特此 发表如下意见：2003 年度，江西赣粤高速公路股份有限公司没有为其控股股东 及其持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 34 赣粤高速 2003 年年度报告 八、监事会报告 1、 报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： （1）2003年4月16日召开第二届监事会第十次会议，会议情况如下： ① 审议通过了《2002年度监事会工作报告》 ； ② 审议通过了公司《2002年度报告》及其摘要； ③ 审议通过了公司《2003年第一季度报告》及其摘要。 本次监事会会议决议公告刊登在2003年4月19日《上海证券报》和《证券 时报》上。 （2） 2003年8月26日召开第二届监事会第十一次会议，会议情况如下： ① 审议通过了公司2003年半年度报告及其摘要； ② 同意公司增设审计稽核部； ③同意自筹资金280万元参与投资发起设立江西嘉和工程咨询监理 有限责任公司。 本次监事会会议决议公告刊登在2003年8月28日《上海证券报》和《证 券时报》上。 （3）2003年10月25日召开第二届监事会第十二次会议，会议情况如下： ①审议通过了公司2003年第三季度报告； ②会议同意安排昌九高速公路2公里路段技术改造试验； ③会议同意投资昌九高速公路德安料场。 35 赣粤高速 2003 年年度报告 本次监事会会议决议公告刊登在2003年10月28日的《上海证券报》和《证 券时报》上。 2、监事会对公司2003年度有关事项的独立意见 (1)公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2003年度的工作能严 格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》、 《上市规则》 、《公司章程》 及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进 一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经 理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司2003年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中磊会计 师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 (3)公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 3、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股 东的权益或造成公司资产流失的行为。 4、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 5、股东大会决议执行情况。 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股 东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股 36 赣粤高速 2003 年年度报告 东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的 有关决议。 37 赣粤高速 2003 年年度报告 九、重要事项 1、 2003年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、 重大关联交易及往来事项 （1）本公司 2000 年 2 月 10 日与江西高速公路投资发展（控股）有限公 司签订了将 1999 年度应付江西高速公路投资发展（控股）有限公司的股利 9800 万元转为长期应付款的合同，从 2001 年-2004 年每年支付 2000 万元，2005 年 支付 1800 万元。 （2）本公司与江西方兴科技公司签订昌九机电收费监控系统工程合同， 截止 2003 年 12 月 31 日工程已完工，已决算工程量为 64,102,329.9 元。 （3）本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司与江西高速公路 投资发展（控股）有限公司签订还款协议补充合同，从 2001 年—2012 年分期 归还对其负债余额 59010 万元，其中 2003 年归还 4,000 万元。 （4）本公司于 2003 年 7 月 25 日 与江西赣粤高速公路养护工程有限公司 签订了昌九高速公路大修工程合同，工程合同金额为 10,329,919.86 元，工程 已于 2003 年完成，实际决算金额为 10,343,206.39 元。 （5）本公司于 2003 年 7 月 25 日与江西赣粤高速公路工程有限公司签订 昌九高速公路路面大修合同， 工程合同金额为 29,670,080.14 元， 工程已于 2003 年完成，实际决算金额为 29,691,445.92 元。 （6）2003 年 9 月 20 日本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限公司与江 西高速公路投资发展（控股）有限公司签订协议书，江西高速公路投资发展（控 股）有限公司用于昌泰高速公路工程建设的 60,000 万元借款本金随昌泰高速公 路资产一并归由江西昌泰高速公路有限公司承接，利息自 2003 年 6 月 21 日起 由江西昌泰高速公路有限公司支付给江西高速公路投资发展（控股）有限公司。 38 赣粤高速 2003 年年度报告 （7）江西高速公路投资发展（控股）有限公司与本公司、江西昌樟高速 公路有限责任公司、江西省赣粤高速公路设备租赁有限公司于 2003 年 12 月 31 日签订投资意向书，根据意向书约定，江西高速公路投资发展（控股）有限公 司拟增加对本公司控股子公司江西赣粤高速工程有限责任公司的投资，增资扩 股后江西高速公路投资发展（控股）有限公司持股比例不低于 50%。 4、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （3） 报告期内本公司未发生担保事项。 （4） 报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也 没有委托理财计划。 5、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网 站上刊登任何承诺事项。 6、报告期内，公司继聘中磊会计师事务所担任本公司审计工作。公司2003 年支付给会计师事务所的审计费用为50万元。至今，该会计师事务所已连续为 本公司提供审计服务6年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有 受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责 的情形。 8、报告期内，公司在《上海证券报》和《证券时报》上披露的公告索引： 39 赣粤高速 2003 年年度报告 公告编号 公告日期 公告内容 2003-001 2003．1．3 收到 2002 年度财政补贴款项的公告 2003-002 2003．1．8 股份变动及配股上市公告 2003-003 2003．3．18 重要事项公告 2003-004 2003．4．19 董事会二届十一次会议决议暨召开 2002 年度股东大会通知的公告 2003．4．19 2002 年度报告摘要 2003．4．19 2003 年第一季度报告 2003-005 2003．4．19 第二届监事会第十次会议决议公告 2003-006 2003．4．23 停止收取庐岛 3 个收费站区间通行费的公告 2003-007 2003．5．15 延期召开 2002 年度股东大会的公告 2003-008 2003．5．24 第二届董事会第十二次会议决议公告 2003-009 2003．6．26 2002 年年度股东大会决议公告 2003-010 2003．6．26 重要事项公告 2003-011 2003．6．28 昌泰高速通车典礼并试运行公告 董事会二届十三次会议决议暨召开 2003 年第一次临时股东大会通 2003-012 2003．7．29 知的公告 2003-013 2003．8．12 关于 2002 年度分红派息实施公告 2003-014 2003．8．28 董事会二届十四次会议决议公告 2003．8．28 2003 年半年度报告摘要 2003-015 2003．8．28 监事会二届十一次会议决议公告 2003-016 2003．9．2 2003 年第一次临时股东大会决议公告 2003-017 2003.10.28 董事会二届十五次会议决议公告 2003．10．28 2003 年第三季度报告 2002-018 2003．10．28 监事会二届十二次会议决议公告 40 赣粤高速 2003 年年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 中磊审字（2004）2036 号 江西赣粤高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日母公司资产负债表及合并资产负债表，2003 年度母公司利润及利润分配表及合并利 润及利润分配表，2003 年度母公司现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表 的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成 果和 2003 年度现金流量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：赖华林 有限责任公司 中国注册会计师：龚勤红 中国·北京 二○○四年四月二十日 41 赣粤高速 2003 年年度报告 一、会计报表 （附后） 二、会计报表附注 一、公司简介 江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）于 1998 年 3 月经江西省股份制改革联审小 组赣股[1998]1 号文批准设立，由江西高速公路投资发展（控股）有限公司作为主发起人，联合江西公路 开发总公司、江西省交通物资供销总公司、江西运输开发公司和江西高等级公路实业发展有限公司（现 更名为江西方兴科技有限公司），以发起方式设立。本公司 1998 年 3 月 31 日经江西省工商行政管理局进 行登记注册，注册资本 75400 万元人民币，注册号 3600001131415。1999 年 4 月经公司第二次临时股东 大会通过决议，并经江西省股份制改革及股票发行联审小组赣股[1999]04 号文批准，本公司在原有股本 75400 万股的基础上，按 3.23605：1 进行缩股，将公司注册资本变更为 23300 万元，总股本变更为 23300 万股。2000 年 4 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]37 号文批准，本公司在上海证券交 易所按每股 11 元发行价发行了每股面值 1 元的人民币普通股 12000 万股，股票发行后，本公司股本由 23300 万元增加为 35300 万元。本公司股票于 2000 年 5 月 18 日在上海证券交易所正式挂牌交易。2000 年 5 月 11 日，本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 35300 万元。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]114 号文批准，于 2002 年 12 月 12 日至 2002 年 12 月 25 日向国有法人股股东配售普通股 222,493 股, 向社会公众股股东配售普通股 36,000,000 股，每 股面值 1 元。截至 2003 年 1 月 7 日止，本公司已收到配股募集资金，并业经中磊会计师事务所中磊验字 [2003]2002 号验资报告验证，2003 年 8 月 14 日，本公司在江西省工商行政管理局办理变更注册登记， 注册资本变更为 389,222,493 元，注册地址：南昌市洪城路 508 号，法人代表：吴绍明。 本公司经营范围为：项目融资、建设、经营、管理、公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、 管理、收费、养护管理及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发、经营。 本公司属高速公路经营行业，经营的公路资产为昌九高速公路、银三角互通立交、昌樟高速公路、 昌傅高速公路及昌泰高速公路。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 42 赣粤高速 2003 年年度报告 3、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币及外币核算方法：以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生 当日市场汇率折合人民币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，调整后记账 本位币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建 固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。 5、现金等价物的确定标准：本公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变 动风险小的投资，确定为现金等价物。 6、坏账损失核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算。坏账损失的确认标准为：①因债务人破产 或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款；②因债务人逾期未履行偿债义务， 且具有明显特征表明不能收回的应收账款。坏账准备提取采用账龄分析法，账龄在一年以内计提 5%，一 年至二年计提 10%，二至三年计提 15%，三年以上计提 40%。 7、存货核算方法：本公司存货包括燃料、低值易耗品等。各类存货均按取得时的实际成本计价，领 用与发出按加权平均法计价，低值易耗品于领用时一次摊销。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计量，期未按单个存货可变现净值低于存货成本部分计提 存货跌价准备。 8、短期投资核算方法：本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括 股票投资、债券投资等。短期投资在取得时按照投资成本计量，不包含实际支付价款中已宣告但尚未领 取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的价款减去短期 投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。 本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资总体计提跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 ②长期投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本 50%以上 的，或者虽未超过 50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 ③股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初使成本与其在被投资单位所 有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初使投资成本。股权投资差额分别情况进行会计 43 赣粤高速 2003 年年度报告 处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资－ 股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没 有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初使投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中 所占份额的差额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日以后新发生的股权投资贷方差额，作为“资本公积－股权投资准备”处理。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚 未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入 时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资 时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值 准备计入当期损益。 10、委托贷款核算方法： 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能 收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托 贷款减值准备。 11、固定资产及折旧的核算方法： （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、公路、机器设备、运输设备及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具以及单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和 物品作为固定资产核算。 （2）固定资产计价： ①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入账； ②自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入账； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。 （3）固定资产折旧： ①公路的折旧根据交通部有关规定及公路特点按总工作量(即车流量法)计算，总车流量的确定依照中 44 赣粤高速 2003 年年度报告 交第二公路勘察设计研究院出具的《赣粤高速公路——南昌至九江高速公路、南昌至樟树、樟树至昌傅 高速公路、银三角互通立交交通研究报告》和江西省交通设计院出具的《赣粤高速公路昌傅至泰和段交 通研究报告》。 ②固定资产（除公路外）采用年限平均法计算，并按各类固定资产预计的使用年限扣除预计净残值 （原值的 5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 4.75-3.17 专用设施 10 9.5 运输设备 8 11.88 其他设备 5-8 19-11.88 （4）固定资产减值准备 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定 资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计量和摊销政策 （1）无形资产计价 ①购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 ②投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价。 ③自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章 没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 45 赣粤高速 2003 年年度报告 （3）公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无 形资产核算，并按规定的期限分期摊销；公司利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部 转入在建工程成本。 （4）期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销政策 长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外） ，先在长期待摊费 用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发 生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 16、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢 价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 17、收入的确认原则 （1）商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时，确认营业收入的实 现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入；收入的金额能够可靠地计量时，确认利息 收入和使用费收入。 18、所得税的会计处理： 所得税采用应付税款法核算。 19、利润分配：根据《公司法》的规定，本公司税后利润按下列顺序分配： ①弥补以前年度亏损； ②提取 10%法定盈余公积金； ③提取 5%法定公益金； ④提取任意盈余公积金; ⑤支付普通股股利。 46 赣粤高速 2003 年年度报告 20、本报告期会计政策、会计估计变更的影响： ⑴、本公司所属胡家坊至昌傅高速公路于 2001 年投入运行，并于 2001 年根据工程预算金额估转计 入固定资产价值 469,633,431.40 元。2003 年 10 月江西省交通厅赣交基建字[2003]102 号《关于胡家坊至 昌傅高速公路竣工决算的批复》，确定胡家坊至昌傅高速公路资产决算价值为 345,594,600.40 元，本公司 根此对原按工程预算估转的昌傅高速公路资产价值进行追溯调整，调减了 2002 年 12 月 31 日公路资产原 值 124,038,831 元和累计折旧 7,753,776.44 元，调减了 2002 年 12 月 31 日应付账款 124,038,831 元；调增 了 2002 年净利润 3,346,350.76 元，调增 2002 年 12 月 31 日净资产 6,493,787.77 元，其中：调增 2002 年 12 月 31 日盈余公积 1,948,136.34 元，调增 2002 年 12 月 31 日未分配利润 4,545,651.43 元。 ⑵、本公司根据新修订的《企业会计准则-日后事项》的有关规定，对 2001 年度、2002 年度原根据 本公司董事会通过的 2001 年、2002 年度利润分配预案所进行的利润分配进行了追溯调整，调增 2002 年 年初未分配利润 70,600,000.00 元，调增 2002 年度利润分配表-应付普通股股利 70,600,000.00 元；调减 2002 年 12 月 31 日应付股利 77,844,498.60 元，调增 2002 年 12 月 31 日未分配利润 77,844,498.60 元。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并报表的原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽未超过 50%但具有实际控制权的子公司合并其 会计报表。但当子公司的资产总额、主营业务收入、净利润低于本公司及所有子公司合计上述三项指标 的 10%时，根据财政部有关规定，可不纳入合并范围。 （2）编制方法 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表及其他有关资料为依据，在抵消公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合 并各项目数额编制而成。 （3）子公司与母公司采用的会计政策一致。 三、税项 税 种 税 率 计税基础 所得税 33% 应纳税所得额 营业税 5% 营业收入额 城市建设维护税 5-7% 营业税额 根据江西省地方税务局赣地税函[2004]63 号《江西省地方税务局关于同意江西昌泰高速公路有 47 赣粤高速 2003 年年度报告 ，本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限责任公司 2003 限责任公司享受新办企业优惠政策的批复》 年度享受企业所得税免税政策。 四、控股子公司 注册资本 本公司投资 本公司持 是否 控股子公司名称 经营范围 （万元） 额（万元） 股比例 合并 江西昌樟高速公 95100 公路建设、管理、收费等 65235 70% 是 路有限责任公司 江西方兴科技有 高速公路通讯监控、收费系 1700 1650 97.06% 否 限公司 统生产施工等 江西高速广告装 200 广告设计、制作等 160 80% 否 饰有限公司 江西省赣粤高速 公司设备租赁有 760 机械设备租赁经营等 300 39.47% 否 限公司 江西赣粤高速公 公路、桥梁、隧道和其它交 路养护工程有限 1325 700 52.83% 否 通基础设施的维修、养护等 责任公司 上海嘉融投资管 8000 实业投资、投资管理 5000 62.5% 否 理有限公司 江西嘉园房地产 3000 房地产开发与经营等 1500 50% 否 有限责任公司 江西赣粤高速公 公路、桥梁、隧道和其它交 路工程有限责任 3000 通基础设施的施工、维修、 1500 50% 否 公司 养护、绿化等 江西省嘉和咨询 工程咨询、监理、招投标代 500 280 56% 否 监理有限公司 理、技术检测 项目融资、建设、经营、管 江西昌泰高速公 150000 理、公路、桥梁、和其他交 60000 40% 是 路有限责任公司 通基础设施的投资、建设等 注 1：江西方兴科技有限公司、江西高速广告装饰有限公司、江西省赣粤高速公路设备租赁有限公司、 江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司、上海嘉融投资管理有限公司、江西嘉园房地产有限责任公司、 江西赣粤高速公路工程有限责任公司、江西省嘉和咨询监理有限公司资产总额、主营业务收入、净利润 低于本公司及所有子公司合计上述三项指标的 10% ，根据财政部有关规定，本次未纳入合并报表范围。 注 2：由于本公司在江西昌泰高速公路有限责任公司董事会成员中占半数以上，对其具有实质控制权， 根据《合并会计报表暂行规定》，本公司 2003 年度将江西昌泰高速公路有限责任公司纳入合并会计报表 范围。 五、会计报表主要项目注释（以下项目如无特殊说明，均为人民币元） 1、货币资金 48 赣粤高速 2003 年年度报告 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 749,850.67 226,403.56 银行存款 423,942,859.58 223,418,063.74 其他货币资金 1,065,296.27 29,163,490.70 合 计 425,758,006.52 252,807,958.00 注：其他货币资金期末余额 1,065,296.27 元为本公司存入证券公司尚未进行短期投资的现金。 2、短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资—股票投资 债券投资—国债投资 32,312,458.31 1,834,222.01 30,582,900.00 138,000.00 基金投资 2,020,000.00 340,000.00 合 计 32,312,458.31 1,834,222.01 32,602,900.00 478,000.00 注：本账户国债投资为购买 2002 年（13）期国债 328,890 张，2002 年（13）期国债 2003 年 12 月 31 日收盘价为 92.67 元/张，本公司的成本价为 98.25 元/张。本公司期末已按规定计提了短期投资跌价准备 1,834,222.01 元。 3、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 3,037,439.23 67.51 126,137.90 358,261,153.52 98.81 95,112.58 1-2年 238,690.22 5.31 23,869.02 136,579.62 0.04 13,657.96 2-3年 173,781.93 3.86 26,067.29 3,109,108.26 0.86 466,366.24 3年以上 1,049,254.28 23.32 419,701.71 1,046,604.28 0.29 418,641.71 合 计 4,499,165.66 100 595,775.92 362,553,445.68 100 993,778.49 注 1：本账户期末余额较期初余额减少，主要系 2002 年余额中包含本公司应收泰阳证券有限责任公 司配股募集资金 356,358,901.87 元，本公司已于 2003 年 1 月 7 日收到该项募集资金。 49 赣粤高速 2003 年年度报告 注 2：本账户欠款前五名单位金额合计 3,070,431.93 元，占本账户期末余额比例为 68.24%。 注 3：本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 4：本账户余额中应收江西大通公路桥梁咨询监理有限公司欠款 514,681.24 元，已于 2004 年 4 月 2 日收回，故期末未计提坏账准备。 4、预付账款 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 1年以内 4,372,189.72 5,055,023.00 1-2年 7,000.00 45,000.00 合计 4,379,189.72 5,100,023.00 注：本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期摊销数 2003.12.31 报刊费 4,315.00 4,315.00 车辆保险费 7,301.96 7,301.96 合 计 11,616.96 11,616.96 6、长期股权投资 2002.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 其他股权投资 207,275,590.14 -19,422,823.03 -1,259,008.79 189,111,775.90 ①长期股权投资——其他股权投资 50 赣粤高速 2003 年年度报告 占被投 资单位 其中：本期增 本期被投资单 核算方 被投资单位名称 初始投资额 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 累计增减额 注册资 加投资额 位权益增减额 法 本比例 江西方兴科技有限 97.06% 16,500,000.00 19,156,364.31 1,376,237.93 -13,813.68 20,546,415.92 1,417,924.92 4,046,415.92 权益法 公司 江西赣粤高速工程 98.33% 29,500,000.00 30,190,145.58 -2,555,286.65 27,634,858.93 -2,597,667.69 -1,865,141.07 权益法 有限公司 江西赣粤高速养护 100.00% 13,281,585.53 13,170,363.25 3,881,886.87 531,585.53 17,052,250.12 3,365,393.32 3,770,664.59 权益法 工程有限公司 江西赣粤高速广告 80.00% 1,600,000.00 1,780,747.44 185,238.63 1,965,986.07 231,548.29 365,986.07 权益法 装饰有限公司 江西赣粤高速设备 57.63% 4,576,300.00 5,147,723.64 491,058.28 5,638,781.92 1,244,130.44 1,062,481.92 权益法 租赁有限公司 上海嘉融投资有限 100% 80,000,000.00 80,553,494.98 -23,495,528.83 57,057,966.15 -23,495,528.83 -22,942,033.85 权益法 公司 江西嘉圆房地产有 66.67% 18,993,729.16 18,493,145.74 -2,086,693.81 -100,627.08 16,507,079.01 -4,173,387.61 -2,486,650.15 权益法 限公司 江西赣粤高速实业 40.00% 2,000,000.00 1,968,159.70 176,654.09 2,144,813.79 441,635.22 144,813.79 权益法 公司 景德镇九景实业有 20.0% 200,000.00 195,680.09 -24,118.08 171,562.01 -120,590.41 -28,437.99 权益法 限公司 江西省嘉和监理咨 56% 2,800,000.00 2,547,728.54 2,800,000.00 2,547,728.54 -450,484.75 -252,271.46 权益法 询有限公司 江西信达保险代理 8.00% 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 成本法 有限公司 湖南湘邮科技股份 5.04% 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 成本法 有限公司 江西国盛证券有限 8% 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 成本法 公司 江西大通公路桥梁 29.40% 441,000.00 371,826.97 371,826.97 -441,000.00 成本法 咨询监理有限公司 股权投资差额（昌 70% -15,163,950.32 -11,752,061.56 -1,516,395.00 -10,235,666.56 4,928,283.76 樟公司） 合计 202,808,664.37 207,275,590.14 -19,422,823.03 3,411,585.53 -1,259,008.79 189,111,775.90 -24,137,027.10 -13,696,888.47 ②长期股权投资——股权投资差额 摊销 被投资单位 初始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销额 2003.12.31 期限 江西昌樟高速 -15,163,950.32 10年 -11,752,061.56 -1,516,395.00 -10,235,666.56 公路有限公司 江西方兴科技 -138,133.78 10年 -105,902.26 -13,813.68 -92,088.58 有限公司 江西嘉园房地 产有限责任公 -1,006,270.84 10年 -897,258.17 -100,627.08 -796,631.09 司 合 计 -16,308,354.94 -14,386,057.75 -1,630,835.76 -11,124,386.23 注 1：其他股权投资账户本期增加数为：①本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司按江西 赣粤高速养护工程有限责任公司 2003 年 6 月 30 日净资产的价格收购江西赣粤高速租赁有限公司持有的 江西赣粤高速养护工程有限责任公司 3.77%的股权而增加投资 531,585.53 元；②本公司投资 80,000.00 元参股设立江西信达保险代理有限公司；③本公司投资 2,800,000 元设立江西嘉和监理咨询有限责任公 51 赣粤高速 2003 年年度报告 司；④按权益法核算的投资收益。 注 2：本期减少数为本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司收回对江西大通公路桥梁工程 咨询监理有限公司的投资 371,826.97 元及股权投资差额摊销。 注 3：本公司长期股权投资因被投资企业经营情况正常，故期末未计提减值准备。 7、投资总额占净资产的比例 项 目 2003.12.31 2002.12.31 短期投资 30,478,236.30 32,124,900.00 长期投资 189,111,775.90 207,275,590.14 合 计 219,590,012.20 239,400,490.14 占净资产比例 6.67% 7.52% 8、固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 公 路 3,723,062,295.97 2,163,747,736.26 5,886,810,032.23 房屋建筑物 60,341,079.86 88,987,856.97 149,328,936.83 专用设施 67,184,901.57 42,317,467.58 109,502,369.15 运输设备 19,980,867.00 9,855,542.00 29,836,409.00 其他设备 10,886,763.69 3,699,305.39 14,586,069.08 合 计 3,881,455,908.09 2,308,607,908.20 6,190,063,816.29 ②累计折旧 52 赣粤高速 2003 年年度报告 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 公 路 514,149,979.69 72,735,164.12 586,885,143.81 房屋建筑物 11,390,682.50 4,722,715.57 16,113,398.07 专用设施 8,101,477.06 8,155,495.82 16,256,972.88 运输设备 5,030,620.71 2,786,427.50 7,817,048.21 其他设备 3,256,307.74 1,494,733.45 4,751,041.19 合 计 541,929,067.70 89,894,536.46 631,823,604.16 注 1：本期固定资产原值增加数主要为在建工程转入 17,737,212.84 元、江西昌泰高速公路有限责任 公司成立时按昌泰公路资产预算数估转计入固定资产 2,239,886,482.58 元及改良支出等。 注 2：本期累计折旧增幅较大主要系随昌泰高速公路投入运行，新增昌泰高速公路资产折旧，同时昌 泰高速公路的投入运行带动了昌樟、昌傅高速公路车流量的增长，故昌樟及昌傅公路资产折旧亦增加。 注 3：期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 注 4：本公司固定资产无用于担保、抵押情况。 53 赣粤高速 2003 年年度报告 9、在建工程 工程投入 资金 工程名称 预算数 2002.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2003.12.31 占预算比 来源 例 培训中心 自筹 161,245.00 742,000.00 903,245.00 前期费用 昌九机电预 募集 4,368,569.14 1,372,298.46 5,740,867.60 付工程款 资金 艾城通远收 558,055.68 558,055.68 自筹 费系统 昌九高速公 募集 路收费监控 7000万元 14,317,726.90 14,317,726.90 资金 系统 电力线路 自筹 128,014.58 128,014.58 通远岗亭 自筹 46,265.00 46,265.00 邹家河机电 1,625,914.20 1,625,914.20 自筹 系统改造 甲站卫生间 自筹 226,591.00 226,591.00 前期费用 甲站线路改 118,908.30 118,908.30 自筹 造 甲站浴室 自筹 89,652.80 89,652.80 前期费用 新城泊水湖 630,081.36 630,081.36 自筹 监控系统 乙站军营楼 自筹 127,277.00 127,277.00 前期费用 乙站浴室 自筹 71,276.20 71,276.20 前期费用 通远装饰工 87,964.16 87,964.16 自筹 程 蛟桥收费系 224,282.66 224,282.66 自筹 统 预付设备款 自筹 16,800,000.00 16,800,000.00 合计 4,529,814.14 37,166,308.30 17,737,212.84 5,740,867.60 18,218,042.00 注 1：在建工程中无资本化利息，期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 注 2：本账户中预付设备款为公司根据有关协议预付的采购 240T/H 沥青砼搅拌设备整机款。 10、无形资产 取得 摊销 剩余摊销 类别 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销数 2003.12.31 方式 年限 年限 土地使用权 投入 30年 192,314,400.00 161,864,618.16 6,410,478.72 36,860,260.56 155,454,139.44 24年3个月 1年5个月 财务软件 购入 3年 98,010.00 8,861.15 87,010.00 14,647.62 16,786.47 81,223.53 至4年9个 月 合 计 98,010.00 161,873,479.31 87,010.00 6,425,126.34 36,877,047.03 155,535,362.97 54 赣粤高速 2003 年年度报告 注 1：土地使用权系本公司及控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司设立时按评估价入账，其价 值分别由江西省土地估价所 97018 号《土地估价报告》、南昌会计师事务所（97）洪会所评字第 95 号《关 于昌樟高速公路路产价值评估书》评定，评估方法分别为成本逼近法和收益还原法综合评定、成本法和 市场比较法综合评定。 注 2：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 本期 剩余摊 项 目 原始发生额 2002.12.31 本期摊销 累计摊销数 2003.12.31 增加 销年限 昌九公 路大中 53,478,294.74 32,236,284.24 26,739,138.50 47,981,149.00 5,497,145.74 11个月 修支出 1年2个 装修费 23,093.79 10,007.22 4,618.80 17,705.37 5,388.42 月 合 计 53,501,388.53 32,246,291.46 26,743,757.30 47,998,854.37 5,502,534.16 12、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 280,000,000.00 100,000,000.00 合计 280,000,000.00 100,000,000.00 13、应付账款 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 179,945,745.75 98.19 983,232.40 29.22 1-2年 1,001,393.01 0.55 80,049.81 2.38 2-3年 2,162,333.94 1.18 2,301,978.04 68.40 3年以上 145,434.10 0.08 合 计 183,254,906.80 100 3,365,260.25 100 注 1：本账户无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 2：本账户期末余额较期初数增幅较大主要系增加应付昌泰高速公路工程款 139,886,428.58 元。 55 赣粤高速 2003 年年度报告 14、预收账款 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 62,300,000.00 100 合 计 62,300,000.00 100 注：本账户余额为本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租其服务区及加油站资产而 预收中国石油化工股份有限公司江西石油分公司的租赁费。 15、应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 效益工资 6,398,880.18 306,042.35 注：应付工资余额中无拖欠职工工资情况。本账户期末余额较期初增加系本公司期末计提了 2003 年 度的效益工资。 16、应付股利 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 江西高速公路投资发展（控股）有限公司 32,779,322.50 24,518,566.28 合 计 32,779,322.50 24,518,566.28 注：本账户期末余额中应付江西高速公路投资发展（控股）有限公司股利为本公司控股子公司江西 昌樟高速公路有限责任公司应付未付 2001 年至 2002 年江西高速公路投资发展（控股）有限公司股利。 17、应交税金 税 种 税率 2003.12.31 2002.12.31 营业税 5% 6,819,588.59 5,722,344.67 城建税 5-7% 671,787.57 395,017.68 所得税 33% 48,239,245.82 23,669,751.14 超额累 个人所得税 5,732,157.45 111,189.33 进税率 合 计 61,462,779.43 29,898,302.82 56 赣粤高速 2003 年年度报告 18、其他应交款 项目 2003.12.31 2002.12.31 计提标准 教育费附加 209,120.60 175,863.30 营业税的3% 防洪基金 70,564.14 166,576.75 收入的1.2‰ 住房公积金 393,213.97 10,518.10 合 计 672,898.71 352,958.15 注：根据南昌市委、市政府洪发（2001）16 号文《关于进一步加快经济发展的若干政策措施》的有 关规定，防洪基金按如下标准计提：营业收入 1 亿元（含 1 亿元）以上 3 亿元以下部分，按 0.84‰计缴； 营业收入 3 亿元（含 3 亿元）以上 5 亿元以下部分，按 0.36‰计缴；营业收入 5 亿元以上部分免征。 19、其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 1年以内 14,817,515.63 7,785,341.24 1-2年 571,331.09 725,073.82 2-3年 634,607.15 405,904.82 3年以上 82,499.00 98,941.45 合 计 16,105,952.87 9,015,261.33 注：本账户期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东江西高速公路投资发展（控股） 有限公司公路资产折旧款 4,121,709.68 元。 20、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 结存原因 借款利息 5,114,502.50 4,875,552.50 未结算 大中修费用 5,471,585.00 小修保养费用 1,012,279.46 水电费 34,800.00 未结算 其他 42,800.00 合 计 5,149,302.50 11,402,216.96 57 赣粤高速 2003 年年度报告 21、一年内到期的长期负债 年利 借款 借款单位 原 币 2003.12.31 2002.12.31 起讫日期 备 注 率% 条件 世界银行 USD1,052,522.18 8,711,410.33 7,970,565.28 5.60 担保 1989.6-2008.12 贷款 江西省交 21,806,119.23 2003.12.10还款 代还贷款等 通厅 江西高速 应付1999年 公路发展 股利及昌樟 60,000,000.00 98,000,000.00 2004年内归还 （控股） 公司与控股 有限公司 公司往来款 合 计 68,711,410.33 127,776,684.51 22、长期借款 年利 借款 借款单位 原 币 2003.12.31 2002.12.31 起讫日期 率% 条件 世界银行贷款 USD4,366,514.92 36,140,333.91 45,022,849.53 5.6 担保 1989.6-2008.12 合 计 36,140,333.91 45,022,849.53 23、长期应付款 单位名称 2003.12.31 2002.12.31 期 限 备 注 江西省交通厅 1,371,298.52 1,371,298.52 1999.12-2003.12 代还贷款等 江西高速公路投资发 1,099,624,456.71 559,624,456.71 2001.3-2012.8 往来款等 展（控股）有限公司 江西省赣粤高速公路 6,399.68 6,399.68 2000.11-2003.11 融资租赁款 设备租赁有限公司 合 计 1,101,002,154.91 561,002,154.91 注 1： 本公司本期归还了江西省交通厅代还贷款 21,806,119.23 元，本公司及控股子公司江西昌樟高 速公路有限公司本期分别归还江西高速公路投资发展（控股）有限公司 4,000 万元和 5,800 万元。 注 2：本账户期末数较期初数增幅较大主要系本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限责任公司承担 江西高速公路投资发展（控股）有限公司为昌泰高速公路工程项目建设贷款 60,000 万元所致。 58 赣粤高速 2003 年年度报告 24、股 本 本期增减 项目 2002.12.31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 2003.12.31 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 233,222,493 233,222,493 其中： 国家持有股份 231,764,033 231,764,033 境内法人持有 1,458,460 1,458,460 股份 其他 2、募集发起人 股份 3、内部职工股 4、优先股及其 他 其中：转配股 5、社会公众股 配股 未上市流通股 233,222,493 233,222,493 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 156,000,000 156,000,000 股 2、境内上市外 资股 3、境外上市外 资股 4、其他 已上市流通股 156,000,000 156,000,000 份合计 三、股份总额 389,222,493 389,222,493 25、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 股本溢价 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12 合 计 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12 26、盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积金 87,880,789.24 24,741,574.68 112,622,363.92 法定公益金 44,513,703.14 12,370,787.34 56,884,490.48 合 计 132,394,492.38 37,112,362.02 169,506,854.40 59 赣粤高速 2003 年年度报告 27、未分配利润 项 目 提取比例 2003年度 当年净利润转入 186,568,580.36 加：年初未分配利润 239,443,665.09 减：提取法定盈余公积 10% 24,741,574.68 提取法定公益金 5% 12,370,787.34 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 77,844,498.60 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 311,055,384.83 其中：拟分配的现金股利 77,844,498.60 注 1：根据本公司 2003 年度股东大会通过的 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末股本 389,222,493 股为基数，按每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税)，共计分配普通股股利 77,844,498.60 元。 注 2：根据本公司 2004 年 4 月 20 日董事会通过的 2003 年度利润分配预案，拟以 2003 年末股本 389,222,493 股为基数，按每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税)，共计应付普通股股利 77,844,498.60 元。 28、主营业务收入 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 车辆通行费收入 616,925,718.00 464,054,928.00 其中： 昌九高速公路 298,635,037.00 299,521,002.00 银三角互通立交 54,335,871.00 51,433,666.00 昌樟高速公路 139,183,625.00 98,439,070.00 昌傅高速公路 21,916,790.00 14,661,190.00 昌泰高速公路 102,854,395.00 注：本公司 2003 年度主营业务收入较 2002 年度增加 152,870,790 元，主要系随昌泰高速公路于 2003 年 6 月 28 日开通，增加昌泰公路通行费收入 102,854,395 元 ，同时昌泰高速公路开通也带动了昌樟及昌 傅高速公路车流量增长而增加收入 48,000,155 元。 60 赣粤高速 2003 年年度报告 29、主营业务成本 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 养护工程成本 89,749,713.08 73,848,526.55 征费业务成本 133,045,167.71 99,373,847.13 合 计 222,794,880.79 173,222,373.68 注：本公司 2003 年度主营业务成本较 2002 年度增幅较大，主要系本公司 2003 年新增控股子公司江 西昌泰高速公路有限公司主营业务成本，同时随 2003 年昌樟、昌傅公路车流量增加而增加公路资产折旧。 30、主营业务税金及附加 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 计提标准 营业税 30,846,285.90 23,202,746.40 营业收入额的5% 城建税 2,107,354.14 1,572,758.60 营业税额的5-7% 教育费附加 925,388.56 696,082.39 营业税额的3% 合 计 33,879,028.60 25,471,587.39 31、财务费用 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 利息支出 26,341,725.00 5,181,500.00 减：利息收入 2,442,238.99 1,138,562.68 汇兑损益 19,066.63 25,738.12 金融机构手续费 18,832.75 17,063.77 合 计 23,937,385.39 4,085,739.21 注：本账户利息支出本年较上年增加主要系本公司 2003 年度增加中国建设银行南昌市永叔路支行 18,000 万元借款及本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限公司昌泰高速公路工程项目贷款 60,000 万元 所致。 61 赣粤高速 2003 年年度报告 32、投资收益 2003年1-12月 2002年1-12月 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 37,959.82 859,851.79 债券投资收益 -1,375,428.62 824,162.13 基金投资收益 73,549.52 -340,000.00 其他股权投资收益 -22,691,554.29 3,233,212.81 股权投资差额摊销 1,630,835.76 1,630,835.76 合 计 -1,263,919.28 -21,060,718.53 1,344,013.92 4,864,048.57 33、补贴收入 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 财政补贴收入 62,869,907.62 59,739,533.52 注：根据江西省人民政府赣府字［2000］19 号文《关于给予赣粤高速公路股份有限公司财政支持优 惠政策的批复》精神，即自 2000 年 1 月 1 日至本公司上市之日，按本公司税前利润的 38%给予财政补贴； 本公司上市后，按税前利润的 25%给予财政补贴。2002 年 1 月 29 日江西省人民政府赣府字［2002］6 号 文《关于继续给予江西赣粤高速公路股份有限公司财政支持优惠政策的函》确认公司将继续享受赣府字 ［2000］19 号文规定的财政补贴优惠政策。江西省财政厅已于 2003 年 12 月 31 日前拨付本公司本年度财 政补贴。 34、现金流量表有关项目说明 金 额 项 目 收到 支付 其他与经营活动有关的现金 76,327,376.63 21,397,185.38 注 1：收到其他与经营活动有关的现金主要为收回垫付款 500,000 元，银行存款利息收入 2,442,238.99 元，路赔收入及长款收入 5,941,341.26 元等，预收租金 63,000,000.00 元等。 注 2：支付其他与经营活动有关的现金主要为转付子公司财政补贴款 1,018,981.16 元，支付管理及营 业费用 9,085,464.38 元，支付路赔支出 5,845,167.56 元等，支付预付款 800,000 元，支付往来款 4,628,691.20 等款。 62 赣粤高速 2003 年年度报告 35、母公司会计报表注释： 1）其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 1,831,273.17 59.63 91,563.66 357,348,210.87 98.85 49,465.45 1-2年 162,694.89 5.30 16,269.49 51,295.12 0.01 5,129.51 2-3年 29,864.00 0.97 4,479.60 3,048,233.77 0.84 457,235.07 3年以上 1,047,204.28 34.10 418,881.71 1,040,904.28 0.29 416,361.71 合 计 3,071,036.34 100 531,194.46 361,488,644.04 100 928,191.74 注 1：本账户期末余额较期初余额减少，主要系 2002 年余额中包含本公司应收泰阳证券有限责任公 司配股募集资金 356,358,901.87 元，本公司已于 2003 年 1 月 7 日收到该项募集资金所致。 注 2： 本账户欠款前五名单位金额合计 2,386,273.14 元，占其他应收款余额比例为 77.71 %。 注 3：本账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）长期股权投资 2002.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 其他股权投资 850,085,131.32 649,387,669.91 17,644,262.10 1,481,828,539.13 63 赣粤高速 2003 年年度报告 ①长期股权投资——其他股权投资 占被投 被投资单位 资单位 其中：本期增加 本期被投资单位 初始投资额 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 累计增减额 核算方法 名称 注册资 投资额 权益增减额 本比例 江西昌樟高 速公路有限 70.00% 652,346,300.00 688,991,964.42 37,862,913.54 17,758,702.86 709,096,175.10 26,554,022.41 56,749,875.10 权益法 责任公司 江西方兴科 97% 16,500,000.00 19,156,364.31 1,376,237.93 -13,813.68 20,546,415.92 1,417,924.91 4,046,415.92 权益法 技有限公司 江西赣粤高 速工程有限 50.00% 15,000,000.00 15,350,933.38 -1,298,833.85 14,052,099.53 -2,597,667.69 -947,900.47 权益法 责任公司 江西赣粤高 速养护工程 52.83% 7,000,000.00 7,230,778.24 1,777,937.29 9,008,715.53 3,365,393.32 2,008,715.53 权益法 有限责任公 司 江西赣粤高 速广告装饰 80% 1,600,000.00 1,780,747.44 185,238.63 1,965,986.07 231,548.29 365,986.07 权益法 有限公司 江西赣粤高 速设备租赁 39.47% 3,000,000.00 3,571,423.64 491,058.28 4,062,481.92 1,244,130.44 1,062,481.92 权益法 有限公司 上海嘉融投 62.5% 50,000,000.00 50,345,934.36 -14,684,705.53 35,661,228.83 -23,495,528.83 -14,338,771.17 权益法 资有限公司 江西嘉圆房 地产有限责 50% 13,993,729.16 13,493,145.74 -2,086,693.81 -100,627.08 11,507,079.01 -4,173,387.61 -2,486,650.15 权益法 任公司 江西高速公 路实业开发 40% 2,000,000.00 1,968,159.70 176,654.09 2,144,813.79 441,635.22 144,813.79 权益法 有限公司 景德镇九景 实业有限公 20% 200,000.00 195,680.09 -24,118.08 171,562.01 -120,590.41 -28,437.99 权益法 司 江西昌泰高 速公路有限 40% 600,000,000.00 622,984,252.88 600,000,000.00 622,984,252.88 1,557,460,632.21 22,984,252.88 权益法 责任公司 江西省嘉和 监理咨询有 56% 2,800,000.00 2,547,728.54 2,800,000.00 2,547,728.54 -450,484.75 -252,271.46 权益法 限责任公司 江西信达保 险代理有限 8% 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 成本法 公司 湖南湘邮科 技股份有限 5% 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 成本法 公司 江西国盛证 7.96% 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 成本法 券有限公司 合计 1,412,520,029.16 850,085,131.32 649,387,669.91 602,880,000.00 17,644,262.10 1,481,828,539.13 1,559,877,627.51 69,308,509.97 64 赣粤高速 2003 年年度报告 ②长期股权投资——股权投资差额 摊销 被投资单位 初始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销额 2003.12.31 期限 江西昌樟高速 -15,163,950.32 10年 -11,752,061.56 -1,516,395.00 -10,235,666.56 公路有限公司 江西方兴科技 -138,133.78 10年 -105,902.26 -13,813.68 -92,088.58 有限公司 江西嘉园房地 产有限责任公 -1,006,270.84 10年 -897,258.17 -100,627.08 -796,631.09 司 合 计 -16,308,354.94 -12,755,221.99 -1,630,835.76 -11,124,386.23 注 1：其他股权投资-江西昌樟高速公路有限公司年初数较上年末余额增加 6,493,787.77 元，系本公司 昌傅高速公路资产根据江西省交通厅赣交基建字[2003]102 号《关于胡家坊至昌傅高速公路竣工决算的批 复》所确定的决算价值，追溯调减昌傅高速公路资产原值和固定资产累计折旧而调增 2001 年度及 2002 年度净利润所致。 注 2：其他股权投资账户本期增加数系本公司本期对江西昌泰高速公路有限公司投资 60,000 万元、 对江西信达保险代理有限公司投资 8 万元及对江西省嘉和监理咨询有限公司投资 280 万元和按权益法核 算的投资收益。本期减少数为本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限公司分配股利 19,275,097.86 元而 减少长期股权投资及股权投资差额摊销数。 注 3：本公司长期股权投资因被投资企业经营情况正常，故期末未计提减值准备。 3）主营业务收入 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 车辆通行费收入 352,970,908.00 350,954,668.00 其中： 昌九高速公路 298,635,037.00 299,521,002.00 银三角互通立交 54,335,871.00 51,433,666.00 65 赣粤高速 2003 年年度报告 4）主营业务成本 项 目 2003年1-12月 2002年1-12月 养护工程成本 53,422,216.54 55,325,653.62 征费业务成本 79,644,111.82 63,490,221.86 合 计 133,066,328.36 118,815,875.48 5）投资收益 2003年1-12月 2002年1-12月 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 37,959.82 859,851.79 债券投资收益 -1,375,428.62 824,162.13 基金投资收益 73,549.52 -340,000.00 其他股权投资收益 46,507,669.91 28,613,209.35 股权投资差额摊销 1,630,835.76 1,630,835.76 合 计 -1,263,919.28 48,138,505.67 1,344,013.92 30,244,045.11 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 66 赣粤高速 2003 年年度报告 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 高速公路、汽车专用 江西高速公路投资发 南昌市北京西路 （国有独资） 公路及桥梁的设计、 母公司 蒲日新 展（控股）有限公司 69号 有限责任公司 施工等 江西方兴科技有限公 南昌市洪城路508 高速公路通讯监控、 子公司 有限责任公司 邓保华 司 号 收费系统生产施工等 江西高速广告装饰有 南昌市桃苑大道 广告设计、制作等 子公司 有限责任公司 刘益民 限公司 桃苑大厦 江西省赣粤高速公路 南昌市省府大院 机械设备租赁经营等 子公司 有限责任公司 陶四元 设备租赁有限公司 西二路12号 江西赣粤高速公路养 南昌市洪城路508 公路、桥梁、隧道等 子公司 有限责任公司 刘兆辉 护工程有限责任公司 号 的维修、养护等 公路、桥梁和其他交 江西昌樟高速公路有 南昌市洪城路508 通基础设施的投资、 子公司 有限责任公司 许润龙 限责任公司 号 建设、管理、收费、 养护等 上海市南汇县康 上海嘉融投资管理有 桥工业区沪南路 实业投资、投资管理 子公司 有限责任公司 罗来华 限公司 2502号401-11室 房地产开发与经营、 江西嘉园房地产有限 道路庭院和园林绿化 南昌市李家路3号 子公司 有限责任公司 吴克海 责任公司 、物业管理和房地产 中介服务 公路、桥梁、隧道和 江西赣粤高速公路工 南昌市洪城路508 其他交通基础设施的 子公司 有限责任公司 曹耐尔 程有限责任公司 号 施工、维修、养护、 绿化等 江西省嘉和咨询监理 工程咨询、监理、招 子公司 有限责任公司 谭生光 有限责任公司 南昌市桃苑大厦 投标代理、技术检测 吉安市城南昌泰 项目融资、建设、经 江西昌泰高速公路有 营、管理、公路、桥 高速公路吉安南 子公司 有限责任公司 丁向东 限责任公司 梁、和其他交通基础 收费所 设施的投资、建设等 67 赣粤高速 2003 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 江西高速公路投资发展（控股）有 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 限公司 江西方兴科技有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 江西高速广告装饰有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 江西省赣粤高速公路设备租赁有限 7,600,000.00 7,600,000.00 公司 江西赣粤高速公路养护工程有限责 13,250,000.00 13,250,000.00 任公司 江西昌樟高速公路有限责任公司 951,000,000.00 951,000,000.00 上海嘉融投资管理有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 江西嘉园房地产有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 江西赣粤高速公路工程有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 江西省嘉和工程咨询监理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 江西昌泰高速公路有限公司 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 单位名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 江西高速公路投 资发展（控股） 231,764,033.00 65.66% 231,764,033.00 65.66% 有限公司 江西方兴科技有 16,500,000.00 97.06% 16,500,000.00 97.06% 限公司 江西高速广告装 1,600,000.00 80% 1,600,000.00 80% 饰有限公司 江西省赣粤高速 公路设备租赁有 3,000,000.00 39.47% 3,000,000.00 39.47% 限公司 江西赣粤高速公 路养护工程有限 7,000,000.00 52.83% 7,000,000.00 52.83% 责任公司 江西昌樟高速公 413,700,000.00 70% 413,700,000.00 70% 路有限责任公司 上海嘉融投资管 50,000,000.00 62.5% 50,000,000.00 62.5% 理有限公司 江西嘉园房地产 15,000,000.00 50% 15,000,000.00 50% 有限责任公司 江西赣粤高速公 15,000,000.00 50% 15,000,000.00 50% 路工程有限公司 江西省嘉和工程 咨询监理有限公 2,800,000.00 56% 2,800,000.00 56% 司 江西昌泰高速公 600,000,000.00 40% 600,000,000.00 40% 路有限公司 68 赣粤高速 2003 年年度报告 （二）不存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 江西公路开 南昌市省府大 公路、桥梁建设 本公司股东 全民所有制 邓经国 发总公司 院北二路102号 、开发、服务等 江西省交通 工业生产资料建 南昌市广场南 物资供销总 筑材料、化工产 本公司股东 全民所有制 林传阳 路44号 公司 品等 客车运输、货车 江西运输开 南昌市八一大 运输、汽车租赁 本公司股东 全民所有制 罗时佐 发公司 道39号 等 江西高速公 江西省新建县 对高速公路服务 路实业开发 望城镇南昌加 设施的投资、开 本公司联营公司 有限责任公司 吴建和 有限公司 油城 发及服务 景德镇市九 物流、绿化工程 景德镇市洪源 景高速实业 、陶瓷销售、机 本公司联营公司 有限责任公司 徐祖胜 镇罗家滩 有限公司 械安装 证券的承销和上 江西国盛证 南昌市永叔路 市推荐；证券自 券有限责任 本公司参股公司 有限责任公司 管荣升 15号信达大厦 营、代理证券买 公司 卖业务 江西信达保 南昌市抚河中 代理销售保险产 险代理有限 路19号华财大 品;代理收取保 本公司参股公司 有限责任公司 钱军 公司 厦 险费等 （三）关联方交易及往来 1、本公司 2000 年 2 月 10 日与江西高速公路投资发展（控股）有限公司签订了将 1999 年度应付江 西高速公路投资发展（控股）有限公司的股利 9800 万元转为长期应付款的合同，从 2001 年-2004 年每年 支付 2000 万元，2005 年支付 1800 万元。 2、本公司与江西方兴科技有限责任公司签订昌九机电收费监控系统工程合同，截止 2003 年 12 月 31 日工程已完工，已决算工程量为 64,102,329.9 元。 3、本公司控股子公司江西昌樟高速公路有限责任公司与江西高速公路投资发展（控股）有限公司签 订还款协议补充合同，从 2001 年—2012 年分期归还对其负债余额 59,010 万元，其中 2003 年归还 4,000 万元。 4、本公司于 2003 年 7 月 25 日 与江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司签订了昌九高速公路大 修工程合同，工程合同金额为 10,329,919.86 元，工程已于 2003 年完成，实际决算金额为 10,343,206.39 元。 5、本公司于 2003 年 7 月 25 日与江西赣粤高速公路工程有限责任公司签订昌九高速公路路面大修合 同，工程合同金额为 29,670,080.14 元，工程已于 2003 年完成，实际决算金额为 29,691,445.92 元。 69 赣粤高速 2003 年年度报告 6、2003 年 9 月 20 日本公司控股子公司江西昌泰高速公路有限公司与江西高速公路投资发展（控股） 有限公司签订协议书，江西高速公路投资发展（控股）有限公司用于昌泰高速公路工程建设的 60,000 万 元借款本金，随昌泰高速公路资产一并归由江西昌泰高速公路有限责任公司承接，借款利息自 2003 年 6 月 21 日起由江西昌泰高速公路有限责任公司支付给江西高速公路投资发展（控股）有限公司。 7、江西高速公路投资发展（控股）有限公司与本公司、江西昌樟高速公路有限责任公司、江西省赣 粤高速公路设备租赁有限公司于 2003 年 12 月 31 日签订投资意向书，根据意向书约定，江西高速公路投 资发展（控股）有限公司拟增加对本公司控股子公司江西赣粤高速工程有限责任公司的投资，增资扩股 后江西高速公路投资发展（控股）有限公司持股比例不低于 50%。 8、关联方往来明细 公司名称 科目 2002.12.31 2003.12.31 款项性质 江西高速公路投资发展 其他应付款 1,899,500.37 4,121,709.68 应付折旧费 （控股）有限公司 往来款及应付 长期应付款 559,624,456.71 1,099,624,456.71 1999年股利 应付1999年股利 一年内到期 98,000,000.00 60,000,000.00 及昌樟公司与控 的长期负债 股公司往来款 应付股利 24,518,566.28 32,779,322.50 未付股利 江西省赣粤高速公路设 长期应付款 6,399.68 6,399.68 应付租赁费 备租赁有限公司 其他应收款 2,927,513.44 暂借款 江西方兴科技有限公司 在建工程 4,368,569.14 预付工程款 应付账款 3,752,240.29 欠付工程质保金 江西赣粤高速公路工程 昌九公路大中修 应付帐款 23,953,355.60 19,116,264.06 有限责任公司 工程款及质保金 泰阳证券有限责任公司 其他应收款 356,358,901.87 配股募集资金 昌九、昌樟高速 江西赣粤高速公路养护 应付帐款 16,428,441.34 公路大中修工程 工程有限责任公司 款及质保金 七、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 70 赣粤高速 2003 年年度报告 1、本公司于 2004 年 3 月 1 日归还中国建设银行南昌市永叔路支行借款 8,000 万元， 2、本公司于 2004 年 2 月 25 日归还招商银行借款 10,000 万元，并于 2004 年 2 月 26 日向招商银行借 人民币 10,000 万元，借款期限 2004 年 2 月 26 日至 2004 年 8 月 25 日。 3、2004 年 1 月 8 日本公司与南昌大桥管理处签订《委托收款协议》，根据协议规定，本公司代收南 昌大桥、新八一大桥出城外地车辆通行费，委托收费时限为自 2004 年 1 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日止， 本公司每年按代收通行费的 6%向南昌大桥管理处收取代收工作人工费。 4、根据本公司 2004 年 4 月 20 日董事会通过的 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案，拟 以 2003 年末股本 389222493 股为基数，按每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税)，共计应付普通股股利 77,844,498.60 元；拟按每 10 股派送红股 5 股；拟按每 10 股转增股本 5 股。上述分配预案需经股东大会 批准后实施。 十、重要合同 本公司于 1999 年 9 月 1 日与江西省交通厅签订还款合同，按合同规定，本公司从 1999 年至 2002 年 每年归还交通厅 2000 万元，2003 年归还交通厅 21,806,119.23 元。 十一、其他重要事项 1、为支持本公司经营发展，江西省交通厅以赣交财统字［2000］21 号《关于由江西省交通厅承担赣 粤高速公路股份有限公司五年借款利息的批复》文件同意：从 2000 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日 止，本公司的世界银行贷款及建设银行贷款的贷款利息由江西省交通厅承担支付。 2、本公司 2003 年度对江西昌泰高速公路有限公司的投资 600,000,000.00 元，其中以配股募集资金支 付 356,413,530.47 元，其余为本公司的自有资金投入。 3、本公司 2003 年度非经常性损益项目如下： 项目 金额 短期投资收益 -1,263,919.28 股权投资差额 1,630,835.76 处置长期投资收益 142,854.27 补贴收入 62,869,907.62 营业外收入 6,767,583.07 营业外支出 -6,834,436.87 资产减值准备转回 398,808.39 影响利润总额数 63,711,632.96 所得税影响 -21,024,838.88 非经常性损益总额 42,686,794.08 71 赣粤高速 2003 年年度报告 4、未纳入合并范围的控股子公司情况： 公司名称 期末资产总额 期末净资产 本期主营业务收入 本期净利润 江西方兴科技 52,660,624.72 21,263,544.19 56,851,463.19 1,417,924.92 有限公司 江西高速广告 682,870.05 2,457,482.60 2,428,920.03 231,548.29 装饰有限公司 江西省赣粤高 速公路设备租 68,626,880.74 10,291,872.14 13,399,711.52 1,244,130.44 赁有限公司 江西赣粤高速 公路养护工程 48,649,731.54 17,052,225.13 58,882,904.62 3,365,393.32 责任公司 上海嘉融投资 57,126,966.15 57,057,966.10 -23,495,528.83 管理有限公司 江西嘉园房地 产有限责任公 190,050,864.30 24,607,420.22 -4,173,387.61 司 江西赣粤高速 公路工程有限 104,269,152.34 28,104,199.05 171,926,624.12 -2,597,667.69 责任公司 江西省嘉和工 程咨询监理有 4,672,598.31 4,549,515.25 -450,484.75 限责任公司 江西赣粤高速公路股份有限公司 二 OO 四年四月二十日 72 赣粤高速 2003 年年度报告 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 董事长：吴绍明 江西赣粤高速公路股份有限公司董事会 2003年04月20日 73 资产负债表 单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 资 产 附注序号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 五-1 425,758,006.52 210,582,405.53 252,807,958.00 226,392,376.65 短期投资 五-2 30,478,236.30 30,478,236.30 32,124,900.00 32,124,900.00 应收票据 应收股利 19,275,097.86 应收利息 应收帐款 其他应收款 五-3、五-35 3,903,389.74 2,539,841.88 361,559,667.19 360,560,452.30 预付帐款 五-4 4,379,189.72 3,290,237.24 5,100,023.00 5,100,023.00 应收补贴款 存 货 待摊费用 五-5 11,616.96 11,616.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 464,518,822.28 266,165,818.81 651,604,165.15 624,189,368.91 长期投资： 长期股权投资 五-6、五-35 189,111,775.90 1,481,828,539.13 207,275,590.14 850,085,131.32 长期债权投资 长期投资合计 189,111,775.90 1,481,828,539.13 207,275,590.14 850,085,131.32 其中：合并价差 -10,235,666.56 -11,752,061.56 固定资产： 固定资产原值 五-8 6,190,063,816.29 2,455,535,274.76 3,881,455,908.09 2,393,549,197.22 减：累计折旧 五-8 631,823,604.16 533,908,771.80 541,929,067.70 478,823,267.90 固定资产净值 5,558,240,212.13 1,921,626,502.96 3,339,526,840.39 1,914,725,929.32 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,558,240,212.13 1,921,626,502.96 3,339,526,840.39 1,914,725,929.32 工程物资 在建工程 五-9 18,218,042.00 18,218,042.00 4,529,814.14 4,529,814.14 固定资产清理 固定资产合计 5,576,458,254.13 1,939,844,544.96 3,344,056,654.53 1,919,255,743.46 无形资产及其他资产： 无形资产 五-10 155,535,362.97 90,108,481.00 161,873,479.31 93,824,293.00 长期待摊费用 五-11 5,502,534.16 5,502,534.16 32,246,291.46 32,246,291.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 161,037,897.13 95,611,015.16 194,119,770.77 126,070,584.46 递延税项： 递延税项借项 资产总计 6,391,126,749.44 3,783,449,918.06 4,397,056,180.59 3,519,600,828.15 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 资产负债表 单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 负债及股东权益 附注序号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五-12 280,000,000.00 280,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 应付账款 五-13 183,254,906.80 28,725,181.60 3,365,260.25 3,365,260.25 预收账款 五-14 62,300,000.00 应付工资 五-15 6,398,880.18 4,365,788.00 306,042.35 1,759.00 应付福利费 3,907,022.62 3,085,495.73 2,320,766.64 1,944,381.18 应付股利 五-16 32,779,322.50 24,518,566.28 应交税金 五-17 61,462,779.43 34,416,231.59 29,898,302.82 17,638,062.65 其他应交款 五-18 672,898.71 197,755.53 352,958.15 227,395.53 其他应付款 五-19 16,105,952.87 15,917,885.79 9,015,261.33 18,689,631.68 预提费用 五-20 5,149,302.50 413,750.00 11,402,216.96 182,800.00 预计负债 一年内到期的长期负债 五-21 68,711,410.33 28,711,410.33 127,776,684.51 69,776,684.51 其他流动负债 流动负债合计 720,742,475.94 395,833,498.57 308,956,059.29 211,825,974.80 长期负债: 长期借款 五-22 36,140,333.91 36,140,333.91 45,022,849.53 45,022,849.53 应付债券 长期应付款 五-23 1,101,002,154.91 60,995,755.23 561,002,154.91 80,995,755.23 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,137,142,488.82 97,136,089.14 606,025,004.44 126,018,604.76 递延税项： 递延税项贷款 负债合计 1,857,884,964.76 492,969,587.71 914,981,063.73 337,844,579.56 少数股东权益 1,242,761,454.33 300,318,868.27 股东权益： 股本 五-24 389,222,493.00 389,222,493.00 389,222,493.00 389,222,493.00 减：已归还投资 股本净额 389,222,493.00 389,222,493.00 389,222,493.00 389,222,493.00 资本公积 五-25 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12 2,420,695,598.12 盈余公积 五-26 169,506,854.40 151,942,815.47 132,394,492.38 123,957,528.41 其中：法定公益金 56,884,490.48 51,029,810.83 44,513,703.14 41,701,381.81 未分配利润 五-27 311,055,384.83 328,619,423.76 239,443,665.09 247,880,629.06 其中：拟分配的现金股利 77,844,498.60 77,844,498.60 77,844,498.60 77,844,498.60 股东权益合计 3,290,480,330.35 3,290,480,330.35 3,181,756,248.59 3,181,756,248.59 负债和股东权益总计 6,391,126,749.44 3,783,449,918.06 4,397,056,180.59 3,519,600,828.15 利润及利润分配表 单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-12月 2002年1-12月 项 目 附注序号 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五-28 616,925,718.00 352,970,908.00 464,054,928.00 350,954,668.00 减：主营业务成本 五-29 222,794,880.79 133,066,328.36 173,222,373.68 118,815,875.48 主营业务税金及附加 五-30 33,879,028.60 19,359,064.07 25,471,587.39 19,251,073.08 二、主营业务利润 360,251,808.61 200,545,515.57 265,360,966.93 212,887,719.44 加：其他业务利润 963,293.71 169,297.15 111,093.27 111,093.27 减：营业费用 446,022.00 446,022.00 1,234,041.00 1,234,041.00 管理费用 28,191,494.93 18,732,486.70 25,173,914.17 18,273,358.08 财务费用 五-31 23,937,385.39 6,907,202.02 4,085,739.21 4,184,151.74 三、营业利润 308,640,200.00 174,629,102.00 234,978,365.82 189,307,261.89 加：投资收益 五-32 -22,324,637.81 46,874,586.39 6,208,062.49 31,588,059.03 补贴收入 五-33 62,869,907.62 43,601,292.47 59,739,533.52 48,328,218.29 营业外收入 6,767,583.07 4,842,166.58 5,152,210.93 3,455,958.35 减：营业外支出 6,834,436.87 5,433,015.18 4,147,292.34 2,425,196.75 四、利润总额 349,118,616.01 264,514,132.26 301,930,880.42 270,254,300.81 减：所得税 111,846,693.37 77,945,551.90 101,661,179.46 81,137,286.90 少数股东收益 50,703,342.28 11,152,687.05 五、净利润 186,568,580.36 186,568,580.36 189,117,013.91 189,117,013.91 加：年初未分配利润 239,443,665.09 247,880,629.06 153,197,643.72 157,731,167.24 其他转入 六、可供分配利润 426,012,245.45 434,449,209.42 342,314,657.63 346,848,181.15 减：提取法定盈余公积 24,741,574.68 18,656,858.04 21,513,995.02 18,911,701.39 提取法定公益金 12,370,787.34 9,328,429.02 10,756,997.52 9,455,850.70 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 388,899,883.43 406,463,922.36 310,043,665.09 318,480,629.06 减：应付优先股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 77,844,498.60 77,844,498.60 70,600,000.00 70,600,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 311,055,384.83 328,619,423.76 239,443,665.09 247,880,629.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 利润表附表 2003年度 单位名称：江西赣粤高速公路股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 10.95 11.13 0.93 营业利润 9.38 9.54 0.79 净利润 5.67 5.77 0.48 扣除非经常性后的净利润 4.37 4.45 0.37 公司负责人： 主管会计工作负责人： 现金流量表 2003年1-12月 编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元 附注 项 目 合并 母公司 序号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 614,083,735.46 354,432,025.46 收到的税费返还的现金 69,070,467.00 69,070,467.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五-34 76,327,376.63 7,107,409.27 现金流入小计 759,481,579.09 430,609,901.73 购买商品、接受劳务支付的现金 88,798,697.51 64,341,228.33 支付给职工以及为职工支付的现金 43,993,713.25 29,716,452.92 支付的各项税费 120,060,670.82 86,197,488.50 支付的其他与经营活动有关的现金 五-34 21,397,185.38 36,766,883.10 现金流出小计 274,250,266.96 217,022,052.85 经营活动产生的现金流量净额 485,231,312.13 213,587,848.88 二、投资活动产生的现金流量： .. 收回投资所收到的现金 45,480,738.49 45,480,738.49 取得投资收益所收到的现金 648,285.81 648,285.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 25,405,400.00 25,405,400.00 现金流入小计 71,534,424.30 71,534,424.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,892,802.78 36,108,944.70 投资所支付的现金 649,157,865.41 648,626,279.88 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 692,050,668.19 684,735,224.58 投资活动产生的现金流量净额 -620,516,243.89 -613,200,800.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 354,144,101.87 354,144,101.87 借款所收到的现金 280,000,000.00 280,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,214,800.00 2,214,800.00 现金流入小计 636,358,901.87 636,358,901.87 偿还债务所支付的现金 227,966,856.43 169,966,856.43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 98,427,065.16 80,859,065.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,730,000.00 1,730,000.00 现金流出小计 328,123,921.59 252,555,921.59 筹资活动产生的现金流量净额 308,234,980.28 383,802,980.28 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 172,950,048.52 -15,809,971.12 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 现金流量表(续) 2003年1-12月 编制单位：江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元 附注 补充资料 合并 母公司 序号 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 186,568,580.36 186,568,580.36 加：少数股东收益 50,703,342.28 计提的资产减值准备 958,219.44 959,224.73 固定资产折旧 92,116,745.77 49,900,348.83 无形资产摊销 6,425,126.34 3,715,812.00 长期待摊费用摊销 26,743,757.30 26,743,757.30 待摊费用减少（减：增加） 11,616.96 11,616.96 预提费用增加（减：减少） -6,252,914.46 230,950.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 26,341,725.00 8,773,725.00 投资损失（减：收益） 22,324,637.81 -46,874,586.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,818,683.47 -3,367,084.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 87,109,158.80 -13,074,495.23 其 他 经营活动产生的现金流量净额 485,231,312.13 213,587,848.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 425,758,006.52 210,582,405.53 减：现金的期初余额 252,807,958.00 226,392,376.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 172,950,048.52 -15,809,971.12 资产减值准备明细表（合并） 2003年度 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 ⑦ 行次 因资产价值回 其他原因转出 合计 ① ② ③ 升转回数 数⑤ ⑥ ④ 一、坏账准备合计 1 993,778.49 x x 398,002.57 595,775.92 其中：应收账款 2 x x 其他应收款 3 993,778.49 x x 398,002.57 595,775.92 二、短期投资跌价准备合计 4 478,000.00 2,234,529.72 878,307.71 878,307.71 1,834,222.01 其中：股票投资 5 债券投资 6 138,000.00 2,234,529.72 538,307.71 538,307.71 1,834,222.01 基金投资 7 340,000.00 340,000.00 340,000.00 三、存货跌价准备合计 8 其中：庫存商品 9 原材料 10 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 六、无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 七、在建工程减值准备 20 八、委托贷款减值准备 21 九、总 计 22 1,471,778.49 2,234,529.72 1,276,310.28 2,429,997.93 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管: 资产减值准备明细表(母公司) 2003年度 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位：人民币元 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 ⑦ 行次 因资产价值回 其他原因转出 合计 ① ② ③ 升转回数 数⑤ ⑥ ④ 一、坏账准备合计 1 928,191.74 x x 396,997.28 531,194.46 其中：应收账款 2 x x 其他应收款 3 928,191.74 x x 396,997.28 531,194.46 二、短期投资跌价准备合计 4 478,000.00 2,234,529.72 878,307.71 878,307.71 1,834,222.01 其中：股票投资 5 债券投资 6 138,000.00 2,234,529.72 538,307.71 538,307.71 1,834,222.01 基金投资 7 340,000.00 340,000.00 340,000.00 三、存货跌价准备合计 8 其中：庫存商品 9 原材料 10 四、长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 六、无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 七、在建工程减值准备 20 八、委托贷款减值准备 21 九、总 计 22 1,406,191.74 2,234,529.72 1,275,304.99 2,365,416.47 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管: