新力金融(600318)巢东股份2003年年度报告

安徽巢东水泥股份有限公司 ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD. 2003 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事钱万荣先生、主管会计工作负责人副总经理 金敏先生、会计机构负责人财务部部长赵维龙先生声明：保证年 度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 目 录 第一章、公司基本情况简介……………………………………… 4 第二章、会计数据和业务数据摘要……………………………… 6 第三章、股本变动及股东情况…………………………………… 9 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………12 第五章、公司治理结构……………………………………………16 第六章、股东大会情况简介………………………………………19 第七章、董事会报告………………………………………………21 第八章、监事会报告………………………………………………32 第九章、重要事项…………………………………………………34 第十章、财务报告…………………………………………………38 第十一章、备查文件目录…………………………………………81 3 第一章、公司基本情况简介 一、公司名称 公司法定中文名称：安徽巢东水泥股份有限公司 公司法定英文名称： ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD. 公司中文名称缩写：巢东股份 二、法定代表人 董事：钱万荣 三、董事会秘书 董事会秘书：谢旻 证券事务代表：高海龙 联系地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 联系电话： 0565－2391720 传 真： 0565－2391720,2391918 电子信箱：cddms@vip.sina.com 四、公司地址 公司注册地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 公司办公地址：安徽省巢湖市长江西路 269 号 邮政编码：238001 公司国际互联网网址：http://www.cdgfgs.com 电子信箱：cddms@vip.sina.com 4 五、公司信息披露方式 选定的信息披露报刊： 《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董秘室 六、公司股票交易 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：巢东股份 股票代码：600318 七、其他有关资料 变更注册登记日期：2000年11月23日 变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3400001300188 税务登记号码：342600705022576 公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27号 5 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、本年度的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2003 年度金额 利润总额 22,518,366.15 净利润 9,743,744.53 扣除非经常性损益后的净利润 9,897,026.66 主营业务利润 153,383,027.42 其他业务利润 -269,721.00 营业利润 21,273,782.14 投资收益 -297,901.50 补贴收入 1,818,673.87 营业外收支净额 -276,188.36 经营活动产生的现金流量净额 114,841,669.59 现金及现金等价物净增减额 -66,271,429.52 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 项 目 金 额 营业外收入 212,162.33 营业外支出 -488,350.69 转回的存货跌价准备 47,409.06 所得税影响额 -75,497.17 合计 -153,282.13 6 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 633,130,058.32 595,355,799.87 555,157,296.97 净利润 9,743,744.53 16,019,238.06 29,844,884.33 每股收益 0.05 0.08 0.15 加权平均每股收益 0.05 0.08 0.15 扣除非经常性损益后 0.05 0.07 0.11 的每股收益 每股经营活动产生的 0.57 0.45 0.29 现金流量净额 净资产收益率（%） 1.57 2.61 5.00 扣除非经常性损益后 1.59 2.40 3.65 的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 1.60 2.40 3.73 益率（%） 单位：元 会计数据和财务指 2003 年末 2002 年末 2001 年末 标 总资产 1,447,000,158.45 1,388,853,517.49 1,440,211,745.28 股东权益（不含少数 622,430,912.57 612,687,168.04 596,667,929.98 股东权益） 每股净资产 3.11 3.06 2.98 调整后的每股净资 3.11 3.06 2.98 产 7 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.64 24.84 0.77 0.77 营业利润 3.42 3.44 0.11 0.11 净利润 1.57 1.58 0.05 0.05 扣除非经常性损益 1.59 1.60 0.05 0.05 的净利润 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信 息披露编报规则（第 9 号） 》要求计算的。 四、股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 200,000,000.00 ---- --- 200,000,000.00 资本公积 367,504,481.83 ---- --- 367,504,481.83 盈余公积 16,372,545.58 1,461,561.68 --- 17,834,107.26 计提 法定公益金 5,457,515.19 487,187.23 --- 5,944,702.42 计提 实现净利润 未分配利润 28,810,140.63 9,743,744.53 1,461,561.68 37,092,323.48 及计提 实现净利润 股东权益 612,687,168.04 11,205,306.21 1,461,561.68 622,430,912.57 及计提 8 第三章、股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 期间变动增减（+，-） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 本次变动后 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 120,000,000 120,000,000 其中： 国家拥有股份 107,735,000 +11,516,100 +11,516,100 119,251,100 境内法人持有股份 12,265,000 -11,516,100 -11,516,100 748,900 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 200,000,000 200,000,000 安徽巢东水泥集团有限责任公司系本公司的控股股东，所持股份为国 有法人股。报告期内，安徽巢东水泥集团有限责任公司收购了本公司原第 二大股东巢湖市富煌轻型建材有限责任公司持有本公司的 1151.61 万股股 权，安徽巢东水泥集团有限责任公司持有本公司的股份由 10,773.5 万股 9 增为 11,925.11 万股，由占公司总股本的 53.87%增为占公司总股本的 59.63%（详细清况见 2003 年 3 月 1 日、2003 年 3 月 18 日、2003 年 3 月 29 日的《上海证券报》 ）。 2、股票发行与上市情况 2000 年 11 月 17 日至 18 日，公司获准在上海证券交易所采取“向二 级投资者配售与上网定价相结合”的方式发行 8,000 万股社会公众股（A 股） ，每股发行价 5.10 元；2000 年 12 月 8 日，公司 8,000 万社会公众股获 准在上海证券交易所挂牌上市，股票代码“600318” 。 公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 报告期末股东总数： 1、 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 53,550 户。 2、前 10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 比例（％） 股份性质 安徽巢东水泥集团有限责任公司 119,251,100 59.63 国有法人股 兴和证券投资基金 738,519 0.36 流通股 安徽省巢湖市安得房地产开发有限 340,400 0.17 社会法人股 责任公司 安徽省巢湖市燃料总公司 170,200 0.09 社会法人股 李莉 166,829 0.08 流通股 巢湖市皖维金泉实业有限公司 134,600 0.07 社会法人股 威海汇泉集团股份有限公司 115,000 0.06 流通股 巢湖市中兴商贸有限公司 103,700 0.05 社会法人股 苏建军 103,400 0.05 流通股 陈金英 86,900 0.04 流通股 注：（1）前一名股东持股超过 5%，本年度内所持股份无增减变动、质押 10 或冻结情况。 （2）前十名股东中代表国家持有股份的单位是安徽巢东水泥集团有限 责任公司；前十名股东中无外资股东。 （3）公司未知前十名股东有无关联关系。 3、公司控股股东情况 （1） 、公司控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司成立于 1999 年 11 月 8 日，法定代表人余彪先生，注册资本 22409.25 万元，为国有控股企 业。该公司经营范围包括生产、销售水泥相关产品、宾馆、餐饮、运输、 建筑安装、进出口贸易、建筑材料、百货、物业管理、水泥行业技术服务、 科技产品开发等。 （2） 、安徽巢东水泥集团有限责任公司为国有控股企业。 （3） 、报告期内控股股东无变更。 （4） 、控股股东的主管机构情况 安徽巢东水泥集团有限责任公司的主管机构是安徽省省属企业国有 资产管理办公室。 4、报告期内本公司无其他持股 10%以上的法人股东。 5、公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 年末持股数量（股） 股份性质 兴和证券投资基金 738,519 流通股 李莉 166,829 流通股 威海汇泉集团股份有限公司 115,000 流通股 苏建军 103,400 流通股 陈金英 86,900 流通股 荚从彪 85,513 流通股 王思伟 80,000 流通股 沈复 79,300 流通股 谢理天 78,300 流通股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名股东有无关联关系 11 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 报告期 年初 年末持 年 内股数 变动 姓名 职务 任职期限 持股数 股数 龄 变动 原因 （股） （股） （股） 钱万荣先生 53 董事 2003.12~2005.3 0 0 0 --- 琚 飞先生 51 董事、党委书记 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 王松苗先生 38 董事、总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 邵 杰先生 46 董事、副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 赵惠芳女士 50 独立董事 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 徐 宁先生 45 独立董事 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 卢正明先生 46 监事会主席 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 应佐友先生 37 监事 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 姚 旭先生 39 副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 副总经理 顾国威先生 47 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 总工程师 钱业银先生 37 副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 金 敏先生 39 副总经理 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 陈锦潭先生 53 副总经理 2003.12~2005.3 0 0 0 --- 祝 高先生 48 副总经理 2003.12~2005.3 0 0 0 --- 谢 旻女士 35 董事会秘书 2002.3~2005.3 0 0 0 --- 2、在股东单位任职情况 钱万荣先生任安徽巢东水泥集团有限责任公司总经理； 王松苗先生任安徽巢东水泥集团有限责任公司副董事长； 琚飞先生任安徽巢东水泥集团有限责任公司副董事长； 12 钱万荣先生、王松苗先生、琚飞先生在股东单位任职期间 2002 年 12 月 8 日至 2005 年 12 月 8 日。 二、年度报酬情况 1、报酬的决策程序、报酬确定依据 2003 年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬是 在原国有企业工资改革的基础上，根据公司实际情况及当年主要经济效益 指标完成情况确定的。包括岗位工资、年功工资、加班工资及津贴、补贴 等。 2、本年度公司董事、监事、高级管理人员共有 9 人（不含独立董事） 在公司领取报酬，年度报酬总额为 26 万元，金额最高的前三名董事报酬 总额 7 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 9 万元。年度报酬 数额区间人数如下： 报酬区间 人数 3.0~4.0 万元 4 2.5~3.0 万元 3 2.0~2.5 万元 2 4 人未在公司领取报酬：钱万荣先生、琚飞先生、祝高先生、应佐友 先生。 其中：琚飞先生在安徽省省属企业国有资产管理办公室领取报酬； 钱万荣先生在安徽巢东水泥集团有限责任公司领取报酬； 祝高先生在安徽巢东水泥集团有限责任公司领取报酬； 应佐友先生在安徽巢东水泥集团有限责任公司领取报酬。 13 三、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任情况及离任原因 1、经公司第二届董事会第十三次会议及 2003 年第一次临时股东大会 审议通过，同意公司董事梁力先生、董事杨俊斌先生辞去公司董事职务； 同意公司副总经理雷功群先生辞去本公司副总经理职务。经公司监事会会 议及 2003 年第一次临时股东大会审议通过，同意杨继平先生辞去公司监 事职务（详细清况见 2003 年 4 月 18 日、2003 年 5 月 20 日的《上海证券 报》 ）。 经公司第二届董事会第二十次会议及 2003 年第二次临时股东大会审 议通过，同意公司董事长陈学祥先生辞去本公司董事长职务。（详细清况 见 2003 年 11 月 25 日、2003 年 12 月 30 日的《上海证券报》 ）。 2、报告期内聘任及解聘高管人员情况 经公司第二届董事会第二十次会议及 2003 年第二次临时股东大会审 议通过，同意推选钱万荣先生为公司第二届董事会董事。 （详细清况见 2003 年 11 月 25 日、2003 年 12 月 30 日的《上海证券报》 ）。 经公司第二届董事会第十九次会议审议通过， 聘请陈锦潭先生为公 司副总经理；经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，聘祝高先生 为公司副总经理。 （详细清况见 2003 年 10 月 23 日、2003 年 12 月 30 日的 《上海证券报》 ）。 14 四、公司员工情况 截止报告期末，公司拥有职工 3251 人，其构成如下： 生产人员 2056 人 销售人员 148 人 技术人员 522 人 财务人员 103 人 管理人员 422 人 上述人员具有大专以上学历的 966 人，中专及以下学历的 2285 人； 公司现在离退休人员均已参加企业职工基本养老保险，纳入社会保障系 统，不在公司领取退休金。 15 第五章、公司法人治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司当 前的法人治理结构情况主要表现为： 1、关于股东和股东大会：公司能够确保全体股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使权利；公司申请了专用电子信 箱，保持与股东的有效沟通，认真接待股东来访和来电咨询，并作了相应 记录，使股东了解公司的生产经营情况；公司按照中国证监会发布的《股 东大会规范意见》和《上海证券交易所股票上市规则》制定了《股东大会 议事规则》，并依据其规定召集、召开股东大会，尽可能多的让股东参加 股东大会，行使股东的表决权；在关联交易方面，公司与关联方的关联交 易公平、合理，没有损害中小股东的利益；公司没有为股东或关联方提供 担保。 2、关于控股股东和上市公司：公司与控股股东安徽巢东水泥集团有 限责任公司实现了人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开”， 公司董事会、监事会和其他独立部门均能做到独立运作；控股股东没有超 越股东大会直接或间接干预公司决策及经营活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序 选举董事；董事会的人数和构成符合法律法规的要求；董事会制定了《董 事会议事规则》，全体董事都能以勤勉尽责、严肃认真的态度参加董事会 和股东大会，能够积极参加有关培训，了解和熟悉相关法律法规，认真履 16 行董事的权利、义务和责任；公司董事会目前有两名独立董事，且有一名 为会计专业人士。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律法规的要 求；监事会制定了《监事会议事规则》，全体监事能认真地履行职责，能 够本着向全体股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司经理和其他 高级管理人员履行职责的合法、规范性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公 开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费 者、供应商及社区组织的合法权利，并能够积极地与利益相关者合作，共 同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》， 真实、准确、完整、及时地披露信息，公司制定了《信息披露管理规定》 ， 使信息披露更加规范，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董 事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定， 及时披露公司大股东的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 公司两位独立董事在任期内能忠实履行自己的职责，出席董事会会 议，认真审议各项议题，以公司和股东的最大利益为行为准则，在公司日 常经营管理的诸多方面均提出了较好的建议和意见，对公司提高管理水 平、规范运作等起到了积极的作用，并切实维护好了中小股东利益。 17 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销 等生产经营活动均由公司自主决策。 2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经 理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作及领取报酬， 未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。 3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系 统，产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有的机构设置 程序和机构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 ，并建立 5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部） 了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税， 能独立作出财务决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已 做到完全独立，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进 公司可持续发展和维护广大股东的长远利益，公司拟将建立对高级管理人 员的具体激励机制，将其利益和工作业绩紧密联系。 18 第六章、股东大会情况简介 报告期内召开了三次股东大会。 一、2003 年度第一次临时股东大会 2003 年 4 月 18 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告，股东大会于 5 月 20 日召开。出席 会议的股东及股东代表 2 名，代表股份 119,354,800 股，占公司总股份 200,000,000 股的 59.68%。大会审议通过如下决议： 1、审议通过《关于将巢东股份富煌分厂整体出让给安徽省巢湖市富 煌轻型建材有限责任公司的议案》 ； 2、审议通过《关于张守义先生、梁力先生、杨俊斌先生辞去公司董 事、杨继平先生辞去公司监事、雷功群先生辞去公司副总经理的议案》 。 安徽承义律师事务所鲍金桥律师对 2003 年度第一次临时股东大会召开 程序和表决结果进行了现场见证，并出具了法律意见书。 2003 年度第一次临时股东大会决议公告于 2003 年 5 月 21 日在《上海 证券报》上刊登。 二、2002 年度股东大会 2003 年 4 月 25 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 2002 年度股东大会的公告，年度股东大会于 5 月 27 日召开。出席会议的 股东及股东代表 2 名，代表股份 119,354,800 股，占公司总股份 200,000,000 股的 59.68%。大会审议通过如下决议： 1、审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》 ； 19 2、审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》 ； 3、审议通过《2002 年度利润分配预案》 ； 4、审议通过《公司 2002 年度财务决算、2003 年财务预算的议案》 ； 5、审议通过《关于支付北京天健会计师事务所 2002 年度审计报酬议 案》 。 安徽承义律师事务所鲍金桥律师对 2002 年度股东大会召开程序和表 决结果进行了现场见证，并出具了法律意见书。 2002 年度股东大会决议公告于 2003 年 5 月 28 日在《上海证券报》上 刊登。 三、2003 年度第二次临时股东大会 2003 年 11 月 27 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的公告，临时股东大会于 12 月 29 日召开。 出席会议的股东及股东代表 2 名，代表股份 119,354,800 股，占公司总股份 200,000,000 股的 59.68%。大会审议通过如下决议： ； 1、审议通过《关于陈学祥先生辞去公司董事的议案》 ； 2、审议通过《关于推选钱万荣先生为公司董事的议案》 。 3、审议通过《关于修改的议案》 安徽承义律师事务所汪心慧律师对 2003 年度第二次临时股东大会召 开程序和表决结果进行了现场见证，并出具了法律意见书。 2003 年度第二次临时股东大会决议公告于 2003 年 12 月 30 日在《上 海证券报》上刊登。 20 第七章、董事会工作报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为水泥及相关产品、新型建材产品生产、销售；建 材设计；设备制造、安装及调试；技术服务等。 报告期，公司根据市场形势和公司实际情况，通过技术改造、强化管 理，促进产品生产能力和质量全面提高；坚持以市场为导向，强化市场营 销，继续挖掘内部潜力，提升公司管理水平。 （1）报告期主营业务收入和主营业务利润构成情况 ①按行业 行业 营业收入（元） 营业毛利（元） 建材 633,130,058.32 153,383,027.42 ②按产品 产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 水 泥 536,377,370.41 396,830,801.12 26.02 商品熟料 96,751,534.05 75,230,455.71 22.24 （2）主要产品市场占有率 水泥产品及商品熟料系公司的主导产品。公司生产的“巢湖牌”、“东 关牌”系列硅酸盐水泥为安徽省名牌产品、国家质量免检产品。水泥产品 市场主要集中在安徽省内，约占安徽省市场的 10%；另有 12%左右的产品 销往省外。 2、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司控股子公司有安徽东环水泥有限责任公司、安徽省东兴水泥有 限责任公司、安徽巢湖东亚水泥有限责任公司和安徽巢东纳米科技材料有 限公司、安徽巢东新型材料有限责任公司、安徽巢东九华钙业高新材料有 限责任公司、安徽巢东矿业高新材料有限责任公司、安徽巢东民生水泥有 限责任公司。 （1）安徽东环水泥有限责任公司注册资本 1333 万元，本公司持有 51% 21 的股权，该公司主要经营范围为生产、销售硅酸盐水泥及水泥制品。2003 年该公司实现主营业务收入 23,826,928.06 元，实现净利润 143,513.11 元， 报告期末总资产 22,441,977.13 元。 （2）安徽省东兴水泥有限责任公司注册资本 1066 万元，本公司持有 55%的股权，该公司主要经营范围为生产、销售硅酸盐水泥及水泥制品。 2003 年 该 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 37,510,672.01 元 ， 实 现 净 利 润 -1,252,105.40 元，报告期末总资产 18,477,893.24 元。 （3）安徽巢湖东亚水泥有限责任公司注册资本 8000 万元，本公司持 有 99.24%的股权，该公司主要经营范围为生产、销售商品熟料，2003 年 该公司实现主营业务收入 128,985,035.38 元， 实现净利润 12,458,848.40 元， 报告期末总资产 382,364,576.75 元。 （4）安徽巢东纳米科技材料有限公司注册资本 6000 万元，本公司持 有 75%的股权，该公司主要经营范围为开发、生产、销售纳米碳酸钙产品 和其他纳米材料及相关产品，纳米技术的研究开发。2003 年该公司实现主 营业务收入 1,153.85 元，实现净利润-5,388,793.08 元，报告期末总资产 73,176,547.99 元。 （5）安徽巢东新型材料有限责任公司注册资本 4000 万元，本公司持 有 99%的股权，该公司主要经营范围为 PVC 发泡门、型材、托盘、装饰 材料等新型材料的生产经营；技术开发；新型材料设计、制造、安装及技 术服务。2003 年该公司处于市场开发阶段，尚未产生利润。 （6）安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司注册资本 3000 万元， 本公司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为重质碳酸钙超细粉及深加 工产品、重质碳酸钙系列产品的贸易经营；重质碳酸钙及深加工产品技术 研究开发和经营。2003 年该公司处于市场开发阶段，尚未产生利润。 （7）安徽巢东矿业高新材料有限责任公司注册资本 3000 万元，本公 司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为凹凸棒石粘土及其共生矿物产 品的加工、销售、利用。2003 年该公司处于在建工程阶段，尚未产生利润。 （8）安徽巢东民生水泥有限责任公司注册资本 3000 万元，本公司持 22 有 99%的股权，该公司主要经营范围为水泥生产。2003 年该公司处于在建 工程阶段，尚未产生利润。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以 上的情况。 3、主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额 141,807,576.95 元，占年度采购金额 的 88.96%。 2003 年本公司向前五名客户销售的收入总额为 73,610,138.95 元，占公 司主营业务收入总额的 11.63%。 4、经营中出现的问题和困难及解决方案 公司在经营中面临的主要问题和困难是： （1）水泥产品市场竞争激烈， 对公司的主营业务进一步拓展产生一定的影响； （2）调整产业结构、发展 非金属矿深加工产业新建项目尚未产生效益。 （3）大宗原燃材料涨价、煤 炭等供应紧张，对公司生产经营产生一定的压力。针对经营中出现的问题 与困难，公司加强了内部管理，制定了灵活、合理的采购和销售体制，缓 解大宗原燃材料涨价、煤炭等供应紧张对公司生产经营产生的压力；引进 激励机制，加快营销队伍建设，在稳定原有市场的基础上，拓展新的市场 领域；加强新建项目的管理及市场开拓，力争早日实现盈利。 二、公司投资情况 报告期内，公司投资额为 18400.08 万元，比上年的 13,674.75 万元增 加 4,725.333 万元，增加比例为 34.56％。 1、 募集资金使用情况 （1）、本报告期内，公司无募集资金。公司前次发行募集资金按照计 划投入使用， 报告期共投入募集资金 6767.76 万元，尚未投入使用的 4320.12 万元募集资金存于银行。 前次募集资金使用延续到报告期内的投资项目为年产 45 万樘中空结 皮 PVC 发泡门项目，该项目募集资金投向已实施变更，详细情况见募集资 金变更情况。 23 （2） 、募集资金变更情况 本公司于 2000 年 11 月 17 至 18 日采取“向二级市场投资者配售与上 网定价相结合”的方式发行人民币普通股 8,000 万股，扣除发行费用，实 际募集资金 39,124.20 万元。本公司在《招股说明书》中承诺将募集资金 18,000 万元投入年产 45 万樘 PVC 中空结皮发泡门项目。鉴于该项目产品 为从国外引进的新型建材产品，国内大规模市场开发尚需一个过程。本着 稳健经营的原则，为提高募集资金使用效率，进一步壮大水泥主业，并在 公司内部形成有效的激励和约束机制，公司董事会经充分的市场调研和论 证，于 2002 年 5 月 28 日召开第二届董事会第四次会议，决定将原拟投向 PVC 中空结皮发泡门项目的募集资金进行变更，经 2002 年 6 月 30 日公司 2002 年度第二次临时股东大会审议通过，该项目的募集资金变更为投向以 下三个项目： 项目名称 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 项目进度（%） 设立建设一条年产 22.5 万樘 PVC 中空结皮发泡门生产线的 10,321.81 6,532.63 63.29 公司 巢东股份巢湖厂湿法窑综合 4947.49 4947.49 100.00 节能技改工程 巢东股份东关厂石灰石输送 2730.70 403.96 14.79 技改工程 合计 18,000 11,884.08 66.02 详细情况见 2002 年 5 月 30 日、2002 年 7 月 2 日《上海证券报》 报告期中空结皮 PVC 发泡门项目、巢东股份巢湖厂湿法窑综合节能技 改工程、巢东股份东关厂石灰石输送技改工程均尚处建设期，报告期内尚 未产生直接经济效益。 2、其他投资情况 项目名称 计划投资额（万元） 实际投资额（万元） 项目进度（%） 安徽巢东矿业高新材料有限公司 3,000.00 2,970.00 100 安徽巢东九华矿业有限责任公司 1,200.00 576.00 100 安徽巢东民生水泥有限责任公司 3,000.00 2,970.00 100 合计 7,200.00 6,516.00 24 2003 年 1 月 6 日，公司注册设立安徽巢东矿业高新材料有限责任公司， 注册资本 3000 万元，本公司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为凹 凸棒石粘土及其共生矿物产品的加工、销售、利用。2003 年该公司处于在 建工程阶段，尚未产生利润。 2003 年 7 月 9 日，公司注册设立安徽巢东九华矿业有限责任公司，注 册资本 1200 万元，本公司持有 48%的股权，该公司主要经营范围为非金 属矿及建筑石材加工、销售；矿产品及信息系统开发等。2003 年该公司处 于在建工程阶段，尚未产生利润。 2003 年 10 月 29 日，公司注册设立安徽巢东民生水泥有限责任公司， 注册资本 3000 万元，本公司持有 99%的股权，该公司主要经营范围为水 泥生产 三、公司财务状况 1、报告期内，公司管理费用 56,141,124.14 元，较上年的 37,497,310.88 元增加 49.72%，主要原因系①2003 年度除按账龄分析法计提坏账准备外， 还采用个别认定法计提坏账准备，坏帐准备计提金额增大。②2003 年本公 司按规定计提职工养老保险等基数增大，导致管理费用增加。③2003 年度 合并范围增加，管理费用相应增大。 2、报告期内，公司实现主营业务利润 153,383,027.42 元，较上年的 139,024,103.23 元增加 10.33%，主要原因系产品价格上涨，导致主营业务 收入上升幅度大于主营业务成本上升的幅度所致。 3、报告期内，公司实现净利润 9,743,744.53 元，较上年的 16,019,238.06 元下降 39.17%，主要原因系①本公司投资的安徽巢东纳米材料科技有限公 司 2003 年度处于前期市场开拓阶段，尚未产生收益且出现较大亏损。② 管理费用出现较大幅度增长。 4、报告期内，公司现金及现金等价物净增加额-66,271,429.52 元，较 上年的-146,676,575.96 元增加 54.82%，主要原因：报告期内本公司经营活 动产生的现金流量净额与报告期内本公司筹资活动产生的现金流量净额 增加额，大于报告期内本公司投资活动产生的现金流量净额减少额。 25 5、本公司本期会计政策变更的情况如下： ①根据财政部 2003 年 3 月 17 日印发的《关于执行〈企业会计制度〉 和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知（财会[2003]10 号）的规定， 本公司对固定资产大修理费用的核算方法自发文之日起由原采用待摊方 式改为发生时一次性计入当期费用；对股权投资贷方差额由原来按不低于 10 年摊销计入损益，改为发生时直接计入资本公积，对文发之日前形成的 股权投资贷方差额不做追溯调整，仍采用原在政策直到摊销完毕为止。 ② 本公司将报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董 事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项记入应付股利项 目，现按照现行会计政策规定不作处理只在报告年度的会计报表附注中单 独披露。 上述会计政策的变更对本公司 2003 年度会计报表无影响。 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内召开了十次董事会会议。 二届十二次董事会会议于 2003 年 3 月 29 日召开，会议审议并通过了 以下决议： （1）审议通过《关于拟将巢东股份富煌分厂整体出售给安徽省巢湖 市富煌轻型建材有限责任公司的议案》 ； （2）审议通过《关于聘请安徽国信资产评估有限责任公司为本次资 产出售的评估机构的议案》 。 二届十三次董事会会议于 2003 年 4 月 16 日召开，会议审议并通过了 以下决议： （1）审议通过《关于将巢东股份富煌分厂整体出售给安徽省巢湖市 富煌轻型建材有限责任公司的议案》 ； （2）审议通过《关于拟在上海投资设立水泥中转站的议案》 ； （3）审议通过《关于拟新增一台原料磨的议案》 ； 26 （4）审议通过《关于梁力先生、杨俊斌先生辞去本公司董事、雷功 群先生辞去本副总经理的议案》 ； （5）审议《关于召开公司临时股东大会的议案》 。 二届十四次董事会会议于 2003 年 4 月 23 日召开，会议审议并通过了 如下决议： （1）审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； （2）审议通过公司 2002 年度报告和报告摘要； （3）审议通过公司董事会关于北京天健会计师事务所对公司 2002 年 度财务报告出具带解释性说明段无保留意见审计意见报告的说明； （4）审议通过公司重大会计差错更正的议案； （5）审议通过公司 2002 年度利润分配预案； （6）审议通过《关于公司 2002 年度财务决算、2003 年财务预算的议 案》 ； （7）审议通过《关于支付北京天健会计师事务所 2002 年度审计报酬 议案》 ； （8）审议通过关于召开 2002 年度股东大会的议案。 二届十五次董事会会议于 2003 年 4 月 28 召开，会议审议并通过了如 下决议： 审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司 2003 年度第一季度报告》 。 二届十六次董事会会议于 2003 年 6 月 18 日召开，会议审议并通过了 以下决议： （1）审议通过《关于变更公司注册地址的议案》 ； （2）审议通过《关于调整与巢东集团公司 2003 年度关联交易价格的 议案》 。 二届十七次董事会会议于 2003 年 7 月 10 日召开，会议审议通过了以 下决议： 审议通过《关于投资设立安徽巢东九华矿业有限责任公司的议案》 。 二届十八次董事会会议于 2003 年 8 月 15 日召开，会议审议通过了以 下决议： 27 （1）审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司 2003 年半年度报告》 ； （2）审议通过《关于为巢东股份控股子公司安徽巢东九华钙业高新 材料有限责任公司提供 2850 万元四年期固定资产贷款担保的议案》 。 二届十九次董事会会议于 2003 年 10 月 22 日召开，会议审议并通过 了如下决议： （1）审议通过《关于设立“安徽巢东民生水泥有限责任公司（暂定 名） ”的议案》 ； （2）审议通过《关于聘请陈锦潭先生为公司副总经理的议案》 ； （3）审议通过《公司 2003 年第三季度报告》 。 二届二十次董事会会议于 2003 年 11 月 24 日召开，会议审议并通过了 如下决议： （1）审议通过关于陈学祥先生辞去公司董事的议案； （2）审议通过关于推选公司董事的议案； （3）审议通过《安徽巢东水泥股份有限公司关于巢东集团以非现金资 产抵偿占用巢东股份资金的报告（草案） 》； （4）审议通过关于修改《公司章程》的议案。 二届二十一次董事会会议于 2003 年 12 月 29 日召开，会议审议并通 过了如下决议： （1）审议通过《关于由钱万荣董事主持公司董事会日常工作的议案》； （2）审议通过《关于聘祝高先生为公司副总经理的议案》 ； （3）审议通过《关于调整与巢东集团公司 2004 年度关联交易价格的 议案》 。 2、报告期，公司董事会严格执行股东大会的决议，全面完成了股东 大会授权办理的事项。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增预案 经 北 京 天 健 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 9,743,744.53 元，按公司章程规定提取 10%法定盈余公积金 974,374.45 元、 按 5%提取法定公益金 487,187.23 元后， 加上年初未分配利润 28,810,140.63 28 元，实际可供股东分配的利润为 37,092,323.48 元。 公司董事会经研究决定 2003 年度拟不进行利润分配，也不进行公积 金转增股本。本预案需经 2003 年度股东大会表决。 六、北京天健会计师事务所对控股股东及其他关联方占用资金情况专 项说明 关于安徽巢东水泥股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况专项审核说明 天健（2004）特审字 056 号 安徽巢东水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2003 年度会计报表进行审计，并出具了天 健（2004）审字 064 号审计报告，根据有关规定，在审计过程中我们对贵 公司控股股东及其他关联方截止 2003 年 12 月 31 日占用贵公司资金情况 进行了专项审核。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关 资金占用情况的全部资料，包括原始合同或协议、会计凭证、账簿记录、 会计报表等我们认为必要的相关资料。我们的责任是对贵公司与控股股东 及其他关联方之间的资金往来情况进行相关调查、核实，并出具专项审核 说明。我们的审核是参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审核程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印 发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发（2003）56 号）的要求，现将我们在审核过程中注意到 的截止 2003 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金 情况说明如下： 一、控股股东资金占用情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司控股股东安徽巢东水泥集团有限 责任公司占用贵公司资金余额为 177,271,177.64 元。2003 年度控股股东安 徽巢东水泥集团有限责任公司与贵公司资金往来具体情况如下： 29 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 93,969,860.34 263,838,488.01 180,537,170.71 177,271,177.64 关联方资金往来中包括关联方采购和销售形成的资金往来,2003 年度 贵公司从控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司采购商品 94,319,320.49 元，销售材料 3,405,973.22 元。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司应付票据中应付控股股东安徽省 巢东水泥集团有限责任公司金额为 20,000,000.00 元。 3、为贯彻落实中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会联合下 发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》，切实做好关联方占用上市公司资金的清偿工作，减少关联交易， 贵公司拟受让安徽巢东水泥集团有限责任公司的部分经营性资产，用以抵 偿控股股东占用贵公司资金。该等受让资产主要为贵公司正常生产经营所 必需依赖的矿山、供电等经营性资产，与贵公司属于同一业务体系，受让 资产的转让价格依据安徽国信资产评估有限公司评估价值确定为 4,970.21 万元。该项关联交易已经交易双方董事会决议通过，并已取得安 徽省省属企业国有资产管理办公室同意。按照中国证监会关于关联交易的 相关规定，已经过独立董事发表独立意见，律师出具法律意见书、独立财 务顾问出具独立财务顾问报告等法定程序，该项关联交易尚待中国证监会 审核同意和贵公司股东大会审议批准。截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司 已实际接受上述资产，考虑相关法律手续没有完成，本期没有做调减应收 安徽巢东水泥集团有限责任公司款项的会计处理。此外安徽巢东水泥集团 有限责任公司正积极采取措施归还占用贵公司的资金，2004 年 3 月 25 日 贵公司收到安徽巢东水泥集团有限责任公司现金还款 60,000,000.00 元。 二、其他关联方资金占用情况 1、截至 2003 年 12 月 31 日贵公司应收合肥龙巢混凝土制品有限公司 销货款 6,839,757.73 元。合肥龙巢混凝土制品有限公司与贵公司同是安 徽巢东水泥集团有限责任公司的子公司。 30 2、截止 2003 年 12 月 31 日贵公司其他应收款中应收安徽巢东九华矿 业有限责任公司款项金额为 2,637,263.01 元，具体为： 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 22003 年 12 月 31 日 — 5,638,471.71 3,001,208.70 2,637,263.01 安徽巢东九华矿业有限责任公司系贵公司联营企业，贵公司拥有其 48%的股权。 上述关联方资金占用情况贵公司已在 2003 年年度会计报表附注中详 细披露。除上述情况外，未发现贵公司采用《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款所列方式将 资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情况。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 童传江 何降星 七、公司独立董事对公司对外担保情况专项意见及独立意见 根据证监发［2003］号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对安徽 巢东水泥股份有限公司对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问 题说明如下： 我们认为公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风 险，按规定程序对对外担保进行审批。公司没有为控股股东及本公司持有 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其 他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至 2003 年 12 月 31 日，公司 为安徽国风塑业股份有限公司提供了 22500 万元贷款担保，为控股子公司 东亚公司提供了 4966.38 万元贷款担保，为控股子公司安徽巢东九华钙业 高新材料有限责任公司提供 1850 万元贷款担保，以上担保均履行了相关 决策程序，严格控制对外担保产生的风险。 独立董事：徐宁、赵惠芳 31 第八章、监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开六次会议。 1、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2003 年 4 月 16 日在公司会 议室召开会议，监事会成员应到 3 人，实到 2 人。会议审议通过了以下决 议： （1）审议通过《关于将巢东股份富煌分厂整体出让给安徽省巢湖市 富煌轻型建材有限责任公司的议案》 ； （2）审议通过《关于杨继平先生辞去本公司监事的议案》 。 2、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2003 年 4 月 23 日在公司会议 室召开会议，监事会成员应到 2 人，实到 2 人。会议审议并通过了如下决 议： （1）审议通过 2002 年度监事会工作报告； （2）审议通过公司 2002 年度报告及摘要； （3）审议通过公司监事会关于北京天健会计师事务所对公司 2002 年 度财务报告出具带解释性说明段无保留审计报告的说明； （4）审议通过公司重大会计差错更正的议案； （5）审议通过 2002 年度公司财务决算报告。 3、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2003 年 4 月 28 日在公司会议 室召开会议，监事会成员应到 2 人，实到 2 人。会议审议并通过了如下决 议： 审议通过公司 2003 年度第一季度报告。 4、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2003 年 6 月 18 日在公司会议 室召开会议，监事会成员应到 2 人，实到 2 人。会议审议并通过了如下决 议： 审议通过《关于调整与巢东集团公司 2003 年度关联交易价格的议案》； 5、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2003 年 10 月 22 日在公司二 32 楼会议室召开会议，监事会成员应到 2 人，实到 2 人。会议审议通过了以 下决议： 审议通过《公司 2003 年第三季度报告》 。 6、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于 2003 年 12 月 29 日在公司会 议室召开会议，监事会成员应到 2 人，实到 2 人。会议审议并通过了如下 决议： 审议通过《关于调整与巢东集团公司 2004 年度关联交易价格的议 案》 。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会依照《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》忠实履行了监事 会的各项职能。监事列席参加了董事会会议，监事会主席列席了总经理办 公会议，对公司各项重大经营决策的依据、过程进行了监督。公司监事会 认为：公司的法人治理结构日臻完善，公司的运作规范有效。公司董事、 经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司财务进行了检查，查阅了有关会计资料和审计报告。 监事会认为：公司能自觉地遵守国家有关政策、法规，认真执行企业会计 制度，公司所披露的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计 报表是真实的，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司募集资金使用情况进行了监督，认为公司募集资金 投向决策程序合法，募集资金使用良好。 4、监事会对公司与控股股东安徽巢东水泥集团公司购销货物等关联 交易实施了监督，认为公司关联交易程序合法、公平合理，未损害公司利 益，无内幕交易行为。 33 第九章、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 1、购销商品 关联方名称 交易类型 交易金额（元） 定价原则 安徽巢东水泥集团公司 采购货物 86,684,029.17 市场价 含山县东昌塑编有限公司 采购货物 7,635,291.32 市场价 安徽巢东水泥集团公司 销售货物 3,405,973.22 市场价 合肥龙巢混凝土制品有限公司 销售货物 50,900.40 市场价 2、公司与关联方担保事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司之大股东安徽巢东水泥集团有限责 任公司为公司 375,270,210.00 元借款提供了担保。 四、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司担保事项 根据公司第一届董事会第十一次会议通过了关于与安徽国风塑业股 份有限公司建立互保关系的议案，双方相互担保的贷款总额以一方为另一 方担保 25,000 万元人民币为限。该议案经公司 2001 年度第一次临时股东 大会审议通过（详细情况见 2001 年 7 月 4 日、2001 年 8 月 7 日的《上海 证券报》 ）。截止报告期末公司为安徽国风塑业股份有限公司向国家开发银 行借款 22,500 万元人民币提供了担保。 2002 年 10 月 27 日公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过《关 34 于为支持东亚公司提前归还亚行贷款进行担保和贷款的议案》，为东亚公 司在巢湖市中行申请的 5 年期贷款 600 万美元提供担保。 2003 年 8 月 15 日公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过《关 于为巢东股份控股子公司安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司提供 2850 万元四年期固定资产贷款担保的议案》，报告期为九华钙业公司提供 了 1850 万元四年期固定资产贷款担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项，未来暂无委托 理财计划。 截止报告期末，公司对外担保总额为 31816.38 万元，担保总额占公司 净资产的比例为 47.85%。 五、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报 刊及网站上刊登任何承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司续聘北京天健会计师事务所为公司报告期财务审计机构。 报告期支付给北京天健会计师事务所的审计费用 40 万元，另外公司承担 其在本公司进行审计工作期间的食宿费用。 北京天健会计师事务所已连续 3 年为公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的 情形。 八、其他重大事项 安徽巢东水泥集团有限责任公司期末持有本公司 59.63%的股份， 1、 为本公司的控股股东，截止 2003 年 12 月 31 日该公司欠本公司的款项余 35 额为 177,271,177.64 元。为贯彻落实中国证监会、国务院国有资产监督管 理委员会联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》 ，切实做好关联方占用上市公司资金的清偿工作， 减少关联交易，本公司拟受让安徽巢东水泥集团有限责任公司的部分经营 性资产，用以抵偿控股股东占用本公司资金。该等受让资产主要为本公司 正常生产经营所必需依赖的矿山、供电等经营性资产，与本公司属于同一 业务体系，受让资产的转让价格依据安徽国信资产评估有限公司评估价值 确定为 4,970.21 万元。该项关联交易已经交易双方董事会决议通过，并已 取得安徽省省属企业国有资产管理办公室同意。按照中国证监会关于关联 交易的相关规定，已经过独立董事发表独立意见，律师出具法律意见书、 独立财务顾问出具独立财务顾问报告等法定程序，该项关联交易尚待中国 证监会审核同意和本公司股东大会审议批准。截止 2003 年 12 月 31 日， 本公司已实际接受上述资产，考虑相关法律手续没有完成，本期没有做调 减应收安徽巢东水泥集团有限责任公司款项的会计处理。此外安徽巢东水 泥集团有限责任公司正积极采取措施归还占用本公司的资金，2004 年 3 月 25 日 本 公 司 收 到 安 徽 巢 东 水 泥 集 团 有 限 责 任 公 司 现 金 还 款 60,000,000.00 元。 2、富煌轻钢结构厂原为本公司下属的业务分部，鉴于本公司 2002 年 度对富煌轻钢结构厂资产及相关业务未能有效控制和管理的事实，2002 年度未将富煌轻钢结构厂会计报表汇入本公司会计报表。为从根本上解决 上述问题，经本公司二届十三次董事会审议通过，本公司于 2003 年 4 月 16 日与巢湖市富煌轻型建材有限责任公司(本公司之原法人股股东)签订 《资产转让协议》，将富煌轻钢结构厂经营性资产及相关业务整体转让给 36 巢湖市富煌轻型建材有限责任公司，截止 2002 年 12 月 31 日本公司对富 煌轻钢结构厂之拨付所属资金帐面余额为 66,750,881.27 元，根据安徽国信 资产评估有限责任公司皖国信评报字［2003］104 号《资产评估报告书》， 截止 2002 年 12 月 31 日富煌轻钢结构厂净资产的评估值为 64,721,500.00 元，转让价格为 65,601,800.00 元，转让损失为 1,149,081.27 元（转让损失 本公司 2002 年度已预计计入营业外支出）。该转让行为已经本公司 2002 年度股东大会的批准，上述股权转让款项本公司已全部收回。 37 第十章、财务报告 一、审 计 报 告 审 计 报 告 天健（2004）审字 064 号 安徽巢东水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表 及合并利润表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的 财务状况、2003 年度的经营成果以及 2003 年度的现金流量。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 童传江 中国·北京 何降星 2004 年 4 月 20 日 二、会计报表 38 资产负债表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 附注 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 五、1 194,123,785.60 260,395,215.12 164,863,085.06 250,381,840.26 短期投资 应收票据 五、2 19,165,201.78 9,077,713.48 18,665,201.78 6,077,713.48 应收股利 应收利息 759,000.00 759,000.00 应收账款 五、3 47,678,134.39 67,748,515.74 55,255,856.13 75,613,694.89 其他应收款 五、4 183,371,501.85 186,654,297.83 203,797,935.61 191,685,375.03 预付账款 五、5 16,233,853.22 16,566,981.05 10,905,612.92 15,268,043.97 应收补贴款 存货 五、6 63,835,858.83 71,328,008.02 47,044,789.31 55,590,621.09 待摊费用 五、7 562,128.87 510,841.92 562,128.87 510,841.92 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 524,970,464.54 613,040,573.16 501,094,609.68 595,887,130.64 长期投资 长期股权投资 五、8 69,996,283.21 79,854,184.71 406,867,304.73 296,065,304.44 长期债权投资 91,400.00 91,400.00 委托贷款 长期投资合计 69,996,283.21 79,945,584.71 406,867,304.73 296,156,704.44 固定资产 固定资产原价 五、9 1,056,338,635.29 922,974,298.10 613,922,778.31 545,948,722.03 减：累计折旧 五、9 380,936,949.42 332,752,462.59 319,627,385.18 293,109,248.85 固定资产净值 675,401,685.87 590,221,835.51 294,295,393.13 252,839,473.18 减：固定资产减值准备 653,592.86 653,592.86 614,006.80 614,006.80 固定资产净额 674,748,093.01 589,568,242.65 293,681,386.33 252,225,466.38 工程物资 五、10 64,315,724.04 7,853,079.63 5,479,985.26 7,853,079.63 在建工程 五、11 77,800,662.93 64,985,394.82 12,296,928.23 63,481,176.24 固定资产清理 固定资产合计 816,864,479.98 662,406,717.10 311,458,299.82 323,559,722.25 无形资产及其他资产 无形资产 五、12 29,296,073.72 25,238,642.72 105,120.00 长期待摊费用 五、13 5,872,857.00 8,221,999.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 35,168,930.72 33,460,642.52 105,120.00 递延税项 递延税款借项 递延税项合计 资产总计 1,447,000,158.45 1,388,853,517.49 1,219,420,214.23 1,215,708,677.33 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 39 资产负债表（续） 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并数 母公司数 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 五、14 468,704,690.00 481,180,595.50 418,704,690.00 421,180,595.50 应付票据 五、15 22,950,000.00 2,490,000.00 22,950,000.00 2,490,000.00 应付账款 五、16 65,978,803.04 40,786,455.88 61,170,658.54 53,378,959.15 预收账款 五、17 14,351,566.31 15,235,213.47 8,904,602.44 12,379,582.59 应付工资 五、18 127,204.00 50,854.00 127,204.00 50,854.00 应付福利费 9,654,922.50 7,464,023.87 7,739,168.06 6,212,689.04 应付股利 应交税金 五、19 31,026,708.95 13,284,971.17 22,553,813.92 9,079,944.95 其他应交款 五、20 709,847.33 526,013.93 463,538.15 298,935.65 其他应付款 五、21 38,432,703.73 66,946,141.34 49,341,763.98 50,870,622.30 预提费用 五、22 7,616,707.69 3,447,660.46 5,033,862.57 579,326.11 预计负债 五、23 4,080,111.26 3,900,000.00 一年内到期的长期负债 五、24 33,106,800.00 其他流动负债 流动负债合计 696,740,064.81 635,311,929.62 596,989,301.66 556,521,509.29 长期负债 长期借款 五、25 114,660,200.00 129,273,000.00 46,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、26 1,353,847.53 67,847.53 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 116,014,047.53 129,340,847.53 46,500,000.00 递延税项 递延税款贷项 递延税项合计 负债合计 812,754,112.34 764,652,777.15 596,989,301.66 603,021,509.29 少数股东权益 11,815,133.54 11,513,572.30 股东权益 股本 五、27 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 五、28 367,504,481.83 367,504,481.83 367,504,481.83 367,504,481.83 盈余公积 五、29 17,834,107.26 16,372,545.58 17,834,107.26 16,372,545.58 其中：公益金 5,944,702.42 5,457,515.19 5,944,702.42 5,457,515.19 未分配利润 五、30 37,092,323.48 28,810,140.63 37,092,323.48 28,810,140.63 股东权益合计 622,430,912.57 612,687,168.04 622,430,912.57 612,687,168.04 负债和股东权益总计 1,447,000,158.45 1,388,853,517.49 1,219,420,214.23 1,215,708,677.33 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 40 利润表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 主营业务收入 五、31 633,130,058.32 595,355,799.87 488,584,794.06 476,222,323.65 减：主营业务成本 五、32 475,154,791.01 452,382,618.13 371,494,502.46 376,048,657.85 主营业务税金及附加 五、33 4,592,239.89 3,949,078.51 3,166,805.52 2,639,974.25 主营业务利润 153,383,027.42 139,024,103.23 113,923,486.08 97,533,691.55 加：其他业务利润 五、34 -269,721.00 536,640.07 -227,138.91 474,630.43 减: 营业费用 52,676,678.60 45,265,354.14 44,778,829.73 37,601,462.50 管理费用 五、35 56,141,124.14 37,497,310.88 43,001,200.49 26,466,656.43 财务费用 五、36 23,021,721.54 30,849,992.50 16,921,548.25 13,568,959.16 营业利润 21,273,782.14 25,948,085.78 8,994,768.70 20,371,243.89 加：投资收益 五、37 -297,901.50 -297,901.49 6,062,000.29 2,050,631.85 补贴收入 五、38 1,818,673.87 1,016,819.14 1,818,673.87 1,016,819.14 营业外收入 五、39 212,162.33 2,135.12 111,195.00 1,220.57 减：营业外支出 五、40 488,350.69 2,063,842.48 228,677.90 1,693,648.57 利润总额 22,518,366.15 24,605,296.07 16,757,959.96 21,746,266.88 减：所得税 13,173,060.38 8,473,693.15 7,014,215.43 5,727,028.82 少数股东损益 -398,438.76 112,364.86 净利润 9,743,744.53 16,019,238.06 9,743,744.53 16,019,238.06 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 41 利润分配表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净利润 9,743,744.53 16,019,238.06 9,743,744.53 16,019,238.06 加：年初未分配利润 28,810,140.63 15,193,788.28 28,810,140.63 15,193,788.28 其他转入 可供分配的利润 38,553,885.16 31,213,026.34 38,553,885.16 31,213,026.34 减：提取法定盈余公积 974,374.45 1,601,923.81 974,374.45 1,601,923.81 提取法定公益金 487,187.23 800,961.90 487,187.23 800,961.90 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 37,092,323.48 28,810,140.63 37,092,323.48 28,810,140.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 37,092,323.48 28,810,140.63 37,092,323.48 28,810,140.63 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 42 现金流量表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 737,705,609.45 591,898,921.79 收到的税费返还 1,818,673.87 1,818,673.87 收到的其他与经营活动有关的现金 2,661,694.03 5,958,695.38 现金流入小计 742,185,977.35 599,676,291.04 购买商品、接受劳务支付的现金 471,485,071.72 403,478,790.82 支付给职工及为职工支付的现金 61,862,285.76 52,374,736.34 支付的各项税费 58,211,029.19 38,209,434.82 支付的其他与经营活动有关的现金 五、41 35,785,921.09 63,815,506.44 现金流出小计 627,344,307.76 557,878,468.42 经营活动产生的现金流量净额 114,841,669.59 41,797,822.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 111,400.00 111,400.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 234,560.00 94,010.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五、42 65,601,800.00 105,201,800.00 现金流入小计 65,947,760.00 105,407,210.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 166,421,755.11 66,783,948.69 支付的现金 投资所支付的现金 65,160,000.00 104,760,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,967,763.69 现金流出小计 233,549,518.80 171,543,948.69 投资活动产生的现金流量净额 -167,601,758.80 －66,136,738.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 591,908,423.10 476,908,423.10 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 591,908,423.10 476,908,423.10 偿还债务所支付的现金 580,484,456.40 520,184,456.40 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 24,935,307.01 17,903,805.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 605,419,763.41 538,088,262.23 筹资活动产生的现金流量净额 -13,511,340.31 -61,179,839.13 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物金净增加额 -66,271,429.52 -85,518,755.20 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 43 现金流量表（续） 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,743,744.53 9,743,744.53 加：少数股东损益 -398,438.76 计提的资产减值准备 9,149,751.73 8,591,632.24 固定资产折旧 49,138,723.88 27,429,120.56 无形资产摊销 2,178,933.90 105,120.00 长期待摊费用的摊销 2,349,142.80 待摊费用的减少（减：增加） -51,286.95 -51,286.95 预提费用的增加（减：减少） 4,169,047.23 4,454,536.46 处置固定资产、无形资产损失（减收益） -176,377.03 -92,051.34 固定资产报废损失 213,685.65 财务费用 25,338,305.29 17,903,805.83 投资损失（减:收益） 297,901.50 -6,062,000.29 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 10,044,699.15 8,593,321.84 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,474,966.57 -54,272,370.24 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,631,129.90 25,454,249.98 经营活动产生的现金流量净额 114,841,669.59 41,797,822.62 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 194,123,785.60 164,863,085.06 减：现金的期初余额 260,395,215.12 250,381,840.26 加: 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -66,271,429.52 -85,518,755.20 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 44 利润表附表 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.64 24.84 0.77 0.77 22.69 22.69 0.70 0.70 营业利润 3.42 3.44 0.11 0.11 4.24 4.24 0.13 0.13 净利润 1.57 1.58 0.05 0.05 2.61 2.61 0.08 0.08 扣除非经常性 1.59 1.60 0.05 0.05 2.40 2.40 0.07 0.07 损益的净利润 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 45 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：安徽巢东水泥股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 7,810,219.18 8,816,441.93 16,626,661.11 其中：应收账款 4,349,966.52 7,815,550.60 12,165,517.12 其他应收款 3,460,252.66 1,000,891.33 4,461,143.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 770,524.54 425,799.86 47,490.06 1,148,834.34 其中：产成品 472,202.36 425,799.86 898,002.22 原材料 296,965.52 47,490.06 249,475.46 其他 1,356.66 1,356.66 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 653,592.86 653,592.86 其中：房屋、建筑物 机器设备 653,592.86 653,592.86 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 45,000.00 45,000.00 八、委托贷款减值准备 公司负责人：钱万荣 财务负责人： 金敏 财务机构负责人：赵维龙 46 安徽巢东水泥股份有限公司 会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 1、历史沿革 安徽巢东水泥股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1999 年 4 月 16 日，是 经安徽省人民政府皖政秘[1998]273 号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为 主发起人联合其他三个法人股东共同发起设立的股份有限公司。 1999 年 4 月 16 日，本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册 号为 3400001300188，注册资本为人民币 12,000 万元。 1999 年 11 月 8 日，经安徽省人民政府皖政秘(1999)228 号文批准，安徽省巢湖水 泥厂、东关水泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司(以下简称 “巢东集团公司”)，安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本 公司国有法人股股份由安徽巢东水泥集团有限责任公司持有。 2000 年 11 月 13 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]150 号文核准， 本公司向社会公众发行人民币普通股（“A”股）8,000 万股，注册资本变更为 20,000 万元。 2、产品及经营范围 本公司主要产品有硅酸盐水泥及熟料、新型建材产品等。经营范围具体包括：水 泥及相关产品、新型建材产品生产、销售；建材设计；设备制造、安装、调试；技术 服务；本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅 材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的来料加 工和“三来一补”业务。 3、基本组织架构 本公司设立了股东大会、董事会、监事会。股东大会为本公司的最高权力机构， 董事会和监事会对股东大会负责。本公司根据业务特点和生产经营需要，设置了办公 室、审计室、供应部、销售部、财务部、人事部、规划发展部等经营管理部门，本公 司下设巢湖水泥厂、东关水泥厂、金寨山美粉磨站等三个非法人独立核算的业务分部。 47 经本公司 2002 年度股东大会的批准，本公司本期将下属的业务分部富煌轻钢结构 厂经营性资产及相关业务整体转让给了巢湖市富煌轻型建材有限责任公司。 二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务实际发生的当月一日市场汇价折合为人民币记账， 年末对货币性项目按年末的市场汇价进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益，属 于与购建固定资产有关的予以资本化。 6、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资等视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法 短期投资指本公司购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投 资，包括各种股票、债券、基金等。购入的短期投资按实际支付的价款入账，其中包 含的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息分别记入 应收股利、应收利息科目单独核算。短期投资持有期间实际收到短期投资现金股利或 利息时，冲减短期投资的账面价值。短期投资出售获得的价款减去账面成本和未收到 已计入应收项目的股利、利息后，确认投资收益或损失。 48 （2）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，按投资类 别计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准 本公司对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年仍然不能收回的应收款项， 作为坏账予以核销。 （2）坏账损失的核算方法、坏账准备的确认标准及计提方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，期末根据应收款项余额及其账龄分别按不同比 例计提坏账准备。 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 5% 2-3 年 20% 3 年以上 50% 9、 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 存货采用永续盘存制；主要材料的购入采用计划价核算，期末调整为实际成本； 原材料发出采用计划价结转成本，并分摊材料成本价差。产成品发出按加权平均法计 价；低值易耗品领用按一次性摊销法摊销；包装物的领用按一次性摊销法摊销。 本公司期末对存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的 差额按单个存货项目计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价及收益确认方法 本公司的长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本,实际支付的价款中包含 已宣告发放但尚未领取的现金股利，以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金 额确定。本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算，并在被 49 投资单位宣布发放股利时确认投资收益；对被投资单位投资占该单位有表决权资本总 额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算，并在期末按享有 的当期净利润或承担的亏损确认投资收益；对被投资单位的投资占该单位有表决权资 本总额 50%以上的或虽不足 50%但拥有实际控制权的，在期末编制合并会计报表。 （2）股权投资差额的摊销期限和方法 本公司对初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 作为股权投资差额核算。股权投资借方差额按不超过 10 年的期限摊销计入投资损益； 股权投资贷方差额于发生时计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用， 扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则按 期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 本公司对长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资 可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经 营有关的器具，工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属 于主要经营设备的物品。 固定资产以取得时的实际成本计价，固定资产折旧采用直线法；按固定资产类别、 估计使用年限和预计净残值率（原值的 4%）确定的折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 40 年 2.4% 机器设备 10-18 年 5.33%-9.6% 运输设备 8年 12% 50 其他设备 8年 12% 本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资 产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和汇 兑损益等在该工程达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建造发 生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用等直接计入当期损 益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固 定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际 成本暂估转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按预 计可收回金额与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及其摊销方法 （1）无形资产的计价 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、 经营期中较短的年限分期平均摊销。如果没有确定年限，按不超过 10 年的期限摊销。 本公司各种无形资产具体摊销年限如下： A、商标使用权按 10 年摊销； B、土地使用权按取得土地剩余尚可使用年限平均摊销。 C：采矿权按预计受益年限摊销 （2）无形资产减值准备 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收 回金额低于账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准 备。 14、长期待摊费用摊销方法 企业筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益；其他长期待摊费 51 用有明确受益期的，按受益期平均摊销，无明确受益期的分五年平均摊销。 15、借款费用的核算方法 为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为工程所发生的借款费用在该工程达到 预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到 预定可使用状态必经程序。 借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本 化率计算确定。 16、收入确认原则 （1）销售商品 本公司在将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品的实际控制，与交易相关的经济利 益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。 （2）提供劳务 本公司在已经提供劳务，相关的收入和成本能够可靠计量，与劳务相关的经济利 益能够流入时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可 靠地计量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表范围的确定原则 本公司对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实际控 制权的被投资单位，纳入合并会计报表范围。 （2）合并报表编制的具体方法 本公司合并报表是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为基础，将母 52 公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润进行抵消。 子公司与母公司所采用的会计政策不一致时，调整一致后进行合并。 19、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的影响 本公司本期会计政策变更的情况如下： ①根据财政部 2003 年 3 月 17 日印发的《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计 准则有关问题解答（二）》的通知（财会[2003]10 号）的规定，本公司对固定资产大 修理费用的核算方法自发文之日起由原采用待摊方式改为发生时一次性计入当期费 用；对股权投资贷方差额由原来按不低于 10 年摊销计入损益，改为发生时直接计入资 本公积，对文发之日前形成的股权投资贷方差额不做追溯调整，仍采用原有政策直到 摊销完毕为止。 ② 本公司将报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的 利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项记入应付股利项目，现按照现行会计政 策规定不作处理只在报告年度的会计报表附注中单独披露。 上述会计政策的变更对本公司 2003 年度会计报表无影响。 三、税项 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17% 城市建设维护税 增值税、营业税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 根据安徽省国家税务局皖国税函[2003]439 号《关于安徽巢东股份公司金寨山美粉 磨站资源综合利用水泥产品增值税退税资格认定的批复》的批复，本公司所属的金寨 山美粉磨站 2003 年度享受增值税即征即退政策；根据巢湖市国家税务局巢国税函 （2003）308 号《关于安徽巢东水泥股份有限公司资源综合利用水泥产品增值税退税资 格认定问题的批复》，本公司生产的粉煤灰 32.5 级享受增值税即征即退政策。 四、控股子公司基本情况 53 注册资本 投资额 权益 子公司名称 成立日期 (万元) (万元) 比例 安徽东环水泥有限责任公司 1997.7.8 1,333.00 734.88 51.00% 安徽省东兴水泥有限责任公司 1998.5.21 1,066.00 816.76 55.00% 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 1996.11.28 8,000.00 21,000.00 99.24% 安徽巢东纳米材料科技有限公司 2001.12.4 6,000.00 4,500.00 75.00% 安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司 2002.12.20 3,000.00 2,970.00 99.00% 安徽巢东新型材料有限责任公司 2003.2.19 4,000.00 3,960.00 99.00% 安徽巢东矿业高新材料有限公司 2003.1.6 3,000.00 2,970.00 99.00% 安徽巢东民生水泥有限责任公司 2003.10.29 3,000.00 2,970.00 99.00% 子公司名称 经营范围 安徽东环水泥有限责任公司 生产、销售普通硅酸盐水泥及水泥制品 安徽省东兴水泥有限责任公司 生产、销售普通硅酸盐水泥及水泥制品 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 生产、销售普通硅酸盐水泥及水泥熟料 安徽巢东纳米材料科技有限公司 开发和生产纳米碳酸钙纳米材料相关产品钙 安徽巢东九华钙业高新材料 重质碳酸钙超细粉产品的及深加工等 有限责任公司 安徽巢东新型材料有限责任公司 Pvc 发泡门、型材、托盘、装饰材料等生产经营；技术开发 安徽巢东矿业高新材料有限公司 凹凸棒石粘土及其共生矿物产品的加工、销售 安徽巢东民生水泥有限责任公司 水泥生产 2001 年 12 月 4 日本公司与新加坡纳米材料科技有限公司合作设立了安徽巢东纳米 材料科技有限公司，根据公司章程规定，公司注册资本 6,000.00 万元，本公司以货币 资金出资 4,500.00 万元，占注册资本的 75%；外方股东新加坡纳米材料科技有限公司 以非专利技术出资 1,500 万元，占注册资本的 25%。截止 2003 年 12 月 31 日外方出资 尚没有到位。 2003 年度本公司合并会计报表合并范围新增安徽巢东纳米材料科技有限公司、安 徽巢东九华钙业高新材料有限公司、安徽巢东新型材料有限责任公司等 3 家子公司。 安徽巢东纳米材料科技有限公司 2003 年正式生产经营，其他增加的合并单位是 2003 年新投资组建的公司。 2003 年度新设立的安徽巢东矿业高新材料有限公司、安徽巢东民生水泥有限责任 54 公司因尚处于筹建阶段，未正式生产经营，且资产规模较小，根据财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，本期没有纳入合并会计报表 范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现金 55,256.68 42,058.71 银行存款 194,068,528.92 260,309,778.25 其他货币资金 — 43,378.16 合计 194,123,785.60 260,395,215.12 2003 年 12 月 31 日 银 行 存 款 中 用 于 本 公 司 欧 元 贷 款 质 押的保证金存款为 19,000,000.00 元。 2003 年末货币资金同上年末相比下降幅度较大，主要原因系 2003 年工程项目投资 较大所致。 2、应收票据 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 19,165,201.78 9,077,713.48 合 计 19,165,201.78 9,077,713.48 （1）2003 年 12 月 31 日应收票据中没有用于抵押、贴现的情况。 （2）2003 年 12 月 31 日应收票据中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东 单位的票据。 （3）2003 年 12 月 31 日应收票据比年初大幅增加，主要原因系本公司本期加强了 业务员销售回款的考核，以银行承兑汇票结算货款情况增加所致。 3、应收账款 （1）账龄分析 55 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 30,178,478.21 50.43 1,508,923.91 54,545,493.66 75.65 2,727,274.69 1-2 年 15,048,667.78 25.15 3,016,107.07 14,875,588.61 20.63 743,779.43 2-3 年 12,129,175.17 20.27 5,396,820.96 1,532,625.32 2.13 306,525.06 3 年以上 2,487,330.35 4.15 2,243,665.18 1,144,774.67 1.59 572,387.34 合计 59,843,651.51 100.00 12,165,517.12 72,098,482.26 100.00 4,349,966.52 （2）本公司本期除按账龄分析法计提坏账准备外，还采用个别认定法，根据部分 往来单位的财务状况和实际偿债能力，按照预计可收回金额与账面价值的差额计提了 6,234,659.61 元的坏账准备。 （3）本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款中前 5 名欠款单位欠款总额为 21,561,809.97 元，占应收账款总额比例 36.03%。 （4）本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 （1）账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 179,047,755.30 95.33 3,466,282.77 161,572,553.50 84.99 1,898,537.68 1-2 年 2,992,907.57 1.59 149,645.38 23,799,064.08 12.52 1,189,953.20 2-3 年 1,085,918.84 0.58 217,183.77 915,682.26 0.48 183,136.45 3 年以上 4,706,064.13 2.50 628,032.07 3,827,250.65 2.01 188,625.33 合计 187,832,645.84 100.00 4,461,143.99 190,114,550.49 100.00 3,460,252.66 (2)本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款中前 5 名欠款单位欠款总额为 183,885,133.54 元，占其他应收款总额比例为 97.89%，明细如下： 单位名称 余额 账龄 欠款原因 安徽巢东水泥集团有限责任公司 177,271,177.64 1 年以内 往来款 56 安徽省财政厅 3,450,000.00 3 年以上 注① 安徽巢东九华矿业有限责任公司 2,637,263.01 1 年以内 往来款 芜湖白马山水泥厂 326,692.89 3 年以上 往来款 巢湖市物资有限公司 200,000.00 2-3 年 往来款 合 计 183,885,133.54 注①：应收安徽省财政厅 3,450,000.00 元，系本公司控股子公司安徽巢湖东亚水 泥有限责任公司支付给安徽省财政厅亚行贷款的偿债保证金，经安徽省财政厅批准， 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司已于 2002 年提前偿还亚行贷款，本公司对该偿债保证 金未计提坏账准备。 （3）2003 年 12 月 31 日其他应收款中应收持有本公司 59.63%表决权股份股东单 位安徽巢东水泥集团有限责任公司的欠款为 177,271,177.64 元。为减少关联交易，本公 司拟受让安徽巢东水泥集团有限责任公司的经营性资产 49,702,100.00 元，本公司已实 际接受拟受让资产，此外本公司于 2004 年 3 月 25 日收到安徽巢东水泥集团有限责任 公司现金还款 60,000,000.00 元，因此本期对应收安徽巢东水泥集团有限责任公司欠款 中的 109,702,100.00 元没有计提坏账准备。具体情况详见本附注十一、1。 5、预付账款 （1） 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 11,965,574.41 73.71 14,942,332.97 90.19 1-2 年 3,841,537.69 23.66 529,365.36 3.20 2-3 年 246,237.29 1.52 847,371.72 5.11 3 年以上 180,503.83 1.11 247,911.00 1.50 合计 16,233,853.22 100.00 16,566,981.05 100.00 （2）2003 年 12 月 31 日预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东单位欠款。 （3）2003 年 12 月 31 日账龄在 1 年以上的预付账款为尚未结算的预付购货款的 尾款。 57 6、存货 （1）存货明细情况 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原材料 49,383,528.72 40,591,373.09 产成品 11,171,911.78 29,601,140.93 在产品 3,126,263.75 759,479.87 包装物 908,854.08 1,072,347.65 低值易耗品 394,134.84 74,191.02 合 计 64,984,693.17 72,098,532.56 （2）存货跌价准备 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 原材料 296,965.52 47,490.06 249,475.46 低值易耗品 1,356.66 1,356.66 库存商品 472,202.36 425,799.86 898,002.22 合计 770,524.54 425,799.86 47,490.06 1,148,834.34 本公司存货跌价准备根据期末单个存货项目成本与可变现净值差额计提，可变现 净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。本期原材料跌价准备减 少系本期生产消耗的原材料原已计提跌价准备转销所致。 7、待摊费用 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保险费 562,128.87 441,105.57 报刊费 — 15,889.39 租金 — 53,846.96 合计 562,128.87 510,841.92 8、长期股权投资 （1）明细情况 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 58 对子公司投资 65,160,000.00 74,700,000.00 其他股权投资 3,000,000.00 3,020,000.00 股权投资差额 1,836,283.21 2,134,184.71 合 计 69,996,283.21 79,854,184.71 （2）2003 年 12 月 31 日子公司及其他股权投资情况 投资期限 2003 年 2003 年 项 目 初始投资 本期增(减) 及比例 1月1日 12 月 31 日 安徽巢东矿业高新材料有限公司 50 年/99% 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 安徽巢东九华矿业有限责任公司 50 年/48% 5,760,000.00 5,760,000.00 5,760,000.00 安徽巢东民生水泥有限责任公司 30 年/99% 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 安徽巢东纳米材料科技有限公司 30 年/75% 45,000,000.00 45,000,000.00 -45,000,000.00 - 安徽巢东九华钙业高新材料 99% 29,700,000.00 29,700,000.00 -29,700,000.00 - 有限公司 子公司投资小计 74,700,000.00 -9,540,000.00 65,160,000.00 安徽省国元信托投资公司 0.19% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 含山县东关农村信用社 20,000.00 20,000.00 -20,000.00 - 其他股权投资小计 3,020,000.00 -20,000.00 3,000,000.00 合 计 142,880,000.00 77,720,000.00 -9,560,000.00 68,160,000.00 对子公司投资本期增加数系对新投资设立没有纳入合并范围的子公司的投资。对 子公司投资本期减少数系以前年度设立的子公司本期新纳入合并范围合并抵消数。其 他投资含山县东关信用社的本期减少系本期收回的投资款。 (3) 股权投资差额明细如下： 59 2003 年 2003 年 剩余摊 项 目 形成原因 初始金额 本期摊销 累计摊销 1 月1 日 12 月 31 日 销年限 安徽省东兴水泥 设立时 2,307,612.44 1,461,487.94 230,761.20 1,076,885.70 1,230,726.74 5.3 年 有限责任公司 评估减值 安徽东环水泥 设立时 -256,631.72 -162,533.55 -25,663.08 -119,761.25 -136,870.47 5.3 年 有限责任公司 评估增值 安徽东亚水泥 928,033.69 835,230.32 92,803.38 185,606.75 742,426.94 受让股权 8年 有限责任公司 合 计 2,979,014.41 2,134,184.71 297,901.50 1,142,731.20 1,836,283.21 9、固定资产 （1）固定资产及累计折旧明细表 2003 年 2003 年 资产类别 本期增加 本期减少 1月1日 12 月 31 日 固定资产原值 房屋及建筑物 379,667,865.80 33,516,095.61 - 413,183,961.41 机器设备 497,054,834.79 95,143,265.80 637,292.11 591,560,808.48 运输设备 22,604,328.70 1,757,848.38 441,078.00 23,921,099.08 其他设备 23,647,268.81 4,347,491.33 321,993.82 27,672,766.32 小计 922,974,298.10 134,764,701.12 1,400,363.93 1,056,338,635.29 累计折旧 房屋及建筑物 97,863,946.00 9,836,882.29 - 107,700,828.29 机器设备 214,527,570.45 33,980,285.93 541,398.41 247,966,457.97 运输设备 7,716,239.42 2,403,878.50 245,104.39 9,875,013.53 其他设备 12,644,706.72 2,917,677.16 167,734.25 15,394,649.63 小计 332,752,462.59 49,138,723.88 954,237.05 380,936,949.42 固定资产净值 590,221,835.51 675,401,685.87 （2）本期增加的固定资产中由在建工程转入数为 66,507,918.68 元。 60 （3）固定资产减值准备明细如下： 资产类别 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 机器设备 653,592.86 653,592.86 本公司以前年度计提固定资产减值准备的机器设备可收回金额本期没有发生重大 变化。其他在用固定资产没有发生减值情况，因此没有计提固定资产减值准备。 10、工程物资 2003 年 12 月 31 日工程物资余额为 64,315,724.04 元，主要为预付的采购大型设备 款和预付的工程项目款，与去年同期相比增加了 56,462,644.41 元，主要原因为由于本 年度新纳入合并范围的子公司均在建设期，工程预付的采购设备款和项目款较多。 11、在建工程 （1）明细情况 2003 年 2003 年 工程名称 本期增加 转入固定资产 其他减少数 1月1日 12 月 31 日 PVC项目 59,462,959.34 5,863,321.03 65,326,280.37 湿磨干烧技改 1,880,749.46 58,119,250.54 60,000,000.00 - 廊道工程 647,867.38 3,695,006.74 303,324.00 4,039,550.12 网络工程 1,470,119.00 259,178.00 1,729,297.00 - 漕冲工程 860,000.00 50,003.00 910,003.00 - 钢板原库 1,355,132.93 1,355,132.93 原料磨技改 - 5,435,956.15 5,435,956.15 其他工程 708,699.64 5,005,973.90 3,868,618.68 202,311.50 1,643,743.36 合计 65,030,394.82 79,783,822.29 66,507,918.68 505,635.50 77,800,662.93 （2）在建工程减值准备明细如下： 项目 2003年1月1日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 其他工程 45,000.00 45,000.00 61 本期减少的在建工程减值准备为核销的不再开工的零星工程前期费用。本公司其他 在建工程均为在建项目，本期没有减值情况，因此没有计提减值准备。 （3）在建工程其他资料 工程投入占预算的比 工程名称 预算数(万元) 资金来源 例 PVC项目 10,321.81 63% 募股资金 湿磨干烧技改 4,947.49 121% 募股资金 廊道工程 2,730.70 15% 募股资金 合计 18,000.00 12、无形资产 （1） 无形资产明细情况 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期转出 本期摊销 2003 年 12 月 31 日 土地使用权1 7,125,686.72 385,172.26 6,740,514.46 土地使用权2 291,583.04 28,680.24 262,902.80 土地使用权3 202,311.50 91,040.18 111,271.32 土地使用权4 9,723,670.92 514,026.66 9,209,644.26 商标使用权1 288,888.77 50,000.04 238,888.73 商标使用权2 1,138,066.92 213,200.04 924,866.88 财务软件 105,120.00 105,120.00 - 矿山开采权1 6,565,626.35 691,126.92 5,874,499.43 矿山开采权2 2,034,053.40 33,900.89 2,000,152.51 非专利技术 4,000,000.00 66,666.67 3,933,333.33 合计 25,238,642.72 6,236,364.90 2,178,933.90 29,296,073.72 剩余摊 项目 取得方式 原始金额 累计摊销 2003 年 12 月 31 日 销年限 土地使用权1 股东投入 8,331,000.00 1,590,485.54 6,740,514.46 210个月 土地使用权2 股东投入 430,204.20 167,301.40 262,902.80 110个月 土地使用权3 外购 202,311.50 91,040.18 111,271.32 66个月 62 土地使用权4 外购 10,272,169.64 1,062,525.38 9,209,644.26 215个月 商标使用权1 股东投入 500,000.00 261,111.27 238,888.73 57个月 商标使用权2 股东投入 2,132,000.00 1,207,133.12 924,866.88 53个月 财务软件 外购 131,400.00 131,400.00 - 矿山开采权1 股东投入 7,602,396.73 4,319,649.84 5,874,499.43 102个月 矿山开采权2 外购 2,034,053.40 33,900.89 2,000,152.51 354个月 非专利技术 外购 4,000,000.00 66,666.67 3,933,333.33 354个月 合计 35,635,535.47 8,931,214.29 29,296,073.72 （2）商标使用权系本公司两家控股子公司拥有的商标使用权，均为公司成立时由 各自股东投入，按 10 年期平均摊销。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日无形资产不存在减值的情况,故未计提无形资产减值 准备。 13、长期待摊费用 2003 年 本期 2003 年 剩余摊 项目 原始金额 本期摊销 累计摊销 销年限 1月1日 增加 12 月 31 日 矿山剥离费 11,850,522.72 8,221,999.80 2,349,142.80 5,977,665.72 5,872,857.00 2.5 年 矿山剥离费系子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司对矿山的前期表层剥光整理 费用，按 5 年期限摊销。 14、短期借款 借款种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 — 6,000,000.00 保证借款 452,163,410.00 475,180,595.50 质押借款 16,541,280.00 — 合计 468,704,690.00 481,180,595.50 （1）保证借款中 342,163,410.00 元由安徽巢东水泥集团有限责任公司提供担保， 50,000,000.00 元由本公司为下属子公司提供担保，60,000,000.00 元由安徽国风塑业股 份有限公司提供担保。 63 （2）16,541,280.00 元质押借款为本公司以保证金存款为质押物取得的采购进口设 备的专项欧元借款。原币金额为 1,600,000.00 欧元，2003 年 12 月 31 日折算汇率为 1： 10.3383。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司无逾期的短期借款。 15、应付票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 22,950,000.00 2,490,000.00 2003 年 12 月 31 日应付票据中应付持有本公司 59.63%表决权股份股东单位安徽 巢东水泥集团有限责任公司的金额为 20,000,000.00 元。 16、应付账款 2003 年 12 月 31 日应付账款余额为 65,978,803.04 元，与 2002 年末相比增加了 25,192,347.16 元，主要系 2003 年末未结算的工程应付款较大和合并范围增加所致。 截止 2003 年 12 月 31 日应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东单位款项。 17、预收账款 2003 年 12 月 31 日预收账款余额为 14,351,566.31 元，预收账款中无预收持有本公 司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 18、应付工资 2003 年 12 月 31 日应付工资余额为 127,204.00 元，系应于下年初发放的职工工资， 本公司不存在拖欠工资的情况。 19、应交税金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 16,577,863.50 6,729,918.81 营业税 420,761.83 2,256.03 城市维护税 783,286.58 533,652.81 企业所得税 12,481,374.12 5,246,054.35 64 资源税 241,952.43 440,019.90 个人所得税 129,519.50 148,373.31 房产税 15,471.66 103,640.08 印花税 425,522.96 7,945.88 土地使用税 -49,043.63 73,110.00 合 计 31,026,708.95 13,284,971.17 2003 年 12 月 31 日应交税金增幅较大，主要原因为 2003 年末增值税及企业所得税 尚未清缴所致。 20、其他应交款 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 计缴比例 教育费附加 312,120.24 98,034.90 流转税的 3% 水利建设基金 302,943.97 334,662.30 收入的 0.6‰ 资源补偿费 94,783.12 41,025.72 其他 52,291.01 合计 709,847.33 526,013.93 21、其他应付款 截止 2003 年 12 月 31 日，其他应付款余额为 38,432,703.73 元，主要明细户如下： 项 目 金 额 款项性质 安徽巢东民生水泥有限责任公司 9,840,245.76 往来款 安徽巢东矿业高新材料有限公司 7,070,083.40 往来款 质保金及设备押金 4,821,506.85 职教费 1,656,562.30 养老保险金 1,558,683.95 安徽省散办散水基金 1,452,017.56 待上交基金 合 计 26,399,099.82 安徽巢东民生水泥有限责任公司、安徽巢东矿业高新材料有限公司系本公司的控 65 股子公司，因本期没有纳入合并范围，往来款项没有抵消。 2003 年 12 月 31 日其他应付款比上年末下降幅度较大，主要原因是本期合并会计 报表合并范围增加，与子公司之间没有抵消的内部往来较上年末减小。 2003 年 12 月 31 日其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东单位款项。 22、预提费用 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 水电费 7,194,115.12 2,558,236.96 借款利息 159,396.31 573,070.05 其他 263,196.26 316,353.45 合计 7,616,707.69 3,447,660.46 结存的水电费、利息及其他零星预提费用系 2003 年底按权责发生制预提而尚未支 付的费用。 23、预计负债 2003 年 12 月 31 日预计负债余额为 4,080,111.26 元，系本公司之子公司安徽巢湖 东亚水泥有限责任公司 2002 年度提前偿还亚洲开发银行工业污染治理环保项目的专项 贷款 237,309,208.30 元预计的贴水 3,900,000.00 元，以及 2003 年度根据财政厅的通知 预计的可能需支付的承诺费 180,111.26 元。根据借款协议有关规定，提前还债可能需 支付贴水 6,482,432.67 元，按照安徽省财政厅《关于安徽巢湖东亚水泥有限公司亚行贴 水问题的回复》，是否支付贴水、贴水额实际金额需与财政部协商决定，因此 2002 年 度安徽巢湖东亚水泥有限责任公司按可能需支付贴水金额的 60%预计贴水。考虑该项 预计负债是否支付和支付金额尚没有最终确定，本年度没有对预提的贴水进行调整。 24、一年内到期的长期负债 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保证借款 33,106,800.00 - 合计 33,106,800.00 - 保证借款 33,106,800.00 元系本公司之子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司的 66 4,000,000.00 美元借款，该借款由本公司之控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司提 供担保。 25、长期借款 借款种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保证借款 114,660,200.00 129,273,000.00 合计 114,660,200.00 129,273,000.00 (1) 保证借款中 46,500,000.00 元由安徽省国风塑业股份有限公司提供担保； 49,660,200.00 元系本公司之子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司的 6,000,000.00 美 元借款，由本公司提供担保；18,500,000.00 元系本公司之子公司安徽巢东九华钙业高 新材料有限责任公司的借款，由本公司提供担保。 (2) 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无逾期长期借款。 26、专项应付款 项目 2003 年 12 月 31 日 批准文件 环保专项治理资金 353,847.53 安徽省发展计划委员会 “三高”专项资金 1,000,000.00 计工业[2003]619 号 合 计 1,353,847.53 27、股本 （1） 股本增减变动情况 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 国有股 107,735,000.00 11,516,100.00 - 119,251,100.00 法人股 12,265,000.00 - 11,516,100.00 748,900.00 社会公众股 80,000,000.00 - - 80,000,000.00 合计 200,000,000.00 11,516,100.00 11,516,100.00 200,000,000.00 本公司之控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司 2003 年 3 月 27 日收购了本公 司原第二大股东巢湖市富煌轻型建材有限责任公司持有本公司的 1，151.61 万股股份， 收购后安徽巢东水泥集团有限责任公司持有本公司的股份由 10,773.5 万股增加为 67 11,925.11 万股，占本公司总股本的比例由收购前的 53.87%变更为收购后的 59.63%。 （2）股本明细情况 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 尚未流通股份： 发起人股份 120,000,000.00 120,000,000.00 其中：境内法人持有股份 748,900.00 12,265,000.00 国家持有股份 119,251,100.00 107,735,000.00 尚未流通股份合计 120,000,000.00 120,000,000.00 已流通股份： 境内上市的人民币普通股 80,000,000.00 80,000,000.00 已流通股份合计 80,000,000.000 80,000,000.00 股份总数 200,000,000.00 200,000,000.00 28、资本公积 项 目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 367,504,481.83 - - 367,504,481.83 合 计 367,504,481.83 - - 367,504,481.83 29、盈余公积 项 目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 法定盈余公积 10,915,030.39 974,374.45 - 11,889,404.84 法定公益金 5,457,515.19 487,187.23 - 5,944,702.42 合计 16,372,545.58 1，461,561.68 - 17,834,107.26 30、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净利润 9,743,744.53 16,019,238.06 加：年初未分配利润 28,810,140.63 15,193,788.28 可供分配的利润 38,553,885.16 31,213,026.34 68 减：提取法定盈余公积 974,374.45 1,601,923.81 提取法定公益金 487,187.23 800,961.90 可供股东分配的利润 37,092,323.48 28,810,140.63 减：应付普通股股利 - 期末未分配利润 37,092,323.48 28,810,140.63 31、主营业务收入 项目 2003 年度 2002 年度 水泥产品 536,377,370.41 517,308,578.85 熟料 96,751,534.05 78,047,221.02 其他 1,153.86 — 合 计 633,130,058.32 595,355,799.87 2003 年本公司向前五名客户销售的收入总额为 73,610,138.95 元，占公司主营业务 收入总额的 11.63%。 32、主营业务成本 项目 2003 年度 2002 年度 水泥产品 396,830,801.12 406,057,460.59 熟料 75,230,455.71 46,325,157.54 其他 3,093,534.18 — 合计 475,154,791.01 452,382,618.13 33、主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 营业税 3,109,925.68 247.00 城建税 1,450,785.30 2,855,256.00 教育费附加 31,528.91 1,093,575.51 合 计 4,592,239.89 3,949,078.51 34、其他业务利润 69 2003 年度 2002 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 原材料销售 43,549,399.16 43,776,538.07 -227,138.91 43,394,283.67 42,910,328.43 483,955.24 汽车运输 44,018.23 1,426.20 42,592.03 其他 189,915.04 232,497.13 -42,582.09 10,190.00 97.20 10,092.80 合计 43,739,314.20 44,009,035.20 -269,721.00 43,448,491.90 42,911,851.83 536,640.07 35、管理费用 本公司 2003 年度的管理费用总额较 2002 年度增长幅度较大，主要原因为： ①2003 年度本公司除按账龄分析法计提坏账准备外，还采用个别认定法，根据部 分往来单位的财务状况和实际偿债能力，按照预计可收回金额与账面价值的差额计提 坏账准备，坏账准备计提金额增大。 ②2003 年本公司按规定计提职工养老保险等基数增大，导致管理费用增加。 ③2003 年度合并范围增加，管理费用相应增大。 36、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 25,497,701.60 35,300,421.98 减：利息收入 2,486,566.00 4,633,446.75 汇兑损失 170,155.59 减：汇兑收益 24,463.35 其他 10,585.94 12,861.68 合计 23,021,721.54 30,849,992.50 2003 年度与 2002 年度相比利息支出下降，主要原因为 2002 年 10 月本公司之子公 司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司提前偿还了亚洲开发银行全部专项借款，因此 2002 年度利息支出中包括亚洲开发银行 1-10 月份的专项借款利息，而 2003 年度没有发生 此专项借款利息。 37、投资收益 70 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资收益 -297,901.50 -297,901.49 其中：权益法核算调整的损益 - 股权投资差额摊销 -297,901.50 -297,901.49 合计 -297,901.50 -297,901.49 38、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 增值税返还 1,818,673.87 1,016,819.14 合 计 1,818,673.87 1,016,819.14 根据安徽省国家税务局皖国税函[2003]439 号《关于安徽巢东股份公司金寨山美粉 磨站资源综合利用水泥产品增值税退税资格认定的批复》的批复，本公司所属的金寨 山美粉磨站 2003 年度享受增值税即征即退政策；根据巢湖市国家税务局巢国税函 （2003）308 号《关于安徽巢东水泥股份有限公司资源综合利用水泥产品增值税退税资 格认定问题的批复》的批复，本公司生产的粉煤灰 32.5 级享受增值税即征即退政策。 根据财政部财会字[1995]6 号《关于减免和返还流转税的会计处理规定的通知》，本公 司本期对按上述政策收到的增值税返还款作为补贴收入核算。 39、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 30.00 - 固定资产清理净收益 176,377.03 800.00 其他 35,755.30 1,335.12 合 计 212,162.33 2,135.12 40、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 非公益性捐赠 136,525.00 23,825.03 71 税款滞纳金 57,883.63 624,322.69 固定资产清理净损失 213,685.65 263,813.49 处理富煌轻钢结构厂损失 1,149,081.27 其他 80,256.41 2,800.00 合 计 488,350.69 2,063,842.48 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 运输费 4,744,584.33 修理费 1,514,697.30 招待费 2,473,548.80 办公费 7,642,818.82 散水基金 2,424,683.00 广告费 196,668.08 保险费 259,980.96 租赁费 1,360,227.10 排污费 1,445,000.00 审计费 482,953.20 咨询费 401,116.81 水利基金 330,820.00 检验费 311,832.70 其 他 12,196,989.99 合 计 35,785,921.09 42、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 65,601,800.00 元，系本年度收到的转让富煌轻 钢结构厂业务分部的资产转让款。 六、母公司会计报表主要项目注释 72 1、应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 38,569,119.97 57.82 1,391,146.36 65,929,475.81 83.05 2,720,045.29 1-2 年 14,772,562.40 22.15 3,002,301.80 12,055,887.67 15.19 602,794.38 2-3 年 11,984,081.10 17.96 6,367,802.15 837,802.51 1.06 167,560.50 3 年以上 1,382,685.95 2.07 691,342.98 561,858.15 0.70 280,929.08 合计 66,708,449.42 100.00 11,452,593.29 79,385,024.14 100.00 3,771,329.25 2、长期股权投资 （1）明细情况 投资 投资 初始投资 项目 期初数 本期增减额 期末数 期限 比例 金额 安徽省东兴水泥 15 年 55.00% 8,167,612.44 6,963,745.62 -919,419.17 6,044,326.44 有限责任公司 安徽东环水泥 15 年 51.00% 7,348,871.23 5,476,908.44 98,854.77 5,575,763.22 有限责任公司 安徽巢湖东亚 99.24% 210,000,000.00 208,904,650.38 12,271,357.77 221,176,008.15 水泥有限公司 安徽巢东纳米材料 30 年 75.00% 45,000,000.00 45,000,000.00 -5,388,793.08 39,611,206.92 科技有限公司 安徽巢东九华钙业 99.00% 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 高新材料有限公司 安徽巢东矿业高新 99.00% 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 材料有限公司 安徽巢东九华矿业 48.00% 5,760,000.00 5,760,000.00 5,760,000.00 有限责任公司 安徽巢东民生水泥 99.00% 29,700,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 有限责任公司 安徽巢东新型材料 99.00% 39,600,000.00 39,600,000.00 39,600,000.00 有限责任公司 含山县东关农村 20,000.00 20,000.00 -20,000.00 - 信用社 合计 296,065,304.44 110,802,000.29 406,867,304.73 73 (2)股权投资差额明细情况 摊销 项目 形成原因 初始金额 期初数 本期摊销 期末数 期限 安徽省东兴水泥 评估减值 10 年 2,307,612.44 1,461,487.94 230,761.20 1,230,726.74 有限责任公司 安徽东环水泥 评估增值 10 年 -256,631.72 -162,533.55 -25,663.08 -136,870.47 有限责任公司 安徽巢湖东亚 受让股 10 年 928,033.69 835,230.32 92,803.38 742,426.94 水泥有限公司 权 合计 2,979,014.41 2,134,184.71 297,901.50 1,836,283.21 3、主营业务收入 项目 2003 年度 2002 年度 水泥销售 468,114,003.51 458,700,585.94 熟料销售 20,470,790.55 17,521,737.71 合计 488,584,794.06 476,222,323.65 4、主营业务成本 项目 2003 年度 2002 年度 水泥销售 353,331,446.23 359,990,740.42 熟料销售 18,163,056.23 16,057,917.43 合计 371,494,502.46 376,048,657.85 5、投资收益 项目 2003 年度 2002 年度 长期股权投资收益 6,062,000.29 2,050,631.85 其中：权益法核算调整的损益 6,359,901.79 2,348,533.34 股权投资差额摊销 -297,901.50 -297,901.49 合计 6,062,000.29 2,050,631.85 6、所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 74 利润总额 16,757,959.96 21,746,266.88 加：纳税调整增加额 10,857,140.11 -1,189,160.21 减：纳税调整减少额 6,359,901.79 2,348,533.34 应纳税所得额 21,255,198.28 18,208,573.33 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 7,014,215.43 6,008,829.20 减：收到的所得税返还 281,800.38 所得税 7,014,215.43 5,727,028.82 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 注册 法定 与本公 关联方名称 主营业务 经济性质 地址 代表人 司关系 安徽巢东水泥集团 巢湖市 水泥行业技术服务 国有企业 余 彪 母公司 有限责任公司 安徽东环水泥 巢湖市 生产、销售普通硅盐酸 有限责任公司 石 磊 子公司 有限责任公司 水泥及水泥制品 安徽省东兴水泥 巢湖市 生产、销售普通硅盐酸 有限责任公司 许亦军 子公司 有限责任公司 水泥及水泥制品 安徽巢湖东亚水泥 巢湖市 生产、销售普通硅盐酸 有限责任公司 金 敏 子公司 有限责任公司 水泥及水泥熟料 安徽巢东纳米材料 巢湖市 开发和生产纳米碳酸钙纳米 有限责任公司 顾国威 子公司 科技有限公司 材料相关产品钙 安徽巢东九华钙业 池州市 重质碳酸钙系列产品的技术 有限责任公司 徐景茂 子公司 高新材料有限公司 开发、深加工、贸易 安徽巢东新型材 巢湖市 Pvc 发泡门、型材、托盘、装 有限责任公司 顾国威 子公司 料有限责任公司 饰材料等生产经营；技术开发 安徽巢东矿业高 明光市 凹凸棒石粘土及其共生矿物 有限责任公司 许学培 子公司 新材料有限公司 产品的加工、销售 安徽巢东民生泥 巢湖市 水泥生产 有限责任公司 王松苗 子公司 有限责任公司 75 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位：万元) 2003 年 2003 年 关联方名称 本期增加 本期减少 1月1日 12 月 31 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 22,409.25 - - 22,409.25 安徽东环水泥有限责任公司 1,333.00 - - 1,333.00 安徽省东兴水泥有限责任公司 1,066.00 - - 1,066.00 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 8,000.00 - - 8,000.00 安徽巢东纳米材料科技有限公司 6,000.00 - - 6,000.00 安徽巢东九华钙业高新材料有限公司 3,000.00 - 3,000.00 安徽巢东新型材料有限责任公司 - 4,000.00 - 4,000.00 安徽巢东矿业高新材料有限公司 - 3,000.00 - 3,000.00 安徽巢东民生水泥有限责任公司 - 3,000.00 - 3,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2003 年 2003 年 关联方名称 1 月 1 日 本期增加 本期减少 12 月 31 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 53.87% 5.76 - 59.63% 安徽东环水泥有限责任公司 51.00% - - 51.00% 安徽省东兴水泥有限责任公司 55.00% - - 55.00% 安徽巢湖东亚水泥有限责任公司 99.24% - - 99.24% 安徽巢东纳米材料科技有限公司 75.00% - - 75.00% 安徽巢东九华钙业高新材料有限公司 99.00% - - 99.00% 安徽巢东新型材料有限责任公司 - 99.00% - 99.00% 安徽巢东矿业高新材料有限公司 - 99.00% - 99.00% 安徽巢东民生水泥有限责任公司 - 99.00% - 99.00% 4、 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 合肥龙巢混凝土制品有限公司 同一母公司 含山县东昌塑编有限公司 同一母公司 76 安徽巢东九华矿业有限责任公司 联营企业 (二)关联方交易 1、 采购 （1）本公司向关联方采购情况表 关联方名称 产品 2003 年度 2002 年度 安徽巢东水泥集团有限责任公司 石灰石 29,143,677.00 24,135,043.27 安徽巢东水泥集团有限责任公司 电 40,972,840.46 50,689,440.43 安徽巢东水泥集团有限责任公司 水 3,021,578.50 3,070,612.12 安徽巢东水泥集团有限责任公司 包装袋 13,545,933.21 10,875,877.83 含山县东昌塑编有限公司 包装袋 7,635,291.32 7,894,444.66 合 计 94,319,320.49 96,665,418.31 2003 年度从安徽巢东水泥集团有限责任公司采购的电与 2002 年度相比下降较 大，主要原因为本公司东关水泥厂 2002 年 1-6 月从安徽巢东水泥集团有限责任公司采 购电，7 月开始直接从供电局购入电力，而 2003 年度全年全部直接从供电局采购电力。 2003 年度从安徽巢东水泥集团有限责任公司采购石灰石、包装袋比 2002 年度增长较大 的主要原因是 2003 年度采购价格提高。 （2）采购价格的确定原则 2002 年度本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司按照市场化的原则签订《生产 协作总协议》，该协议已获 2002 年度第一届董事会第十八次会议和 2002 年度第一次临 时股东大会审议通过。2003 年 6 月 18 日本公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关 于调整与巢东集团公司 2003 年度关联交易价格的议案》，对关联交易价格进行了调整， 调整后的价格从 2003 年 1 月 1 日执行，调整前后的采购价格比较如下： 石灰石 石灰石 期 间 转供电 水 包装袋 (巢湖) (东关) 11.45 元/吨 12.00 元/吨 供电局价格 0.70 元/条 2002 年度 0.50 元/吨 （不含税） （不含税） 加 0.005 元/度 （含税） 14.50 元/吨 15.50 元/吨 供电局价格 0.87 元/条 2003 年度 0.50 元/吨 （不含税） （不含税） 加 0.005 元/度 （含税） 2、 销货 77 （1）向关联方销售明细表 关联方名称 产品 2003 年 2002 年 安徽巢东水泥集团有限责任公司 材料 3,405,973.22 7,331,711.70 合肥龙巢混凝土制品有限公司 水泥 50,900.40 5,272,792.45 合 计 3,456,873.62 12,604,504.15 （2）定价原则 以市场价格进行结算。 3、担保 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司之控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司为本 公司 375,270,210.00 元的借款提供了担保。 4、其他关联交易 （1）根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《办公房租赁协议》, 本公司每年向该公司支付办公楼租金人民币 10 万元。 （2）根据本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司签订的《综合服务协议》,本公 司每年向该公司支付综合服务费为人民币 20 万元。 5、关联方往来款 （1）其他应收款 关联方单位名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 177,271,177.64 93,969,860.34 安徽巢东九华矿业有限责任公司 2,637,263.01 - 合 计 179,908,440.65 93,969,860.34 （2）应收账款 关联方单位名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 合肥龙巢混凝土制品有限公司 6,839,757.73 6,858,857.33 合 计 6,839,757.73 6,858,857.33 （3）应付票据 78 关联方单位名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 安徽巢东水泥集团有限责任公司 20,000,000.00 — 合 计 20,000,000.00 — （4）其他应付款 关联方单位名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 安徽巢东矿业高新材料有限公司 9,840,245.76 — 安徽巢东民生水泥有限责任公司 7,070,083.40 — 合 计 16,910,329.16 — 八、或有事项 1、截止 2004 年 4 月 20 日,本公司之控股子公司安徽巢湖东亚水泥有限责任公司股 东投入的土地使用权 8,331,000.00 元均没有办理相关的产权转移手续。本公司之控股子 公司安徽省东兴水泥有限责任公司股东投入的房产净值 1,186,625.42 元没有办理产权 过户手续。 2、经本公司 2001 年度第一次临时股东大会审议批准，本公司与安徽国风塑业股 份有限公司签定协议，建立互保关系，双方相互担保的贷款总额为以一方为另一方担 保 2.50 亿元人民币为限。 九、承诺事项 截止 2004 年 4 月 20 日本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司第二届董事会第二十二次会议决议通过的利润分配预案，本公司 2003 年实现的净利润，按规定提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金后，2003 年拟不 进行利润分配，也不进行公积金转增股本。上述预案尚经 2003 年度股东大会表决批准。 79 十一、其他重要事项 1、安徽巢东水泥集团有限责任公司期末持有本公司 59.63%的股份，为本公司 的控股股东，截止 2003 年 12 月 31 日该公司欠本公司的款项余额为 177,271,177.64 元。 为贯彻落实中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会联合下发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ，切实做好关联方占用上 市公司资金的清偿工作，减少关联交易，本公司拟受让安徽巢东水泥集团有限责任公 司的部分经营性资产，用以抵偿控股股东占用本公司资金。该等受让资产主要为本公 司正常生产经营所必需依赖的矿山、供电等经营性资产，与本公司属于同一业务体系， 受让资产的转让价格依据安徽国信资产评估有限公司评估价值确定为 4,970.21 万元。 该项关联交易已经交易双方董事会决议通过，并已取得安徽省省属企业国有资产管理 办公室同意。按照中国证监会关于关联交易的相关规定，已经过独立董事发表独立意 见，律师出具法律意见书、独立财务顾问出具独立财务顾问报告等法定程序，该项关 联交易尚待中国证监会审核同意和本公司股东大会审议批准。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已实际接受上述资产，考虑相关法律手续没有完成，本期没有做调减应收 安徽巢东水泥集团有限责任公司款项的会计处理。此外安徽巢东水泥集团有限责任公 司正积极采取措施归还占用本公司的资金，2004 年 3 月 25 日本公司收到安徽巢东水 泥集团有限责任公司现金还款 60,000,000.00 元。 2、富煌轻钢结构厂原为本公司下属的业务分部，鉴于本公司 2002 年度对富煌轻 钢结构厂资产及相关业务未能有效控制和管理的事实，2002 年度未将富煌轻钢结构厂 会计报表汇入本公司会计报表。为从根本上解决上述问题，经本公司二届十三次董事 会审议通过，本公司于 2003 年 4 月 16 日与巢湖市富煌轻型建材有限责任公司(本公司 之原法人股股东)签订《资产转让协议》，将富煌轻钢结构厂经营性资产及相关业务整 体转让给巢湖市富煌轻型建材有限责任公司，截止 2002 年 12 月 31 日本公司对富煌轻 钢结构厂之拨付所属资金账面余额为 66,750,881.27 元，根据安徽国信资产评估有限责 任公司皖国信评报字［2003］104 号《资产评估报告书》，截止 2002 年 12 月 31 日富 煌轻钢结构厂净资产的评估值为 64,721,500.00 元，转让价格为 65,601,800.00 元，转让 损失为 1,149,081.27 元（转让损失本公司 2002 年度已预计计入营业外支出） 。该转让 行为已经本公司 2002 年度股东大会的批准，上述股权转让款项本公司已全部收回。 80 第十一章、备查文件目录 包括下列文件： （一）载有公司负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿； （四）载有公司负责人亲笔签名、公司盖章的年度报告正本； （五）公司章程。 文件存放地：巢湖市长江西路 269 号公司董秘室 公司负责人签名：钱万荣 安徽巢东水泥股份有限公司 二○○三年四月二十日 81