中航重机(600765)力源液压2004年年度报告

贵州力源液压股份有限公司 600765 2004 年年度报告 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 20 十二、备查文件目录 ................................................................ 55 1 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、无董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。 3、董事王兆新，因公出差在外,未能出席董事会会议,委托董事朱顺兴代为出席并行使表决权。 4、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人李利，主管会计工作负责人王桂香，会计机构负责人（会计主管人员）厉鑫声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：贵州力源液压股份有限公司 公司英文名称：GUIZHOU LIYUAN HYDRAULIC COMPONENTS CO.,LTD. 公司英文名称缩写：LYHC 2、公司法定代表人：李利 3、公司董事会秘书：舒代游 联系地址：贵阳市乌当区新添寨北衙路 501 号力源公司办公室 电话：0851-6321009 传真：0851-6321001 E-mail：sdy.yq@263.net 4、公司注册地址：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区 公司办公地址：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区 邮政编码：550018 公司国际互联网网址：www.liyuanhydraulic.com 公司电子信箱：lkccx@sina.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：力源液压 公司 A 股代码：600765 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 11 月 14 日 公司首次注册登记地点：贵州省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1999 年 4 月 13 日 公司变更注册登记地点：贵州省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5200001202192 公司税务登记号码：520112214434146 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 11,825,520.19 净利润 11,269,425.53 1 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 10,875,511.87 主营业务利润 46,420,721.28 其他业务利润 241,964.75 营业利润 11,866,156.44 投资收益 60,450.09 补贴收入 74,009.00 营业外收支净额 -175,095.34 经营活动产生的现金流量净额 19,354,357.58 现金及现金等价物净增加额 -5,672,064.25 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 74,009 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 495,000 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -175,095.34 合计 393,913.66 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 增减(%) 主营业务收入 107,556,283.12 85,847,794.91 85,847,794.91 25.29 61,415,743.10 利润总额 11,825,520.19 5,165,105.32 5,403,873.52 128.95 1,509,029.25 净利润 11,269,425.53 4,939,230.52 5,177,998.72 128.16 1,509,029.25 扣除非经常性损益的净利润 10,875,511.87 5,470,002.18 5,708,770.38 98.82 3,082,141.11 2003 年末 本期比上期 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 增减(%) 总资产 230,459,452.56 228,698,009.90 228,936,778.10 0.43 221,349,313.27 股东权益 166,627,713.70 159,128,667.05 159,367,435.25 4.71 153,915,333.72 经营活动产生的现金流量净额 19,354,357.58 25,664,564.33 25,664,564.33 24.59 14,413,622.99 2003 年 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.101 0.044 0.047 129.55 0.014 最新每股收益 0.101 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.763 3.104 3.249 117.88 0.980 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 6.527 3.437 3.582 89.90 2.00 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.174 0.231 0.231 24.68 0.130 每股收益（加权平均） 0.101 0.044 0.047 129.55 0.014 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.098 0.049 0.051 100.00 0.028 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.098 0.049 0.051 100.00 0.028 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 6.840 3.158 3.309 116.28 0.982 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 6.601 3.498 3.644 88.42 2.004 益率（加权平均）（%） 2003 年末 本期比上期 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 增减(%) 每股净资产 1.501 1.433 1.435 4.75 1.386 调整后的每股净资产 1.308 1.239 1.241 6.86 1.376 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 2 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.859 28.174 0.418 0.418 营业利润 7.121 7.202 0.107 0.107 净利润 6.763 6.840 0.101 0.101 扣除非经常性损益后的净利润 6.527 6.601 0.098 0.098 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 111,032,000 49,289,002.76 -1,192,335.71 159,128,667.05 本期增加 2,891,541.12 1,511,563.47 503,854.49 11,269,425.53 15,672,530.12 本期减少 8,173,483.47 8,173,483.47 期末数 111,032,000 52,180,543.88 1,511,563.47 503,854.49 1,903,606.35 166,627,713.70 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,532,000 76,532,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76,532,000 76,532,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 15,740 15,740 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 76,547,740 76,547,740 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 34,484,260 34,484,260 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 34,484,260 34,484,260 三、股份总数 111,032,000 111,032,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 3 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1996-10-06 5.8 1,500,000 现存的内部职工股 15640 股为高级管理人员锁定的个人持股，其余内部职工股已于 1997 年 5 月 14 日上市流通。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 16,513 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 16,512 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份 股东性质（国 年度内 年末持股情 比例 质押或冻结 股东名称(全称) 类别（已流通 有股东或外资 增减 况 (%) 情况 或未流通） 股东） 质押 贵州金江航空液压有限责任公司 76,532,000 68.93 未流通 国有股东 35,850,000 李晓峰 519,246 0.47 已流通 未知 自然人股东 韩志正 175,000 0.16 已流通 未知 自然人股东 陆锦鹿 150,000 0.14 已流通 未知 自然人股东 李香艳 133,753 0.12 已流通 未知 自然人股东 宋尖兵 125,500 0.11 已流通 未知 自然人股东 虞国伟 110,300 0.10 已流通 未知 自然人股东 罗睦权 92,334 0.08 已流通 未知 自然人股东 闫变生 90,036 0.08 已流通 未知 自然人股东 朱景磊 89,600 0.08 已流通 未知 自然人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，大股东与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其它流通股股东是否属于一致行动人，也未知其它流通 股股东是否存在关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：贵州金江航空液压有限责任公司 法人代表：李利 注册资本：6,445 万元人民币 成立日期：2000 年 10 月 26 日 主要经营业务或管理活动：主营航空航天配套用液压泵、液压马达，兼营军用液压系统开发及第 三产业；股权结构：中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 100%。公司国有法人股年内质押 35850000 股。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 4 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 法人代表：周万成 注册资本：150,760 万元人民币 成立日期：1964 年 11 月 25 日 主要经营业务或管理活动：主营航空飞行器、航空发动机、航空机载设备及其零备件、机场设 备、汽车和发动机及零部件、烟草包装机械及备件、机电产品，金属材料、建材、五金交电、工业自 动化系统及设备、化工产品，橡胶制品，塑料制品、工程液压件，医疗、交通运输设备及部件的研制 及零件的研制、生产、销售；技术项目的承包；物资供销与仓储；经济、科技与信息技术咨询服务 等。股权结构：中国航空工业第一集团公司 100%。 公司名称：中国航空第一集团公司 法人代表：刘高倬 注册资本：18864270000 元人民币 成立日期：1999 年 7 月 26 日 主营业务：国有资产投资及经营管理；军用、民用航空器及相关发动机、机载设备(含空空导 弹、火控系统)、轻型蒸气轮机、汽车、摩托车、制冷设备、环保设备、机械电子设备；纺织机械的 设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试；与以上业务相关的技术开发、技术咨询、技术服务。 自营和代理除国家经营组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它 商品及技术的进出口业务；经营进料加工和三来一补业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外航空 工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。股权结构：国家国有资产监 督管理委员会 100%。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 无 5、前十名流通股股东持股情况 5 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李晓峰 519,246 A 股 韩志正 175,000 A 股 陆锦鹿 150,000 A 股 李香艳 133,753 A 股 宋尖兵 125,500 A 股 虞国伟 110,300 A 股 罗睦权 92,334 A 股 闫变生 90,036 A 股 朱景磊 89,600 A 股 赵明霞 89,110 A 股 前十名流通股股东均自然人，未知流通股股东是否属于一致行动人，也未知流通股股东是否存在 关联关系。 前十名流通股股东和前十名股东中，第 1 位为本公司国有法人股股东，其与前 10 名流通股股东 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知其它流通股股东是否属于一致行动人，也未知其它流通股股东是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 减数 李 利 董事长 男 56 2000-06-01 2003-06-01 3,450 3,450 0 党委书记兼 易书亮 男 56 2000-06-01 2003-06-01 2,300 2,300 0 副董事长 廖 佳 董事总经理 男 41 2000-06-01 2003-06-01 0 0 0 董事.常务副 朱顺兴 男 59 2000-06-01 2003-06-01 2,300 2,300 0 总经理 朱凤岐 董事 男 59 2000-06-01 2003-06-01 2,300 2,300 0 王兆新 董事 男 58 2000-06-01 2003-06-01 0 0 0 该董事于 2002 年 8 月因工殉 王瑞江 董事 男 2000-06-01 2002-08-17 0 0 0 职，其持有的 股份已于 2003 年解锁上市。 曹 斌 独立董事 男 40 2002-08-01 2003-06-01 0 0 0 王胜彬 独立董事 男 32 2002-08-01 2003-06-01 0 0 0 姬苏春 监事会主席 男 42 2000-06-01 2003-06-01 0 0 0 戴 斌 监事 男 57 2000-06-01 2003-06-01 100 100 0 冯德臻 监事 男 58 2000-06-01 2003-06-01 1,150 1,150 0 宋登文 副总经理 男 48 2000-06-01 2003-06-01 2,300 2,300 0 杨 强 副总经理 男 42 2000-06-01 2003-06-01 0 0 0 王桂香 总会计师 女 52 2000-06-01 2003-06-01 0 0 0 舒代游 董事会秘书 男 39 2000-06-01 2003-06-01 1,840 1,840 0 6 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)李 利，于 1967 年 9 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂车间主任兼党支部书记、党委副书记 兼纪委书记、党委书记、厂长。现任金江公司董事长、力源公司董事长。 (2)易书亮，于 1967 年 9 月在 501 厂参加工作,曾任贵液厂厂办副主任,厂办主任,组织部长,党委 副书记兼纪委书记,党委书记。现任金江公司副董事长、党委书记，力源公司副董事长、党委书记。 (3)廖 佳，于 1983 年 7 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂计划处副处长、处长、副总经济师， 力源公司副总工程师、球笼公司经理。现任金江公司董事，力源公司董事、总经理。 (4)朱顺兴，于 1969 年 9 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂车间副主任、车间主任、副总工程 师、副厂长。现任力源公司董事、常务副总经理。 (5)朱凤岐，于 1970 年 8 月在 501 厂参加工作,曾任贵液厂设计所副所长、所长、副总工程师、 副厂长，力源公司董事、总经理。现任力源公司咨询委员会主任、董事。 (6)王兆新，于 1969 年 9 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂副科长、车间主任、副总工程师、 总工程师，力源公司总工程师。现任金江公司咨询委员会主任，力源公司董事。 (7)王瑞江，已于 2002 年 8 月因工殉职。 (8)曹 斌，曾任香港闽湘国际贸易货运公司长沙分公司副经理,湖南长沙天英贸易公司董事长兼 总经理，北京鑫迪电器有限责任公司副董事长，湖南金环金属制品有限公司副董事长，长沙中山外语 学院董事兼常务副院长。现任北京京伦律师事务所主任律师律师，力源公司独立董事。 (9)王胜彬，曾任贵州省物资储运公司会计、贵州仁信会计事务所标准部经理、汉唐证券公司西 南投资银行部业务经理。现任贵州茅台投资有限公司副经理，力源公司独立董事。 (10)姬苏春，于 1980 年 4 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂团委书记、工会主席。现任金江 公司董事、总经理，力源公司监事会主席。 (11)戴 斌，于 1967 年 9 月在 501 厂参加工作,曾任贵液厂组干科副科长，分厂党支部书记， 分厂厂长，纪委办主任，纪委副书记。现任金江公司党务工作部部长，力源公司党务工作部部长、纪 委副书记、监事。 (12)冯德臻，于 1967 年 9 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂车间副主任、车间主任、党支部 书记、审计科科长、审计法规处处长。现任力源公司企管法规处处长、经理部部长助理、监事。 (13)宋登文，于 1977 年在 501 厂参加工作，曾任贵液厂团委副书记、车间副主任、主任、生 产处处长、副总经济师，力源公司董事、副总经理。现任力源公司副总经理。 (14)杨 强，于 1982 年在 501 厂工作，曾任贵液厂工艺员、设计员、设计所副所长、支部书 记。现任力源公司副总经理。 (15)王桂香，于 1968 年 11 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂财务处室主任、副处长。现任力 源公司总会计师兼财务处长。 (16)舒代游，于 1989 年 7 月在 501 厂参加工作，曾任贵液厂工艺员、党委厂部办公室秘书、 办公室副主任。现任力源公司人力资源处处长、办公室主任、机关党支部书记、经理部部长、董事会 秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 李 利 贵州金江航空液压有限责任公司 董事长 2003-01-01 2005-12-01 否 易书亮 贵州金江航空液压有限责任公司 副董事长 2003-01-01 2005-12-01 否 廖 佳 贵州金江航空液压有限责任公司 董事 2003-01-01 2005-12-01 否 姬苏春 贵州金江航空液压有限责任公司 董事、总经理 2003-01-01 2005-12-01 是 戴斌 贵州金江航空液压有限责任公司 党务工作部部长 2003-01-01 2005-12-01 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 7 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 28.60 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 24.50 独立董事的津贴 4.80 独立董事出席公司董事会、股东大会以及行使 独立董事的其他待遇 职权所需费用据实报销。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李利、姬苏春、戴斌；王兆新（只领取津贴）。 是 3、报酬区间 单位:万元 币种:人民币 报酬数额区间 人数 2-2.5 2 2.5-5 2 5-8 6 8-12 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 971 人，需承担费用的离退休职工为 184 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 567 销售人员 32 技术人员 130 财务人员 27 行政人员 98 其它人员 10 退养人员 107 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科生 103 大专 191 中专 59 高中及以下 618 8 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2004 年是公司认真对照中国证监会、上交所有关保护股东权益、优化公司治理的要求，严格按 照有关法规、制度规范运作的一年，也是进一步建立健全内控制度，提高管理水平的一年。公司治理 的实际情况基本符合证监会有关公司规范治理的要求。 1、股东和股东大会。公司依据《股东大会议事规则》，并对照有关规定召开股东大会并进行相 关信息披露，保证全体股东，尤其是流通股股东能够充分行使自己的权利；聘请了有资质的专业律师 对年度股东大会作现场见证，出具了法律意见书，并予以公告。 2、控股股东与上市公司。公司控股股东和实际控制人能够严格按照有关规定行使出资人的权利 和履行义务，没有利用其特殊的地位谋取额外利益，或损害本公司及其他股东合法权利的行为；公司 的关联交易公平合理，并对交易价格、交易内容等进行了相关的信息披露；独立董事对本公司的大股 东占用资金、还款计划等情况发表了认同的独立意见，公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、 机构五方面已基本分开独立运作。为了充分利用现有资源，减少投资和浪费，公司在锻铸、热表、科 技、检测几个公用单位存在双方共同管理，共同承担费用、共同使用资源的情况。公司没有为控股股 东及其他关联单位提供担保。 3、董事与董事会。公司董事会能够认真履行有关法律法规和公司章程所赋予的权利和义务，能 够根据公司和全体股东的最大利益勤勉履行职责。公司聘请了两名独立董事，符合证监会《关于在上 市公司建立独立董事的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求。董事会会议议程符合有关程序， 会议记录完整、真实。公司尚未健全董事会专门委员会，公司将根据有关要求，结合实际情况逐步建 立和完善。 4、监事与监事会。公司监事会以向全体股东负责为出发点，对公司董事、经理及其他高级管理 人员的尽职情况进行了监督，保证了公司资产安全，降低了公司的财务和经营风险，维护了公司及股 东的合法权益。 5、公司与利益关系者。公司一如既往尊重和维护相关利益的合法权益，完善厂务公开、政务公 开，注重投资者关系管理，并认真学习新颁布的维护流通股股东权益的有关规定，加紧有关内控制度 的建立和完善，促进公司持续健康和谐发展。 6、信息披露和透明度。公司依照《公司信息披露制度》等制度，由董事会秘书全面负责对外信 息披露，接待股东来访咨询，真实、准确、及时、完整地披露公司重大事项及其他有关信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 曹斌 5 5 0 0 王胜彬 5 5 0 0 报告期内本公司独立董事曹斌、王胜彬均参加了公司二届董事会第 17、18、19、20 次会议以及 应邀参加了一次临时董事会会议，并对会议议程进行了表决。2 位独立董事参加了应由独立董事参加 的二届董事会第 21 次临时会议，会议审议通过了公司 2004 年度经营计划、分配制度改革的实施办 法、大股东续借力源公司募集资金 2200 万元的协议方案。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事均没有对公司有关审议事项提出异议，报告期内 2 名独立董事勤勉尽职， 对公司的重大事项、关联方资金往来及担保、会计估计变更、减值准备计提与核销以及其他规范运作 发表了独立意见，为公司规范运作、健康发展作出了积极贡献，切实维护了公司整体利益和中小股东 利益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司拥有独立完善的业务及自主经营的能力，拥有自己的研发、采购、制造和 销售系统。 9 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理上完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责 人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取薪酬。 3)、资产方面：公司拥有独立于控股股东的商标、专利、专有技术。公司资产较为独立完整，权 属清晰。 4)、机构方面：公司具有健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会，聘任了经理 层，并设置了相关职能部门。除党群部门外，不存在合署办公。 5)、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系，财务管理制度及财 务决策体系基本健全，财务人员、职位独立；公司开设有独立的银行帐号，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司已开始试行高级管理人员年薪制试点，制定了高级管理人员薪酬管理办法和总经理经济责 任制考核办法，根据各项指标完成情况进行年度考评，年度兑现绩效奖励。同时对中级管理人员建立 了目标考核和年度经济目标责任制考核办法，根据中国证监会关于发布《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 2 号——中高层管理人员激励基金的提取》（证监会计字[2001]15 号）的有关规定， 公司制定了中高级管理人员的年度经营目标及考核奖励办法，按照考核奖励办法提取了 2004 年度激 励基金 80 万元，该激励基金的提取已经 2004 年 3 月 17 日二届 17 次董事会会议审议通过，决议公告 已刊登于 2004 年 3 月 24 日的《上海证券报》上。经过本公司中高级管理人员和全体员工的共同努 力，2004 年各项经营任务已提前完成。为此，公司已将提取的 80 万元的激励基金用于奖励中高级管 理人员。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 贵州力源液压股份有限公司第二届董事会第 17 次会议于 2004 年 3 月 23 日在本公司会议室召 开，会议审议通过关于召开 2003 年度股东大会的通知。本公司董事会通过决议，决定于 2004 年 5 月 18 日上午 9:30 在公司本部召开 2003 年度股东大会。公告于 2004 年 3 月 25 日刊登在《上海证券 报》上。 贵州力源液压股份有限公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 18 日上午 9:30 在本公司会议室 召开。出席会议的股东及股东代理人 9 名，参加表决的股东及股东代理人 9 人，代表股份 76549840 股，占本公司股份总数的 68.94%，符合《中华人民共和国公司法》和《贵州力源液压股份有限公司 章程》的有关规定，会议合法有效。 股东大会通过的决议及披露情况： 大会审议并以记名方式逐项表决通过了《公司 2003 年年度报告正本及年报摘要》、《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度监事会工作报告》、《公司 2003 年度利润分配预案》、 《公司 2003 年度财务决算议案》等 5 项议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《上海证券报》上。 报告期内公司无董事、监事选举或更换。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司全面完成了搬迁工作， 2004 年 3 月底，结合新厂区综合库房和锻铸厂房 2004 年 2 月底的竣工交付，公司再次组建搬迁组于 3 月 8 启动供应处和锻铸分厂等单位的搬迁。由于生产 经营阵地全部搬迁到了贵阳国家高新技术产业开发区，为了提高产品质量，提升企业的核心竞争力， 根据中国航空工业第一集团公司的指示，要求集团公司所属企业 2005 年必须“6S”达标验收，为此 2004 年本公司制定了“6S”计划和相关制度，加大了“6S”费用的投入，当年发生费用 200 余万 元。 10 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司属机械制造行业，是贵州省科学技术委员会认定的“高新技术企业”，主导产品是研制生 产和销售工程机械配套液压泵/马达和轿车球笼式等速万向节产品。 2004 年度本公司克服了宏观调控带来的负面影响以及市场对产品需求的变化，积极开发新品新 市场，不断调整产品结构，保持了公司的健康、持续、稳定和快速发展，实现了工业总产值、销售收 入和利税的同步增长，为今后的发展打下了一定的基础。 2004 年度本公司外贸出口首次突破 200 万美金，其中新开发的 A10V 系列产品产销量突破 3000 台，出口结构由从过去的零备件出口为主转变为以出口整泵产品为主，提升了出口产品的附加值和技 术含量。 2004 年下半年我们充分利用国家进行宏观调控的紧缩期，着重抓好新品开发和技术质量攻关， 新品新市场取得重大突破。压路机业行业配套实现了零的突破，A4V90、A4VG56、A2F55、MF105 等产 品实现了与压路机主机的重新配套；为铁路机车行业配套的 A2F234Q1、A2F234Q2 两型产品成功完成 10 多万公里路考，为今后进入新的配套领域形成销售增长点奠定了基础；为小型挖掘机配套的 DPV20、MF022、XJ0177 泵/马达和减速机已成功配套装机并取得首批订单，这为本公司进入小型挖掘 机市场以及今后 3～5 年公司的销售增长奠定了坚实的基础。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 液压行业 102,878,217.73 95.65 45,913,190.65 98.91 汽车零部件行业 其他 4,678,065.39 4.35 507,530.63 1.09 其中:关联交易 4,588,856.00 4.27 520,396.49 1.12 合计 107,556,283.12 / 46,420,721.28 / 内部抵消 / / 合计 107,556,283.12 100.00 46,420,721.28 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 液压产品 102,878,217.73 95.65 45,913,190.65 98.91 汽车零部件 其他 4,678,065.39 4.35 507,530.63 1.09 其中:关联交易 4,588,856.00 4.27 520,396.49 1.12 合计 107,556,283.12 / 46,420,721.28 / 内部抵消 / / 合计 107,556,283.12 100.00 46,420,721.28 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 4,457,479.03 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 11 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 华东地区 36,945,819.36 34.35 21,156,905.74 45.57 西北地区 488,593.93 0.45 217,383.95 0.47 东北地区 1,930,733.95 1.80 859,017.18 1.85 东南地区 2,465,524.19 2.29 1,096,954.67 2.36 华北地区 4,965,078.22 4.62 4,429,380.11 9.54 华中地区 10,094,111.80 9.38 4,965,475.77 10.70 国外市场 15,418,616.94 14.34 2,425,905.46 5.23 西南地区 35,247,804.73 32.77 11,269,698.40 24.28 其中:关联交易 4,588,856.00 4.27 520,396.49 1.12 合计 107,556,283.12 / 46,420,721.28 / 内部抵消 / / 合计 107,556,283.12 100.00 46,420,721.28 100.00 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 液压行业 102,878,217.73 56,133,268.28 44.63 液压产品 102,878,217.73 56,133,268.28 44.63 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 生产工程机械配 贵州合力液压有限公司 机械加工 500 465.39 -49.10 套液压件产品 公司目前主要控股贵州合力液压有限公司。该公司为中外合资企业,公司于 2004 年 6 月 29 日， 由贵州省贵阳市贸易合作局批准设立(筑贸外资[2004]69 号)；公司于 2004 年 10 月 2 日，在贵阳市 工商行政管理局注册，注册号为企合贵阳总副字第 000745 号；公司经营范围：生产工程机械配套液 压件产品、液压系统及其设计、维修，销售本企业自产产品；公司注册资本为 500 万元人民币，其中 甲方—贵州力源液压股份有限公司认缴 245 万元人民币，占 49%，乙方—香港和隆机械有限公司认缴 240 万元人民币的等值外汇，占 48%，丙方—柯毓钦认缴 15 万元人民币的等值外汇，占 3%。2004 年 8 月公司开始筹建并逐步开工生产产品，2004 年实现销售收入 13.14 万元，亏损 49 万余元，直接影 响本公司损益 25 万元，预计 2005 年可能实现赢利。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 18,876,369.74 占采购总额比重 40.42 前五名销售客户销售金额合计 42,666,317.20 占销售总额比重 39.67 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 一是面对产品结构老化，及时调整产品结构。针对市场需求的变化，公司及时调整出产计划，由 过去生产弯轴系列产品为主开始逐步向通轴系列产品过渡，实现了控制方式多样化、集成化；加大投 入产出的考核力度，尽最大限度满足市场需求。其中特别是 A10V 系列产品的产量 2005 年预计将突破 1 万台，占公司产品产量的三分之一。通轴产品的大量研制投放市场，增加了产品系列，增强了公司 长期持续发展后劲。 二是面对生产能力不足的矛盾，积极采取措施提高产能。为解决 A10V 产品上量生产的矛盾，公 司实施并完成了 A10V 出口机电产品生产线一期专项技改，初步缓解了 A10V 系列产品生产瓶颈；通过 实施流程再造，加大外协扩散力度，充分利用社会资源为我所用，减轻了主要生产分厂的生产压力。 12 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 三是针对新品开发不能快速适应市场的矛盾，建立了新品开发的激励机制和新品项目承包机制， 提高了新品开发的成功率和开发效率。在稳住重点市场争取主机配套份额和市场占有率的同时，加大 新品和新市场开发力度，拓展了市场配套领域，主要是起重机、挖掘机、型材压机、拖式泵、塑料机 械、铁路机车、煤机以及外贸出口。通过提高产品交付进度和质量，使新品开发得以及时推向市场， 形成销售。 四是加快内部改革和机制转换。针对生产分厂实行了模拟“成本中心”和“利润中心”的改制， 并实行了工效挂钩考核办法，增强了各单位的成本意识和市场意识，促进了生产任务完成和效益提 高；对部分职能处室实施了目标考核管理办法和经济目标责任制，有效地调动了各类人员的工作积极 性。 五是针对观念落后，不适应市场经济发展需要。通过加强对员工的思想意识教育，增强了全员的 市场意识。通过实行分配制度改革和实施人才战略，逐步建立和完善各类人员薪酬及奖励制度，有效 地调动了各类带头人、骨干、一线员工以及管理人员的生产工作积极性，使员工的思想观念由过去 “能干多少干多少”逐步转变为“需要多少干多少”。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 1,179.53 万元人民币，比上年减少 717.21 万元人民币，减少的比例为 37.81％。 1、募集资金使用情况 1998 年通过配股和配股募集资金 2,044 万元人民币，已累计使用 880 万元人民币，其中本年度 已使用 89.3 万元人民币，尚未使用 1,164 万元人民币，尚未使用募集资金暂借母公司。 1996 年首次发行募集资金 8300 万元,投入“双加”技术改造资金 4215 万元，已全部完成；投入 球笼技术改造 3049 万元，尚余 1036 万元。1998 年配股融资 2044 万元，投入液压挖掘机开发技术改 造资金 880 万元，尚余 1164 万元。两次募集资金 10344 万元，合计已经使用 8144 万元，尚余 2200 万元，该款项暂借母公司贵州金江航空液压有限责任公司。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入 是否变 实际投 预计 实际 是否符合 是否符合 承诺项目名称 金额 更项目 入金额 收益 收益 计划进度 预计收益 投资高压柱塞泵/马达的“双加”技改 4,215 否 4,215 1,686 552 是 否 投资球笼式等速万向节技改 4,085 否 3,049 882 0 否 否 投资液压挖掘机配套泵/马达开发技改 2,044 否 880 1,800 158 否 否 合计 10,344 / 8,144 / / 1)、投资高压柱塞泵/马达的“双加”技改 项目拟投入 4,215 万元人民币，实际投入 4,215 万元人民币，已竣工。 2)、投资球笼式等速万向节技改 项目拟投入 4,085 万元人民币，实际投入 3,049 万元人民币，暂停投入。 3)、投资液压挖掘机配套泵/马达开发技改 项目拟投入 2,044 万元人民币，实际投入 880 万元人民币，未竣工。 本公司承诺投入项目没有变更，具体说明如下： ——投资高压柱塞泵/马达“双加”技术改造项目，已于 1999 年 5 月 30 日竣工验收，但由于产品原 材料大幅度涨价，致使该项目投资未能达到预期收益。 ——投资球笼式等速万向节技术改造项目，因汽车零备件大幅降价，加之本公司球笼生产未能形成规 模经济，因此为了回避市场风险，经公司研究决定暂停投入。 ——PC300-5C、PC400-5C 液压挖掘机配套泵/马达的技术开发项目本公司承诺投资 2900 万元，受市 场需求的影响，该项目投资进度未按计划进行，待市场需求增加后，公司再增加投入。 3、非募集资金项目情况 13 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 ——A10V 外贸产品生产线技术改造，项目固定资产投资 1106 万元，报告期内投入 372.95 万元，累 计投入 1483.05 万元，该项目已于 2004 年 6 月竣工验收。 ——根据董事会决议安排，公司利用银行贷款和自筹资金，投入综合仓库 63.48 万元；投入新厂区公 共配套设施 125.38 万元。 ——根据年度技改技措计划安排和生产经营需要，本年度投入设备改造款 479.23 万元。 ——公司两次投资中国贵航集团财务有限公司资金 200 万元，报告期内收回投资收益 12.05 万元。 ——根据公司二届董事会 20 次临时会议决议,本公司与和隆机械(香港)有限公司及新加坡个人投资者 柯毓钦三方共同投资的贵州合力液压有限公司于 2004 年 8 月在贵阳国家高新技术产业开发区新天园 投产,该公司 2004 年 10 月办理了工商登记，注册资本 500 万元人民币，其中力源公司以现金出资 120 万元，以设备投入 125 万元，合计出资 245 万元，占注册资本的 49%，其中公司主要生产工程机 械配套液压件产品、液压系统及设计、修理，销售该公司自产产品。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 230,459,452.56 228,698,009.90 1,761,442.66 0.77 主营业务利润 46,420,721.28 34,124,414.16 12,296,307.12 36.03 净利润 11,269,425.53 4,939,230.52 6,330,195.01 128.16 现金及现金等价物净增加额 -5,672,064.25 -4,990,143.94 -681,920.31 -13.67 股东权益 166,627,713.70 159,128,667.05 7,499,046.65 4.71 (1)主营业务利润变化的主要原因是主营业务销售增长所致。 (2)净利润变化的主要原因是主营业务利润增长所致。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 会计估计变更的说明: 中国贵州航空工业(集团)有限责任公司于 2003 年 4 月 25 日，经集团公司董事审议批准,并印发 了《中国贵州航空工业集团财务会计管理制度》，要求贵航集团所属企事单位自 2004 年 1 月 1 日起 执行本制度，同时要求贵航集团上市股份公司等单位在执行相关会计制度规定的同时，参照本制度有 关规定进行内部管理。为此公司根据集团公司财务管理制度的相关规定,结合公司实际,经会计师事务 所审核，自 2004 年 1 月 1 日起，对固定资产折旧年限和固定资产的预计残值率进行了变更，该会计 估计变更已经取得公司董事会、监事会审议同意，公司独立董事也发表了独立意见。由于 2004 年的 会计估计变更采用未来适用法处理，本年度增加折旧 2,083,643.83 元，直接影响当期损益，导致利 润减少 1,611,898.57 元。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 公司生产经营环境在报告期内未发生重大变化，2004 年上半年在西部大开发、重点工程和国债 项目的推动下，工程机械、重型矿山、农机行业、电工电器等重点行业延续 2003 年的增长态势，市 场继续呈现产销两旺，工程机械在所有机械行业中可谓是增长热点，由于工程机械的迅速发展，给液 压行业带来了发展机遇。下半年受经济运行回落的影响，工程机械行业总体呈现逐月回落的态势，一 些主机厂库存增加，销售锐减，迫使其主动进行产品结构调整，从而导致本公司销售下跌。虽然宏观 调控给工程机械行业造成一定影响，但并不意味着整体紧缩，国家对一些关系到国济民生的重点建设 项目的投入没有改变。2004 年在公司董事会的正确决策和领导下，在干部职工团结拼搏和共同努力 下，我们克服困难，及时把握了市场机遇，顺利完成了全年生产经营任务，销售收入、货款回收、工 业产值首次突破亿元大关，主要经济指标创历史新高，公司生产、销售、出口呈现高速发展，经济效 益同步增长的“三高一同步”的良好态势，在压路机、小型挖掘机、铁路机车、锻压行业等实现了配 套，重点配套市场的份额和销售总量得以提高，主要集中在起重机、挖掘机和型材压机等行业，外贸 出口增长迅速，重点产品销量大幅提升。2004 年在经济运行中公司主要采取了以下措施： 14 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 1．加强产品结构调整，加大了外贸出口的力度，使外贸出口产品在公司销售中的比例加大，提 高了公司的市场抗风险能力。 2．加大市场开发力度，稳定国内重点市场和主机市场，扩大了主机配套份额和市场占有率。 3．加快新品研制，开发重点市场，培育公司营销新的增长点。 4．积极开拓外贸市场，通过与跨国公司的合作，力源液压品牌在国际市场得到认可，初步树立 了力源液压的市场形象。 5．加强财务管理，千方百计降低成本，提高了本公司经济运行的质量。 （七）新年度经营计划 2005 年本公司面临的市场形势：第一，全球生产要素优化重组和产业转移带来的重大机遇。世 界经济科技发展出现了新形势，结构调整加快，经济全球化趋势增强，大型跨国公司、供应商重新布 点，全球采购进入中国，对本公司产品的需求量在逐步增加，需求领域在扩大，原来主要供应工程机 械，现在已向铁路机车、机床设备、石油设备等其他领域扩展。第二，国家的方针政策带来的机遇。 虽然国家在实施宏观调控，遏制固定资产投资过快增长，但对西部的投入没有改变，对基础产业建设 和基础设施建设的方针没有改变，今后投资的重点是能源、交通建设、扶持三农等，我们的产品正符 合国家产业调整的政策，有着良好的发展前景。国家鼓励出口，给出口贸易以优惠政策，积极扶持出 口创汇企业，为我们走向国际市场创造了有利条件。 2005 年是贯彻落实科学发展观，构建和谐社会，巩固公司改革及生产经营成果和扩大新市场、 新客户继续向新目标冲刺的一年；是顺应国家调控，实现增长方式转变的一年；是全面实现“十五” 计划，并为衔接“十一五”发展创造坚实基础的一年。2005 年生产经营的总体要求是：以邓小平理 论和“三个代表”为指导，全面贯彻中央经济工作会议精神，深入开展以“对市场的特殊理解，对客 户的特殊关注”为主要内容的“两观”教育，集中精力谋发展，强化管理加快创新，用改革的成果开 创公司发展新局面，为 2006 年驶入快车道而扎实工作。2005 年的主要工作任务： 1．针对 2005 年的经营目标，强化营销和新市场开发。要抓好营销网络的建设，发挥力源液压形 象、品牌、销售、开发幅射功能。重点做好压路机、煤机、铁路机车等行业的配套，实现公司新的增 长点。 2．采取有效措施加快产品结构调整，建立激励约束机制，加速新产品开发步伐，不断扩大外贸 出口比例。着力进行生产组织方式的调整，促进销售、产值增长方式的转变。 3．新品新市场开发要取得新突破。新品开发要结合产品结构调整，要力争形成具有力源自主知 识产权的品牌产品，为进入国际市场打好基础。为提高销售、效益提供支撑，为公司持续发展增添后 劲。 4．狠抓质量管理创新，实现降低质量损失实效。要借鉴跨国公司的经验，加强外购厂家的质量 控制，根本改变质量控制方法，加强过程质量控制，探索建立选择、评价、考核、淘汰供应商的制 度。推进“精益制造”，提升核心制造能力，强化准时交付考核。 5．降低成本，不断提高盈利能力。要推进技术进步，向科技进步要效益，向提高设备利用率要 效益。改进管理考核办法，完善改制单位效益工资挂钩内容。继续推进比价采购，着力加强内部改革 和管理，构建好公司全面协调可持续发展的框架。 6．加强员工教育与考核，深入开展“市场观、客户观”教育。狠抓安全文明生产，防止和杜绝 重大安全事故发生。要认真落实安全生产责任制，建立安全生产预警系统，增强各级人员的安全意 识。要加强对安全生产的管理，确保全年不发生重大安全事故。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 23 日，在公司本部召开的第二届董事会第 17 次会议，会议审议通过如下决 议：《公司 2003 年年度报告及摘要》、《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度利润 分配预案》、《提取 2004 年度激励基金 80 万元用于奖励公司中高级管理人员的议案》、《关联方资 金占用及对外担保专项审计报告的议案》、《公司国有股权划转相关事项的议案》和《关于召开 2003 年度股东大会的通知》。以上董事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 25 日的《上海证券报》上。 15 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 2)、2004 年 4 月 22 日，在公司本部召开的第二届董事会第 18 次会议，审议通过如下决议： 《公司 2004 年第 1 季度报告》。1 季度报告刊登于 2004 年 4 月 23 日的《上海证券报》上。 3)、2004 年 8 月 11 日，在公司本部召开的第二届董事会第 19 次会议，审议通过如下决议： 《2004 年半年报正文及摘要》、《建立公司董事会基金的议案》。以上董事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 12 日的《上海证券报》上。 4)、2004 年 10 月 27 日，在公司本部召开的第二届董事会第 20 次会议，审议通过如下决议： 《公司 2004 年第 3 季度报告》。3 季度报告刊登于 2004 年 10 月 28 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2003 年年度股东大会的决议，本年度公司既无增发，也无配股，同时利润分配用于弥 补以前年度亏损。报告期内，公司董事会没有超越权限办理其它重大事宜。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年度公司共实现净利润 11,269,425.53 万元,可供股东分配的利润为 8,565,526.35 元。根 据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》（证监发[2004]118 号）的要求，按照国家有关 法律、法规及《公司章程》的规定，公司董事会拟提交股东大会 2004 年度利润分配方案如下： 1、按中和正信会计师事务所有限公司审定的 2004 年度净利润，首先弥补以前年度亏损 1,192,335.71 元。2004 年度可供分配的利润为 10,077,089.82 元； 2、2004 年度可供分配的利润计提 10%法定盈余公积金 1,007,089.82 元; 3、2004 年度可供分配的利润计提 5%法定公益金 503,854.49 元; 4、计提法定盈余公积金和法定公益金后，可供股东分配的利润为 8,565,526.35 元。以 2004 年 12 月 31 日的股本为基数，每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税）； 5、本年度不进行资本公积金转增股本。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》及贵州力源液压股份有限公司提供的资料，中和正信会计师事务所有限公司对力 源液压大股东贵州金江航空液压有限责任公司借用上市公司募集资金 2200 万元进行了专项审计。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市公 本年增 本年减 资金占用方 期初数 期末数 占用方式 占用原因 偿还方式 司关系 加数 少数 贵州金江航空液 按协议有 用于流动 按协议分年 母公司 22,000,000 22,000,000 压有限责任公司 偿借用 资金 度现金归还 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，经自查，本公司 2001 年将暂时闲置的募集资金 2200 万元有偿借给大股东贵 州金江航空液压有限责任公司。为此，中和正信会计师事务所有限公司根据《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及贵州力源液压股份有限公司提供的资料，对力 源公司上述两种情况进行了核查，出具了专项审计审核说明（中和正信审字[2005]第 4-120-2 号）， 核查情况如下： 一、截止 2004 年 12 月 31 日，力源公司第一大股东贵州金江航空液压有限责任公司以借款方式 借用上市公司募集资金 2200 万元，整个 2004 年度没有以现金和非现金方式偿还，也未新增资金占用 的情况。 二、力源公司没有为第一大股东贵州金江航空液压有限责任公司及其所属企业提供担保的情况。 公司二届董事会第 21 次会议上独立董事发表了《关于资金往来与对外担保的专项说明》的独立意 见： 16 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 1、中和正信会计师事务所有限公司出具关联方资金往来及上市公司对外担保的专项审核说明情 况属实，大股东由于历史原因，报告期末仍然借用上市公司募集资金 2200 万元。 2、大股东贵州金江航空液压有限责任公司 2004 年度由于资金紧张，故没有以现金或非现金方式 按协议计划偿还借款 600 万元，大股东已于 2005 年 3 月 31 日通过银行归还现金 100 万元,余留计划 还款的 500 万元大股东承诺以力源公司 2004 年的利润分配和其他方式一并归还。 3、同意上述大股东借用上市公司资金的确年度 600 万元还款解决方案,希望继续按还款协议执行, 履行承诺。 4、力源公司没有为第一大股东贵州金江航空液压有限责任公司及其所属企业提供担保的情况。 5、独立董事将继续关注余留募集资金还款计划的落实情况，并依法发表独立意见。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、二届监事会第十次会议于 2004 年 3 月 23 日在公司本部召开，会议审议通过了《公司 2003 年 度监事会工作报告》、《公司 2003 年年度报告正文及年报摘要》、《公司关联方资金占用及对外担 保专项审计报告》、《公司 2003 年度资产损失准备计提方案和核销部分资产的议案》。以上决议公 告刊登于 2004 年 3 月 25 日的《上海证券报》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会通过组织召开监事会会议、列席董事会会议、出席股东大会等，监事会认为， 公司董事会 2004 年度能够严格遵守国家各项法律法规，按照《公司法》、《上市规则》、《公司章 程》以及《关于加强社会公众股东权益保护的若干规定》等法规细则，依法运作，不断健全完善内部 控制制度和法人治理结构。董事会经营决策科学正确，没有发生损害股东、公司和职工利益的行为。 全体董事和高级管理人员诚实守信，勤勉尽职，在执行公司职务时没有发生违反法律法规、公司章程 和损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务状况进行了监督检查，认为公司 2004 年度始终贯彻执行国家财经法规以及公 司财务管理制度，进一步规范了财务管理和会计核算，2004 年财务报告真实地反映了公司财务状况 和经营成果，并真实客观地报告了关联方资金往来，公司无对外担保情况，中和正信会计师事务所有 限公司就本公司 2004 年度财务状况和经营成果出具了无保留意见的审计报告。本着促进企业和谐发 展，防范经营风险的原则，公司有关资产减值准备的计提是真实必要的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司监事会对 1998 年配股项目——液压挖掘机技术开发项目的投资情况进行了监督检查，截止 报告期末公司已投入液压挖掘机技改资金 880 万元，但由于该项目目前市场需求不大，公司董事会对 该项目的投资未按计划进行，主要是为了回避投资风险和市场风险，待市场需求增加后，公司将及时 投入资金，达到预期生产能力和经济效益，这有利于更好地发挥募股资金的使用效益。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司销售商品、接受劳务等关联交易程序合法合规，交易价格基本做到公平公正，没 有损害公司利益的行为。公司与控股股东和子公司之间的劳务按有关协议合同或市场价进行，商标、 土地租赁和专有技术服务严格按照合同执行，不存在损害公司和股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、2002 年 10 月 11 日，力源公司向贵阳市中级人民法院提起诉讼，要求终止网架加工安装合 同，退还预付的工程款 130 万元。2002 年 10 月 15 日，力源公司向贵阳市中级人民法院申请诉讼保 全。2002 年 10 月 24 日，贵阳市中级人民法院下达民事裁定书，并依法冻结了浙江新东南钢结构制 造有限公司 130 万元的银行存款（新东南钢结构有限责任公司由东南网架厂改制而成）。在诉讼过程 17 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 中，双方由于管辖权问题上诉至中华人民共和国最高人民法院。2004 年 4 月 13 日，最高人民法院就 管辖权问题发出通知，裁定本案在贵阳市中级人民法院审理。2004 年 12 月 14 日，贵阳市中级人民 法院下达（2002）筑法民三初第 59 号民事判决书。其判决如下：⑴ 力源公司与东南钢结构有限公司 订立的网架加工安装合同终止履行。⑵ 东南钢结构有限公司返还力源公司预付款 130 万元。⑶ 东南 钢结构有限公司向力源公司支付经济损失 934632.5 元。⑷ 第三人浙江东南网架集团有限公司向力源 公司支付经济损失 55510.82 元。⑸ 案件受理费由被告承担。待贵州省高级人民法院终审裁定。该重 大诉讼事项已于 2004 年 8 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 2)、2002 年 10 月 11 日，力源公司向贵阳市中级人民法院提出诉讼，要求终止屋面板加工安装 合同，退还预付的工程款 100 万元。在诉讼过程中，双方由于管辖权问题，上诉至中华人民共和国最 高人民法院。2004 年 4 月 13 日，最高人民法院就管辖权发出通知，裁定本案在贵阳市中级人民法院 审理。2004 年 12 月 14 日，贵阳市中级人民法院下达（2002）筑法民三初第 60 号民事判决书。其判 决如下：⑴ 终止屋面板加工安装合同。⑵被告东南网架公司返还力源公司预付工程款 100 万元。 ⑶ 东南网架公司向力源公司支付经济损失 754864.64 元。⑷ 案件受理费由东南网架公司承担。目 前，东南网架公司已向贵州省高级人民法院提出上诉，此案正在审理中。待贵州省高级人民法院终审 裁决。该重大诉讼事项已于 2004 年 8 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 3)、1992 年～1995 年期间，贵阳航空液压件厂（力源公司前身）与抚顺挖掘机制造厂（抚挖公 司前身）订立了数份产品购销合同，这些合同约定力源公司向抚挖厂出售斜轴式定量马达、齿轮马 达、斜轴式变量马达等液压产品，抚挖厂的付款方式为通过银行托收承付，产品的交付地为力源公司 所在地。上述合同签定后，力源公司按合同的约定履行了自己的义务，而抚挖厂却未能履行自己的合 同义务，未向力源公司支付足额的货款，至 1995 年 5 月欠付力源公司货款 2722617.51 元。 2000 年，抚挖厂因经营困难全面停产，此后由抚挖厂全额出资以其优质资产组建了抚顺挖掘机制造 有限责任公司，即抚挖公司，并继承了抚挖厂与力源公司的购销关系。期间力源公司多次派人向抚挖 公司催交上述欠款，但抚挖厂却以已经停产无款支付为由拒付欠款，抚挖公司也以系独立法人不承担 老厂欠款为由拒付。至此，2003 年 10 月力源公司将抚挖厂和抚挖公司上诉至贵阳市中级人民法院。 2003 年 12 月 30 日，贵阳市中级人民法院依法对本案进行公开开庭审，贵阳市中级人民法院已裁 决，2004 年 1 月，贵阳市中级人民法院依法判决抚挖公司偿付力源公司货款本息 470 余万元及差旅 费损失，抚挖公司未提出上诉。目前，本判决已进入强制执行阶段。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交 关联交易定 关联交 关联交 占同类交易额 结算 市场 对公司利 关联方 易内容 价原则 易价格 易金额 的比重(％) 方式 价格 润的影响 贵州金江航空液 接受动力生 内部成本价 270.76 55．49 现金 压有限责任公司 产综合服务 +10%的利润 贵州合力液压有 接受协作加 协议价格 7.60 1．56 现金 限公司 工 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交 关联交易定 关联交 关联交 占同类交易额 结算 市场 对公司利 关联方 易内容 价原则 易价格 易金额 的比重(％) 方式 价格 润的影响 提供工装制 贵州金江航空液 造、锻铸、热 内部成本价 445.75 81．44 现金 压有限责任公司 处理加工及设 +10%的利润 备修理等 提供工装制 贵州合力液压有 造、锻铸、热 协议价格 21.02 3．84 现金 限公司 处理加工及设 备修理等 18 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 3、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 收取的资金占用费的金额 发生额 余额 贵州金江航空液 母公司 445.75 2,328.06 49.50 270.76 压有限责任公司 贵州合力液压有 控股子公司 21.02 21.02 7.60 7.60 限公司 合计 / 466.77 2,349.08 / 278.36 7.60 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 466.77 万元人民币，上市公司向控 股股东及其子公司提供资金的余额 2,349.08 万元人民币。 关联债权债务形成原因：因生产经营需要，本公司与母公司和控股子公司之间互相提供或接受劳 务形成的债权债务。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况：本年度公司无托管事项。 2、承包情况：本年度公司无承包事项。 3、租赁情况：本年度公司无租赁事项。 4、担保情况：本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况：本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 根据本公司与母公司贵州金江航空液压有限责任公司签订的协议，由本公司每年支付母公司贵州 金江航空液压有限责任公司注册商标使用费用 20 万元、土地租赁费用 10 万元、技术服务费用 30 万 元。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中和正信会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 10 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。公司现聘任中和正信会计师事务所有限责任公司为公司的境 内审计机构，2005 年度拟支付其年度审计工作的酬金共约 12 万元人民币。 报告期内，公司续聘中和正信会计师事务所有限责任公司为本公司的审计机构，会计师事务所未 有改变。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 无 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 19 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 中和正信审字（2005）第 4-120-1 号 贵州力源液压股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的贵州力源液压股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表，2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度的现金 流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错误。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2004 年度经营成果和现金 流量及合并经营成果和合并现金流量。 中和正信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：杨 雄 、朱政芳 地址：中国北京 2005 年 4 月 10 日 20 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:贵州力源液压股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 6.1 7.1 36,426,582.76 30,754,518.51 36,426,582.76 29,297,252.05 短期投资 应收票据 6.2 3,213,400.00 5,420,900.00 3,213,400.00 5,420,900.00 应收股利 应收利息 应收账款 6.3 7.2 16,213,934.91 12,910,907.85 16,213,934.91 13,054,738.53 其他应收款 6.4 7.3 21,516,315.96 24,929,760.81 21,516,315.96 24,908,928.47 预付账款 6.5 7.4 311,754.52 314,795.82 311,754.52 277,911.70 应收补贴款 存货 6.6 7.5 29,472,499.20 33,770,328.50 29,472,499.20 33,629,582.38 待摊费用 7,702.91 3,755.36 7,702.91 3,755.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 107,162,190.26 108,104,966.85 107,162,190.26 106,593,068.49 长期投资： 长期股权投资 6.7 7.6 2,060,000.00 2,000,000.00 2,060,000.00 4,211,673.55 长期债权投资 长期投资合计 2,060,000.00 2,000,000.00 2,060,000.00 4,211,673.55 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 6.8 7.7 194,878,972.11 202,965,686.68 194,878,972.11 201,396,346.91 减：累计折旧 72,420,610.75 79,459,046.38 72,420,610.75 79,422,845.50 固定资产净值 122,458,361.36 123,506,640.30 122,458,361.36 121,973,501.41 减：固定资产减值准备 27,112,662.71 26,546,126.98 27,112,662.71 26,546,126.98 固定资产净额 95,345,698.65 96,960,513.32 95,345,698.65 95,427,374.43 工程物资 在建工程 6.9 24,130,120.99 23,393,972.39 24,130,120.99 22,009,152.39 固定资产清理 固定资产合计 119,475,819.64 120,354,485.71 119,475,819.64 117,436,526.82 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 21 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 递延税款借项 资产总计 228,698,009.90 230,459,452.56 228,698,009.90 228,241,268.86 流动负债： 短期借款 6.10 7.8 31,000,000.00 18,000,000.00 31,000,000.00 18,000,000.00 应付票据 应付账款 6.11 7.9 6,458,737.09 4,319,414.08 6,458,737.09 4,395,442.78 预收账款 6.12 7.10 8,298,739.66 6,083,792.64 8,298,739.66 6,083,792.64 应付工资 应付福利费 6.13 7.11 2,434,116.40 3,237,608.01 2,434,116.40 3,227,915.36 应付股利 6.14 7.12 6,661,920.00 6,661,920.00 应交税金 6.15 7.13 -39,075.58 -482,740.77 -39,075.58 -460,971.47 其他应交款 6.16 7.14 263,017.49 607,064.39 263,017.49 607,015.98 其他应付款 6.17 7.15 6,221,807.79 9,657,434.56 6,221,807.79 9,653,139.87 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 54,637,342.85 48,084,492.91 54,637,342.85 48,168,255.16 长期负债： 长期借款 6.18 7.16 14,932,000.00 12,946,000.00 14,932,000.00 12,946,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6.19 7.17 499,300.00 499,300.00 其他长期负债 长期负债合计 14,932,000.00 13,445,300.00 14,932,000.00 13,445,300.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 69,569,342.85 61,529,792.91 69,569,342.85 61,613,555.16 少数股东权益 6.20 2,301,945.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 6.21 7.18 111,032,000.00 111,032,000.00 111,032,000.00 111,032,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 111,032,000.00 111,032,000.00 111,032,000.00 111,032,000.00 资本公积 6.22 7.19 49,289,002.76 52,180,543.88 49,289,002.76 52,180,543.88 盈余公积 6.23 7.20 1,511,563.47 1,511,563.47 其中：法定公益金 503,854.49 503,854.49 未分配利润 6.24 7.21 -1,192,335.71 1,903,606.35 -1,192,335.71 1,903,606.35 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 159,128,667.05 166,627,713.70 159,128,667.05 166,627,713.70 负债和所有者权益（或股东权 228,698,009.90 230,459,452.56 228,698,009.90 228,241,268.86 益）总计 公司法定代表人: 李利 主管会计工作负责人: 王桂香 会计机构负责人: 厉鑫 22 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:贵州力源液压股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 6.25 7.22 107,556,283.12 85,847,794.91 107,424,906.15 85,847,794.91 减：主营业务成本 60,303,803.04 51,209,251.61 60,004,667.32 51,209,251.61 主营业务税金及附加 6.26 7.23 831,758.80 514,129.14 831,627.42 514,129.14 二、主营业务利润（亏损 46,420,721.28 34,124,414.16 46,588,611.41 34,124,414.16 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 7.24 241,964.75 615,972.06 241,964.75 615,972.06 以“-”号填列） 减: 营业费用 7,122,827.23 5,712,091.08 7,114,127.23 5,712,091.08 管理费用 26,320,696.83 21,443,149.64 26,007,401.96 21,443,149.64 财务费用 6.27 7.25 1,353,005.53 1,260,887.99 1,351,910.03 1,260,887.99 三、营业利润（亏损以 11,866,156.44 6,324,257.51 12,357,136.94 6,324,257.51 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 6.28 7.26 60,450.09 -159,615.65 -180,130.36 -159,615.65 “-”号填列） 补贴收入 7.27 74,009.00 45,378.17 74,009.00 45,378.17 营业外收入 7.28 59,288.25 12,100 59,288.25 12,100.00 减：营业外支出 7.29 234,383.59 1,057,014.71 234,383.59 1,057,014.71 四、利润总额（亏损总额 11,825,520.19 5,165,105.32 12,075,920.24 5,165,105.32 以“-”号填列） 减：所得税 7.30 806,494.71 225,874.80 806,494.71 225,874.80 减：少数股东损益 -250,400.05 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 11,269,425.53 4,939,230.52 11,269,425.53 4,939,230.52 ”号填列） 加：年初未分配利润 -1,192,335.71 -6,131,566.23 -1,192,335.71 -6,131,566.23 其他转入 六、可供分配的利润 10,077,089.82 -1,192,335.71 10,077,089.82 -1,192,335.71 减：提取法定盈余公积 1,007,708.98 1,007,708.98 提取法定公益金 503,854.49 503,854.49 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 8,565,526.35 -1,192,335.71 8,565,526.35 -1,192,335.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,661,920.00 6,661,920.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 1,903,606.35 -1,192,335.71 1,903,606.35 -1,192,335.71 亏损以“-”号填列) 23 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 -1,611,898.57 -1,611,898.57 减少)利润总额 5.债务重组损失 163,400.00 163,400.00 6.其他 公司法定代表人: 李利 主管会计工作负责人: 王桂香 会计机构负责人: 厉鑫 现金流量表 2004 年 编制单位:贵州力源液压股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 111,958,310.87 111,944,432.33 收到的税费返还 2,099,684.59 2,099,626.47 收到的其他与经营活动有关的现金 7.31 7,832,069.42 7,808,027.11 现金流入小计 121,890,064.88 121,852,085.91 购买商品、接受劳务支付的现金 44,866,417.41 44,708,329.18 支付给职工以及为职工支付的现金 15,588,562.34 15,458,373.86 支付的各项税费 10,980,211.37 10,962,477.40 支付的其他与经营活动有关的现金 7.32 31,100,516.18 30,791,318.94 现金流出小计 102,535,707.30 101,920,499.38 经营活动产生的现金流量净额 19,354,357.58 19,931,586.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 40,000.00 40,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 538,435.00 538,435.00 收到的其他与投资活动有关的现金 7.33 3,824,251.00 现金流入小计 4,402,686.00 578,435.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,582,525.13 9,792,769.54 投资所支付的现金 1,269,651.00 1,269,651.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,852,176.13 11,062,420.54 投资活动产生的现金流量净额 -8,449,490.13 -10,483,985.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 24 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 借款所收到的现金 19,000,000.00 19,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 7.34 326,534.55 326,534.55 现金流入小计 19,326,534.55 19,326,534.55 偿还债务所支付的现金 33,820,500.00 33,820,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,082,966.25 2,082,966.25 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 35,903,466.25 35,903,466.25 筹资活动产生的现金流量净额 -16,576,931.70 -16,576,931.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,672,064.25 -7,129,330.71 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,269,425.53 11,269,425.53 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -250,400.05 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 157,572.28 157,572.28 固定资产折旧 9,540,014.40 9,503,813.52 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 3,947.55 3,947.55 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 64,593.50 64,593.50 益) 固定资产报废损失 财务费用 1,353,005.53 1,351,910.03 投资损失（减：收益） -60,450.09 180,130.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,617,484.81 -3,492,485.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,058,125.31 -545,090.96 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,585,167.71 4,668,929.96 其他 -2,632,908.66 -3,231,160.22 经营活动产生的现金流量净额 19,354,357.58 19,931,586.53 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 30,754,518.51 29,297,252.05 减：现金的期初余额 36,426,582.76 36,426,582.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,672,064.25 -7,129,330.71 公司法定代表人: 李利 主管会计工作负责人: 王桂香 会计机构负责人: 厉鑫 25 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:贵州力源液压股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 8,675,588.28 599,148.57 9,274,736.85 其中：应收账款 7,543,150.60 518,589.08 8,061,739.68 其他应收款 1,132,437.68 80,559.49 1,212,997.17 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 3,705,400.00 120,385.80 561,962.09 3,263,823.71 其中：库存商品 2,421,900.00 544,062.09 1,877,837.91 原材料 1,143,700.00 118,852.55 1,262,552.55 长期投资减值准备合计 240,000.00 60,000.00 300,000.00 0 其中：长期股权投资 240,000.00 60,000.00 300,000.00 0 长期债权投资 固定资产减值准备合计 27,112,662.71 566,535.73 26,546,126.98 其中：房屋、建筑物 3,421,151.13 3,421,151.13 机器设备 23,691,511.58 566,535.73 23,124,975.85 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 39,733,650.99 779,534.37 1,428,497.82 39,084,687.54 公司法定代表人: 李利 主管会计工作负责人: 王桂香 会计机构负责人: 厉鑫 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:贵州力源液压股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 8,675,588.28 599,148.57 9,274,736.85 其中：应收账款 7,543,150.60 518,589.08 8,061,739.68 其他应收款 1,132,437.68 80,559.49 1,212,997.17 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 3,705,400.00 120,385.80 561,962.09 3,263,823.71 其中：库存商品 2,421,900.00 544,062.09 1,877,837.91 原材料 1,143,700.00 118,852.55 1,262,552.55 长期投资减值准备合计 240,000.00 60,000.00 300,000.00 0 26 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 其中：长期股权投资 240,000.00 60,000.00 300,000.00 0 长期债权投资 固定资产减值准备合计 27,112,662.71 566,535.73 26,546,126.98 其中：房屋、建筑物 3,421,151.13 3,421,151.13 机器设备 23,691,511.58 566,535.73 23,124,975.85 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 39,733,650.99 779,534.37 1,428,497.82 39,084,687.54 公司法定代表人: 李利 主管会计工作负责人: 王桂香 会计机构负责人: 厉鑫 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:贵州力源液压股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 111,032,000.00 111,032,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 111,032,000.00 111,032,000.00 二、资本公积 期初余额 49,289,002.76 49,014,899.95 本期增加数 2,891,541.12 594,404.47 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 570,838.40 关联交易差价 拨款转入 112,700.00 外币资本折算差额 其他资本公积 2,208,002.72 594,404.47 本期减少数 320,301.66 其中：转增资本（或股本） 期末余额 52,180,543.88 49,289,002.76 三、法定和任意盈余公积 期初余额 本期增加数 1,007,708.98 27 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 其中：从净利润中提取数 1,007,708.98 法定盈余公积 1,007,708.98 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 1,007,708.98 其中：法定盈余公积 1,007,708.98 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 本期增加数 503,854.49 其中：从净利润中提取数 503,854.49 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 503,854.49 五、未分配利润 期初未分配利润 -1,192,335.71 -6,131,566.23 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 11,269,425.53 4,939,230.52 本期利润分配 8,173,483.47 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 1,903,606.35 -1,192,335.71 公司法定代表人: 李利 主管会计工作负责人: 王桂香 会计机构负责人: 厉鑫 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:贵州力源液压股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 16,011,982.83 出口退税 进项税额转出 637,038.56 转出多交增值税 3．进项税额 8,164,190.56 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 28 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 转出未交增值税 8,484,830.83 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 0 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） -88,033.89 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 8,484,830.83 3．本期已交数 8,658,899.49 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） -262,102.55 公司法定代表人: 李利 主管会计工作负责人: 王桂香 会计机构负责人: 厉鑫 公司概况 贵州力源液压股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府黔府函[1996]第 211 号文件和 国家证券监督管理委员会证监发字[1996]269 号文件批准,由中国贵航集团贵阳航空液压件厂（2000 年改制为贵州金江航空液压有限责任公司）独家发起募集设立。公司于 1996 年 11 月 14 日在贵州省 工商行政管理局登记注册，营业执照注册号 21445317。公司 A 股股票于 1996 年 11 月 6 日在上海证 券交易所挂牌交易，公司现有总股本 11,103.2 万元。 公司是经国家主管部门认定的高新技术企业，属国家液压及液压基础件振兴行业，主要从事研 制、开发、生产和销售高压柱塞液压泵、液压马达及轿车配套件球笼式等速万向节等系列产品。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。本年度公司与和隆机械（香 港）有限公司成立贵州合力液压有限公司，公司控股 49%，因我公司对其生产经营、财务决策有重大 控制、重大影响,故将其纳入合并范围，贵州合力液压有限公司执行《中外合资企业会计准则》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记帐原则,各项资产以历史成本为记帐基础。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，按月初市场汇率折合为人民币记账，期末外币账户的余额按期末市场汇率进 行调整。 6、现金及现金等价物的确定标准 持有期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价 物。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成果。持有期间所获得的股利或利 息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投 资损益。 期末短期投资按成本与市价熟低计价，短期投资跌价准备按单项投资为基础计算并确定计提的跌 价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在碑已计提的短期投资跌价准备的金额内 转回。 29 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对因债务人撤消、破产，依照清偿程序后确实无法收回的应收帐款；因债务 人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；因债务人逾期未履行清偿义 务超过三年，确实无法收回的款项。由公司总经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股 东大会批准，批准后作为坏帐。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备，其他应收款的计提比例为 5％ 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 5 2－3 年 30 5 3-4 年 50 5 4-5 80 5 5 年以上 100 5 合资公司应收帐款及其他应收款是关联交易产生，未提取坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、产成品、在途材料、委托加 工材料； (2)存货的取得和发出的计价方法： 原材料采用实际成本核算； 产成品发出按加权平均法核算； 其他存货按实际成本核算； 低值易耗品，包装物采用一次摊销法。 (3)存货跌价准备的确认标准、计提方法： 年末，对存货进行全面清查后，依据物资主管部门编制的跌价库存物资可变现净值明细表所列成本与 可变现净值孰低的差额，计提存货跌价准备。对出售或消耗已提取跌价准备的存货,不调整已计提的 跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复,在已计提跌价准备的范围内转回。存货跌价准备按单个存 货项目的成本高于可变现净值的差异计提。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与 可变现净值差异分别计提。当存在以下一项或若干项情况时，应将存货账面价值全部转入当期损益。 （一）已霉烂变质的存货； （二）已过期且无转让价值的存货； （三）生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； （四）其它足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： （一）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （二）企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； （三）企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又 低于其账面成本； （四）因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价 格逐渐下跌； （五）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 30 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单位具有控制、共 同控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的， 采用成本法核算。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 (1)固定资产标准：是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器机械、运输工具以及其他与生 产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并 且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产核算和管理。 (2)固定资产分类：房屋、建筑物、通用设备、专用设备、运输设备，其他设备。 (3)固定资产计价：按取得时的实际成本计价。 (4)固定资产折旧方法：采用平均年限法。原折旧年限按工业企业固定资产分类折旧年限表的规 定执行，预计净残值率 5%。2004 年度公司按照中国贵州航空工业集团财务会计管理制度的规定，固 定资产的预计净残值率统一规定为 3%。固定资产折旧年限也有所变更。 (5)固定资产折旧年限变更情况： 项 目 原折旧年限 新折旧年限 原年折旧率（%） 新年折旧率（%） 房屋、建筑物 30-45 年 30-35 年 3.2-2.1 3.2-2.8 通用设备 10-28 年 10-18 年 9.5-3.4 9.7-5.4 专用设备 8-12 年 8-12 年 11.9-7.9 12.1-8.1 运输设备 6-12 年 5年 15.8-7.9 19.4 其他（电子设备） 6-12 年 5年 15.8-7.9 19.4 (6)固定资产减值准备的计提：年末或期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价 值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况，技术状况以及为公司带来未来 经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对 存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （一）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； （二）由于技术进步等原因，已不能使用； （三）虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； （四）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值； （五）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按取得或购建时的成本、运输费、保险费、关税、安装费、建设期利息等计价。已交付 使用的在建工程，先按估计价值转入固定资产，待其竣工决算批准后再作调整。在建工程在交付使用 前发生利息支出计入在建工程成本，交付使用后发生的利息支出，计入当期损益。 在建工程完工交付使用时确认为固定资产。 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表 明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： （一）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工； （二）新建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来经济利益具有很大的不确 定性； （三）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 计提标准对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建 工程的项目成本高于可变现净值的差额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 31 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产按取得时实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。土地 使用权按使用期 50 年平均摊销。计算机网络及软件按 5 年期平均摊销。非专利技术有受益期的按受 益期平均摊销，没有受益期的，摊销年限不超过 10 年，专利技术在法定保护期内按受益期限平均摊 销。 本公司在年度终了，对无形资产的账面价值进行检查，如发现以下一种或数种情况，则对无形资 产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备；无形 资产减值准备按单项资产计提。 (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)其他足以表明某项无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 14、借款费用的会计处理方法 ①因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合以下条件时予以资 本化： A.属于购建期间所发生的专门借款利息； B.为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息； C.连续非正常中断期在三个月内的利息支出； ②借款利息资本化金额的确定：以月数作为加权平均的权数计算累计支出加权平均数及加权平均 利率，并相应确定利息资本化金额。 ③当所购建的固定资产已经达到预定仍可使用时，停止其借款费用的资本化。 ④其余借款利息计入当期损益。 15、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关收入和成本能可靠的计量时， 确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收取价款或取得收取价款的依据 时，确认劳务收入的实现。 (3)他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能可靠的计量时确认 为收入。 16、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并会计报表的编制方法： (1)合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字 （1995）11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 (2)从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相关期间的收入、成本、利润予以合 并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额，交易及未实现利润 已在合并会计报表编制时予以抵销。 (3)当纳入合并范围的子公司与本公司采用会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响 较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 18、利润分配政策 经中和正信会计师事务所有限公司审计确认，公司二 00 四年度实现净利润为 11,269425.53 元, 用于弥补以前年度亏损-1,192,335.71 元,可供分配的利润为 10,077,089.82 元,提取 10%法定盈余公 积和 5%法定公益金后可供股东分配的利润为 8,565,526.35 元。拟以二 00 四年年末总股本 32 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 111,032,000 股为基数,每 10 股派发现金股利 0.60 元(含税),共计派发 6,661,920.00 元,剩余未分配 利润 1,903,606.35 元结转下年度.公司本次不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 1)、中国贵州航空工业(集团)有限责任公司于 2003 年 4 月 25 日，经集团公司董事审议批准,并 印发了《中国贵州航空工业集团财务会计管理制度》，要求贵航集团所属企事单位自 2004 年 1 月 1 日起执行本制度，同时要求贵航集团上市股份公司等单位在执行相关会计制度规定的同时，参照本制 度有关规定进行内部管理。为此本年度公司根据集团公司财务管理制度的相关规定,从 2004 年 1 月 1 日起，对固定资产折旧年限和固定资产的预计残值率进行了变更，原预计残值率为 5%，现变更为 3%。对固定资产折旧年限具体变更如下： 项 目 原折旧年限 新折旧年限 原年折旧率（%） 新年折旧率（%） 房屋、建筑物 30-45 年 30-35 年 3.2-2.1 3.2-2.8 通用设备 10-28 年 10-18 年 9.5-3.4 9.7-5.4 专用设备 8-12 年 8-12 年 11.9-7.9 12.1-8.1 运输设备 6-12 年 5年 15.8-7.9 19.4 其他（电子设备） 6-12 年 5年 15.8-7.9 19.4 2004 年的会计估计变更采用未来适用法处理，本年度增加折旧 2,083,643.83 元，直接影响当期 损益，导致利润减少 1,611,898.57 元。 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 (1)增值税:销项税率为 17%，销项税额扣减进项税额后为应交增值税额 (2)城建税：按应交流转税额的 5%计缴； (3)房产税、车船使用税、印花税、土地使用税按规定比例计缴； (4)营业税：按营业收入的 5%比例计缴； (5)所得税：根据贵州省国家税务局 1996 年 6 月 26 日黔国税发[1996]第 139 号文批复，公司所 在地属国家级高新技术开发区，享受 15%的所得税率。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 法定代 权益比例(%) 是否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 直接 间接 合并 贵州贵阳高新技术开 液压零备 贵州合力液压有限公司 柯毓群 5,000,000 2,450,000 49 是 发区新添工业园区 件及加工 由于本公司控股的贵州合力液压有限公司成立于 2004 年 8 月，公司成立时间较短，生产经营尚 未正常运转，报告期内未产生经济效益，导致亏损。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 33 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 现金 32,452.87 37,842.07 银行存款 30,722,065.64 36,388,740.69 其他货币资金 合计 30,754,518.51 36,426,582.76 货币资金期末比期初减少 5,672,064.25 元，主要是由于公司今年归还银行贷款 1300 万元，应收 帐款回笼较快。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,420,900.00 3,213,400.00 合计 5,420,900.00 3,213,400.00 出 票 单 位 出票日期 到期日 金额 慈溪市星环轴承有限公司 2004.07.02 2005.01.02 20,000.00 四川长江工程起重机有限责任公司 2004.07.15 2005.01.14 1,080,000.00 四川长江工程起重机有限责任公司 2004.10.29 2005.01.28 393,000.00 娄底市中孚液压件有限公司 2004.10.12 2005.01.12 80,000.00 江阴市创信装饰型材有限公司 2004.10.13 2005.01.13 100,000.00 余姚纺织机械有限公司 2004.07.21 2005.01.21 200,000.00 徐州徐重机械有限公司 2004.08.02 2005.02.02 615,000.00 寿光永康化学工业有限公司 2004.08.13 2005.02.13 640,900.00 山东省单县华东摩托车行 2004.08.16 2005.02.16 80,000.00 攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司 2004.11.30 2005.02.21 100,000.00 河南万丰海科材料有限公司 2004.09.28 2005.03.28 20,000.00 河南万丰海科材料有限公司 2004.09.28 2005.03.28 20,000.00 贵航股份永红散热器公司 2004.09.16 2005.03.16 200,000.00 辽宁辽安工程机械有限公司 2004.10.11 2005.04.10 530,000.00 江苏宏宝五金股份有限公司 2004.09.15 2005.03.14 30,000.00 常州市武进金球滚针轴承厂 2004.10.10 2005.04.10 20,000.00 北京徐工海虹商贸有限责任公司 2004.10.28 2005.04.27 472,000.00 徐州徐工随车起重机有限公司 2004.12.15 2005.06.14 300,000.00 四川长江工程起重机有限责任公司 2004.12.13 2005.06.12 220,000.00 北京动力源科技股份有限公司 2004.10.26 2005.04.11 300,000.00 合 计 5,420,900.00 上述银行承兑汇票无贴现、抵押情况。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄次开发 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 账面净额 计提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年以内 9778588.82 46.63 496120.98 5 9282467.84 13833533.33 58.23 691676.67 5 13141856.66 一至二年 2654863.66 12.66 265486.37 10 2389377.29 2206130.30 9.29 220613.03 10 1985517.27 二至三年 1083975.49 5.17 325192.65 30 758782.84 667681.82 2.81 200304.55 30 467377.27 三至四年 512,343.12 2.44 256,171.56 50 256,171.56 1,103,821.60 4.65 551,910.80 50 551,910.80 四至五年 1,120,541.60 5.34 896,433.28 80 224,108.32 336,364.57 1.42 269,091.66 80 67,272.91 五年以上 5,822,334.84 27.76 5,822,334.84 100 0 5,609,553.89 23.60 5,609,553.89 100 0 合计 20972647.53 100 8061739.68 12910907.85 23757085.51 100 7543150.60 16213934.91 34 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收帐款坏帐准备 7,543,150.60 518,589.08 8,061,739.68 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 9,213,013.94 43.93 10,816,158.00 45.53 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例 徐州齿轮厂 配套商 2,585,750.86 1996-2004 购产品款 217,004.08 5-10 抚顺挖掘机厂供应站 配套商 2,724,617.51 1996-1998 购产品款 2,724,617.51 100 徐州重型机械厂 配套商 1,965,216.26 2001-2004 购产品款 98,260.81 5 湖南浦沅工程厂 配套商 1,038,092.99 2001-2004 购产品款 51,904.65 5 贵州詹阳机械工业公司 配套商 899,336.32 2001-2004 购产品款 44,966.82 5 合计 / 9,213,013.94 / / / 上述单位的应收款项均为应收货款,不存在 5%(含 5%)以上股东及关联企业欠款。 应收帐款本年比上年减少 2,784,437.98 元，主要原因是公司今年加大货款回收力度，资金回笼 比上年大幅增加，导致应收帐款比上年减少。本公司的子公司贵州合力液压有限公司应收帐款余额为 79453.59 元,未计提坏帐准备。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计 计 账龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一年以内 4,142,757.98 15.85 112,997.17 5 4,029,760.81 648,753.64 2.86 32,437.68 5 616,315.96 三年以上 22,000,000.00 84.15 1,100,000.00 5 20,900,000.00 22,000,000.00 97.14 1,100,000.00 5 20,900,000.00 合计 26,142,757.98 100.00 1,212,997.17 24,929,760.81 22,648,753.64 100 1,132,437.68 21,516,315.96 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏帐准备 1,132,437.68 80,559.49 1,212,997.17 本报告期内其他应收款余额增加，导致坏帐准备增加。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 23,693,815.67 97.58 22,452,900.95 99.14 35 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 计提坏 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 时间 帐比例 贵州金江航空液压有限责任公司 母公司 22,000,000.00 周转借款 1,100,000.00 5 乌当财政局 征收返还 2,064,463.01 增值税返还 103,223.15 5 锻铸分厂 内部二级机构 147,133.15 正常周转 7,356.66 5 王文胜 内部职工 63,560 正常周转 3,178 5 贵州金江航空液压有限责任公司 母公司 1,280,641.86 正常周转 64,032.10 5 合计 / 25,555,798.02 / / 1,184,690.79 / 其他应收款中,持有本公司 5%以上股份的贵州金江航空液压有限责任公司的周转借款为 22,000,000.00 元。该公司暂借的流动资金,公司已按双方签定的协议(活期存款利率)向其收取资金 占用费，2004 年度收取资金占用费 495,000.00 元。 本公司的子公司贵州合力液压有限公司其他应收款余额为 23,688.64 元未计提坏帐准备。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 199,877.13 63.49 169,854.30 54.48 一至二年 2,000.00 0.64 51,565.97 16.54 二至三年 22,584.44 7.17 90,334.25 28.98 三年以上 90,334.25 28.70 合计 314,795.82 100 311,754.52 100 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 196,030.73 62.27 251,329.89 80.62 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 潘上品 内部职工 53,241.66 周转 刘 睿 内部职工 39,320 周转 杨选秦 内部职工 26,605.21 周转 李祥忠 内部职工 41,444.5 周转 陈德钊 内部职工 35,419.36 周转 合计 / 196,030.73 / / 预付款项均为预付购货款，不存在 5%（含 5%）以上股东及关联企业欠款。 帐龄超过一年的预付帐款是因为款已付,货已到,发票未到厂结算。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 36 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,549,717.75 1,262,552.55 7,287,165.20 8,711,359.34 1,143,700.00 7,567,659.34 库存商品 18,740,716.99 1,877,837.91 16,862,879.08 15,631,357.05 2,421,900.00 13,209,457.05 低值易耗品 355,535.58 123,433.25 232,102.33 354,200.20 121,900.00 232,300.20 包装物 17,956.67 17,900 56.67 在制品 9,388,181.89 9,388,181.89 8,463,025.94 8,463,025.94 合计 37,034,152.21 3,263,823.71 33,770,328.50 33,177,899.20 3,705,400.00 29,472,499.20 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股权投资 其中：股票投资 对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 其他股权投资 2,300,000.00 240,000.00 2,060,000.00 300,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 2,300,000.00 240,000.00 2,060,000.00 300,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 194,878,972.11 12,399,201.84 4,312,487.27 202,965,686.68 其中：房屋及建筑物 62,326,618.43 4,335,504.30 66,662,122.73 机器设备 122,826,191.77 6,984,031.13 3,843,687.27 125,966,535.63 二、累计折旧合计： 72,420,610.75 9,540,014.40 2,501,578.77 79,459,046.38 其中：房屋及建筑物 12,261,880.45 2,714,507.73 14,976,388.18 机器设备 55,305,284.49 5,410,048.96 2,429,712.14 58,285,621.31 三、固定资产净值合计 122,458,361.36 123,506,640.30 其中：房屋及建筑物 50,064,737.98 51,685,734.55 机器设备 67,520,907.28 67,680,914.32 四、减值准备合计 27,112,662.71 566,535.73 26,546,126.98 其中：房屋及建筑物 3,421,151.13 3,421,151.13 机器设备 23,691,511.58 566,535.73 23,124,975.85 五、固定资产净额合计 95,345,698.65 96,960,513.32 其中：房屋及建筑物 46,643,586.85 48,264,583.42 机器设备 43,829,395.70 44,555,938.47 9、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 23,393,972.39 0 23,393,972.39 24,130,120.99 0 24,130,120.99 37 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 工程进 利息资 资金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 入占预 期末数 度 本化率 来源 算比例 八五技改 420,645.44 222.22 420,423.22 募集 1875 黄河技改 20440000.00 2,465,205.38 4,792,258.44 228,213.14 986,543.02 23.44 62.13 万元 6,042,707.66 公共配套设施 12,413,084.58 1,253,844.60 1,443,930.00 194,604.00 12,028,395.18 A10V 技改--- 技改贷款 3,515,548.62 1,508,235.27 109,468.46 4,465,900.30 448,415.13 锻铸厂房 996 万元 A10V 技改--- 技改贷款 4,537,820.97 2,221,285.90 224,110.99 4,861,544.88 1,673,451.00 设备 996 万元 综合仓库 777,816.00 634,844.20 16,900.00 1,395,760.20 其他 1,384,820.00 1,384,820.00 合计 24,130,120.99 11,795,288.41 2,005,944.81 10,525,492.20 / / / / 23,393,972.39 10、短期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 抵押借款 2004-05-21 2005-04-20 5.31 人民币 10,000,000.00 5.31 人民币 10,000,000.00 抵押借款 2004-07-30 2005-07-29 5.31 人民币 8,000,000.00 5.31 人民币 8,000,000.00 抵押借款 2003-12-05 2004-11-03 5.31 人民币 10,000,000.00 担保借款 2003-08-08 2004-08-07 5.31 人民币 3,000,000.00 合计 / / / / 18,000,000.00 / / 31,000,000.00 抵押贷款 1800 万元,是用价值 7315 万元的设备作抵押,在贵阳市乌当工行贷款。 短期借款期初为 3100 万元，本年度归还了修文建行 300 万元及乌当工行 1000 万元。 11、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,448,684.06 79.84 3,614,497.14 55.96 一至二年 215,028.66 4.98 1,756,168.48 27.19 二至三年 33,303.78 0.77 640,111.19 9.91 三年以上 622,397.58 14.41 447,960.28 6.94 合计 4,319,414.08 100.00 6,458,737.09 100.00 应付帐款期初余额 6,458,737.09 元,期末余额 4,319,414.08 元,减少 2,139,323.01 元。 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海浦秀工贸公司 供货商 431,671.83 2003-2004 贵州中航工贸公司 供货商 428,941.65 2003-2004 重庆联冶物资公司 供货商 209,325.95 2003-2004 贵州省军区修理所 供货商 172,076.66 2003-2004 中国航空工业标准件制造公司 供货商 151,251.30 2003-2004 合计 / 1,393,267.39 / / 应付帐款中不存在 5%(含 5%)以上股东及关联企业款。 应付帐款期初余额 6,458,737.09 元,期末余额 4,319,414.08 元,减少 2,139,323.01 元。 12、预收帐款： 38 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,627,839.69 92.51 8,031,513.51 96.78 一至二年 188,726.80 3.10 57,199.00 0.70 二至三年 57,199.00 0.94 三年以上 210,027.15 3.45 210,027.15 2.52 合计 6,083,792.64 100.00 8,298,739.66 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 南海门市部 1,962,519.50 2003-2004 购产品款 山西机床厂电力工程公司 331,371.10 2003-2004 购产品款 北京起重机器厂 250,400.95 2003-2004 购产品款 抚顺挖掘机厂有限责任公司 242,884.62 2003-2004 购产品款 泰安力源工程配件处 142,499.30 2003-2004 购产品款 合计 2,929,675.47 / / 预收帐款中不存在 5%（含 5%）以上股东及关联企业款项。 预收帐款期初余额 8,298,739.66 元,期末余额 6,083,792.64 元,减少 2,214,947.02 元，主要是 今年工程机械市场形势较好,对已收到各单位所支付的产品预付款,产品已按时交付,销售收入实现。 13、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 3,237,608.01 2,434,116.40 合计 3,237,608.01 2,434,116.40 / 本年提取福利费 1,921,527.07 元,本年支用 1,118,035.46 元。 14、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付普通股股利 6,661,920.00 合计 6,661,920.00 / 主要是本年拟按 2004 年年末总股本 111,032,000 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税), 预计应付股利 6,661,920.00 元。 15、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -262,102.55 -88,033.89 销项税率 17% 营业税 54,397.21 29,647.21 应税收入 5% 所得税 -294,594.09 应纳税所得额 15% 城建税 19,558.66 19,311.10 流转税的 5% 合计 -482,740.77 -39,075.58 / 39 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 16、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 40,221.04 39,478.48 按应交流转税的 3% 养老保险金 463,697.29 204,767.77 按社保部门核定数 失业保险金 43,755.55 15,694.45 按社保部门核定数 价调基金 934.73 4,938.28 按销售收入的 1‰ 医疗保险 0 -2,389.48 按社保部门核定数 地方教育基金 49,348.94 流转税的 1% 个人所得税 9,106.84 527.99 合计 607,064.39 263,017.49 代缴所得税 17、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,236,221.59 54.22 6,221,807.79 100.00 一至二年 4,421,212.97 45.78 二至三年 三年以上 合计 9,657,434.56 100.00 6,221,807.79 100.00 （2）其他应付款的说明： 其他应付款期初余额为 6,221,807.79 元，期末余额 9,657,434.56 元，增加 3,435,626.77 元， 主要是因为公司内部应付工会经费、教育经费、技术开发费、上缴管理费、应付金江公司增值税返还 款等应付而未付的款项增加所致。 其他应付款中持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位贵州金江航空液压有限责任公司的款项 为 1,861,982.35 元，此笔款项为增值税返还款，因款项将在 2005 年收到，故该款项将在 2005 年付 给金江公司。 其他应付款中无超过三年的款项。 18、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款单位 种类 借款起始日 借款终止日 外币 外币 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 金额 金额 贵州力源液压 机电产品出 2002-12-11 2007-12-10 5.58 人民币 9,960,000.00 5.58 人民币 9,960,000.00 股份有限公司 口技改贷款 贵州力源液压 担保贷款 2002-12-14 2005-12-14 3.60 人民币 1,986,000.00 3.60 人民币 3,972,000.00 股份有限公司 贵州力源液压 担保贷款 2004-01-07 2006-01-07 5.49 人民币 1,000,000.00 5.34 人民币 1,000,000.00 股份有限公司 合计 / / / / / / 12,946,000.00 / / / 14,932,000.00 996 万元贷款是机电产品出口技改借款,由贵州金江航空液压有限责任公司担保。 198.60 万元是用职工存量补贴作担保贷款。 100 万元借款是由贵航集团财务公司贷入，用于增资扩股，此笔借款由贵州金江航空液压有限责 任公司担保。 19、专项应付款： 40 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 科研费用 499,300.00 合计 499,300.00 / 本年收到科研项目拨款 650,000.00 元，形成固定资产 150,700.00 元，期末余额为 499,300.00 元。 20、少数股东权益： 本年公司投资合力公司,公司控股 49%,本公司采用权益法核算,年末合力公司所有者权益为 4,513,619.50 元,少数股东权益为 2,301,945.95 元。 21、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,532,000 76,532,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76,532,000 76,532,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 15,740 15,740 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 76,547,740 76,547,740 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 34,484,260 34,484,260 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 34,484,260 34,484,260 三、股份总数 111,032,000 111,032,000 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 30,116,222.35 30,116,222.35 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 650,447.89 650,447.89 拨款转入 112,700.00 112,700.00 外币资本折算差额 其他资本公积 18,522,332.52 2,778,841.12 21,301,173.64 合计 49,289,002.76 2,891,541.12 52,180,543.88 41 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 资本公积年末为 52,180,543.88 元,年初为 49,289,002.76 元,本年增加 2,891,541.12 元，主要 是:①根据财税字[1996]95 号文关于三线脱险搬迁企业享受增值税先征后返的优惠政策,收回的增值 税返还数 2,205,748.72 元;②投资合力公司资产评估增值 46,881.62 元;③由固定资产减值准备转入 523,956.78 元;④收到拨款形成固定资产增加 112,700.00 元;⑤其他增加 2,254.00 元。 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,007,708.98 1,007,708.98 法定公益金 503,854.49 503,854.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 1,511,563.47 1,511,563.47 本年度净利润增加 11,269,425.53 元,用于弥补以前年度亏损-1,192,335.71 元,可供分配的利润 为 10,077,089.82 元,按 10%提取法定盈余公积 1,007,708.98 元;按 5%提取法定公益金 503,854.49 元。 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 11,269,425.53 4,939,230.52 加：年初未分配利润 -1,192,335.71 -6,131,566.23 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,007,708.98 提取法定公益金 503,854.49 应付普通股股利 6,661,920.00 未分配利润 1,903,606.35 -1,192,335.71 本年度净利润增加 11,269,425.53 元,用于弥补以前年度亏损-1,192,335.71 元,可供分配的利润 为 10,077,089.82 元,根据《中华人民共和国公司法》按 10%提取法定盈余公积 1,007,708.98 元;按 5%提取法定公益金 503,854.49 元，可供股东分配的利润为 8,565,526.35 元,本年拟按 2004 年年末总 股本 111,032,000 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税),预计应付股利 6,661,920.00 元,期 末未分配利润余额为 1,903,606.35 元。 25、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 液压行业 102,878,217.73 56,133,268.28 45,913,190.65 80,001,751.75 45,246,268.64 34,241,353.97 汽车零部件行业 1,266,101.72 1,856,570.64 -590,468.92 其他 4,678,065.39 4,170,534.76 507,530.63 4,579,941.44 4,106,412.33 473,529.11 其中:关联交易 4,588,856.00 4,068,459.51 520,396.49 4,386,732.16 3,938,613.10 448,119.06 合计 107,556,283.12 60,303,803.04 46,420,721.28 85,847,794.91 51,209,251.61 34,124,414.16 内部抵消 合计 107,556,283.12 60,303,803.04 46,420,721.28 85,847,794.91 51,209,251.61 34,124,414.16 42 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 液压产品 102,878,217.73 56,133,268.28 45,913,190.65 80,001,751.75 45,246,268.64 34,241,353.97 汽车零部件 1,266,101.72 1,856,570.64 -590,468.92 其他 4,678,065.39 4,170,534.76 507,530.63 4,579,941.44 4,106,412.33 473,529.11 其中:关联交易 4,588,856.00 4,068,459.51 520,396.49 4,386,732.16 3,938,613.10 448,119.06 合计 107,556,283.12 60,303,803.04 46,420,721.28 85,847,794.91 51,209,251.61 34,124,414.16 内部抵消 合计 107,556,283.12 60,303,803.04 46,420,721.28 85,847,794.91 51,209,251.61 34,124,414.16 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 华东地区 36,945,819.36 14,957,154.82 21,156,905.74 27,316,018.12 19,797,389.16 7,004,499.82 西北地区 488,593.93 271,209.98 217,383.95 705,752.85 374,471.95 331,280.90 东北地区 1,930,733.95 1,071,716.77 859,017.18 1,783,216.51 946,173.37 837,043.14 东南地区 2,465,524.19 1,368,569.52 1,096,954.67 1,968,313.42 1,044,385.65 923,927.77 华北地区 4,965,078.22 535,698.11 4,429,380.11 2,936,685.74 1,558,203.29 1,378,482.45 华中地区 10,094,111.80 5,128,636.03 4,965,475.77 11,408,868.50 6,053,537.25 5,355,331.25 国外市场 15,418,616.94 12,992,711.48 2,425,905.46 8,633,911.18 7,208,102.88 1,425,808.30 西南地区 35,247,804.73 23,978,106.33 11,269,698.40 31,095,028.59 14,226,988.06 16,868,040.53 其中:关联交易 4,588,856.00 4,068,459.51 4,386,732.16 3,938,613.10 448,119.06 合计 107,556,283.12 60,303,803.04 46,420,721.28 85,847,794.91 51,209,251.61 34,124,414.16 内部抵消 合计 107,556,283.12 60,303,803.04 46,420,721.28 85,847,794.91 51,209,251.61 34,124,414.16 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 18,876,369.74 占采购总额比重 40.42 前五名销售客户销售金额合计 42,666,317.20 占销售总额比重 39.67 26、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 433,172.07 205,684.71 流转税的 5% 教育费附加 259,824.42 229,239.99 流转税的 3% 价格调节基金 89,413.37 79,204.44 销售收入的 0.1% 地方教育基金 49,348.94 流转税的 1% 合计 831,758.80 514,129.14 / 27、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 2,119,500.02 2,112,170.61 减：利息收入 812,085.68 858,195.07 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 45,591.19 6,912.45 合计 1,353,005.53 1,260,887.99 43 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 28、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 合计 60,450.09 60,450.09 -159,615.65 -159,615.65 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 30,042.11 37,842.07 银行存款 29,267,209.94 36,388,740.69 其他货币资金 合计 29,297,252.05 36,426,582.76 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 计提比 账面净额 比例 计提比 账面净额 金额 金额 金额 金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 一年以内 9922419.50 46.99 496120.98 5 9426298.52 13833533.33 58.23 691676.67 5 13141856.66 一至二年 2654863.66 12.57 265486.37 10 2389377.29 2206130.30 9.29 220613.03 10 1985517.27 二至三年 1083975.49 5.13 325192.65 30 758782.84 667681.82 2.81 200304.55 30 467377.27 三至四年 512,343.12 2.43 256,171.56 50 256,171.56 1,103,821.60 4.65 551,910.80 50 551,910.80 四至五年 1,120,541.60 5.31 896,433.28 80 224,108.32 336,364.57 1.42 269,091.66 80 67,272.91 五年以上 5,822,334.84 27.57 5,822,334.84 100 0 5,609,553.89 23.60 5,609,553.89 100 0 合计 21116478.21 100 8061739.68 13054738.53 23757085.51 100 7543150.60 16213934.91 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 9,213,013.94 43.93 10,816,158.00 45.53 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 计提 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 一年以内 4,121,925.64 15.78 112,997.17 5 4,008,928.17 648,753.64 2.86 32,437.68 5 616,315.96 三年以上 22,000,000.00 84.22 1,100,000.00 5 20,900,000.00 22,000,000.00 97.14 1,100,000.00 5 20,900,000.00 100.0 100.0 合计 26,121,925.64 1,212,997.17 24,908,928.47 22,648,753.64 1,132,437.68 21,516,315.96 0 0 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 44 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 162,993.01 58.65 169,854.30 54.48 一至二年 2,000.00 0.72 51,565.97 16.54 二至三年 22,584.44 8.13 90,334.25 28.98 三年以上 90,334.25 32.50 合计 277,911.70 100.00 311,754.52 100.00 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,512,497.06 1,262,552.55 7,249,944.51 8,711,359.34 1,143,700.00 7,567,659.34 库存商品 18,728,907.35 1,877,837.91 16,851,069.44 15,631,357.05 2,421,900.00 13,209,457.05 低值易耗品 309,567.10 123,433.25 186,133.85 354,200.20 121,900.00 232,300.20 包装物 17,956.67 17,900.00 56.67 在制品 9,342,434.58 9,342,434.58 8,463,025.94 8,463,025.94 合计 36,893,406.09 3,263,823.71 33,629,582.38 33,177,899.20 3,705,400.00 29,472,499.20 6、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 减值 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 长期股权投资 其中：股票投资 2,211,673.5 对子公司投资 2,211,673.55 2,211,673.55 5 对合营公司投资 对联营公司投资 2,000,000.0 其他股权投资 2,300,000.00 240,000.00 2,060,000.00 300,000.00 2,000,000.00 0 股权投资差额 ＼ 合并价差 ＼ 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 4,211,673.5 合计 2,300,000.00 240,000.00 2,060,000.00 2,211,673.55 300,000.00 4,211,673.55 5 7、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 194,878,972.11 10,829,862.07 4,312,487.27 201,396,346.91 其中：房屋及建筑物 62,326,618.43 4,335,504.30 66,662,122.73 机器设备 122,826,191.77 5,414,691.36 3,843,687.27 124,397,195.86 二、累计折旧合计： 72,420,610.75 9,503,813.52 2,501,578.77 79,422,845.50 其中：房屋及建筑物 12,261,880.45 2,714,507.73 14,976,388.18 机器设备 55,305,284.49 5,373,848.08 2,429,712.14 58,249,420.43 三、固定资产净值合计 122,458,361.36 121,973,501.41 45 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 其中：房屋及建筑物 50,064,737.98 51,685,734.55 机器设备 67,520,907.28 66,147,775.43 四、减值准备合计 27,112,662.71 566,535.73 26,546,126.98 其中：房屋及建筑物 3,421,151.13 3,421,151.13 机器设备 23,691,511.58 566,535.73 23,124,975.85 五、固定资产净额合计 95,345,698.65 95,427,374.43 其中：房屋及建筑物 46,643,586.85 48,264,583.42 机器设备 43,829,395.70 43,022,799.58 8、短期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 抵押借款 2004-05-21 2005-04-20 5.31 人民币 10,000,000.00 5.841 人民币 10,000,000.00 抵押借款 2004-07-30 2005-07-29 5.31 人民币 8,000,000.00 5.31 人民币 8,000,000.00 抵押借款 2003-12-05 2004-11-03 5.31 人民币 5.31 人民币 10,000,000.00 抵押借款 2003-08-08 2004-08-07 5.31 人民币 5.31 人民币 3,000,000.00 合计 / / / / 18,000,000.00 / / 31,000,000.00 抵押贷款 1800 万元,是用价值 7315 万元的设备作抵押,在贵阳市乌当工行贷款。短期借款期初为 3100 万元，本年度归还了修文建行 300 万元及乌当工行 1000 万元。 9、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,524,712.76 80.19 3,614,497.14 55.96 一至二年 215,028.66 4.89 1,756,168.48 27.19 二至三年 33,303.78 0.76 640,111.19 9.91 三年以上 622,397.58 14.16 447,960.28 6.94 合计 4,395,442.78 100.00 6,458,737.09 100.00 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海浦秀工贸公司 供货商 431,671.83 2003-2004 贵州中航工贸公司 供货商 428,941.65 2003-2004 重庆联冶物资公司 供货商 209,325.95 2003-2004 贵州省军区修理所 供货商 172,076.66 2003-2004 中国航空工业标准件制造公司 供货商 151,251.3 2003-2004 合计 / 1,393,267.39 / / 应付帐款期初余额 6,458,737.09 元,期末余额 4,319,414.08 元,减少 2,139,323.01 元。 应付帐款中不存在 5%(含 5%)以上股东及关联企业款。 10、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 46 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,627,839.69 92.51 8,031,513.51 96.78 一至二年 188,726.80 3.10 57,199.00 0.70 二至三年 57,199.00 0.94 三年以上 210,027.15 3.45 210,027.15 2.52 合计 6,083,792.64 100.00 8,298,739.66 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 南海门市部 1,962,519.50 2003-2004 山西机床厂电力工程公司 331,371.10 2003-2004 北京起重机器厂 250,400.95 2003-2004 抚顺挖掘机厂有限责任公司 242,884.62 2003-2004 泰安力源工程配件处 142,499.30 2003-2004 合计 2,929,675.47 / / 预收帐款期初余额 8,298,739.66 元,期末余额 6,083,792.64 元,减少 2,214,947.02 元，主要是 今年工程机械市场形势较好,对已收到各单位所支付的产品预付款,产品已按时交付,销售收入实现。 预收帐款中不存在 5%（含 5%）以上股东及关联企业款项。 11、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 3,227,915.36 2,434,116.40 合计 3,227,915.36 2,434,116.40 / 期末余额为 3,227,915.36 元,期初余额为 2,434,116.40 元。本年提取福利费 1,921,527.07 元, 本年支用 1,127,728.11 元。 12、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付普通股股利 6,661,920.00 合计 6,661,920.00 / 期末余额为 6,661,920.00 元,主要是本年拟按 2004 年年末总股本 111,032,000 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税),预计应付股利 6,661,920.00 元。 13、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -240,333.25 -88,033.89 销项税率 17% 营业税 54,397.21 29,647.21 应税收入 5% 所得税 -294,594.09 应纳税所得额 15% 城建税 19,558.66 19,311.10 流转税的 5% 合计 -460,971.47 -39,075.58 / 47 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 14、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 40,221.04 39,478.48 按应交流转税的 3% 养老保险金 463,697.29 204,767.77 按社保部门核定数 失业保险金 43,755.55 15,694.45 按社保部门核定数 价调基金 886.32 4,938.28 按销售收入的 1‰ 医疗保险 -2,389.48 按社保部门核定数 个人所得税 9,106.84 527.99 代缴个人所得税 地方教育基金 49,348.94 流转税的 1% 合计 607,015.98 263,017.49 15、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 5,231,926.90 54.20 6,221,807.79 100.00 一至二年 4,421,212.97 45.80 二至三年 三年以上 合计 9,653,139.87 100.00 6,221,807.79 100.00 （2）其他应付款的说明： 其他应付款期初余额为 6,221,807.79 元，期末余额 9,653,139.87 元，增加 3,431,332.08 元， 主要是因为公司内部应付工会经费、教育经费、技术开发费、上缴管理费、应付金江公司增值税返还 款等应付而未付的款项增加所致。 其他应付款中持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位贵州金江航空液压有限责任公司的款项 为 1,861,982.35 元,此笔款项是增值税返还款,因款项将在 2005 年收到,故该款项将在 2005 年付给金 江公司。 其他应付款中无超过三年的款项。 16、长期借款： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款单位 种类 借款起始日 借款终止日 外币 外币 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 金额 金额 贵州力源液压 机电产品出 2002-12-11 2007-12-10 5.58 人民币 9,960,000.00 5.58 人民币 9,960,000.00 股份有限公司 口技改贷款 贵州力源液压 担保借款 2002-12-14 2005-12-14 3.60 人民币 1,986,000.00 3.60 人民币 3,972,000.00 股份有限公司 贵州力源液压 担保借款 2004-01-07 2006-01-07 5.49 人民币 1,000,000.00 5.34 人民币 1,000,000.00 股份有限公司 合计 / / / / / / 12,946,000.00 / / / 14,932,000.00 996 万元贷款是机电产品出口技改借款,由贵州金江航空液压有限责任公司担保。 198.60 万元是用职工存量补贴作担保贷款。 100 万元借款是由贵航集团财务公司贷入，用于增资扩股，此笔借款由贵州金江航空液压有限责 任公司担保。 17、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 48 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 备注说明 科研费用 499,300.00 合计 499,300.00 / 本年收到科研项目拨款 650,000.00 元，形成固定资产 150,700.00 元，期末余额为 499,300.00 元。 18、股本： （1）股份变动情况表： 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,532,000 76,532,000 国家持有股份 境内法人持有股份 76,532,000 76,532,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 15,640 15,640 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 76,547,640 76,547,640 二、已上市流通股份 人民币普通股期初值 34,484,360 34,484,360 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 34,484,360 34,484,360 三、股份总数 111,032,000 111,032,000 19、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 30,116,222.35 30,116,222.35 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 650,447.89 650,447.89 拨款转入 112,700.00 112,700.00 外币资本折算差额 其他资本公积 18,522,332.52 2,778,841.12 21,301,173.64 合计 49,289,002.76 2,891,541.12 52,180,543.88 资本公积年末为 52,180,543.88 元,年初为 49,289,002.76 元,本年增加 2,891,541.12 元，主要 是:①根据财税字[1996]95 号文关于三线脱险搬迁企业享受增值税先征后返的优惠政策,收回的增值 税返还数 2,205,748.72 元;②投资合力公司资产评估增值 46,881.62 元;③由固定资产减值准备转入 523,956.78 元;④收到拨款形成固定资产增加 112,700.00 元。⑤其他增加 2,254.00 元。 20、盈余公积： 49 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,007,708.98 1,007,708.98 法定公益金 503,854.49 503,854.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 1,511,563.47 1,511,563.47 21、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 11,269,425.53 4,939,230.52 加：年初未分配利润 -1,192,335.71 -6,131,566.23 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,007,708.98 提取法定公益金 503,854.49 未分配利润 1,903,606.35 -1,192,335.71 本年度净利润增加 11,269,425.53 元,用于弥补以前年度亏损-1,192,335.71 元,可供分配的利润 为 10,077,089.82 元,根据《中华人民共和国公司法》按 10%提取法定盈余公积 1,007,708.98 元;按 5%提取法定公益金 503,854.49 元，可供股东分配的利润为 8,565,526.35 元,本年拟按 2004 年年末总 股本 111,032,000 股为基数,每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税),预计应付股利 6,661,920.00 元,期 末未分配利润余额为 1,903,606.35 元。 22、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 液压行业 102,878,217.73 56,133,268.28 46,744,949.45 80,001,751.75 45,246,268.64 34,755,483.11 汽车零部件行业 1,266,101.72 1,856,570.64 -590,468.92 其他 4,546,688.42 3,871,399.04 675,289.38 4,579,941.44 4,106,412.33 473,529.11 其中:关联交易 4,457,479.03 3,769,343.79 688,155.24 4,386,732.16 3,938,613.10 448,119.06 合计 107,424,906.15 60,004,667.32 47,420,238.83 85,847,794.91 51,209,251.61 34,638,543.30 内部抵消 合计 107,424,906.15 60,004,667.32 47,420,238.83 85,847,794.91 51,209,251.61 34,638,543.30 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 液压行业 102,878,217.73 56,133,268.28 46,744,949.45 80,001,751.75 45,246,268.64 34,755,483.11 汽车零部件 1,266,101.72 1,856,570.64 -590,468.92 其他 4,546,688.42 3,871,399.04 675,289.38 4,579,941.44 4,106,412.33 473,529.11 其中:关联交易 4,457,479.03 3,769,343.79 688,155.24 4,386,732.16 3,938,613.10 448,119.06 合计 107,424,906.15 60,004,667.32 47,420,238.83 85,847,794.91 51,209,251.61 34,638,543.30 内部抵消 合计 107,424,906.15 60,004,667.32 47,420,238.83 85,847,794.91 51,209,251.61 34,638,543.30 （3）分地区主营业务 50 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 华东地区 36,945,819.36 14,957,154.82 21,988,664.54 27,316,018.12 19,797,389.16 7,518,628.96 西北地区 488,593.93 271,209.98 217,383.95 705,752.85 374,471.95 331,280.90 东北地区 1,930,733.95 1,071,716.77 859,017.18 1,783,216.51 946,173.37 837,043.14 东南地区 2,465,524.19 1,368,569.52 1,096,954.67 1,968,313.42 1,044,385.65 923,927.77 华北地区 4,965,078.22 535,698.11 4,429,380.11 2,936,685.74 1,558,203.29 1,378,482.45 华中地区 10,094,111.80 5,128,636.03 4,965,475.77 11,408,868.50 6,053,537.25 5,355,331.25 国外市场(自营) 15,418,616.94 12,992,711.48 2,425,905.46 8,633,911.18 7,208,102.88 1,425,808.30 西南地区 35,116,427.76 23,678,970.61 11,437,457.15 31,095,028.59 14,226,988.06 16,868,040.53 其中:关联交易 4,457,479.03 3,769,323.79 688,155.24 4,386,732.16 3,938,613.10 448,119.06 合计 107,424,906.15 60,004,667.32 47,420,238.83 85,847,794.91 51,209,251.61 34,638,543.30 内部抵消 合计 107,424,906.15 60,004,667.32 47,420,238.83 85,847,794.91 51,209,251.61 34,638,543.30 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 18,876,369.74 占采购总额比重 40.42 前五名销售客户销售金额合计 42,666,317.20 占销售总额比重 39.67 23、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 433,040.69 205,684.71 流转税的 5% 教育费附加 259,824.42 229,239.99 流转税的 3% 价格调节基金 89,413.37 79,204.44 销售收入的 1% 地方教育基金 49,348.94 流转税的 1% 合计 831,627.42 514,129.14 / 24、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料 711,594.30 707,910.73 3,683.57 1,358,159.32 1,057,739.98 300,419.34 废料 917,713.21 882,307.81 35,405.40 377,547.16 102,250.41 275,296.75 其他 441,262.92 238,387.14 202,875.78 248,883.54 208,627.57 40,255.97 合计 2,070,570.43 1,828,605.68 241,964.75 1,984,590.02 1,368,617.96 615,972.06 25、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 2,119,500.02 2,112,170.61 减：利息收入 812,085.68 858,195.07 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 44,495.69 6,912.45 合计 1,351,910.03 1,260,887.99 26、投资收益： 单位:元 币种:人民币 51 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股权投资收益 / -120,130.36 -120,130.36 / -159,615.65 -159,615.65 其中：成本法 / 120,450.09 120,450.09 / -159,615.65 -159,615.65 权益法 / -240,580.45 -240,580.45 / 长期投资减值准备 / -60,000.00 -60,000.00 / 合计 -180,130.36 -180,130.36 -159,615.65 -159,615.65 从贵航集团财务公司获得投资收益 120,450.09 元。本公司投资合肥万方矿山机器股份有限公司 30 万元，近几年一直未获得任何投资收益，公司于 2003 年计提减值准备 240,000 元,本年收到法院 通知宣告该公司破产,故计提减值准备 60,000 元，减少投资收益 60,000.00 元。子公司贵州合力液压 有限公司年末亏损 490,980.50 元，导致本公司投资收益减少 240,580.45 元。 27、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 出口贴息 74,009.00 45,378.17 贵州省财政厅 合计 74,009.00 45,378.17 / 补贴收入 74,009.00 元是机电产品出口贴息。来源：贵州省财政厅。依据：根据贵州省贸易合作 厅、贵州省财政厅黔贸合发[2001]176 号文件“关于印发《2001 年贵州省机电产品出口贴息暂行办 法》的通知》。 28、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 59,288.25 其他 12,100.00 合计 59,288.25 12,100.00 29、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 64,593.50 84,030.40 债务重组 163,400.00 952,634.31 其他 6,390.09 20,350.00 合计 234,383.59 1,057,014.71 债务重组情况：为了使货款回收尽量快一些，公司采取了通过中间商销售主机让利的办法，通过 抹帐形式清理三角债，形成了债务重组损失，让利幅度在 20%左右。 30、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 企业所得税 806,494.71 225,874.80 合计 806,494.71 225,874.80 52 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 31、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 周转借款 4,800,000.00 备用金借款 703,443.38 拨款 280,000.00 其他 2,048,626.04 合计 7,832,069.42 32、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 差旅费 1,917,511.06 运输费 2,170,739.97 水电费 3,522,267.99 小工费 844,024.18 劳动保护费 1,873,498.20 办公费 366,164.50 业务招待费 313,683.50 技术开发费 227,683.18 其他 19,864,943.60 合计 31,100,516.18 33、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 投资收益 40,000.00 子公司收到投资款 3,784,251.00 合计 3,824,251.00 34、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 326,534.55 合计 326,534.55 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 贵州金江航空液 研制生产销售军用液 贵阳市乌当区北衙路 母公司 国有独资公司 李利 压有限责任公司 压泵、液压马达 贵州合力液压有 贵阳市国家高新技术产 液压零备件及加工 控股子公司 中外合资 柯毓群 限公司 业开发区新添工业园区 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 53 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 贵州金江航空液压有限责任公司 6,445.00 6,445.00 贵州合力液压有限公司 500.00 500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所持股份 关联方所持股份比 关联方所持 关联方所持股份 关联方所持 关联方所持股份比 关联方名称 期初数 例期初数（％） 股份增减 增减比例（％） 股份期末数 例期末数（％） 贵州金江航空液 7,653.2 68.93 7,653.2 68.93 压有限责任公司 贵州合力液压有 245.00 49 245.00 49 限公司 4、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 占同类交易金额 占同类交易金额 金额 金额 的比例(%) 的比例(%) 贵州金江航空液 接受动力生产 压有限责任公司 综合服务 内部成本价+10%的利润 270.76 55.49 431.34 贵州合力液压有 限公司 接受协作加工 协议价格 7.60 1.56 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易定价原 关联方 关联交易事项 占同类交易金额 占同类交易金 则 金额 金额 的比例(%) 额的比例(%) 贵州金江航空液 提供工装制造、锻铸、热 内部成本价+10% 压有限责任公司 处理加工及设备修理等 的利润 445.75 81.44 434.21 贵州合力液压有 提供工装制造、锻铸、热 限公司 处理加工及设备修理等 协议价格 21.02 3.84 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 贵州金江航空液压有限责任公司 22,855,564.64 23,280,641.86 应收帐款 贵州合力液压有限公司 62,952.11 应收帐款 贵州合力液压有限公司 147,263.22 应付帐款 贵州合力液压有限公司 76,021.05 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 2005 年元月份收到增值税返还款 2,064,463.01 元,按 60%应返给母公司贵州金江航空液压有限责 54 贵州力源液压股份有限公司 2004 年年度报告 任公司 1,861,982.35 元,本公司于 2005 年 3 月 31 日归还。母公司贵州金江航空液压有限责任公司于 2005 年 3 月 31 日归还本公司周转借款 1,000,000.00 元。 （十二）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）载有本公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有中和正信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。 贵州力源液压股份有限公司 董事长：李利 总经理：廖佳 二 OO 五年四月十二日 55