闽东电力(000993)2002年年度报告

福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 二○○二年年度报告 二○○三年四月 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长翁小巧先生、主管会计工作负责人莫 宇宏先生及会计机构负责人缪文清先生声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 董事潘定豪因故未出席本次董事会。 目 录 一、公司简介……………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………7 五、公司治理结构………………………………………………9 六、股东大会简介………………………………………………10 七、董事会报告……………………………………………………11 八、监事会报告……………………………………………………22 九、重要事项……………………………………………………24 十、财务会计报告………………………………………………29 十一、备查文件目录……………………………………………72 附：会计报表 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 一、公司简介 (一)公司法定中文名称：福建闽东电力股份有限公司 公司法定英文名称：FUJIAN MINDONG ELECTRIC POWER LIMITED COMPANY (二)公司注册地址：福建省宁德市蕉城南路 111 号 公司办公地址：福建省宁德市蕉城南路 111 号 邮编编码：352100 电子邮箱：mddl88@public.ndptt.fj.cn (三)公司法定代表人：翁小巧 (四)公司董事会秘书：杨建华 证券事务代表：陈 胜 联系地址：福建省福州市东大路 88 号建闽大厦十层 电话：(0591) 7613068 (0591) 7613033 传真：(0591) 7615993 电子信箱：yjianhua@public.ndptt.fj.cn (五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》； 登载公司 2001 年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司 2001 年度报告备置地点：公司证券投资部 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：闽东电力 股票代码：000993 (七)其他有关资料 首次变更注册登记日期：2000 年 7 月 20 日 首次变更注册登记地点：福建省福安市中兴街头 71 号 1 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 最近一次变更注册登记日期：2001 年 11 月 28 日 最近一次变更注册登记地点：福建省宁德市蕉城南路 111 号 公司法人营业执照注册号：3500001002001 税务登记号证：352200705100343 公司聘请的会计师事务所名称： 厦门天健华天有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址： 厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 17-18 层 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润总额、净利润及其构成(单位：人民币元) 项目 2002 年度 利润总额 29,875,059.28 净利润 22,560,996.58 扣除非经常性损益后的净利润 9,142,801.98 主营业务利润 117,553,405.15 其他业务利润 5,081,936.72 营业利润 24,321,686.12 投资收益 9,352,311.56 补贴收入 - 营业外收支净额 -3,798,938.40 经营活动产生的现金流量净额 68,927,317.38 现金及现金等价物净增减额 -116,860,613.78 注：扣除的非经常性损益项目金额 1、营业外收支净额 -3,798,938.40 2 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 2、财政返还 18%所得税 10,663,800.00 3、其他投资收益 6,553,333.00 4、合计 13,418,194.60 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2001 年 项 目 2002 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 23,026.94 22,206.09 22,206.09 17,999.77 净利润(万元) 2,256.10 2,880.04 3,035.81 3,178.82 总资产(万元) 242,334.19 217,589.51 228,480.57 214,289.11 股东权益(不含少数股东权益)(万元) 145,017.71 144,340.56 144,461.68 143,135.57 每股收益(元/股) 0.08 0.10 0.10 0.11 每股收益(加权)(元/股) 0.08 0.10 0.10 0.13 扣除非经常性损益后的每股收益(加权)(元/股) 0.03 -0.02 -0.02 0.12 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.03 -0.02 -0.02 0.10 每股净资产(元/股) 4.83 4.81 4.82 4.77 调整后的每股净资产(元/股) 4.67 4.74 4.74 4.68 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.23 0.04 0.04 -0.08 净资产收益率(摊薄)(%) 1.56 2.00 2.10 2.22 净资产收益率(加权)(%) 1.55 1.99 2.10 4.00 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(加权)(%) 0.63 -0.49 -0.38 3.81 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) 0.63 -0.49 -0.38 2.11 注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息报露编报规则(第 9 号)》要求计 算的 2002 年指标数据如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 117,553,405.15 8.11 8.07 0.39 0.39 营业利润 24,321,686.12 1.68 1.67 0.08 0.08 净利润 22,560,996.58 1.56 1.55 0.08 0.08 扣除非经常性损 9,142,801.98 0.63 0.63 0.03 0.03 益后的净利润 3 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 (三)股东权益变动情况 单位：万元 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 30,000 112,255.10 1,113.96 948.64 143.98 144,461.68 本期增加 99.93 225.61 225.61 2,256.10 2,807.25 本期减少 2,251.22 2,251.22 期末数 30,000 112,355.03 1,339.57 1,174.25 148.86 145,017.71 自来水无需支 年度利润分 年度利润分配 变动原因 付的应付款项 配提取 提取 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况(如下表) 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，—) 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其它 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200000000 200000000 其中：国家拥有股份 199154000 199154000 境内法人持有股份 846000 846000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管持股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 200000000 200000000 二、已流通股份 1、人民币普通股 100000000 100000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100000000 100000000 三、股份总数 300000000 300000000 4 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 2、股票发行与上市情况 股票种类：人民币普通股(A 股) 发行数量：10,000 万股 发行日期：2000 年 7 月 4 日至 2000 年 7 月 17 日向法人配售和一般投资者 上网发行共 10,000 万股 发行价格：11.50 元/股 上市日期：向一般投资者上网发行 5,000 万股于 2000 年 7 月 31 日上市， 向法人配售 5,000 万股于 2000 年 10 月 31 日上市 获准上市交易数量：10,000 万股 (二)股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截至 2002 年 12 月 31 日止，公司股东合计数为 54291 户。 2、公司前十名股东持股情况 比例 股份类 质押或冻结 股东名称 年末持股数(股) 股东性质 (%) 别 的股份(股) 宁德市国有资产投资经营有限公司 198470000 66.15 未流通 无 国家股 上海市黄浦区市政建设有限公司 2096400 0.70 已流通 未知 未知 江苏综艺股份有限公司 1965000 0.66 已流通 未知 未知 福建省盛德家私装饰有限公司 786200 0.26 已流通 未知 未知 宁德市电力电器厂 456000 0.15 未流通 未知 社会法人股 福建省闽东水电综合服务公司 390000 0.13 未流通 未知 社会法人股 巨化集团公司 370000 0.12 已流通 未知 未知 万通证券有限责任公司 367700 0.12 已流通 未知 未知 宁德市电力勘察设计所 358000 0.12 未流通 未知 国有法人股 宁德市昌达输变工程有限公司 326000 0.11 未流通 未知 国有法人股 公司前十名股东中，国家股股东宁德市国有资产投资经营有 限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持 前十名股东关联关系或一致行动的 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他 说明 流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 5 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 3、公司控股股东情况： (1)公司控股股东名称：宁德市国有资产投资经营有限公司 (2)法定代表人：叶斌 (3)成立日期：1997 年 6 月 (4)注册资本：3.04088 亿元 (5)经营范围：接受市国资局委托，从事委托范围内企业国有资产的产权营 运，行使出资者所有权职能，依法经营，确保国有资产保值、增值。 (6)股权结构：宁德市国有资产管理局持股 100% 4、公司第一大股东实际控制人情况： 公司第一大股东实际控制人为宁德市国有资产管理局。 6 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 姓名 职务 任期 年初持股数 年末持股数 别 龄 翁小巧 董事长 男 47 2001.12～2004.12 0 0 杨一标 副董事长、总经理 男 53 2001.12～2004.12 0 0 倪大铨 董事 男 56 2001.12～2004.12 0 0 叶 斌 董事 男 39 2001.12～2004.12 0 0 杨建华 董事、董事会秘书 男 47 2001.12～2004.12 0 0 刘 杰 董事、副总经理 男 47 2001.12～2004.12 0 0 杨立功 董事、副总经理 男 46 2001.12～2004.12 0 0 潘定豪 董事 男 40 2001.12～2004.12 0 0 缪少平 董事 男 51 2001.12～2004.12 0 0 刘 斌 董事、副总经理 男 40 2001.12～2004.12 0 0 吴胜腾 董事 男 46 2001.12～2004.12 0 0 张扬弦 董事 男 39 2001.12～2004.12 0 0 林旭光 董事 男 35 2001.12～2004.12 0 0 张世久 独立董事 男 59 2002.6～2004.12 0 0 蒋新红 独立董事 男 34 2002.6～2004.12 0 0 王传驾 监事召集人 男 55 2001.12～2004.12 0 0 吴光韵 监事 男 33 2001.12～2004.12 0 0 林岩水 监事 男 49 2001.12～2004.12 0 0 陈言联 监事 男 50 2001.12～2004.12 0 0 郑 虎 监事 男 43 2001.12～2004.12 0 0 陈光辉 副总经理 男 40 2001.12～2004.12 0 0 余世勇 财务总监 男 40 2001.12～2002.10 0 0 莫宇宏 财务总监 男 38 2002.12～2004.12 0 0 7 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 股东单位 职务 任职期间 叶 斌 宁德市国有资产投资经营有限公司 经理 1999 年～至今 2、年度报酬情况 年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬均 依据国有企业工资的标准，按月支付。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：90.67 万元。 金额最高前三名董事的报酬总额：18.72 万元。 金额最高前三名高级管理人员的报酬总额：21.29 万元。 独立董事的津贴为每人每年 3 万元人民币。 现任董事、监事、高级管理人员共 19 人在公司领取报酬，其中：年度报 酬在 6～10 万元的 5 人，年度报酬在 4～6 万元的 10 人，年度报酬在 2～4 万元 的 4 人。 董事叶斌不在公司领取报酬，在股东单位领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 报告期内公司无离任董事、监事。公司原财务总监余世勇先生因工作变动 离开公司，经公司第二届董事会第四次临时会议通过，同意聘任莫宇宏先生为 公司财务总监。 (二)公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司拥有职工人数 2,148 人，专业构成：生产 人员：1,298 人，技术人员：502 人，管理人员：348 人。按文化程度划分为： 博士 1 人，硕士研究生 1 人，大学本科 35 人，大学专科 255 人，中专 236 人， 技校、高中 832 人，初中及以下 788 人。需公司承担费用的离退休职工 143 人。 8 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求， 不断完善公司的法人治理，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露 工作。 公司已按照中国证监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司 治理准则》规范性文件的要求，修改了公司章程，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》和系统的内部控制 制度等治理文件。 2002 年 5 月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》的要求，认真开展了自查工作，并与公司控股股东 及时向中国证监会和国家经贸委上报了自查报告。 公司已按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》要求，建立了独 立董事制度。2002 年 6 月 25 日公司 2001 年度股东大会选举张世久先生、蒋新 红先生为公司第二届董事会独立董事。 公司按照《上市公司治理准则》规范性文件的要求，已成立了公司预算委 员会、董事会战略委员会、审计委员会，但公司董事会尚未设立提名、薪酬与 考核委员会。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内公司增选了两名独立董事，两名独立董事认真履行法律法规和公 司章程赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加董 事会、股东大会工作，并发表了自已的独立意见和看法，保证了董事会公平、 公正、公开地决策事项，维护了公司的整体利益，特别是中、小股东的利益。 9 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 (三)关于公司与控股股东的关系 控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财物、机构和 业务上做到了“五分开”，各自独立运作、独立核算、独立承担责任和风险。 六、股东大会简介 报告期内公司召开了 2001 年年度股东大会，有关情况简介如下： (一)2001 年年度股东大会 公司于 2002 年 5 月 25 日分别在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了关 于召开 2001 年年度股东大会的通知，内容包括会议召开的时间、地点、议题及 其他召开事项。 2002 年 6 月 25 日，2001 年年度股东大会在福建省福安市天缘大酒店四层 会议室召开，由公司董事长翁小巧先生主持，审议并通过了以下议案： 1、2001 年年度报告及摘要； 2、2001 年年度董事会工作报告； 3、2001 年年度监事会工作报告； 4、2001 年年度财务决算方案； 5、公司 2001 年年度分配预案； 6、关于修改公司章程的议案； 7、关于更改部分募集资金使用用途的议案； 8、关于聘请张世久、蒋新红为公司独立董事的议案； 9、关于确定独立董事津贴的议案； 10、关于设立董事会专门委员会的议案； 11、关于 2002 年度聘任会计师事务所的议案； 10 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 12、福建闽东电力股份有限公司大会议事规则； 13、福建闽东电力股份有限公司董事会议事规则； 14、福建闽东电力股份有限公司监事会议事规则； 15、福建闽东电力股份有限公司信息披露制度； 16、福建闽东电力股份有限公司独立董事制度。 本次股东大会的决议公告刊载于 2002 年 6 月 26 日《中国证券报》、 《证券 时报》。 七、董事会报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司的主营业务为电力生产与销售。2002 年度全公司完成发电量 81,683 万千瓦时，比上年下降 3.57 %；完成售电量 79,669 万千瓦时，比上年下 降 2.66%；主营业务收入为 20,901.49 万元，比去年同期减少 1.31%；净利润为 2,199.68 万元，比去年同期减少 22.74%；在发电量下降、水价上涨等诸多不利 因素下，加大设备治理和技术改造力度，加强生产管理，努力将度电单位成本 控制在 0.125 元，与去年持平；现金及现金等价物增加额-11,686.06 万元，比去 年同期减少 135.29%，但经营活动产生的净现金流量比上年同期增长 538.84%， 主要是加大应收帐款回收力度所致。 报告期内公司所得税费用含有 2001 年度先征 33%再返还 18%的抵扣金额， 在 2002 年度则不享受此项政策，因此对 2003 年度利润产生一定影响。 (二)报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司的经营业务范围为电力生产和电力开发。报告期内，公司主营业务收 入 209,014,940.13 元，利润总额 29,730,097.26 元，净利润 21,666,798.90 元，分 别比去年同期增长-1.31%、-19.80%、-23.90%。 11 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按业务性质分布情况表 单位：人民币元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主营业务收入 230,269,414.51 222,060,877.45 其中：供电收入 209,014,940.13 211,785,438.53 供水收入 11,483,477.72 10,275,438.92 其他收入 9,770,996.66 主营业务成本 110,947,806.73 109,385,365.21 其中：供电成本 98,043,329.70 102,115,275.55 供水成本 8,072,358.12 7,270,089.66 其他成本 4,832,118.91 报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按地区分布情况表 单位：人民币元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主营业务收入 230,269,414.51 222,060,877.45 其中：福建省 230,269,414.51 222,060,877.45 主营业务成本 110,947,806.73 109,385,365.21 其中：福建省 110,947,806.73 109,385,365.21 2、公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩： (1)宁 德 市 自 来 水 有 限 公 司 ： 经 营 范 围 为 自 来 水 供 应 、 安 装 等 ， 注 册 资 本 2,400 万元，总资产 8,577.13 万元，净资产 2,898.67 万元。本公司拥有 95%股 权，主营业务收入 1,148.35 万元，全年实现净利润 81.71 万元。 (2)福 建 福 安 黄 兰 溪 水 力 发 电 有 限 公 司 ： 经 营 范 围 为 水 力 发 电 ， 注 册 资 本 10,000 万元，总资产 26,286.64 万元，净资产 7,092.82 万元。本公司拥有 75% 股权，主营业务收入 3,432.03 万元，全年实现净利润-56.42 万元。 (3)上海东溟投资有限公司：经营范围为投资，注册资本 5,000 万元，总资 产 16,348.32 万元，净资产 4,151.24 万元。本公司拥有 45%股权，主营业务收 12 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 入 100 万元，全年实现净利润-620.68 万元。 (4)江苏太仓沪浮璜公路有限公司：经营范围为沪浮璜公路经营，注册资本 6,000 万元，总资产 31,894.16 万元，净资产 8,365 万元。本公司拥有 40%股权， 主营业务收入 5,210.90 万元，全年实现净利润 2,364 万元。 (5)厦门船舶重工股份有限公司：经营范围为各类船舶制造、安装、修理等， 注册资本 25,000 万元，总资产 156,202.26 万元，净资产 26,207.33 万元。本公 司拥有 32%股权，主营业务收入 59,367.94 万元，全年实现净利润 388.80 万元。 (6)福建新世界石业股份有限公司：经营范围为生产各种石板材、墓碑、石 雕工艺品，注册资本 7,500 万元，总资产 22,935.01 万元，净资产 8,988.30 万元。 本 公 司 拥 有 17.33% 股 权 ， 主 营 业 务 收 入 11,411.29 万 元 ， 全 年 实 现 净 利 润 1,317.24 万元。 (7)福安市天缘商贸有限公司：经营范围机电产品制造、饮食住宿娱乐服务 等，注册资本 1,000 万元，总资产 3,106.16 万元，净资产 2,592.91 万元。本公 司拥有 90%股权，主营业务收入 586.06 万元，全年实现净利润-129.88 万元。 (8)武汉楚都房地产有限公司：经营范围房地产开发与管理，注册资本 3,200 万元，总资产 3,366.41 万元，净资产 3,193.41 万元。本公司拥有 93.75%股权， 全年实现净利润-6.59 万元。 (9)厦门龙祥房地产开发有限公司：经营范围房地产开发与管理，注册资本 1,500 万元，总资产 1,355.54 万元，净资产 1,355.62 万元。本公司拥有 65%股 权，全年实现净利润-144.38 万元。 (10)泉州市泉港东盛房地产开发有限公司：经营范围房地产开发与管理， 注册资本 1,000 万元，总资产 2,578.87 万元，净资产 920.60 万元。本公司拥有 70%股权，全年实现净利润-79.40 万元。 (11)福州闽东大酒店有限公司：经营酒店筹建，注册资本 300 万元，总资 产 5,555.05 万元，净资产 300 万元，本公司拥有 66.67%股权，本报告期无损益 产生。 13 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 3、主要供应商、客户情况 公司的主要客户为福建省闽东老区水电开发总公司及其所属分公司，本报 告期内前五名销售客户收入总额为 17,429.49 万元，占全部销售收入的 75.69%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在经营中出现的的问题与困难为： (1)公司所属电站全部为水电站，且大多数是径流式电站，对水量的调节能 力较弱，受自然因素的影响比较大，抗自然灾害的能力较弱。 (2)随着“厂网分离”的电力体制改革的深入进行，电力市场问题仍为公司 主业发展的主要问题。 (3)电费拖欠威胁公司的正常运转。 针对以上问题，公司已采取以下措施： (1)2002 年公司抓住市场孕育逐步成熟的条件，进一步明晰扩大主业投资 战略。一是合资成立寿宁牛头山水电有限公司，联合开发寿宁牛头水电站，该 电站装机容量 9 万 kw，年发电量约 3 亿 kwh，总投资 6 亿元，我公司占 30% 股份，该工程于 2002 年 11 月份已动工建设。二是积极筹备闽东水电站和屏南 上培水电站扩建工程。对这两电站的扩建工程成立了筹备组，做了大量的前期 准备工作。三是投资建设联接闽东水电站和黄兰溪水库电站之间输电线路，建 成后可实现以上两电站丰枯互补、峰谷调剂的效能。该线路投资建设更重要的 意义还在于为公司自备电厂直供线路的互联互通问题打开了缺口，为提高公司 主业经济效益创造了重要条件。 (2)加强电费回收管理，公司下属各分公司(电站)积极采取措施，想方设法 加大电费催收力度，理顺与供电单位关系，确保资金回笼，保证公司的现金流 量和经济效益。 (3)公司坚持安全第一，加强全体员工的安全文明生产教育，进一步增强了 电力安全生产工作重要性的认识，采取了行之有效的管理措施，促进全公司安 全生产取得卓著成效，实现了全年生产无事故的目标。 14 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 (二)报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 单位：万元 本 年 度 已 使 用 募 集 资 金 总 额 (万 元 ) 2,331.85 募 集 资 金 总 额 (万 元 ) 111,179.00 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 (万 元 ) 54,878.82 项目 是否 实际投资金额 产生收益 是否符合计划进 承诺投资项目 总投资(万元) 变更项目 (万元) 金 额 (万 元 ) 度和预计收益 1、 闽东水电站扩建 40,433.80 否 0 / 否 2、 柘荣县龙溪梯级电站技改 3,650.00 否 3,650.00 270.86 是 3、受让福建福安黄兰溪水力发电 9,360.00 否 9,360.00 -56.42 未达到预计收益 有限公司 75%股权 4、收购寿宁车岭二级水电站资产 5,942.13 0 / 否 5、 古田县双口渡电站,据合同， 12,256.10 是 2,331.85 0 否 本公司投入比例为 80% 6、 宁德洪口水电站 35,000.00 是 35,000.00 0 否 7、 补充流动资金 4,536.97 4,536.97 153.20 是 合计 111,179.00 54,878.82 1、 闽 东 水 电 站 扩 建 工 程 在 开 发 权 属 问 题 上 ， 我 司 与 有 关 方 面 多 次 磋 商 ， 未 达 成 共 识 ， 故 该 未达到计划进度和收益 的 说 明 分( 具 体 项 目 ) 项目至今仍未动工。但随着二级周宁水电站的开工，闽东水电站扩建工程也必须尽快开工。经我 司 与 有 关 方 面 协 调 ， 已 取 得 工 程 的 开 发 权 ， 预 计 于 2003 年 7 月 1 日 开 工 建 设 。 2、寿 宁 车 岭 二 级 水 电 站 的 原 股 东 要 求 我 司 在 收 购 该 电 站 的 价 格 上 提 高 为 8,000 万 元 ，并 收 购 原寿宁县所属的坑兜电站。公司董事会认为，原股东的要求缺乏依据，无法满足其要求，致使收 购行为无法实施。 3、福建福安黄兰溪水力发电有限公司未达到预计收益的原因是由于报告期内共计提应收福建省闽东老 区水电开发总公司所欠电费的坏帐准备金 734.52 万元。 1、公司拟与古田县电力公司合资组建“古田双口渡电力开发有限公司”开发该电站，合营公司注册资 变 更 原 因 说 明 分( 具 体 项 目 本为 5,000 万元，其中，公司出资 80%，古田县电力公司出资 20%。项目建设资金缺额部分由公司与古田县 电力公司按照出资比例继续注入。公司拟投入 12,256.1 万元募集资金用于该项目的建设。福建省电力体制改 变更程序及 革后，原投资各方因无法解决电力输出线路问题，故无法按原计划进行投资。2002 年 6 月 25 日，经公司股 东大会批准变更并于 2002 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。 2、原拟投资宁德市洪口水电站，由于宁德洪口水电站项目属跨区域送电电站，且当时正逢福建省电力体 制改革而该电站供用电合同主体发生变化，在新的供用电协议签订之前，该电站投资效益的不确定因素增大， ) 故公司未与合作方签订正式的合作合同。2001 年 12 月 29 日，经公司股东大会批准变更并于 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。 15 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的资金总额 47,256.10 变更项目 是否符合计划 对应的 实际投入 产生收益 变更后的项目 拟投入 进度和预计 原承诺项目 金额 金额 金额 收益 投资 3,900 万元联合开发寿宁牛 3,900 390 / 是 头山水电站 投资 6,055 万元开发宁德第三自 古田县双口渡电 6,055 460 / 是 来水有限公司 站,据合同,本公司 投资 1,050 万元收购霞浦新三级 投入比例为 80% 1,050 1,033.74 62.02 是 电站 用 1,251.10 万元偿还银行贷款 1,251.10 448.11 15.13 是 投资 8000 万元设立厦门船舶重工 8,000 8,000 124.42 是 股份有限公司。 宁德洪口水电站 用 27,000 万元补充流动资金。 27,000 27,000 911.74 是 未 达 到 计 划 进 度 和 收 益 的 说 明 (分 具 体 项 目 ) 3、非募集资金使用项目情况： 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 深圳禾之禾环境发展有限公司 1,400.00 2002 年 12 月 3 日设立 -0.60 福建易富投资有限公司 1,290.00 2002 年 12 月成立 0 福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司 1,995.45 在建工程 177.00 福建大世界华夏房地产有限公司 2,438.00 在建工程 -34.73 宁德市榕航不锈钢有限公司 1,200.00 2002 年 7 月投产 90.00 福安市东航钢铁有限公司 500.00 2002 年 4 月技改投产 0 合计 8,823.45 (三)公司财务财务状况 单位：万元 指标名称 2002 年 2001 年 增减(%) 增减主要原因 总资产 242,334.19 228,480.57 6.06 报告期内合并范围增加 长期负债 10,336.43 25,138.73 -58.88 长期借款减少 股东权益 145,017.71 144,461.68 0.38 主营业务利润 11,755.34 11,122.11 5.69 主营业务收入增加 报告期内投资收益项目中委 净利润 2,256.10 3,035.81 -25.68 托理财收入减少 现金及现金等价 报告期内受让出资权项 -11,686.06 33,114.80 135.29% 物增加额 目投资大幅增加所致 16 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 1、2002 年 12 月 31 日，公司总资产 242,334.19 万元，较上年度总资产 228,480.57 万元增长了 6.06%，主要系报告期内新受让的控股子公司并入所致。 2、2002 年 12 月 31 日，公司长期负债 10,336.43 万元，较上年度长期负债 25,138.73 万元减少 58.88%，主要系报告期内归还长期借款所致。 3、2002 年 12 月 31 日，公司股东权益 145,017.71 万元，较上年度股东权益 144,461.68 万元无太大变动。 4、本年度公司主营业务利润 11,755.34 万元，较上年度主营业务利润 11,122.11 万元增长了 5.69%，主要系本公司报告期内主营业务收入增加所致。 5、本年度公司投资收益 935.23 万元，较上年度投资收益 2,727.85 万元减少 65.72%，主要系本公司报告期内委托理财收入减少所致。 6、本年度公司净利润 2,256.10 万元，较上年度净利润 3,035.81 万元减少 25.68%， 主要系本报告期内投资收益减少所致。 7、本年度公司现金及现金等价物增加额-11,686.06 万元，比上年度现金及现金等 价物净增加额 33,114.80 万元减少了 135.29%，主要系报告期内受让出资权项目投资大 幅增加所致。 (四)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及内容： 本年度公司共召开 9 次董事会会议，会议的决议内容如下： 公司第二届董事会第一次临时会议于 2002 年 3 月 28 日在公司二楼会议室举行。 会议审议并通过以下议案： 一、关于福州闽东大酒店等三家参控股公司因目前正处于筹建期，不予纳入 2001 年度会计决算合并范围的议案； 二、关于公司向中国农业银行福安市支行办理借款授信额度壹亿元整的议案； 三、关于向福建兴业银行福州市晋安支行申请流动资金贷款壹亿元整的议案； 四、关于为福建福安市黄兰溪水力发电有限公司贷款贰仟伍佰万元整提供担保， 17 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 被担保方以其自有的固定资产做为反担保的议案； 五、关于为福建闽东老区水电开发总公司宁德分公司贷款伍佰万元整提供担保， 被担保方以其拥有的碗窑变电所的固定资产做为反担保的议案； 六、关于授权福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站与中国农业银行福安市 支行办理借款贰仟零叁拾伍万元整的议案。 公司第二届董事会第二次会议于 2002 年 4 月 7 日在福州温泉宾馆八闽楼六层会 议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、2001 年年度报告正文及其摘要； 二、《公司 2001 年年度董事会工作报告》； 三、《二○○一年财务决算报告》； 四、《公司 2001 年度利润分配预案》； 五、《福建闽东电力股份有限公司有限公司股东大会议事规则》(草案)； 六、 《福建闽东电力股份有限公司有限公司董事会议事规则》(草案)； 七、 《福建闽东电力股份有限公司有限公司信息披露制度》(草案)； 本次董事会决议公告于 2002 年 4 月 10 日刊载于《中国证券报》 、《证券时报》 。 公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 4 月 25 日在福安市天缘大酒店九楼会议 室举行。会议审议并通过以下议案： 一、2002 年第一季度报告； 二、《关于 2002 年第一季度不计提“八项资产减值准备”的议案》； 三、 《关于武汉楚都房地产有限公司、福安市天缘商贸有限公司不予纳入 2002 年 第一季度会计核算合并范围的议案》； 四、 《关于出资 1050 万元收购“霞浦新三级电站”项目的议案》； 五、 《关于投资 3600 万元参股北京泰禾房地产开发有限公司开发建设北京房地产 项目的议案》 ； 六、 《关于投资 2438 万元联合福建大世界华夏房地产有限公司合作开发“东方威 18 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 尼斯”项目的议案》； 七、《关于投资 816 万元设立福建省金埌创业投资有限公司的议案》； 八、《关于投资 3600 万元收购上培水电站 7#机项目的议案》； 九、《关于投资 3600 万元受让冠宏星(福建)房地产开发有限公司 60%股份开发建 设冠宏星花苑的议案》； 十、 《关于 1619.69 万元受让泉州市泉港区 115 亩土地使用权进行房地产开发建设 的议案》； 十一、《关于投资 1290 万元参与设立福建恒康创业投资有限公司的议案》； 十二、《关于设立屏南上培水电有限公司的议案》； 十三、《关于聘请张世久、蒋新红为公司独立董事候选人的议案》； 十四、《关于确定独立董事津贴的议案》； 十五、《福建闽东电力股份有限公司独立董事制度》。 本次董事会决议公告于 2002 年 4 月 27 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 5 月 23 日在福安市天缘大酒店八楼会议 室举行。会议审议并通过以下议案： 一、《关于聘任会计师事务所的议案》； 二、《关于更改部分分募集资金使用用途的议案》； 三、《关于修改公司章程的议案》； 四、《关于设立董事会专门委员会的议案》； 五、《关于为昆山市中毅国际实业有限公司提供质押担保的议案》； 六、《关于向黄兰溪水力发电有限公司等三家公司借款提供担保的议案》； 七、《关于召开 2001 年度股东大会的有关事宜》。 本次董事会决议公告于 2002 年 5 月 25 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第二次临时会议于 2002 年 6 月 25 日在福安市天缘大酒店四层 会议室举行。会议审议并通过以下议案： 19 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 一、关于承包经营福建福安市黄兰溪水力发电有限公司的议案； 二、关于不纳入 2002 年度中期会计报表合并范围的议案； 三、关于受让福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 75%股权增加资金投资的议 案； 四、关于闽东水电站往来帐款对抵后计提应收财款坏帐准备金的议案； 五、关于报送《上市公司建立现代企业制度自查报告》的议案； 六、关于利用部分暂时闲置的募集资金进行国债投资的议案。 本次董事会决议公告于 2002 年 6 月 27 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第三次临时会议于 2002 年 7 月 17 日召开。会议以通讯方式审 议并通过以下议案： 一、关于按股份比例为福建寿宁牛头山水电有限公司向国家开发银行贷款 47,000 万元提供按份担保的议案； 二、关于向福建兴业银行福州市晋安支行申请贷款授信人民币壹亿元的议案。 本次董事会决议公告于 2002 年 7 月 18 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 8 月 11 日在二层会议室举行。会议审议 并通过以下议案： 一、《二○○二年半年度报告正文》； 二、《二○○二年半年度报告摘要》； 三、《关于追溯调整以前年度会计事项的说明》； 四、《关于核销黄兰溪水库电站不良债权的议案》； 五、《关于选举公司战略委员会成员的议案》； 六、《关于选举公司审议委员会成员的议案》； 七、《关于公司受让宁德市公共交通公交停车场土地使用权自建公司办公大楼项 目的议案》； 八、《关于公司入股福建福鼎市华大食品有限公司进行福鼎芋加工生产销售的议 20 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 案》。 本次董事会决议公告于 2002 年 8 月 13 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 10 月 27 日在公司二层会议室举行。会 议审议并通过以下议案： 一、《二○○二年第三季度报告》； 二、 《关于出资人民币 1400 万元与四川西南华神药业股份有限公司等四家公司共 同设立深圳禾之禾环境发展有限责任公司的议案》 ； 三、 《关于为泉州泉港东盛房地产开发有限公司贷款 2660 万元提供担保的议案》； 四、 《关于公司向银行贷款 2000 万元并由福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司 以土地使用权抵押担保的议案》； 五、《关于按股份比例为福建寿宁牛头山水电有限公司向建设银行贷款 46,900 万 元提供按份担保的议案》； 六、《关于为黄兰溪水力发电有限公司借款提供担保的议案》。 本次董事会决议公告于 2002 年 10 月 29 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第四次临时会议于 2002 年 12 月 18 日在福州温泉宾馆八闽楼 五层会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、《关于聘任公司财务总监的议案》； 二、《关于为宁德市自来水有限公司提供贷款担保的议案》； 三、《关于向兴业银行宁德分行等四家银行申请银行借款授信额度的议案》 ； 四、《关于向福安市黄兰溪水力发电有限公司提供借款展期担保的议案》； 五、《关于向中国农业银行福鼎市支行借款的议案》。 本次董事会决议公告于 2002 年 12 月 19 日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年度，公司董事会按照《公司法》、公司《章程》和上市公司规范化运作的 相关法律、法规，切实履行自身职责，如实执行股东大会议定的各项决议和授权事项。 21 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 (八)本次利润分配预案及下一年利润分配政策。 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本公司 2002 年度净利润为 22,560,996.58 元，提取 10%法定盈余公积金 2,256,099.66 元，提取 10%的法定公益金 2,256,099.66 元，加上 2001 年末可供股东分配的利润 1,439,772.29 元，可供股东分配 的利润为 19,488,569.55 元。 经公司董事会决议利润分配预案为：以 2002 年末总股数为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.60 元(含税)，不送红股。 资本公积金转增股本预案为：不转增。 本次分配需要资金 18,000,000.00 元，剩余未分配利润 1,488,569.55 元转入下一年 度分配。 以上预案尚须经 2002 年度股东大会通过。 预计 2003 年度利润分配政策：本公司拟在 2002 年结束后分配利润一次； 公司下一年度实现利润运用股利分配的比例在 30%以上，分配主要以现金分配 为主。具体分配办法根据公司当时的业务发展情况而定。 (九)本公司选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露报刊。 八、监事会报告 (一)报告期内监事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开 5 次监事会议，会议内容如下： 1、2002 年 4 月 7 日在福州温泉宾馆八闽楼六楼会议室召开第二届监事会 第二次会议，会议审议通过了： 一、2001 年年度报告正文及其摘要； 二、《公司 2001 年年度监事会工作报告》； 三、《二○○一年财务决算报告》； 四、《公司 2001 年度利润分配预案》； 22 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 五、《福建闽东电力股份有限公司监事会议事规则》(草案)。 此决议公告刊登在 2002 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2002 年 4 月 25 日在福安市天缘大酒店九楼会议室召开第二届监事会第 三次会议，会议审议通过了： 一、2002 年第一季度报告； 二、《关于 2002 年第一季度不计提“八项资产减值准备”的议案》； 三 、《关于武汉楚都房地产有限公 司、福安市天缘商贸有限公司不予纳入 2002 年第一季度会计核算合并范围的议案》。 此决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2002 年 5 月 23 日在福安市天缘大酒店八楼会议室召开第二届监事会第四 次会议，会议审议通过了： 《关于更改部分募集集资金使用用途的议案》 ； 此决议公告刊登在 2002 年 5 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、2002 年 8 月 11 日在公司二层会议室召开第二届监事会第五次会议，会议 审议通过了： 一、《二○○二年半年度报告正文》 ； 二、《二○○二年半年度报告摘要》 ； 三、《关于追溯以前年度会计事项的说明》 ； 四、《关于核销黄兰溪水库电站不良债权的议案》 。 此决议公告刊登在 2002 年 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、2002 年 10 月 27 日在公司二层会议室召开第二届监事会第六次会议，会 议审议通过了： 《二○○二年第三季度报告》 。 此决议公告刊登在 2002 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》。 (二)监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度， 23 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 公司董事、经理执行职责时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的 行为。 2、公司财务情况。公司的财务报 告已经厦门华天有限责任会计师事务所 审计，监事会认为该审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投 入项目的变更程序合法，符合公司长远 利益和股东权益。 4、公司收购、出售资产交易价格 合理，无内幕交易，无损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，没有损害上市公司的利益。 九、重要事项 (一)本年度公司诉讼、仲裁事项 1、我司诉新华证券有限公司、新 华证券有限公司武汉八一路证券营业部 返还客户交易结算资金一案(以下简称案件)已经结案，本案件的整个过程已于 2002 年 10 月 10 日、2002 年 12 月 19 日分别在《中国证券报》、 《证券时报》进 行详细的披露。 2001 年我公司总共汇出资金为 5000 万元；现收回资金：诉讼前收回 3078.75 万元；诉讼后收回 1900 万元。共计收回：4978.75 万元。公司对无法收回的差 额 21.25 万元及利息合计 66.24 万元，已全额计提坏帐准备。 2、本公司控股子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(以下简称黄兰 溪 水 力 发 电 公 司 )因 福 建 省 闽 东 老 区 水 电 开 发 总 公 司 (以 下 简 称 闽 东 老 区 公 司 ) 拖欠电费于2001年8月向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，中国国际经济 贸 易 仲 裁 委 员 会 于 2002年 7月 10日 以 (2002)贸 仲 裁 字 第 0198号 裁 决 书 作 出 终 局 裁决：闽东老区公司应向黄兰溪水力发电公司支付1997年至2001年6月30日止所 欠 电 费 人 民 币 58,418,304.99 元 及 滞 纳 金 人 民 币 5,841,830.59 元 ， 支 付 仲 裁 费 24 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 529,300.70元，共计64, 789,436.28元。2003年1月2日，黄兰溪水力发电公司向 福建省高级人民法院申请强制执行。 2003 年 3 月 10 日，福建福安市黄兰溪水力发电有限公司与福建省闽东老 区水电开发总公司达成执行和解协议。和解协议约定：闽东老区总公司支付黄 兰溪水力发电公司电费及滞纳金 2000 万元，免去中国国际经济贸易仲裁委员会 于 2002 年 7 月 10 日以(2002)贸仲裁字第 0198 号裁决书规定的其他应付电费、 滞纳金、仲裁费共计 44,789,436.28 元。2003 年 3 月 25 日，福建省高级人民法 院以[2003]闽法执申字第 001 号民事裁定书裁定终结执行。 黄兰溪水力发电公司已于 2003 年 1 月份收到闽东老区总公司支付黄兰溪水 力发电公司电费及滞纳金 2000 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日，黄兰溪水力发电公司应收闽东老区公司 2001 年 6 月 30 日以前电费的账面余额 59,771,810.24 元与可收回金额 2000 万元的差异 为 39,771,810.24 元，黄兰溪水力发电公司已将此差异金额作为该应收款项应计 提的坏账准备。 (二)报告期内公司无重大收购及出售资产和吸收合并事项。 (三)报告期内公司关联交易事项 租赁：本公司向宁德市国有资产投资经营有限公司租赁土地 6,918.72 亩， 本年度应付土地租赁费 6,000,000.00 元。 (四)报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司承包事项说明。 福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(以下简称黄兰溪水力发电公司)系本 公司的控股子公司，本公司占 75%股权，外方股东英属维京斯永沛投资有限公 司(以下简称维京斯公司)占 25%股权。2002 年 5 月，本公司与黄兰溪水力发电 公司、维京斯公司签订《承包合同》，合同约定：由本公司承包经营黄兰溪水力 发电公司，承包期限自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日，承包费共计 500 万元，在合同约定的履行条件满足后一次性支付该笔承包费，本公司向维 25 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 京斯公司支付 500 万元后，黄兰溪水力发电公司承包期内的经营利润全归本公 司所有。2002 年 6 月 12 日，宁德市对外贸易经济合作局以“市外经贸资字 [2002]017 号”批复同意本公司承包经营。本公司已于 2003 年 2 月 27 日将承包 款 500 万元汇入维京斯公司指定的银行户头。 根据以上承包协议，本公司本部系以 100%确认本年度对黄兰溪水力发电 公司的投资收益。同时，本公司本部已预提 2002 年度承包费 100 万元抵减上述 投资收益。 2、担保事项 发生日期（协 担保 担保 是否履 是否为关联方 担保对象名称 担保金额(元) 议签署日） 类型 期 行完毕 担保（是或否） 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 300,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 2,000,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 1,200,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 3,800,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 2,000,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 2,000,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 2,000,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 710,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 1999.10.20 3,500,000.00 保证 4年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 2001.12.24 4,000,000.00 保证 3年 否 否 福建省闽东老区水电开发总公司 2002.6.28 5,000,000.00 保证 1年 否 否 福安市中源矽钢有限公司 2002.2.7 4,000,000.00 保证 1年 否 否 福建寿宁牛头山水电有限公司 2002.11.28 1,500,000.00 保证 22 年 否 否 福建寿宁牛头山水电有限公司 2002.12.10 3,000,000.00 保证 22 年 否 否 福建寿宁牛头山水电有限公司 2003.01.18 3,000,000.00 保证 21 年 否 否 福建寿宁牛头山水电有限公司 2003.01.28 1,500,000.00 保证 21 年 否 否 福建寿宁牛头山水电有限公司 2003.02.26 1,500,000.00 保证 21 年 否 否 担保发生额合计 41,010,000.00 担保余额合计 41,010,000.00 其中：关联担保余额合计 0.00 本公司对外抵押事项如下： 本公司所属控股子公司福建省福安黄兰溪水力发电有限公司 1997 年 4 月 在向中国农行福安市支行借款 900 万元人民币时，以其自有的固定资产包括水 轮发电机组、一级和二级机组作为此笔借款的抵押物，该笔借款的期限为 1997 26 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 年 4 月 24 日至 2003 年 4 月 3 日；福建省福安黄兰溪水力发电有限公司自有的 办公楼产权证作抵押取得余额为 235,260.55 元的购房贷款，该笔贷款的期间为 1999 年 6 月 29 日至 2004 年 8 月 29 日。 3、截止本报告期末，本公司所属控股子公司宁德市自来水有限公司于 2001 年 10 月 18 日与福建省新力源企业投资有限公司(以下简称新力源公司)签订了 《〈委托投资国债协议书〉国债回购协议》。协议约定由福建新力源投资有限公 司同意回购宁德市自来水有限公司于 2001 年 10 月 29 日购买的国库券 21 国债 (10)品种 12900 手，合计金额 12,932,271.90 元。宁德市自来水有限公司则将回 购后的资金，转入福建新力源投资有限公司指定的帐户并由该公司经营一年。 福建新力源投资有限公司提供 30%保证金保证投资年回报率为 11%。截止 2002 年 12 月 31 日，上述投资本金及收益已全部收回。 4、报告期内公司无其他重大合同。 (五)报告期内公司或持股 5%以上的股东未在指定 报刊及网站刊登任何承 诺事项。 (六)报告期内本公司续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所担任本公司 审计工作。公司支付给会计师事务所的年度报酬 55 万元，该事务所为公司提供 审计年限从 2000 年至今连续年限为 3 年。 (七)报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 (八)其他重大事项 1、本公司所属子公司宁德市自来 水有限公司（以下简称自来水公司）与 福建省新力源企业投资有限公司（以下简称新力源公司）于 2003 年 1 月 13 日 签订《〈委托投资国债协议书〉国债回购协议》。协议约定由新力源公司回购自 来 水 公 司 2003 年 1 月 购 买 的 02 国 债 （ 15） 品 种 12800 手 ， 合 计 金 额 为 12,931,840.00 元，其回购后的资金转入新力源公司指定的账户并由新力源公司 27 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 经营至 2003 年 11 月 18 日，新力源公司提供 30%保证金保证投资年回报率为 11%。 2、2002 年度，本公司下属分公司闽东水电站通过收购资产等方式，共抵 减原应收福建省闽东老区水电开发总公司电费款项 35,134,922.01 元。 序号 事项 金额(元) 备注 1 闽东老区公司以 110KV 升压站资产抵偿电费欠款 12,000,000.00 注1 2 闽东老区公司以对宁榕房地产的债权抵偿电费欠款 9,535,028.42 注2 3 闽东老区公司以对闽东能源投资公司的债权抵偿电费欠款 588,460.88 注3 4 闽东老区公司以汽车抵偿电费欠款 351,307.22 注4 5 以应付闽东老区公司原代垫的上市费用抵减电费欠款 5,932,903.71 注5 6 以应付闽东老区公司 1999 年度股利款抵减电费欠款 5,020,152.39 注5 7 以应付闽东老区公司办公楼租赁费等抵减电费欠款 1,707,069.39 注5 合计 35,134,922.01 3、本公司于 2000 年底在收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司的同时， 兼并了福安市黄兰溪水库电站并将其变更为福建闽东电力股份有限公司黄兰溪 水库电站。根据 1999 年 8 月 9 日和 1999 年 11 月 2 日分别与福安市黄兰溪水库 电站和福安市人民政府签订的《企业转让协议书》和《企业转让协议》两份协 议规定，本公司同意接受福安市黄兰溪水库电站的全部资产、债权及黄兰溪水 库梯级电站的工程支出，包括福安市黄兰溪水库电站与有关单位签订合同所承 担的义务，但须经审计后，符合黄兰溪水库电站开支的给予确认，不属于黄兰 溪水库电站的开支的应由福安市人民政府承担。 2002 年 5 月 31 日，本公司与福安市人民政府签订《补充 协议》，协议约定：本公司将原福安市黄兰溪水库电站拥有的债权 938.8 万元及 原福安市黄兰溪工程指挥部拥有的债权 496,300.59 元，合计 9,884,300.59 元， 转由福安市人民政府承接，并相应冲减本公司应付福安市人民政府的款项。 本公司于 2002 年 6 月根据以上补充协议进行相关账务处理，并追溯调整 本公司于 2000 年收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司并兼并福安市黄兰溪 水库电站时多计的股权投资差额 170.94 万元，以及 2001 年度已提取的坏账准 备 121.54 万元。 4、2002 年 6 月 25 日经公司股东大会通过了了关于更改部分募集资金用途 28 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 的议案，把《招股说明书》中承诺的投资 12256.10 万元建设古田县双口渡水电 站项目的募集资金变更为(1)投资 3900 万元联合开发寿宁牛头山水电站；(2)投 资 6055 万元开发宁德第三自来水有限公司；(3)投资 1050 万元收购霞浦新三级 电站。报告期内该三个项目正按计划进度进行。 5、2002 年 5 月 20 日，本公司与福建福安黄兰溪水力发电有限公司(以下 简称黄兰溪水力发电公司)外方股东英属维京斯永沛投资有限公司(以下简称京 维斯公司)签订附加期限和条件的《股权转让合同》，合同约定，维京斯公司拟 于 2007 年 1 月 1 日或之前将其持有的合资公司 25%股权转让给本公司，转让 价格为 2500 万元。本公司在合同约定履行的条件满足后预付 1700 万元，余款 800 万元在合同生效并办理完毕股权过户手续后付清。 为保证维京斯公司能按照《股权转让合同》履行义务，双方另于 2002 年 5 月签订《股权质押合同》，约定：维京斯公司在本公司承包期间将其拥有的 25% 股权质押给本公司。此合同业经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字 [2002]020 号批复同意。 本公司已于 2003 年 2 月 27 日将股权转让预付款 1700 万元汇入维京斯公 司指定的银行户头。 十、财务会计报告 (一)审计报告 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2003）GF 字第 0101 号 福建闽东电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表 和合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 29 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营 成果及现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李建彬 中国注册会计师：李仕谦 中国 厦门 2003 年 3 月 21 日 (二)会计报表附后 (三)会计报表附注 一、公司简介 福建闽东电力股份有限公司（以下简称本公司）经福建省人民政府闽证体股 [1998]30 号文件批准，由福建省闽东老区水电开发总公司、闽东电力电器厂、福建省 闽东水电综合服务公司、闽东电力勘察设计所、宁德地区输变电工程公司等 5 家法人 单位共同发起设立。本公司于 1998 年 12 月 30 日在福建省工商行政管理局登记注册， 注册资本为人民币 20,000 万元。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]88 号文批准，2000 年 6 月 28 日本 公司在深圳证券交易所以向法人投资者配售和向一般投资者上网定价发行相结合的 方式向社会公众公开发行人民币普通股 10,000 万股，发行价格为每股人民币 11.50 元。 2000 年 7 月 20 日发行成功后本公司依法向福建省工商行政管理局申请工商登记变更， 注册资本变更为人民币 30,000 万元，企业法人营业执照号为 3500001002001，法定代表 30 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 人翁小巧。2000 年 7 月 31 日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码 000993。 本公司国家股 19847 万股原系委托福建省闽东老区水电开发总公司管理，根据宁 国资[2001]031 号《关于变更国有股权管理的通知》，从 2001 年 1 月起宁德市财政局及 宁德市国有资产管理局委托宁德市国有资产投资经营有限公司管理本公司 19847 万股 国家股。 根据中华人民共和国财政部批复给福建省财政厅的财企【2001】822 号《财政部 关于福建闽东电力股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》的文件确认，财政部 同意将宁德市国有资产管理局持有的本公司 19847 万股国家股划转给宁德市国有资产 投资经营有限公司持有。 本公司的主营业务为电力生产、开发；电力电器设备的销售；对房地产业的投资； 建筑材料，金属材料，水暖器材，办公设备及家用电器的批发、零售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成 本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的基准汇 率折合为记账本位币金额记账。期末，各种外币账户（包括外币现金以及以外币结算 的债权债务）的期末余额按期末汇率折合为记账本位币。由此产生的折合差额，属于 筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益， 按照借款费用资本化的原则进行处理；除此之外产生的汇兑损益，计入当期损益。 31 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 6、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关 资料为依据进行编制。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间 交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司 所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目 之间；少数股东损益系根据本公司所属各子公司本期内实现的损益扣除母公司投资收 益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、坏账核算方法 （1）本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收 款、包括关联方）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 提取比例（%） 备注 1 年以内（含 1 年,以下类推） 5% 1至2年 10% 本公司对个别可以确定可收 2至3年 30% 回金额的应收款项采用个别 3至4年 50% 认定法计提坏账准备。 4至5年 80% 5 年以上 100% （2）本公司确认坏账损失的标准为： a．债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b．债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货包括原材料（备品备件）、低值易耗品和在建开发产品。存货采用 实际成本法核算。原材料（备品备件）领用和发出采用加权平均法计价。低值易耗品 32 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 在领用后一次计入当期成本、费用。 存货期末余额按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量确认，并按可变现净 值低于存货账面成本的差额计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 本公司的短期投资取得时按投资成本入账。若实际支付的价款中包含已宣告尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为应收项目单独核算。 持有期间收到股利或利息等收益，冲减投资的账面价值，但对收到已列入应收项目的 现金股利或利息除外。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资跌价准备系按单项投资 项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益类的账 项。本公司短期投资期末均已收回。 11、长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资和其他长期投资。其中其他长期投资系核算本 公司对房地产等合作项目的权益性投资。 本公司长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于 直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计 报表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差 额按照 10 年平均摊销，计入损益。 本公司持有的长期投资，在期末按可回收金额与账面价值孰低计量确认，并按单 项投资可收回金额低于账面价值的差额分别计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品， 33 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年 限和估计残值，确定其折旧率如下： 资产类别 估计使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 管道沟漕 25 5% 3.8% 拦 河 坝 50 5-10% 1.9％-1.8% 引水系统及生产附属系统 20-40 5-10% 4.5%－2.27％ 发电及变配电设备 20 5-10% 4.75％-4.5% 运输设备及其他 5-10 5-10% 18%-9％ 固定资产期末按可回收金额与账面价值孰低计量，并按单项固定资产可收回金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程采用实际成本法核算，并在该项资产达到预定可使用状态时转入 固定资产。 在建工程期末按可回收金额与账面价值孰低计量，并按单项在建工程计提减值准 备，计入营业外支出。 14、无形资产计价及摊销政策 本公司无形资产均按取得成本计价，并按各项目的受益期平均摊销。 本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按各项目的受益期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则-借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发 生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予 以资本化，计入该项资产的成本：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产 34 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额计入当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发 生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法。 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门 借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 17、收入确认方法 本公司销售商品收入在满足以下条件时予以确认： （1）商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 三、重大会计差错更正的说明 1、2001 年 12 月 26 日本公司从中国光大银行福州华林支行的银行存款账户汇入 原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部（现已更名为“上海爱建证券有限 责任公司上海复兴东路证券营业部”）资金账户 1 亿元人民币；2001 年 12 月 30 日本 公司从中国光大银行福州华林支行取得短期银行借款 1 亿元人民币，存入本公司在中 国光大银行福州华林支行的银行存款账户。上述事项本公司均未在 2001 年公司的账面 反映，本公司于 2002 年 1 月份将上述事项记入公司账内。由于 2001 年度的会计差错 使 2001 年度本公司资产负债表中“其他货币资金”及“短期借款”的年末余额分别少 反映 1 亿元人民币。 本公司已对 2002 年 12 月 31 日的资产负债表中“其他货币资金”及“短期借款”的年初数作 35 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 出更正调整。 2、合并价差调整 本公司“合并价差” 2001 年年末数为 32,119,096.08 元，本年调增年初数 2,800,080.37 元，具体情况如下： 项目 金额 原因 福安市黄兰溪水力发电有限公司 373,779.37 注1 福安市黄兰溪水力发电有限公司 2,426,301.00 注2 合计 2,800,080.37 注 1：本公司下属分公司黄兰溪水库电站（原福安市黄兰溪水库电站）于 2002 年 转让债权 9,884,300.59 元，此事项使得本公司 2000 年收购福安市黄兰溪水力发电有限 公司时产生的股权投资差额（合并后体现为“合并价差”）减少 170.94 万元，详细情 况参见会计报表附注十之(二)所述。此外，本公司于 2002 年将原福安市黄兰溪水库电 站无法收回的其他应收款 311.95 万元确认为坏账损失，此事项使得本公司 2000 年收购 福安市黄兰溪水力发电有限公司时产生的股权投资差额（合并后体现为“合并价差” ） 增加 212.47 万元。上述事项对本公司“合并价差”2000 年年末数的影响净额为 41.53 万元，对 2001 年年末数的影响净额为 373,779.37 元。 注 2：本公司下属子公司福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称合资公司） 于 2002 年 12 月 1 日召开董事会，会议决议：2000 年度合资公司分配利润 1000 万元， 其中本公司分配 480.411 万元，英属维京斯公司永沛投资有限公司分配 519.589 万元。 2003 年 3 月，合资公司已支付上述分红款。上述利润分配事项使得本公司 2000 年收 购福安市黄兰溪水力发电有限公司时产生的股权投资差额（合并后体现为“合并价 差”）增加 269.589 万元，根据本公司“股权投资差额”的摊销政策，上述事项对本公 司“合并价差”2001 年年末数的影响为 2,426,301.00 元。 3、年初未分配利润调整事项 本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为 968,931.10 元，具 体调整事项为： 变动内容及变动原因 金额 备注 黄兰溪水力发电有限公司上年所得税、折旧调整 -1,089,027.33 注1 联营子公司太仓沪浮璜公路公司上年损益调整 708,541.13 注2 36 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 对黄兰溪水力发电有限公司的股权投资差额摊销 104,190.37 注3 黄兰溪水库电站核销坏账损失 -3,119,500.59 注4 黄兰溪水库电站的坏账准备调整 4,606,960.30 注5 调整以前年度法定盈余公积和公益金 -242,232.78 注6 合计 968,931.10 注 1：本公司所属子公司黄兰溪水力发电有限公司原自开始获利年度 1997 年起，企业所得税 享受“五免五减半”的优惠政策。根据福建省人民政府令[2002]第 72 号《福建省人民政府关于废 止 2000 年以前颁布的部分政府规章的决定》，该优惠政策停止执行，并补缴 2001 年度企业所得税 874,472.26 元。 2002 年 3 月 31 日建设银行宁德市建行签发了《福安市黄兰溪水库梯级电站基本 建设竣工财务决算报告》，根据该决算报告，黄兰溪水力发电有限公司共计调增固定 资产原值 4,492,165.88 元，追溯调整了固定资产累计折旧相应减少黄兰溪水力发电 有限公司 2002 年初未分配利润 577,564.18 元。 上述调整事项共计减少本公司年初未分配利润-1,089,027.33 元。 注 2：江苏太仓沪浮璜公路有限公司 2001 年度因股东股权纠纷，导致该公司未确 认 2001 年 11-12 月营业收入 5,224,746.80 元、营业支出 880,315.94 元，该股权纠纷事项 已于 2002 年解决。另外，该公司 2001 年少计税金 2,573,078.03 元。 上述调整事项共计增加本公司年初未分配利润 708,541.13 元。 注 3：由于本公司并购黄兰溪水库电站事项（详见会计报表附注三之 2 注 1），本 公司追溯调整黄兰溪水力发电有限公司股权投资差额 415,310.41 元，2001 年摊销上 述差额 41,531.04 元，共计增加年初未分配利润 373,779.37 元。 由于黄兰溪水力发电有限公司 2000 年利润分配事项（详见会计报表附注三之 2 注 2），本公司追溯调整黄兰溪水力发电有限公司股权投资差额 2,695,890.00 元，2001 年本公司摊销上述差额 269,589.00 元，相应调减年初未分配利润 269,589.00 元。 注 4：本公司下属分公司黄兰溪水库电站（原福安市黄兰溪水库电站）剥离不良 债权，本公司于 2002 年将原福安市黄兰溪水库电站无法收回的其他应收款 3,119,500.59 元确认为坏账损失。 注 5：本公司下属分公司黄兰溪水库电站（原福安市黄兰溪水库电站）将确认无 法收回的其他应收款 3,119,500.59 元及剥离给福安市政府的其他应收款 9,884,300.59 元 对应的坏帐准备进行追溯调整，调增年初未分配利润 4,606,960.30 元。 注 6：根据上述调整事项调增年初法定盈余公积 121,116.39 元，调增年初法定公益 37 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 金 121,116.39 元。 四、主要税项 本公司及下属子公司的主要应纳税项列示如下: 1、 流转税 公司名称 税目 税基 税率(%) 母公司 增值税 产品销售收入 6 宁德市自来水有限公司 增值税 产品销售收入 6 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 增值税 产品销售收入 17 母公司及子公司 营业税 工程安装收入 3 母公司及子公司 营业税 租赁收入 5 母公司 营业税 担保收入 6 本公司及下属子公司按实际缴纳的增值税、营业税税额的 7%计缴城市维护建设 税、4%计缴教育费附加。 2、企业所得税 本公司及下属子公司企业所得税税率列示如下： 公司名称 税率 母公司 33% 宁德市自来水有限公司 33% 武汉楚都房地产有限公司 33% 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 33% 福州闽东大酒店有限公司 33% 宁德市金辉市政工程建设有限公司 33% 厦门龙祥房地产开发有限公司 15% 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 15% 注 1：根据福建省人民政府闽政办[2000]244 号文件和福建省财政厅、福建省国家 税务局、福建省地方税务局闽财税[2000]20 号文件的规定，自 2000 年 1 月 1 日起至 2001 年 12 月 31 日期间，本公司企业所得税先按 33%税率缴纳后，再返还 18%，实际税负 为 15%。本公司于 2002 年收到福建省宁德市财政局返还的 2001 年所得税 1066.38 万元 时，已按有关规定冲减“所得税”费用。自 2002 年开始，本公司不再享受所得税返还 的优惠政策。 38 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 注 2：本公司所属福建福安黄兰溪水力发电有限公司原自开始获利年度 1997 年起， 企业所得税享受“五免五减半”的优惠政策。根据福建省人民政府令[2002]第 72 号《福 建省人民政府关于废止 2000 年以前颁布的部分政府规章的决定》，该优惠政策停止执 行。该公司企业所得税从 2002 年起执行《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所 得税法》及其实施细则规定，按 15%的税率征收。 3、房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准， 税率为 12%。 五、控股子公司及联营企业 1、纳入本公司合并范围的控股子公司： 注册资本 投资额 拥有权 公司 经营范围 （万元） (万元) 益比例 宁德市自来水有限公司 2,400 自来水供应、安装等 2,600 95% 福建福安黄兰溪水力发电有限公司 10,000 水力发电 9,968 75% 房地产开发、商品房租赁、出售 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 1,000 700 70% 及相关的物业管理 福州闽东大酒店有限公司 300 酒店筹建 200 66.67% 厦门龙祥房地产开发有限公司 1,500 房地产开发经营及管理 975 65% 武汉楚都房地产有限公司 3,200 房地产开发经营及管理 3,000 93.75% 宁德市宁港自来水有限公司 300 自来水的生产和供应 210 70% 机电产品制造及原辅材料、金属 福安市天缘商贸有限公司 1,000 2,584.6 90% 材料 市政工程施工叁级,建筑材料、 宁德市金辉市政工程建设有限公司 500 490 98% 水暖材料、装潢材料加工销售 注 1：武汉楚都房地产有限公司、福安市天缘商贸有限公司、宁德市金辉市政工 程建设有限公司和宁德市宁港自来水有限公司系本公司 2002 年新增的控股子公司；泉 州市泉港东盛房地产开发有限公司、厦门龙祥房地产开发有限公司、福州闽东大酒店 有限公司 2001 年因均在筹建期间，且未合并子公司的资产总额小于母公司资产总额的 10%，故暂未纳入报表合并范围；2002 年度已纳入合并范围。 注 2：宁德市金辉市政工程建设有限公司系宁德市自来水有限公司的控股子公司。 2、本公司联营企业的情况： 39 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 注册资 投资额 拥有权 公司 本（万 经营范围 (万元) 益比例 元） 冶炼不锈钢坯、型钢、棒材、线材、 宁德榕航不锈钢有限责任公司 2,500 1200 48% 不锈钢制品的生产 宁德市洞天自来水有限公司 120 供水、给排水材料销售 57.6 48% 上海东溟投资有限公司 5,000 投资 2,250 45% 福安市东航铸钢有限公司 1160 铸钢、铸件 500 43% 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 6,000 沪浮璜公路经营 2,400 40% 福鼎市水电工程安装有限公司 550 电力设备等销售 220 40% 房地产开发，商品房销售和出租及相 福建大世界华夏房地产有限公司 1,875 675 36% 应的物业管理 各类船舶、海洋石油工业装备、金属 福建省厦门船舶重工股份有限公司 25,000 8,000 32% 结构及其构件的制造、安装 开发和经营福建寿宁牛头山水电站和 福建寿宁牛头山水电有限公司 1,300 390 30% 其他水电站 液体、固体废弃物处理和再生能源等 深圳禾之禾环境发展有限公司 5,000 1,400 28% 环境技术的开发与应用及相关投资 对高新技术企业的投资，对工业、农 福建易富投资有限公司 3,000 业、基础设施、能源和国家允许举办 1,290 43% 企业的投资；企业咨询服务。 福建新世界石业股份有限公司 7,500 生产各种石板材、墓碑、石雕工艺品 1,300 17.33% 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 8,000 啤酒、饮料制造、销售 720 9% 注：宁德市洞天自来水有限公司系本公司控股子公司宁德市自来水有限公司的 联营单位。 六、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 人民币现金 902,495.27 508,004.56 人民币银行存款 798,336,550.00 818,384,185.91 其中：定期存款 40,000.00 26,100,000.00 美元银行存款 13,610.90 8.2773 112,661.50 13,610.90 8.2766 112,651.98 其他货币资金 100,762,750.00 197,970,228.10 40 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 合 计 900,114,456.77 1,016,975,070.55 注：其他货币资金为存入上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部 （原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部）的客户保证金。 2、短期投资 短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托理财投资 - - 12,932,271.90 - 3、应收账款 （1） 应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 58,978,429.53 39.06 2,948,921.47 69,466,534.36 43.51 3,473,326.73 1—2 年 33,456,229.24 22.16 2,676,721.47 23,532,064.18 14.74 2,353,206.42 2—3 年 7,588,149.49 5.02 3,187,343.89 33,279,628.97 20.84 9,983,888.69 3—4 年 17,583,599.23 11.65 8,791,799.62 9,119,459.40 5.71 4,559,729.70 4—5 年 9,115,673.40 6.04 7,292,538.71 8,414,712.68 5.27 6,731,770.14 5 年以上 24,264,712.68 16.07 24,264,712.68 15,850,000.00 9.93 15,850,000.00 合 计 150,986,793.57 100.00 49,162,037.84 159,662,399.59 100.00 42,951,921.68 注 1：本公司“应收款项-闽东老区水电开发总公司屏南分公司”年末余额为 5,619,135.78 元，其中 2,549,428.32 元（账龄 2-3 年）存在争议，本公司已对此全额计提 坏账准备； 注 2：本公司“应收款项-闽东老区水电开发总公司福安分公司”年末余额为 64,913,092.76 元，其中 59,771,810.24 元系 2001 年 6 月 30 日以前发生的电费，其账龄构 成如下： 账 龄 金 额 1-2 年 6,209,323.30 2-3 年 4,894,031.17 3-4 年 15,288,069.69 4-5 年 9,115,673.40 5 年以上 24,264,712.68 合 计 59,771,810.24 41 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 本公司对此部分应收款项采用个别认定法计提坏账准备 39,771,810.24 元，详见会 计报表附注九之（二）2。 （2）应收账款中无持有本单位 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄 3 年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 闽东老区供电总公司福安分公司 48,668,455.77 售电款和滞纳金 闽东老区供电总公司周宁分公司 2,295,529.54 售电款 合 计 50,963,985.31 （4）应收帐款年末余额前五名的客户应收帐款金额合计 145,311,826.75 元，占应 收帐款总额的比例为 96.24%。 4、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 71,814,945.00 74.56 3,270,043.41 58,933,488.57 46.47 1,645,577.73 1—2 年 14,237,602.84 14.78 1,423,760.29 38,879,468.09 30.65 1,060,761.89 2—3 年 6,500,855.50 6.75 1,950,256.67 10,275,699.91 8.10 1,305,996.38 3—4 年 2,048,181.00 2.13 1,024,090.50 12,932,333.53 10.20 315,720.06 4—5 年 7,304.00 0.01 5,843.20 4,584,493.87 3.61 2,800,979.87 5 年以上 1,708,985.20 1.77 1,708,985.20 1,228,398.59 0.97 100,140.00 合 计 96,317,873.54 100.00 9,382,979.27 126,833,882.56 100.00 7,229,175.93 注：本公司“其他应收款-新华证券有限公司武汉八一路证券营业部”年末余额为 19,662,417.00 元，账龄为 1 年以内。本公司对此应收款项采用个别认定法计提坏账准 备 662,417.00 元。详见会计报表附注九之（二）1。 （2）其他应收款中无持有本单位 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 备注 新华证券有限公司武汉八一路证券营业部 19,662,417.00 客户保证金 详见附注九之（二）1 福建大世界华夏房地产有限公司 13,000,000.00 暂借款 本公司联营子公司 宁榕房地产开发有限公司 11,535,028.42 往来款 福建省闽东老区水电开发总公司 6,949,572.19 代垫费用 福安市宾馆 5,000,000.00 往来款 42 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 福安市福晶供电有限公司 4,600,000.00 暂借款 福安市水利发展中心 4,200,000.00 暂借款 福建新华房地产有限公司 3,860,000.00 借款 福建省闽东老区水电总公司柘荣分公司 3,346,630.00 暂借款 柘荣县青岚水库 2,109,900.00 借款 周宁县龙二电站 1,798,350.47 代垫费用 武汉市汉阳区人民政府 1,000,000.00 房产开发定金 福州宏扬贸易有限公司 1,000,000.00 代垫工程款 合 计 78,061,898.08 (4)其他应收款前五名单位金额合计 56,147,017.61 元，占其他应收款总额的比 例为 58.29%。 5、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 76,743,461.40 65.52 1,916,044.95 100.00 1-2 年 17,551,124.65 14.98 - - 2-3 年 22,840,000.00 19.50 - - 合 计 117,134,586.05 100.00 1,916,044.95 100.00 注：预付账款 2002 年年末数较年初数增加 115,218,541.10 元，其中包括本公司 2002 年新增合并单位账列的预付账款 77,609,054.65 元，本公司预付江苏太仓沪浮璜公路有 限公司增资款 28,000,000.00 元。 （2）预付账款中无持有本单位 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款； （3）年末金额较大的预付账款明细如下： 名 称 金额 备注 福建冠胜装饰工程有限公司 23,199,203.56 预付工程款 中国建筑第七工程局第三建筑公司 12,520,000.00 预付工程款 香港凯捷贸易公司 7,030,561.09 预付工程款 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 28,000,000.00 见附注九之（一）1 宁德市蕉城区国有资产管理公司 6,000,000.00 预付购土地款 福建华隆房地产有限公司 1,389,157.00 预付工程款 福州宏达房地产有限公司 3,100,000.00 预付工程款 福州凯升房地产开发有限公司 1,179,360.00 预付购房款 合 计 82,418,281.65 43 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 6、存货 存货及存货跌价准备明细项目如下： 年 末 数 年 初 数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 6,622,429.69 142,672.46 6,826,701.99 225,495.15 低值易耗品 645,674.75 20,805.81 149,492.60 - 在建开发产品 7,606,117.72 - - - 合计 14,874,222.16 163,478.27 6,976,194.59 225,495.15 7、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年初数 本年发生数 本年摊销数 年末数 保险费 830,287.82 2,478,094.34 2,381,132.99 927,249.17 房屋租金 20,006.00 287,336.66 258,672.68 48,669.98 其他 57,212.26 279,773.63 296,295.26 40,690.63 合 计 907,506.08 3,045,204.63 2,936,100.93 1,016,609.78 8、长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 按权益法核算的 长期股权投资 170,486,751.76 - 170,486,751.76 69,174,496.91 1,126,344.94 68,048,151.97 按成本法核算的 长期股权投资 38,400,000.00 - 38,400,000.00 15,280,000.00 - 15,280,000.00 合 计 208,886,751.76 - 208,886,751.76 84,454,496.91 1,126,344.94 83,328,151.97 （1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 累计权益 本年现 名称 初始投资额 年初数 本年权益增减额 年末数 调整 金红利 江苏太仓沪浮璜公 24,000,000.00 6,215,842.16 24,712,806.55 5,503,035.61 - 30,215,842.16 路有限公司 福鼎市水电工程安 2,542,551.78 -90,253.11 2,711,690.36 -78,885.47 - 2,632,804.89 装有限公司 宁德德城自来水物 100,000.00 - 100,000.00 -100,000.00 - - 业管理公司 上海东溟投资有限 22,500,000.00 -3,819,430.32 22,500,000.00 -3,819,430.32 - 18,680,569.68 公司 44 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 福建省厦门船舶重 80,000,000.00 1,425,461.30 - 81,425,461.30 - 81,425,461.30 工股份有限公司 福建大世界华夏房 6,750,000.00 -380,628.82 - 6,369,371.18 - 6,369,371.18 地产有限公司 宁德市洞天自来水 576,000.00 -207,274.87 - 368,725.13 - 368,725.13 有限公司 福建寿宁牛头山水 3,900,000.00 - - 3,900,000.00 - 3,900,000.00 电有限公司 深圳禾之禾环境发 14,000,000.00 -6,022.58 - 13,993,977.42 - 13,993,977.42 展有限公司 福建易富投资有限 12,900,000.00 - - 12,900,000.00 - 12,900,000.00 公司 福州闽东大酒店有 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -2,000,000.00 - - 限公司 厦门龙祥房地产有 9,750,000.00 - 9,750,000.00 -9,750,000.00 - - 限公司 泉州泉港东盛房地 7,000,000.00 - 7,000,000.00 -7,000,000.00 - - 产开发有限公司 宁德市金辉市政工 400,000.00 - 400,000.00 -400,000.00 - - 程建设有限公司 合计 186,418,551.78 3,137,693.76 69,174,496.91 101,312,254.85 - 170,486,751.76 注 1：宁德德城自来水物业管理公司已于本年度注销。 注 2：2002 年 2 月 8 日，本公司与福建省船舶工业集团公司、厦门建发股份有限 公司、重庆钢铁股份有限公司、厦门明舜贸易有限公司签订《厦门船舶重工股份有限 公司发起人协议书》，协议书约定：本公司与上述 4 家单位共同发起设立厦门船舶重 工股份有限公司，公司注册资本 2,5000 万元，其中本公司以现金出资 8000 万元，占 32%。 注 3：福州闽东大酒店有限公司、厦门龙祥房地产开发有限公司、泉州市泉港东 盛房地产开发有限公司、宁德市金辉市政工程建设有限公司系本公司的控股子公司， 2001 年未纳入本公司报表合并范围，2002 年均已纳入。上表“本年权益增减额”列示 的减少数系长期投资的合并抵销金额。 （2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 45 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 股权 名称 初始投资额 年初数 本年变动数 年末数 比例 福建南安市新世界石业股份有限 17.33% 13,000,000.00 13,000,000.00 - 公司 13,000,000.00 福安市茜洋溪水力发电有限公司 10.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 - 1,200,000.00 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 9.00% 1,080,000.00 1,080,000.00 6,120,000.00 7,200,000.00 宁德榕航不锈钢有限责任公司 48.00% 12,000,000.0 - 12,000,000.0 12,000,000.00 福安市东航铸钢有限公司 43.00% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 32,280,000.00 15,280,000.00 23,120,000.00 38,400,000.00 注 1：2002 年 4 月 28 日，本公司与宁德市航宁钢铁有限公司签订《合作协议书》， 协议书约定：双方共同出资设立宁德市榕航不锈钢有限责任公司，公司注册资本 2500 万元，其中：本公司以现金出资 1200 万元，占 48%；宁德市航宁钢铁有限公司以实物 出资 1300 万元，占 52%。同日，本公司与宁德市航宁钢铁有限公司及福州吴航钢铁制 品有限公司签订《承包经营合同书》，合同约定：宁德市榕航不锈钢有限责任公司由 福州吴航钢铁制品有限公司进行承包经营，福州吴航钢铁制品有限公司每年向本公司 交纳 216 万元的承包利润，承包期限暂定五年。据此，本公司对此项投资采用成本法 核算。本公司 2002 年度共收到承包利润 90 万元，账列“投资收益” 。 注 2：福安市东航铸钢有限公司原注册资本为 448 万元，其中蒋依栋占 19%、福 建省长乐市东航钢铁有限公司占 72%、陈振河占 9%。2002 年 2 月 28 日，闽东电力与 东航铸钢原股东签订《合同书》，合同约定：福安市东航铸钢有限公司增资 500 万元， 增资款由闽东电力以溢价认购；同时由蒋依栋受让其他原股东的股份；变更后的注册 资本为 948 万元，其中闽东电力出资 500 万元，占 43%，蒋依栋出资 498 万元，占 57%。 由于本公司未参与福安市东航铸钢有限公司的经营管理，故本公司对此项投资采用成 本法核算。 注 3：2001 年 4 月 28 日，本公司与福建省南安市二余纱巾有限公司签订《股份转 让协议》，协议约定：福建省南安市二余纱巾有限公司将其拥有的福建南安市新世界 石业股份有限公司（以下简称新世界股份公司）17.33%的股权转让给本公司，转让价 格为 1300 万元。同日，本公司与新世界股份公司公司第一大股东福建南安市静水实业 有限公司（以下简称静水实业）签订《股份转让协议保证合同》，合同约定：静水实 46 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 业承诺在新世界股份公司上市前，本公司的年投资收益率为 14%。2002 年度，本公司 共收到投资收益 182 万元。 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 形成 摊销 被投资单位名称 初始金额 年初数 本年增加 本年摊销额 摊余金额 原因 期限 福鼎市水电工程安 折价 -342,551.78 10 年 -308,296.60 - -34,255.18 -274,041.42 装有限公司 收购 福建省厦门船舶重 溢价 2,417,234.28 10 年 - 2,417,234.28 -181,292.58 2,235,941.70 工股份有限公司 收购 福建大世界华夏房 溢价 500,274.17 10 年 - 500,274.17 33,351.60 466,922.57 地产有限公司 收购 合 计 2,574,956.67 -308,296.60 2,917,508.45 -182,196.16 2,428,822.85 （4）长期投资减值准备 长期投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别或项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 宁德德城自来水物业管理有限公司 100,000.00 - 100,000.00 - 上海东溟投资有限公司 1,026,344.94 - 1,026,344.94 - 合 计 1,126,344.94 - 1,126,344.94 - 注 1：宁德德城自来水物业管理有限公司已于本年注销。 注 2：本公司投资上海东溟投资有限公司 22,500,000.00 元，占该公司注册资本比 例为 45%，由于该公司 2001 年由其另一股东上海合智资产管理有限公司承包经营，所 以，本公司对此项投资在 2001 年度采用成本法计算，并根据其 2001 年末净资产及本 公司所占股权比例相应计提长期投资减值准备。2002 年，上海东溟投资有限公司无承 包经营，本公司对此项投资改按权益法核算，已提取的长期投资减值准备相应进行调 整。 9、其他长期投资 其他长期投资明细项目列示如下: 名称 初始投资额 年初余额 本年投资增减额 年末余额 福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 14,954,500.00 19,954,500.00 宁德泰尔泰实业有限公司 3,229,586.20 3,229,586.20 -3,229,586.20 - 合计 8,229,586.20 8,229,586.20 11,724,913.80 19,954,500.00 47 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 注 1：本公司于 2001 年 12 月 25 日与福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司签订 《联合开发合同》，根据合同规定，双方合作开发金龙花园。本公司以人民币现金 1995.45 万元投资入股，占 75%的股份比例。福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司承 诺，按本公司投资总额 15%的年回报率向本公司支付回报，并将根据本公司的书面要 求随时回购股权。 注 2：本公司下属子公司宁德市自来水有限公司（以下简称自来水公司）于 2000 年 1 月 26 日与宁德泰尔泰实业有限公司（以下简称泰尔泰公司）签订《合作合同》， 合同约定：自来水公司以土地使用权与该公司进行合作建房。2002 年 12 月 26 日，自 来水公司与泰尔泰公司签订《〈合作合同〉补充协议》 ，协议约定：由泰尔泰公司支付 414.20 万元给自来水公司，取消原《合作协议》中有关自来水公司优惠分配楼房和回 报的约定。据此，自来水公司此项投资将取得回报 912,413.80 元。由于泰尔泰公司尚 未支付合同约定的款项，自来水公司暂将此投资转列“其他应收款”，待收款后确认 相关收益。 10、合并价差 合并价差明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销额 摊余金额 宁德市自来水有 82,965.57 溢价收购 10 年 74,308.29 - 8,657.28 65,651.01 限公司 福安市黄兰溪水 38,716,520.18 溢价收购 10 年 34,844,868.16 - 3,871,652.03 30,973,216.13 力发电有限公司 宁德市金辉市政 工程建设有限公 -22,199.17 折价收购 10 年 - -22,199.17 -2,272.35 -19,926.82 司 福安天缘商贸有 1,340,906.41 溢价收购 10 年 - 1,340,906.41 111,742.20 1,229,164.21 限公司 合 计 40,118,192.99 34,919,176.45 1,318,707.24 3,989,779.16 32,248,104.53 本公司“合并价差” 2001 年年末数为 32,119,096.08 元，本年调增年初数 2,800,080.37 元，具体情况见会计报表附注三之 2。 11、固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 48 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 固定资产原值 管道沟漕 36,858,781.75 554,287.50 - 37,413,069.25 拦河坝工程 357,589,104.87 742,268.29 2,974,836.48 355,356,536.68 引水系统及生产设备 494,539,260.50 12,780,110.58 90,250.00 507,229,121.08 发电设备 230,700,235.73 5,183,302.61 3,973,093.55 231,910,444.79 变配电设备 55,130,280.34 10,824,051.23 1,049,293.65 64,905,037.92 运输设备 16,169,462.23 5,876,780.40 669,839.00 21,376,403.63 未使用设备 24,070.00 - - 24,070.00 其他设备 11,213,828.70 21,134,832.45 223,804.50 32,124,856.65 固定资产原值合计 1,202,225,024.12 57,095,633.06 8,981,117.18 1,250,339,540.00 累计折旧 管道沟漕 15,046,103.88 1,169,119.49 - 16,215,223.37 拦河坝工程 64,173,259.70 8,077,234.02 458,974.77 71,791,518.95 引水系统及生产设备 153,906,398.84 14,664,449.70 72,001.66 168,498,846.88 发电设备 82,368,750.76 10,619,095.19 2,870,563.29 90,117,282.66 变配电设备 26,989,631.28 2,768,265.70 352,240.66 29,405,656.32 运输设备 5,890,137.25 3,705,439.11 649,535.25 8,946,041.11 未使用设备 - - - - 其他设备 4,516,486.55 3,615,444.37 123,160.22 8,008,770.70 累计折旧合计 352,890,768.26 44,619,047.58 4,526,475.85 392,983,339.99 固定资产净值 管道沟漕 21,812,677.87 21,197,845.88 拦河坝工程 293,415,845.17 283,565,017.73 引水系统及生产设备 340,632,861.66 338,730,274.20 发电设备 148,331,484.97 141,793,162.13 变配电设备 28,140,649.06 35,499,381.60 运输设备 10,279,324.98 12,430,362.52 未使用设备 24,070.00 24,070.00 其他设备 6,697,342.15 24,116,085.95 固定资产净值合计 849,334,255.86 857,356,200.01 注：本公司固定资产抵押事项详见会计报表附注八之 2。 （2）固定资产减值准备明细构成如下： 49 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 引水系统及生产设备 314,998.29 - - 314,998.29 发电设备 943,601.68 - 383,926.32 559,675.36 变配电设备 878,000.04 392,625.00 141,750.00 1,128,875.04 运输设备 160,825.30 - - 160,825.30 未使用设备 24,070.00 - - 24,070.00 其他设备 178,792.84 - 15,503.75 163,289.09 合计 2,500,288.15 392,625.00 541,180.07 2,351,733.08 12、在建工程 (1)在建工程明细项目列示如下： 本年转入 资金 完工 工程名称 预算数 年初数 本年增加 其他减少数 年末数 固定资产 来源 进度 白岩机电一体化 1,780,000.00 473,041.00 2,145,614.98 2,618,655.98 - - 自筹 金溪机组增容改造 3,182,000.00 229,100.00 531,396.20 - - 760,496.20 自筹 25% 3#厂坝线改造 - - 1,967,413.00 1,967,413.00 - - 自筹 宁德办公大楼 - 18,598,000.00 2,138,840.00 - - 20,736,840.00 自筹 基本完工 宁德第三水厂前期工程 108,000,000.00 5,872,051.29 5,965,672.00 - - 11,837,723.29 贷款 前期 其他 - 192,158.50 2,551,720.12 234,726.70 71,000.00 2,438,151.92 自筹 合计 - 25,364,350.79 15,300,656.30 4,820,795.68 71,000.00 35,773,211.41 (2)宁德第三水厂前期工程本年增加额中包含资本化利息金额 227,883.66 元，贷款 利息资本化率为 7.839%。 (3)年末在建工程未发生减值现象，无需计提减值准备。 13、无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 本年转 剩余摊 项目 取得方式 初始发生额 年初数 本年增加 本年摊销数 累计摊销额 年末数 出数 销年限 宁德市自来水有限公 出让 9,392,825.57 9,225,755.63 - - 186,965.88 354,035.82 9,038,789.75 司用地 48 年 东侨开发区土地 出让 29,126,100.00 - 29,126,100.00 - 582,522.00 582,522.00 28,543,578.00 49 年 福安市天缘商贸有限 出让 10,439,224.06 - 10,352,230.53 - 173,987.07 260,980.60 10,178,243.46 公司用地 48 年 财务软件 购买 42,500.00 42,500.00 - - 22,100.00 22,100.00 20,400.00 1年 合计 49,000,649.63 9,268,255.63 39,478,330.53 - 965,574.95 1,219,638.42 47,781,011.21 注：东侨开发区土地用地为本公司 2002 年新购土地使用权，尚未开发；福安市 天缘商贸有限公司用地为该公司经营天缘大酒店用地。 50 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 （2）年末无形资产未发生减值现象，无需计提减值准备。 14、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 初始发生额 年初数 本年增加 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销期限 本部办公楼装修 549,838.00 343,648.72 - 274,919.04 481,108.32 68,729.68 3月 宁德分公司办公楼装修 458,851.09 306,851.09 - 152,200.00 304,200.00 154,651.09 12 月 黄兰溪办公楼装修 240,420.00 145,968.58 - 48,084.00 142,535.42 97,884.58 24 月 武汉楚都办公楼装修 100,000.00 - 100,000.00 33,333.33 33,333.33 66,666.67 24 月 福安市天缘商贸公司装修款 294,266.00 293,533.08 48,922.18 49,655.10 244,610.90 50 月 厦门龙祥房地产装修款 99,800.00 - 99,800.00 18,296.66 18,296.66 81,503.34 49 月 东盛房地产装修款 87,389.59 - 87,389.59 17,477.88 17,477.88 69,911.71 48 月 金溪电站水库清理 328,968.00 - 328,968.00 100,518.00 100,518.00 228,450.00 25 月 宁德办公楼租金 130,000.00 - 130,000.00 43,333.36 43,333.36 86,666.64 16 月 其他 670,787.42 269,000.00 401,787.42 257,124.14 257,124.14 413,663.28 合计 2,960,320.10 1,065,468.39 1,441,478.09 994,208.59 1,447,582.21 1,512,737.89 15、短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 币种 年末数 年初数 抵押借款 人民币 20,000.00 90,000.00 担保借款 人民币 4,000,000.00 105,450,000.00 信用借款 人民币 677,768,000.00 207,028,000.00 合 计 681,788,000.00 312,568,000.00 注 1：抵押贷款系以 40,000.00 元定期存单作为质押物； 注 2：担保贷款系本公司子公司福安市天缘商有限公司短期贷款 400 万元，担保人 为福安市中旭硅钢有限公司。 16、应付账款 （1）应付账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,901,957.05 20.32 34,520,732.71 88.04 1—2 年 416,430.15 7.47 4,469,671.33 11.40 2—3 年 3,929,035.75 70.51 218,164.00 0.56 3 年以上 94,302.00 1.69 - - 合 计 6,341,724.95 100.00 39,208,568.04 100.00 （2）应付账款中无持有本单位 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 51 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 17、预收账款 （1）预收账款按账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,255,530.27 98.88 46,654.20 100.00 1-2 年 25,589.00 1.12 合 计 2,281,119.27 100.00 46,654.20 100.00 （2）预收账款中无持有本单位 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 18、应付股利 应付股利明细项目列示如下： 股东名称 年末数 年初数 宁德市国有资产投资经营有限公司 11,908,200.00 11,908,200.00 宁德市电力电器厂 27,360.00 72,960.00 福建省闽东水电综合服务公司 23,400.00 62,400.00 宁德市电力勘察设计所 21,480.00 57,280.00 宁德市昌达输变电工程有限公司 19,560.00 52,160.00 社会公众股 6,000,000.00 6,000,000.00 英属维京斯永沛投资有限公司 7,195,890.00 7,195,890.00 合 计 25,195,890.00 25,348,890.00 注：应付股利 2001 年年末数为 18,153,000.00 元，本年调增年初数 7,195,890.00 元，系本公司下属子公司福建福安黄兰溪水力发电有限公司调增应付外方股东股利所 致，详细情况如下： 本公司下属子公司福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰溪水力发电公 司）于 2002 年 12 月 1 日召开董事会，会议决议：2000 年度黄兰溪水力发电公司分配 利润 1000 万元，其中本公司分配 480.411 万元，英属维京斯公司永沛投资有限公司 分配 519.589 万元。2001 年黄兰溪水力发电公司分配利润 800 万元，其中本公司分配 600 万元，英属维京斯公司永沛投资有限公司分配 200 万元。2003 年 3 月，黄兰溪水 力发电公司已支付上述分红款。上述利润分配事项使得黄兰溪水力发电公司调增“应 付股利”年初数 2800 万元，经合并抵销后“应付股利”年初数调增 7,195,890.00 元。 19、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 项 年初数 本年计提数 本年缴交数 年末数 增值税 7,131,201.19 17,833,519.33 17,405,726.27 7,558,994.25 营业税 74,137.12 833,139.67 832,602.67 74,674.12 52 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 企业所得税 2,691,298.13 18,666,883.47 13,502,919.45 7,855,262.15 城市维护建设税 196,949.54 640,808.49 717,884.57 119,873.46 土地使用税 - 6,694.00 2,510.25 4,183.75 房产税 13,344.00 45,406.42 12,082.14 46,668.28 个人所得税 8,475.24 1,795,778.29 1,783,123.18 21,130.35 合 计 10,115,405.22 39,822,229.67 34,256,848.53 15,680,786.36 20、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 教育费附加 159,368.58 134,072.61 社会事业发展费 31,208.48 142,459.54 江堤维护费 13,673.34 15,296.19 基础设施附加 271,971.72 269,088.42 其他 554,412.84 161,788.47 合计 1,030,634.96 722,705.23 21、其他应付款 （1）其他应付款年末数为 38,737,336.46 元，无欠持有本单位 5%以上（含 5%）表 决权股份的股东单位的款项。 （2）年末金额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 性质或内容 福建省同心贸易有限公司 3,600,000.00 往来款 泉州水电工程局 2,877,810.61 工程款 东侨开发区国土资源局 2,126,100.00 土地价款 闽东老区水电总公司寿宁分公司 1,506,807.41 往来款 穆阳溪水力发电有限公司 1,771,313.59 往来款 闽东老区水电总公司宁德分公司 1,412,940.23 往来款 合计 13,294,971.84 22、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 期末结存原因 土地租赁费 12,000,000.00 12,000,000.00 见备注 保险费 - 98,000.00 待结算 补充养老金 - 37,917.51 待结算 借款利息 674,800.00 67,183.50 待结算 公路维修费 19,000.00 26,000.00 待结算 53 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 水资源费 429,421.98 426,260.96 待结算 购水费 249,720.40 - 待结算 天缘大酒店经营费用 345,829.60 - 待结算 合计 13,718,771.98 12,655,361.97 注：土地租赁费系根据 2002 年 3 月 25 日福建省宁德市国有资产管理局“宁国资 [2002]13 号”文件规定提取，根据该文件规定，本公司国有土地租赁费 600 万元/年， 由宁德市国有资产投资经营有限公司负责收缴。 23、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 借款 借 款 单 位 借款本金 借款期限 年利率 备注 条件 建设银行福安市支行 担保 5,150,000.00 1995.11.30-2003.12.20 6.21% 注1 建设银行福安市支行 担保 2,000,000.00 1995.11.30-2003.12.30 6.21% 注1 建设银行福安市支行 担保 5,000,000.00 1996.05.31-2003.12.20 6.21% 注1 建设银行福安市支行 担保 5,000,000.00 1996.06.12-2003.12.20 6.21% 注1 农业银行福安市支行 抵押 9,000,000.00 1997.04.24-2003.04.03 7.23% 注2 柘荣县工行 信用 6,500,000.00 2000.12.29-2003.12.28 6.912% 柘荣县工行 信用 6,000,000.00 2000.12.29-2003.08.27 6.912% 福建省水利厅 信用 300,000.00 1995.06.30-2001.12.31 3.60% 福建省华兴信托投资公司 信用 1,000,000.00 1997-2000.12.31 10.8% 福建省华兴信托投资公司借款利息 432,000.00 福建投资开发总公司 信用 1,000,000.00 1994.07.30-1999.07.30 无 福建投资开发总公司 信用 1,000,000.00 1995.10.23 -2000.10.30 无 福建投资开发总公司 信用 1,000,000.00 1994.10.30 -2000.07.30 无 农业银行福鼎市支行 信用 3,000,000.00 2000.12.29-2003.11.10 2.97% 合计 46,382,000.00 注 1：系由福建省闽东老区水电开发总公司提供担保； 注 2：系以福安市黄兰溪水力发电有限公司自有固定资产二级发电机组作为抵押 物； 24、长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款 借款单位 借款本金 未付利息 借款期限 年利率 条件 2002.12.26 农业银行福鼎市支行 信用 7,000,000.00 2.43% -2004.11.10 54 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 借款 借款单位 借款本金 未付利息 借款期限 年利率 条件 2001.12.24 中国银行宁德市分行 信用 4,000,000.00 5.94% -2004.12.24 1994.06.23 建设银行福安市支行 信用 9,330,000.00 453,520.75 6.21% -2004.02.28 2001.12.30 建设银行福安市支行 信用 28,100,000.00 6.21% -2004.12.29 2002.06.30 建设银行福安市支行 信用 6,500,000.00 6.59% -2005.03.28 2002.03.29 建设银行福安市支行 信用 8,900,000.00 6.59% -2005.03.28 2002.12.20 建设银行福安市支行 信用 4,600,000.00 6.588% -2005.3.28 1999.06.29 工商银行福安市支行 抵押 235,260.55 7.452% -2004.08 2000.12.29 工商银行宁德分行柘荣分理处 信用 6,500,000.00 100,809.00 6.912% -2004.12.28 2000.12.29 工商银行宁德分行柘荣分理处 信用 6,500,000.00 6.912% -2005.12.28 2000.12.29 工商银行宁德分行柘荣分理处 信用 6,500,000.00 6.912% -2006.12.28 2000.12.29 工商银行宁德分行柘荣分理处 信用 6,500,000.00 6.912% -2007.12.28 2000.12.29 工商银行宁德分行柘荣分理处 信用 4,500,000.00 6.912% -2008.12.28 预提利息 - 41,474.78 合计 99,165,260.55 595,804.53 注：本公司子公司福建福安黄兰溪水力发电有限公司向工商银行福安市支行抵押 贷款 235,260.55 元，系以其办公楼作为抵押物。 25、专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 备注 宁德市自来水有限公司第 系根据宁署计基[2000]55 号文由福建省 600,000.00 600,000.00 三自来水厂财政拨款 计委拨入宁德第三水厂的基建拨款 宁海城市建设投资开发有 3,003,236.22 - 国债投资本金及利息 限公司 合 计 3,603,236.22 600,000.00 55 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 26、股本 (1)股本本年变动情况列示如下： 单位：人民币万元 项 目 年初数 本期增减变动(+,-) 年末数 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 20,000 20,000 其中： 国家拥有股份 19,847 19,847 境内法人持有股份 153 153 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 20,000 20,000 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 10,000 10,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 10,000 10,000 股份总数 30,000 30,000 (2)法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 宁德市国有资产投资经营有限公司 19,847.00 66.157 宁德市电力电器厂 45.60 0.152 福建省闽东水电综合服务公司 39.00 0.130 宁德市电力勘察设计所 35.80 0.119 宁德市昌达输变电工程有限公司 32.60 0.108 合 计 20,000.00 66.666 27、资本公积 资本公积本年变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（或股本）溢价 1,121,296,299.06 - - 1,121,296,299.06 股权投资准备 5,070.38 - - 5,070.38 56 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 其他 1,249,602.39 999,287.50 - 2,248,889.89 合 计 1,122,550,971.83 999,287.50 - 1,123,550,259.33 注：资本公积本年度增加 999,287.50 元，系本公司无需支付的应付款项转入形成。 28、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 9,486,411.17 2,256,099.66 - 11,742,510.83 法定公益金 9,486,411.17 2,256,099.66 - 11,742,510.83 任意盈余公积 1,653,219.81 - - 1,653,219.81 合 计 20,626,042.15 4,512,199.32 25,138,241.47 注：本年增加金额系 2002 年净利润分配事项，详见会计报表附注十之（六）。 29、未分配利润 未分配利润年末余额 1,488,569.55 元，本年变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 1,439,772.29 加：本期净利润 22,560,996.58 可供分配利润 24,000,768.87 减：提取法定盈余公积 2,256,099.66 减：提取法定公益金 2,256,099.66 减：本期利润股利 18,000,000.00 期末未分配利润 1,488,569.55 注 1: 本年度董事会通过的利润分配预案参见会计报表附注十之（六） 。 注 2：本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为 968,931.10 元， 详见会计报表附注三之 3。 30、主营业务收入 （1）主营业务收入按业务性质分项列示如下： 业务性质 本年数 上年数 售电收入 209,014,940.13 211,785,438.53 水费收入 11,483,477.72 10,275,438.92 酒店经营收入 9,770,996.66 - 合 计 230,269,414.51 222,060,877.45 （2）主营业务收入按行业分布列示如下： 57 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 行 业 本年数 上年数 发电业务 209,014,940.13 211,785,438.53 供水业务 11,483,477.72 10,275,438.92 酒店业务 9,770,996.66 - 合 计 230,269,414.51 222,060,877.45 （3）主营业务收入按地区分布列示如下： 地 区 本年数 上年数 福建省 230,269,414.51 222,060,877.45 合 计 230,269,414.51 222,060,877.45 （4）本年前五名销售客户收入总额为 174,294,899.14 元，占全部销售收入的 75.69%。 31、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 营业税 494,344.96 - 城市建设维护税 568,233.03 619,349.84 教育费附加费 497,894.64 444,688.19 基础设施附加费 - -16,834.46 江堤维护费 71,096.61 15,296.19 其他 136,633.39 391,932.27 合 计 1,768,202.63 1,454,432.03 32、其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 材料销售 297.00 107,320.86 302.13 89,498.54 -5.13 17,822.32 工程收入 1,700,000.00 400,800.00 60,010.00 60,575.36 1,639,990.00 340,224.64 线路过网 103,625.47 143,457.15 766.83 645.57 102,858.64 142,811.58 承包收入 3,141,413.52 3,788,843.23 2,968,570.57 3,162,821.41 172,842.95 626,008.82 租金收入 115,900.00 259,640.00 6,664.25 14,594.74 109,235.75 245,045.26 担保收入 - 3,680,000.00 - 248,400.00 - 3,431,600.00 其他 150,446.75 290,605.10 72,284.69 12,194.00 78,162.06 278,424.10 合 计 5,211,682.74 8,670,666.34 72,284.69 3,588,729.62 2,103,084.27 5,081,936.72 33、财务费用 58 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 31,211,014.41 34,793,577.88 减：利息收入 4,545,011.75 4,706,005.83 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 9.52 477.10 其他 25,765.71 34,800.31 合 计 26,691,758.85 30,121,895.26 34、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本年数 上年数 委托理财投资收益 5,123,333.00 29,368,339.31 按成本法确认的投资收益 4,490,000.00 906,550.00 按权益法确认的投资收益 259,254.86 -2,996,367.72 短期投资损失 -520,276.30 - 合 计 9,352,311.56 27,278,521.59 注：委托理财收益系委托上海东溟投资有限公司理财收益 4,500,000.00 元；委托南 方证券有限公司理财收益 623,333.00 元。 35、营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本年数 上年数 罚款收入 12,217.23 2,263.70 自来水外管分摊收入 - 1,048,887.46 固定资产清理收入 240,924.99 267,089.50 其他收入 355,771.89 22,620.23 合 计 608,914.11 1,340,860.89 36、营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 赞助费 - 905,383.00 固定资产处理损失 1,595,764.50 1,141,055.52 捐赠支出 1,074,978.00 - 计提固定资产减值准备 392,625.00 250,000.00 罚款支出 9,588.14 175,380.27 赔款支出 1,072,956.02 非常支出 79,236.37 32,481.80 其 他 182,704.48 544,478.00 合 计 4,407,852.51 3,048,778.59 59 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 37、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 102,646,397.15 元，明细如 下： 项目 金额 福建大世界华夏房地产有限公司往来款 13,000,000.00 预付宁德市东侨开发区国土局款 6,000,000.00 福安市宾馆往来款 5,000,000.00 福安市福晶供电有限公司往来款 4,600,000.00 福安市水利发展中心往来款 4,200,000.00 支付管理费用、营业费用中除工资、折旧等以外的其他费用 69,846,397.15 小计 102,646,397.15 （二）母公司会计报表主要项目注释 38、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 52,244,645.20 62.46 2,612,232.26 59,393,431.29 61.86 2,969,671.57 1—2 年 26,423,786.41 31.59 2,642,378.64 18,618,475.01 19.39 1,861,847.50 2—3 年 2,674,560.32 3.20 2,586,967.92 17,991,559.28 18.74 5,397,467.78 3—4 年 2,295,529.54 2.75 1,147,764.77 3,786.00 - 1,893.00 4—5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合 计 83,638,521.47 100.00 8,989,343.59 96,007,251.58 100.00 10,230,879.85 注：本公司“应收款项-闽东老区水电开发总公司屏南分公司”年末余额为 5,619,135.78 元，其中 2,549,428.32 元（账龄 2-3 年）存在争议，本公司已对此全额计提 坏账准备； （2）应收账款中无持有本单位 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 39、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 权益法核算的 投资 355,608,593.98 - 355,608,593.98 183,983,863.45 1,026,344.94 182,957,518.51 60 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 年 末 数 年 初 数 成本法核算的 投资 38,400,000.00 - 38,400,000.00 15,280,000.00 - 15,280,000.00 合 计 394,008,593.98 - 394,008,593.98 199,263,863.45 1,026,344.94 198,237,518.51 （2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 本年权益增减 名称 权益比例 初始投资额 年初余额 年末余额 额 福安黄兰溪水力发电有限公司 75% 99,684,506.16 88,464,166.68 -4,435,849.71 84,028,316.97 宁德市自来水有限公司 95% 26,000,000.00 26,845,199.86 757,791.18 27,602,991.04 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 40% 24,000,000.00 24,712,806.55 5,503,035.61 30,215,842.16 上海东溟投资有限公司 45% 22,500,000.00 22,500,000.00 -3,819,430.32 18,680,569.68 厦门龙祥房地产开发有限公司 65% 9,750,000.00 9,750,000.00 -938,450.46 8,811,549.54 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 70% 7,000,000.00 7,000,000.00 -555,817.75 6,444,182.25 福鼎市水电工程安装有限公司 40% 2,542,551.78 2,711,690.36 -78,885.47 2,632,804.89 福州闽东大酒店有限公司 66.67% 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 武汉楚都房地产有限公司 93.75% 30,000,000.00 - 29,938,182.26 29,938,182.26 福建省厦门船舶重工股份有限公司 32% 80,000,000.00 - 81,425,461.30 81,425,461.30 福安市天缘商贸有限公司 90% 25,846,000.00 - 24,565,345.29 24,565,345.29 福建大世界华夏房地产有限公司 36% 6,750,000.00 - 6,369,371.18 6,369,371.18 福建寿宁牛头山水电有限公司 30% 3,900,000.00 - 3,900,000.00 3,900,000.00 宁德市宁港自来水有限公司 70% 2,100,000.00 - 2,100,000.00 2,100,000.00 深圳禾之禾环境发展有限公司 28% 14,000,000.00 - 13,993,977.42 13,993,977.42 福建易富投资有限公司 43% 12,900,000.00 - 12,900,000.00 12,900,000.00 合计 368,973,057.94 183,983,863.45 171,624,730.53 355,608,593.98 注 1：2002 年 1 月，本公司与福建省福鼎市中立房地产开发公司、福州保税区中 源商贸有限公司共同出资设立武汉楚都房地产有限公司，注册资本 3200 万元，本公司 出资 3000 万元，占 93.75%； 注 2：福安市天缘商贸有限公司（以下简称天缘商贸公司）成立于 2001 年 7 月 26 日；原由刘茂见、郭庆各自出资 500 万元人民币投资组建，注册资本为人民币 1000 万 元；公司业务系经营天缘大酒店。 2001 年 12 月 24 日本公司与刘茂见（以下简称甲方）、郭庆（以下简称乙方）签 61 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 订股权转让协议，本公司以 2584.6 万元收购原天缘商贸公司 90%的股权，股权转让款 的确认依据为福建诚信联合会计师事务所（2001）诚会师审字 E-280 号《专项审计报 告》确认的天缘商贸公司截止 2001 年 12 月 10 日的资产总额 27,717,742.90 元，另加甲、 乙方原收购天缘大酒店的前期费用及投资利息 1,000,000.00 元，共计 28,717,742.90 元。 天缘商贸公司原负债由甲、乙方承担，本公司购置 90%股权的股权款以甲、乙方股权 对应净资产总额 28,717,742.90 元的 90%计算，即 2584.6 万元。 2002 年 1 月 11 日，福 安天缘商贸公司股权变更手续办理完毕，取得变更后的企业法人营业执照。 由于福安天缘商贸公司的主要经营项目天缘大酒店于 2001 年 12 月 11 日至 2002 年 2 月 20 日期间系由福安市中南电机有限公司（原股东刘茂见所拥有的企业）承包 经营。2002 年 2 月 21 日，本公司委任酒店管理人员与天缘大酒店原管理人员办理库 存物品及酒店管理权的移交手续。因此，本公司对福安天缘商贸公司的购并日为 2002 年 2 月 21 日。 （3）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下： 名称 股权比例 初始投资额 年初余额 本年权益增减额 年末余额 福建南安市新世界石业股份有限 17.33% 13,000,000.00 13,000,000.00 - 13,000,000.00 公司 福建惠泉啤酒福鼎有限公司 9.00% 7,200,000.00 1,080,000.00 6,120,000.00 7,200,000.00 福安市茜洋溪水力发电有限公司 10.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 - 1,200,000.00 福安市东航铸钢有限公司 48.00% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 宁德榕航不锈钢有限责任公司 43.00% 12,000,000.00 - 12,000,000.00 12,000,000.00 合 计 38,400,000.00 15,280,000.00 23,120,000.00 38,400,000.00 （4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 上海东溟投资有限公司 1,026,344.94 - 1,026,344.94 - 合 计 1,026,344.94 - 1,026,344.94 - 注：本年变化原因详见会计报表附注六之 8（4）注 2。 40、其他长期投资 其他长期投资明细项目列示如下: 投资 名 称 初始投资额 年初余额 本年权益增减额 年末余额 期限 福建省福鼎市金龙房地 无 19,954,500.00 5,000,000.00 14,954,500.00 19,954,500.00 产开发有限公司 合 计 19,954,500.00 5,000,000.00 14,954,500.00 19,954,500.00 62 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 41、主营业务收入 （1）主营业务收入按业务性质分项列示如下： 业务性质 本年数 上年数 备注 售电收入 174,694,601.56 177,793,905.31 （2）主营业务收入按行业分布列示如下： 行 业 本年数 上年数 备注 发电业务 174,694,601.56 177,793,905.31 （3）主营业务收入按地区分布列示如下： 地 区 本年数 上年数 备注 福建省 174,694,601.56 177,793,905.31 42、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 委托理财投资收益 5,123,333.00 29,427,983.78 按权益法确认的投资收益 -3,621,527.07 565,747.69 按成本法确认的投资收益 4,490,000.00 -4,083,843.84 短期投资损失 -520,276.30 - 合 计 5,471,529.63 25,909,887.63 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册地 与本企业的 经济性质或 法定代表 企业名称 主营业务 址 关系 类型 人 接受宁德市财政局及国资局委托， 宁德市国有资产投资经 宁德市 从事委托范围内企业国有资产的 控股股东 国有独资 叶斌 营有限公司 产权营运 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 宁德市国有资产投资经营有限公司 300 - - 300 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 63 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 宁德市国有资产投资经营有限公司 19847 66.16 - - - - 19847 66.16 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 福建大世界华夏房地产有限公司 联营企业 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 联营企业 福建寿宁牛头山水电有限公司 联营企业 联营企业 上海东溟投资有限公司 （二）关联方交易 1、提供担保 截至 2002 年 12 月 31 日止,本公司对关联公司提供借款担保的情况如下： 被担保单位名称 担保金额 担保期限 福建寿宁牛头山水电有限公司 1,500,000.00 2002.11.28—2024.11.25 福建寿宁牛头山水电有限公司 3,000,000.00 2002.12.10—2024.11.25 福建寿宁牛头山水电有限公司 3,000,000.00 2003.01.18—2024.11.25 福建寿宁牛头山水电有限公司 1,500,000.00 2003.01.28—2024.11.25 福建寿宁牛头山水电有限公司 1,500,000.00 2003.02.26—2024.11.25 合计 10,500,000.00 2、土地租赁 根据与本公司主发起人福建省闽东老区水电开发总公司于 1999 年 1 月 10 签订的 《土地使用权租赁协议》，本公司向福建省闽东老区水电开发总公司租赁 22 块土地， 共计 6,918.72 亩工业用地的使用权；租赁期为自本公司领取营业执照之日起 49 年；本 公司应付租赁费用共计 29,400 万元，本公司每年支付 600 万元。 2002 年 3 月 25 日福建省宁德市国有资产管理局下发“宁国资[2002]13 号” 《福建 省宁德市国有资产管理局关于收缴闽东电力股份有限公司国有土地租赁费的通知》， 上述国有土地租赁费（600 万元/年）由本公司国有股持股单位宁德市国有资产投资经 64 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 营有限公司负责收缴。 3、委托理财收益 本公司 2002 年度从联营公司上海东溟投资有限公司取得委托理财收益 450 万元， 账记“投资收益”科目。 （三）关联方往来 本公司与关联单位应收应付款项余额如下： 科 关联方 年初数 本年借方累计 本所贷方累计 年末数 目 发生额 发生额 其他应 福建大世界华夏房地 - 13,000,000.00 13,000,000.00 收款 产有限公司 预付帐 江苏太仓沪浮璜公路 - 64,000,000.00 36,000,000.00 28,000,000.00 款 有限公司 八、或有及承诺事项 1、 对外担保： 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司对外担保事项如下： 被担保单位 担保金额 担保期限 福建省老区水电开发总公司 300,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 1,200,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 3,800,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 710,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 福建省老区水电开发总公司 3,500,000.00 1999.10.20-2003.5.9 小计 17,510,000.00 福建省老区水电开发总公司柘荣分公司 4,000,000.00 2001.12.24-2004.12.24 福建省老区水电开发总公司宁德分公司 5,000,000.00 2002.6.28-2003.6.27 福安市中源矽钢有限公司 4,000,000.00 2002.2.7—2003.2.7 合计 30,510,000.00 65 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 2、抵押： 本公司对外抵押事项如下： 本公司所属控股子公司福建省福安黄兰溪水力发电有限公司 1997 年 4 月在向中 国农行福安市支行借款 900 万元人民币时，以其自有的固定资产包括水轮发电机组、 一级和二级机组作为此笔借款的抵押物，该笔借款的期限为 1997 年 4 月 24 日至 2003 年 4 月 3 日；福建省福安黄兰溪水力发电有限公司自有的办公楼产权证作抵押取得 235,260.55 元的购房借款，该笔借款的期限为 1999 年 6 月 29 日至 2004 年 8 月 29 日。 九、资产负债表日后事项 （一）非调整事项 1、江苏太仓沪浮璜公路有限公司增资事项 2003 年 1 月 18 日，本公司联营子公司江苏太仓沪浮璜公路有限公司召开第十一 次股东会议，会议决议各股东按股份比例增加投资 7000 万元。本公司按 40%股权比例 计算应出资 2800 万元，本公司已于 2002 年预付增资款 2800 万元，账列“预付账款” 科目。 2003 年 3 月 13 日本公司第二届董事会第六次临时会议决议，通过了对江苏太仓 沪浮璜公路有限公司追加投资 2800 万元的议案。 2、宁德市自来水有限公司委托理财事项 本公司所属子公司宁德市自来水有限公司（以下简称自来水公司）与福建省新力 源企业投资有限公司（以下简称新力源公司）于 2003 年 1 月 13 日签订《〈委托投资国 债协议书〉国债回购协议》。协议约定由新力源公司回购自来水公司 2003 年 1 月购买 的 02 国债（15）品种 12800 手，合计金额为 12,931,840.00 元，其回购后的资金转入新 力源公司指定的账户并由新力源公司经营至 2003 年 11 月 18 日，新力源公司提供 30% 保证金保证投资年回报率为 11%。 （二）调整事项 1、 新华证券有限公司武汉八一路证券营业部客户保证金诉讼事项 2001 年 4 月，本公司在新华证券有限公司武汉八一路证券营业部（以下简称八一 66 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 路营业部）开立资金账户，并存入该资金账户 5000 万元。本公司存入资金后即取得利 息 287.75 万元。八一路营业部收款后未经本公司允许，将上述资金挪用。经本公司催 讨，八一路营业部于 2001 年 11 月 7 日至 2002 年 1 月 21 日期间，共退还资金 2791 万 元。截止 2002 年 6 月 28 日，八一路营业部尚有资金本息余额 22,539,917.00 元未还。 本公司遂向湖北省武汉市中级人民法院提起诉讼，要求八一路营业部及新华证券有限 责任公司还款。2002 年 12 月 16 日，本公司胜诉。 2003 年 3 月 6 日，本公司与八一路营业部、新华证券达成和解协议，协议约定： 本公司同意八一路营业部、新华证券返还客户交易结算资金 1900 万元，返还后双方债 权债务结清。2003 年 3 月 13 日，本公司收到新华证券还款 1900 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日本公司账面应收八一路证券营业部余额为 19,662,417.00 元， 本公司对无法收回的 662,417.00 元全额计提坏账准备。 2、 福建福安黄兰溪水力发电有限公司应收电费仲裁事项 本公司控股子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰溪水力发 电公司）因福建省闽东老区水电开发总公司（以下简称闽东老区公司）拖欠电费于2001 年8月向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，中国国际经济贸易仲裁委员会于2002 年7 月10 日以(2002)贸仲裁字第0198 号裁决书作出终局裁决：闽东老区公司应向黄兰 溪水力发电公司支付1997年至2001年6月30日止所欠电费人民币58,418,304.99元及滞纳 金人民币5,841,830.59元，支付仲裁费529,300.70元，共计64,789,436.28元。2003年1月2日， 黄兰溪水力发电公司向福建省高级人民法院申请强制执行。 2003 年 3 月 10 日，黄兰溪水力发电公司与闽东老区公司达成执行和解协议。和 解协议约定：闽东老区公司支付黄兰溪水力发电公司电费及滞纳金 2000 万元，免去中 国国际经济贸易仲裁委员会于 2002 年 7 月 10 日以(2002)贸仲裁字第 0198 号裁决书 规定的其他应付电费、滞纳金、仲裁费共计 44,789,436.28 元。2003 年 3 月 25 日，福建 省高级人民法院以[2003]闽法执申字第 001 号民事裁定书裁定终结执行。 黄兰溪水力发电公司已于 2003 年 1 月份收到闽东老区公司支付黄兰溪水力发电公 司电费及滞纳金 2000 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日，黄兰溪水力发电公司应收闽东老区公司 2001 年 6 月 30 67 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 日以前电费的账面余额 59,771,810.24 元与可收回金额 2000 万元的差异为 39,771,810.24 元，黄兰溪水力发电公司已将此差异金额作为该应收款项应计提的坏账准备。 十、其他重大事项 （一）闽东水电站通过收购资产等方式抵减应收闽东老区公司电费 2002 年度，本公司下属分公司闽东水电站通过收购资产等方式，共抵减原应收福 建省闽东老区水电开发总公司（以下简称闽东老区公司）电费款项 35,134,922.01 元， 具体如下： 序号 事项 金额 备注 1 闽东老区公司以 110KV 升压站资产抵偿电费欠款 12,000,000.00 注1 2 闽东老区公司以对宁榕房地产的债权抵偿电费欠款 9,535,028.42 注2 3 闽东老区公司以对闽东能源投资公司的债权抵偿电费欠款 588,460.88 注3 4 闽东老区公司以汽车抵偿电费欠款 351,307.22 注4 5 以应付闽东老区公司原代垫的上市费用抵减电费欠款 5,932,903.71 注5 6 以应付闽东老区公司 1999 年度股利款抵减电费欠款 5,020,152.39 注5 7 以应付闽东老区公司办公楼租赁费等抵减电费欠款 1,707,069.39 注5 合计 35,134,922.01 注 1：2002 年 12 月 10 日，本公司与闽东老区公司签订《闽东水电站 110KV 升压 站转让合同》，合同约定：闽东老区公司以 1200 万价格将其所拥有的闽东水电站 110KV 升压站的全部资产转让给本公司，转让款直接从闽东老区公司应支付给本公司的电费 中扣除。同日，本公司与闽东老区公司办妥资产移交手续。 注 2：2002 年 12 月 10 日，本公司与闽东老区公司、福州宁榕房地产开发有限公 司签订《债权债务转移协议》，合同约定：闽东老区公司将其拥有的对福州宁榕房地 产开发有限公司的债权 9,535,028.42 元（其中本金 800 万元，利息 1,535,028.42 元）转 让给本公司，转让款直接从闽东老区公司应支付给本公司的电费中扣除。 注 3：2002 年 12 月 10 日，本公司与闽东老区公司、闽东能源投资有限公司签订 《债权债务转移协议》，合同约定：闽东老区公司将其拥有的对闽东能源投资有限公 司的部分债权 588,460.88 元转让给本公司，转让款直接从闽东老区公司应支付给本公 司的电费中扣除。 注 4：2002 年 12 月 10 日，本公司与闽东老区公司签订《汽车转让合同》，合同约 68 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 定：闽东老区公司将部分车辆作价 351,307.22 元转让给本公司，转让款直接从闽东老 区公司应支付给本公司的电费中扣除。 注 5：鉴于 2001 年年末本公司与闽东老区公司在电费等款项的结算金额上存在争 议，本公司于 2002 年度对本公司与闽东老区公司的往来款进行清理、核对，将原账列 应付闽东老区公司的款项抵减闽东老区公司应支付给本公司下属分公司闽东水电站 的电费。截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司下属分公司闽东水电站应收老区总公司电 费款 1239 万元，闽东老区公司已确认。 （二）关于兼并福安市黄兰溪水库电站事项的说明 本公司于 2000 年底在收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司的同时，兼并了福安 市黄兰溪水库电站并将其变更为福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站。根据 1999 年 8 月 9 日和 1999 年 11 月 2 日分别与福安市黄兰溪水库电站和福安市人民政府 签订的《企业转让协议书》和《企业转让协议》两份协议规定，本公司同意接受福安 市黄兰溪水库电站的全部资产、债权及黄兰溪水库梯级电站的工程支出，包括福安市 黄兰溪水库电站与有关单位签订合同所承担的义务，但须经审计后，符合黄兰溪水库 电站开支的给予确认，不属于黄兰溪水库电站的开支的应由福安市人民政府承担。 2002 年 5 月 31 日，本公司与福安市人民政府签订《补充协议》， 协议约定：本公司将原福安市黄兰溪水库电站拥有的债权 938.8 万元及原福安市黄兰 溪工程指挥部拥有的债权 496,300.59 元，合计 9,884,300.59 元，转由福安市人民政府承 接，并相应冲减本公司应付福安市人民政府的款项。 本公司于 2002 年 6 月根据以上补充协议进行相关账务处理，并追溯调整本公司于 2000 年收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司并兼并福安市黄兰溪水库电站时多计 的股权投资差额 170.94 万元，以及 2001 年度已提取的坏账准备 121.54 万元。 （三）关于承包经营福安黄兰溪水力发电有限公司事项的说明 福建福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰溪水力发电公司）系本公司 的控股子公司，本公司占 75%股权，外方股东英属维京斯永沛投资有限公司（以下简 称维京斯公司）占 25%股权。2002 年 5 月，本公司与黄兰溪水力发电公司、维京斯公 69 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 司签订《承包合同》，合同约定：由本公司承包经营黄兰溪水力发电公司，承包期限 自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日，承包费共计 500 万元，在合同约定的履行 条件满足后一次性支付该笔承包费，本公司向维京斯公司支付 500 万元后，黄兰溪水 力发电公司承包期内的经营利润全归本公司所有。2002 年 6 月 12 日，宁德市对外贸 易经济合作局以“市外经贸资字[2002]017 号”批复同意本公司承包经营。本公司已于 2003 年 2 月 27 日将承包款 500 万元汇入维京斯公司指定的银行户头。 根据以上承包协议，本公司本部系以 100%确认本年度对黄兰溪水力发电公司的投 资收益。同时，本公司本部已预提 2002 年度承包费 100 万元抵减上述投资收益。 （四）关于收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司 25%股权事项 2002 年 5 月 20 日，本公司与福建福安黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰 溪水力发电公司）外方股东英属维京斯永沛投资有限公司（以下简称维京斯公司）签 订附加期限和条件的《股权转让合同》，合同约定，维京斯公司拟于 2007 年 1 月 1 日 或之前将其持有的合资公司 25%股权转让给本公司，转让价格为 2500 万元。本公司在 合同约定履行的条件满足后预付 1700 万元，余款 800 万元在合同生效并办理完毕股权 过户手续后付清。 为保证维京斯公司能按照《股权转让合同》履行义务，双方另于 2002 年 5 月签 订《股权质押合同》，约定：维京斯公司在本公司承包期间将其拥有的 25%股权质押 给本公司。此合同业经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字[2002]020 号批复同意。 本公司已于 2003 年 2 月 27 日将股权转让预付款 1700 万元汇入维京斯公司指定的 银行户头。 （五）闽东大酒店(前身系宏福大厦)事项说明 1、闽东大酒店(前身系宏福大厦)的基本情况 为续建闽东大酒店，本公司于 2000 年 4 月与福州宏扬贸易有限公司共同出资设立 福州闽东大酒店有限公司，注册资本 300 万元，其中：本公司出资 200 万元，福州宏 扬贸易有限公司出资 100 万元。 闽东大酒店前身为宏福大厦，系由福州宏达房地产公司于 1993 年申请立项，1995 70 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 年经福州市人民政府以榕政地[1995]011 号批复同意取得项目用地。该项目实际占地面 积 2.72 亩，土地使用年限为 50 年，规划建设总面积 31323 平方米，共有 28 层。宏福 大厦项目原系由福州宏达房地产公司与福建省宁德地区行政公署驻福州办事处（以下 简称宁德驻榕办）合作开发，福州宏达房地产公司提供项目用地，宁德驻榕办负责项 目建设资金。 2、福州闽东大酒店有限公司受让宏福大厦 2001 年 12 月 28 日，福州闽东大酒店有限公司与福州宏达房地产有限公司、宁德 驻榕办签订《转让合同》及其补充合同，合同约定：福州宏达房地产有限公司和宁德 驻榕办将其合作开发的“宏福大厦”房地产项目以整体转让的方式转让给闽东大酒店 有限公司。福州闽东大酒店有限公司应向福州宏达房地产有限公司支付项目转让价款 2900 万元，福州闽东大酒店有限公司与宁德驻榕办的转让方式及价款另行协商确认。 2003 年 1 月 2 日，宏福大厦项目用地更名至福州闽东大酒店有限公司名下，福州 闽东大酒店有限公司已于 2003 年 3 月 27 日向福州市土地管理局领取《福州市国有土 地使用权证》。 3、闽东大酒店(即宏福大厦)的前期基建支出 闽东大酒店有限公司受让该项目时，宏福大厦已封顶并进入外部装饰阶段，已发 生的基建支出约为 5000 余万元，其资金主要来源于闽东八县财政等单位。 由于福州闽东大酒店有限公司与宁德驻榕办尚未就宏福大厦项目的转让方式及 价款进行协商，宏福大厦项目的资产及相关账务的交接手续亦未办理，上述基建支出 及相关的债务目前尚未并入闽东大酒店有限公司帐内核算。 (六)董事会 2002 年度利润分配预案 本公司于 2003 年 4 月 8 日召开董事会，通过 2002 年度利润分配预案：按 2002 年 度净利润的 10%提取法定公积金 2,256,099.66 元，按 2002 年度净利润的 10%提取法定 公益金 2,256,099.66 元；以 2002 年 12 月 31 日股本为基数向全体股东每股派发现金红 利 0.06 元（含税），共计 18,000,000.00 元。该利润分配预案尚须经股东大会批准。 71 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 十一、备查文件目录 包括下列文件： 1、载有法定代表人、主管会计工 作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报 纸上公开披露的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 福建闽东电力股份有限公司董事会 二○○三年四月八日 72 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位： 福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 资产 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 900,114,456.77 1,016,975,070.55 835,198,946.41 1,004,680,660.51 短期投资 2 - 12,932,271.90 - - 应收票据 - - - - 应收股利 445,071.50 - 11,249,181.50 10,804,110.00 应收利息 - - - - 应收账款 3 101,824,755.73 116,710,477.91 74,649,177.88 85,776,371.73 其他应收款 4 86,934,894.27 119,604,706.63 179,853,265.30 127,685,192.54 预付账款 5 117,134,586.05 1,916,044.95 38,675,131.40 1,776,044.95 应收补贴款 - - - - 存货 6 14,710,743.89 6,750,699.44 3,716,105.95 3,661,173.58 待摊费用 7 1,016,609.78 907,506.08 718,915.38 629,962.34 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,222,181,117.99 1,275,796,777.46 1,144,060,723.82 1,235,013,515.65 长期投资： 长期股权投资 8 208,886,751.76 83,328,151.97 394,008,593.98 198,237,518.51 其中：股权投资差额 8 2,428,822.85 -308,296.60 30,224,970.82 34,610,879.85 长期债权投资 - - - - 其他长期投资 9 19,954,500.00 8,229,586.20 19,954,500.00 5,000,000.00 合并价差 10 32,248,104.53 34,919,176.45 长期投资合计 261,089,356.29 126,476,914.62 413,963,093.98 203,237,518.51 固定资产： 固定资产原价 11 1,250,339,540.00 1,202,225,024.12 889,559,792.64 859,043,165.68 减:累计折旧 11 392,983,339.99 352,890,768.26 320,219,752.68 291,883,028.75 固定资产净值 11 857,356,200.01 849,334,255.86 569,340,039.96 567,160,136.93 减:固定资产减值准备 11 2,351,733.08 2,500,288.15 2,351,733.08 2,500,288.15 固定资产净额 11 855,004,466.93 846,833,967.71 566,988,306.88 564,659,848.78 工程物资 - - - - 在建工程 12 35,773,211.41 25,364,350.79 21,662,493.27 19,300,141.00 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 890,777,678.34 872,198,318.50 588,650,800.15 583,959,989.78 无形资产及其他资产： 无形资产 13 47,781,011.21 9,268,255.63 28,563,978.00 42,500.00 长期待摊费用 14 1,512,737.89 1,065,468.39 901,332.46 919,499.81 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 49,293,749.10 10,333,724.02 29,465,310.46 961,999.81 递延税款： 递延税款借项 -- - - 资产总计 2,423,341,901.72 2,284,805,734.60 2,176,139,928.41 2,023,173,023.75 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 73 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 资 产 负 债 表(续) 2002 年 12 月 31 日 编制单位： 福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 负债及所有者权益 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 15 681,788,000.00 312,568,000.00 628,450,000.00 294,550,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 16 6,341,724.95 39,208,568.04 1,475,043.14 318,083.55 预收账款 17 2,281,119.27 46,654.20 1,227,832.47 - 应付工资 1,790,118.53 1,457,870.98 656,803.54 731,251.79 应付福利费 3,433,571.63 2,534,952.86 3,027,265.42 2,450,145.16 应付股利 18 25,195,890.00 25,348,890.00 18,000,000.00 18,153,000.00 应交税金 19 15,680,786.36 10,115,405.22 8,378,340.40 2,603,108.48 其他应交款 20 1,030,634.96 722,705.23 227,051.69 419,364.80 其他应付款 21 38,737,336.46 66,955,193.22 36,423,237.02 65,442,786.73 预提费用 22 13,718,771.98 12,655,361.97 13,365,284.38 12,612,496.97 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 23 46,382,000.00 97,906,000.00 7,732,000.00 56,176,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 836,379,954.14 569,519,601.72 718,962,858.06 453,456,237.48 长期负债： 长期借款 24 99,761,065.08 250,787,252.81 7,000,000.00 125,100,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 25 3,603,236.22 600,000.00 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 103,364,301.30 251,387,252.81 7,000,000.00 125,100,000.00 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 939,744,255.44 820,906,854.53 725,962,858.06 578,556,237.48 少数股东权益 33,420,575.9319,282,093.80 - - 所有者权益： 股本 26 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 27 1,123,550,259.33 1,122,550,971.83 1,123,550,259.33 1,122,550,971.83 盈余公积 28 25,138,241.47 20,626,042.15 25,138,241.47 20,626,042.15 其中:公益金 28 11,742,510.83 9,486,411.17 11,742,510.83 9,486,411.17 未分配利润 29 1,488,569.55 1,439,772.29 1,488,569.55 1,439,772.29 所有者权益合计 1,450,177,070.35 1,444,616,786.27 1,450,177,070.35 1,444,616,786.27 负债及股东权益总计 2,423,341,901.722,284,805,734.60 2,176,139,928.41 2,023,173,023.75 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 74 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 注释号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 30 230,269,414.51 222,060,877.45 174,694,601.56 177,793,905.31 减:主营业务成本 110,947,806.73 109,385,365.21 83,807,718.71 87,602,513.35 主营业务税金及附加 31 1,768,202.63 1,454,432.03 994,478.16 1,317,057.63 二、主营业务利润 117,553,405.15 111,221,080.21 89,892,404.69 88,874,334.33 加:其他业务利润 32 5,081,936.72 2,103,084.27 4,920,525.60 1,920,854.96 减:营业费用 2,338,198.32 - - - 管理费用 69,283,698.58 70,246,023.15 51,970,752.43 58,008,512.64 财务费用 33 26,691,758.85 30,121,895.26 15,439,662.30 17,762,836.59 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 24,321,686.12 12,956,246.07 27,402,515.56 15,023,840.06 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 34 9,352,311.56 27,278,521.59 5,471,529.63 25,909,887.63 补贴收入 - - - - 营业外收入 35 608,914.11 1,340,860.89 276,399.70 23,783.33 减:营业外支出 36 4,407,852.51 3,048,778.59 4,077,025.11 2,875,225.94 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 29,875,059.28 38,526,849.96 29,073,419.78 38,082,285.08 减:所得税 8,160,488.83 8,598,688.58 6,512,423.20 7,724,216.32 少数股东损益 -846,426.13 -429,907.38 - - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 22,560,996.58 30,358,068.76 22,560,996.58 30,358,068.76 加:年初未分配利润 1,439,772.29 -4,846,682.71 1,439,772.29 -4,846,682.71 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 24,000,768.87 25,511,386.05 24,000,768.87 25,511,386.05 减:提取法定盈余公积 2,256,099.66 3,035,806.88 2,256,099.66 3,035,806.88 提取法定公益金 2,256,099.66 3,035,806.88 2,256,099.66 3,035,806.88 七、可供投资者分配的利润 19,488,569.55 19,439,772.29 19,488,569.55 19,439,772.29 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 转作普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 1,488,569.55 1,439,772.29 1,488,569.55 1,439,772.29 75 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 补充资料： 项 目 注释号 合 并 数 注 母公司 本年数 上年数 释 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 76 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 230,563,361.47 170,535,109.26 收到的税费返还 10,663,800.00 10,663,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 62,812,587.99 18,274,097.24 现金流入小计 304,039,749.46 199,473,006.50 购买商品、接受劳务支付的现金 37,204,442.98 22,304,181.54 支付给职工以及为职工支付的现金 59,166,398.59 49,522,202.96 支付的各项税费 36,095,193.36 26,373,570.39 支付的其他与经营活动有关的现金 102,646,397.15 89,970,060.81 现金流出小计 235,112,432.08 188,170,015.70 经营活动产生的现金流量净额 68,927,317.38 11,302,990.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 42,892,678.10 29,483,043.46 取得投资收益所收到的现金 8,373,333.00 6,943,333.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 298,113.20 238,150.80 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 51,564,124.30 36,664,527.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 62,810,385.39 28,538,425.15 投资所支付的现金 283,030,500.00 314,570,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 345,840,885.39 343,108,925.15 投资活动产生的现金流量净额 -294,276,761.09 -306,444,397.89 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 2,900,000.00 - 借款所收到的现金 1,721,170,000.00 1,658,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 134,735.24 82,636.66 现金流入小计 1,724,204,735.24 1,658,432,636.66 偿还债务所支付的现金 1,565,087,707.79 1,494,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,613,527.76 38,172,119.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,679.28 824.00 现金流出小计 1,615,715,914.83 1,532,772,943.67 筹资活动产生的现金流量净额 108,488,820.41 125,659,692.99 四、汇率变动对现金的影响 9.52 - 五、现金及现金等价物净增加额 -116,860,613.78 -169,481,714.10 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 77 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 现 金 流 量 表 (续） 2002 年度 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 注释号 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,560,996.58 22,560,996.58 加：计提的资产减值准备 8,486,667.51 927,117.59 固定资产折旧 44,619,047.58 31,075,640.69 无形资产摊销 965,574.95 604,622.00 长期待摊费用摊销 994,208.59 603,252.25 待摊费用的减少（减增加） -109,103.70 -88,953.04 预提费用的增加（减减少） 1,063,410.01 752,787.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -114,013.55 -158,918.55 固定资产报废损失 1,697,469.30 1,690,027.35 财务费用 31,211,023.93 19,675,404.83 投资损失(减收益) 9,352,311.56 5,471,529.63 递延税款贷项(减借项) - - 存货的减少(减增加) -5,485,282.87 -54,932.37 经营性应收项目的减少(减增加) -60,225,456.15 -63,580,795.91 经营性应付项目的增加(减减少) -5,373,870.30 -29,423,614.61 其 他 19,284,333.94 21,248,826.95 经营活动产生的现金流量净额 68,927,317.38 11,302,990.80 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净增加情况 - 货币资金的期末余额 900,114,456.77 835,198,946.41 减：货币资金的期初余额 1,016,975,070.55 1,004,680,660.51 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -116,860,613.78 -169,481,714.10 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 78 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002 年 年 度 报 告 资产减值准备 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加 本年转回 本年转销数 期末余额 一、坏帐准备 50,181,097.61 8,363,919.50 - - 58,545,017.11 其中：应收账款 42,951,921.68 6,210,116.16 49,162,037.84 其他应收款 7,229,175.93 2,153,803.34 9,382,979.27 二、短期投资跌价准备 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备 225,495.15 - 62,016.88 163,478.27 其中：库存商品 - - 原材料 225,495.15 - 62,016.88 163,478.27 四、长期投资减值准备 1,126,344.94 - - 1,126,344.94 其中：长期股权投资 1,126,344.94 - 1,126,344.94 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 2,500,288.15 392,625.00 541,180.07 2,351,733.08 其中：房屋、建筑物 1,258,599.97 - - 1,258,599.97 机器设备 1,008,258.49 392,625.00 525,676.32 875,207.17 其他 233,429.69 15,503.75 217,925.94 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 单位负责人： 财务负责人 ： 制表： 79