鄂尔多斯(600295)2003年年度报告

内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 ２００3 年 年 度 报 告 二○○四年四月二十日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长王林祥先生主持了会议，副董事长杨志远先 生、董事张银荣先生、胡三兴先生、张全祥先生、李成 君先生和独立董事文宗瑜先生、张晓宇先生、周文玲女 士出席了会议，董事张海先生因故未能出席委托董事长 王林祥先生参加本次会议并代为表决。 公司董事长王林祥先生、主管会计工作负责人王贵生 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一、 公司简介…………………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要………………………4 三、 股本变动及股东情况……………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员及公司员工情况…8 五、 公司治理结构………………………………… 10 六、 股东大会简介………………………………… 12 七、 董事会报告…………………………………… 14 八、 监事会报告…………………………………… 19 九、 重要事项……………………………………… 21 十、 财务报告……………………………………… 23 十一、备查文件目录……………………………… 23 2 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司简介 1、公司名称：内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 中文名称缩写：鄂尔多斯 英文名称：INNER MONGOLIA EERDUOSI CASHMERE PRODUCTS CO.,LTD. 英文名称缩写：ERDOS 2、法定代表人：王林祥 3、董事会秘书：李成君 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区达拉特南路 102 号 电 话：0477—8543509 传 真：0477--8536699 电子信箱：li_cj@chinaerdos.com 4、注册地址、办公地址：内蒙古东胜市达拉特南路 102 号 邮政编码: 017000 http://www.chinaerdos.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》、香港《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司本部证券部 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：鄂绒 B 股 鄂尔多斯 股票代码：900936 600295 7、其他有关资料： 公司首次注册日期：1995 年 10 月 14 号 地点：内蒙古东胜市达拉特南路 102 号 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 17 日 地点：内蒙古东胜市达拉特南路 102 号 8、公司法人营业执照号码：企股蒙总字第 000415 号 9、公司税务登记号码：152702626402255 10、公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：中国上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据摘要（按中国会计准则） 利润总额： 250,039,789 元 净利润： 175,232,381 元 扣除非经常性损益后的净利润： 180,614,690 元 主营业务利润： 748,383,680 元 其他业务利润： 20,024,510 元 营业利润： 237,038,596 元 投资收益： 16,506,320 元 补贴收入： 317,057 元 营业外收支净额： -3 822,184 元 经营活动产生的现金流量净额： 250,056,003 元 现金及现金等价物净增加额： 66,193,710 元 扣除非经常性损益后的净利润为基础 的加权平均净资产收益率： 5.83% 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 处置长期股权投资、固定资产产生的损失 5,967,598 元 营业外收入 -4,480,849 元 营业外支出 5,716,133 元 补贴收入 -317,057 元 以前年度已经计提应收账款、存货、固定资产 -225,376 元 减值准备的转回 非经常性损益的所得税影响数 -1,278,140 元 会计报表差异 按企业会计制度编制的本集团净利润： 175,232,381 元 按国际会计准则所计算的本集团净利润： 175,824,739 元 差异：开办费的损益调整： 592,358 元 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 3 主要财务指标 单位：元 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 2,917,197,868 2,215,020,454 2,427,947,819 净利润 175,232,381 162,418,220 230,683,893 总资产 5,184,099,551 4,750,413,573 3,822,641,577 股东权益（不含少 3,112,871,073 3,087,278,692 3,113,700,472 数股东权益） 每股收益 0.17 0.31 0.45 每股净资产 3.02 5.98 6.03 4 调整后的每股净资 3.00 5.96 6.01 产 每股经营活动产生 0.24 -0.09 0.09 的现金流量净额 净资产收益率 5.63 5.26 7.41 4 股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 合计 187,292,525 3,628,871,073 1,032,000,000 2,194,952,832 129,475,826 85,149,890 期初数 187,985,001 3,087,278,692 516,000,000 2,194,952,832 111,952,588 76,388,271 本期增 175,232,381 717,517,238 加 516,000,000 17,523,238 8,761,619 本期减 175,924,857 691,924,857 少 516,000,000 期末数 187,292,525 3,112,871,073 1,032,000,000 1,678,952,832 129,475,826 85,149,890 根据 2003 年 5 根据 2003 年 5 根据《中华人 另外按年度 本期减少为： 月 28 日股东大 月 28 日股东大 民共和国公 净利润的 5% 提取盈余公积 会批准，于 2003 会批准，于 2003 司法》、本公 提取法定公 26,284,857 年 6 月本公司根 年 6 月本公司根 司章程及董 益金，用于 元，分配 2002 据截至 2002 年 据截至 2002 年 事会的决议， 员工的集体 年股利 12 月 31 日止之 12 月 31 日止之 本公司按年 福利而不用 149,640,000 股份总额，通过 股份总额，通过 度净利润的 于股东分 元 变动原 从资本公积转 从资本公积转 10%提取法定 配。 因 增方式，按持有 增方式，按持有 盈余公积金。 每 10 股原股份 每 10 股原股份 派发 10 股红利 派发 10 股红利 予本公司股东， 予本公司股东， 共计 共计 516,000,000 516,000,000 股。 股。 5、合并报表异常变动指标的说明 （1）、短期借款期末为 117200 万元，比年初 75992 万元增加 41208 万元，增幅 54%， 主要用于企业正常营运及对外投资所需资金。 （2）、长期股权投资期末为 21991 万元，比年初 10553 万元增加 11438 万元，增幅 108%， 主要是增加投资所致。 （3）、本期财务费用发生 6590 万元，比上年 3471 万元增加 3119 万元，增加原因是贷 款增加。 5 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送股 公积金转股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 226,000,000 226,000,000 226,000,000 452,000,000 其中： 国家持有股份 226,000,000 226,000,000 226,000,000 452,000,000 境内法人持有股 份 境外法人持有股 份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份 合计 226,000,000 226,000,000 226,000,000 452,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 80,000,000 160,000,000 2、境内上市的外资 210,000,000 210,000,000 210,000,000 420,000,000 股 3、 境外上市的外 资股 4、其他 已上市流通股份合 290,000,000 290,000,000 290,000,000 580,000,000 计 三、股份总数 516,000,000 516,000,000 516,000,000 1,032,000,000 （2）股票发行与上市情况 〈1〉前三年股票发行情况 2003 年 5 月 28 日，公司通过了股东大会，会议审议通过了《公司公积金转增股本 的方案》，即公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 51600 万股为基数，按 10：10 的比例进 行资本公积金转增股本。 〈2〉报告期末本公司无内部职工股。 2、股东情况简介 6 （1）报告期末股东总数 93515 户，其中 A 股股东 55457 户，B 股股东 38058 户。 （2）前十名股东持股情况： 序 本年变动(股) 占总股本比例 股东名称 持股数(股) 号 （%） 1 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团公司（代表国家持 226000000 452000000 43.8（未流通） 有） 2 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT（外 9398220 9398220 0.91（流通） 资股东） 3 中国银河证券有限责任公司 -331266 7586989 0.74（流通） 4 SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A CARLSON FUND 7108372 7258372 0.71（流通） MANAGEMENT COMPANY（外资股东） 5 DEUTSCHE BANK LONDON（外资股东） 5916471 6786437 0.66（流通） 6 NAITO SECURITIES CO., LTD.（外资股东） 2908655 3975510 0.39（流通） 7 SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURA ITM（外资股 600000 3300000 0.32（流通） 东） 8 瑞宏国际有限公司（外资股东） 716000 1226000 0.12（流通） 9 ABU DHABI INVESTMENT AUTHORITY（外资股 1126200 1126200 0.11（流通） 东） 10 战毓春（外资股东） 82056 1095332 0.11（流通） 以上股东中除内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司（以下简称“集团公司”） 外，其余为 A 股股东和 B 股股东。持有公司 5％以上股份的股东为集团公司一家，持 股 45200 万股，占本公司股本总额的 43.8%。集团公司法定代表人为王林祥先生，集 团公司于 1991 年 4 月 29 日首次注册登记成立，报告期末注册资本为 76,038 万元，经 营范围：主营羊绒、羊毛、驼绒、驼毛、及其制品、呢绒精纺面料、服装、建筑材料、 电子元件、矿泉水、供热、供水、加工、销售、酒店、饮食；兼营娱乐旅游服务、传 呼通讯服务。其所持股份无质押或冻结情况。 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司（以下简称本公司）自 2002 年 10 月 16 日 进行《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司关于第一大股东改制的公告》（详见该 日《上海证券报》、《香港商报》和香港《大公报》）以来，本公司之大股东——内 蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司（以下简称集团公司）按照国家政策和伊克昭盟 有关文件积极实施改制。2002 年 11 月 27 日，根据内蒙古自治区鄂尔多斯人民政府 [2001]68 号文、自治区中国共产党伊克昭盟委员会伊党字（2001）52 号文及其相关协 议，伊克昭盟国资局与东民公司完成了资金划拨和股权转让工作。另接大股东通知， 2002 年 10 月 22 日，集团公司的股东之一东胜东民羊绒实业发展有限责任公司（以下 简称东民公司）与鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司（以下简称实业公司）签订了 《股权转让协议》，实业公司以 1242.38 万元的价格购买了东民公司持有集团公司股权 7 中 1%的股权。目前集团公司的股权结构相应变为东民公司 99%，实业公司 1%。2002 年 11 月 27 日，东民公司更名为鄂尔多斯市东民投资有限责任公司。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员情况： 性 年 年初持 年末持 是否在公司 姓名 职务 别 龄 任期起止日期 股数 股数 领取报酬 王林祥 董事长 男 52 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 杨志远 副董事长 男 50 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 张银荣 董事 男 49 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 胡三兴 董事、总经理 男 51 2002.5.10-2005.5.9 1700 3400 是 张 海 董事 男 50 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 张全祥 董事 男 50 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 李成君 董事 男 36 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 赵建光 独立董事 男 38 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 张晓宇 独立董事 男 28 2003.4.24-2006.4.23 0 0 是 文宗瑜 独立董事 男 40 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 周文玲 独立董事 女 35 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 刘继生 监事会主席 男 51 2003.4.24-2006.4.23 0 0 是 王文斌 监事 男 39 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 沈校生 监事 男 40 2002.5.10-2005.5.9 0 0 是 2、公司董事、监事在股东单位任职情况： 王林祥先生任内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司董事长、总裁，任职 期间为 1991 年 4 月至今；杨志远先生任内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 副董事长、常务副总裁，任职期间为 1991 年 7 月至今。 3、年度报酬情况 根据本公司 2002 年第一次股东大会决议通过的《关于选举新一届董事会成 员和监事会成员并决定其薪酬的议案》，公司董事(独立董事除外)实行年薪制。 其中：王林祥先生，年薪 36 万元；杨志远先生，年薪 30 万元；张银荣先生， 年薪 18 万元；胡三兴先生，年薪 24 万元；张海先生，年薪 18 万元；张全祥先 生，年薪 18 万元；李成君先生，年薪 12 万元。 独立董事赵建光先生、文宗瑜先生、张晓宇先生及周文玲女士，参加股东 大会补贴 10000 元/次，参加董事会补贴 5000 元/次。 除四名独立董事外，其余董事、监事及高管人员年度报酬总额为 169 万元， 其中年度报酬为 20—40 万元 3 人，10—20 万元 4 人，10 万元以下 5 人；年度 报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 90 万元，金额最高的前三名高级管理人 员报酬总额为 39 万元。 8 报告期内，因工作调动关系，李长青先生不再担任公司副总经理职务，邓华女士 不再担任公司总经理助理；因独立董事李振伟先生任期满六年，报告期内经 2002 年年 度股东大会批准不再担任公司独立董事，张晓宇先生被公司 2002 年度股东大会选举为 公司独立董事；因工作变动原因，原监事会主席贾沛先生不再担任本公司监事，股东 大会聘任刘继生先生为公司监事，已被选举成为监事会主席。 3、公司现有员工 17595 人，其中技术人员 753 人，生产人员 12659 人，销售人员 2273 人，财务人员 168 人，车间主任以上管理人员 589 人；已经退休的人员 285 人， 其中内退 25 人，其余人员均纳入社会保障系统，不对本公司造成负担。本公司员工中： 大专以上学历的有 2582 人，占全部人员的 14.67%；初中以上学历的有 10273 人，占全 部人员的 58.39%。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司自上市以来，一直坚持按照《公司法》 、《证券法》、中国证监会发《上市公司 治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律和规则，不断完善公司法人治理 结构。本年度新修订了《公司章程》、起草了《投资者关系管理制度》等规范性文件 报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》和中国证监会有关法规规章的要求， 进一步完善了公司法人治理结构。 (1) 股东和股东大会：报告期内，公司根据《股东接待制度》及《投资者关系 管理制度》，对于股东的来电、来访进行了规范性的规定，保证专人负责、专人管理， 使股东能无障碍地了解公司的经营情况。公司的治理结构确保股东，特别是中小股东享 有平等的地位并充分行使权利；公司严格依据《公司法》、 《上市公司治理准则》、 《上市 公司股东大会指引》等法律法规要求召开股东大会，凡需股东大会通过的重大事项均交 股东会审议。 (2) 董事和董事会：报告期内，公司董事严格按照《公司法》和《公司章程》 的规定参加董事会，公司内部董事七名，独立董事四名，董事会的人数和人员构成符合 法律法规的要求。全体董事均能以认真负责的态度参加董事会，出席股东大会，积极接 受相关培训，熟悉法律法规，使董事会为公司的规范运作进行高屋建瓴的战略指导。 (3) 监事和监事会：报告期内，公司重新选举了监事会主席，监事会的人数和 人员构成符合法律法规的要求，监事会能独立负责的开展工作。公司监事能够认真履行 自己的职责，对全体股东负责，对公司董事和其他高管人员工作的合法、合规进行监督， 对公司股东大会和董事会召开的程序、议案的审议、事项的执行进行监督，对信息披露 进行监督等。 (4) 独立董事：报告期内，公司独立董事出席了本年度召开的股东大会和董事 会，并对公司的规范治理提出意见。公司与上海博利置业、北京鄂尔多斯投资股份有限 公司等公司合资开发上海菊园四期房地产项目，与内蒙古鄂尔多斯集团有限责任公司合 9 资建设内蒙古鄂尔多斯电力冶金有限责任公司项目，与内蒙古鄂尔多斯集团有限责任公 司等公司合资建设鄂尔多斯市商业银行股份有限公司项目，收购内蒙古鄂尔多斯羊绒实 业投资有限责任公司持有的 11 家企业的部分股权，因均与公司之第一大股东鄂尔多斯 羊绒集团有限责任公司发生联系，属于关联交易，独立董事纷纷提出独立意见，监督相 关董事回避表决。 (5) 报告期内，公司为规范公司信息披露及保密工作，根据《证券法》、《公开 发行股票公司信息披露实施细则（试行）》、 《上海证券交易所股票上市规则》及公司《章 程》，修订了《信息归集与披露制度》，确保所有股东有平等机会获得信息，保证信息披 露的真实、准确、完整、及时。 (6) 公司与控股股东的业务往来执行“三分开”“两独立”原则。各有关部门 严格的执行内部管理制度，公司的生产、营销、财务、投资及人事等方面得到有效的控 制。 本公司的治理状况符合中国证监会有关文件的要求。 六、股东大会情况简介 1、本年度公司共召开了一次股东大会，现报告如下： 2003 年 4 月 28 日，本公司在《上海证券报》、 《香港商报》、香港《南华早报》和中 国证监会指定网站上刊登了《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年第一次董 事会决议和召开 2002 年年度股东大会通知的公告》。2003 年 5 月 28 日， 公司召开了 2002 年年度股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共 10 人，代表股数为 230,103,668 股，占公司总股本的 44.59%，会议的通知、召集、召开符合《公司法》和公司章程的 有关规定，大会表决合法有效。 2、大会审议通过了以下决议： （1） 审议通过了《2002 年度董事会工作报告》 （2） 审议通过了《2002 年度监事会工作报告》 （3） 审议通过了《关于投资项目的方案》； 其中：审议通过了《上海菊园四期房地产开发项目》； 审议通过了《内蒙古鄂尔多斯电力冶金有限责任公司项目》； 审议通过了《内蒙古鄂尔多斯市股份制商业银行项目》； 审议通过了《职工倒班公寓项目》。 （4） 审议通过了《2002年度财务决算和2003年度财务预算方案》； （5） 审议通过了《2002年度利润分配方案》； 10 （6） 审议通过了《公司公积金转增股本的方案》； （7） 以逐项表决方式，审议通过了《关于在内蒙古鄂尔多斯市等地收购11家有关羊 绒制品生产企业的部分股权的方案》； （8） 审议通过了《关于审议批准独立董事、监事事宜》； （9） 审议通过了《确定2003年度为公司进行审计的会计师事务所并确定其薪酬的方 案》。 本次股东大会决议于 2003 年 5 月 28 日刊登于《上海证券报》、 《香港商报》， 香港《大公报》。 七、董事会报告 1、2003 年，公司巩固发展羊绒主业，扩大生产能力，研究开发了纳米高科技产 品，取得了羊绒制品行业最好的经营业绩，同时大力开发经济效益好、发展前景 优的电力冶金项目，预测该项目有广阔的发展前景。 2、报告期内公司经营情况 （1）主营业务范围及其经营状况 本公司是目前全世界最大的羊绒制品联合加工企业，公司经营范围： 生产、销售 无毛绒、羊绒纱、羊绒衫等羊绒制品。 分别按行业、产品、地区划分，公司主营业务收入、主营业务利润构成如下： 单位：元 产品类别 主营业务利润 无毛绒 259,889,450 -17,842,374 羊绒纱 208,997,164 20,221,253 羊绒衫 1,682,663,438 577,044,272 其他 765,647,816 177,369,438 合计 2,917,197,868 756,792,589 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 国内销售 1,340,690,883 629,667,764 国外销售 1,576,506,985 127,124,825 合计 2,917,197,868 756,792,589 （2）公司主营业务情况 本公司主要产品有无毛绒、羊绒纱、羊绒衫、羊绒大衣呢系列；丝绒混纺系列； 羊绒时装系列等 50 多个品类，形成完整的产品系列。公司的主导产品 KVSS 牌无毛绒， 11 以其手感柔和、洁白度高、细度、长度均优的特点，被世界羊绒界公认为品质最优的“中 国一号无毛绒”；鄂尔多斯牌羊绒衫以其原料一流、做工精良、轻薄滑暖、色泽典雅、 手感细腻等优点，深受国内外市场的欢迎。产品销往日本、美国、意大利、法国、德国、 瑞士、荷兰、澳大利亚等 30 多个国家和地区，并在伦敦、洛杉矶、香港、科隆、巴黎、 东京设有经销公司, 在国内，本公司已建成以商场专卖厅和自营专卖店加盟店为主，其 他零散客户为辅的综合性营销网络群体。截止到 2003 年 12 月 31 日，公司营销网点已 达 1374 个，其中商场专卖厅 581 个，自营专卖店 100 个，特许加盟店 316 个，其他客 户 377 个，辐射全国 365 个大中城市及 20 个县，鄂尔多斯羊绒衫的销售面覆盖全国。 2003 年 12 月 5 日在北京召开“2003 年中国最有价值品牌发布会”，“鄂尔多斯”品牌 位居参加评价的 32 个品牌的第 17 位，评价价值为 43.67 亿元，仍为我国服装行业最有 价值的品牌。 本公司的主营业务收入及主营业务利润的 78%以上来源于主要产品羊绒纱、羊绒 衫。2003 年，由于公司加大外销市场的建设力度，采取灵活多样的销售模式，形成公 司产品的外销比例增大，外销毛利较上年有所提高，本年利润较上年有所增长的良好形 势，且公司的利润水平仍然明显优于国内同行业，在同行业中名列前茅。从经济运行规 律来看，公司将要进入良好发展的经济周期。 本公司以盈利和发展为主题，以股东利益最大化为宗旨。股票发行上市以来，每 年都有良好的、稳定的经营业绩，每年都给投资者以较大额度的现金分红，具体情况 见下表： 股票上市以来分红情况统计表 单位：人民币元 年度 1995 年 1996 年 1997 年 1998 年 1999 年 2000 年 2001 年 2002 年 2003 年预案 每股 0.07 0.32 0.22 0.18 0.21 0.36 0.37（加权 0.29 0.1 分红 平均） 十转增十 3、主要控股公司及参股公司均按年度计划完成了其生产经营任务。 4、主要供应商、客户情况： 公司的主要供应商及客户主要来自内蒙古、河北省、甘肃省等地；公司主要客户 大部分来自美国、日本、欧洲及中国各大中城市。 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 4,082 占采购总额比重 3% 前五名销售客户销售金额合计 46,509 占销售总额比重 16% 5、经营中出现的问题与困难及解决方案：本年由于“非典”疫情，公司内、外销 受到一定程度影响，为此公司采取了积极有效措施： （1）加大科技投入，加强新产品的开发能力，缩短新产品的研发周期，通过公司 产品档次、质量的提高和新产品的不断推出，来提高公司的竞争能力和市场占有率； 12 （2）积极进行信息化建设，将信息化建设作为企业长远发展战略； （3）公司加大对外投资力度，积极开发新的利润增长点。 5、公司投资情况： （1） 募集资金的运用和结果（单位:万元） 募集资金总 130051.84 本年度已使用募集 18757.76 额 资金总额 已累计使用募集资 111294.08 金总额 承诺项目 拟投入金 是否 实际投入金 产生收益金额 是否符合计划进 额 变更 额 度和预计收益 项目 引进德国斯 4962 4962 2003 年度实现收 托尔电脑横 益 770 万元 机 80 台技 改项目 高支羊绒制 13906 6590.02 该项目边建设、边 品织造及后 生产，2003 年度 整理设备技 实现收益 203 万 术改造项目 元 精纺高支纱 6000 及机织、针 织可机洗高 档系列产品 工业性实验 项目 国内外市场 10000 10000 2003 年度实现收 营销网络建 益 1101 万元 设项目 科研开发基 4996 3562 2003 年度实现收 地建设项目 益 1275 万元 年产 200 吨 4955 3166.3 2003 年度实现收 精纺羊绒高 益 529 万元 支纱生产线 改造项目 年产 320 吨 4990 3102 2003 年度实现收 粗纺羊绒高 益 450 万元 支纱生产线 改造项目 13 绒山羊改良 2900 2900 2003 年度实现收 及草牧场建 益 172 万元 设试点项目 收购生产高 26214.12 26214.12 2003 年度实现收 科技\精纺 益 1977 万元 类\时装化 产品的养绒 制品企业 增加马达加 331.08 斯加投资 与伊利合资 4000 4000 2003 年度实现收 600 吨奶项 益 1522 万元 目 收购深圳中 6000 6000 2003 年度实现收 科 益 505 万元 用于收购羊 40797.64 40797.64 绒原料及其 他正常营运 周转 合计 130051.84 - 111294.08 - 未达到计划 一、技改项目：包括，第二项、第三项、第五项、第六项、第七项。 进度和收益 以上项目之所以未按招股说明书计划金额全部投资，是因为公司在技改过 的说明（分 程中科学管理、从严要求，厉行节约、努力降低技术改造成本而实现的， 具体项目） 在尚有节约资金的情况下，已顺利全面地完成了以上各项技术改造项目， 并以取得了良好的技改效果。 二、马达加斯加项目：公司原计划投资 331.08 万元在马达加斯加建设羊绒 制品加工企业，在公司即将投资马达加斯加项目时，马达加斯加国内发生 政变，为回避投资风险，确保公司利益和股东利益，公司决定放弃投资该 项目。 变更原因及 通过 2004 年第一次董事会审议，并提请公司股东大会审议通过后，公司 变更程序说 将 2001 年增发 A 股募集资金剩余部分全部投入到正常营运资金中，用以收 明（分具体 购羊绒原料。这与当时招股说明书中表述的"其余资金用于作为正常营运资 项目） 金，主要用于收购羊绒原料"是一致的。 尚未使用的募集资金在闲置期间主要用于作为公司正常营运资金，主要是收购羊绒 原料。 （2）非募集资金的使用： 投资 1.2 亿元，开发建设上海菊园四期房地产项目,目前该该项目正在建设中； 投资 4000 万元，建设内蒙古鄂尔多斯市股份制商业银行，目前该项目正在申请中； 投资 6 亿元，建设棋盘井硅电项目，目前该项目正在建设中，预计 2005 年投产； 投资 3000 万元，建设职工倒班公寓项目，已经建成并投入使用； 公司为进一步做大做强羊绒主业，减少同业竞争，收购了以下公司的部分股权： A 鄂尔多斯集团东茂羊绒制品有限责任公司 B 北京鄂尔多斯羊绒有限公司 C 内蒙古东昊羊绒制品有限公司 D 内蒙古鄂尔多斯东蝶针织有限公司 E 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 14 F 鄂尔多斯集团东恒羊绒制品有限责任公司 G 鄂尔多斯集团东建羊绒制品有限责任公司 H 鄂尔多斯集团东冠羊绒制品有限责任公司 I 鄂尔多斯集团东升包装印刷有限责任公司 J 鄂尔多斯集团东阜羊绒制品有限责任公司 K鄂尔多斯集团东昱羊绒制品有限责任公司 公司于 2003 年 5 月 28 日与 11 家企业分别签定《股权转让协议》，完成相关手续。 为进一步拓宽国际贸易渠道，扩大产品的市场占有率，使“鄂尔多斯”品牌在 国际市场占有更大的市场份额，公司对内蒙古鄂尔多斯纺织品进出口有限责任公司增资 人民币 3000 万元； 增资北京鄂尔多斯科技发展有限公司 10669 万元。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内，本公司董事会共召开了三次董事会，会议情况及决议如下： 2003 年 4 月 24 日,公司董事会在公司本部会议室召开了 2003 年第一次会议， 会议 审议并形成如下决议： 1>一致同意《2002 年年度报告》正文及摘要； 2>一致同意《2003 年第一季度报告》正文； 3>一致同意《关于项目投资的议案》； 4>一致同意《2002 年度利润分配预案》； 5>一致同意《公司公积金转增股本的议案》； 6>一致同意《关于在内蒙古鄂尔多斯市等地收购几家有关羊绒制品生产企业的部分股权 的议案》； 7>一致同意《确定 2003 年度为公司进行审计的会计师事务所并确定其薪酬的议案》； 8>一致同意《关于高管人员调整的议案》； 9>一致同意《关于独立董事更换的议案》； 10>一致同意于 2003 年 5 月 28 日召开 2002 年年度股东大会。 2003 年 8 月 22 日,公司董事会在公司本部会议室召开了 2003 年第二次会议，会议 情况及决议如下： 1>审议通过了《关于计划对内蒙古鄂尔多斯纺织品进出口有限责任公司进行增资的议 案》； 2>审议通过了《关于对北京鄂尔多斯科技发展有限责任公司所属分公司经营模式调整的 议案》； 3>审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 2003 年 10 月 24 日公司董事会在公司本部会议室召开了 2003 年第三次会议，会议 情况及决议如下： 1>审议通过了公司《2003 年第三季度报告》； 2>审议通过了《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司投资者关系管理工作制度》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况： 公司 2002 年度股东大会通过的《2002 年度利润分配方案》和《公司公积金转增股 本的方案》，以 2002 年年末总股本 51600 万股为基数用派送现金红利的形式进行分红， 15 每 10 股派送现金红利 2.90 元（含税），实分股利总额 149,640,000 元，本次分配的现 金股利占可供投资者分配利润的 80%，其余未分配利润结转下一年度；公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 51600 万股为基数，按 10：10 的比例进行资本公积金转增股本。实 施工作已于 2003 年 6 月份完成。本次分配及转增股本实施公告已于 2003 年 6 月 9 日在 《上海证券报》、《香港商报》、香港《大公报》上公开披露。 7、 公司 2003 年度利润分配预案： 2003 年度公司以中国会计准则审计的净利润为 175,232,381 元,国际会计准则审 计的净利润为 175,824,739 元。按照中国会计准则审计后净利润计提 10%的法定公积金 17,523,238 元、计提 5%的法定公益金 8,761,619 元。加年初未分配利润：中国会计准 则 38,345,001 元，国际会计准则 38,152,643 元后，本年度可供分配利润为：按照中国 会计准则计算的可供分配利润 187,292,525 元，按照国际会计准则计算的可供分配利润 187,692,525 元。按照孰低原则计算，本次股利分配拟按以 2003 年年末总股本 103200 万股为基数,每 10 股按人民币 1 元（含税）分红，实分股利总额 103,200,000 元，其余 未分配利润结转下一年度。 以上利润分配预案需提交股东大会审议。 8、其他需披露事项 报告期内，公司的信息披露报纸为： 《上海证券报》、境外： 《香港商报》、香港《大 公报》，没有变动。 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》 （证监发[2003]56 号）规定，对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行检查， 公司控股股东及其他关联方没有占用资金情况。 16 八、监事会报告 1、监事会会议召开情况 2002 年度，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股东负责的 态度，认真的履行监事会的职能。报告期内，本届监事会召开了三次会议，并列席了 各次董事会会议和股东大会。 （1）2003 年 4 月 24 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如下 决议： 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2002 年年度报告正文及其摘要； 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年第一季度报告正文； 因工作调整原因免去贾沛先生监事会主席、监事职务； 投票选举刘继生先生为公司监事会监事候选人。 （2）2003 年 5 月 28 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如下决 议： 选举刘继生先生为公司监事会主席； 与会监事认为公司收购股权的关联交易公开、公平、公正。股权收购项目的 审议程序完全合法。 （3）2003 年 10 月 24 日，公司监事会在公司本部会议室召开会议，审议通过如下 决议： 审议通过了公司《2003 年第三季度报告》； 审议通过了《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司投资者关系管理工作制 度》。 2、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 （1）公司依法运作情况 报告期内公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、 经理执行公司职务时恪尽职守，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司 利益的行为。 （2）检查公司财务情况 公司监事会认真审查了公司财务情况，普华永道中天会计师事务所有限公司出具 的审计报告真实可靠，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 17 （3）募集资金使用情况 公司按计划实施 2001 年增发 A 股募集资金承诺投资项目，有效利用剩余募集资 金，募集资金用途变更程序合法。 （4）公司收购资产情况 本年度，公司为进一步做大做强羊绒主业，减少同业竞争，收购了实业公司公司持 有 11 家企业的部分股权，交易金额 23000 万元，交易完全公平。 关联交易完全公平，未损害上市公司利益。 九 重要事项 1、报告年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告年度公司董事、监事及高级管理人员个人均未受到刑事起诉、市场禁入或 被司法机关处以刑事处罚情况。 3、公司收购及出售资产行为：根据 2002 年年度股东大会决议，公司投资 23000 万元收购实业公司持有11家企业的部分股权，详见 2003 年 5 月 31 日《上海证券报》、 《香港商报》、香港《大公报》。 4、报告期关联交易情况参见财务报告附注（八）。 5、会计师事务所：本年度公司支付给聘任普华永道中天会计师事务所的报酬为 185 万元，该会计师事务所从 1997 年开始为公司进行年度财务报告的境内外审计，至 本年度已延续 7 年。 6、本公司与其他公司没有重大托管、承包、租赁行为。 7、本公司在报告期内无委托他人进行投资管理事项。 8、本年度公司无重大担保或抵押情况。 18 十 财务报告 审计报告 普华永道审字(2004)第 1561 号 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合 并子公司(以下简称“贵集团”)2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计准 则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 封和平 会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 20 日 注册会计师 涂益 19 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 六(1) 391,107,546 324,913,836 112,202,921 7,229,612 短期投资 应收票据 六(2) 52,946,183 15,426,415 21,364,000 应收股利 48,551,111 28,314,542 应收利息 六(3)、七 应收账款 (1) 378,700,123 299,536,103 302,553,459 372,427,441 六(3)、七 其他应收款 (1) 83,347,992 121,682,520 150,845,433 146,369,285 预付账款 六(4) 74,707,661 16,447,679 44,183,367 9,069,005 应收补贴款 六(5) 65,219,506 46,445,953 653,693 34,543,675 存货 六(6) 2,581,446,353 2,673,932,337 1,683,135,962 2,058,639,545 待摊费用 7,588,677 5,490,728 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,635,064,041 3,503,875,571 2,363,489,946 2,656,593,104 长期投资 六(7)、七 长期股权投资 (2) 219,909,867 105,532,036 1,136,958,248 700,571,672 长期债权投资 长期投资合计 219,909,867 105,532,036 1,136,958,248 700,571,672 其中：合并价差 49,528,215 (2,126,104) 固定资产 固定资产原价 1,668,662,906 1,379,015,487 888,323,541 775,275,426 减：累计折旧 (535,404,509) (447,973,297) (276,725,080) (238,089,408) 固定资产净值 六(8) 1,133,258,397 931,042,190 611,598,461 537,186,018 减：固定资产减 值准备 (122,861) (348,237) (122,861) (348,237) 固定资产净额 1,133,135,536 930,693,953 611,475,600 536,837,781 工程物资 在建工程 六(9) 7,809,728 25,525,372 3,260,970 17,984,020 固定资产清理 固定资产合计 1,140,945,264 956,219,325 614,736,570 554,821,801 无形资产及其他资 产 无形资产 六(10) 70,988,376 64,227,030 50,264,681 54,177,909 长期待摊费用 11,432,003 6,959,611 469,318 57,000 其它长期资产 六(11) 105,760,000 113,600,000 105,760,000 48,600,000 20 无形资产及其 他资产合计 188,180,379 184,786,641 156,493,999 102,834,909 递延税项 递延税款借项 资产总计 5,184,099,551 4,750,413,573 4,271,678,763 4,014,821,486 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 王林祥 会计机构负责人：王贵生 21 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2002 年 12 月 负 债 和 股 东 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 31 日 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 六(12) 1,172,000,000 759,915,200 992,000,000 612,500,000 应付票据 六(13) 3,000,000 应付账款 六(14) 224,283,982 299,030,426 66,073,363 152,305,501 预收账款 六(14) 209,957,828 199,793,635 19,752,676 72,019,511 应付工资 1,282,406 1,543,641 应付福利费 42,889,140 34,693,561 15,913,759 13,031,887 应付股利 应付利息 应交税金 六(15) (148,982,348) (111,407,453) (65,618,835) (46,291,175) 其他应交款 其他应付款 六(14) 351,208,119 255,213,465 125,888,667 110,357,164 预提费用 六(16) 10,469,161 21,414,250 4,798,060 13,619,906 预计负债 一年内到期的 长期借款(负债) 其他流动负债 流动负债合计 1,866,108,288 1,460,196,725 1,158,807,690 927,542,794 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,866,108,288 1,460,196,725 1,158,807,690 927,542,794 少数股东权益 205,120,190 202,938,156 股东权益 股本 六(17) 1,032,000,000 516,000,000 1,032,000,000 516,000,000 资本公积 六(18) 1,678,952,832 2,194,952,832 1,678,952,832 2,194,952,832 盈余公积 六(19) 214,625,716 188,340,859 214,625,716 188,340,859 其中：法定 公益金 85,149,890 76,388,271 85,149,890 76,388,271 未分配利润 六(20) 187,292,525 187,985,001 187,292,525 187,985,001 外币报表折算 差额 22 股东权益合计 3,112,871,073 3,087,278,692 3,112,871,073 3,087,278,692 负债和股东权益总 计 5,184,099,551 4,750,413,573 4,271,678,763 4,014,821,486 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 王林祥 会计机构负责人：王贵生 23 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币 元) 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合 并 合 并 母 公 司 母 公 司 一、主营业务收入 六(21)、七(3) 2,917,197,868 2,215,020,454 1,902,307,531 1,685,723,375 主营业务成 减： 本 六(21)、七(3) (2,160,405,279) (1,616,597,375) (1,675,787,161) (1,422,853,244) 主营业务税 金及附加 (8,408,909) (5,103,425) 二、主营业务利润 748,383,680 593,319,654 226,520,370 262,870,131 其他业务利 加： 润 六(22) 20,024,510 26,863,015 33,253,151 34,672,171 减： 营业费用 (289,284,453) (240,194,286) (16,996,328) (65,845,724) 管理费用 (176,186,259) (130,448,552) (75,238,106) (63,317,387) 财务费用- 净额 六(23) (65,898,882) (34,711,823) (52,434,568) (22,190,105) 三、营业利润 237,038,596 214,828,008 115,104,519 146,189,086 加： 投资收益 六(24)、七(4) 16,506,320 2,057,319 79,148,525 46,285,800 补贴收入 317,057 10,093 营业外收入 5,524,711 4,677,542 2,151,677 78,312 减： 营业外支出 (9,346,895) (3,962,331) (2,803,232) (1,172,935) 四、利润总额 250,039,789 217,610,631 193,601,489 191,380,263 减： 所得税 (47,981,349) (49,611,411) (18,369,108) (28,962,043) 少数股东损 益 (26,826,059) (5,581,000) 五、净利润 175,232,381 162,418,220 175,232,381 162,418,220 补充资料： 2003 年度累计数 2002 年度累计数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损 失） 171,348 171,348 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 王林祥 会计机构负责人：王贵生 24 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年度利润分配表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 175,232,381 162,418,220 175,232,381 162,418,220 加：年初未分配利润 187,985,001 239,169,514 187,985,001 239,169,514 其它转入 二、可供分配的利润 363,217,382 401,587,734 363,217,382 401,587,734 六 减：提取法定盈余公积 (19) (17,523,238) (16,241,822) (17,523,238) (16,241,822) 六 提取法定公益金 (19) (8,761,619) (8,120,911) (8,761,619) (8,120,911) 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 336,932,525 377,225,001 336,932,525 377,225,001 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 六 应付普通股股利 (20) (149,640,000) (189,240,000) (149,640,000) (189,240,000) 转作股本的普通股股利 六 四、未分配利润 (20) 187,292,525 187,985,001 187,292,525 187,985,001 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 王林祥 会计机构负责人： 王贵生 25 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,953,242,154 2,188,330,610 收到的税费返回 109,030,702 60,611,735 收到的其他与经营活动有关的现金 31,029,544 15,818,789 现金流入小计 3,093,302,400 2,264,761,134 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,114,479,654) (1,585,951,573) 支付给职工以及为职工支付的现金 (220,544,832) (68,374,888) 支付的各项税费 (167,272,323) (70,277,054) 支付的其他与经营活动有关的现金(附注六 (26)) (340,949,588) (72,875,939) 现金流出小计 (2,843,246,397) (1,797,479,454) 经营活动产生的现金流量净额 250,056,003 467,281,680 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,442,509 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 21,243,421 14,732,605 收到的其他与投资活动有关的现金 15,764,729 21,398,301 现金流入小计 37,008,150 42,573,415 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 (233,303,119) (111,557,923) 投资所支付的现金 (217,411,213) (393,690,000) 支付的其他与投资活动有关的现金(附注六 (27)) (6,160,000) (82,889,681) 现金流出小计 (456,874,332) (588,137,604) 投资活动产生的现金流量净额 (419,866,182) (545,564,189) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 54,616,389 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 54,616,389 借款所收到的现金 1,435,000,000 1,270,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金(附注六 (28)) 1,015,050,000 853,000,000 现金流入小计 2,504,666,389 2,123,000,000 偿还债务所支付的现金 (1,030,915,200) (890,500,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (250,305,953) (206,890,041) 其中：子公司支付少数股东股利 (27,776,272) 支付的其他与筹资活动有关的现金(附注六 (29)) (986,744,835) (840,969,774) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 26 现金流出小计 (2,267,965,988) (1,938,359,815) 筹资活动产生的现金流量净额 236,700,401 184,640,185 四、汇率变动对现金的影响 (696,512) (1,384,367) 五、现金及现金等价物净增加额 66,193,710 104,973,309 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 会计机构负责人: 王贵生 27 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 2003 年度现金流量表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 175,232,381 175,232,381 加： 少数股东损益 26,826,059 计提的资产减值准备 1,606,080 4,771,106 固定资产折旧 87,595,535 51,375,600 无形资产摊销 5,785,457 3,913,228 长期待摊费用摊销 8,834,979 待摊费用的增加（不含新购子公司转入） (2,040,074) 预提费用的减少（不含新购子公司转入） (12,650,204) (8,821,846) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,967,598 3,111,992 固定资产报废损失 财务费用 63,003,570 52,388,530 投资收益 (16,506,320) (79,148,525) 递延税款贷项 存货的减少（不含新购子公司转入） 129,320,359 370,017,416 经营性应收项目的增加（不含新购子公司转入） (117,757,419) (43,748,449) 经营性应付项目的减少（不含新购子公司转入） (105,161,998) (61,809,753) 其他 经营活动产生的现金流量净额 250,056,003 467,281,680 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 391,107,546 112,202,921 减：现金的年初余额 (324,913,836) (7,229,612) 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 66,193,710 104,973,309 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：王林祥 会计机构负责人: 王贵生 28 一 公司简介 内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1995 年 10 月 15 日，以原鄂 募集设立方式向境外投资者发行人民币特种股票（B 股）而创立的中外合资股份有限公司。 亿股，又于 2001 年 4 月在上海证券交易所正式挂牌上市，增发 A 股 8 千万股。2003 年 6 月 亿 1 千 6 百万股为基数，用资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，总股本增至 10 亿 3 千 本公司及本公司之子公司（以下简称“本集团”）主要从事羊绒制品的生产和销售。 二 重大会计政策及会计估计变更 本集团自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准则 –资产负债表日后事项》。采用该 事会制定利润分配方案的所属期间从股东权益转出并确认为负债，2003 年 7 月 1 日以后，现 方案的期间确认为负债。因采用该准则而产生的会计政策变更已予以追溯调整，详见附注六 三 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 (2) 会计年度 - 29 - 本集团会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 记账本位币 本集团的记帐本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值， (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表日 债，按该日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币，所产生的折算差额除了和固定资产 关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接作为当期损益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持 易于转换为已知金额、价值及变动风险很小的投资。 - 30 - (7) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款 的净额列示。 a 应收账款 应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。 本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关联方款项 困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄 准备： 账龄 比例 1 年以内 1% 1-2 年以内 50% 2 年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足 应坏账准备。 - 31 - b 其他应收款 本集团对其他应收款的可回收性作出评估后计提专项坏账准备。 (8) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等，按成本与可变现净值孰低列示 存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗 成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按 的所有间接生产费用。 可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用 (9) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上(不含 50％)的表决权资本、或者是有权决定其 联营企业一般是指本公司占该企业股本总额的 20%以上(不含 20％)至 50％以下(含 50%)、或 的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权 准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。 - 32 - 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资 20%以上、或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被 有表决权资本总额 20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额 营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资 采用直线法按投资合同规定的期限摊销。如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 低于十年的期限摊销。2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投 有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 规定的期限摊销。如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销 。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净 宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分 (10) 固定资产和折旧 固定资产包括为生产商品、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、建筑物 月 1 日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对 该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 - 33 - 固定资产的预计使用年限、净残值及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35 年 3% 2.8-4.9% 机器设备 10 年 3% 9.7% 办公设备 5年 3% 19.4% 运输工具 5年 3% 19.4% 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及 固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改 固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 (11) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本 费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发 预定可使用状态时转入固定资产并开始计提折旧。 (12) 无形资产和摊销 无形资产包括土地使用权、软件使用权、商标使用权及专利权等，以成本减去累计摊销后的 土地使用权 - 34 - - 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为 无形资产核算，并采用直线法按 50 年摊销。2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，将 建工程成本。 软件使用权 -按实际支付的价款入帐，并按 5 年摊销。 商标使用权 - 按实际支付的价款入帐，并采用直线法按 20 年摊销。 专利权 - 按实际支付的价款入帐，并采用直线法按 20 年摊销。 (13) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经支出但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计 (14) 资产减值 除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如 - 35 - 资产账面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的 差额确认为减值损失。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟 进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期 束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准备在以前年 转回。 (15) 借款费用 借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。 (16) 职工社会保障 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会 损益。 (17) 收入确认 a 销售产品 - 36 - 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制 本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 b 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。 c 其他收入按下列基础确认: 利息收入 － 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 补贴收入 － 于实际收到时确认。 经营租赁收入 － 采用直线法将租金在租赁期内确认。 (18) 经营租赁 经营租赁的租金费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。 (19) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 - 37 - (20) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1 报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并 合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时 司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示 由于投资子公司引起的合并范围变动，详见附注八(3)。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影 政策予以调整。 四 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15-33% 应纳税所得额 增值税 17% 羊绒制品，按应纳税销售额的 17%扣除当 期允计抵扣的进项税后的余额 营业税 5% 代理费，租赁费收入 - 38 - (1) 增值税 2003 年，本公司适用“免、抵、退”的出口退税政策，出口产品所适用的出口 退税率如下： 产品名称 税率 无毛绒 13% 羊绒纱 15% 羊绒衫 17% 其他产品 15% (2) 企业所得税 本公司及其子公司适用的所得税情况如下: 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 内蒙古鄂尔多斯羊绒 外商投资股份 33% 15% 根据伊克昭盟国家税务局(伊国税外字 制品股份有限公司 有限公司 (2001)第 1 号)的批复，本公司从 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止， 减按 15%税率征收企业所得税。2003 年为本公司第三个减半纳税年度。 内蒙古东伟羊绒制品 中外合资企业 33% 15% 根据鄂国税外字[2002]50 号转内国税 有限公司(“东伟”) 字[2002]30 号的批复，东伟从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止， 享受西部大开发外商投资企业税收优 惠政策，减按 15%税率征收企业所得 - 39 - 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 税。2003 年为东伟第二个减半纳税年 度。 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 内蒙古东昊羊绒制品有 中外合资企业 33% 15% 根据伊国税外字(2001)第 27 号批文自 限公司(“东昊”) 2001 年 1 月 1 日起，在现行“两免三减” 税收优惠政策执行期满后的三年内减按 15%的税率征收企业所得税。2003 年为 东昊“两免三减”期满后的第三个减半 纳税年度。 深圳市鄂尔多斯羊绒制 中外合资企业 15% 15% - 品有限公司(“东奇”) 内蒙古鄂尔多斯东华羊 中外合资企业 33% 7.5% 根据鄂国税外字[2003]75 号的批复，东华 绒精纺织有限公司 从 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 (“东华”) 31 日期间按 15%税率计算出应纳税额后 减半缴纳所得税，在 2006 年 1 月 1 日起 至 2010 年 12 月 31 日期间按 15%税率缴 纳企业所得税。 大连鄂尔多斯羊绒制品 中外合资企业 15% 7.5% 三叶作为外商投资企业，在开始获利的第 有限公司(“三叶”) 一和第二年度免缴所得税，并在第三至第 五年减半缴纳所得税。2003 年为三叶第 二个减半纳税年度。 大连三友毛绒制品有限 中外合资企业 15% 15% - 公司(“三友”) 内蒙古东马羊绒制品有 中外合资企业 33% 15% 根据鄂国税外字[2002]51 号转内国税字 限公司(“东马”) [2002]30 号的批复，东马从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止，享受西 部大开发外商投资企业税收优惠政策，减 - 40 - 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 按 15%税率征收企业所得税。2003 年为 东马第二个减半纳税年度。 鄂尔多斯市东冠羊绒制 有限责任公司 33% 15% 东冠享受西部大开发国家鼓励类产业的 品有限责任公司(“东 税收优惠政策。2003 年度减按 15%税率 冠”) 征收所得税的申请正在审批中。 鄂尔多斯集团东建羊绒 有限责任公司 33% 15% 东建享受西部大开发国家鼓励类产业的 制品有限责任公司 税收优惠政策。2003 年度减按 15%税率 (“东建”) 征收所得税的申请正在审批中。 鄂尔多斯市东昱羊绒制 有限责任公司 33% 15% 东昱享受西部大开发国家鼓励类产业的 品有限责任公司(“东 税收优惠政策。2003 年度减按 15%税率 昱”) 征收所得税的申请正在审批中。 内蒙古鄂尔多斯纺织品 有限责任公司 33% 33% - 进出口有限责任公司 (“进出口”) 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 北京东胜鄂尔多斯工 有限责任公司 33% 15% 工贸中心于 2001 年 6 月 18 日被北京科 贸 中 心 (“ 工 贸 中 学技术委员会授予先进技术企业证书，同 心”) 月变更注册地至北京中关村科技园区昌 平区，并于 2001 年 11 月起适用 15%的科技园区优惠税率。 内蒙古鄂尔多斯东渊 中外合资企业 33% 0% 东渊按生产性外商投资企业的税收优惠 时 装 有 限 公 司 (“ 东 政策申请 2003 年度免征企业所得税，尚 渊”) 未获得税务局正式书面批复。 大连保税区鄂尔多斯 中外合资企业 33% 33% - 东吉服装有限公司 (“东吉”) - 41 - 内蒙古鄂尔多斯东利 中外合资企业 33% 0% 东利按生产性外商投资企业的税收优惠 羊绒时装有限责任 政策申请 2003 年度免征企业所得税，尚 公司(“东利”) 未获得税务局正式书面批复。 内蒙古鄂尔多斯东和 中外合资企业 33% 0% 东和按生产性外商投资企业的税收优惠 羊绒制品有限公司 政策申请 2003 年度免征企业所得税，尚 (“东和”) 未获得税务局正式书面批复。 深圳市鄂尔多斯实业 有限责任公司 15% 15% - 有 限 公 司 (“ 鄂 尔 多 斯实业”) 鄂尔多斯游泳馆有限 有限责任公司 33% 33% - 责任公司(“游泳馆”) 深圳市鄂尔多斯服装 有限责任公司 15% 15% - 有限公司(“华南”) 上海鄂尔多斯实业有 有限责任公司 33% 33% - 限 公 司 (“ 上 海 鄂 尔 多斯”) 北京鄂尔多斯纺织品 有限责任公司 33% 33% - 有 限 公 司 (“ 北 京 鄂 尔多斯”) 北京鄂尔多斯科技发 有限责任公司 33% 0% 根 据 京 证 发 (1988)49 号 和 京 国 税 函 展有限公司(“科技”) (2002)310 号转发国税函(2002) 182 号 的规定及昌国税函(2002)20129 号《新技 术企业免征企业所得税批复》，科技作为 高新技术企业 (批准编号 211014A0100) 自 2002 年 3 月 14 日至 2004 年 12 月 31 日免征所得税，且在期满后三年内减 按 15%的税率征收企业所得税。2003 年 为其第二个免税年度。 - 42 - 公司名称 性质 法定税率 减免税率 减免税政策 鄂尔多斯市东茂羊绒 有限责任公司 33% 0% 根据东地税发(2002)336 号《东胜区地方 制品有限责任公司 税务局关于同意免征鄂尔多斯集团东茂羊 (“东茂”) 绒制品有限责任公司企业所得税的批复》， 从 2003 年始至 2007 年终，免征五年企业 所得税。 北京鄂尔多斯羊绒有 有限责任公司 33% 29.7% 样板厂为乡镇企业，按应缴税款 10%减征 限公司(“样板厂”) 企业所得税。 内蒙古鄂尔多斯东蝶 中外合资企业 33% 0% 东蝶按生产性外商投资企业的税收优惠政 针 织 有 限 公 司 (“ 东 策申请 2003 年度免征企业所得税，尚未获 蝶”) 得税务局正式批复。 鄂尔多斯集团东升包 有限责任公司 33% 15% 东升享受西部大开发国家鼓励类产业的税 装印刷有限责任公 收优惠政策。2003 年度减按 15%税率征收 司(“东升”) 所得税的申请正在审批中。 鄂尔多斯市东恒羊绒 有限责任公司 33% 15% 东恒享受西部大开发国家鼓励类产业的税 制品有限责任公司 收优惠政策。2003 年度减按 15%税率征收 (“东恒”) 所得税的申请正在审批中。 鄂尔多斯集团东阜羊 有限责任公司 33% 15% 东阜享受西部大开发国家鼓励类产业的税 绒制品有限责任公 收优惠政策。2003 年度减按 15%税率征收 司(“东阜”) 所得税的申请正在审批中。 内蒙古鄂尔多斯东泉 中外合资企业 33% 0% 东泉按生产性外商投资企业的税收优惠政 制 衣 有 限 公 司 (“ 东 策申请 2003 年度免征企业所得税，尚未获 泉”) 得税务局正式书面批复。2003 年东泉为亏 损。 根据《内蒙古自治区鼓励外商投资条例》规定，本公司及其在内蒙古地区投资的中外合资子公 - 43 - 获利年度起，10 年内免征地方所得税。2003 年上述公司均在地方所得税免征期内。 五 控股子公司及合营企业 详情列于附注八关联方关系及其交易。 六 合并会计报表主要项目注释 (1) 货币资金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现金 1,251,367 1,904,455 银行存款 389,856,179 323,009,381 391,107,546 324,913,836 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 5,737,919 8.2767 47,491,034 港元 332,286 1.0657 354,117 日元 6,064,489 0.0773 468,785 欧元 1,098,673 10.3383 11,358,411 59,672,347 - 44 - 上述货币资金即为列示于现金流量表的现金及现金等价物。 (2) 应收票据 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 52,946,183 15,426,415 应收票据指 6 个月到期的银行承兑汇票。 (3) 应收账款及其他应收款 a 应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 407,252,348 325,809,240 减：一般坏账准备 (28,552,225) (26,273,137) 378,700,123 299,536,103 - 45 - 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 - 1 年以内 362,173,040 89 (3,544,721) 295,709,152 91 (2,315,682) 1-2 年 40,143,608 10 (20,071,804) 12,285,266 4 (6,142,633) 2-3 年 194,513 - (194,513) 5,685,772 2 (5,685,772) 3 年以上 4,741,187 1 (4,741,187) 12,129,050 3 (12,129,050) 407,252,348 100 (28,552,225) 325,809,240 100 (26,273,137) 年末应收账款前五名单位及金额列示如下： 应收金额 占应收账款总额 的比例% 意大利布日兹 38,772,410 9.52 意大利劳罗公 34,226,610 8.41 香港南方纤维 19,917,482 4.89 香港艾天赋 12,557,438 3.08 香港利宏环球 8,555,300 2.10 114,029,240 28.00 - 46 - b 其它应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其它应收款 96,574,103 139,198,609 减：专项坏账准备 (13,226,111) (17,516,089) 83,347,992 121,682,520 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 - 1 年以内 79,469,342 82 - 89,135,187 64 (2,002) 1-2 年 3,720,260 4 - 32,765,213 24 (215,878) 2-3 年 158,390 - - 1,289,737 1 (1,289,737) 3 年以上 13,226,111 14 (13,226,111) 16,008,472 11 (16,008,472) 96,574,103 100 (13,226,111) 139,198,609 100 (17,516,089) 本集团年末坏帐准备的计提方法见本会计附注三(7) 。 - 47 - 截至 2003 年 12 月 31 日止，除内蒙古鄂尔多斯羊绒集团（“鄂尔多斯集团”）外，应收款项 上表决权股份的股东的欠款，详见附注八(5) (iii) a 和 b 。 年末其他应收账款主要明细项目列示如下： 其他应收金额 占其他应收账款 总额的比例% 绒山羊生态基地建设款 （附注六(11) b） 24,482,400 25.35 股权转让金 2,815,574 2.92 代垫进口设备款 1,317,818 1.36 深圳市鄂尔多斯管理公司借款 1,000,000 1.04 排污设施款 910,000 0.94 30,525,792 31.61 (4) 预付账款 截至 2003 年 12 月 31 日止，预付帐款为人民币 74,707,661 元（2002：人民币 16,447,679 多斯集团外，预付帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款。详见附 - 48 - (5) 应收补贴款 应收补贴款为应收出口退税款，出口退税税率详见附注四(1)。 (6) 存货 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 成本 - 原材料 645,147,914 341,524,165 在产品 215,122,096 63,486,591 自制半成品 747,746,270 951,018,828 产成品 1,123,861,846 1,287,204,904 2,731,878,126 2,643,234,488 存货跌价准备 本年增加 本年转回 - 原材料 (1,515,472) (856,375) - (2,371,847) 在产品 - - - - 自制半成品 - (1,019,617) - (1,019,617) 产成品 (56,430,317) (1,966,354) - (58,396,671) (57,945,789) (3,842,346) - (61,788,135) 净值 2,673,932,337 2,581,446,353 存货跌价准备按可变现净值计提，可变现净值的确定依据详见附注三 (8)。 - 49 - (7) 长期投资 2002 年 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 长期股权投资 - 联营企业 （附注六(7) 1） 47,928,652 127,202,802 (12,072,988) 163,058,466 其他股权投资 （附注六(7) 2） 60,000,000 6,000,000 (60,000,000) 6,000,000 股权投资差额 （附注六(7) 3） (270,512) 621,393 972,305 1,323,186 合并价差 （附注六(7) 4） (2,126,104) 57,318,710 (5,664,391) 49,528,215 105,532,036 191,142,905 (76,765,074) 219,909,867 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 - 50 - 1 联营企业投资 投资起止期限 占被投资公司 投资金额 累计权 注册资本比例 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 增 (i). 本公司持有 河北鄂尔多斯羊绒制品有限公 2001.7 至 司 (“河北鄂尔多斯 ”) 2009.12 26.22% 26.22% 13,263,367 13,263,367 1,028,820 (236 鄂尔多斯市东茂羊绒制品有限 2000.7 至 责任公司（ “东茂”） 2010.7 40.32% 85.32% 11,799,329 - 37,136 (37 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 1997.7 至 （“东昌” ） 2011.4 45.00% 45.00% 1,800,000 1,800,000 - 包头伊利乳业有限责任公司 2002.9 至 （“包头伊利” ） 2012.9 33.33% 33.33% 20,000,000 40,000,000 - 15,215 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限 2002.7 至 公司(“东益“) 2017.1 - 43% - 9,916,007 - 2,016 深圳市中科招商创业投资有限 2002.6 至 公司（“深圳中科” ） 2021.6 19% 19% - 60,000,000 - 5,054 内蒙古鄂尔多斯电力冶金有限 2003.4 至 责任公司（“电力冶金”） 2023.4 - 20% - 10,000,000 - 46,862,696 134,979,374 1,065,956 22,013 (ii). 本集团持有 北京爱瑞邦德服装有限公司 2003.10 至 （“爱瑞邦德”） 2018.10 - 50% - 5,000,000 - 合计 46,862,696 139,979,374 1,065,956 22,013 - 51 - a. 根据股权转让协议，转让方将其持有东茂 45%的股权以人民币 19,608,200 元的价格转让给本公司。股权转让的基准日为 2003 年 1 月 1 日。因此，本 公司对东茂所持有的股权比例增至 85.32%，东茂成为本公司之子公司，本 公司对其财务报表进行了合并。详见附注六(25)。 b. 本公司对东昌的财务和经营决策没有重大影响，因此对其投资以成本法核算。 c. 本公司于 2003 年 9 月对包头伊利增资人民币 20,000,000 元，且持股比例无 变化。 d. 2003 年 1 月 1 日本公司收购之联营公司。 e. 根据深圳中科其他股东的授权，自 2003 年 1 月 1 日起本公司持有深圳中科 33.33%的表决权，对其财务和经营决策施加重大影响。因此，深圳中科成为 本公司之联营公司，并按权益法核算。 f. 电力冶金于 2003 年 4 月投资成立。 g. 爱瑞邦德为外商投资企业，于 2003 年 10 月成立，本公司所持有的股权比例 为 50%。 2 其他股权投资 2003 2002 年初余额 60,000,000 - 收购子公司转入（附注六(25)） 6,000,000 60,000,000 减少（附注六(7) 1 e） (60,000,000) - 年末余额 6,000,000 60,000,000 截至 2003 年 12 月 31 日，其他股权投资为本公司之子公司样板厂持有的北京鄂 尔多斯投资股份有限公司 15%的股权。 3 股权投资差额 摊销 转入合并 累计 摊余 初始金额 期限 期初余额 本年增加 本年摊销 价差 摊销 价值 河北鄂尔多斯 1,091,333 8 900,349 - (136,417) - (327,401) 763,932 东益 621,393 10 - 621,393 (62,139) - (62,139) 559,254 东茂 (1,317,219) 8 (1,170,861) - - 1,170,861 146,358 - 395,507 (270,512) 621,393 (198,556) 1,170,861 (243,182) 1,323,186 - 52 - 4 构成合并价差的股权投资差额 摊销 累计 摊余 初始金额 期限 期初余额 本年增加 本年摊销 摊销 价值 东伟 (12,815,267) 10 (10,892,977) - 1,281,527 3,203,817 (9,611,450) 东华 5,407,460 10 4,596,341 - (540,746) (1,351,865) 4,055,595 三叶 1,898,582 10 1,613,795 - (189,858) (474,645) 1,423,937 三友 3,007,927 10 2,556,737 - (300,793) (751,983) 2,255,944 东冠 470,227 10 - 470,227 (47,023) (47,023) 423,204 东建 744,791 10 - 744,791 (74,479) (74,479) 670,312 东昱 8,154,359 10 - 8,154,359 (815,436) (815,436) 7,338,923 东昊 9,928,935 10 - 9,928,935 (992,894) (992,894) 8,936,041 东茂 7,305,972 8 - 7,305,972 (913,247) (913,247) 6,392,725 东蝶 3,722 10 - 3,722 (372) (372) 3,350 样板厂 6,892,780 10 - 6,892,780 (689,278) (689,278) 6,203,502 东升 16,488,674 10 - 16,488,674 (1,648,867) (1,648,867) 14,839,807 东阜 1,251,323 10 - 1,251,323 (125,132) (125,132) 1,126,191 东恒 6,077,927 10 - 6,077,927 (607,793) (607,793) 5,470,134 54,817,412 (2,126,104) 57,318,710 (5,664,391) (5,289,197) 49,528,215 (8) 固定资产及累计折旧 房屋 机器设备 办公设备 运输设备 合计 及建筑物 原价 2002 年 12 月 31 日 479,196,339 835,714,363 29,447,418 34,657,367 1,379,015,487 本年增加 15,438,745 116,198,640 5,439,816 3,763,149 140,840,350 收购子公司转入 26,836,147 79,399,956 1,462,778 1,623,362 109,322,243 在建工程转入 51,319,465 35,066,027 1,834,215 21,772 88,241,479 本年减少 (19,527,373) (19,345,880) (1,283,926) (8,599,474) (48,756,653) 2003 年 12 月 31 日 553,263,323 1,047,033,106 36,900,301 31,466,176 1,668,662,906 累计折旧 2002 年 12 月 31 日 (64,702,884) (350,882,187) (16,395,621) (15,992,605) (447,973,297) - 53 - 本年计提 (13,570,034) (67,844,000) (3,632,815) (2,548,686) (87,595,535) 收购子公司转入 (2,154,663) (21,317,538) (577,606) (712,202) (24,762,009) 本年减少 1,427,506 15,336,843 908,494 7,253,489 24,926,332 2003 年 12 月 31 日 (79,000,075) (424,706,882) (19,697,548) (12,000,004) (535,404,509) 减值准备 2002 年 12 月 31 日 - (348,237) - - (348,237) 本年转回 - 225,376 - - 225,376 2003 年 12 月 31 日 - (122,861) - - (122,861) 净额 2003 年 12 月 31 日 474,263,248 622,203,363 17,202,753 19,466,172 1,133,135,536 2002 年 12 月 31 日 414,493,455 484,483,939 13,051,797 18,664,762 930,693,953 截至 2003 年 12 月 31 日止，本集团对不能再给企业带来经济利益的机器设备 全额计提减值准备 122,861 元（2002 年：348,237 元），并且不再计提折旧。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本集团暂时闲置的固定资产账面价值为 14,578,111 元（原值：29,307,680 元） （2002 年：账面价值 9,746,097 元，原值：21,649,588 元）；已提足折旧仍继续使用的固定资产账面价值为 2,273,314 元（2002 年： 2,023,225 元）。 - 54 - (9) 在建工程 工程名称 工程预算 2002 年 本年增加 本年转入固定资产 其他减少数 12 月 31 日 梳纺、染色、实验厂三项工程 7,800,000 3,306,783 4,112,066 (6,867,747) (551,102) 库区工程 1,450,000 - 1,238,662 (1,238,662) - 自动化三厂 2,000,000 - 1,888,203 (1,768,807) (119,396) 纺织园城 42,296,008 9,854,948 31,947,898 (41,802,846) - 样品陈列室工程 3,500,000 2,450,000 405,643 (2,855,643) - 东昊公司纺纱车间 17,600,000 7,164,579 7,907,517 (15,048,951) - 东恒分梳机 1,700,000 - 1,679,081 - - 三叶岛精机设备款 7,500,000 - 7,394,432 (7,394,432) - 东泉安装调试工程 3,700,000 - 3,771,612 (3,771,612) - 东阜电脑横机安装工程 2,410,000 - 2,481,258 - - 东华购进固定资产 2,500,000 - 2,518,684 (2,518,684) - 游泳馆 4,269,863 - 4,001,863 (4,001,863) - 原料公司库房改建分梳车间工程 2,146,345 423,173 923,173 - - 绒库钢结构工程 1,055,960 - 989,217 - - 针织二厂改造工程 1,400,000 - 850,768 - - 其他 2,325,889 1,796,456 (972,232) (2,710,200) 25,525,372 73,906,533 (88,241,479) (3,380,698) - 55 - (10) 无形资产 原始 累计 2002 年 本年增加 收购子公司转入 本 金额 摊销额 12 月 31 日 （附注六(25)） “鄂尔多斯”商标 51,750,000 (21,239,062) 33,098,438 - - (2,58 “KVSS”商标 20,330,000 (8,343,771) 13,002,729 - - (1,01 土地使用权 20,884,412 (3,178,896) 15,416,668 - 3,315,424 (1,02 软件使用权 4,554,987 (1,435,961) 2,709,195 1,195,424 34,734 (82 纳米技术专利 8,000,000 (333,333) - 8,000,000 - (33 105,519,399 (34,531,023) 64,227,030 9,195,424 3,350,158 (5,78 - 56 - (11) 其他长期资产 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 预付投资款 105,760,000 99,600,000 a 绒山羊生态基地建设款 24,482,400 35,000,000 b 减：一年内到期的款项 （附注六(3) b） (24,482,400) (21,000,000) 105,760,000 113,600,000 a. 根据2002年12月5日本公司与上海博利置业有限公司（“博利置业”），本公司一 关联公司签署的委托投资协议，及同日博利置业与某一房地产开发商签署的关 于合作开发上海某一地产的协议，本公司委托博利置业对此房地产项目进行投 资开发，并于2002年和2003年通过博利置业向上述房地产开发商支付人民币共 计105,760,000元作为此地产土地开发权的预付转让款。经于2003年5月28日本 公司股东大会批准，本公司将与其他投资者共同成立一房地产开发公司专项运 作此房地产项目。截至本报告日止，此房地产开发公司尚在筹备过程中。此外， 本公司之母公司鄂尔多斯集团已为本公司在合约方违约情形下此预付款的收回 提供了担保。 b. 本公司于 2001 年向东胜市（现为鄂尔多斯市）人民政府、内蒙古乌拉特前旗 人民政府、内蒙古乌拉特中旗人民政府、杭锦旗人民政府、赤峰市巴林左旗人 民政府、内蒙古阿拉善左旗人民政府及内蒙古鄂托克旗人民政府投入 35,000,000 元绒山羊基地建设资金，用于当地绒山羊的生态养殖。该资金自投 款之日起于三年内收回，并依据年利率 5.94%向本公司支付利息。 (12) 短期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 1,092,000,000 747,500,000 信用借款 80,000,000 12,415,200 1,172,000,000 759,915,200 短期借款均为无抵押借款，年利率为 4.54%至 5.76%不等（2002 年: 5.00%至 7.02%）。截至 2003 年 12 月 31 日止，担保借款均由鄂尔多斯集团提供担保（2002 年: 662,500,000 元由鄂尔多斯集团提供担保，85,000,000 元由北京鄂尔多斯生物 医药公司提供担保）。 (13) 应付票据 承兑银行 票据期限 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 中国银行北京市 银行承兑汇票 分行通州区支行 6 个月 3,000,000 - - 57 - (14) 应付账款、预收账款及其他应付款 截至 2003 年 12 月 31 日止，除鄂尔多斯集团外，无欠持(或预收)本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位的款项。 年末大额其他应付款明细如下： 应付金额 占其他应付款总额 的比例% 鄂尔多斯集团（附注八(5)(ii) b） 168,650,000 48.02% 客户押金 69,645,005 19.83% 应付工程款 6,602,748 1.88% 244,897,753 69.73% (15) 应交税金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应交企业所得税 18,284,743 22,027,023 尚未抵扣的增值税 (172,401,005) (135,350,658) 其他 5,133,914 1,916,182 (148,982,348) (111,407,453) (16) 预提费用 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 租金 1,800,000 4,000,000 a 咨询服务费 1,463,958 6,900,000 b 短期借款利息 1,446,253 5,370,266 c 保险费 805,950 243,859 出口佣金 301,924 - d 其他 4,651,076 4,900,125 10,469,161 21,414,250 a. 租金系本集团根据租赁合同计提的 2003 年房屋租金，将于 2004 年支付。 b. 咨询服务费系本集团根据合同计提的 2003 年日常法律事务、企业流程再造及 推进客户关系的咨询服务费用，将于 2004 年支付给鄂尔多斯集团，详见附注 八(5) (iii) f。 - 58 - c. 短期借款利息 1,446,253 元系本集团于 2003 年预提的第四季度借款利息，按 借款合同，将于 2004 年支付。 d. 出口佣金 301,924 元系本集团根据佣金合同计提的 2003 年出口佣金，将于 2004 年支付。 (17) 股本 2002 年 公积金转股 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 非流通境内法人持有股 226,000,000 226,000,000 452,000,000 境内上市的人民币普通股 （A 股） 80,000,000 80,000,000 160,000,000 境内上市的外资股 （B 股） 210,000,000 210,000,000 420,000,000 股本总数 516,000,000 516,000,000 1,032,000,000 根据 2003 年 5 月 28 日股东大会批准，于 2003 年 6 月本公司根据截至 2002 年 12 月 31 日止之股份总额，通过从资本公积转增方式，按持有每 10 股原股份派发 10 股红利予本公司股东，共计 516,000,000 股。 (18) 资本公积 2002 年 公积金转股 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 股本溢价 2,074,396,372 (516,000,000) 1,558,396,372 资产评估增值 120,156,460 - 120,156,460 其他 400,000 - 400,000 2,194,952,832 (516,000,000) 1,678,952,832 (19) 盈余公积 法定盈余 法定 合计 公积金 公益金 2002 年 12 月 31 日 111,952,588 76,388,271 188,340,859 本年提取 17,523,238 8,761,619 26,284,857 2003 年 12 月 31 日 129,475,826 85,149,890 214,625,716 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净 - 59 - 利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以 上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者 增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得 少于股本的 25%。 另外按年度净利润的 5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东 分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作 为本公司的资产或费用核算。本公司 2003 年按净利润的 5%提取法定公益金 (2002 年：5%)。 (20) 未分配利润 年初未分配利润 38,345,001 加：追溯调整 - 资产负债表日后股东大会批准分派的现金股利(附注二) 149,640,000 追溯调整后的年初未分配利润 187,985,001 加：本年实现的净利润 175,232,381 减：提取法定盈余公积(附注六(19)) (17,523,238) 提取法定公益金(附注六(19)) (8,761,619) 应付普通股股利 - 股东大会已批准的 2002 年度现金股利 (149,640,000) 年末未分配利润 187,292,525 如附注二所述，本集团自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准则 – 资 产负债表日后事项》。现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间从股东权益 转出并确认为负债。因采用该准则而产生的会计政策变更已予以追溯调整并分别 调增了 2002 及 2001 年 12 月 31 日的未分配利润 149,640,000 元及 189,240,000 元。 根据本公司董事会于 2004 年 4 月 20 日的决议，本公司 2003 年度税后利润的 分配方案为： (1) 提取 10%法定公积金； (2) 提取 5%法定公益金； (3) 按 2003 年年末已发行股份 1,032,000,000 股计算，拟以按每十股向全体股 东派发现金股利 1 元，支付普通股股利人民币 103,200,000 元。 董事会就有关上述利润分配方案的决议尚待股东大会审议批准。本会计报表中没 有反映上述应付股利。一俟股东大会通过该方案，股利分配将反映在 2004 年度 的会计报表中。 - 60 - (21) 分业务(地区)主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 无毛绒 259,889,450 277,731,824 232,094,754 238,240,014 羊绒纱 208,997,164 188,775,911 72,133,768 79,669,806 羊绒衫 1,682,663,438 1,105,619,166 1,614,192,517 1,054,965,208 其他 765,647,816 588,278,378 296,599,415 243,722,347 2,917,197,868 2,160,405,279 2,215,020,454 1,616,597,375 2003 年度 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 1,340,690,883 711,023,119 1,472,261,337 855,901,167 国外销售 1,576,506,985 1,449,382,160 742,759,117 760,696,208 2,917,197,868 2,160,405,279 2,215,020,454 1,616,597,375 (22) 其他业务利润 2003 年度 2002 年度 业务类别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 材辅料及下脚料 33,076,772 24,914,084 39,580,784 30,099,772 商标权使用费 882,520 1,081,111 14,980,048 2,976,502 其他 18,245,149 6,184,736 28,882,830 23,505,373 52,204,441 32,179,931 83,443,662 56,580,647 (23) 财务费用 2003 年度 2002 年度 利息支出 67,554,187 46,858,872 减：利息收入 (5,247,129) (13,439,535) 汇兑损失 2,093,077 209,318 减：汇兑收益 (1,396,565) (609,305) 其他 2,895,312 1,692,473 65,898,882 34,711,823 (24) 投资收益 2003 年度 2002 年度 - 61 - 年末按权益法调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 22,050,272 1,625,900 以成本法核算的被投资公司宣告发放 的股利 318,995 - 股权投资差额摊销 (5,862,947) 260,071 股权投资转让收益 - 171,348 16,506,320 2,057,319 - 62 - (25) 子公司购买 二零零三年一月一日，本公司从鄂尔多斯羊绒实业有限责任公司取得以下子公司 权: 公司名称 购入股权比例 鄂尔多斯集团东升包装印刷有限责任公司 92.00% 北京鄂尔多斯羊绒有限公司 88.28% 鄂尔多斯集团东阜羊绒制品有限责任公司 86.27% 鄂尔多斯市东恒羊绒制品有限责任公司 86.24% 鄂尔多斯市东茂羊绒制品有限责任公司 (附注六(7) 1 a ) 45.00% 内蒙古鄂尔多斯东蝶针织有限公司 62.00% 除东升公司外上述子公司均从事羊绒制品的生产及销售。东升公司主要从事包装 及印刷产品的生产销售。 由于以上股权购买产生的资产及负债如下： 合计 人民币 现金及现金等价物 47,588,786 固定资产净值（附注六(8)） 84,560,234 在建工程 29,877 存货 40,676,721 应收款项 31,900,446 长期投资（附注六(7) 2） 6,000,000 无形资产（附注六(10)） 3,350,158 其他资产 4,207,420 应付款项 (86,708,736) 应付工资及福利费 (2,279,554) 短期借款 (8,000,000) 少数股东权益 (29,542,248) 持有原联营公司净资产的账面价值 (11,836,465) 购入净资产的账面价值 79,946,639 股权投资差额 39,191,261 购买价格 119,137,900 减: 购入子公司的现金及现金等价物 (47,588,786) 股权购买的现金流出 71,549,114 从二零零三年一月一日至二零零三年十二月三十一日止，上述六家子公司的主要 财务状况及经营成果如下： - 63 - 2003 年度 主营业务收入 253,870,329 主营业务利润 58,414,027 利润总额 34,034,093 所得税费用 (4,569,011) 净利润 29,495,195 (26) 支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度 出口佣金 89,191,949 广告费 46,550,923 运输费 30,155,138 租赁费 27,672,199 商场费用 16,810,466 管理费 15,543,519 包装费 13,392,717 咨询费 10,005,810 差旅费 9,125,801 其他 82,501,066 340,949,588 (27) 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金为 2003 年本集团预付投资款，详见附注六(11) a。 (28) 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金主要为 2003 年本集团收到的鄂尔多斯集团的 借款，详见附注八(5) (ii) b。 (29) 支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为 2003 年本集团偿还给鄂尔多斯集团的借 款，详见附注八(5) (ii) b。 - 64 - 七 母公司会计报表主要项目注释 (1) 应收账款及其它应收款 a 应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 314,285,507 377,206,288 减：一般坏账准备 (11,732,048) (4,778,847) 302,553,459 372,427,441 应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 - 1 年以内 310,495,081 99 (7,941,622) 372,529,575 99 (215,638) 1-2 年 - - - 227,008 - (113,504) 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 3,790,426 1 (3,790,426) 4,449,705 1 (4,449,705) 314,285,507 100 (11,732,048) 377,206,288 100 (4,778,847) 年末应收账款前五名（第三方）单位及金额列示如下： 应收金额 占应收账款 的比例% 牧星绒羊绒制品公司 5,003,435 1.59 呼市昭君商场 761,695 0.24 天津维信工贸公司 646,515 0.21 包头商检专卖店 620,000 0.20 上海市针织品进出口浦东公司 290,571 0.09 7,322,216 2.33 - 65 - b 其它应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其它应收款 163,933,573 166,900,315 减：专项坏账准备 (13,088,140) (20,531,030) 150,845,433 146,369,285 其它应收账款龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 账龄 - 1 年以内 147,192,140 90 - 120,937,959 73 (357,229) 1-2 年 3,503,503 2 - 26,948,875 16 (1,160,320) 2-3 年 149,790 - - 304,716 - (304,716) 3 年以上 13,088,140 8 (13,088,140) 18,708,765 11 (18,708,765) 163,933,573 100 (13,088,140) 166,900,315 100 (20,531,030) 截至 2003 年 12 月 31 日止，除鄂尔多斯集团外，应收款项中无持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东的欠款，详见附注八(5) (iii) a 和 b。 - 66 - 年末其他应收款前五名（第三方）单位及金额列示如下： 应收金额 占其他应收款 的比例% 绒山羊生态基地建设款 24,482,400 14.93 股权转让金 2,815,574 1.72 排污设施款 910,000 0.55 办理房产证借款 254,859 0.16 活动会费 200,000 0.12 28,662,833 17.48 (2) 长期投资 2002 年 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 长期股权投资 - 子公司（附注七(2) 1） 595,039,636 365,441,315 (32,432,570) 928,048,381 联营企业（附注六(7) (i)） 47,928,652 122,202,802 (12,072,988) 158,058,466 其他股权投资 60,000,000 - (60,000,000) - 股权投资差额 （附注七(2) 2） (2,396,616) 59,110,964 (5,862,947) 50,851,401 700,571,672 546,755,081 (110,368,505) 1,136,958,248 - 67 - 1 子公司 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 2003 2002 年 2003 年 2002 年 年 2002 年 本年 20 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 增减额 日 东伟 1996.1 至无截止日 88.50% 88.50% 71,012,927 71,012,927 350,309 (3 806 183) 东昊 1996.1 至 2004.9 10.00% 57.13% 5,925,102 71,729,667 5,226,522 4 956 302 东奇 1996.6 至无截止日 70.00% 70.00% 7,520,588 7,520,588 15,791,291 (638,272) 东华 2001.7 至 2016.12 95.41% 95.41% 166,811,640 166,811,640 (15,097,289) 7 240 194 三叶 2001.7 至 2012.2 60.07% 60.07% 15,149,119 15,149,119 214,803 179 086 三友 2001.7 至 2011.2 71.77% 71.77% 25,533,172 25,533,172 (476,170) 2 229 730 东马 1996.1 至 2015.3 70.00% 70.00% 11,420,972 11,420,972 2,825,993 1 024 341 东冠 1997.1 至 2019.6 37.96% 82.96% 1,898,000 4,307,473 1,488,851 (820 261) 东建 1997.1 至 2010.5 46.09% 79.99% 2,298,810 4,243,019 2,345,895 (176 432) 东昱 1997.1 至 2015.7 56.31% 96.31% 13,514,400 24,382,541 515,829 1 421 920 进出口 无约定期限 100.00% 100.00% 10,000,000 40,000,000 2,196,589 (10 000 000) 工贸中心 无约定期限 100.00% 100.00% 30,630,000 30,630,000 (2,552,526) (12,969,005) ( 东渊 2002.10 至 2012.4 62.00% 55.00% 5,139,428 5,139,428 (865,300) 137,153 东吉 2002.7 至 2012.7 70.00% 70.00% 2,800,000 2,800,000 (26,622) 75,825 东利 2002.12 至 2012.8 92.00% 92.00% 70,288,000 70,288,000 (633,495) 5,403,215 - 68 - 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 累计权益变动 2003 2002 年 2003 年 2002 年 年 2002 年 本年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 增减额 东和 2002.12 至 2012.12 83.75% 98.63% 21,530,000 21,530,000 - 4,291,453 鄂尔多斯实业 2002.6 至 2022.7 97.00% 97.00% 3,500,000 3,500,000 (113,529) 707,543 游泳馆 2002.12 至 2016.9 95.00% 95.00% 2,850,000 2,850,000 60,375 (379,034) 上海鄂尔多斯 2002.10 至 2022.11 100.00% 100.00% 2,000,000 2,000,000 - (879,790) 北京鄂尔多斯 2002.9 至 2012.11 100.00% 100.00% 2,000,000 4,000,000 - (452,984) 科技 无约定期限 100.00% 100.00% 190,400,000 20,598,587 16,584,676 88 710 000 东茂 2000.7 至 2010.7 - 85.32% - 22,967,832 - 3,186,187 样板厂 1998.10 至 2013.10 - 88.28% - 19,628,620 - 1,899,742 东蝶 2002.8 至 2013.8 - 62.00% - 10,257,578 - 2,093,560 东升 1998.2 至 2018.2 - 92.00% - 20,313,626 - 8,219,848 东恒 1995.5 至 2014.5 - 86.24% - 12,642,573 - 1,177,828 东阜 1999.4 至 2014.4 - 86.27% - 5,972,877 - (1,540,026) 560,532,158 867,031,652 34,507,478 26,509,251 - 69 - 占子公司累计权益 2003 年度 2002 年度 期初数 34,507,478 20,390,670 应占子公司本期利润份额 62,642,205 44,228,480 子公司分配股利 (36,132,954) (30,111,672) 期末数 61,016,729 34,507,478 2 股权投资差额 摊销 累计 摊余 初始金额 期限 期初余额 本年增加 本年摊销 摊销 价值 东伟 (12,815,267) 10 (10,892,977) - 1,281,527 3,203,817 (9,611,450) 东华 5,407,460 10 4,596,341 - (540,746) (1,351,865) 4,055,595 三叶 1,898,582 10 1,613,795 - (189,858) (474,645) 1,423,937 三友 3,007,927 10 2,556,737 - (300,793) (751,983) 2,255,944 河北鄂尔多斯 1,091,333 8 900,349 - (136,417) (327,401) 763,932 东益 621,393 10 - 621,393 (62,139) (62,139) 559,254 东茂 7,305,972 8 (1,170,861) 8,476,833 (913,247) (913,247) 6,392,725 东冠 470,227 10 - 470,227 (47,023) (47,023) 423,204 东建 744,791 10 - 744,791 (74,479) (74,479) 670,312 东昱 8,154,359 10 - 8,154,359 (815,436) (815,436) 7,338,923 东昊 9,928,935 10 - 9,928,935 (992,894) (992,894) 8,936,041 东蝶 3,722 10 - 3,722 (372) (372) 3,350 样板厂 6,892,780 10 - 6,892,780 (689,278) (689,278) 6,203,502 东升 16,488,674 10 - 16,488,674 (1,648,867) (1,648,867) 14,839,807 东阜 1,251,323 10 - 1,251,323 (125,132) (125,132) 1,126,191 东恒 6,077,927 10 - 6,077,927 (607,793) (607,793) 5,470,134 56,530,138 (2,396,616) 59,110,964 (5,862,947) (5,678,737) 50,851,401 - 70 - (3) 分业务(地区)主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 无毛绒 707,826,240 700,109,073 413,408,499 426,849,530 羊绒纱 171,065,510 174,343,960 90,147,460 95,344,921 羊绒衫 914,054,965 713,668,771 1,094,545,136 830,308,777 其他 109,360,816 87,665,357 87,622,280 70,350,016 1,902,307,531 1,675,787,161 1,685,723,375 1,422,853,244 2003 年度 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 1,359,501,715 1,071,194,000 1,187,074,299 872,004,350 国外销售 542,805,816 604,593,161 498,649,076 550,848,894 1,902,307,531 1,675,787,161 1,685,723,375 1,422,853,244 (4) 投资收益 2003 年度 2002 年度 年末按权益法调整的被投资子公司 所有者权益净增减的金额 62,642,205 44,228,481 年末按权益法调整的被投资联营公 司所有者权益净增减的金额 22,050,272 1,625,900 以成本法核算的被投资公司宣告发 放的股利 318,995 - 股权投资差额摊销 (5,862,947) 260,071 股权投资转让收益 - 171,348 79,148,525 46,285,800 八 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团 内蒙古鄂尔多斯 羊绒系列产品 母公司 国有企业 王林祥 市东胜区达拉特 项目投资 南路 102 号 内蒙古东伟羊绒制品有限 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 公司 市东胜区乌审东 绒制品 街1号 内蒙古东昊羊绒制品有限 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 公司 市东胜区白天马 绒制品 路5号 深圳市鄂尔多斯羊绒制品 深圳罗湖区莲塘 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 有限公司 鹏基工业区(709 绒制品 栋 4 楼) 内蒙古鄂尔多斯东华羊绒 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 精纺织有限公司 市东胜区白天马 绒制品 路2号 大连鄂尔多斯羊绒制品有 大连经济技术开 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 限公司 发区松江路 1 号 绒制品 大连三友毛绒制品有限公司 大连经济技术开 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 发区兴城路 9 号 绒制品 内蒙古东马羊绒制品有限 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 公司 市东胜区达拉特 绒制品 南路 102 号 鄂尔多斯市东冠羊绒制品 内蒙古东胜市达 生产和销售羊 子公司 有限责任公司 王林祥 有限责任公司 拉特南路 29 号 绒制品 鄂尔多斯集团东建羊绒制 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 有限责任公司 王林祥 品有限责任公司 市东胜区达拉特 绒制品 南路 33 号 鄂尔多斯市东昱羊绒制品 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 有限责任公司 王林祥 1 有限责任公司 市东胜区达拉特 绒制品 南路 29 号 内蒙古鄂尔多斯纺织品进 内蒙古鄂尔多斯 销售羊绒制品 子公司 有限责任公司 王林祥 出口有限责任公司 市东胜区白天马 路5号 北京东胜鄂尔多斯工贸中心 北京海淀大街甲 销售羊绒制品 子公司 有限责任公司 张海 级 36 号 内蒙古鄂尔多斯东渊时装 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 有限公司 市东胜区达拉特 绒制品 南路 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连保税区鄂尔多斯东 大连保税区盘古 保税区内国际 子公司 中外合资企业 王林祥 吉服装有限公司 大厦 605B 贸易、转口贸 易、仓储、信息 咨询。 内蒙古鄂尔多斯东利羊 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 绒时装有限责任公司 市东胜区达拉特 绒制品 南路 32 号 内蒙古鄂尔多斯东和羊 内蒙古鄂尔多斯 生产和销售羊 子公司 中外合资企业 王林祥 绒制品有限公司 市东胜区达拉特 绒制品 南路 32 号 深圳市鄂尔多斯实业有 深圳市福田区新 兴办实业，进出 子公司 有限责任公司 赵国泰 限公司 洲路深圳国际商 口业务，国内商 会大厦 2502 室 业、物资供销业 鄂尔多斯游泳馆有限责 内蒙古鄂尔多斯 文化娱乐服务 子公司 有限责任公司 胡三兴 任公司 市东胜区白天马 路东 深圳市鄂尔多斯服装有 深圳市福田区福 投资兴办实业、 子公司 有限责任公司 王林祥 限公司 华路深圳国际商 进出口贸易 会大厦 A 座 上海鄂尔多斯实业有限 上海市长宁区仙 销售针纺织品、 子公司 有限责任公司 赵国泰 公司 霞路 317 号 B 栋 纺织原料等 2 31 楼 北京鄂尔多斯纺织品有 北京市昌平区永 除法律法规禁 子公司 有限责任公司 赵国泰 限公司 安路 47 号 止的、未经审批 的经营活动 北京鄂尔多斯科技发展 北京市昌平区永 技术开发、技术 子公司 有限责任公司 张海 有限公司 安路 47 号 转让、技术咨 询，制造羊绒及 纺织纤维制品 鄂尔多斯市东茂羊绒制 内蒙古鄂尔多斯 羊绒制品加工、 子公司 有限责任公司 杨志远 品有限责任公司 市东胜区达拉特 生产、销售。 南路 33 号 北京鄂尔多斯羊绒有限 北京市通州区漷 绒、毛、混纺针 子公司 有限责任公司 张万金 公司 县镇北京市汽车 织品制造、加工 雨刷厂 销售；信息咨 询，技术开发 等。 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 内蒙古鄂尔多斯东蝶针 内蒙古鄂尔多斯 各种羊绒衫、羊 子公司 中外合资企业 王林祥 织有限公司 市东胜区达拉特 毛衫及棉、麻丝 南路 100 号 及其混纺针织 品的生产和销 售。 鄂尔多斯集团东升包装 内蒙古鄂尔多斯 装潢印刷，纸箱 子公司 有限责任公司 李凤义 印刷有限责任公司 市东胜区乌审东 纸盒、纸袋生产 街 11 号 销售；毛绒洗净 剂等的生产销 售。 鄂尔多斯市东恒羊绒制 内蒙古鄂尔多斯 加工、生产、销 子公司 有限责任公司 李凤义 品有限责任公司 市东胜区达拉特 售无毛绒及其 南路 他羊绒制品、纺 织机械配件。 鄂尔多斯集团东阜羊绒 内蒙古鄂尔多斯 加工生产精纺 子公司 有限责任公司 杨志远 制品有限责任公司 市东胜区白天马 羊绒衫及其他 3 路2号 羊绒制品。 内蒙古鄂尔多斯东泉制 内蒙古鄂尔多斯 各种羊绒衬衫、 子公司 中外合资企业 王林祥 衣有限公司 市东胜区达拉特 羊绒大衣及其 南路 32 号 混纺针织品的 生产和销售。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2002 年 2003 年 12 月 31 日 本年增加数 本年减少数 12 月 31 日 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团 760,380,000 - - 760,380,000 内蒙古东伟羊绒制品有限公司 57,270,000 - - 57,270,000 内蒙古东昊羊绒制品有限公司 59,563,600 - - 59,563,600 深圳市鄂尔多斯羊绒制品有限公司 8,880,000 - - 8,880,000 内蒙古鄂尔多斯东华羊绒精纺织有限公司 170,904,975 - - 170,904,975 大连鄂尔多斯羊绒制品有限公司 23,582,310 - - 23,582,310 大连三友毛绒制品有限公司 32,895,932 - - 32,895,932 内蒙古东马羊绒制品有限公司 12,886,192 - - 12,886,192 鄂尔多斯市东冠羊绒制品有限责任公司 5,000,000 - - 5,000,000 鄂尔多斯集团东建羊绒制品有限责任公司 4,987,655 - - 4,987,655 鄂尔多斯市东昱羊绒制品有限责任公司 24,000,000 - - 24,000,000 内蒙古鄂尔多斯纺织品进出口有限责任公司 10,000,000 30,000,000 - 40,000,000 北京东胜鄂尔多斯工贸中心 30,630,000 - - 30,630,000 内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限公司 8,285,770 1,052,604 - 9,338,374 大连保税区鄂尔多斯东吉服装有限公司 3,967,546 - - 3,967,546 内蒙古鄂尔多斯东利羊绒时装有限责任公司 76,400,000 - - 76,400,000 内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品有限公司* 53,430,000 - - 53,430,000 深圳市鄂尔多斯实业有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 鄂尔多斯游泳馆有限责任公司 3,000,000 - - 3,000,000 深圳市鄂尔多斯服装有限公司 10,500,000 - - 10,500,000 上海鄂尔多斯实业有限公司 5,000,000 - - 5,000,000 北京鄂尔多斯纺织品有限公司 5,000,000 5,000,000 - 10,000,000 北京鄂尔多斯科技发展有限公司 93,310,000 106,690,000 - 200,000,000 鄂尔多斯市东茂羊绒制品有限责任公司 - 26,000,000 - 26,000,000 北京鄂尔多斯羊绒有限公司 - 18,557,174 - 18,557,174 内蒙古鄂尔多斯东蝶针织有限公司 - 16,540,000 - 16,540,000 鄂尔多斯集团东升包装印刷有限责任公司 - 19,522,241 - 19,522,241 鄂尔多斯市东恒羊绒制品有限责任公司 - 10,000,000 - 10,000,000 鄂尔多斯集团东阜羊绒制品有限责任公司 - 6,000,000 - 6,000,000 内蒙古鄂尔多斯东泉制衣有限公司 - 8,000,000 - 8,000,000 4 * 截至 2003 年 12 月 31 日止，东和公司首期到位资本为 41,380,000 元。 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 内蒙古东伟羊绒制品有限公司 71,012,927 88.5 - - - - 71,012,927 88.5 内蒙古东昊羊绒制品有限公司 5,925,102 10 65,804,565 47.13 - - 71,729,667 57.13 a 深圳市鄂尔多斯羊绒制品有限 公司 7,520,588 70 - - - - 7,520,588 70 内蒙古鄂尔多斯东华羊绒精纺 织有限公司 166,811,640 95.41 - - - - 166,811,640 95.41 大连鄂尔多斯羊绒制品有限公 司 15,149,119 60.07 - - - - 15,149,119 60.07 大连三友毛绒制品有限公司 25,533,172 71.77 - - - - 25,533,172 71.77 内蒙古东马羊绒制品有限公司 11,420,972 70 - - - - 11,420,972 70 鄂尔多斯市东冠羊绒制品有限 责任公司 1,898,000 37.96 2,409,473 45 - - 4,307,473 82.96 a 鄂尔多斯集团东建羊绒制品有 限责任公司 2,298,810 46.09 1,944,209 33.9 - - 4,243,019 79.99 a 鄂尔多斯市东昱羊绒制品有限 责任公司 13,514,400 56.31 10,868,141 40 - - 24,382,541 96.31 a 内蒙古鄂尔多斯纺织品进出口 有限责任公司 10,000,000 100 30,000,000 - - - 40,000,000 100 b 北京东胜鄂尔多斯工贸中心 30,630,000 100 - - - - 30,630,000 100 5 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 内蒙古鄂尔多斯东渊时装有限 公司 5,139,428 62 - - - 7 5,139,428 55 c 大连保税区鄂尔多斯东吉服装 有限公司 2,800,000 70 - - - - 2,800,000 70 内蒙古鄂尔多斯东利羊绒时装 有限责任公司 70,288,000 92 - - - - 70,288,000 92 内蒙古鄂尔多斯东和羊绒制品 有限公司 41,717,389 83.75 - 14.88 - - 41,717,389 98.63 d 深圳市鄂尔多斯实业有限公司 4,850,000 97 - - - - 4,850,000 97 鄂尔多斯游泳馆有限责任公司 2,850,000 95 - - - - 2,850,000 95 深圳市鄂尔多斯服装有限公司 5,500,000 46.67 - - - - 5,500,000 46.67 e 上海鄂尔多斯实业有限公司 5,000,000 100 - - - - 5,000,000 100 北京鄂尔多斯纺织品有限公司 5,000,000 100 5,000,000 - - - 10,000,000 100 f 北京鄂尔多斯科技发展有限公司 93,310,000 100 106,690,000 - - - 200,000,000 100 g 鄂尔多斯市东茂羊绒制品有限 责任公司 - - 22,967,832 85.32 - - 22,967,832 85.32 h 北京鄂尔多斯羊绒有限公司 - - 19,628,620 88.28 - - 19,628,620 88.28 h 内蒙古鄂尔多斯东蝶针织有限 公司 - - 10,257,578 62 - - 10,257,578 62 h 6 鄂尔多斯集团东升包装印刷有 限责任公司 - - 20,313,626 92 - - 20,313,626 92 h 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 鄂尔多斯市东恒羊绒制品有限 责任公司 - - 12,642,573 86.24 - - 12,642,573 86.24 h 鄂尔多斯集团东阜羊绒制品有 限责任公司 - - 5,972,877 86.27 - - 5,972,877 86.27 h 内蒙古鄂尔多斯东泉制衣有限 公司 - - 5,292,800 53.55 - - 5,292,800 53.55 i a. 根据股权转让协议，转让方将其所持有的上述四家公司的股权以人民币 100,324,700 元的价格转让给本公司。股权转让基准日为 2003 年 1 月 1 日。 b. 本公司于 2003 年 9 月增加了对其的投资成本。 c. 东渊的少数股东于 2003 年 3 月增加了对其的投资成本。 d. 本公司及其子公司东昱分别持有本公司之子公司东和 62.80%和 37.20%之 股权，本年度本公司所持东昱的股权比例增加使得本公司对东和实质持有的 股权比例相应增至 98.63%。 e. 本公司之子公司东奇公司与工贸中心分别持有华南公司 19.05%及 33.33% 之表决权，即本集团持有华南公司 52.38%之表决权。因此本公司享有对华 南公司的实质控制权，并且依据本公司所持有的股权比例（46.67%）对其 财务报表进行合并。 f. 本公司及其子公司进出口分别持有北京纺织品 40%及 60%之表决权，2003 年 7 月分别同比例增加了对北京纺织品的投资成本。 g. 本公司于 2003 年 5 月增加了对子公司科技的投资成本。同时 2003 年科技 新投资了 32 家子公司，持股比例为 51.25%至 81.54%不等。 h. 本年度新购入之子公司，详见附注六(25)。 i. 本公司之子公司东华和东昊分别持有东泉 41.16%和 25%之表决权，即 本公司持有东泉 66.16%之表决权。因此本公司享有对东泉的实质控制 权，并且依据本公司所持有的股权比例（53.55%）对其财务报表进行合 并。 除以上所述之外，本公司对其子公司的投资于二零零三年均未发生变动。 7 (4) 不存在控制关系的关联方的性质： 企业名称 与本企业的关系 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 本企业之联营企业 河北鄂尔多斯羊绒制品有限公司 本企业之联营企业 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 本企业之联营企业 内蒙古鄂尔多斯电力冶金有限责任公司 本企业之联营企业 内蒙古天骄大酒店有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古奥伊勒电子有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 鄂尔多斯集团之子公司 深圳鄂尔多斯商贸公司 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯日本株式会社 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯集团香港有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯集团美国公司 鄂尔多斯集团之子公司 英国鄂尔多斯集团欧洲公司 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯集团意大利公司 鄂尔多斯集团之子公司 德国中国开司米有限公司 鄂尔多斯集团之子公司 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 * 拥有相同关键管理人员 上海博利置业有限公司 拥有相同关键管理人员 * 本公司在 2002 年 10 月 16 日的《内蒙古鄂尔多斯羊绒制品股份有限公司 关于第一大股东改制的公告》中声明： 鄂尔多斯市国有资产管理局根据有 关文件精神与鄂尔多斯市东民投资有限责任公司签定了股权转让协议，将其 持有的本公司之母公司鄂尔多斯集团之国有股全部转让给东民公司。截至本 报告日止，上述股权转让已获鄂尔多斯市人民政府批准。 8 (5) 关联交易 (i) 定价政策 本公司销售给关联方的产品价格由市场价作为定价基础。 (ii) 关联交易 关联方名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 鄂尔多斯集团 管理费 15,543,519 6,594,901 a 借款 1,048,744,835 1,062,437,940 b 还款 986,744,835 955,787,940 b 利息支出 12,533,509 14,625,091 b 咨询费 7,900,000 6,900,000 c 土地使用权租赁费 1,785,600 1,785,600 d 水、电、汽等服务费 13,586,219 12,683,021 e 运输服务费 5,501,258 5,603,679 f 内蒙古东昌羊绒制品有限 公司 购入产成品 17,890,468 938,608 购入原材料 610,133 320,325 支付委托加工费 523,808 3,326,072 销售产成品 - 15,927,296 销售原材料 28,036,887 15,339,913 销售其它 6,717,637 2,176,194 收到委托加工费 363,827 967,281 贷款 - 6,000,000 利息收入 - 162,482 河北鄂尔多斯羊绒制品有限 公司 购入原材料 35,093,352 - 支付委托加工费 1,017,771 - 收到委托加工费 510,339 - 9 关联方名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 内蒙古鄂尔多斯东益时装 有限公司 购入产成品 24,617,683 - 购入原材料 435,233 支付委托加工费 1,974,048 - 销售原材料 23,863,572 - 销售其它 4,247,400 - 收到委托加工费 68,882 - 内蒙古天骄大酒店有限公司 销售产成品 14,028,177 14,077,721 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制 品有限公司 购入产成品 16,997,802 16,859,647 购入原材料 751,686 190,836 支付委托加工费 908,733 2,287,178 销售原材料 17,721,924 56,849,900 销售其它 3,526,097 1,593,971 内蒙古东乔建筑陶瓷有限 公司 购入产成品 46,465 - 购入其它 - 1,105,802 销售原材料 - 379,576 销售其他 21,730 - 内蒙古鄂尔多斯物资供应有 限责任公司 购入其它 36,542,387 17,708,037 鄂尔多斯日本株式会社 支付出口佣金 25,518,172 12,894,410 鄂尔多斯集团香港有限公司 支付出口佣金 24,859,071 13,472,246 鄂尔多斯集团美国公司 支付出口佣金 10,144,533 10,829,143 英国鄂尔多斯集团欧洲公司 支付出口佣金 1,742,049 - 鄂尔多斯集团意大利公司 支付出口佣金 9,549,280 - 关联方名称 交易内容 2003 年度 2002 年度 德国中国开司米有限公司 支付出口佣金 992,307 198,262 鄂尔多斯市东民投资有限责 任公司 贷款 - 100,943,052 利息收入 - 1,848,633 上海博利置业有限公司 委托投资 6,160,000 99,600,000 g 10 a. 鄂尔多斯集团根据销售收入的 1.5%向本公司部分子公司收取管理费。 b. 本公司按银行同期短期贷款利率 5.31-5.86%（2002 年: 5.04%-5.31%） 向鄂尔多斯集团支付利息。具体贷款情况如下： 2003 年度 2002 年度 期初余额 106,650,000 - 本年新增 1,048,744,835 1,062,437,940 本年偿还 (986,744,835) (955,787,940) 期末余额 168,650,000 106,650,000 c. 详见附注六(16) b。 d. 根据 1995 年 6 月 1 日签署的土地使用权租赁协议，本公司向鄂尔多 斯集团租用本公司生产设施占地之土地使用权。在有效期限 50 年内， 年租金为人民币 1,785,600 元。 e. 根据本公司与鄂尔多斯集团于 1995 年 8 月 1 日签订的公共设施供应 协议，鄂尔多斯集团将在协议有效期限 20 年内向本公司提供水、电、 汽等服务，该协议自 1995 年 3 月 31 日开始生效。 f. 根据签订于 1995 年 8 月 1 日的运输服务协议，鄂尔多斯集团以市场 价格向本公司提供运输服务。该协议自 1995 年 3 月 31 日起开始生效。 g. 详见附注六(11) a。 11 (iii) 关联方应收应付款项余额 a 应收账款 关联方名称 2003 年度 2002 年度 鄂尔多斯集团 12,405 - 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 326,504 2,571,743 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 2,288,422 - 内蒙古天骄大酒店有限公司 8,044,123 10,070,291 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 285 30,348 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 112,448 127,475 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 470,812 380,076 内蒙古鄂尔多斯电力冶金有限责任公司 62,676 - 内蒙古奥伊勒电子有限公司 12,171 - 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 9,219 - 11,339,065 13,179,933 b 其它应收款 关联方名称 2003 年度 2002 年度 鄂尔多斯集团 346,101 4,762,631 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 203,227 - 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 15,000 - 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 - 1,848,633 564,328 6,611,264 12 c 预付账款 关联方名称 2003 年度 2002 年度 鄂尔多斯集团 472,000 - 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 - 938,608 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 1,847,000 - 河北鄂尔多斯羊绒制品有限公司 2,190,150 - 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 323,288 323,288 4,832,438 1,261,896 d 应付账款 关联方名称 2003 年度 2002 年度 内蒙古东昌羊绒制品有限公司 5,528,152 1,842,796 内蒙古鄂尔多斯东益时装有限公司 2,199,510 内蒙古鄂尔多斯帝财羊绒制品有限公司 1,225,373 778,832 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 369,422 - 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 798,758 - 10,121,215 2,621,628 e 其它应付款 关联方名称 2003 年度 2002 年度 鄂尔多斯集团 * 179,321,423 117,783,598 内蒙古天骄大酒店有限公司 - 113,107 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 1,047,244 409,037 内蒙古鄂尔多斯物资供应有限责任公司 209,908 568,386 内蒙古鄂尔多斯建筑安装有限责任公司 28,412 21,980 内蒙古鄂尔多斯电子有限责任公司 1,951 - 深圳鄂尔多斯商贸公司 64,533 - 180,673,471 118,896,108 * 其他应付鄂尔多斯集团款项中包括本公司应付鄂尔多斯集团借款 168,650,000 元，详见附注八(5) (ii) b。 13 f 预提费用 关联方名称 2003 年度 2002 年度 鄂尔多斯集团（附注六(16) b ） 1,463,958 6,900,000 九 或有事项 资产负债表日，本公司无重大的或有事项。 十 承诺事项 资本性承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已批准而尚不必在会计报表上确认的资本支出 汇总如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 投资 590,000,000 - 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 一年以内 1,785,600 1,785,600 一年至二年以内 1,785,600 1,785,600 二年至三年以内 1,785,600 1,785,600 三年以上 68,596,800 70,382,400 73,953,600 75,739,200 14 十一 扣除非经常性损益后的净利润 2003 年度 净利润 175,232,381 加(减)： 非经常性损益项目 - 处置长期股权投资、固定资产产生的损失 5,967,598 - 营业外收入 (4,480,849) - 营业外支出 5,716,133 - 补贴收入 (317,057) - 以前年度已经计提应收账款、存货、固定资产减 值准备的转回 (225,376) 6,660,449 非经常性损益的所得税影响数 (1,278,140) 扣除非经常性损益后的净利润 180,614,690 十二 资产负债表日后事项 除已在附注六 (20)披露的股利分配之外，本公司无其他资产负债表日后事项。 十三 会计科目及对比数字 上年度会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 十一 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 15