正虹科技(000702)2003年年度报告

股票简称：正虹科技 股票代码：000702 公告编号：2004-09 湖南正虹科技发展股份有限公司 二零零三年年度报告 （补充披露） 重 要 提 示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 本公司董事长吴明夏先生、主管会计工作负责人吴运桃先生和会计机构负责 人张茉姿女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第 一 节 公司基本情况简介…………………………………02 第 二 节 会计数据和业务数据摘要…………………………03 第 三 节 股本变动及股东情况………………………………05 第 四 节 董事监事高级管理人员和员工情况………………08 第 五 节 公司治理结构………………………………………09 第 六 节 股东大会情况简介…………………………………11 第 七 节 董事会报告…………………………………………13 第 八 节 监事会报告…………………………………………22 第 九 节 重要事项……………………………………………23 第 十 节 财务报告……………………………………………25 第十一节 备查文件目录………………………………………58 第 1 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况 1、法定中文名称：湖南正虹科技发展股份有限公司 法定英文名称：Hunan Zhenghong Science and Technology Develop Co.,Ltd. 名称缩写：HNZHKJ 2、法定代表人：吴明夏先生 3、董事会秘书：曹国庆先生 证券事 务 代 表 ： 魏茂芝先生 联系地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇 电 话：0730－5728010 传 真：0730－5728011 电子信箱：dms@chinazhjt.com.cn 4、注册及办公地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇 邮政编码：414418 国际互联网网址：http://chinazhjt.com.cn (正虹科技) 电子信箱：zcb@chinazhjt.com.cn 5、选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn （巨潮资讯） 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：正虹科技 股票代码：000702 7、其他有关资料： 首次注册登记日期：1997 年 3 月 12 日； 最近一次变更注册登记日期：2001 年 3 月 15 日； 注册或变更注册登记地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇。 企业法人营业执照注册号：4300001000313（3－1）； 税务登记号码：43068118615703X； 聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所； 会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号。 第 2 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 31,126,432.68 净利润 14,862,225.58 扣除非经常性损益后的净利润 16,012,307.77 主营业务利润 166,846,004.12 其他业务利润 5,638,392.72 营业利润 33,372,988.47 投资收益 5,851,864.32 补贴收入 96,090.00 营业外收支净额 -8,194,510.11 经营活动产生的现金流量净额 97,627,331.59 现金及现金等价物净增减额 -65,813,363.30 扣除的非经常性损益项目 涉及金额 备 注 营业外收入 407,043.89 影响所得税 营业外支出 -8,601,554.00 其中捐赠支出等 371,602.60 元 补贴收入 96,090.00 股权投资差额摊销 19,720.86 股权转让损益 5,500,000.00 存货跌价准备转回 719,465.90 对非金融企业收取的资金占用费 1,123,218.79 合 计 -736,014.56 所得税影响数 414,067.53 非经常性损益产生的净利润数 -1,150,082.09 二、近三年的主要会计数据和财务指标 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 136,164.03 109,069.07 109,180.87 111,459.28 111,459.28 净利润（万元） 1,486.22 2,529.12 2,912.86 5,868.01 5,868.01 总资产（万元） 148,285.02 129,341.69 129,604.52 139,386.91 139,386.91 股东权益(不含少数股东权益)（万元） 82,094.42 83,986.07 81,541.76 85,696.65 81,454.58 每股收益（元/股） 0.05 0.09 0.10 0.21 0.21 每股净资产（元/股） 2.90 2.97 2.88 3.03 2.88 调整后的每股净资产（元/股） 2.86 2.93 2.84 2.85 2.85 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.35 0.03 0.03 0.26 0.26 净资产收益率(%) 1.81 3.01 3.57 6.85 7.20 第 3 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 备注：上述指标的计算依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报 告的内容与格式〉（2003年修订）》第二十一条相关规定；对上述指标进行计算时，已按财政 部2003年修订的《企业会计准则——资产负债表日后事项》要求调整。 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 20.32 20.42 20.09 20.22 0.59 0.61 0.59 0.61 营业利润 4.07 3.90 4.02 3.86 0.12 0.12 0.12 0.12 净利润 1.81 3.01 1.79 2.98 0.05 0.09 0.05 0.09 扣除非经常性损 益后的净利润 1.95 2.32 1.93 2.29 0.06 0.07 0.06 0.07 备注：上述指标的计算依据《公开发行证券公司信息披露规则》第九号相关规定。 四、本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股 本 282,804,576.00 282,804,576.00 资本公积 393,346,083.27 157,810.63 393,503,893.90 盈余公积 62,695,492.27 3,502,696.22 66,198,188.49 其中：法定公益金 9,227,554.88 1,624,133.78 10,851,688.66 未分配利润 101,014,570.34 14,862,225.58 37,439,245.34 78,437,550.58 股东权益 839,860,721.88 18,522,732.43 37,439,245.34 820,944,208.97 （一）变动原因 资本公积本期增加数，系岳阳市正飞饲料有限公司对上海正虹贸易发展有限公司长期股权 投资差额贷差。盈余公积及法定公益金增加，系从税后净利润中提取数。 未分配利润本期增加15,489,108.22元，系本期实现的净利润，本期减少3,502,696.22元， 系提取法定盈余公积1,878,562.44元、法定公益金1,624,133.78元。 （二）关于期初数调整的说明 1、上海正虹贸易发展有限公司补交 2002 年度增值税及所得税 1,077,668.69 元； 2、安徽淮北兴农饲料有限责任公司补交 2002 年度企业所得税等 270,037.22 元； 3、母公司补交 2002 年度增值税及营业税 133,107.80 元； 4、根据公司 2002 年年度股东大会决议，以 2002 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金 1.20 元（含税），共计分配现金股利 33,936,549.12 元；根据《企业会 计准则——资产负债表日后事项》的规定：现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，对 2002 年对比数据进行追溯调整。 5、经天职孜信会计师事务所有限公司天孜湘审[2004]2-58 号审计报告确认，公司参股的 第 4 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 泰阳证券有限责任公司调减年初未分配利润-13,767,928.35 元，本公司相应调减年初未分配利 润 2,102,638.02 元，调减盈余公积 525,659.50 元。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、报告期股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 报告期期初 公积 报告期期末 配 送 增 金转 其他 小计 股 股 发 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 145,224,000 145,224,000 其中： 国有法人股 145,224,000 -15,000,000 -15,000,000 130,224,000 境内法人股 15,000,000 15,000,000 15,000,000 境外法人股 其 他 2、募集法人股 4,800,000 4,800,000 3、内部职工股 15,780,576 -15,780,576 -15,780,576 0 4、高管人员持股 35,100 17,120 17,120 52,220 未上市流通股份合计 165,839,676 -15,763,456 -15,763,456 150,076,220 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 116,964,900 15,763,456 15,763,456 132,728,356 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 116,964,900 15,763,456 15,763,456 132,728,356 三、股份总数 282,804,576 282,804,576 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末止前三年公司历次股票发行情况 2001 年 2 月，经公司股东大会决定，以 2000 年 12 月 31 日总股本 157,113,654 股为基数， 每 10 股转增 8 股，转增后，公司总股本变为 282,804,576 股，其中国有法人股 145,224,000 股，境内法人股 4,800,000 股,高管股 35,100 股,社会公众股 116,964,900 股，尚未流通个人股 15,780,576 股。 （2）报告期公司股份情况变动说明 报告期初尚未流通个人股 15,780,576 股（内部职工股）已于 2003 年 5 月 16 日上市流通（详 见 2003 年 5 月 15 日《证券时报》和《巨潮资讯网》本公司公告）。 第 5 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 11 月，国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]347 号文件《关于湖南 正虹科技发展股份有限公司国有股转让有关问题的批复》,同意岳阳屈原农垦有限责任公司将其 所持国有法人股中的 1,500 万股转让给传化集团有限公司 [请参见 2003 年 11 月 25 日和 2003 年 12 月 10 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]，使国有法人股份减少，境内法人股 增加。 报告期初尚未流通个人股 15,780,576 股（内部职工股）已于 2003 年 5 月 16 日上市流通 （详见 2003 年 5 月 15 日《证券时报》和《巨潮资讯网》本公司公告），使已上市流通股份增 加。 报告期，因有原两位高管人员所持股份被解冻，高管人员持股应减少 4,680 股；另有两位 现任高管人员购买了本公司流通股，高管人员持股应增加 21,800 股，故期末高管人员持股实际 增加 17,120 股。 （3）公司无现存的内部职工股 二、股东情况介绍 （一） 报告期末股东总数 报告期末公司股东总数为58,679户。 （二） 报告期末公司前十名股东持股情况 序 本期末持股数 持股比例 股东名称 股份性质 号 （股） （%） 1 岳阳屈原农垦有限责任公司 130,224,000 46.05 国有法人股 2 传化集团有限公司 15,000,000 5.30 境内法人股 3 湖南金河投资有限责任公司 4,800,000 1.70 定向法人股 4 包天悦 1,000,000 0.35 流通股 5 陈 晓 784,615 0.28 流通股 6 北京大源非织造有限公司 435,576 0.15 流通股 7 海南盈华技术开发有限公司 351,500 0.12 流通股 8 李幼兰 305,300 0.11 流通股 9 刘厚平 290,000 0.10 流通股 10 张武谊 269,987 0.10 流通股 1、持有本公司 5% 以上（含 5%）股份的股东情况 （1）持有本公司 5% 以上股份的股东为岳阳屈原农垦有限责任公司（原湖南岳阳屈原农 垦集团公司，下同）。2003 年 6 月，经岳阳市工商行政管理局核准登记，岳阳屈原农垦有限责 任公司实施了变更登记（详见 2003 年 6 月 27 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司信息披 露）。 2003 年 11 月，国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]347 号文件《关于湖南 正虹科技发展股份有限公司国有股转让有关问题的批复》,同意岳阳屈原农垦有限责任公司将其 所持国有法人股中的 1,500 万股转让给传化集团有限公司 [请参见 2003 年 11 月 25 日和 2003 第 6 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 年 12 月 10 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。 2003年09月16日，屈原农垦有限责任公司将其持有的本公司国有法人股2,000万股，质押给 兴业银行长沙分行,质押时间为1年，质押期间该股份予以冻结不能转让[请参见2003年10月11 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。 注：屈原农垦有限责任公司持有的本公司国有法人股1,000万股，因中国长城资产管理公司 长沙办事处与其借款合同纠纷一案，被湖南省高级人民法院冻结[请参见2004年1月6日《证券时 报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。 （2）报告期，传化集团有限公司受让岳阳屈原农垦有限责任公司所持本公司国有法人股中 的1,500万股。 2、在本公司前十名股东中，法人股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人；岳阳屈原农垦有限责任公司与其余股东之间不存在 关联关系或属于一致行动人；流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人未知。 （三） 公司控股股东情况介绍 本公司控股股东仍为岳阳屈原农垦有限责任公司。法定代表人黄柏良；注册资本人民币贰 亿玖仟万元整；经营范围为粮食、甘蔗、蚕桑、茶叶种植；家禽畜饲养、水产养殖；政策允许 经营的金属材料、建筑材料、化工原料（危险化学品及法律、法规、国务院决定有前置审批项 目的除外）的批零兼营。 （四） 公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司的控股股东岳阳屈原农垦有限责任公司，隶属于湖南省岳阳市屈原管理区国有独资 公司，其实际控制人为湖南省岳阳市屈原管理区。 （五）报告期末公司前十名流通股股东持股情况 本期末持股数 持股比例 序号 股东名称 股份性质 （股） （%） 1 包天悦 1,000,000 0.35 流通股 2 陈 晓 784,615 0.28 流通股 3 北京大源非织造有限公司 435,576 0.15 流通股 4 海南盈华技术开发有限公司 351,500 0.12 流通股 5 李幼兰 305,300 0.11 流通股 6 刘厚平 290,000 0.10 流通股 7 张武谊 269,987 0.10 流通股 8 赵 访 265,500 0.09 流通股 9 郑卓明 249,400 0.09 流通股 10 荆建军 243,000 0.09 流通股 前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人未知。 第 7 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 年 性 持股数 姓 名 职 务 任期起止日期 备 注 龄 别 年初 年末 吴明夏 董事长、CEO 57 男 2003.6-2006.3 9360 9360 戴耀先 董事、总裁 53 男 同上 0 0 曹国庆 董事、董事会秘书 48 男 同上 4680 4680 杨坤明 董事 38 男 同上 4680 4680 李德发 董事 49 男 同上 0 0 独立董事 彭剑锋 董事 42 男 同上 0 0 独立董事 田月梅 董事 54 女 同上 0 0 徐立堂 监事、召集人 54 男 同上 7020 7020 杨斗志 监事 56 男 同上 0 0 蒋建凯 监事 57 男 同上 2340 2340 翁观社 副总裁 47 男 同上 0 7800 吴立安 助理总裁 49 男 同上 0 0 谌祖桂 总裁助理 37 男 同上 0 0 雷艳明 总裁助理 33 男 同上 14000 合 计 28080 49880 注：董事田月梅女士，系岳阳屈原农垦有限责任公司任职。 二、年度报酬情况 本报告期，董事会制定了执行董、监事及高管人员“基本年薪加浮动风险奖励”的报酬预 案，经过公司 2002 年度股东大会审议通过。 现任董事、监事和高管人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房 津贴及其他津贴等）为 155.4 万元(含税, 含 2 位独立董事津贴,下同)，金额最高的前三名董事 的报酬总额为 58.80 万元、金额最高的前三名高管人员的报酬总额为 58.80 万元。两位独立董 事的津贴及其他待遇合计为 12 万元，独立董事出席公司的董事会和股东大会会议的差旅费以 及按《公司章程》行使职权所需费用在公司据实报销。 年度报酬数额区间：年度报酬为 30 万元的 1 人，18 万元的 1 人，12 万元的 1 人,10.8 万 元 5 人,9 — 10 万元的 3 人。 独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 6 万元；董事田月梅女士未在本公司领取报酬， 在股东单位领取工资性报酬。 本报告期内，公司董事、监事及高管人员均未在股东单位担任职务。 三、报告期内公司董事、监事、高管人员变动情况 1、2003 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第十七次会议召开，同意吴明夏先生辞去公司总 第 8 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 裁职务，聘任吴明夏先生为公司 CEO，聘任戴耀先先生为公司总裁，聘任翁观社先生为公司副 总裁、聘任吴立安先生为助理总裁、聘任雷艳明先生、谌祖桂先生为总裁助理（详见 2003 年 4 月 29 日《证券时报》和《巨潮资讯网》本公司信息披露）。 2、报告期内公司董事会、监事会进行了换届选举。2003 年 6 月 2 日召开的 2002 年年度股 东大会选举吴明夏先生、戴耀先先生、田月梅女士、曹国庆先生、杨坤明先生、李德发先生、 彭剑锋先生七人为公司第三届董事会董事；选举徐立堂先生、蒋建凯先生二人为第三届监会监 事（详见 2003 年 6 月 3 日《证券时报》和《巨潮资讯网》本公司信息披露）。 3、2003 年 6 月 3 日，公司工会推荐职工代表杨斗志先生出任监事；2003 年 6 月 5 日，第 三届监事会第一次会议，选举徐立堂先为公司第三届监事会监事会召集人，（详见 2003 年 6 月 6 日《证券时报》和《巨潮资讯网》本公司信息披露）。 4、2003年6月16日，公司第三届董事会第一次会议召开，选举吴明夏先生为公司第三届董 事会董事长，继续聘任吴明夏先生兼任公司CEO；经董事长提名，继续聘任戴耀先先生为公司总 裁；经总裁提名，继续聘任翁观社先生为公司副总裁,聘任吴立安先生为助理总裁，聘任雷艳明、 谌祖桂先生为总裁助理；继续聘任董事曹国庆先生兼任公司第三届董事会秘书（详见2003年6 月18日《证券时报》和《巨潮资讯网》本公司信息披露）。 四、公司员工情况： 本报告期末在册员工为1450人, 其中：生产人员846名，销售人员230名，技术人员160名， 财务人员58名，行管人员75名，公司承担费用的离退休职工81名； 公司员工受教育程度：研究生16人，本科毕业300人，专科毕业130人，高中（专）毕业688 人，初中以下316人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 本报告期，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及 中国证监会的有关文件要求，本着保护广大投资者权益的原则，坚持不断完善公司法人治理结 构，规范公司运作，提升公司治理水准，健全现代企业制度原则。2003年6月2日召开的本公司 2002年度股东大会，审议通过了《修改部分条款的预案》、《修改部分条款的预案》、《修改部分条款的预案》，并 进行了董事会、监事会及经营班子的换届，使公司法人治理向趋于完善方面推进。其治理基本 状况主要如下： 1、股东与股东大会方面：报告期公司共召开两次股东大会，广大股东特别是中小股东可 以面对面与公司管理层协商公司改革发展大计，提出自己的建议，使投资者的意愿能够真正得 以体现，平等权利真正得以保护；公司的重大决策完全由股东大会依法做出；公司按照“同股 同权”的原则进行股利分派；坚持股东大会律师见证制度，聘请律师事务所律师列席会议并作 第 9 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 会议公证。 2、公司与控股股东方面分开情况：公司控股股东行为较为规范，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的经营决策与经营活动；公司董事会、监事会和公司内部机构能够独立运作； 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面仍然保持上年度的设置，实行了严格的 分开，保持公司业务自主、人员分开、资产完整、机构分设、财务独立，公司具有完全独立的 业务及自主经营的能力。 控股股东的高管人员没有在本公司兼职，控股股东及其职能部门从不下达有关生产经营的 指令及指示。 3、董事与董事会方面：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序进行 了换届选举。本届董事会由七人组成，其中，公司内部董事四人，外部董事三人（其中独立董 事二人），公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议 事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培 训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任； 4、监事及监事会方面：报告期内，公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序进行 了换届选举。本届监事会由三人组成，其中公司职工代表一人。公司监事会的人数和人员构成 符合法律、法规的要求；公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内 行使监督权，并建立了监事会议事规则；能够认真履行其职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、公司经 营管理方 面 ：本报告期，公司经营班子进行了换届，董事长吴明夏先生辞去 了原兼任的公司总裁职务。董事会聘任吴明夏先生为公司 CEO，聘任公司董事戴耀先先生为公 司总裁，聘任翁观社先生为公司副总裁、聘任吴立安先生为助理总裁、聘任雷艳明先生、谌祖 桂先生为总裁助理。通过换届健 全 了公 司 经 营 班 子 及 相 关 机 构 设 置 ， 公 司 在不受外来非正 常干预的情况下，依据《公司章程》、《总裁工作细则》、《经营委员会议事规则》、《人力资源委 员会议事规则》独立运作、行使职权。 本报告期内，公司监察审计委员会坚持依据《监察审计委员会工作条例》、 《公司章程》、 《公 司财务管理制度》等要求，对公司及下属的分子公司进行监察审计，通过该委员会开展工作， 有力地防范了内部违纪、违规行为，维护了公司经营管理的正常秩序，促进了公司内部经营管 理的规范和健康发展。 6、利益相关方面：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、信息披露方面：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询； 公司坚持按照法律、法规和公司章程的规定，及时、完整地披露有关信息，并使所有股东有平 等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和 股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 本报告期内，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求，公司在第三届董事会换届选举时仍选举了二名独立董事，使独立董事人数仍然保持约占 董事会董事总人数的三分之一。 本公司二名独立董事自任职以来，出席或授权出席了报告期内的历次董事会会议和股东大 第 10 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 会，认真审议了提交董事会审议的各项议案；并对公司董事会换届新任董事候选人提名和资产 出售等重大事项发表了独立董事意见；并关注公司整体利益及产业化发展，维护了公司及广大 股东的整体利益。 三、关于绩效评价与激励约束机制 本报告期，公司进一步地完善了对公司董事、监事及经营管理人员的绩效评价标准及体系 与激励约束机制，董事会根据《公司章程》的有关规定，综合考虑上年度公司股东年会决议的 《关于董事会、监事会成员报酬议案》的执行情况和近几年公司主营业务发展，以及国内外市 场的有利条件和制约因素，制定了报告期公司董事、监事的报酬预案，提请股东年会审议通过， 由董事会监督实施。同时，对公司高、中层管理人员实施了以年度工作（经营）目标管理为主 要内容的绩效挂钩考核评价与激励。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了 2003 年临时股东大会和 2002 年年度股东大会。 一、公司股东大会会议召集情况 （一） 2003 年临时股东大会召集情况 2003 年 01 月 22 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于召开公司临时股东 大会的议案》 ，决定于 2003 年 02 月 28 日上午九时整，在本公司科技大楼会议室召开公司 2003 年度临时股东大会[请参见 2003 年 1 月 25 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。 （二） 2002 年年度股东大会召集情况 2003 年 04 月 28 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于召开公司 2002 年 度股东大会的议案》，决定于 2003 年 06 月 02 日上午九时整，在本公司科技大楼会议室召开公 司 2002 年度股东大会[请参见 2003 年 4 月 29 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。 二、公司股东大会会议召开情况 （一） 2003 年临时股东大会召开情况 本公司 2003 年临时股东大会，于 2003 年 02 月 28 日上午九时在公司科技大楼召开。出 席本次会议的股东及其股东授权委托代表共 8 人，代表股份数共 150,052,080 股，占公司有表 决权股份总数的 53.06%；符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定；会议由董 事长吴明夏先生主持，公司五名董事、全体监事及部分公司高管人员列席了会议。会议以记名 投票表决方式，表决审议批准了《关于公司转让其所持泰阳证券有限责任公司股份的预案》的 议案，并授权公司董事会负责该项股权转让手续的办理。 公司聘请湖南银联律师事务所陈敏辉律师对本次股东大会全过程进行了监督和见证。 详情 请见 2003 年 3 月 01 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司相关信息披露。 （二） 2002 年年度股东大会召开情况 第 11 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 公司 2002 年年度股东大会，于 2003 年 6 月 2 日上午九时在公司科技大楼召开。参加此次 会议的股东及其代表共 8 人，代表股份数共 150,052,080 股，占公司总股本的 53.059%；符合 《公司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定；公司五名董事、全体监事及部分公司高 管人员列席了会议；董事长吴明夏先生主持了会议，会议以记名投票表决方式，逐项表决审议 通过了如下议案： 一、《公司董事会年度工作报告》，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 二、《公司监事会年度工作报告》，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 三、《公司 2002 年度财务报告》，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 四、《公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案》，同意 150,052,080 股， 占出席股东持股总数的 100%； 五、《公司董事会换届选举议案》； 选举吴明夏先生为第三届董事会董事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 选举戴耀先先生为第三届董事会董事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 选举田月梅女士为第三届董事会董事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 选举曹国庆先生为第三届董事会董事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 选举杨坤明先生为第三届董事会董事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 选举李德发为第三届董事会独立董事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数 100%； 选举彭剑锋为第三届董事会独立董事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数 100%； 六、《公司监事会换届选举议案》； 选举徐立堂先生为第三届监事会监事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 选举蒋建凯先生为第三届监事会监事，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 根据《公司章程》的规定，另一名监事将由公司职工代表大会选举产生。 七、《修改部分条款的预案》，同意 150,052,080 股，占出席股东 持股总数的 100%； 八、《修改部分条款的预案》，同意 150,052,080 股，占出席股东持 股总数的 100%； 九、《修改部分条款的预案》，同意 150,052,080 股，占出席股东持 股总数的 100%； 十、 《修改部分条款的预案》 ，同意 150,052,080 股，占出席股东持股总数的 100%； 并授权公司董事会依据经修改后的《公司章程》办理工商变更等。 十一、《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》，同意 150,052,080 股，占出席 股东持股总数的 100%； 十二、《公司董事、独立董事、监事成员报酬预案的议案》，同意 150,052,080 股，占出席 股东持股总数的 100%。 本次股东大会由湖南银联律师事务所陈敏辉律师现场见证,并出具了相应的法律意见。详情 请见 2003 年 6 月 03 日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司相关信息披露。 三、公司股东大会会议决议披露情况 公司 2003 年临时股东大会和 2002 年年度股东大会决议，分别在 2003 年 3 月 1 日和 2003 第 12 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 年 6 月 3 日的《证券时报》及《巨潮资讯网》等媒体上进行了公开信息披露。 四、公司股东大会选举、更换公司董事、监事情况 1、请详见本节《2002 年年度股东大会召开情况》第五条、第六条； 2、依据《公司章程》的相关规定，公司工会于 2003 年 6 月 3 日召开会议，推荐职工代表 杨斗志先生出任公司第三届监事会监事。详情请见 2003 年 6 月 6 日《证券时报》及《巨潮资讯 网》本公司相关信息披露。 第 七 节 董 事 会 报 告 一、公司经营情况讨论与分析 1、报告期公司经营情况讨论与分析 本报告期，对于本公司所处的饲料行业来说是极不平常的一年：上半年的非典疫情突然爆 发，下半年的饲料原材料大幅上涨，导致我国饲料工业的发展处于艰难的境地；企业间竞争的 日趋激烈，饲料企业的利润下滑，使市场形势异常严峻。公司在全体股东的支持下，全司员工 “齐心协力、奋勇争先”，坚持产业化发展战略，集中优势力量推进主业发展，努力拓展公司饲、 养、加产业价值链。 （1）饲料主业在困境中求得发展，业绩令人鼓舞。报告期，公司通过加强营销网络建设， 提高企业经营管理水平。使“正虹饲料”品牌已深得越来越多的养殖户认同，其优势得到进一 步提升。饲料主业在困境中取得了令人鼓舞的业绩：全公司实现了饲料销量创历史新高，达到 了立业十七年来的最高纪录，全年度公司共销售各类饲料56.52万吨，比上年同期增长10%；高 于行业年度增长5.5％（----农业部2004年2月4日《2003年我国饲料市场形势分析》报告）速度。 主营业务收入、总资产均保持了较大幅度的增长。 （2）产业化发展在艰难中推进，已初显规模。报告期，公司扬长避短，整合资源,通过退 出证券、期货经纪业，进入肉食品加工业，进一步突出饲料主业在农业产业化经营中的龙头作 用，实施以产业链为基础，以价值链拓展的产业化发展等重大举措，已形成以饲料经营为龙头、 贯穿饲料原料经营、良种畜禽繁育、“公司+农户”模式畜禽养殖、肉制品深加工的产业链，为 推进公司产业化发展积累了经验，为公司的长期稳定发展奠定了基础。 公司投资的合资项目肉食品加工生产线项目已经建成投入运营；公司今年下半年又增投资 4,246万元，受让双汇集团持有的湖南双汇正虹食品有限公司30％股份及相关的权利义务，绝对 控股原湖南双汇正虹食品有限公司（现更名为湖南正虹海原绿色食品有限公司）。 （3）公司实施经营业务整合，退出证券、期货经纪业股权投资已积极实施。为适应公司 产业化发展战略，公司实施了退出证券、期货经纪业股权投资战略整合计划。 (4)、抓管理、练内功，公司经营管理得到了进一步提升。抓管理、练内功、增效益，是 本报告期公司经营管理的主弦律。本报告期，公司进一步地加强了企业内部管理制度建设，通 过强化资金统一管理、经营成本控制等，较好地起到了防范和控制经营风险之作用,通过实行年 度经营（工作）目标管理与经营者个人收入相勾挂，强化对经营者的激励，扎实有效地推动了 第 13 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 公司饲料主营业务的发展。 2、2004年度公司可能面临的形势 新年度是本公司挑战与机会并存的一年，在十六大精神的指引下，2004年国家推进全面改 革开放和推进现代化建设的步伐将会更快；预计我国投资增长仍将会继续保持良好的势头，尤 其是《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》（一号文件）的正式公布，对 农业、农业产业化及龙头企业扶持政策将更加完善，这将为公司的发展带来更大的机遇。 同时，随着国内农产品价格的上涨，以及受到国内市场需求和国际市场农产品供求关系等 的影响，饲料原材料价格可能会波动上涨，也将更加激发同业竞争的不断加剧，饲料企业经营 利润空间将会受到压缩。 二、报告期公司经营情况 1、公司经营经营范围 报告期本公司经营范围为：各类饲料的研制、生产、销售；饲料原料销售；农业产业化的 系列开发；生物工程科技项目的投资、开发；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证 书》核定范围内的进出口业务。 2、公司经营情况 （1）主营业务收入和主营业务利润的构成 ①按行业划分 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 饲料销售 1,067,051,437.12 954,773,295.58 112,278,141.54 饲料原料销售 228,620,446.85 177,460,254.98 51,125,751.88 期货经纪收入 2,077,644.32 0.00 1,961,270.45 其他收入 63,890,735.11 62,313,336.43 1,480,840.25 合 计 1,361,640,263.40 1,194,546,886.99 166,846,004.12 ②按产品划分 单位：人民币元 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 饲料销售 1,067,051,437.12 954,773,295.58 112,278,141.54 饲料原料销售 228,620,446.85 177,460,254.98 51,125,751.88 期货经纪 2,077,644.32 0.00 1,961,270.45 其 他 63,890,735.11 62,313,336.43 1,480,840.25 合 计 1,361,640,263.40 1,194,546,886.99 166,846,004.12 ③按地区划分: 单位：人民币元 第 14 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 华 东 699,035,844.65 658,376,198.29 40,625,206.37 华 南 763,595,964.12 651,140,857.76 112,242,174.06 华 中 61,789,094.89 57,299,455.50 4,489,639.39 华 北 117,864,490.99 108,375,506.69 9,488,984.30 小 计 1,642,285,394.65 1,475,192,018.24 166,846,004.12 公司内部地区分部间抵销 280,645,131.25 280,645,131.25 0.00 合 计 1,361,640,263.40 1,194,546,886.99 166,846,004.12 （2）占公司主营业务收入10%以上的产品情况表 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 饲料销售 饲 料 1067,051,437.12 954,773,295.58 10.52% 饲料原料销售 饲 料 228,620,446.85 177,460,254.98 22.38% （3）报告期内主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的原因,请见本节第四点公司 财务状况的说明。 3、公司主要控股子公司的经营情况： 公司现拥有控股子公司共17家（不含泰阳证券、湘正期货公司），其中饲料经营企业14家， 分布在全国十三个省市区；非饲料企业3家（湖南正虹海原绿色食品有限公司、上海正虹贸易发 展有限责任公司、岳阳市湘城置业有限责任公司）。 报告期，公司主要控股子公司的经营情况为： （1）安徽淮北正虹饲料有限责任公司，公司注册资本为500万元，本公司占55％的股份； 该公司主要从事饲料加工、销售经营。本报告期内，资产规模为2,506.98万元，主营业务收入 19,645.82万元，实现净利润229.79万元。 （2）江阴市正虹饲料有限公司，公司注册资本为650万元，本公司占51%的股份；该公司 主要从事饲料加工、销售经营。本报告期内，资产规模为1,912.16万元，主营业务收入12,037.20 万元，净利润234.93万元。 （3）山东昌邑正虹饲料有限公司，公司注册资本为520万元，本公司占51％的股份。该公 司主要从事饲料加工、销售等。本报告期内，资产规模为1,158.05万元，主营业务收入6,768.31 万元，净利润140.98万元。 （4）安徽淮北兴农饲料有限公司，公司注册资本300万元，本公司占55％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为1,318.08万元，主营业务收入4,789.24 万元，净利润207.11万元。 （5）岳阳市正飞饲料有限公司，公司注册资本10,000万元，本公司占100％的股份；该公 司主要从事各类饲料生产、销售；饲料添加剂，饲料原料销售、咨询服务。本报告期内，资产 规模为9,071.34万元，主营业务收入6,994.28万元，净利润-251.85万元。 （6）安徽铜陵正虹饲料有限公司，公司注册资本500万元，本公司占55％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为520.63万元，主营业务收入2,265.57 万元，净利润19.71万元。 （7）湖南邵阳正虹饲料有限公司，公司注册资本500万元，本公司占95％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为504.3万元，主营业务收入1,402.56 第 15 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 万元，净利润9.19万元。 （8）焦作正虹饲料有限责任公司，公司注册资本900万元，本公司占51％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为1,473.74万元，主营业务收入1,699.32 万元，净利润-0.99万元。 （9）温州正虹饲料有限责任公司,公司注册资本600万元，本公司占51％的股份；该公司 主要从事各类饲料生产、销售。本报告期内，资产规模为1,151.27万元，主营业务收入1003.76 万元，净利润-120.58万元。 （10）北京虹福威生物技术发展有限公司，公司注册资本2900万元，本公司占70％的股份； 该公司主要从事饲料植物添加剂原料生产、销售及咨询服务。本报告期内，资产规模为2,706.24 万元，主营业务收入69.19万元，净利润-221.03万元。 （11）上海正虹贸易发展有限公司，公司注册资本5,556万元，本公司占89.99％的股份； 该公司主要从事饲料、农副产品、国内贸易的销售；本报告期内，资产规模为13,455.76万元， 主营业务收入22,499.98万元，净利润36.03万元。 （12）湖南正虹海原绿色食品有限公司，注册资本1710万美元，其中本公司出资占其注册 资本的75％；该公司经营范围：肉食品加工销售；本报告期内，资产规模为13,145.91万元，主 营业务收入3,356.54万元，净利润-334.75万元。 4、主要供应商、客户情况： 公司饲料产品的主要原料为玉米和豆粕，占饲料原材料成本的65%左右； 2003年度公司前五名供应商处采购原料总金额约占公司采购总额的20.65％； 2003年度公司前五名饲料销售客户本年度销售额约占全公司饲料销售总额的4.35%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 本报告期的上半年全国非典疫情突然爆发，使公司正常的经营活动一度受挫(如,北京虹福 威生物技术发展有限公司等被迫停产)；下半年又遇到了饲料原料价格暴涨，致使饲料经营被逼 入极度困难境地，经营成本上升，使整个饲料业的利润急剧下降，很大程度上影响了本公司和 其他许多饲料企业的盈利能力。 同时，公司在进行产业整合、倾全力进行农业产业化发展的同时也带来了暂时的困难，并 对公司近期效益的稳定增长构成一定的影响。对此，公司制定了相应的对策和措施： 1、努力推动饲料主业的稳步发展。公司充分发挥饲料主业的品牌、技术、资金、人才、管 理等方面的优势，强化市场销售网络建设，进一步提升“正虹”品牌的知名度、美誉度和客户 忠诚度，进一步完善公司与用户之间的利益平衡关系。 2、加强全面预算管理，严格经营成本控制和资金风险控制。 3、充分发挥公司集团采购优势，抓住市场机遇，整合原料供应渠道，尽力控制原料采购成 本。 4、继续强化激励机制。实行将年度经营（工作）目标与经营者个人收益相挂钩管理，激发 员工创新精神和创业的积极性。 5、完善“公司+农户”价值链的运作，调动参与各方积极性，进一步推进公司饲（饲料生 产经营）、养（禽畜养殖） 、加（肉禽深加工）产业链的拓展。 第 16 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 6、加强对新投资项目和重点关注的分子公司的管理，按照“一厂一策”的办法，对照问题 制定措施，明确目标，鼓励先进，鞭策落后，推进公司平衡协调发展。 三、报告期内公司投资情况 1、报告期内未有募集资金并未有以前期间募集资金使用延续至报告期； 2、报告期内重大非募集资金投资项目。 （1）湖南正虹海原绿色食品有限公司肉食品加工生产项目。 报告期，公司新增投资 4246 万元，受让双汇集团持有的湖南双汇正虹食品有限公司 30％ 股份及相关的权利义务，绝对控股原湖南双汇正虹食品有限公司（现更名为湖南正虹海原绿色 食品有限公司），为加快公司产业化发展奠定了较好的基础。 报告期，该公司肉食品加工生产项目还处于投入初期，加之受到非典疫情的突然爆发、饲 料原料价格上涨致使生猪价格上涨以及国际贸易中的技术壁垒使畜产品出口受阻等的影响，使 得该项目艰难起步。面对市场的剧变，激烈的竞争，公司沉着应战。通过努力，成功地建立了 省内和广东、港澳市场销售渠道，并形成了一定的区域市场影响力。本报告期，实现主营业务 收入3,356.54万元，净利润-334.75万元。 （2）公司总投资人民币 2000 万元，在江苏沭阳投资兴建 20 吨／时饲料生产线（其中固定 资产投资 1531 万元）项目，本报告期，实现主营业务收入 893.70 万元，净利润-122.72 万元。 四、公司财务状况 公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 增减变动% 总 资 产 1,482,850,208.39 1,293,416,932.93 14.65 股东权益 820,944,208.97 839,860,721.88 -2.25 主营业务利润 166,846,004.12 171,522,669.93 -2.73 净 利 润 14,862,225.58 25,291,235.60 -41.24 现金及现金等价物净增加额 -65,813,363.30 -130,023,660.37 49.38 增减变动的主要原因分析： 1、总资产增加的主要是因为应收票据、其它应收款以及存货的增加（请参见财务报告附注 相关内容）； 2、股东权益变动,请见本报告第 4 页“股东权益变动情况”表； 3、主营业务利润减少主要是因为产品毛利率下降。 本期受上半年“非典”疫情突然爆发，下半年饲料原材料价格大幅上涨（如饲料生产用的 主要原料豆粕，最高期上涨1000多元/吨；鱼粉上涨900多元/吨）导致生产成本上升等原因影响。 本期产品毛利润率为10.52%，较上年同期的12.51%，下降2个百分点。 4、净利润减少主要是： （1）因上述原因所致的主营业务利润减少的影响； （2）受新上项目当年难于盈利的影响。报告期，公司新投产项目江苏沭阳饲料生产线等五 项目，发生经营亏损共计 761.56 万元，影响本期收益。 （3）上年同期取得补贴收入590.56万元，而本报告期补贴收入仅为9.61万元；上年同期取 第 17 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 得国债理财收益371.90万元，而报告期公司未开展国债理财，无此项收益；本期营业外收支净 支出增加816.44万元。 （4）本报告期，企业所得税总额由同期的1,049.17万元，增至1,448.29万元，影响净利润 339.12万元。 注：报告期，本公司所得税率仍为33%。 5、现金及现金等价物净增加额同比增加的原因主要为： 公司内部控制制度进一步完善，报告期，公司建立了资金管理中心，加强了对现金流的管 理，使资金运营效率明显提高，经营活动产生的现金流量净额增加较大； 五、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响： 本报告期，对于本公司所处的饲料行业来说是极不平常的一年：一是 SARS 疫情的突然爆发 影响了公司的正常经营；二是由于受到国际环境、市场需求和行业结构变化的影响，原材料价 格上涨幅度较大，国内饲料市场竞争愈趋激烈，饲料生产经营利润空间被进一步缩小。三是， 由于公司正处于战略整合期，新上项目（肉禽深加工、植物添加剂推广等）因市场环境的剧变 艰难起步，还需大力扶植；加之报告期公司无有其他投资收入，对本报告期经营效益构成了较 大的负面影响。 六、新年度业务发展计划 1、公司经营总的思路 2004 年，公司经营工作总的思路是：继续按照 “一个产业，五大板块”战略推进公司产 业化发展。即：进一步突出饲料主业在农业产业化经营中的龙头作用，实施以价值链为基础， 以产业链拓展为实现方式的产业化发展战略；做强肉食加工业，推进发展牲猪养殖业，壮大进 出口贸易业，探索生物兽药及相关产业。 2、公司年度经营目标 2004 年公司继续发挥饲料主业龙头作用，计划饲料产销量 55 万吨；实现主营业务收入比 上年增长 8％以上；实现利润总额比上年增长 20％以上。 七、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、第一次董事会会议情况 本次会议（第二届董事会第十四次会议） 于 2003 年 1 月 22 日上午在公司科技大楼会议室 举行。会议审议通过了如下议案: （1）《关于巡回检查限期整改的报告》； （2）《关于公司转让所持泰阳证券有限责任公司股份的议案》； （3）《关于提请将广西南宁正虹公司、吉林四平正虹公司、河北唐山正虹公司、黑龙江宁 安正虹公司四家子公司变更为分公司的议案》； （4）《关于提请设立湖南正虹科技发展股份有限公司营田经营分公司的议案》； （5）《关于整合公司现有组织构架的议案》； （6）《关于变更固定资产折旧范围会计政策的议案》； 第 18 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （7）《关于召开公司临时股东大会的议案》。 详情请参见 2003 年 1 月 25 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 2、第二次董事会会议情况 本次会议（第二届董事会第十五次会议）于 2003 年 4 月 5 日上午在公司科技大楼会议室 举行。会议审议通过了如下议案： （1）2002 年度《年度报告》、《年报摘要》，并同意公告； （2）《公司董事会年度工作报告》，并同意提请年度股东大会审议； （3）《公司总裁工作报告》； （4）《公司 2002 年度财务报告》，并同意提请年度股东大会审议； （5）《公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本提案》 ，并同意提请股东年会审议； （6）《关于修改公司章程部分条款的提案》，并同意提请年度股东大会审议； （7）《公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所的提案》，并提请年度股东大会审议； （8）《关于投资设立北京虹福威生物技术发展有限公司的议案》； （9）《公司关于追加出资湖南湘正期货经纪有限责任公司的议案》； （10）《公司关于在河南焦作投资设立焦作正虹饲料公司的议案》。 详情请参见 2003 年 4 月 9 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 3、第三次董事会会议情况 本次会议（第二届董事会第十六次会议）于2003年4月23日下午在长沙市亚大时代十九楼会 议室举行。会议审议通过了如下议案: （1）《2003年一季度报告》，并同意公告； （2）《公司董事、监事成员报酬的议案》，并同意提请年度股东大会审议； （3）《关于支付独立董事津贴的议案》，并同意提请2002年度股东大会审议； （4）《公司关于追加出资湖南双汇正虹肉食品有限公司的议案》。 详情请参见2003年4月25日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 4、第四次董事会会议情况 本次会议（第二届董事会第十七次会议）于2003年4月28日在长沙市亚大时代十九楼会议室 举行。会议审议通过了如下议案: （1）吴明夏先生辞去公司总裁，聘任戴耀先先生为公司总裁的议案； （2）聘任吴明夏先生为公司CEO的议案； （3）聘任翁观社先生为公司副总裁、聘任吴立安先生为助理总裁、聘任雷艳明、谌祖桂先 生为总裁助理的议案； （4）《公司董事会换届选举议案》，并同意提请年度股东大会审议； （5）《股东大会议事规则》部分条款修订的预案； （6）《董事会议事规则》部分条款修改的预案； （7）关于召开公司2002年度股东大会的议案。 详情请参见2003年4月29日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 5、第五次董事会会议情况 本次会议（第三届董事会第一次会议）于2003年6月16日上午，在公司科技大楼四楼会议室 召开。会议通过了如下议案： 第 19 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 选举吴明夏先生为公司第三届董事会董事长； （2） 继续聘任吴明夏先生兼任公司CEO； （3） 经董事长提名继续聘任戴耀先先生为公司总裁； （4） 经总裁提名，继续聘任翁观社先生为公司副总裁,聘任吴立安先生为助理总裁、聘任 雷艳明、谌祖桂先生为总裁助理； （5） 继续聘任曹国庆先生为公司第三届董事会秘书。 详情请参见2003年6月18日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 6、第六次董事会会议情况 本次会议(三届二次董事会会议)于2003年8月15日上午在公司科技大楼会议室举行，会议审 议通过了《关于公司转让所持湖南湘正期货经纪有限公司股份的议案》 。 详情请参见2003年8月19日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 7、第七次董事会会议情况 本次会议(三届三次董事会会议) 于 2003 年 8 月 19 日上午在公司科技大楼会议室举行。会 议审议通过了如下议案： （1）公司2003年半年度报告及报告摘要，并同意公告； （2）公司 2003 年半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本的议案。 详情请参见 2003 年 8 月 22 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 8、第八次董事会会议情况 本次会议(三届四次董事会会议)于 2003 年 10 月 28 日在公司科技大楼会议室举行，审议 通过了《公司 2003 年三季度报告》，并同意公告。 详情请参见 2003 年 10 月 30 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 9、第九次董事会会议情况 本次会议(三届五次董事会会议)于 2003 年 11 月 15 日上午在公司科技大楼会议室举行， 会议审议通过了《关于公司受让河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司持有的湖南双汇正虹 食品有限公司 4246 万元股份及相关的权力义务的议案》。 详情请参见 2003 年 11 月 19 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对股东大会授权事项的执行情况 （1）对 2003 年临时股东大会授权事项的执行情 2003 年 2 月 28 日召开的 2003 年临时股东大会，审议批准了《关于公司转让其所持泰阳 证券有限责任公司股份的预案》的议案，并授权公司董事会负责该项股权转让手续的办理。 报告期，公司遵照有关部门的相关规定，认真积极推进该项股权转让，其转让申报材料已 通过了中国证监会派出机构的审核，目前正处中国证监会审核之中，预计 2004 年上半年有望完 成。 （2）对 2002 年年度股东大会授权事项的执行情 2003 年 6 月 2 日召开的 2002 年度股东大会，审议通过了包括《修改部分条款的预案》、 《修改部分条款的预案》、 《修改部分条 款的预案》、《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》、《公司董事、独立董事、监事 第 20 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 成员报酬预案的议案》等议案，公司董事会遵照年度股东大会的决议，进行了认真落实： ① 对《股东大会议事规则》的部分条款进行了正式的修订和整理； ② 对《董事会事规则》的部分条款进行了正式的修订和整理； ③ 对《公司章程》的部分条款进行了正式的修订和整理； ④ 遵照决议续聘了湖南开元有限责任会计师事务所，中途无变化； ⑤ 根据股东年会关于董事会监事会成员报酬决议，进行了年度考核兑现。 2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 本报告期内，董事会依据年度股东大会关于公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本 的决议，以公司 2002 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税）；扣除税后，向社会公众股股东中的个人股东每 10 股派发现金红利 0.96 元。 本次派息股权登记日为 2003 年 6 月 20 日，除息日为 2003 年 6 月 23 日，现金红利发放日 为 2003 年 6 月 23 日。 社会公众股和内部职工股的红利，通过其托管证券商在 2003 年 6 月 24 日直接计入其资金 帐户。法人股股东及公司高管人员股红利，由本公司直接派发。 详情请见 2003 年 6 月 13 日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 3、报告期内配股、增发新股等方案的实施情况 本报告期内，公司无配股及增发新股事项。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，本公司2003年度共实现净利润14,862,225.58元， 加年初未分配利润67,078,021.22元，可供分配的利润为81,940,246.80元。根据《公司章程》 规定，提取法定盈余公积金1,878,562.44元，法定公益金1,624,133.78元, 可供投资者分配的 利润总额为78,437,550.58元。 拟以2003年末总股本282,804,576股为基数，向全体股东每10 股派发现金0.70 元（含税）， 共计人民币19,796,320.32元，剩余部分结转存以后年度，由全体股东共享。本年度不进行公积 金转增股本。 该分派预案须经过股东大会审议通过后生效。 九、其他事项： 《证券时报》、《巨潮资讯网》及《南方财经导报》为公司指定的信息披露媒体。 第 八 节 监 事 会 报 告 本报告期公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定，本着对全 体股东负责的精神，认真履行职责，为保障广大投资者的权益，规范公司运作，发挥了积极的 作用。 报告期，监事会共召开了四次会议，并列席了各次股东大会和董事会会议；依法对公司运 第 21 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 作情况实施了认真的监督。 一、报告期内监事会会议召开情况 1、第一次监事会会议情况 本次会议(二届九次监事会)于2003年4月5日在本公司科技大楼会议室召开。会议审议通过 了以下议案： ①《公司监事会2002年度工作报告》 ； ②《公司2002年度报告》和《公司2002年度报告摘要》； ③《公司2002年度财务报告》，并同意提请年度股东大会审议； ④《公司2002年度利润分配和资本公积金转增股本提案》，并同意提请年度股东大会审议。 详情请见2003年4月9日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 2、第二次监事会会议情况 本次会议(二届十次监事会会议)于2003年4月23日在本公司科技大楼会议室召开。会议审议 通过了以下议案： ①《2003年一季度报告》 ，并同意公告； ②《公司监事会换届选举议案》，并同意提请年度股东大会审议； ③《公司董事监事成员报酬的议案》 ，并同意提请年度股东大会审议； ④《监事会议事规则》第四条款修订的预案，同意提请年度股东大会审议。 详情请见2003年4月25日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 3、第三次监事会会议情况 本次会议(三届第一次)于2003年6月5日在本公司科技大楼会议室召开，会议推选徐立堂先 生为公司第三届监事会监事会召集人。 详情请见2003年6月6日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 4、第四次监事会会议情况 本次会议(三届第二次)于2003年8月18日在本公司科技大楼会议室召开，会议审议通过了 《公司2003年半年度报告及其摘要》 。 详情请见2003年8月22日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 二、监事会对公司运作情况的独立意见 本报期内，本监事会依法列席了公司各次股东大会和董事会会议。并对报告期内召开的公 司股东大会和九次董事会会议的召开程序、会议召集、决议事项和表决情况等实施了监督；对 股东大会决议的执行情况，公司高管人员执行职务情况及公司管理制度等进行了监督。通过实 时监督，监事会认为： 1、公司能够认真遵守《公司法》、 《公司章程》和国家的相关法律及规定，公司的经营决策 程序合法，内控制度得到进一步完善。 2、公司董事会及经营班子较好地执行了股东大会有关决议，并能在股东大会的授权范围内 有效地开展工作，执行程序和决策表决方式均符合《公司章程》的规定。 3、公司董事会成员和高级管理人员在履行职务时均能谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予 的权力，未发现存在有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益及股东利益的行为。 第 22 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 4、湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2003 年的财务报告，出具的标准无保留意见的 审计报告是客观、公正的。监事会同意湖南开元有限责任会计师事务所的审计意见。 5、报告期内,公司未募集资金,前次募集资金亦未延续至本期使用。 6、报告期内，监事会对公司实施资产收购、出售情况进行了监督。 （1）资产收购事项：报告期内，公司出资人民币4,246万元，收购双汇集团公司持有的湖 南双汇正虹食品有限公司30%的股权及其相关的权利义务。本次股权转让完成后，本公司将持有 原双汇正虹75%的股权。 （2）资产出售事项：报告期内，公司将所持有的泰阳证券有限责任公司19.09%股权转让给 中国四方控股有限公司，该项股权转让正在向有关部门办理报审手续。 报告期内，公司将所持有的湖南湘正期货经纪有限责任公司95％股权进行转让。 经对上述股权收购、资产出售事项的审议、监督，本监事会认为公司的上述三项股权收购 及资产出售，符合公司产业化发展的整体战略，有利于集中力量加快推进公司产业化发展，其 收购程序合规，作价公允，没有损害公司利益。 第 九 节 重 要 事 项 一、重大诉讼仲裁事项：报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购及出售资产，吸收合并事项的情况： （1）资产收购事项： 报告期内，公司董事会于2003年11月15日，审议通过了《关于公司受让河南省漯河市双汇 实业集团有限责任公司持有的湖南双汇正虹食品有限公司4,246万元股份及相关权利义务的议 案》，公司出资人民币4,246万元，收购双汇集团公司持有的湖南双汇正虹食品有限公司30%的股 权及其相关的权利义务。本次股权转让完成后，本公司将持有原双汇正虹75%的股权。 详情请参见2003年11月19日《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露。 （2）资产出售情况： 报告期，公司提交将所持有的泰阳证券19.09%股权转让给中国四方控股有限公司议案，获 得2003年2月28日召开的公司临时股东大会审议通过。该项转让正向有关部门办理报审手续。有 关该次股权转让的详情，请见本公司2003年1月25日、3月1日《证券时报》及《巨潮资讯网》公 司相关信息披露。 报告期内，公司将所持有的湖南湘正期货经纪有限责任公司95％的股权进行转让，2003年8 月15日召开的董事会会议审议通过了该股权转让《议案》。 有关该次股权转让的详情，请见2003年8月19日、8月26日《证券时报》及《巨潮资讯网》 公司相关信息披露。 （3）本报告期，公司无有吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联事项： 第 23 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （1）公司控股股东岳阳屈原农垦有限公司，截止至2001年12月31日，向本公司累计借款 3190.62万元（详见2002年1月23日的《证券时报》及《巨潮资讯网》公司相关信息披露）。 根据 2002 年 1 月 17 日双方达成的《还款协议》 ，岳阳屈原农垦有限责任公司分别于 2002 年 6 月 28 日用现金分红所得的 50％偿还了 976.68 万元欠款；于 2003 年 6 月从公司现金分红 所得偿还了 260.45 万元欠款，合计偿还欠款 1237.13 万元，加上本年度公司收取其占用利息 112.32 万元,合计尚欠 2065.81 万元。 （2）有关本公司其他关联交易的详细情况，请见会计附注“关联方企业关系及关联交易”。 四、报告期，公司将所持有的泰阳证券19.09%的股权进行委托管理，双方于2003年3月29 日签订了《股权托管合同》，有关该股权托管的详情，请见2003年4月1日《证券时报》及《巨潮 资讯网》本公司相关信息披露。 报告期，公司无有其他托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的情况。 五、报告期内，公司无重大担保、抵押和委托经营事项。 六、重大承诺事项： 报告期，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报 告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 七、报告期，公司聘任的会计师事务所未变更。仍为湖南开元有限责任会计师事务所,公司 报告年度支付给会计师事务所的审计费用为62万元，公司承担食宿费；湖南开元有限责任会计 师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为八年。 八、报告期，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责等的情形。 九、本报告期，公司股票交易出现了异常波动，公司分别于2003年4月24日、5月20日、5 月23日、5月28日连续四次在《证券时报》及《巨潮资讯网》上进行了《股票交易异常波动的公 告》，敬请广大投资者注意投资风险，有关详情请见当日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公 司相关信息披露。 十、湖南开元有限责任会计师事务所关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项 审计意见 湖南正虹科技发展股份有限公司全体股东： 我们对湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称该公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表 以及合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度现金流 量表以及合并现金流量表进行审计。根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对该公司报 告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。现就该公司报告期内控股股东 及其他关联方占用资金的情况报告如下： 一、截止 2003 年 12 月 31 日上市公司大股东及其他关联方占用上市公司资金的情况 第 24 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 资金占用情况 资金占用方名称 2003 年 12 月 31 2003 年度累计占用额 占用 占用方与上 日资金占用金额 借方发生额 贷方发生额 占用方式 原因 市公司关系 湖南岳阳屈原农垦集团 20,658,140.44 1,123,218.79 2,604,480.00 非经营性 河南驻马店正虹饲料有限公司 1,221,739.64 27,223,107.55 25,577,540.13 往来 子公司 与经营性 非经营性 山东菏泽正虹饲料有限公司 225,470.65 5,890,704.54 5,815,957.30 往来 子公司 与经营性 非经营性 内蒙赤峰饲料有限公司 2,973,077.18 2,753,013.58 2,960,910.70 往来 子公司 与经营性 25,080,430.91 36,990,044.46 36,958,888.13 － 合 计 － － 二、2003 年度大股东及其他关联方新增资金占用的情况 资金占用方名称 新增资金占用总额 新增资金占用方式 占用原因 湖南岳阳屈原农垦集团 1,123,218.79 非经营性 往来 河南驻马店正虹饲料有限公司 27,223,107.55 经营性与非经营性 往来 购原料款 山东菏泽正虹饲料有限公司 5,890,704.54 经营性与非经营性 往来 购原料款 内蒙赤峰饲料有限公司 2,753,013.58 经营性与非经营性 往来 购原料款 合 计 36,990,044.46 — — 三、2003 年度大股东及其他关联方有偿占用上市公司资金的情况 资金占用方名称 偿还占用资金总额 偿还方式 湖南岳阳屈原农垦集团 2,604,480.00 用现金股利抵账 河南驻马店正虹饲料有限公司 25,577,540.13 现金 山东菏泽正虹饲料有限公司 5,815,957.30 现金 内蒙赤峰饲料有限公司 2,960,910.70 现金 合 计 36,958,888.13 — 我们认为，该公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中充分 披露,所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文件的规定。 湖南开元有限责任会计师事务所 2004 年 4 月 19 日 第 25 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 第 十 节 财 务 报 告 （一）审计意见 审 计 报 告 湖南正虹科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表以及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配 表、2003 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金 流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：曹国强 中国长沙市 中国注册会计师：毛育晖 二○○四年四月二十日 第 26 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 01 表 单位：元 期初数 期末数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 213,788,555.76 68,876,173.89 147,975,192.46 35,147,833.53 短期投资 13,399,430.80 应收票据 87,540,000.00 87,540,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 46,725,301.53 43,218,171.21 53,187,054.08 43,497,383.35 其他应收款 74,884,192.28 60,822,784.75 114,456,490.70 113,901,052.40 预付账款 142,004,408.69 172,303,048.58 73,129,499.10 101,414,500.75 应收补贴款 存 货 154,651,166.35 76,574,192.15 248,496,631.40 121,237,429.84 待摊费用 1,677,049.98 1,328,226.98 2,637,753.23 2,099,426.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 -9,820.55 流动资产合计 647,120,284.84 423,122,597.56 727,422,620.97 504,837,626.13 长期投资 长期股权投资 324,922,847.75 593,467,144.28 255,983,984.38 582,866,975.91 长期债权投资 长期投资净额 324,922,847.75 593,467,144.28 255,983,984.38 582,866,975.91 其中：股权投资差额 -853,333.33 -853,333.33 656,887.53 -746,666.66 固定资产 固定资产原价 293,902,142.40 165,572,533.18 459,576,630.24 196,576,440.19 减：累计折旧 48,347,592.66 31,602,983.97 61,730,663.72 38,886,435.17 固定资产净值 245,554,549.74 133,969,549.21 397,845,966.52 157,690,005.02 减:固定资产减值准备 32,226,970.71 9,383,568.93 32,211,666.07 9,368,264.29 固定资产净额 213,327,579.03 124,585,980.28 365,634,300.45 148,321,740.73 工程物资 - 在建工程 50,247,378.98 49,843,470.53 64,874,210.43 49,708,876.76 固定资产清理 - 固定资产合计 263,574,958.01 174,429,450.81 430,508,510.88 198,030,617.49 无形资产及其他资产 无形资产 57,229,174.69 40,388,157.13 64,703,610.26 40,146,396.70 长期待摊费用 569,667.64 331,623.94 4,231,481.90 3,869,842.80 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 57,798,842.33 40,719,781.07 68,935,092.16 44,016,239.50 递延税项 递延税款借项 - 资 产 总 计 1,293,416,932.93 1,231,738,973.72 1,482,850,208.39 1,329,751,459.03 第 27 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 01 表 单位：元 期初数 期末数 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 301,276,893.39 296,976,893.39 250,290,000.00 244,000,000.00 应付票据 110,400,000.00 110,400,000.00 应付账款 32,516,040.86 19,749,902.65 68,407,106.56 42,357,242.23 预收账款 9,993,996.83 2,313,947.49 31,138,581.68 1,902,795.98 应付工资 2,075,011.25 646,669.89 3,986,664.12 2,122,799.58 应付福利费 7,533,173.14 5,260,259.22 9,126,929.60 5,965,716.50 应付股利 应交税金 8,511,190.67 3,518,197.79 -1,974,931.71 -262,157.24 其他应交款 220,351.73 211,303.63 245,938.18 230,757.51 其他应付款 59,567,583.58 63,410,799.61 120,435,540.10 104,107,314.28 预提费用 1,138,582.80 56,705.00 1,385,861.81 预计负债 一年内到期的长期负债 1,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 422,832,824.25 392,144,678.67 594,941,690.34 510,824,468.84 长期负债 长期借款 1,500,000.00 应付债券 长期应付款 670,000.00 670,000.00 84,382.50 84,382.50 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 670,000.00 670,000.00 1,584,382.50 84,382.50 递延税项 递延税款贷项 负债合计 423,502,824.25 392,814,678.67 596,526,072.84 510,908,851.34 少数股东权益 30,053,386.80 65,379,926.58 股东权益 股 本 282,804,576.00 282,804,576.00 282,804,576.00 282,804,576.00 资本公积 393,346,083.27 393,346,083.27 393,503,893.90 393,503,893.90 盈余公积 62,695,492.27 56,900,596.79 66,198,188.49 59,640,007.01 其中：法定公益金 9,227,554.88 7,951,634.96 10,851,688.66 9,321,340.07 未分配利润 67,078,021.22 71,936,489.87 58,641,230.26 63,097,810.46 拟分配现金股利 33,936,549.12 33,936,549.12 19,796,320.32 19,796,320.32 股东权益合计 839,860,721.88 838,924,295.05 820,944,208.97 818,842,607.69 负债和股东权益总计 1,293,416,932.93 1,231,738,973.72 1,482,850,208.39 1,329,751,459.03 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 28 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 02 表 单位:元 2003 年 2002 年 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,361,640,263.40 685,784,975.23 1,090,690,690.94 527,629,353.82 减：主营业务成本 1,194,546,886.99 572,923,751.34 918,907,958.54 427,508,367.04 主营业务税金及附加 247,372.29 260,062.47 -1,099.85 二、主营业务利润 166,846,004.12 112,861,223.89 171,522,669.93 100,122,086.63 加：其他业务利润 5,638,392.72 5,020,094.74 1,772,563.27 1,341,339.11 减：营业费用 77,679,690.58 46,000,112.93 87,136,392.18 52,269,710.25 管理费用 53,511,314.76 31,278,166.45 41,983,865.08 23,263,702.05 财务费用 7,920,403.03 8,680,798.19 11,413,796.06 11,026,553.01 三、营业利润 33,372,988.47 31,922,241.06 32,761,179.88 14,903,460.43 加：投资收益 5,851,864.32 -7,927,131.11 2,674,917.83 12,008,447.16 补贴收入 96,090.00 5,905,598.95 4,335,339.32 营业外收入 407,043.89 260,733.38 330,486.40 136,326.10 减：营业外支出 8,601,554.00 227,213.96 1,604,017.14 1,103,169.40 四、利润总额 31,126,432.68 24,028,629.37 40,068,165.92 30,280,403.61 减：所得税 14,482,903.99 10,331,578.24 10,491,738.42 4,629,411.43 少数股东损益 1,781,303.11 4,285,191.90 五、净利润 14,862,225.58 13,697,051.13 25,291,235.60 25,650,992.18 加：年初未分配利润 67,078,021.22 71,936,489.87 83,414,631.54 85,352,245.25 其他转入 六、可供分配的利润 81,940,246.80 85,633,541.00 108,705,867.14 111,003,237.43 减：提取法定盈余公积 1,878,562.44 1,369,705.11 4,272,498.12 2,565,099.22 提取法定公益金 1,624,133.78 1,369,705.11 3,418,798.68 2,565,099.22 七、可供股东分配利润 78,437,550.58 82,894,130.78 101,014,570.34 105,873,038.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,796,320.32 19,796,320.32 33,936,549.12 33,936,549.12 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 58,641,230.26 63,097,810.46 67,078,021.22 71,936,489.87 补 充 资 料： 项 目 2003 年 2002 年 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,500,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 29 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年 编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合 03 表 单位：元 项 目 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,313,890,419.70 601,863,226.73 收到的税费返还 96,090.00 收到的其他与经营活动有关现金 15,064,948.87 696,977.94 现金流入小计 1,329,051,458.57 602,560,204.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,065,230,069.63 408,946,046.87 支付给职工以及为职工支付的现金 48,329,050.40 21,574,343.46 支付的各项税费 31,435,727.48 23,256,663.74 支付的其他与经营活动有关的现金 86,429,279.47 52,399,765.77 现金流出小计 1,231,424,126.98 506,176,819.84 经营活动产生的现金流量净额 97,627,331.59 96,383,384.83 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,500,000.00 18,117,759.91 处 置 固 定 资 产、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 收 回 的 现 金净 额 3,196,160.47 3,129,928.53 收到的其他与投资活动有关的现金 49,399,034.81 48,152,541.03 现金流入小计 58,095,195.28 69,400,229.47 购 建 固 定 资 产、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 104,373,065.11 39,827,553.50 投资所支付的现金 45,459,984.00 62,592,960.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 149,833,049.11 102,420,513.50 投资活动产生的现金流量净额 -91,737,853.83 -33,020,284.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 73,400,000.00 65,400,000.00 收到的少数股东投入的现金 20,940,304.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 94,340,304.00 65,400,000.00 偿还债务所支付的现金 121,386,893.39 118,376,893.39 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,656,251.67 44,114,547.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 166,043,145.06 162,491,441.16 筹资活动产生的现金流量净额 -71,702,841.06 -97,091,441.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -65,813,363.30 -33,728,340.36 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 30 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表补充资料 项 目 合 并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,862,225.58 13,697,051.13 加： 少数股东损益 1,781,303.11 计提的资产减值准备 1,776,110.51 1,101,854.70 固定资产折旧 15,567,593.53 8,324,773.80 无形资产摊销 2,017,514.43 896,260.43 长期待摊费用摊销 555,552.88 397,837.54 待摊费用的减少（减:增加） -960,703.25 -771,199.28 预提费用的增加（减:减少） 247,279.01 -56,705.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 141,249.46 40,039.39 固定资产报废损失 财务费用 7,169,467.74 8,025,457.62 投资损失（减：收益） -5,851,864.32 7,927,131.11 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -93,155,999.15 -43,956,136.49 经营性应收项目的减少（减：增加） -65,132,949.14 -93,355,493.81 经营性应付项目的增加（减：减少） 218,610,551.20 194,112,513.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 97,627,331.59 96,383,384.83 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 147,975,192.46 35,147,833.53 减:现金的期初余额 213,788,555.76 68,876,173.89 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -65,813,363.30 -33,728,340.36 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 31 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 会合 01 表附表 1 编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期未余额 一、坏帐准备合计 6,638,234.69 980,881.05 7,619,115.74 其中：应收帐款 2,982,466.05 412,452.29 3,394,918.34 其他应收款 3,655,768.64 568,428.76 4,224,197.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 779,393.90 30,000.00 719,465.90 89,928.00 其中：库存商品 261,950.96 261,950.96 原材料 477,339.20 417,411.20 59,928.00 包装物 40,103.74 30,000.00 40,103.74 30,000.00 四、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 1,500,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,226,970.71 1,095,439.07 1,110,743.71 32,211,666.07 其中：房屋建筑物 28,284,178.67 1,105,644.87 27,178,533.80 机器设备 2,799,648.98 5,098.84 2,794,550.14 六、无形资产减值准备 19,098,214.00 19,098,214.00 其中：非专利技术 土地使用权 19,098,214.00 19,098,214.00 七、在建工程减值准备 2,860,000.00 2,860,000.00 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 32 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 会合 01 表附表 1 编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期未余额 一、坏帐准备合计 6,640,912.08 324,260.54 6,965,172.62 其中：应收帐款 2,758,606.67 17,822.05 2,776,428.72 其他应收款 3,882,305.41 306,438.49 4,188,743.90 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 735,058.20 707,101.20 27,957.00 其中：库存商品 261,950.96 261,950.96 原材料 433,003.50 405,046.50 27,957.00 包装物 40,103.74 40,103.74 四、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 1,500,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,383,568.93 15,304.64 9,368,264.29 其中：房屋建筑物 5,410,678.61 15,304.64 5,395,373.97 机器设备 3,883,245.44 3,883,245.44 六、无形资产减值准备 11,298,214.00 11,298,214.00 其中：非专利技术 土地使用权 11,298,214.00 11,298,214.00 七、在建工程减值准备 2,860,000.00 2,860,000.00 企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：张茉姿 第 33 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 附注 1、公司简介 湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称本公司）于 1997 年 3 月经湖南省人民政府办公 厅湘政办函[1996]343 号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44 号文批准，由岳阳屈 原农垦集团公司独家发起，以其所属的原湖南正虹饲料厂全资改组，采取募集方式设立，并经 湖南省工商行政管理局注册，注册号 4300001000313(3-1)，注册资金人民币 15,711 万元。 1999 年 6 月 25 日经公司临时股东大会决定，中国证监会证监公司字（1999）152 号文件批 准，本公司以吸收合并方式合并原定向募集公司湖南城陵矶实业股份有限公司，吸收合并后， 本公司总股本 141,613,654 股。 2000 年 6 月经公司股东大会决定，中国证监会证监公司字（2000）34 号文件批准，向国有 法人股股东——屈原农垦集团公司和社会公众股配售 15,500,000 股，配股后，本公司总股本变 为 157,113,654 股。 2001 年 2 月经公司股东大会决定，以 2000 年 12 月 31 日总股本 157,113,654 股为基数， 每 10 股转增 8 股，转增后，公司总股本为 282,804,576 股。 2003 年 11 月 13 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]347 号《关于湖南 正虹科技发展股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意湖南屈原农垦集团公司将其所持 145,224,000 股国有法人股中的 15,000,000 股转让给浙江传化集团有限公司。转让完成后，公 司总股本仍为 282,804,576 股，其中国有法人股 130,224,000 股， 境内法人持有股份 19,800,000 股，社会公众股 132,780,576 股。 本公司原名为湖南正虹饲料股份有限公司,2001 年 2 月经公司股东大会决定，更名为湖南 正虹科技发展股份有限公司，并已办理工商变更登记。 公司经营范围：各类饲料的研制、生产、销售；饲料原料销售；农业产业化的系列开发； 生物工程科技项目的投资、开发；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范 围内的进出口业务。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 第 34 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物系指公司持有的期限短（从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不 包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告 但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的， 按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应 支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和 应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产 的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支 付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记 入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短 期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的期末计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末采用成本与市价孰低法计 价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 7、坏账核算方法 （1）本公司采用余额百分比法计提坏账准备，即按本公司应收款项（包括应收账款和其他 应收款）期末余额的 6%计提坏账准备。 （2）坏账的确认标准： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回。 B、债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年以上，且具有明显特征表明无法收回 8、存货核算方法 （1）存货包括原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、在途商品等。 （2）原材料采用计划成本法进行日常核算，月末通过“材料成本差异”科目将发出和期末 存货调整为实际成本。 （3）库存商品、产成品按实际成本核算。产品制造成本按直接原材料、直接人工及制造费 用归集分配；库存商品及产成品发出按加权平均法计价核算。 （4）低值易耗品按实际成本核算，采用一次摊销法摊销。 （5）本公司存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，于期末按可变现净值低于成本的 金额计提存货跌价准备。 第 35 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 9、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的核算方法 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按 以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关 费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入 长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 ② 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和 计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投 资损益。 （2）长期股权投资的核算方法 ① 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 ② 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%） 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用 权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的 份额，确认投资损益。 ③ 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额 的借方差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的借方差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的 投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的贷方差额，计入资本公积。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备： 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于 第 36 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 长期股权投资账面价值的，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 10、固定资产计价及其折旧方法 （1） 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营用机器设备、器具、 工具和虽不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2000 元以上、并且使用年限在两年以上的主 要设备，均按历史成本计价。 （2）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产使用年限预计净残 值率和折旧率如下表： 项 目 使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 3 3.23 机器设备 15 3 6.47 运输设备 10 3 9.70 电子设备 5 3 19.40 其他 5 3 19.40 （3）固定资产减值准备 本公司计提固定资产减值准备。按单项固定资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程的核算方法 （1）在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资 产；若工程虽已完工，但尚未办理竣工决算，则于交付使用时估价预转固定资产，待办理竣工 决算后再行调整。为在建工程而发生的长期借款费用在尚未达到预计可使用状态前予以资本化， 计入在建工程价值；达到预计可使用状态后，计入当期损益。 （2）在建工程减值准备 本公司计提在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准 备。在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备： ①长期停建，并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产的核算方法 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付 的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次 发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接 第 37 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- - 非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取 得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年 限平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的受益年限 平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者平均摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 本公司计提无形资产减值准备。按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提 无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备: ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响; ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复; ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分 转回。 13、长期待摊费用的摊销方法 按受益期平均摊销。 14、收入确认原则 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠的计量时，确认营业收入的实现。 15、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法 本公司本部、分公司及控股子公司均按《会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定进行 独立核算，单独编制会计报表，公司本部、分公司在抵销内部销售、内部往来等事项的基础上， 汇总编制母公司会计报表。然后按财政部（95）财会字第 11 号《合并会计报表暂行规定》的规 定,将母公司与子公司编制合并会计报表。本公司的控股子公司中的岳阳中南粉末冶金有限责任 公司、长沙绿色食品有限公司已停业，本次未纳入合并会计报表范围，其余 17 家均已纳入合并 会计报表范围。 附注 3、税项 （1）增值税 根据财政部、国家税务总局财税字（1998）78 号文规定，本公司至 2000 年 12 月 31 日饲 第 38 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 料产品免征增值税。根据财政部、国家税务总局 2000 年 12 月下达《关于延续若干增值税免税 政策的通知》 ，原文件从 2001 年 1 月 1 日后可继续执行。 根据国家税务局国税发（1999）39 号文规定，本公司生产的复合预混料自 1999 年 1 月 1 日起免征增值税。 湖南正虹海源绿色食品有限公司初加工鲜肉增值税税率 13%，深加工产品增值税率 17%。 上海正虹贸易发展有限公司销售饲料原料增值税率 13%，销售饲料添加剂增值税率 17%。 除上述产品外的其他产品销售按增值额的 17%征收增值税。 （2）所得税 本公司的企业所得税按 33%计缴。 （3）其他税费按规定缴纳。 附注 4、控股子公司及合营公司 （1）本公司的控股子公司： 金额单位：万元 注册 本公司所占 公司名称 资金 注册地 投资比例（%） 经营范围 上海正虹贸易发展有限公司 5556 上海浦东 89.99 饲料、农副产品、国内贸易销售 安徽淮北兴农饲料有限责任公司 300 安徽淮北 55 饲料生产、销售 邵阳正虹饲料有限公司 500 湖南邵阳 95 饲料生产、销售 武汉正虹饲料有限公司 350 湖北武汉 95 饲料生产、销售 新材料加超微研制与开发应用、高新技术产 岳阳中南粉末冶金有限责任公司 420 湖南岳阳 100 品研制开发 饲料、饲料添加剂仓储、中转、销售、房地 岳阳湘城置业有限公司 4618 湖南岳阳 100 产综合开发 湘西自治州正虹饲料有限责任公司 500 湖南吉首 60 饲料生产、销售 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 安徽淮北 55 饲料生产、销售 山东省昌邑正虹饲料有限公司 520 山东昌邑 51 饲料生产、销售 河北省衡水正虹饲料有限责任公司 260 河北衡水 51 饲料生产、销售 江阴市正虹饲料有限公司 650 江苏江阴 51 饲料生产、销售 安徽铜陵正虹饲料有限公司 500 安徽铜陵 55 饲料生产、销售 岳阳市正飞饲料有限公司 10000 湖南岳阳 99.50 饲料生产、销售 温州正虹饲料有限公司 600 浙江平阳 51 饲料生产、销售 河源正虹饲料有限公司 500 广东河源 88 饲料生产、销售 肉类制品、食品添加剂及食品包装材料的制 湖南正虹海源绿色食品有限公司 14153.328 岳阳屈原 75 造及产品自销 焦作正虹饲料有限公司 900 河南武陟 51 饲料生产、销售 长沙绿色食品有限公司 300 湖南长沙 100 北京虹福威生物技术发展有限公司 2900 北京海淀区 70 法律范围内企业选择 *上述控股子公司中邵阳正虹饲料有限公司、武汉正虹饲料有限公司、河源正虹饲料有限公 司因少数股东投资尚未到位，会计核算上视同全资子公司合并会计报表；湖南湘正期货经纪有 限责任公司已转让给深圳市和君创业控股有限公司，根据有关规定只合并其本期损益；岳阳中 南粉末冶金有限责任公司、长沙绿色食品有限公司因停业而未纳入合并范围。 **本期新增纳入合并报表范围的子公司：焦作正虹饲料有限公司、湖南正虹海源绿色食品 有限公司、北京虹福威生物技术发展有限公司。 第 39 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （2）本公司参股的联营公司 金额单位：万元 合同约定 公 司 名 称 注册资金 注册地 所占比例（%） 经营范围 泰阳证券有限责任公司 120479.5967 湖南长沙 19.09 证券自营、承销等 赤峰正虹饲料有限责任公司 358.271674 内蒙古赤峰 40 饲料生产、销售 驻马店正虹饲料有限责任公司 600.00 河南驻马店 30 饲料生产、销售 荷泽正虹饲料有限责任公司 50.00 山东荷泽 45 饲料生产、销售 附注 5、会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,906,717.14 946,769.26 银行存款 145,068,475.32 212,726,817.20 其他货币资金 0.00 114,969.30 合 计 147,975,192.46 213,788,555.76 *期末货币资金较期初减少 65,813,363.30 元，主要系归还借款及支付原材料采购款所致。 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 国债投资 0.00 0.00 13,399,430.80 0.00 3、应收票据 票据种类 出票日 到期日 金 额 商业承兑汇票 2003-11-26 2004-3-12 87,540,000.00 4、应收款项 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准 1年以内 46,082,693.12 81.44 2,764,961.58 27,802,512.89 55.932 1,668,150.7 1-2年 3,121,610.41 5.52 187,296.62 10,162,442.73 20.444 609,746.56 2-3年 3,113,627.77 5.50 186,817.67 3,912,516.26 7.871 234,750.98 3 年以上 4,264,041.12 7.54 255,842.47 7,830,295.70 15.753 469,817.75 合 计 56,581,972.42 100.00 3,394,918.34 49,707,767.58 100.00 2,982,466.0 * 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ** 应收账款中欠款前五名合计 3,772,176.32 为，占应收账款总额的 6.67%。 第 40 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 79,630,395.28 67.10 1,881,179.84 39,158,382.84 49.86 1,292,873.96 1-2年 32,099,916.40 27.05 1,925,994.98 34,975,295.68 44.53 2,098,517.74 2-3年 6,757,054.92 5.69 405,423.30 2,553,885.88 3.25 153,233.15 3 年以上 193,321.50 0.16 11,599.29 1,852,396.52 2.36 111,143.79 合 计 118,680,688.10 100.00 4,224,197.41 78,539,960.92 100.00 3,655,768.64 *其他应收款中应收深圳市和君创业控股有限公司股权转让款 48,277,398.03 元,未 提取坏账准备。 ** 其他应收款中欠款前五名合计 76,293,783.82 元，占其他应收款总额的 64.28%。 *** 其他应收款中含持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注 6。 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 72,200,314.70 98.73 142,004,408.69 100.00 1-2年 929,184.40 1.27 0.00 0.00 合 计 73,129,499.10 100.00 142,004,408.69 100.00 *预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 **期末预付账款较期初减少 68,874,909.59 元， 主要系预付材料款减少所致。 7、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 169,062,345.61 59,928.00 116,172,562.40 477,339.2 包装物 11,217,901.55 30,000.00 9,016,814.56 40,103.74 在产品 1,872,896.21 0.00 376,019.00 0.00 低值易耗品 449,564.69 0.00 279,453.31 0.00 材料成本差异 24,816,106.02 0.00 2,131,606.69 0.00 库存商品 41,167,745.32 0.00 27,454,104.29 261,950.96 合 计 248,586,559.40 89,928.00 155,430,560.25 779,393.90 *期末存货较期初增加 93,155,999.15 元 ，主要系期末增加原材料库存所致。 8、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 保险费 2,486,713.42 1,614,895.59 预付2004年保险费 水电费 0.00 11,213.40 租赁费 61,294.00 0.00 其 他 89,745.81 50,940.99 合 计 2,637,753.23 1,677,049.98 第 41 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 9、长期股权投资 (1)、长期股权投资分类 期 末 数 期 初 数 投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业投资 257,483,984.38 1,500,000.00 323,522,847.75 0.00 其 他 0.00 0.00 1,400,000.00 0.00 合 计 257,483,984.38 1,500,000.00 324,922,847.75 0.00 (2)、其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 占被投资单位注册比例 期末数 赤峰正虹饲料 12年 1,414,635.92 40.00% 1,209,972.96 驻马店正虹饲料 10年 1,800,000.00 30.00% 2,647,532.11 荷泽正虹饲料 10年 2,598,762.60 45.00% 2,713,730.58 泰阳证券有限责任公司 216,649,542.00 19.09% 243,806,648.10 中南粉末冶金有限公司 4,200,000.00 100.00% 3,449,213.10 长沙绿色食品有限公司 3,000,000.00 100.00% 3,000,000.00 合 计 229,662,940.52 256,827,096.85 * 岳阳中南粉末冶金有限公司和长沙绿色食品有限公司已停业。 (3)、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位权 分得的现金 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 益本期增加额 红利额 益累计增加额 期末余额 赤峰正虹饲料有限公司 1,414,635.92 0.00 11,078.14 0.00 -204,662.96 1,209,972.96 驻马店正虹饲料有限公司 1,800,000.00 0.00 86,695.57 0.00 847,532.11 2,647,532.11 荷泽正虹饲料有限公司 2,598,762.60 0.00 2,220.74 0.00 114,967.98 2,713,730.58 泰阳证券有限公司 216,649,542.00 0.00 0.00 0.00 27,157,106.10 243,806,648.10 岳阳中南粉末冶金有限公司 4,200,000.00 0.00 0.00 0.00 -750,786.90 3,449,213.10 长沙绿色食品有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 合 计 229,662,940.52 0.00 99,994.45 0.00 27,164,156.33 256,827,096.85 * 因岳阳中南粉末冶金有限公司和长沙绿色食品有限公司已停业,故未纳入合并范围。 (4)、长期股权投资差额 被投资单位 初始余额 剩余摊销期限 本期摊销额 摊余金额 温州正虹饲料有限公司 -960,000.00 7年 106,666.67 -746,666.66 焦作正虹饲料有限公司 1,490,499.90 9年 -86,945.81 1,403,554.19 合 计 530,499.90 19,720.86 656,887.53 (5)、长期投资减值准备 第 42 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长沙绿色食品有限公司 0.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 10、固定资产及累计折旧 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 A、固定资产原值 房屋建筑物 207,211,611.43 72,522,099.11 1,384,272.82 278,349,437.72 机器设备 61,932,929.12 81,009,376.43 213,900.00 142,728,405.55 电子设备 12,712,902.86 11,212,672.96 2,000,429.00 21,925,146.82 运输设备 6,223,365.19 2,418,461.15 532,447.54 8,109,378.80 其 他 5,821,333.80 5,260,842.21 2,617,914.66 8,464,261.35 合 计 293,902,142.40 172,423,451.86 6,748,964.02 459,576,630.24 B、累计折旧 房屋建筑物 25,068,155.32 6,869,260.81 29,514.90 31,907,901.23 机器设备 12,617,588.94 5,125,565.95 98,095.02 17,645,059.87 电子设备 6,882,674.45 1,052,133.10 1,481,183.31 6,453,624.24 运输设备 1,774,309.64 732,588.55 236,042.26 2,270,855.93 其 他 2,004,864.31 1,788,045.12 339,686.98 3,453,222.45 合 计 48,347,592.66 15,567,593.53 2,184,522.47 61,730,663.72 C、固定资产净值 245,554,549.74 397,845,966.52 D、固定资产减值准备 房屋建筑物 28,284,178.67 1,105,644.87 27,178,533.80 机器设备 2,799,648.98 5,098.84 2,794,550.14 电子设备 136,498.09 26,747.56 163,245.65 运输设备 193,840.43 379,414.66 573,255.09 其 他 812,804.54 689,276.85 1,502,081.39 合计 32,226,970.71 1,095,439.07 1,110,743.71 32,211,666.07 E、固定资产净额 213,327,579.03 365,634,300.45 *固定资产增加数主要系本期新纳入合并报表范围的子公司湖南正虹海源绿色食品有限公 司在建工程完工交付使用。 **固定资产减值准备的本期增加数、本期减少数主要系资产重分类调整数。 第 43 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 11、在建工程 本期转入 资金 项目 工程名称 期初数 本期增加额 固定资产 其他减少额 期末余额 来源 进度 生物甘油 17,492,404.32 39,000.00 0.00 0.00 17,531,404.32 自筹 江苏沭阳生产线 13,762,966.00 5,000,825.00 18,763,791.00 0.00 0.00 自筹 100% 温州办公楼改造 130,788.45 522,882.70 0.00 0.00 653,671.15 自筹 90% 正飞围墙工程 36,492.00 23,519.00 60,011.00 0.00 0.00 自筹 100% 上海办公楼工程 236,628.00 224,179.50 460,807.50 0.00 0.00 自筹 100% 种猪场房屋改造 214,870.61 207,750.60 69,501.00 0.00 353,120.21 自筹 90% 事业部码头工程 6,000,809.60 123,504.92 6,124,314.52 0.00 0.00 自筹 100% 梦泽园 15,232,420.00 17,944,125.00 0.00 0.00 33,176,545.00 自筹 90% 兴农分公司设备改造 0.00 301,811.72 0.00 0.00 301,811.72 自筹 95% 正虹海源生产线 0.00 103,602,300.01 89,090,637.49 0.00 14,511,662.52 自筹 96% 焦作禽业设备改造 0.00 1,509,451.21 303,455.70 0.00 1,205,995.51 自筹 89% 合 计 53,107,378.98 129,499,349.66 114,872,518.21 0.00 67,734,210.43 — — 在建工程减值准备： 工程名称 期末数 本期增加 本期减 期初数 生物甘油 2,860,000.00 0.00 0.00 2,860,000.00 合 计 2,860,000.00 0.00 0.00 2,860,000.00 本期正虹海源生产线利息资本化金额 151,200.00 元，资本化利率为 4.536% 。 12、无形资产 本期 剩余 本期 本期 累计 取得 种 类 原始金额 期初余额 转出 期末余额 摊销 增加额 摊销额 摊销额 方式 额 年限 非专利技术——江阴 1,300,000.00 690,000.00 0.00 0.00 114,996.00 724,996.00 575,004.00 4.75 股东投入 商标——淮北 1,088,777.56 725,777.56 0.00 0.00 72,600.00 435,600.00 653,177.56 9 股东投入 商标权——兴农公司 24,800.00 14,880.00 0.00 0.00 2,480.00 12,400.00 12,400.00 5 购入 商标——温州 960,000.00 768,000.00 0.00 0.00 96,000.00 288,000.00 672,000.00 8 股东投入 专有技术——昌邑 1,040,000.00 520,000.00 0.00 0.00 104,000.00 624,000.00 416,000.00 4 股东投入 财务软件——正飞 45,000.00 36,000.00 0.00 0.00 9,000.00 18,000.00 27,000.00 3 购入 土地使用权——力得 2,622,754.20 2,465,388.44 0.00 0.00 52,455.60 209,821.36 2,412,932.84 46 购入 土地使用权——事业部 12,427,970.00 9,725,609.12 432,500.00 0.00 111,330.35 2,381,181.23 10,046,778.77 43 购入 土地使用权——四平 899,360.00 827,366.40 0.00 0.00 18,000.00 89,993.60 809,366.40 45 购入 土地使用权——正飞 20,420,400.00 19,829,520.00 0.00 0.00 236,352.00 827,232.00 19,593,168.00 42.5 购入 土地使用权——南宁 917,445.30 843,845.30 0.00 0.00 18,000.00 91,600.00 825,845.30 45 购入 土地使用权——开发区 10,013,525.00 9,318,053.36 0.00 0.00 200,027.04 895,498.68 9,118,026.32 46.5 购入 土地使用权——正虹小区 2,669,723.00 2,509,539.63 0.00 0.00 53,394.44 213,577.81 2,456,145.19 46 购入 土地使用权——兴农分公 1,989,196.00 1,727,244.54 0.00 0.00 20,504.40 282,455.86 1,706,740.14 43 购入 司 土地使用权——唐山 947,497.67 868,547.67 0.00 0.00 18,948.00 97,898.00 849,599.67 45 购入 第 44 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 土地使用权——温州 2,114,000.00 2,071,720.00 0.00 0.00 42,276.00 84,556.00 2,029,444.00 48 购入 土地使用权——宁安 531,717.27 529,058.67 0.00 0.00 11,520.60 14,179.20 517,538.07 48 购入 土地使用权——种猪场 24,640,000.00 22,856,838.00 0.00 0.00 369,600.00 2,152,762.00 22,487,238.00 45 购入 广告牌经营权——机关 200,000.00 0.00 200,000.00 0.00 20,000.00 20,000.00 180,000.00 9 购入 财务软件——机关 30,450.00 0.00 30,450.00 0.00 8,450.00 8,450.00 22,000.00 — 购入 非专利技术——虹福威 8,700,000.00 0.00 8,700,000.00 0.00 435,000.00 435,000.00 8,265,000.00 19 股东投入 土地使用权——海原 129,000.00 0.00 129,000.00 0.00 2,580.00 2,580.00 126,420.00 49 购入 合 计 93,711,616.00 76,327,388.69 9,491,950.00 0.00 2,017,514.43 9,909,781.74 83,801,824.26 无形资产减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权——种猪场 6,160,000.00 6,160,000.00 土地使用权——兴农公司 804,552.15 804,552.15 土地使用权——事业部 4,333,661.85 4,333,661.85 土地使用权——正飞 7,800,000.00 7,800,000.00 合 计 19,098,214.00 19,098,214.00 13、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 固定资产大修支出 4,274,117.58 569,667.64 3,294,839.55 273,603.65 683,214.04 3,590,903.54 焦作禽业广告龙门牌 139,418.00 0.00 139,418.00 20,912.70 20,912.70 118,505.30 租入固定资产改良支出 783,109.59 0.00 783,109.59 261,036.53 261,036.53 522,073.06 合 计 5,196,645.17 569,667.64 4,217,367.14 555,552.88 965,163.27 4,231,481.90 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 250,290,000.00 188,900,000.00 抵押借款 0.00 112,376,893.39 合 计 250,290,000.00 301,276,893.39 *期末短期借款较期初减少 50,986,893.39 元，主要系本期归还借款。 15、应付票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 110,400,000.00 0.00 合 计 110,400,000.00 0.00 *期末应付票据主要系应付的原料采购款。 16、应付账款 第 45 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 期初数 68,407,106.56 32,516,040.86 *无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 **期末应付账款较期初增加 35,891,065.70 元，主要系应付的原料采购款。 17、预收账款 期末数 期初数 31,138,581.68 9,993,996.83 *无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 **预收账款期末较期初增加 21,144,584.85 元，主要系公司子公司上海正虹贸易发展有限 公司预收的商品销售货款。 18、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 营业税 -215,799.43 1,071,226.26 土地使用税 -35,741.10 207,771.16 房产税 637,274.26 237,814.06 车船使用税 -51,941.00 0.00 印花税 156,789.59 0.00 个人所得税 488,991.01 481,057.48 增值税 -5,672,902.54 -223,657.88 城建税 -632,510.28 44,155.11 企业所得税 3,213,391.77 6,659,547.15 其他 137,516.01 33,277.33 合 计 -1,974,931.71 8,511,190.67 注：期初数与上期审定数的变化说明见附注 5-25。 19、其他应付款 期末数 期初数 120,435,540.10 59,567,583.58 *无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 ** 期末其他应付款较期初增加 60,867,956.52 元，主要系收到中国四方科技控股有限公 司预付给本公司拟转让泰阳证券有限责任公司股权的转让款 4600 万元。 20、预提费用 类 别 期末数 期初数 利 息 925,657.13 794,584.28 租 金 53,340.00 138,598.00 电 费 5,697.16 35,205.14 其 他 401,167.52 170,195.38 合 计 1,385,861.81 1,138,582.80 第 46 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 21、股本 公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 公积 项 目 期初数 金转 期末数 配股 送股 其他 小 计 股 一、尚未流通股份 165804576 -15763456 -15763456 150024000 1、发起人股份 145224000 145224000 其中： 国家持有股份 国有法人股 145224000 -15000000 -15000000 130224000 境内法人持有股份 15000000 15000000 15000000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4800000 4800000 3、内部职工股 15780576 -15780576 -15780576 0 4、优先股或其他 尚未流通股合计 165804576 -15763456 -15763456 150024000 二、已流通股份 117000000 15780576 15780576 132780576 1、境内上市的人民币普通股 116964900 15763456 15763456 132728356 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 35100 17120 17120 52220 已流通股合计 117000000 15780576 15780576 132780576 三、股份总数 282804576 282804576 注：2003 年 11 月，国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]347 号文件《关于湖 南正虹科技发展股份有限公司国有股转让有关问题的批复》 ，同意岳阳屈原农垦有限责任公司将 其所持国有法人股中的 1,500 万股转让给浙江传化集团有限公司。 报告期初尚未流通个人股 15,780,576 股（内部职工股）已于 2003 年 5 月 16 日上市流通。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 393,322,374.85 0.00 0.00 393,322,374.85 其他转入 23,708.42 0.00 0.00 23,708.42 股权投资准备 0.00 157,810.63 0.00 157,810.63 合 计 393,346,083.27 157,810.63 0.00 393,503,893.90 * 资本公积本期增加数系岳阳市正飞饲料有限公司对上海正虹贸易发展有限公司长期股权 投资差额贷差。 23、盈余公积 第 47 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 53,467,937.39 1,878,562.44 0.00 55,346,499.83 法定公益金 9,227,554.88 1,624,133.78 0.00 10,851,688.66 合 计 62,695,492.27 3,502,696.22 0.00 66,198,188.49 注：期初数与上期审定数的变化说明见附注 5-25。 24、未分配利润 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 67,078,021.22 14,862,225.58 3,502,696.22 78,437,550.58 *本期增加 15,489,108.22 元系本期实现的净利润，本期减少 3,502,696.22 元，系提取 法定盈余公积 1,878,562.44 元、法定公益金 1,624,133.78 元。 **期初数比上年年报审定数差异情况对比表： 项 目 上期年报审定数 调整增加数 调整减少数 合并抵销数 调整后数额 应付股利 28,280,457.60 28,280,457.60 0.00 应交税金 7,074,302.53 1,436,888.14 8,511,190.67 盈余公积 63,665,118.23 969,625.96 62,695,492.27 未分配利润 75,601,837.05 8,523,815.83 67,078,021.22 拟分配现金股利 0.00 33,936,549.12 33,936,549.12 投资收益 5,303,215.35 3,748,168.04 -1,119,870.52 2,674,917.83 少数股东损益 4,513,027.29 227,835.39 4,285,191.90 少数股东权益 30,281,222.19 227,835.39 30,053,386.80 长期股权投资 327,551,145.27 3,748,168.04 -1,119,870.52 324,922,847.75 调整原因： （1） 上海正虹贸易发展有限公司补交 2002 年度增值税及所得税 1,077,668.69 元； （2） 安徽淮北兴农饲料有限责任公司补交 2002 年度企业所得税等 270,037.22 元； （3） 本公司补交 2002 年度增值税及营业税 133,107.80 元； （4） 本公司董事会 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本预案，以 2002 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税）,本公司 2002 年年度股 东大会决议，以 2002 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.20 元（含税）； （5） 经天职孜信会计师事务所有限公司天孜湘审[2004]2-58 号审计报告确认，本公司的 参股公司——泰阳证券有限责任公司调减年初未分配利润-13,767,928.35 元，本公司相应调减 年初未分配利润 2,102,638.02 元，调减盈余公积 525,659.50 元。 第 48 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 25、拟分配现金股利 期末数 期初数 19,796,320.32 33,936,549.12 *本公司董事会 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本预案，以 2002 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元（含税）,共计派发 28,280,457.60 元，根据《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定：现金股利在资产负债表所有者权 益中单列项目。本期追溯调整将上期年报应付股利审定数 28,280,457.60 元调入拟分配现金股 利。本公司 2002 年年度股东大会决议，以 2002 年末总股本 282,804,576 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金 1.20 元（含税），共计增派 5,656,091.52 元，故追溯调整后的拟分配现金 股利为 33,936,549.12 元。 26、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 本年数 上年数 本年数 上年数 饲料销售 1,067,051,437.12 922,927,342.42 954,773,295.58 807,457,144.24 饲料原料销售 228,620,446.85 163,418,804.78 177,460,254.98 111,016,646.08 期货经纪收入 2,077,644.32 2,281,923.04 0.00 0.00 其他收入 63,890,735.11 2,062,620.70 62,313,336.43 434,168.22 合 计 1,361,640,263.40 1,090,690,690.94 1,194,546,886.99 918,907,958.54 (1)、主营业务收入 地区分部报表 地 区 本 年 数 上 年 数 华 东 699,035,844.65 659,241,168.97 华 南 763,595,964.12 630,291,501.13 华 中 61,789,094.89 39,178,203.40 华 北 117,864,490.99 78,789,338.91 小 计 1,642,285,394.65 1,407,500,212.41 公司内部地区分部间抵销 280,645,131.25 316,809,521.47 合 计 1,361,640,263.40 1,090,690,690.9 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 饲料销售 1,067,051,437.12 922,927,342.42 饲料原料销售 509,265,578.10 480,228,326.25 期货经纪收入 2,077,644.32 2,281,923.04 其他业务收入 63,890,735.11 2,062,620.70 小 计 1,642,285,394.65 1,407,500,212.41 公司内部业务分部间抵销 280,645,131.25 316,809,521.47 合 计 1,361,640,263.40 1,090,690,690.94 第 49 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 (2)、主营业务成本 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 华 东 658,376,198.29 606,417,644.51 华 南 651,140,857.76 522,006,769.85 华 中 57,299,455.50 35,560,876.16 华 北 108,375,506.69 71,732,189.49 小 计 1,475,192,018.24 1,235,717,480.01 公司内部地区分部间抵销 280,645,131.25 316,809,521.47 合 计 1,194,546,886.99 918,907,958.54 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 饲料销售成本 954,773,295.58 807,457,144.24 饲料原料销售成本 458,105,386.23 427,826,167.55 期货经纪成本 0.00 0.00 其他业务成本 62,313,336.43 434,168.22 小 计 1,475,192,018.24 1,235,717,480.01 公司内部业务分部间抵销 280,645,131.25 316,809,521.47 合 计 1,194,546,886.99 918,907,958.54 27、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 营业税 5% 191,685.63 230,709.67 城市维护建设税 5% 20,401.56 17,022.40 教育费附加 3% 28,778.98 12,330.40 其 他 6,506.12 0.00 合 计 247,372.29 260,062.47 28、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废旧物资处理 6,663,823.96 4,761,954.79 1,901,869.17 代理手续费 6,933,977.67 3,197,454.12 3,736,523.55 合 计 13,597,801.63 7,959,408.91 5,638,392.72 29、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 10,568,502.55 17,394,400.58 减：利息收入 3,399,034.81 6,272,804.69 金融机构手续费 750,935.29 292,200.17 合 计 7,920,403.03 11,413,796.06 第 50 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 30、投资收益 项 目 本年数 上年数 联营公司利润 1,832,143.46 -1,150,704.27 股权转让收益 5,500,000.00 0.00 短期投资（国债）收益 0.00 3,718,955.43 股权投资差额摊销 19,720.86 106,666.67 计提的长期投资减值准备 -1,500,000.00 0.00 合 计 5,851,864.32 2,674,917.83 注：期初数与上期审定数的变化说明见附注 5-25。 31、补贴收入 项 目 金 额 来源和依据 增值税返还 96,090.00 国家有关增值税先征后返政策 合 计 96,090.00 32、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 317,050.65 94,841.65 处置固定资产净收益 44,654.38 73,360.12 其 他 45,338.86 162,284.63 合 计 407,043.89 330,486.40 33、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 103,115.33 377,017.30 捐赠支出 82,583.43 112,700.00 处置固定资产净损失 185,903.84 681,857.46 其他 8,229,951.40 432,442.38 合 计 8,601,554.00 1,604,017.14 34、支付的其他与经营活动有关的现金 86,429,279.47 元主要系实际支付的差旅费、办公 费、水电费、应酬费等营业费用及管理费用等。 第 51 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 38,549,214.05 83.30 2,312,952.84 27,597,106.52 60.05 1,655,826.39 1-2年 2,966,076.99 6.41 177,964.62 9,078,197.80 19.75 544,691.87 2-3年 2,757,162.32 5.96 165,429.74 3,796,356.40 8.26 227,781.38 3年以上 2,001,358.71 4.33 120,081.52 5,505,117.16 11.94 330,307.03 合 计 46,273,812.07 100.00 2,776,428.72 45,976,777.88 100.00 2,758,606.67 *应收账款中前五名单位欠款合计数为 3,654,875.33 元，占应收账款总额的 7.90 %。 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 79,557,675.45 67.36 1,876,816.65 27,725,107.41 42.85 1,663,506.44 1-2年 31,750,988.13 26.89 1,905,059.29 34,784,474.60 53.76 2,087,068.48 2-3年 6,680,322.72 5.66 400,819.36 616,027.80 0.95 36,961.67 3年以上 100,810.00 0.09 6,048.60 1,579,480.35 2.44 94,768.82 合 计 118,089,796.30 100.00 4,188,743.90 64,705,090.16 100.00 3,882,305.41 *其他应收款中应收深圳市和君创业控股有限公司股权转让款 48,277,398.03 元,未提取 坏账准备。 ** 其他应收款中前五名单位欠款合计数为 87,415,458.43 元，占其他应收款总额的 74.02 %。 *** 其他应收款中含持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注 6。 3、长期股权投资 (1) 长期股权投资分类 期 末 数 期 初 数 投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业投资 584,366,975.91 1,500,000.00 593,467,144.28 0.00 合 计 584,366,975.91 1,500,000.00 593,467,144.28 0.00 (2)、其他股权投资 第 52 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 投资期 投资 被投资单位名称 限 初始投资成本 比例(%) 期末数 湘西自治州正虹饲料有限责任公司 8年 3,000,000.00 60.00 2,810,080.49 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 15年 2,994,138.29 55.00 5,699,203.05 山东省昌邑正虹饲料有限公司 10年 2,652,000.00 51.00 3,705,651.51 河北省衡水正虹饲料有限责任公司 11年 1,326,000.00 51.00 1,319,269.89 江阴市正虹饲料有限公司 12年 3,315,000.00 51.00 5,751,911.30 湖南湘正期货经纪有限责任公司 无期 57,000,000.00 0.00 0.00 岳阳湘城置业有限公司 无期 46,135,653.90 100.00 26,444,483.23 岳阳市正飞饲料有限公司 8年 100,000,000.00 100.00 86,039,627.73 安徽铜陵正虹饲料有限公司 5年 2,750,000.00 55.00 2,844,557.01 赤峰正虹饲料有限公司 12年 1,414,635.92 40.00 1,209,972.96 荷泽正虹饲料有限公司 10年 2,598,762.60 45.00 2,713,730.58 驻马店正虹饲料有限公司 10年 1,800,000.00 30.00 2,647,532.11 武汉正虹饲料有限公司 5年 3,500,000.00 100.00 3,888,426.73 邵阳正虹饲料有限公司 10年 5,000,000.00 100.00 3,789,664.32 淮北兴农正虹饲料有限责任公司 15年 1,650,000.00 55.00 2,881,121.67 上海正虹贸易发展有限公司 20年 50,000,000.00 90.00 51,068,704.62 河源正虹饲料有限公司 15年 4,400,000.00 100.00 3,675,304.07 温州正虹饲料有限公司 10年 3,060,000.00 51.00 1,391,483.35 焦作正虹饲料有限公司 15年 4,590,000.00 51.00 4,584,943.40 北京虹福威生物技术发展有限公司 15年 20,300,000.00 70.00 18,752,748.52 湖南正虹海源绿色食品有限公司 50年 106,149,960.00 75.00 103,639,364.83 泰阳证券有限责任公司 无期 216,649,542.00 19.09 243,806,648.10 岳阳中南粉末冶金有限公司 4,200,000.00 100.00 3,449,213.10 长沙绿色食品有限公司 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 合 计 647,485,692.71 585,113,642.57 (3)、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名 被投资单位 分得的 被投资单位权益累 初始投资金额 追加投资额 权益本期增加额 现金红利额 计增加额 期末数 称 湘西正虹 3,000,000.00 -191,993.99 0.00 -189,919.51 2,810,080.49 淮北正虹 2,994,138.29 1,263,829.14 1,889,596.22 2,705,064.76 5,699,203.05 昌邑正虹 2,652,000.00 718,977.43 434,628.21 1,053,651.51 3,705,651.51 衡水正虹 1,326,000.00 37,292.75 0.00 -6,730.11 1,319,269.89 江阴正虹 3,315,000.00 1,198,150.25 1,366,075.69 2,436,911.30 5,751,911.30 湘正期货 57,000,000.00 -37,798,322.14 -57,000,000.00 0.00 湘城置业 46,135,653.90 -896,897.97 0.00 -19,691,170.67 26,444,483.23 岳阳正飞 100,000,000.00 -2,518,510.97 0.00 -13,960,372.27 86,039,627.73 铜陵正虹 2,750,000.00 108,412.91 0.00 94,557.01 2,844,557.01 内蒙赤峰正虹 1,414,635.92 11,078.14 0.00 -204,662.96 1,209,972.96 山东荷泽正 2,598,762.60 2,220.74 0.00 114,967.98 2,713,730.58 第 53 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 河南驻马店正 1,800,000.00 847,532.13 0.00 847,532.11 2,647,532.11 武汉正虹 3,500,000.00 429,769.97 0.00 388,426.73 3,888,426.73 邵阳正虹 5,000,000.00 91,933.55 0.00 -1,210,335.68 3,789,664.32 淮北兴农 1,650,000.00 1,139,115.75 1,079,394.97 1,231,121.67 2,881,121.67 上海正虹 50,000,000.00 324,231.78 5,942,487.07 1,068,704.62 51,068,704.62 河源正虹 4,400,000.00 -413,327.07 0.00 -724,695.93 3,675,304.07 温州正虹 3,060,000.00 -614,945.63 0.00 -1,668,516.65 1,391,483.35 焦作正虹 4,590,000.00 -5,056.60 0.00 -5,056.60 4,584,943.40 北京虹福威 20,300,000.00 -1,547,251.48 0.00 -1,547,251.48 18,752,748.52 正虹海源 46,557,000.00 59,592,960.00 -2,510,595.17 0.00 -2,510,595.17 103,639,364.83 泰阳证券 216,649,542.00 971,312.45 0.00 27,157,106.10 243,806,648.10 中南粉末 4,200,000.00 0.00 0.00 -750,786.90 3,449,213.10 长沙绿色食品 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 合 计 527,892,732.71 62,592,960.00 -39,353,044.03 10,712,182.16 -62,372,050.14 585,113,642.57 (4)、长期股权投资差额 被投资单位 初始余额 剩余摊销期限 本期摊销额 摊余金额 温州正虹 -960,000.00 7年 106666.67 -746,666.66 （5）、长期投资减值准备 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长沙绿色食品有限公司 0.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 饲料销售 430,876,904.77 399,408,124.80 366,999,008.54 341,508,709.43 饲料原料销售 226,338,300.20 128,221,229.02 179,733,247.24 85,999,657.61 其他 28,569,770.26 0.00 26,191,495.56 0.00 合 计 685,784,975.23 527,629,353.82 572,923,751.34 427,508,367.04 5、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 联营公司利润 1,832,143.46 -1,150,704.27 子公司利润 -13,865,941.24 9,333,529.36 短期投资（国债）收益 0.00 3,718,955.40 股权投资差额摊销 106,666.67 106,666.67 股权转让收益 5,500,000.00 0.00 计提的长期投资减值准备 -1,500,000.00 0.00 合 计 -7,927,131.11 12,008,447.16 第 54 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 附注 6、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 及类型 代表人 湖南岳阳屈原农垦集团公 岳阳市屈原行政 司 管理区 种养业、饲料生产、销售 母公司 国有独资 钟小汩 湘西自治州正虹饲料有限 责任公司 湖南吉首 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 翁观社 安徽淮北正虹饲料有限责 任公司 安徽淮北 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬 岳阳市正飞饲料有限公司 湖南岳阳 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 张 潘 山东省昌邑正虹饲料有限 公司 山东昌邑 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 高 峰 河北省衡水正虹饲料有限 责任公司 河北衡水 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 徐福生 江阴市正虹饲料有限公司 江苏江阴 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 顾洁华 安徽淮北兴农饲料有限责 任公司 安徽淮北 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬 上海正虹贸易发展有限公 饲料、农副产品、国内贸 司 上海浦东 易的销售 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 邵阳正虹饲料有限公司 湖南邵阳 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 谢长庆 武汉正虹饲料有限公司 湖北武汉 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 韩文忠 新材料中的超微研制与开 岳阳中南粉末冶金有限公 发应用，高新技术产品的 控股子公司 有限责任公司 陈楚健 司 湖南岳阳 研制、开发 长沙绿色食品有限公司 湖南长沙 控股子公司 有限责任公司 安徽铜陵正虹饲料有限公 司 安徽铜陵 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬 岳阳湘城置业有限公司 湖南岳阳 房地产 控股子公司 有限责任公司 田新根 河源正虹饲料有限公司 广东河源 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 张孟庭 温州正虹饲料有限公司 浙江平阳 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 黄 健 湖南正虹海源绿色食品 有限公司 岳阳屈原 肉类食品生产、销售 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 焦作正虹饲料有限公司 河南武陟 饲料生产、销售 控股子公司 有限责任公司 雷艳明 北京虹福威生物技术发展 法律范围内由企业自主选 有限公司 北京海淀区 择 控股子公司 有限责任公司 吴明夏 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 第 55 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 （金额单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 湖南岳阳屈原农垦集团公司 12,000 29,000 湘西自治州正虹饲料有限责任公司 500 500 安徽淮北正虹饲料有限责任公司 500 500 岳阳市正飞饲料有限公司 10,000 10,000 山东省昌邑正虹饲料有限公司 520 520 河北省衡水正虹饲料有限责任公司 260 260 江阴市正虹饲料有限公司 650 650 上海正虹贸易发展有限公司 5,556 5,556 安徽淮北兴农饲料有限责任公司 300 300 邵阳正虹饲料有限公司 500 500 武汉正虹饲料有限公司 350 350 岳阳中南粉末冶金有限公司 420 420 长沙绿色食品有限公司 300 300 安徽铜陵正虹饲料有限公司 500 500 岳阳湘城置业有限公司 4,618 河源正虹饲料有限公司 500 500 温州正虹饲料有限公司 600 600 湖南正虹海源绿色食品有限公司 10,346 3,807.3280 0.00 14,153.3280 焦作正虹饲料有限公司 900 900 北京虹福威生物技术发展有限公司 2,900 2,900 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元） 第 56 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 比例 比例 比例 金 额 比例（%） 金额 金 额 金 额 （%） （%） （%） 湖南岳阳屈原农垦 集团公司 14,522.40 51.35 1500.00 5.30 13,022.40 46.05 湘西自治州正虹饲料有 限责任公司 300 60 300 60 安徽淮北正虹饲料有限 责任公司 275 55 275 55 岳阳市正飞饲料有限公 司 9,950.00 99.50 9,950.00 99.50 山东省昌邑正虹饲料有 限公司 265.20 51 265.20 51 河北省衡水正虹饲料有 限责任公司 132.60 51 132.60 51 江阴市正虹饲料有限公 司 331.50 51 331.50 51 上海正虹贸易发展有限 公司 5,000 89.99 5,000 89.99 安徽淮北兴农饲料有限 责任公司 165 55 165 55 邵阳正虹饲料有限公司 475 95 475 95 武汉正虹饲料有限公司 332.50 95 332.50 95 岳阳中南粉末冶金有限 公司 420 100 420 100 长沙绿色食品有限公司 300 100 300 100 安徽铜陵正虹饲料有限 公司 275 55 275 55 岳阳湘城置业有限公司 4,613.56539 100 4,613.56539 100 河源正虹饲料有限公司 440 88 440 88 温州正虹饲料有限公司 306 51 306 51 湖南正虹海源绿色食品 有限公司 4,655.70 45 5,959.296 30 10,614.996 75 焦作正虹饲料有限公司 459 51 459 51 北京虹福威生物技术发 展有限公司 2,030 70 2,030 70 (四)关联方交易 1、关联往来 期末余额 期初余额 项 目 占本项目总 占本项目总 金 额 额的比例 金 额 额的比例 其他应收款——屈原农垦集团公司 20,658,140.44 17.41% 22,139,401.65 28.19% 其他应收款——河南驻马店正虹饲料有限公司 31,931.00 0.03% 52,494.00 0.06% 其他应收款——山东菏泽正虹饲料有限公司 155,070.65 0.13% 147,450.85 0.19% 其他应收款——内蒙赤峰正虹饲料有限公司 1,328,085.86 1.12% 1,551,947.86 1.98% 合 计 22,173,227.95 18.69% 23,891,294.36 30.42% 应收账款——河南驻马店正虹饲料有限公司 1,198,243.49 2.12% — — 应收账款——山东菏泽正虹饲料有限公司 70,400.00 0.12% 1,616,083.24 3.25% 第 57 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 应收账款——内蒙赤峰正虹饲料有限公司 1,644,991.32 2.91% 0.00 0.00% 合 计 2,913,634.81 5.05% 1,616,083.24 3.25% 预收账款——河南驻马店正虹饲料有限公司 8,434.85 0.03% — — 2、关联交易 占当期交易 交易对象 交易内容 交易金额 总额的比例 与本公司关系 内蒙赤峰正虹饲料有限公司 饲料原料销售 1,667,268.32 0.12 联营公司 山东菏泽正虹饲料有限公司 饲料原料销售 5,838,920.50 0.27 联营公司 河南驻马店正虹饲料有限公司 饲料原料销售 20,856,091.19 1.21 联营公司 合 计 — 28,362,280.01 1.60 — 屈原农垦集团公司 资金占用费 1,123,218.79 公司第一大股东 注：对屈原农垦集团公司的资金占用费按一年期银行贷款利率收取。 附注 7、承诺事项、或有事项 截至本报告日止，本公司没有发现需要披露的承诺事项及或有事项。 附注 8、资产负债表日后事项 根据本公司 2004 年 4 月 18 日董事会决议，本公司 2003 年度利润分配预案为：每 10 股派 发现金股利 0.70 元（含税），此方案尚需经本公司股东大会通过。 附注 9、其他重大事项 1、本公司于 2003 年 1 月 15 日与中国四方控股有限公司（原名中国四方科技控股有限责任 公司）签订了股权转让协议，本公司将持有的泰阳证券有限责任公司 19.09%的股权转让给中国 四方控股有限公司，现相关的转让手续正在办理之中。 2、本公司于 2003 年 8 月 6 日与深圳市和君创业控股有限公司签订了《湘正期货公司股权 转让合同书》 ，深圳市和君创业控股有限公司以 2003 年 12 月 31 日本公司应分享的湖南湘正期 货经纪有限责任公司资产溢价 550 万元受让本公司持有的湖南湘正期货经纪有限责任公司的股 权。 第 58 页 共 59 页 湖南正虹科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖南正虹科技发展股份有限公司 董事长：吴明夏 2004 年 04 月 23 日 第 59 页 共 59 页