安迪苏(600299)星新材料2004年年度报告

蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年度报告 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 51 1 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事陈志法，因公出国未能出席会议，委托副董事长季刚先生对会议各项议案行使了表决 权。 董事白忻平，因公出国未能出席会议，委托副董事长季刚先生对会议各项议案行使了表决权。 独立董事史献平，因公出国未能出席会议，委托独立董事钟莉蓉女士对会议各项项议案行使了表 决权。 3、广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人文亚非，主管会计工作负责人季刚，会计机构负责人王祥德声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：蓝星化工新材料股份有限公司 公司英文名称：BLUE STAR NEW CHEMICAL MATERIAL CO.，LTD 2、公司法定代表人：文亚非 3、公司董事会秘书：陈凤林 联系地址：北京市海淀区花园东路 30 号花园商务会馆 电话：010-64411094 传真：010-64429425 E-mail：xcl-008@star-nm.com 公司证券事务代表：冯新华 联系地址：北京市海淀区花园东路 30 号花园商务会馆 电话：010-64411094 传真：010-64429425 E-mail：xcl-008@star-nm.com 4、公司注册地址：北京市海淀区花园东路 30 号花园饭店 6201 室 公司办公地址：北京市海淀区花园东路 30 号花园商务会馆 邮政编码：100083 公司国际互联网网址：http://www.star-nm.com 公司电子信箱：xcl-008@star-nm.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：星新材料 公司 A 股代码：600299 公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 31 日 公司法人营业执照注册号：1000001003201 公司税务登记号码：110108710924494 公司聘请的境内会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 1 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 107,805,174.95 净利润 90,014,386.07 扣除非经常性损益后的净利润 90,217,161.31 主营业务利润 285,600,939.53 其他业务利润 5,926,266.15 营业利润 108,865,821.56 投资收益 补贴收入 258,474.00 营业外收支净额 -1,319,120.61 经营活动产生的现金流量净额 202,632,093.39 现金及现金等价物净增加额 -111,315,515.91 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 1,148,474.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,319,120.61 所得税影响数 -32,128.63 合计 -202,775.24 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 主营业务收入 1,880,238,259.25 1,174,620,628.72 60.07 750,640,408.45 利润总额 107,805,174.95 70,003,972.32 54.00 60,292,649.83 净利润 90,014,386.07 58,164,297.53 54.76 50,311,595.07 扣除非经常性损益的净利润 90,217,161.31 57,850,431.44 55.96 46,854,991.62 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 总资产 2,842,892,842.71 2,546,156,952.17 11.65 2,278,346,194.07 股东权益 916,214,964.35 874,200,578.28 4.81 785,788,426.86 经营活动产生的现金流量净额 202,632,093.39 173,511,833.39 16.78 178,816,994.01 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 每股收益（全面摊薄） 0.375 0.24 54.76 0.21 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 9.82 6.65 3.17 6.40 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率 9.85 6.62 3.23 6.21 （全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.844 0.723 16.78 0.745 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 每股净资产 3.82 3.64 4.95 3.37 调整后的每股净资产 3.79 3.60 5.28 3.34 2 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.17 32.05 1.19 1.19 营业利润 11.88 12.22 0.45 0.45 净利润 9.82 10.10 0.38 0.38 扣除非经常性损益后的净利润 9.85 10.12 0.38 0.38 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 240,000,000.00 466,185,321.96 28,024,884.32 14,012,442.16 77,977,929.84 874,200,578.28 数 本期 9,001,438.61 4,500,719.30 76,512,228.16 90,014,386.07 增加 本期 52,800,000.00 48,000,000.00 减少 期末 240,000,000.00 466,185,321.96 37,026,322.93 18,513,161.46 101,690,158.00 916,214,964.35 数 1、盈余公积和法定公益金本期增加是由于本年度实现利润提取所致； 2、未分配利润本期增加是由于本年度实现利润所致，减少是由预提本年度现金股利所致； 3、股东权益增加是由于本年度净利润增加所致，减少是由支付 2003 年度现金股利所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 160,000,000 160,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 160,000,000 160,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 160,000,000 160,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 240,000,000 240,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截至 2004 年 12 月 31 日，公司总股本为 240000000 股，其中发起人股为 160000000 股，占总股 本的 66.67%；上市流通普通股为 80000000 股，占总股本的 33.33%。本报告期内，公司没有发行新 股，也没有进行过送股及资本公积转增股本，故股本没有发生变化。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 36,062 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 36,057 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 质押或 年末持股情 份类别（已 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 冻结情 况 流通或未流 东或外资 况 通） 股东） 中国蓝星（集团）总公司 0 150,980,964 62.91 未流通 无 国有股东 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证 5,397,531 5,397,531 2.25 已流通 未知 券投资基金 中国工商银行-德盛稳健证券投资基金 2,724,950 2,724,950 1.14 已流通 未知 化学工业部连云港设计研究院 0 2,254,759 0.94 未流通 无 国有股东 化学工业部北京橡胶工业研究设计院 0 2,254,759 0.94 未流通 无 国有股东 国营长风机器厂 0 2,254,759 0.94 未流通 无 国有股东 化学工业部合成材料研究院 0 2,254,759 0.94 未流通 无 国有股东 招商银行股份有限公司-中信经典配置 2,133,387 2,133,387 0.89 已流通 未知 证券投资基金 银丰证券投资基金 893,301 893,301 0.37 已流通 未知 郑州安科消防设施检测技术有限公司 849,130 849,130 0.35 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）前十名股东中，第 1、4、5、6、7 名股东为公司发起人股东，现第 4 名与第 7 名股东的上 级单位为第 1 名股东即中国蓝星（集团）总公司（有关事项已在 2000 年报中披露），第 5 名股东的 上级单位中国昊华化工（集团）总公司与第一名中国蓝星（集团）总公司同为中国化工集团公司全资 子公司，除此之外发起人股东之间没有其他关联关系，其余为社会公众股东，本公司未知其是否存在 关联关系、质押、冻结、托管情况或一致行动人的情况。（2）公司实际控制人报告期内由中国蓝星 （集团）总公司变更为中国化工集团公司。 4 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国蓝星（集团）总公司 法人代表：任建新 注册资本：1,514,211,000.00 元人民币 成立日期：1984 年 9 月 1 日 主要经营业务或管理活动：研究、开发化学清洗、防腐、水处理技术和精细化工产品；膜研究、 膜制造、膜应用、膜设备；推广转让技术，承揽国内外各种清洗业务；中小型化工、石油、石油化工 工程的施工；自动化工程设计、应用、服务；润滑油的生产与销售；自营和代理各 类商品及技术的 进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业 务；经营转口贸易和对销贸易；承包境外化工工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、 材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；小轿车销售；公路工程施工。兼营：咨询服 务，房屋出租。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国化工集团公司 法人代表：任建新 注册资本：5,704,627,000.00 元人民币 成立日期：2004 年 4 月 22 日 主要经营业务或管理活动：化工原料、化工产品、化学矿、塑料、轮胎、橡胶制品、膜设备、化 工装备的生产与销售；机械产品、电子产品、仪器仪表、建材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产 品的生产与销售；化工装备、化学清洗、防腐、石油化工、水处理技术的研究、开发、设计和施工； 技术咨询、信息服务、设备租赁 （3）控股股东及实际控制人变更情况 实际控制人名称： 中国化工集团公司 实际控制人发生变更的日期： 2004 年 5 月 12 日 实际控制人发生变更相关信息的指定报纸： 中国证券报、上海证券报 披露实际控制人发生变更相关信息的日期： 2005 年 1 月 15 日 根据“国务院国有资产监督管理委员会 2004 年第三号”《关于重组设立中国化工集团公司的公 告》，经国务院批准，在中国蓝星（集团）总公司和中国昊华化工（集团）总公司重组的基础上组建 中国化工集团公司，并作为国务院国有资产监督管理委员会履行出资人职责的企业。中国蓝星（集 团）总公司和中国昊华化工（集团）总公司作为中国化工集团公司的全资子公司，不再列入国务院国 有资产监督管理委员会履行出资人职责的企业名单。本次本公司控股股东管理关系的变更，不会导致 本公司总股本和股本结构发生变化。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国化工集团公司 ↓100% 中国蓝星（集团）总公司 ↓62.91% 蓝星化工新材料股份有限公司 5 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 4、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股 种类（A、B、H 股或其 股东名称 的数量 它） 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 5,397,531 A股 中国工商银行-德盛稳健证券投资基金 2,724,950 A股 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 2,133,387 A股 银丰证券投资基金 893,301 A股 郑州安科消防设施检测技术有限公司 849,130 A股 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 798,967 A股 长盛成长价值证券投资基金 587,066 A股 郑州盛元装饰工程有限公司 467,701 A股 陕西亿源科技发展有限公司 271,100 A股 广州南新兴物业管理公司 257,700 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间有无关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年 任期起 任期终 年初持 年末持 姓名 职务 性别 股份增减数 变动原因 龄 始日期 止日期 股数 股数 2002- 2005- 文亚非 董事长 男 49 0 0 0 04-30 04-30 副董事长兼 2002- 2005- 季 刚 男 58 0 0 0 总经理 04-30 04-30 董事兼副总 2003- 2005- 陈志法 男 62 0 0 0 经理 08-30 04-30 2002- 2005- 钟莉蓉 独立董事 女 49 0 0 0 04-30 04-30 2002- 2005- 高长有 独立董事 男 32 0 0 0 04-30 04-30 2003- 2005- 史献平 独立董事 男 48 0 0 0 04-30 04-30 2002- 2005- 白忻平 董 事 男 36 0 0 0 04-30 04-30 2004- 2005- 施 洁 董 事 女 34 0 0 0 03-20 04-30 2004- 2005- 焦崇高 董 事 男 36 0 0 0 03-20 04-30 2002- 2005- 宗 刚 监事会主席 男 37 0 0 0 04-30 04-30 2002- 2005- 杨军民 监 事 男 34 0 0 0 04-30 04-30 2002- 2005- 江 莉 监 事 女 37 0 0 0 04-30 04-30 董秘兼副总 2002- 2005- 陈凤林 男 41 0 0 0 经理 04-30 04-30 2004- 2005- 王建军 副总经理 男 38 6,500 6,500 0 08-13 04-30 2002- 2005- 王祥德 财务总监 男 33 0 0 0 04-30 04-30 6 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)文亚非，1999 年以来，历任中国蓝星（集团）总公司经营办主任、中国化工集团公司经营办 副主任。现任中国化工集团公司经营办副主任。 (2)季 刚，1999 年以来，历任无锡石油化工总厂厂长、蓝星化工新材料股份有限公司副董事 长、总经理。现任蓝星化工新材料股份有限公司副董事长、总经理。 (3)陈志法，1999 年以来，历任中国蓝星（集团）总公司生产办主任、江西星火有机硅厂厂长、 蓝星化工新材料股份有限公司副总经理、董事。现任蓝星化工新材料股份有限公司董事、副总经理。 (4)钟莉蓉，1999 年以来，历任建设银行甘肃省分行科长、副处长。现任公司独立董事。 (5)高长有，1999 年以来，历任江苏兴良会计师事务所业务部主任、东大科技园股份有限公司财 务总监。现任公司独立董事。 (6)史献平，1999 年以来，历任石油和化学工业规划院副院长、中国染料工业协会副理事长。现 任公司独立董事。 (7)白忻平，1999 年以来，历任化工部晨光化工研究院副院长、蓝星化工新材料股份有限公司无 锡树脂厂厂长。现任蓝星化工新材料股份有限公司无锡树脂厂厂长。 (8)施 洁，1999 年以来，历任中国蓝星（集团）总公司财经办证券处处长、财经办副主任。现 任中国蓝星（集团）总公司财经办副主任。 (9)焦崇高，1999 年以来，历任蓝星清洗股份有限公司财务总监、中国蓝星（集团）总公司财经 办财务处处长。现任中国蓝星（集团）总公司财经办财务处处长。 (10)宗 刚，1999 年以来，历任中国蓝星（集团）总公司监事办处长、副主任。现任本公司监 事。 (11)杨军民，1999 年以来，历任连云港设计院无锡分院主任助理、蓝星化工新材料股份有限公 司副处长。现任本公司监事。 (12)江 莉，1999 年以来，历任中国蓝星（集团）总公司科员、蓝星化工新材料股份有限公司办 公室副主任。现任本公司监事。 (13)陈凤林，1999 年以来，历任北京化工机械厂副厂长、蓝星化工新材料股份有限公司副总经 理。现任蓝星化工新材料股份有限公司副总经理、董事会秘书。 (14)王建军，1999 年以来，历任北京化工机械厂副厂长、西南化机股份有限公司总经理、蓝星 化工新材料股份有限公司副总经理。现任蓝星化工新材料股份有限公司副总经理。 (15)王祥德，1999 年至今，任蓝星化工新材料股份有限公司财务总监 。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 施 洁 中国蓝星（集团）总公司 财经办副主任 2002-01-07 是 焦崇高 中国蓝星（集团）总公司 财务处处长 2002-04-18 是 宗 刚 中国蓝星（集团）总公司 2004-11-29 监事办副主任 是 截至本报告期末，无其他董事、监事或高官人员在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 文亚非 中国化工集团公司 经营办副主任 钟莉蓉 建设银行甘肃省分行 副处长 高长有 东大科技园股份有限公司 财务总监 史献平 石油和化学工业研究院 副院长 截至本报告期末，无其他董事、监事或高管人员在其他单位任职。 7 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：参照国家有关规定，根据公司的资产规模、经营业绩 和承担工作的职责及个人贡献等考评指标对高级管理人员的绩效进行考核，本着有利于人员稳定及激 励与约束相结合的原则，确定报酬标准。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 72.9 万元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 38.8 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 33 万元人民币 独立董事的津贴 1.6 万元人民币 独立董事因本公司事务往来的发生的差 独立董事的其他待遇 旅、食宿等费用由公司全额报销。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 董事、监事的姓名 文亚非、施洁、焦崇高、 文亚非在中国化工集团公司（本公司的实际控制人）任职领取报酬津 宗刚 贴；施洁、焦崇高、宗刚在股东单位任职领取报酬津贴。 报告期内，上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员共 11 人在公司领取报酬，其报酬总额 为 72.9 万元。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万-17 万 2 5 万-10 万 5 3 万-5 万 1 3 万以下 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的变动情况如下： 1、经 2003 年 10 月 27 日第二届董事会第十八次会议和 2004 年 2 月 14 日第二届董事会第二十次会议 分别审议通过，并提交 2004 年 3 月 19 日召开的 2003 年度股东大会审议批准，同意陈志法、施洁、 焦崇高担任公司董事职务。原公司董事周传敏、郭驯宙、高建军因工作变动原因，同意其辞去公司董 事职务。 2、经 2004 年 8 月 13 日第二届董事会第二十三次会议审议并一致通过，同意聘任王建军先生为公司 副总经理。原公司副总经理王联合先生因工作变动原因，同意其辞去公司副总经理职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,563 人，无承担费用离退休职工。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产制造 1,901 技术开发 249 8 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 市场营销 139 财务管理 41 行政管理 233 合计 2,563 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 186 专科学历 366 其他 2,011 合计 2,563 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自成立以来，不断完善公司法人治理结构。严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券 交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》及《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》等 规范性文件的要求，已制订了《董事会议事规则》、《监事会议是规则》、《独立董事制度暂行办 法》、《总经理工作细则》等规章制度，报告期内又进一步完善了《公司投资者关系管理规定》、 《信息披露管理制度》。根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》精神，公司修改了 《公司章程》，制定了《公司内部重大事项通报制度》，公司法人治理结构得到了进一步的加强和完 善，建立现代企业制度、规范公司运作，符合中国证监会有关文件的要求。 1、股东 股东大会 公司对法律、法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报纸和网站上进行了及时、 准确、完整的披露，以保障所有股东的知情权和参与决策权，并建立了公司网站，以保持与股东有效 的沟通；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会发布 的《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，保障股东充分地行使 表决权，并聘请律师出席见证；公司与控股股东及其他关联企业的关联交易均严格按照法律、法规的 要求运作，确保交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时予以回避，确 保所有股东特别是中小股东充分行使自己的权利。 2、控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接、间接干预公司的决策与经 营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运行。 3、董事 董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事；公司已选举了 3 名独立董事，建立了 独立董事制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会严 格按照《公司法》、《公司章程》、《独立董事制度暂行办法》、《董事会议事规则》等有关法律、 法规要求履行职责，出席股东大会、董事会，行使董事权利义务，承担董事责任；积极参加董事有关 培训，学习中国证监会、北京证监局下发的有关法律、法规文件与通知精神；为公司的重大事项决策 尽职尽责。 4、监事 监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会严格遵循《公司 法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法律、法规要求履行职责，本着对股东负责、对公 司负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监 督。 5、绩效评价 激励约束机制 9 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 公司实行对高级管理人员的考评及激励机制及相关的奖励制度。公司对高级管理人员进行考核 时，体现经营管理者的风险收入与经营业绩相结合的原则，建立较为科学的指标考核体系，公司根据 考核结果实施奖励。公司对经理人员的聘任公开、透明，精简、高效，符合法律、法规规定；对中层 及以下人员的任用实行公开招聘，作到公开、公正、公平、高效、透明，符合法律、法规的有关规 定。 6、公司相关利益者 公司能够充分维护其他债权人、职工、客户和其他相关利益者的合法权益，以谋求公司持续、健 康、稳定发展，争取各方利益者的共赢。 7、公司信息披露 公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，设立投资者关系管理部，负责接待股东来访和咨 询工作，确保公司与股东的沟通渠道畅通；公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》等有 关法律规定，真实、准确、完整、及时地披露应予披露的相关信息，并确保“公平、公开、公正”三 公原则。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 钟莉蓉 9 9 高长有 9 9 史献平 9 9 报告期内公司全体独立董事能够认真履行职责，出席公司召开的各次董事会和 2004 年召开的 2003 年度股东大会，并对公司经营决策、投资战略、董事及高管人员任免等事项发表了独立董事意 见。公司独立董事还深入考察公司企业的经营管理情况，获取各方面的市场信息，为公司的重大决策 提出建议，使公司决策更加合理、科学。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立于控股股东和实际控制人，自主经营，业务结构完整，有独立的生 产、供应、销售系统。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东和实际控制人，公司独立聘 用公司员工，公司员工的工资、劳保及福利由公司独立发放。公司的总经理、副总经理、财务负责 人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬。 3)、资产方面：公司拥有独立经营、完整的资产。控股股东没有超越股东大会或间接干预公司的 决策与经营活动。不存在控股股东或实际控制人违规占用上市公司资金、资产的情况。 4)、机构方面：公司设立了独立于控股股东和实际控制人的组织机构。配置相应的管理人员，定 岗定编；董事会、监事会等内部机构独立运行，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在 银行拥有独立账户。 七、股东大会情况简介 年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 19 日上午，公司在北京市海淀区花园东路 30 号花园商务会馆召开了 2003 年度股东 大会，会议通知刊登在 2004 年 3 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 10 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 出席会议的股东代表 2 人，代表股份 153235723 股，占公司总股本 63.85%。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式审议通过如下决议：《公司 2003 年度董事会工作报告（含年报）》、 《公司 2003 年度监事会工作报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关于周传敏、高建军辞去董 事的议案》、《关于选举陈志法、施洁、焦崇高为董事的议案》、《关于公司 2003 年度财务决算报 告》、《关于公司 2003 年度利润分配议案》、《关于公司继续执行配股工作并对部分事项加以调整 的议案》、《关于公司董事会〈 关于前次募集资金使用情况的说明〉》、《关于公司与中国蓝星 （集团）总公司签署〈经营服务协议〉的议案》、《关于续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案》。 选举更换公司董事监事情况： 详见本报告第五节第四条内容。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 经过几年来不断扩大规模、提高技术水平，公司有机硅、苯酚丙酮、双酚 A 和环氧树脂等各主要 产品市场竞争能力进一步增强，克服了产品主要原材料硅块、苯、丙烯等原材料以及煤炭价格大幅上 涨的不利因素，有效的抵御了市场竞争不断加剧，使公司的产销量和市场份额同比保持快速增长；生 产经营总体业绩创历史新高。 报告期，公司实现主营业务收入 1,880,238,259.25 万元，与去年同期相比增长 60.07%；实现净 利润 90,014,386.07 万元，与去年同期相比增长 54.76%。 同时公司加快国际化经营的步伐，先后与德国、法国、英国、美国、瑞典、香港及台湾等国家和 地区进行多种形式的合作、洽谈，取得了较好成绩；正确运用世贸规则，主动对有机硅和双酚 A 开展 反倾销工作，并取得较大进展。 报告期，对公司主营业务存在着负面影响的不确定因素主要是原材料价格大幅上涨，为减少此因 素对公司效益的影响，公司采取了以下降低成本的措施，确保公司效益快速地增长。 1、通过完善供应链体系，扩大采购渠道，实施招标采购，最大限度地降低采购成本，并与主要 供应商建立战略合作联盟； 2、通过加强市场开拓，扩大产品的生产经营规模，实现规模化生产，降低单位产品的固定成 本； 3、通过优化产品设计和技术革新不断降低材料消耗，提高产品合格率和降低单位产品变动成 本； 4、通过产品结构的不断调整，加快新产品的开发力度，研制和开发市场前景好、盈利空间大、 附加值高的新产品，来不断提高公司整体的盈利能力。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务的范围为有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；双酚 A 及环氧树脂系列产品 的生产与销售；PBT 树脂及深加工产品的生产与销售；环氧树脂的生产与销售；感光产品的生产与销 售；苯酚、丙酮的生产与销售。 公司是我国化工新材料四大材料体系中有机硅、工程塑料两大体系的大型骨干生产企业，目前拥 有我国最大的生产能力已达 7 万吨/年有机硅单体合成装置；拥有国内最大的 4.5 万吨/年双酚 A 生产 装置和生产规模为 2.3 万吨/年环氧树脂生产装置；拥有 2 万吨/年 PBT 合成树脂生产装置和 2 万吨/ 年 PBT 深加工生产装置；拥有 4.5 万吨/年苯酚丙酮生产装置。生产经营品种上百种，大部分产品属 于国民经济急需的化工新材料。公司已成为目前国内最大的有机硅、双酚 A 和特种环氧树脂等产品的 化工新材料生产基地。 11 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 比例(%) 有机硅 695,633,046.45 37.00 139,263,948.99 47.83 环氧树脂类 311,725,264.34 16.58 35,454,630.33 12.18 双酚 A 246,418,240.68 13.11 25,776,690.79 8.85 PBT 树脂及工程塑料 138,272,525.37 7.35 23,908,132.29 8.21 苯酚、丙酮 418,404,042.51 22.25 64,295,204.55 22.08 其他 69,785,139.90 3.71 2,489,293.17 0.85 合 计 1,880,238,259.25 100 291,187,900.12 100 其中:关联交易 123,707,277.25 6.60 13,930,556.81 4.78 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 123,707,277.25 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内市场： 华东地区 1,064,438,398.64 56.61 166,515,295.99 57.18 华北地区 159,097,570.38 8.46 20,319,034.01 6.98 华南地区 281,842,627.75 14.99 47,184,036.03 16.20 西北地区 29,456,803.12 1.57 3,583,858.16 1.23 西南地区 31,581,412.15 1.68 4,781,189.21 1.64 东北地区 236,245,212.05 12.56 35,291,447.83 12.12 国际市场： 77576235.16 4.13 13513038.89 4.65 合计 1,880,238,259.25 100 291,187,900.12 100 其中:关联交易 123,707,277.25 6.60 13,930,556.81 4.78 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率% 有机硅 695,633,046.45 556,369,097.46 139,263,948.99 20.02 环氧树脂类 311,725,264.34 276,270,634.01 35,454,630.33 11.37 双酚 A 246,418,240.68 220,641,549.89 25,776,690.79 10.46 苯酚、丙酮 418,404,042.51 354,108,837.96 64,295,204.55 15.37 合 计 1,672,180,593.98 1,407,390,119.32 264,790,474.66 15.49 (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 2004 年公司运行呈现良好发展态势。以前年度对各主要生产装置的扩产改造在本报告期内开始 产生效益，各主要产品生产能力得到大幅度提高，报告期内，公司着重抓好细节管理，克服部分原材 12 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 料涨价和能源供应紧张的不利因素，对装置运行进行严格的达标考核，提高了生产效率，同时由于市 场环境逐步改善，公司各主要产品价格逐步回归到合理价位，公司抓住时机，努力开拓市场，取得较 好经营成果。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 或服务 南通星辰合成材 生产销售 化工 138,771,444.34 元人民币 412,547,538.59 3,275,084.61 料有限公司 工程塑料 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 287,014,985.70 占采购总额比重 18.44 前五名销售客户销售金额合计 223,338,516.52 占销售总额比重 11.88 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司没有募集资金，前次募集资金已经全部使用完毕（详见 2000-2002 年度报告中 的持续披露），前次募集资金项目已经建设完毕。 2、非募集资金项目情况 （1）公司自筹资金在有机硅现有装置基础上，进行“七扩十”有机硅单体技改工程系列项目建 设，本报告期投资 275.8 万元，预计整个工程将在 2005 年上半年全部完成；有机硅项目三期工程报 告期内投资 4468.7 万元，预计整个工程 2006 年底全部完成。 （2）12 万吨/年苯酚丙酮改造项目总投资 27435 万元，报告期内投资 4259.4 万元，预计整个工 程 2005 年底全部完成。 （3）烧碱改造项目总投资 13689 万元，报告期内投资 3722 万元，预计整个工程 2005 年上半年 全部完成。 （4）本公司与卡博特公司共同投资组建的卡博特蓝星化工(江西)有限公司已经完成工商注册。 注册资本为 11,800,000 美元,卡博特公司与本公司分别占出资额的 90%和 10%。（本项投资项目公司 已做持续披露，详情见 2004 年 2 月 3 日登载于《上海证券报》和《中国证券报》之相关公告） （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 2,842,892,842.71 2,546,156,952.17 296,735,890.54 11.65 主营业务利润 285,600,939.53 172,684,306.11 37,801,202.63 65.39 净利润 90,014,386.07 58,164,297.53 31,850,088.54 54.76 现金及现金等价物净增 -111,315,515.91 -56,579,981.60 -54,735,534.31 -96.74 加额 股东权益 916,214,964.35 874,200,578.28 42,014,386.07 4.81 13 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生变化。报告期内公司加强内部细节管理,公司规模 效益得到充分体现,随着产品市场价格进一步趋于合理，公司整体运行良好，业绩持续增长，公司全 年主营业务收入和净利润分别比上年增长 60.07%和 54.76%。公司主导产品有机硅、苯酚丙酮、双酚 Ａ、环氧树脂等都处于产销两旺的良好状态。目前，公司正积极做好明年的原料组织工作，保证生产 经营正常运行。同时公司认真做好下一轮技术改造和配股再融资的准备工作，为公司后续高速发展打 下坚实基础。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、国家政策的变动使得公司的项目审批速度减缓。 2、原材物料、能源等价格上涨，一定程度上影响了公司的生产经营。 （六）新年度经营计划 随着我国加入 WTO 和经济全球化的不断发展，公司面临着多方面的机遇和挑战。2005 年是本公 司发展关键的一年，生产经营、项目建设、改革发展等任务都十分艰巨。 1、继续实施科技兴企战略。按照“技术创新化、规模经济化，参与国际市场竞争”的指导思 想，2005 年将重点抓好项目建设，实现企业可持续发展，确保公司的 10 万吨/年有机硅单体工程、 12 万吨/年苯酚丙酮装置改造等项目的按期实施。 2、深化体制改革、按照企业制度的要求及各级部门下发的规章制度，对下属公司进行规范与改 革，不断扩展融资渠道，转换企业经营机制，深化分配制度，以此进一步明晰产权，调动经营者和职 工的积极性，增强企业内在动力，提高经济效益。 3、全力搞好公司生产经营，积极开拓国内国际市场，拓宽销售渠道，强化采购管理，在公司增 上 ERP 管理系统的基础上，真正实现公司“产供销一条龙”的经营模式。 4、以经济效益为中心，全面提高员工素质，提高企业经营管理水平，提高经济运行质量，力争 把本公司发展为符合国际市场要求，在同行业中有较强竞争力的现代化企业。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第二届董事会第二十次会议于 2004 年 2 月 14 日在北京公司会议室召开.会议应到九名 董事，实到九名董事,会议审议并通过了如下决议：(1)审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； (2)审议通过了《公司 2003 年度报告及年报摘要》；(3)审议通过了《公司 2003 年度财务决算报 告》；(4)审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案》。 2)、公司第二届董事会第二十一次会议于 2004 年 3 月 2 日在北京公司会议室以通讯方式召开.会 议应到九名董事，实到九名董事，审议并通过了如下决议：经公司董事会研究决定，对本公司 2004 年 2 月 14 日召开的第二届董事会第二十次会议上审议通过并提交公司 2003 年度股东大会审议的《关 于前次募集资金使用情况的说明》议案进行修订。 3)、公司第二届董事会第二十二次会议于 2004 年 4 月 23 日下午在北京公司会议室召开。会议应 到九名董事，实到九名董事，会议审议并一致通过了如下决议： (1)审议了公司 2004 年度第一季度 报告;(2)审议通过了向中国民生银行东单支行申请人民币 10000 万元综合授信额度的议案。 4)、公司第二届董事会第二十三次会议于 2004 年 8 月 13 日在北京公司会议室召开。会议应到董 事九人，实到董事八人，公司董事白忻平因公出差,委托副董事长、总经理季刚代为行使表决权，会 议审议并一致通过了如下决议： (1)审议通过了《蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年半年度报 告》和《蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年半年度报告摘要》；(2)审议通过了《同意王联合先生 辞去公司副总经理》的议案；(3)审议通过了《聘任王建军先生为公司副总经理》的议案；(4)审议通 过了《12 万吨/年苯酚丙酮装置改造项目建设》的议案；(5)审议通过了关于《为控股子公司南通星 辰合成材料有限公司向银行申请授信额度提供担保》的议案。 5)、公司第二届董事会第二十四次会议于 2004 年 9 月 3 日以通讯表决的方式召开。会议应到九 名董事，实到九名董事，审议通过了向交通银行亚运村支行申请人民币 20000 万元的综合授信额度的 议案。 14 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 6)、公司第二届董事会第二十五次会议于 2004 年 10 月 15 日在北京公司会议室召开。会议应到 九名董事，实到九名董事，审议并一致通过了《公司与法国罗地亚有机硅公司、中国蓝星（集团）总 公司共同签署有机硅战略合作》议案。 7)、公司第二届董事会第二十六次会议于 2004 年 10 月 25 日在北京公司会议室召开。会议应到 九名董事，实际出席九名董事，审议并一致通过了如下决议： (1)审议通过了公司 2004 年第三季度 报告;(2)审议通过了公司向兴业银行中关村支行申请人民币 20000 万元综合授信额度的议案。 8)、公司第二届董事会第二十七次会议于 2004 年 12 月 8 日在北京公司会议室召开。会议应到 9 名董事，实到 9 名董事，会议审议并一致通过了如下决议： (1)审议并一致通过了《新建 10 万吨/年 有机硅单体工程项目》议案; (2)审议并一致通过了向上海浦东发展银行亚运村支行申请 25000 万元 综合授信额度的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会议通过的决议，具体情况如 下： 1）根据 2003 年度股东大会决议，组织实施了 2003 年度利润分配方案，以 2003 年末总股本 24000 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 2 元（含税），计 4800 万元（详见 4 年 5 月 21 日《中 国证券报》、《上海证券报》）。 2）根据 2003 年度股东大会公司继续执行 2003 年度配股计划的议案，2004 年公司认真组织配股工 作，配股申报材料未能通过中国证监会审核。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司共实现净利润 90,014,386.07 元，提取 10%法定公积金 9,001,438.61 元，提取 5%法定公益金 4,500,719.30 元后，本年度可供分配 的利润为 76,512,228.16 元，加上年初未分配利润 77,977,929.84 元，可供本年度分配的利润为 154,490,158.00 元。经董事会讨论提议 2004 年度利润分配方案为：以 2004 年末总股本 24000 万股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.2 元(含税)，可分配利润共计支出 52,800,000.00 元， 剩余 101,690,158.00 元转入下一年度分配。 该分配预案需经股东大会审议通过后方可实施。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会 [2003]56 号）及北京市证监局落实该通知的文件要求，根据公司自查报告及审计机构有关关联交易 的专项说明意见，我们本着对全体股东认真负责、实事求是的态度，对蓝星化工新材料股份有限公司 对外担保情况进行了必要的核查，相关说明及独立意见如下： 截至 2004 年 12 月 31 日，蓝星化工新材料股份有限公司没有控股股东占用公司资金情况，没有 为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 独立董事：钟莉蓉 高长有 史献平 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、监事会于 2004 年 2 月 14 日召开第二届第六次会议。公司现有监事 3 人，与会的监事 3 人， 会议通过如下决议：〔1〕审议通过了 2003 年度报告及摘要；（2）审议通过了公司与中国蓝星（集 团）总公司签订《经营服务协议》议案；（3）审议通过了 2003 年度监事会报告。 2、监事会于 2004 年 8 月 13 日召开第二届第七次会议会议。公司现有监事 3 人，与会监事 3 人，会议通过如下决议：（1）审议并同意《蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年半年度报告》和 《蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年半年度报告摘要》；（2）审议并同意董事会审议通过并提交 股东大会《12 万吨/年苯酚丙酮装置改造项目建设》的议案；（3）审议并同意董事会审议通过的关 于《为控股子公司南通星辰合成材料有限公司向银行申请授信额度提供担保》的议案。 15 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司股东大会、董事会严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行 义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等程序均符合法律法规等相关规定。 报告期内公司董事会严格履行职责，切实执行了股东大会决议，其决策程序符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定；公司各位董事、高管人员执行公务时能够勤勉尽责，没有发生违反法律、 法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会根据公司的实际情况，认真检查了公司的业务和财务情况，审核公司季度、半年 度、年度财务报告及其他文件。监事会认为：一年以来，公司财务状况运行良好，资金运转效率较 高，资金使用情况较好，财务管理规范，内部控制制度能够严格执行，保证了生产经营工作的顺利进 行；广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司年度财务报告出具的标准无保留意见的审计意见设 可观的，公司的各期财务报告客观、 真实、完整地反映了公司本年度的财务状况、经营成果。 (四)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，本公司与中国蓝星（集团）总公司在北京签订了《经营服务协议》，《经营服务协 议》的签订是鉴于双方已签订的《综合服务协议（一）》、《综合服务协议（二）》及相关补充协 议，以及本公司已与蓝星集团下属企业哈尔滨华宇股份有限公司、无锡石油化工总厂分别签订的《经 营服务协议》和《能源供应协议》，本公司控股企业南通星辰合成材料有限公司已与蓝星集团下属企 业南通合成材料厂签署《经营服务协议》及相关补充协议等，所涉及的关联交易情况已发生较大变 化，需就关联交易的规范做出调整。适用范围：交易对方蓝星集团具有独立法人资格和不具有独立法 人资格的全资企业，本公司及本公司下属不具有独立法人资格的企业及本公司控股子公司南通星辰合 成材料有限公司。协议适用于双方之间的下述经营服务关联交易: 1、综合服务 无锡石化厂、南通合成材料厂、华宇公司等向本公司提供相关的水、电、蒸汽、冷量、氮气、污 水处理及交通工具等延续发生的供应和服务。本公司向无锡石化总厂提供的蒸汽、电系由本公司无锡 树脂厂生产，保证本公司使用之余额。 2、产品购销 本公司向蓝星集团及其相关控股企业采购本公司生产所需部分原材料，销售 PBT、环氧树脂、双 酚 A、有机硅系列产品等。 3、交易价格的确定 1）、综合服务：如国家有关部门已有强制性定价应当执行该定价标准；如没有政府定价的，应当 参照交易发生地第三方提供类似服务地正常、公平之价格；如无第三方价格可参考，则参照供应方提 供服务地实际成本加 5%利润；先前供应方就有关服务收取的费用。 2）、产品购销：参照交易当时的下述价格：有国家规定的价格的，应当根据该价格执行；有可适 用的行业价格标准的，应当根据该价格标准执行；若无可适用的行业价格标准时，应当参照所在地的 市场价格执行。 上述关联协议，体现了公司与关联方的交易明晰化、市场化和规范化，维护了股东和债权人的合 法权益。公司在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 重大诉讼仲裁事项的说明 本公司下属分公司星火有机硅厂于 2003 年 12 月起诉上海卡朋罗兰化工设备有限公司（以下简称 卡朋罗兰公司），因卡朋罗兰公司提供给星火有机硅厂的设备未能按期交货，到货时设备与图纸不 符，安装问题或设备质量问题造成安装工程多次返工，故请求判令解除双方签订的氯化氢浓缩回收装 置合同和氯化氢浓缩回收装置合同技术附件并判令卡朋罗兰公司退回已收原告货款 7,053,005.00 元；请求判令被告赔偿因履行合同业务不符合合同约定给原告造成的直接经济损失 1,837,353.00 元 和被告正当履行合同义务后原告可以获得的所有的利益；请求判令由被告承担本案的一切诉讼费用。 16 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 江西省九江市中级人民法院于二○○四年五月十日以（2004）九中民初字第 05 号民事判决书判决： 解除原告有机硅厂与卡朋罗兰公司签订的合同；卡朋罗兰公司返还有机硅厂货款 7,053,005.00 元； 赔偿有机硅厂经济损失 1,632,510.00 元，案件受理费、财产保全费、鉴定费共计 104,432.00 元由卡 朋罗兰公司承担。卡朋罗兰公司不服上述判决，已向江西省高等法院递交上述状，江西省高级人民法 院于二○○四年八月十七日以（2004）赣民二终字第 44 号民事判决书判决：驳回上诉，维持原判。 本公司已于 2004 年收到卡朋罗兰公司 8,789,947.00 元的赔偿款。由于涉案固定资产较多而且零散， 需与卡朋罗兰公司逐一核对再退还，截止于本报告批准报出日此项工作正在进行中，故公司暂无法估 计损失或收益的金额而未做损益的处理。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 的比重(％) 无锡石化总厂 苯酚、丙酮等原材料 市场价 52,612,264.67 3.38 支票 向无锡石化总厂采购货物的原因是进口渠道的限制，无锡树脂厂的进口原材料无法全部通过公司总部 采购，故进口原材料采购中部分由无锡石化总厂代为采购。 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交易 占同类交易额的比重 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 (％) 蓝星星火化工厂 有机硅中间体 市场价 1,822,441.52 0.10 支票 感光材料及工程塑 南通合成材料厂 市场价 81,574,555.81 4.34 电汇 料 蓝星化工供销公司 双酚 A 及环氧树脂 市场价 35,943,920.95 1.91 电汇 甘肃蓝星物资有限公司 环氧树脂产品 市场价 4,366,358.97 0.23 电汇 （四）重大合同及其履行情况 1、 重大托管 、承包、租赁、委托理财情况及其他重大合同 报告期内本公司无重大托管 、承包、租赁、委托理财情况及其他重大合同。 2、 担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对象 是否履 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是 名称 行完毕 署日） 或否） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 165,000,000 元人民币 报告期末对控股子公司担保余额合计 133,048,150 元人民币 17 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 133,048,150 元人民币 担保总额占公司净资产的比例 14.52 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 元人民币 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保金额 0 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 广东正中珠江会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 5 年，注册会计师杨文蔚、中国注 册会计师何国铨为本公司出具审计报告已连续签字 5 年。按照有关规定，2004 年度本公司的审计报 告由中国注册会计师吉争雄 、中国注册会计师刘火旺出具并签字。2004 年度支付给广东正中珠江会 计师事务所审计费用为 78 万元，对公司财务审计发生往返费用和食宿费用由公司承担。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 18 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 广会所审字[2005]第 5200020019 号 蓝星化工新材料股份有限公司全体股东:： 我们接受委托，审计了后附的蓝星化工新材料股份有限公司二零零四年十二月三十一日的资产负 债表与合并的资产负债表以及二零零四年度的利润及利润分配表与合并的利润及利润分配表以及二零 零四年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是蓝星化工新材料股份有限公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了蓝星化工新材料股份有限公司二零零四年十二月三十一日的财务状况和二零零四年度 经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吉争雄 中国注册会计师：刘火旺 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 2005 年 2 月 2 日 19 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 202,425,583.26 313,741,099.17 176,360,235.72 300,784,766.51 短期投资 应收票据 2 57,943,600.52 47,001,122.09 37,310,802.37 43,000,387.05 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 176,520,299.91 188,723,129.27 138,693,043.38 148,133,056.01 其他应收款 4 2 24,035,597.14 25,434,866.87 21,281,718.45 22,763,258.32 预付账款 5 101,199,036.78 92,859,789.30 99,029,847.87 90,473,394.79 应收补贴款 存货 6 492,778,374.00 273,007,036.83 420,753,033.33 233,653,160.30 待摊费用 2,440.00 39,860.22 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,054,904,931.61 940,806,903.75 893,428,681.12 838,808,022.98 长期投资： 长期股权投资 7 3 3,033,347.55 113,590,025.66 108,290,974.58 长期债权投资 长期投资合计 3,033,347.55 113,590,025.66 108,290,974.58 其中：合并价差 其中：股权投资差额 8 2,018,730,464.13 1,701,408,577.15 1,740,038,480.72 1,507,488,260.09 固定资产： 固定资产原价 8 2,018,730,464.13 1,701,408,577.15 1,740,038,480.72 1,507,488,260.09 减：累计折旧 8 474,572,331.78 360,231,093.09 410,579,510.59 309,176,281.76 固定资产净值 8 1,544,158,132.35 1,341,177,484.06 1,329,458,970.13 1,198,311,978.33 减：固定资产减值准 8 24,346,935.59 24,346,935.59 24,346,935.59 24,346,935.59 备 固定资产净额 1,519,811,196.76 1,316,830,548.47 1,305,112,034.54 1,173,965,042.74 工程物资 9 22,364,735.55 6,638,197.84 22,297,403.91 6,534,424.30 在建工程 10 215,199,047.68 249,853,718.23 208,924,031.29 238,102,692.52 固定资产清理 固定资产合计 1,757,374,979.99 1,573,322,464.54 1,536,333,469.74 1,418,602,159.56 无形资产及其他资 产： 无形资产 11 24,933,316.69 28,066,130.30 24,933,316.69 28,066,130.30 长期待摊费用 12 2,646,266.87 3,961,453.58 2,646,266.87 3,961,453.58 其他长期资产 20 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产 27,579,583.56 32,027,583.88 27,579,583.56 32,027,583.88 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,842,892,842.71 2,546,156,952.17 2,570,931,760.08 2,397,728,741.00 流动负债： 短期借款 13 989,670,000.00 815,920,000.00 872,170,000.00 720,920,000.00 应付票据 14 85,650,000.00 74,461,265.25 74,650,000.00 68,414,911.25 应付账款 15 183,238,967.96 92,510,892.47 140,120,574.05 65,894,806.13 预收账款 16 76,813,779.45 58,143,340.42 75,454,518.20 57,198,057.39 应付工资 326,853.77 260,404.55 260,404.55 260,404.55 应付福利费 8,492,481.55 6,149,499.96 7,761,598.00 5,502,993.64 应付股利 - 应交税金 17 -3,924,511.91 22,198,044.96 -1,739,622.27 22,189,377.06 其他应交款 18 1,237,750.80 834,077.82 1,237,665.49 814,609.89 其他应付款 19 47,970,126.81 26,322,481.43 44,468,471.31 05,841,417.86 预提费用 20 611,717.21 504,550.85 56,411.40 114,809.95 预计负债 - 一年内到期的长期负 21 39,500,000.00 32,800,000.00 39,500,000.00 债 2,800,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,429,587,165.64 1,130,104,557.70 1,253,940,020.73 1,079,951,387.72 长期负债： 长期借款 22 440,120,000.00 490,520,000.00 400,120,000.00 4420,920,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 656,775.00 656,775.00 656,775.00 656,775.00 其他长期负债 长期负债合计 440,776,775.00 491,176,775.00 400,776,775.00 443,576,775.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,870,363,940.64 1,621,281,332.70 1,654,716,795.73 1,523,528,162.72 少数股东权益 56,313,937.72 50,675,041.19 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 24 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 26 净额 资本公积 25 466,185,321.96 466,185,321.96 466,185,321.96 466,185,321.96 盈余公积 26 55,539,484.39 42,037,326.48 55,539,484.39 42,037,326.48 其中：法定公益金 18,513,161.46 14,012,442.16 18,513,161.46 14,012,442.16 21 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 未分配利润 27 101,690,158.00 77,977,929.84 101,690,158.00 77,977,929.84 拟分配现金股利 52,800,000.00 48,000,000.00 52,800,000.00 48,000,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东 916,214,964.35 874,200,578.28 916,214,964.35 874,200,578.28 权益）合计 负债和所有者权益 2,842,892,842.71 2,546,156,952.17 2,570,931,760.08 2,397,728,741.00 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 文亚非 主管会计工作负责人: 季刚 会计机构负责人: 王祥德 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收 28 4 1,880,238,259.25 1,174,620,628.72 1,692,023,430.74 1,046,557,798.81 入 减：主营业务成 28 4 1,589,050,359.13 998,808,439.13 1,424,793,897.33 888,829,654.39 本 主营业务税金及 29 5,586,960.59 3,127,883.48 5,211,333.68 2,690,792.09 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 285,600,939.53 172,684,306.11 262,018,199.73 155,037,352.33 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 30 5,926,266.15 6,834,804.48 4,902,443.03 7,460,964.38 号填列） 减: 营业费用 35,405,954.83 20,421,082.25 31,088,110.63 15,812,908.50 管理费用 56,504,601.20 33,928,841.83 51,352,506.04 29,143,158.17 财务费用 31 90,750,828.09 55,869,423.34 80,688,999.36 53,201,942.99 三、营业利润 （亏损以“-”号 108,865,821.56 69,299,763.17 103,791,026.75 64,340,307.05 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 5 2,265,703.53 5,187,896.24 填列） 补贴收入 32 258,474.00 1,144,400.00 营业外收入 33 1,543,732.83 490,886.39 1,509,272.83 143,815.07 减：营业外支出 34 2,862,853.44 931,077.24 2,840,842.94 747,758.62 四、利润总额 （亏损总额以“- 107,805,174.95 70,003,972.32 104,725,160.17 68,924,259.74 ”号填列） 减：所得税 35 16,362,892.35 9,012,336.35 14,710,774.10 10,759,962.21 减：少数股东损 1,427,896.53 2,827,338.44 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 列) 五、净利润（亏 90,014,386.07 58,164,297.53 90,014,386.07 58,164,297.53 22 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 损以“-”号填 列） 加：年初未分配 77,977,929.84 47,008,638.60 77,977,929.84 47,008,638.60 利润 其他转入 29,529,638.34 29,529,638.34 六、可供分配的 167,992,315.91 134,702,574.47 167,992,315.91 134,702,574.47 利润 减：提取法定盈 9,001,438.61 5,816,429.75 9,001,438.61 5,816,429.75 余公积 提取法定公益金 4,500,719.30 2,908,214.88 4,500,719.30 2,908,214.88 提取职工奖励及 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 154,490,158.00 125,977,929.84 154,490,158.00 125,977,929.84 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 36 52,800,000.00 48,000,000.00 52,800,000.00 48,000,000.00 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 101,690,158.00 77,977,929.84 101,690,158.00 77,977,929.84 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 文亚非 主管会计工作负责人: 季刚 会计机构负责人: 王祥德 23 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,281,063,600.07 2,091,454,071.67 收到的税费返还 1,035,610.39 1,035,610.39 收到的其他与经营活动有关的现金 37 19,400,941.33 18,985,964.35 现金流入小计 2,301,500,151.79 2,111,475,646.41 购买商品、接受劳务支付的现金 1,842,848,310.73 1,750,746,632.72 支付给职工以及为职工支付的现金 53,286,390.61 48,329,886.11 支付的各项税费 118,135,617.79 109,959,623.61 支付的其他与经营活动有关的现金 38 84,597,739.27 75,449,022.26 现金流出小计 2,098,868,058.40 1,984,485,164.70 经营活动产生的现金流量净额 202,632,093.39 126,990,481.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 5,151,757.34 5,068,509.34 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 5,151,757.34 5,068,509.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 306,100,415.88 238,681,200.75 的现金 投资所支付的现金 39 495,677.55 495,677.55 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 306,596,093.43 239,176,878.30 投资活动产生的现金流量净额 -301,444,336.09 -234,108,368.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 - - 金 借款所收到的现金 1,487,150,000.00 1,334,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,487,150,000.00 1,334,650,000.00 偿还债务所支付的现金 1,357,100,000.00 1,219,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 142,553,273.21 132,456,643.54 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,499,653,273.21 1,351,956,643.54 24 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -12,503,273.21 -17,306,643.54 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -111,315,515.91 -124,424,530.79 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 90,014,386.07 90,014,386.07 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,427,896.53 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,854,811.20 1,994,445.56 固定资产折旧 124,907,707.86 111,969,698.54 无形资产摊销 1,626,473.11 1,626,473.11 长期待摊费用摊销 1,776,725.17 1,776,725.17 待摊费用减少（减：增加） 37,420.22 预提费用增加（减：减少） 107,166.36 -58,398.55 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -441,827.94 -436,867.94 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 95,130,186.88 85,033,557.54 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -219,771,337.17 -187,099,873.03 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,922,859.25 24,280,025.28 经营性应付项目的增加(减：减少) 87,039,625.85 -2,109,689.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 202,632,093.39 126,990,481.71 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 202,425,583.26 176,360,235.72 减：现金的期初余额 313,741,099.17 300,784,766.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -111,315,515.91 -124,424,530.79 公司法定代表人: 文亚非 主管会计工作负责人: 季刚 会计机构负责人: 王祥德 25 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 10,203,792.00 1,854,811.20 846,880.48 11,211,722.72 其中：应收账款 9,086,657.92 1,372,156.14 846,880.48 9,611,933.58 其他应收款 1,117,134.08 482,655.06 1,599,789.14 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 24,346,935.59 24,346,935.59 其中：房屋、建筑物 200,311.40 200,311.40 机器设备 24,146,624.19 24,146,624.19 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 文亚非 主管会计工作负责人: 季刚 会计机构负责人: 王祥德 公司概况 本公司历史沿革：蓝星化工新材料股份有限公司（以下简称“本公司”）是中国蓝星（集团）总 公司（以下简称“总公司”）作为主要发起人，将其所属的星火化工厂的部分经营性净资产、无锡树 脂厂的全部经营性净资产评估折价入股，以发起方式设立的股份公司。公司于一九九九年五月三十一 日取得企业法人营业执照，注册号为 1000001003201。 本公司所处行业：化工。 本公司的经营范围：有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；化学合成材料、化工产品的开发、 生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外）。 本公司注册地址：北京市海淀区花园东路 30 号花园商务会馆 6201 室。 本公司通过上海证券交易所，以上网定价和向二级市场投资者配售的方式，于二零零零年三月三十一 日和四月一日发行人民币普通 A 股 8000 万股，并于二零零零年四月二十日在上海证券交易所挂牌上 市交易。同时公司变更了营业执照，注册资本变更为人民币贰亿肆仟万元。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 26 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务，公司日常核算非本位币业务按发生当日国家外汇市场汇价中间价折合本 位币入账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇 市场汇价中间价进行调整，其与记账本位币之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间 的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款在固定资产达到预定可使用状态前的汇兑损 益予以资本化，按照借款费用资本化原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利息的，按照扣 除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息，于收到时冲减短期投资的 账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为 投资收益。 期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短期投资跌值准备， 计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； (2)债务 人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备，本公司坏账核算采用备抵法，按期末应收款项的账龄分析法计提， 并计入当期损益。 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 0.5 0.5 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3 年以上 30 30 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至达 100%。 9、存货核算方法 27 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 存货包括原材料、产成品、自制半成品、在产品、外购商品、在途材料和包装物。存货的购入按 实际成本计价，存货的领用和发出按加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次摊销。 盘盈的存货冲减当期管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或保险公司等赔款和残料价值之后，计入 当期管理费用，属于非常损失的计入营业外支出。 期末存货以单个存货项目为基础对其可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备，并计入当期 损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资 债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利 息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销。按照票面价值与票 面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直 线法摊销。 (2)长期股权投资 a 计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本入账，对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资占该单位有表决权资本总额 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 b 股权投资差额 对采用权益法核算的，投资企业的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额确认为 股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同 没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 投资企业的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，确认为资本公积。 （3）、长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产经 营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用期限超过两年的。 固定资产按取得时的成本计价。 期末对固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固 定资产，不再提取折旧。 固定资产折旧方法采用平均年限法，其估计使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 类 别 估计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 30—50 3% 1.94%—3.23% 机器设备 10—15 3% 6.47%—9.70% 运输工具 10—15 3% 6.47%—9.70% 办公设备及其他 10 3% 9.70% 12、在建工程核算方法 在建工程结转固定资产的时点为该项资产达到预定可使用状态，此时按建造该项资产达到预定可 使用状态前所发生的全部支出作为该资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但 28 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 尚未办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等， 按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末按在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程 减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时实际成本计价，自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损 益。期末按无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形 资产减值准备，并计入当期损益。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 开办费、长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费），以及因外币 借款而发生的汇兑损益差额。 属于为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本 化；其他借款费用于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 16、收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 （3）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得索取价款的证 据时，确认劳务收入；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。 （4）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息和使用 费收入在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠 地计量。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18、计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资，按照财政部会字（1995） 11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报表合并范围请示函》 的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计 报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司之间的 重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。 19、利润分配政策 根据 2005 年 2 月 2 日公司董事会二届二十八次会议确定的 2004 年度利润分配预案，按 2004 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 2.2 元（含税）。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 29 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、流转税 税 种 税 率 税 基 增值税 17% 销售商品或提供劳务收入 营业税 3%、5% 营业收入 城市维护建设税 1%、7% 流转税 2、企业所得税适用税率 项 目 适用税率 本公司 15% (注 a) 本公司江西星火有机硅厂 15% (注 b) 本公司江西星火化工厂 15% (注 c) 本公司无锡树脂厂 15% (注 d) 本公司南昌星火分公司 33% 本公司哈尔滨分公司 15%(注 e) 本公司之直接控股子公司南通星辰合成材料有限公司 33% 本公司之直接控股子公司南通星辰合成材料有限公司张家港分公司 33% 本公司之间接控股子公司南通中蓝工程塑胶有限公司 免税期间 (注 f) 注：a.本公司为北京市新技术产业开发试验区内的新技术企业，享受一九八八年五月十日国务院批 准的《北京市新技术产业开发实验区》暂行条例中第五条、第一款“减按 15%税率征收所得 税”优惠政策。 b.本公司江西星火有机硅厂为南昌高新技术产业开发区内的新技术企业，享受国家级高新技术企 业开发区企业所得税减按 15%税率征收的优惠政策。 c. 本公司江西星火化工厂为南昌高新技术产业开发区内的新技术企业，享受国家级高新技术企 业开发区企业所得税减按 15%税率征收的优惠政策。 d.本公司无锡树脂厂为无锡高新技术产业开发区的新技术企业，享受企业所得税减按 15%税率征 收的优惠政策。 30 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 e.本公司哈尔滨分公司自二零零三年七月开始被认定为哈尔滨高新技术产业开发区高新技术企 业，享受企业所得税减按 15%税率征收的优惠政策。 f.南通中蓝工程塑胶有限公司为外商投资企业，自二零零三年起享受企业所得税两免三减半的优 惠政策，本报告期为第二年免税期。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 注册 法定代 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 间 地 表人 直接 合并 接 南通星辰合成材 13,877 万元 生产销售 9,600 万元 南通 季刚 69.18 是 料有限公司 人民币 工程塑料 人民币 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 注：南通星辰合成材料有限公司于本报告期内投资成立南通星辰合成材料有限公司张家港分分公 司。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 91,497.26 73,619.57 银行存款 162,375,600.80 293,917,194.35 其他货币资金 39,958,485.20 19,750,285.25 合计 202,425,583.26 313,741,099.17 其中：期末其他货币资金余额明细构成如下： 项 目 金 额 贷款保证金 5,600,000.00 银行承兑汇票保证金 23,363,221.98 信用证保证金 5,981,902.73 外汇保证金 5,013,360.49 合计 39,958,485.20 注：报告期余额比 2003 年末余额有较大的减少，是由于本期固定资产投资增大所致。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 57,943,600.52 47,001,122.09 合计 57,943,600.52 47,001,122.09 31 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 3、应收账款： （1）应收账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 155,814,777.60 83.71 779,073.89 163,252,236.12 82.53 816,261.18 1－2 年 12,398,902.87 6.66 619,945.15 16,968,990.89 8.58 848,449.54 2－3 年 6,770,411.60 3.64 677,041.16 6,089,748.05 3.08 608,974.81 3 年以上 11,148,141.42 5.99 7,535,873.38 11,498,812.13 5.81 6,812,972.39 合 计 186,132,233.49 100.00 9,611,933.58 197,809,787.19 100.00 9,086,657.92 （2）对账龄一年内且金额较大的应收账款按 0.5%计提坏账准备的原因：根据公司历年经验，销售形 成的应收账款是正常的结算期内，绝大部分可以收回，且公司的债务人有较好的财务状况。 （3）应收账款中 3 年以上的往来中全额计提坏账的往来： 项 目 金 额 计提原因 兰州无线电绝缘材料厂 1,875,344.43 破产清算 大连铜箔层压板 1,541,582.32 法院判决胜诉但未偿还 包头绝缘材料厂 1,969,092.56 收回可能性较小 合计 5,386,019.31 （4）报告期末应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 55,814,986.43 元，占应收账款账面余 额的 29.99%。 （5）报告期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款，详见附注六。 4、其他应收款： （1）其他应收款账龄分析如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 21,907,177.11 85.45 109,535.89 21,311,799.60 80.27 106,559.00 1－2 年 1,234,501.33 4.82 61,725.07 2,734,351.14 10.30 136,717.56 32 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2－3 年 243,844.22 0.95 24,384.42 614,487.68 2.31 61,448.77 3 年以上 2,249,863.62 8.78 1,404,143.76 1,891,362.53 7.12 812,408.75 合 计 25,635,386.28 100.00 1,599,789.14 26,552,000.95 100.00 1,117,134.08 （2）对账龄一年内且金额较大的其他应收账款按 0.5%计提坏账准备的原因：根据公司历年经验，与 有关公司的资金往来形成的其他应收账款绝大部分可以收回，且公司的债务人有较好的财务状况。 （3）其他应收账款中 3 年以上往来中世纪开发有限公司 35 万元的往来款因为该公司财务状况不好出 现支付困难，未能及时还款，本公司已全额计提坏账准备。 (4) 前五名欠款单位合计及比例 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 10,330,597.62 40.30 18,899,508.13 71.18 （5）报告期末无持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 83,377,380.66 82.39 73,756,374.66 79.43 一至二年 6,201,811.35 6.13 11,107,769.44 11.96 二至三年 7,795,501.68 7.70 5,362,865.02 5.78 三年以上 3,824,343.09 3.78 2,632,780.18 2.83 合计 101,199,036.78 100.00 92,859,789.30 100.00 （2）预付账款中账龄超过一年以上的为尚未与供应商结算的尾款。 （3）预付账款中预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注六。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价 跌价 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 原材料 265,489,645.16 265,489,645.16 173,874,897.28 173,874,897.28 库存商 190,355,163.13 190,355,163.13 68,839,671.73 68,839,671.73 品 33 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 外购产 154,192.36 154,192.36 251,608.70 251,608.70 品 自制半 5,257,179.98 5,257,179.98 5,448,696.26 5,448,696.26 成品 在产品 30,997,438.80 30,997,438.80 24,170,504.21 24,170,504.21 包装物 524,754.57 524,754.57 421,658.65 421,658.65 合计 492,778,374.00 492,778,374.00 273,007,036.83 273,007,036.83 （2） 存货跌价准备 经本公司核查，报告期末单个存货项目成本均低于其可变现净值，故本期末未计提存货跌价准 备。 本期原材料较上年大幅增加的原因为公司生产规模扩大，且由于原材料价格的波动公司根据市场 情况及实际需求作出必要的储备。 本期产成品较上年大幅增加的原因为公司生产、销售规模扩大，所储备的产成品相应增加。 7、长期投资： 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 卡博特蓝星化工（江 － 3,033,347.55 3,033,347.55 西）有限公司 注: 卡博特蓝星化工（江西）有限公司注册资本 1180 万美元，其中卡博特(中国)投资有限公司 占有 90％的权益，本公司占有 10％的权益，截至 2004 年 12 月 31 日本公司共出资美元 456,000.00，卡博特(中国)投资有限公司出资美元 4,104,000.00，（实缴比例为 10%）。本公司出资 情况：以货币资金人民币 495,677.55 元折合美元 59,886.86 元，以无形资产－土地 2,537,670.00 元 评估作价 3,278,588.86 元，折合美元 396,113.14 元出资。 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,701,408,577.15 332,983,087.94 15,661,200.96 2,018,730,464.13 其中：房屋及建筑物 365,048,702.11 81,661,887.74 446,710,589.85 机器设备 1,305,868,943.25 245,452,464.33 10,685,934.08 1,540,635,473.5 运输工具 13,001,133.21 3,352,197.43 4,151,160.33 12,202,170.31 办公设备及其他 17,489,798.58 2,516,538.44 824,106.55 19,182,230.47 二、累计折旧合计： 360,231,093.09 124,907,707.86 10,566,469.17 474,572,331.78 其中：房屋及建筑物 67,567,601.52 19,468,416.09 87,036,017.61 机器设备 278,265,072.20 101,782,651.26 8,551,812.99 371,495,910.47 运输工具 5,600,418.50 2,029,146.25 1,716,251.43 5,913,313.32 办公设备及其他 8,798,000.87 1,627,494.26 298,404.75 10,127,090.38 三、固定资产净值合计 1,341,177,484.06 1,544,158,132.35 其中：房屋及建筑物 297,481,100.59 359,674,572.24 机器设备 1,027,603,871.05 1,169,139,563.03 运输工具 7,400,714.71 6,288,856.99 办公设备及其他 8,691,797.71 9,055,140.09 四、减值准备合计 24,346,935.59 24,346,935.59 34 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 其中：房屋及建筑物 200,311.40 200,311.40 机器设备 24,146,624.19 24,146,624.19 运输工具 办公设备及其他 五、固定资产净额合计 1,316,830,548.47 1,519,811,196.76 其中：房屋及建筑物 297,280,789.19 359,474,260.84 机器设备 1,003,457,246.86 1,144,992,938.84 运输工具 7,400,714.71 6,288,856.99 办公设备及其他 8,691,797.71 9,055,140.09 报告期末余额比 2003 年年末余额有较大增长，主要系由于多项在建工程项目本期竣工结转；在 建工程本期竣工结转的固定资产总数为 217,834,852.19 元，项目明细见附注五（一）10。 （3）报告期末固定资产中无抵押或担保等情况，报告期内固定资产无出售、置换的情况。 9、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用物资 6,638,197.84 6,154,326.63 预付大型设备款 16,210,408.92 合计 6,638,197.84 22,364,735.55 10、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 预算 期初 本期增 转入固定 项目名称 本期减少 资金来源 期末数 数 数 加 资产 环氧设备扩建(二期） 3907 96 2431 2527 自筹、 银行贷款 苯酚丙酮项目 9127 178 178 银行贷款 12 万吨苯酚丙酮项目 27435 4259 自筹、 银行贷款 42594 PBT 技改工程 9600 758 103 861 自筹 5 万吨有机硅项目 27897 883 125 1008 银行贷款 有机硅三期 （十万吨） 10363 4469 自筹、 银行贷款 4469 烧碱改造项目(一期及二 13689 9575 3722 9529 银行贷款 3768 期） 募集资金、 银行 2.5 万吨双酚 A 扩建 31177 216 1504 1721 贷款 储运改造 2580 2500 37 2537 银行贷款 2 万吨双酚 A 改造 2474 2350 49 2399 银行贷款 有机硅改造项目 5009 41788 276 银行贷款 4455 南通基地 642 642 预付工程款 1054 1054 其他零星工程 3195 1934 1201 3928 35 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 合计 24985 19551 1233 21783 / 21520 注：（1）2004 年各项目的资本化借款费用情况如下： 工 程 项 目 2003.12.31 本期增加 转入固定资产 本期其他减少 2004.12.31 资本化率 有机硅三期（十万吨） － 1,473,132.82 － － 1,473,132.82 5.23％ 烧碱改造项目(一期及二期） 6,896,976.72 919,460.00 7,816,436.72 － － 5.64％ 其他零星工程 942,915.97 － 942,915.97 － － － 合 计 7,839,892.69 2,392,592.82 8,759,352.69 － 1,473,132.82 （2）其他减少数说明如下： ①、苯酚丙酮项目转 1,782,180.52 元入 12 万吨苯酚丙酮项目； ②、预付工程款 10,543,030.03 元已计入各项目，不再单独反映。 （3）报告期末在建工程均系在建未完工项目，经审视各项目的实际建设情况，均不需计提减值准 备。 11、无形资产： 类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 本期摊销 剩余摊销期 土地使用权 16,440,096.65 17,236,561.45 1,031,329.50 2,537,670.00 328,801.99 1,038,677.69 15,401,418.96 45－49 年 苯酚丙酮 18,020,500.00 14,416,400.08 - 5,406,149.88 12,614,350.12 7年 专有技术 - 1,802,049.96 异丙苯/苯 4,482,000.00 4,033,800.00 - 896,400.00 3,585,600.00 8年 酚生产技术 - 448,200.00 商 誉 -9,525,788.91 -7,620,631.23 - - -952,578.84 -2,857,736.52 -6,668,052.39 7年 合 计 29,416,807.74 28,066,130.30 1,031,329.50 2,537,670.00 1,626,473.11 4,483,491.01 24,933,316.69 注：（1）土地使用权为本公司购买的 50 年期国有土地使用权。 （2）土地使用权的其它转出数为将 2003 年购置的土地 2,537,670.00 元，投入卡博特蓝星化工 （江西）有限公司，详见附注五、7。 （3）苯酚丙酮专有技术是公司于 2001 年 11 月 23 日收购中国蓝星（集团）总公司的苯酚、丙酮 生产装置及相关的房产和附属设施时购得。 （4）异丙苯/苯酚生产技术是 4.5 万吨/吨年苯酚丙酮装置技术改造工程的无形资产投资，经哈尔 滨建兴会计师事务所评审确认。 （5）商誉系 2001 年收购之中国蓝星（集团）总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属 设施按《企业会计制度》及其补充规定进行调整后账面价值与交易金额（买价）之间的差额。 36 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （6）本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计提无形资产减值准 备。 单位:元 币种:人民币 12、长期待摊费用： 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 办公楼装修费 350,000.00 164,400.00 - 69,600.00 255,200.00 94,800.00 1 年 4 个月 甲胺试车费 2,647,000.00 710,865.65 - 468,000.10 2,404,134.45 242,865.55 5 个月 双酚 A 换离子费用 1,273,791.75 402,304.75 461,538.46 654,916.00 1,064,864.54 208,927.21 按年产量摊销 双酚 A 项目试车费 2,921,045.33 2,683,883.18 - 584,209.07 821,371.22 2,099,674.11 不适用 合计 7,191,837.08 3,961,453.58 461,538.46 1,776,725.17 4,545,570.21 2,646,266.87 单位:元 币种:人民币 13、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 担保借款 989,670,000.00 809,920,000.00 信用借款 6,000,000.00 合计 / / 989,670,000.00 815,920,000.00 担保借款中 98,000,000.00 元由本公司为下属直接控股子公司南通星辰合成材料有限公司提供担 保（详见附注七），19,500,000.00 元由南通星辰合成材料有限公司为本公司下属间接控股子公司南 通中蓝工程塑胶有限公司提供担保，其余担保借款由中国蓝星（集团）总公司提供担保。 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 85,650,000.00 74,461,265.25 合计 85,650,000.00 74,461,265.25 （1）报告期末余额比 2003 年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大、所购原材料增加所 致。 （2）报告期末无逾期未支付之应付票据，所有的应付票据均将在 1 年内陆续到期。 （3）报告期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的应付票据。 15、应付帐款： （1）报告期末余额比 2003 年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大、所购原材料增加所 致。 （2）报告期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项, 无账龄超过三年的大额应付 账款。 16、预收帐款： （1）报告期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 （2）报告期末余额比 2003 年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大从而销售增加所致。 37 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 17、应交税金 税 项 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -17,055,237.73 8,479,988.90 营业税 21,626.86 43,413.39 城市维护建设税 290,910.92 86,216.03 房产税 4,472.31 29,423.20 企业所得税 12,725,622.08 13,561,920.67 个人所得税 20,361.21 21,927.29 土地使用税 62,206.13 9,049.80 关税 － -33,894.32 其他 5,526.31 - 合 计 -3,924,511.91 22,198,044.96 注：（1）报告期末余额比 2003 年年末余额有较大减少，系由于本期清缴应交增值税及期末购 进原材料增加而相应增加待抵扣的增值税进项税金所致。 （2）各税种的税率以及各分公司于异地独立缴纳所得税的税率说明见附注三。 18、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 383,465.16 706,640.55 按应交流转税 1%—4%计缴 印花税 0.00 45,979.63 堤防费 45,826.72 物调粮补基金 212,552.95 物价基金 212,552.96 防洪保安基金 212,552.96 其他 170,800.05 81,457.64 合计 1,237,750.80 834,077.82 19、其它应付款 （1）报告期末余额比 2003 年年末余额有较大增加，系由于本公司控股子公司南通星辰合成材料 有限公司收购仪征景荣工程塑料有限公司的机器设备并成立非法人分公司南通星辰合成材料有限公司 张家港分公司，根据协议约定分期支付收购款未支付的部分挂账 1184 万元。 （2）报告期末无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 20、预提费用： 单位:元 币种:人民币 38 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 结存原因 取暖费 56,411.40 114,809.95 电费 100,000.00 水费 8,574.44 加工费 446,731.37 389,740.90 合计 611,717.21 504,550.85 / 21、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 担保借款 39,500,000.00 32,800,000.00 合计 / / 39,500,000.00 32,800,000.00 22、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 种类 起 终 外币 外币 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 始 止 金额 金额 日 日 担保 440,120,000.00 490,520,000.00 借款 合计 / / / / / 440,120,000.00 / / / 490,520,000.00 长期借款 20,000,000.00 中元由本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供担保， 54,700,000.00 元由中国蓝星（集团）总公司及本公司共同为本公司无锡树脂厂提供担保，其余的长 期借款均由中国蓝星（集团）总公司提供担保,详见附注七。 23、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 技术改造项目贴息资金 656,775.00 656,775.00 江西有机硅厂改造项目 合计 656,775.00 656,775.00 / 24、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 160,000,000 160,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 160,000,000 160,000,000 境外法人持有股份 39 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 160,000,000 160,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 240,000,000 240,000,000 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 465,467,106.41 465,467,106.41 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 718,215.55 718,215.55 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 466,185,321.96 466,185,321.96 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,024,884.32 9,001,438.61 37,026,322.93 法定公益金 14,012,442.16 4,500,719.30 18,513,161.46 合计 42,037,326.48 13,502,157.91 55,539,484.39 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 90,014,386.07 58,164,297.53 加：年初未分配利润 77,977,929.84 47,008,638.6 其他转入 29,529,638.34 减：提取法定盈余公积 9,001,438.61 5,816,429.75 提取法定公益金 4,500,719.30 2,908,214.88 应付普通股股利 52,800,000.00 48,000,000.00 未分配利润 154,490,158 77,977,929.84 40 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 28、现金股利 本报告期末现金股利余额为 52,800,000.00 元。 根据二○○五年二月二日第二届董事会第二十八次会议关于二○○四年度利润分配预案的决议： 以二○○四年十二月三十一日的总股本 24,000 万股为基数，向全体股东每十股派发现金股利人民币 2.2 元（含税）。本公司共计提取现金股利人民币 52,800,000 元，上述分配方案有待股东大会审议 通过。 29、主营业务收入及主营业务成本 （1） 主营业务分产品情况表 占主营业务收 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 比例(%) 有机硅 695,633,046.45 37.00 139,263,948.99 47.83 环氧树脂类 311,725,264.34 16.58 35,454,630.33 12.18 双酚 A 246,418,240.68 13.11 25,776,690.79 8.85 PBT 树脂及工程塑料 138,272,525.37 7.35 23,908,132.29 8.21 苯酚、丙酮 418,404,042.51 22.25 64,295,204.55 22.08 其他 69,785,139.90 3.71 2,489,293.17 0.85 合 计 1,880,238,259.25 100 291,187,900.12 100 其中:关联交易 123,707,277.25 6.60 13,930,556.81 4.78 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 123,707,277.25 元。 (2)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内市场： 华东地区 1,064,438,398.64 56.61 166,515,295.99 57.18 华北地区 159,097,570.38 8.46 20,319,034.01 6.98 华南地区 281,842,627.75 14.99 47,184,036.03 16.20 西北地区 29,456,803.12 1.57 3,583,858.16 1.23 西南地区 31,581,412.15 1.68 4,781,189.21 1.64 东北地区 236,245,212.05 12.56 35,291,447.83 12.12 国际市场： 77576235.16 4.13 13513038.89 4.65 合计 1,880,238,259.25 100 291,187,900.12 100 其中:关联交易 123,707,277.25 6.60 13,930,556.81 4.78 （3）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 287,014,985.7 占采购总额比重 18.44 前五名销售客户销售金额合计 223,338,516.52 占销售总额比重 11.88 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 41 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 3,423,688.54 1,562,791.70 教育费附加 2,093,168.02 1,512,912.92 其他 70,104.03 52,178.86 合计 5,586,960.59 3,127,883.48 / 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 蒸 汽 等 7,800,672.26 6,109,484.19 1,691,188.07 17,508,890.82 15,548,449.37 1,960,441.45 动 力 原 31,579,654.84 28,809,993.84 2,769,661.00 30,771,324.03 27,776,967.03 2,994,357.00 料 三 4,729,487.74 4,385,715.01 343,772.73 废 其 4,499,596.10 3,377,951.75 1,121,644.35 9,773,135.83 7,893,129.80 1,880,006.03 他 合 48,609,410.94 42,683,144.79 5,926,266.15 58,053,350.68 51,218,546.20 6,834,804.48 计 32、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 95,130,186.88 57,636,200.04 减：利息收入 4,149,214.02 2,302,598.65 汇兑损失 减：汇兑收益 -142,334.06 其他 -372,478.83 535,821.95 合计 90,750,828.09 55,869,423.34 （1）报告期财务费用比 2003 年度有较大增加，主要系由于本期借款增加从而相应增加利息支 出，以及本期部分在建工程已达到预定可使用状态而停止利息资本化，导致利息支出增加。 （2）根据江苏省经济贸易委员会江苏省财政厅“苏经贸投资1178 号苏财企62 号 文：拨付本公司无锡树脂厂重点技术项目贷款贴息 34 万；根据江苏省经济贸易委员会江苏省财政厅 “苏经贸投资596 号苏财企52 号文：拨付本公司无锡树脂厂重点技术项目贷款贴息 55 万。 33、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 42 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展扶助资金 239,400.00 1,144,400.00 其他 19,074.00 合计 258,474.00 1,144,400.00 / 根据南通经济技术开发区管理委员会经济发展局管委会通开发（2003）号文的规定，经其考核， 本报告期向本公司下属南通星辰合成材料有限公司核发企业发展扶助资金 239,400.00 元。 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款收入 160,562.00 475,494.32 处理固定资产净收益 1,382,955.57 204.78 其他 215.26 15,187.29 合计 1,543,732.83 490,886.39 报告期营业外收入比 2003 年度有较大增加，主要系由于本期处理已计提完折旧的固定资产所收 回款项较大而产生的收益。 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 罚款支出 29,202.91 147,051.23 处理固定资产净损失 941,127.63 239,619.30 粮贴基金 660,480.90 274,948.56 物调基金 377,366.40 防洪基金 377,366.40 捐赠 465,600.00 196,000.00 其他 11,709.20 73,458.15 合计 2,862,853.44 931,077.24 报告期营业外支出比 2003 年度有较大增加，主要系由于本期处理固定资产而产生的损失及无锡 树脂厂 2004 年下半年新增缴纳物调基金和防洪基金。 36、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 所得税 16,362,892.35 9,012,336.35 合计 16,362,892.35 9,012,336.35 本期哈尔滨市国家税务局黑国税函〔2004〕21 号文件同意本公司下属分公司哈尔滨分公司技术 改造项目国产设备投资低减所得税 7,556,000.00 元。 37、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 上海卡朋罗兰化工设备有限公司 8,789,947.00 各开户银行 4,149,214.02 无锡市财政局 840,000.00 合计 13,779,161.02 43 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 (1) 收到上海卡朋罗兰化工设备有限公司的款项为赔偿款，集体说明见第十条重大诉讼事项 （一） (2) 收到无锡市财政局的款项为企业挖潜改造资金。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 管理费用 47,842,555.65 营业费用 34,315,936.64 合计 82,158,492.29 39、投资所支付的现金主要项目如下： 收 到 项 目 金 额 支付原因 卡博特蓝星化工（江西）有限公司 495,677.55 投资款 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： 应收账款账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 120,123,320.75 81.49 600,616.60 122,329,775.37 78.33 611,648.88 1－2 年 10,099,872.34 6.85 504,993.62 16,819,357.89 10.77 840,967.89 2－3 年 6,630,778.60 4.50 663,077.86 6,015,073.05 3.85 601,507.31 3 年以上 10,552,772.37 7.16 6,945,012.60 11,008,118.08 7.05 5,985,144.30 合 计 147,406,744.06 100.00 8,713,700.68 156,172,324.39 100.00 8,039,268.38 单位:元 币种:人民币 2、其他应收款： 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 44 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （%） 1 年以内 19,319,360.70 84.83 96,596.80 18,869,780.61 79.34 94,348.90 1－2 年 1,234,501.33 5.42 61,725.07 2,708,351.14 11.39 135,417.56 2－3 年 243,844.22 1.07 24,384.42 582,487.68 2.45 58,248.77 3 年以上 1,976,864.12 8.68 1,310,145.63 1,622,363.03 6.82 731,708.91 合 计 22,774,570.37 100.00 1,492,851.92 23,782,982.46 100.00 1,019,724.14 3、长期投资： 公 司 名 称 注册资本 实际投资额 持股比例 减值准备 本期权益增减额 累计增减额 南通星辰合成材料有限公司 13,877 万元 9,600 万元 69.18% - 2,265,703.53 14,556,678.11 卡博特蓝星化工（江西）有 1180 万美元 3,033,347.55 合同比例为 10% - - - 限公司 4、主营业务收入及主营业务成本： 2004 年度 2003 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 有机硅 695,633,046.45 556,369,097.46 507,386,255.44 437,458,299.22 环氧树脂类 311,725,264.34 276,270,634.01 185,114,596.32 158,188,417.33 双酚 A 246,418,240.68 220,641,549.89 62,666,970.41 52,864,996.34 苯酚 418,404,042.51 354,108,837.96 291,389,976.64 240,317,941.50 其他 19,842,836.76 17,403,778.01 - - 合 计 1,692,023,430.74 1,424,793,897.33 1,046,557,798.81 888,829,654.39 单位:元 币种:人民币 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投 长期投资 合计 长期投资 合计 资 资 45 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资收益 / 2,265,703.53 2,265,703.53 / 5,187,896.24 5,187,896.24 合计 2,265,703.53 2,265,703.53 5,187,896.24 5,187,896.24 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 研究开发化学清 北京市朝阳区 国有企业（全 中国蓝星（集 洗、水处理、膜 北土城西路 9 母公司 民所有制企 任建新 团）总公司 技术、化工、石 号 业） 油、自动化技术 江苏省南通市 南通星辰合成 生产销售工程塑 开发区通富路 控股子公司 股份公司 季刚 材料有限公司 料 1号 南通崇川经济 开发、生产销售 南通中蓝工程 开发区跃龙南 工程塑料及改性 控股子公司 中外合资 王联合 塑胶有限公司 路 118 号 产品 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 中国蓝星（集团）总公司 123,966.3 27,454.8 151,421.10 万元人民币 南通星辰合成材料有限公司 13877 13,877 万元人民币 南通中蓝工程塑胶有限公司 372.5 万美元万元人民币 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所 持股份比 持股份增 关联方所持股份期末 持股份比 关联方名称 持股份期 持股份增 例期初数 减比例 数 例期末数 初数 减 （％） （％） （％） 中国蓝星（集团） 150,980,964 万元人 62.91 62.91 总公司 民币 南通星辰合成材料 69.18 69.18 有限公司 南通中蓝工程塑胶 91.27 77.17 有限公司 (1)中国蓝星（集团）总公司持有本公司 62.91%的股权，是本公司的控股股东； （2）本公司直接持有南通星辰合成材料有限公司 69.18%的股权，使该公司的直接控股股东； （3）本公司的控股子公司南通星辰合成材料有限公司持有南通中蓝工程塑胶有限公司 77.17%（合 同比例 68%）的股权，使该公司的间接控股股东。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 无锡石化总厂 母公司的全资子公司 蓝星星火化工厂 母公司的全资子公司 南通合成材料厂 母公司的全资子公司 46 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 母公司的全资子公司 中蓝国际化公司(原蓝星化工供销公司) 母公司的控股子公司 哈尔滨华宇股份有限公司 母公司的全资子公司 甘肃蓝星物资有限公司 母公司的控股子公司 5、关联交易情况 1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 的比重(％) 无锡石化总厂 苯酚、丙酮等原材料 市场价 52,612,264.67 3.38 支票 向无锡石化总厂采购货物的原因是进口渠道的限制，无锡树脂厂的进口原材料无法全部通过公司总部 采购，故进口原材料采购中部分由无锡石化总厂代为采购。 2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交易 占同类交易额的比重 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 (％) 有机硅中间体 市场价 1,822,441.52 0.10 支票 感光材料及工程塑 市场价 81,574,555.81 4.34 电汇 料 双酚 A 及环氧树脂 市场价 35,943,920.95 1.91 电汇 环氧树脂产品 市场价 4,366,358.97 0.23 电汇 关联方交易情况 2004 年 2 月 14 日，本公司与中国蓝星（集团）总公司在北京签订了《经营服务协议》，《经营 服务协议》的签订是鉴于双方已签订的《综合服务协议（一）》、《综合服务协议（二）》及相关补 充协议，以及本公司已与蓝星集团下属企业哈尔滨华宇股份有限公司、无锡石油化工总厂分别签订的 《经营服务协议》和《能源供应协议》，本公司控股企业南通星辰合成材料有限公司已与蓝星集团下 属企业南通合成材料厂签署《经营服务协议》及相关补充协议等，所涉及的关联交易情况已发生较大 变化，需就关联交易的规范做出调整。适用范围：交易对方蓝星集团具有独立法人资格和不具有独立 法人资格的全资企业，本公司及本公司下属不具有独立法人资格的企业及本公司控股子公司南通星辰 合成材料有限公司。协议适用于双方之间的下述经营服务关联交易: 1、综合服务 无锡石化厂、南通合成材料厂、华宇公司等向本公司提供相关的水、电、蒸汽、冷量、氮气、污 水处理及交通工具等延续发生的供应和服务。本公司向无锡石化总厂提供的蒸汽、电系由本公司无锡 树脂厂生产，保证本公司使用之余额。 2、产品购销 本公司向蓝星集团及其相关控股企业采购本公司生产所需部分原材料，销售 PBT、环氧树脂、双 酚 A、有机硅系列产品等。 3、交易价格的确定 1）、综合服务：如国家有关部门已有强制性定价应当执行该定价标准；如没有政府定价的，应 当参照交易发生地第三方提供类似服务地正常、公平之价格；如无第三方价格可参考，则参照供应方 提供服务地实际成本加 5%利润；先前供应方就有关服务收取的费用。 47 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2）、产品购销：参照交易当时的下述价格：有国家规定的价格的，应当根据该价格执行；有可 适用的行业价格标准的，应当根据该价格标准执行；若无可适用的行业价格标准时，应当参照所在地 的市场价格执行。 （1）采购货物 单 位 名 称 2004年度 占购货(%) 2003年度 占购货(%) 蓝星星火化工厂 － － 5,958.42 0.00 无锡石化总厂 52,612,264.67 3.38 54,715,305.71 6.48 南通合成材料厂 － － 25,250,269.72 2.99 注：向无锡石化总厂采购货物的原因是进口渠道的限制，无锡树脂厂的进口原材料无法全部通过公司 总部采购，故进口原材料采购中部分由无锡石化总厂代为采购；南通星辰合成材料本期进口原材料由 公司总部采购，故无通过南通合成材料厂采购货物。 （2）销售货物 销售货物 单 位 名 称 2004年度 占销货(%) 2003年度 占销货(%) 蓝星星火化工厂 1,822,441.52 0.10 8,725,224.06 0.74 南通合成材料厂 81,574,555.81 4.34 16,317,373.26 1.39 中蓝国际化公司(原蓝星化工供 销公司) 35,943,920.95 1.91 36,703,375.25 3.12 甘肃蓝星物资有限公司 4,366,358.97 0.23 2,851,950.44 0.24 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 － － 983,271.57 0.08 销售能源 向无锡石化总厂销售电力、蒸汽等能源，具体明细如下： 项 目 单 价 金 额 电力 0.59 元/度 1,149,519.00 循环水 0.24 元/吨 72,701.80 蒸汽 105.00 元/吨 1,743,535.00 河水净化水 0.83 元/吨 120,575.76 氮气 0.97 元/吨 554,488.86 合计 3,640,820.42 蒸汽价格较南通合成材料厂提供予本公司的价格为高，主要原因是：一方面是因为南通的水、 电、煤的成本较低，造成蒸汽的生产成本较低，另一方面是因为南通所提供的蒸汽的等级较无锡所提 供的蒸汽等级差，为中压汽，本公司向无锡石化总厂提供的蒸汽为次高压汽。 （3）综合服务 ①本期无锡石化总厂未向本公司提供生产、生活能源供应等综合服务该方面之服务。 ②本期南通合成材料厂为本公司下属南通星辰合成材料有限公司提供电力、自来水、蒸汽等能 源，合计金额人民币 4,817,409.52 元，具体明细如下： 项 目 单 价 金 额 水 1.427 元/立方 286,594.08 电力 0.75 元/度 1,349,634.39 48 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 蒸汽 96.00 元/吨 1,862,791.53 冷量 180.00 元/亿焦 1,318,389.52 合计 4,817,409.52 ③本期南通合成材料厂为本公司下属南通中蓝工程塑胶有限公司提供电力、自来水、蒸汽等能 源，合计金额人民币 1,323,597.87 元，具体明细如下： 项 目 单 价 金 额 自来水 2.45 元/吨 55,122.47 深井水 1.50 元/吨 5,753.55 循环水 0.22 元/吨 41,753.12 电 0.59 元/度 1,063,890.31 蒸汽 75 元/吨 10,437.94 压缩空气 0.16 元/立方米 146,640.48 合计 1,323,597.87 ④本期哈尔滨华宇股份有限公司向本公司提供该方面之服务具体明细如下： 服 务 项 目 收费标准 金 额 污水处理设备出租 3.50 元/吨 641,760.00 提供循环水设备出租 0.20 元/吨 480,240.00 维护安全和环境卫生 25,000.00 元/月 300,000.00 提供上下班交通工具 18,000.00 元/月 216,000.00 提供其他交通工具 4,500.00 元/台、月 162,000.00 合 计 1,800,000.00 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 预付账款 无锡石化总厂 14,807,114.62 应收账款 南通合成材料厂 8,736,851.00 24,481,558.99 中蓝国际化工公司（原蓝星化 应收账款 22,560,357.64 工供销公司） 15,461,220.64 （九）或有事项 （1）本公司与中国建设银行南通分行签订《保证合同》（合同号为 AC430YY2004014 号），合 同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供 5000 万元短期借款担保。本次担保的主 债权最高限额为依据南通星辰合成材料有限公司（债务人）与中国建设银行南通分行自二零零四年八 月十七日至二零零六年八月十七日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币 5000 万元，履行期限自每笔主合同签订之日起至该笔债务履行期限届满之日后两年止。 （2）本公司与中国银行南通分行签订《保证合同》（合同号为 2004 中银保字第 0437008 号），合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供 3800 万元短期借款担保。本次 49 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 担保的主债权最高限额为依据南通星辰合成材料有限公司（债务人）与中国银行南通分行自二零零四 年十一月八日至二零零五年十一月八日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币 6700 万元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。 （3）本公司与中国农业银行南通市经济技术开发区支行签订《保证合同》（合同号为 （51038）农银高保字（2003）第 0001 号），合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公 司提供 1000 万元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据南通星辰合成材料有限公司（债 务人）与中国农业银行南通市经济技术开发区支行自二零零三年三月三十一日至二零零五年三月三十 一日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币 4800 万元，履行期限自每个借款合 同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。 （4）本公司与中国银行南通分行签订《保证合同》（合同号为 2002 年中银借保字（长） 0220001 号），合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供 2000 万元长期借款担 保。本次担保的主债权为债权人中国银行南通分行依据 2002 年中银借（长）字 0220001 号借款合同 向债务人南通星辰合成材料有限公司发放的贷款，本金金额为人民币 2000 万元。 （5）本公司下属子公司南通星辰合成材料有限公司与工商银行南通青年路支行签订《最高额保 证合同》（合同号为 2004 年营业（保）字第 001B 号），合同商定南通星辰为下属子公司南通中蓝工 程塑胶有限公司提供 1000 万元借款担保。本次担保的主债权为债权人工商银行南通青年路支行依据 借款合同（2004 年 BD354939 字第 001 号）向债权人南通中蓝工程塑胶有限公司发放的贷款，本金金 额为人民币 1000 万元。 （6）本公司下属子公司南通星辰合成材料有限公司与上海浦东发展银行签订《短期贷款最高额 保证合同》（合同编号 88012004280335），合同商定南通星辰为下属子公司南通中蓝工程塑胶有限 公司提供 500 万元借款担保。本次担保的主债权为债权人上海浦东发展银行依据借款合同（编号为 88012004280335）向债权人南通中蓝工程塑胶有限公司发放的贷款，本金金额为人民币 500 万元。 （7）本公司下属子公司南通星辰合成材料有限公司与中国银行南通分行签订《保证合同》（合 同编号：2004 年中银保字第 0438035），合同商定南通星辰为下属子公司南通中蓝工程塑胶有限公司 提供 450 万元借款担保。本次担保的主债权为债权人中国银行南通分行依据借款合同（编号为 2004 年中银借字第 0438035 号）向债权人南通中蓝工程塑胶有限公司发放的贷款，本金金额为人民币 450 万元。 （8）本公司下属分公司星火有机硅厂于 2003 年 12 月起诉上海卡朋罗兰化工设备有限公司 （以下简称卡朋罗兰公司），因卡朋罗兰公司提供给星火有机硅厂的设备未能按期交货，到货时设备 与图纸不符，安装问题或设备质量问题造成安装工程多次返工，故请求判令解除双方签订的氯化氢浓 缩回收置合同和氯化氢浓缩回收装置合同技术附件并判令卡朋罗兰公司退回已收原告货款 7,053,005.00 元；请求判令被告赔偿因履行合同业务不符合合同约定给原告造成的直接经济损失 1,837,353.00 元和被告正当履行合同义务后原告可以获得的所有的利益；请求判令由被告承担本案 的一切诉讼费用。江西省九江市中级人民法院于二○○四年五月十日以（2004）九中民初字第 05 号 民事判决书判决：解除原告有机硅厂与卡朋罗兰公司签订的合同；卡朋罗兰公司返还有机硅厂货款 7,053,005.00 元；赔偿有机硅厂经济损失 1,632,510.00 元，案件受理费、财产保全费、鉴定费共计 104,432.00 元由卡朋罗兰公司承担。卡朋罗兰公司不服上述判决，已向江西省高等法院递交上述 状，江西省高级人民法院于二○○四年八月十七日以（2004）赣民二终字第 44 号民事判决书判决： 驳回上诉，维持原判。本公司已于 2004 年收到卡朋罗兰公司 8,789,947.00 元的赔偿款。由于涉案固 定资产较多而且零散，需与卡朋罗兰公司逐一核对再退还，截止于本报告批准报出日此项工作正在进 行中，故公司暂无法估计损失或收益的金额而未做损益的处理。 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 50 蓝星化工新材料股份有限公司 2004 年年度报告 无 （十二）其他重要事项 十二、备查文件目录 （一）一、 载有董事长亲笔签署的年度报告正本； （二）二、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； （三）三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； （四）四、 注册会计师关于资金占用的专项说明。 51