海印股份(000861)茂化永业2002年年度报告

茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 二○○三年四月二十二日 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年年度报告目录 重要提示……………………………………………………2 第一节、公司简介……………………………………………………2 第二节、会计数据和业务数据摘要…………………………………3 第三节、股本变动及股东情况………………………………………5 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………7 第五节、公司治理结构………………………………………………9 第六节、股东大会情况简介…………………………………………9 第七节、董事会报告…………………………………………………10 第八节、监事会报告…………………………………………………16 第九节、重要事项……………………………………………………17 第十节、备查文件目录………………………………………………18 第十一节、财务报告…………………………………………………19 第 1 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 茂名永业(集团)股份有限公司 二 OO 二年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 孙绍德董事因公出差未出席本次董事会，授权委托王洪信董事行使表决权。 公司董事长兼总经理柯朝南先生、财务部负责人江国书先生声明：保证年度报告中 财务会计报告的真实、完整。 第一节、公司基本情况简介 (一)、公司的法定中、英文名称及缩写： 中文名称：茂名永业（集团）股份有限公司 英文名称：Maoming Yongye (Group) Co., Ltd. 英文名称缩写：MMYY (二)、公司法定代表人：柯朝南 (三)、公司董事会秘书：王洪信 联系地址：广东省茂名市环市西路 61 号 联系电话：0668—2327411—8888 传真：0668—2326412 电子邮箱：mmyongye @ 163.net 证券事务代表：刘云燕 联系地址：广东省茂名市官山西路 21 号 联系电话：0668—2286717 传真：0668—2326412 (四)、公司注册、办公地址：广东省茂名市环市西路 61 号 邮政编码：525024 公司国际互联网网址：无 第 2 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 公司电子信箱：DSL2324716_mmb@21cn.net (五)、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省茂名市官山西路 21 号本公司证券部 (六)、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：茂化永业 股票代码：000861 (七)、其他有关资料： 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 公司经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会以“粤股审 [1992]126 号文”批准，由原茂名市化工一厂独家发起，以定向募集方式，向其他社会法 人和内部职工募集股份而设立。1992 年 12 月 26 日，在茂名市工商行政管理局办理变更 登记。 首次注册日期：1992 年 12 月 26 日 注册地址：广东省茂名市环市西路 61 号 2、企业法人营业执照注册号：4400001000224 3、税务登记号码：440900194920242 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地：北京阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 第二节、会计数据和业务数据摘要（合并） (一)、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 2002 年（本年） 主营业务收入 176,163,654.10 利润总额 -19,814,143.59 净利润 -24,364,866.44 扣除非经常性损益的净利润 -23,128,410.82 主营业务利润 32,201,495.51 其他业务利润 -13,956.01 营业利润 -18,577,686.97 投资收益 -32,827.72 补贴收入 17,970.00 营业外收支净额 -1,221,598.90 第 3 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 经营活动产生的现金流量净额 -8,379,601.38 现金及现金等价物净增加额 -26,660,356.93 注：本年度公司非经营性损益构成如下（单位：元） 项目 金额 补贴收入 17,970.00 营业外收支净额 -1,221,598.90 合计 -1,203,628.90 (二)、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 2001年（合并） 2000年（合并） 项目 2002年（合并） 调整前 调整后 主营业务收入 176,163,654.10 167,697,039.10 167,698,039.10 113,941,627.36 净利润 -24,264,866.44 8,268,192.90 8,268,192.90 5,830,375.83 总资产 430,290,382.03 465,142,414.04 462,637,288.28 440,916,921.12 股东权益 191,901,179.85 218,771,172.05 216,266,046.29 210,502,979.15 扣除非经常性损益后的每股收 益 -0.21 0.12 0.12 0.09 每股净资产 1.73 2.95 2.92 2.84 调整后每股净资产 1.63 2.84 2.82 2.77 每股经营活动产生的现金流量 净额 -0.075 0.32 0.32 0.20 净资产收益率 -12.70% 3.78% 3.82% 2.77% 扣除非经常性损益后净资产收 益率 -12.10% 3.98% 4.02% 3.12% 注：2001 年 12 月 31 日前，本公司对未使用、不需用固定资产未计提折旧。根据 《企业会计准则—固定资产》和财政部财会（2002）18 号文《财政部关于印发〈关于执 行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答〉的通知》的规定，本公司自 2002 年 1 月 1 日起，对未使用、不需用固定资产提取折旧。此项会计政策的变更采用追溯调整法，调 增年初累计折旧 2,505,125.76 元，相应调减了年初未分配利润 2,129,356.90 元和调减盈 余公积年初数 375,768.86 元。 (三)股东权益变动情况 单位：人民币元 第 4 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 74,169,666 123,284,214.10 6,539,631.86 3,269,815.92 9,002,718.41 216,266,046.29 本期增加 37,084,833 1,226,297.30 613,148.66 38,924,278.96 本期减少 37,084,833 26,204,312.40 63,289,145.40 期末数 111,254,499 86,199,381.10 7,765,929.16 3,882,964.58 -17,201,593.99 191,901,179.85 子公司利润中 子公司利润中 变动原因 10 转增 5 10 转增 5 年度经营亏损 年度经营亏损 按比例提取 按比例提取 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 公积金转增 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,485,111 18,742,555 18,742,555 56,227,666 其中：国家持有股份 19,525,456 9,762,728 9,762,728 29,288,184 境内法人持有股份 17,959,655 8,979,827 8,979,827 26,939,482 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 238,091 119,046 119,046 357,137 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 37,723,202 18,861,601 18,861,601 56,584,803 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 36,446,464 18,223,232 18,223,232 54,669,696 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 36,446,464 18,223,232 18,223,232 54,669,696 三、股份总数 74,169,666 37,084,833 37,084,833 111,254,499 说明：公司内部职工股份已于 2001 年 6 月 25 日在深圳证券交易所上市流通，其中公 司高级管理人员持有的 357,137 股高管股仍在中国证券登记结算有限公司深圳分公司托 管。 （二）、股票发行与上市情况 1、公司股票于 1998 年 6 月通过深交所首次向社会公开发行。 股票种类：人民币普通股（A 股） 第 5 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 发行日期：1998 年 6 月 25 日 发行价格：5.19 元／股 发行数量：1250 万股 上市日期：1998 年 10 月 28 日 获准上市交易数量：1250 万股 2、公司 2000 年度实施配股方案：以 1999 年末总股本 6500 万股为基数，每 10 股配 3 股，使股份总数从 6500 万股增至 74,169,666 股。 3、报告期内，因实施了 2001 年度用公积金十转增五的利润分配方案，股本总额增加 50% （由 74,169,666 股增至 111,254,499 股）；股本结构未发生变化。 4、现存的高管股属于原内部职工股。内部职工股发行日期：1992 年 9 月，发行价格：1 元/股，发行数量：420 万股。 二、股东情况介绍 1、 报告期末股东总数：11529 户 2、 前 10 名股东的持股情况 股份类别 股东性质 质押或冻结的 年度内增减 年末持股数 比例 （已流通 （国有股 股东名称(全称) 股份数量 （股） 量（股） （％） 或未流 东或外资 （股） 通） 股东） 茂名市国有资产管理 9,762,728 29,288,183 26.33 未流通 0 国有股东 局 中国石化总公司茂名 1,690,000 5,070,000 4.56 未流通 0 石油化工公司 广东茂名信托投资公 300,300 900,900 0.81 未流通 900,900 司 广东茂名化学工业总 232,700 698,100 0.63 未流通 0 公司 刘少权 439,900 659,850 0.59 已流通 0 广东茂名兴达发展总 191,750 575,250 0.52 未流通 0 公司 广东茂名工业开发公 175,500 526,500 0.47 未流通 0 司 永业公司工会持股会 173,333 520,000 0.47 已流通 0 凌梅芳 152,725 458,175 0.41 已流通 0 蔡叶美 149,174 447,522 0.40 已流通 0 前十名股东关联关系或一致行动的 前十名股东中，国有股股东与法人股股东无关联关系，流通股 说明 股东未知是否存在关联关系或一致行动。 说明： 1、持股 5%以上的股东只有茂名市国有资产管理局，年末共持有 2928.82 万股，年度 内增加 976.3 万股，因公司实施年度利润分配方案（10 转增 5）所致，占总股本的 第 6 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 26.33%，其所持股份代表国家持有，在报告期内无质押、冻结情况。永业公司工会持股 会、刘少权、凌梅芳和蔡叶美所持股份为流通股，其余股东持有的均为法人股。 2、公司第一大股东是广东省茂名市国资局，因机构改革现已并入茂名市财政局，属 于行政管理部门，法定代表人为李小迪，注册地址：广东省茂名市双山三路 13 号大院， 茂名市财政局的行政主管部门是茂名市人民政府。 3、公司无战略投资者配售股份及一般法人配售股份。 4、前 10 名股东中未流通股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。流通股股东之间的关联关系不详。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 年初持股数 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 （股） 数（股） 董事长兼 公积金 10 转 柯朝南 男 57 2000.4-2003.4 42,250 63,375 总经理 增5股 董事兼副 公积金 10 转 陈默 男 45 2000.4-2003.4 42,250 63,375 总经理 增5股 董事兼副 公积金 10 转 王洪信 男 39 2000.4-2003.4 42,250 63,375 总经理 增5股 孙绍德 董事 男 56 2000.4-2003.4 0 0 公积金 10 转 周永声 董事 男 61 2000.4-2003.4 42,250 63,375 增5股 公积金 10 转 江光云 监事长 男 56 2000.4-2003.4 42,250 63,375 增5股 公积金 10 转 李文斯 监事 男 61 2000.4-2003.4 7,800 11,700 增5股 公积金 10 转 周健 监事 男 43 2000.4-2003.4 19,041 28,562 增5股 在股东单位任职的董事、监事 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 孙绍德 中国石化总公司茂名石油化工公司 副总经理 1991 年 6 月至今 李文斯 广东茂名化学工业总公司 工会主席 1995 年至 2001 年 二、年度报酬情况 年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬尚未实行年薪 制，均依据《广东省茂名市劳动工资支付有关规定》的标准按月支付。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：22.8 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额：11 万元。 第 7 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：11 万元。 报告期内公司未聘请独立董事。 现任董事、监事、高级管理人员共 8 人在公司领取报酬，其中年度报酬在 3-4 万元的 4 人，年度报酬在 2-3 万元的 2 人。 不在公司领取报酬的董事、监事：孙绍德、李文斯。上述人员在股东单位领取报酬，在 本公司每人领取 1 万元津贴。 报告期内，周永声董事兼副总经理由于已到退休年龄，本人申请辞去了副总经理职务。 三、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 本公司现有在册员工 1391 人，离退休人员 320 人，平均年龄 34 岁，根据其专业分 工，受教育程度和职称的不同可分类如下： 类别 人数（人） 占总人数的比例（%） 按专业分： 生产人员 922 66.25 销售人员 80 5.80 技术人员 135 9.70 财务人员 28 2.00 行政人员 226 16.25 按教育程度分： 本科以上 73 5.20 大专与中专 429 30.80 中小学 889 64.00 按职称分： 高级职称 8 0.60 中级职称 93 6.70 初级职称 135 9.70 其余 1155 83.00 本公司参照国家及地方政府的规定，已为所有员工办理了职工养老保险、职工失业 保险、职工工伤保险和医疗保险。本公司现有退休职工 320 人，本公司退休职工参加了社 会统筹。 第 8 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 第五节、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律法规的要求，建 立并逐步完善现代企业制度。对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文 件，公司治理的实际情况与规范性文件相比仍存在如下差异： 1、报告期内，公司尚未设立独立董事和董事会专门委员会。 2、绩效评价与激励约束机制还有待于进一完善。 报告期内，公司尚未设立独立董事，由于公司第一大股东茂名市财政局已决定转让 国有股权，同时公司本届董事会任期已满即将换届，因此本届董事会将建议下一届董事会 设立独立董事和董事会专门委员会以及建立健全公司绩效评价与激励约束机制。 （二）、控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有 超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资 产、机构和业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 第六节、股东大会情况简介 报告期内召开了一次股东大会。2002 年 5 月 30 日召开 2001 年度股东大会。 2001 年度股东大会的通知、召开情况： 1、公司关于召开 2001 年度股东大会的通知公告，刊登于 2002 年 4 月 27 日的《中国 证券报》、《证券时报》上。 2、2002 年 5 月 31 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了股东大会决 议公告，大会审议通过了如下决议： 第一、《2001 年度董事会工作报告》； 第二、《2001 年度监事会工作报告》； 第三、《2001 年度财务决算报告》； 第四、《2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》； 第五、审议通过聘请 2002 年度会计师事务所及其报酬的议案； 第 9 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 第六、审议通过公司股东大会议事规则。 第七节、董事会报告 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售、高岭土系列产品的制造和销售以 及油品的加工销售和尾气余热发电。 2002 年公司生产炭黑 2.1 万吨，生产高岭土 7.4 万吨，销售收入 17616 万元，利润总 额-1981 万元，净利润-2436.5 万元，经营活动产生的现金流量净额为-838 万元。 报告期内，公司净利润同比大幅下降的原因是： 1、由于原材料提价导致毛利减少、计提资产减值准备和债务重组损失等因素导致净 利润减少； 2、由于炭黑市场竞争激烈，产品销售价格略微下降和销量减少 15%，导致主营业务 利润减少； 3、由于公司主产品炭黑市场竞争加剧，公司采用以销定产营销策略，导致 2 万吨炭 黑工程竣工投产后，无法满负荷生产，2002 年全年主产品炭黑产量比去年同期下降 15.82%；而固定资产折旧同比增加 25%，加大了主营业务成本。 4、由于进口产品的冲击和国内市场的激烈竞争，为提高市场占有率而加大了营业费 用支出，导致主营业务利润减少。 5、财务费用中因政府贴息减少而减少利润。 6、由于计提了坏账损失和存货跌价准备等，增大了管理费用开支，减少了营业利 润。 2001 年 12 月 31 日前，本公司对未使用、不需用固定资产未计提折旧。根据《企业 会计准则—固定资产》和财政部财会（2002）18 号文《财政部关于印发〈关于执行企业 会计制度和相关会计准则有关问题解答〉的通知》的规定，本公司自 2002 年 1 月 1 日 起，对历年来因停产未提的折旧以及历年来未使用、不需用固定资产提取折旧。此项会计 政策的变更采用追溯调整法，调增年初累计折旧 2,505,125.76 元，相应调减了年初未分 配利润 2,129,356.90 元和调减盈余公积年初数 375,768.86 元。此项会计政策变更对本年 度的经营成果影响不大，减少了本年度利润 164,080.92 元。 第 10 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 预计公司未来的经营仍面临炭黑行业竞争持续加剧和财务费用较高的双重压力，同时 由于海湾地区局势的不稳定导致石油价格波动较大，对公司的成本控制带来一定的难度； 公司的控股子公司由于技改已经完成，2002 年的产量达到设计能力，预计 2003 年的产销 量增速将放缓。 一、公司经营情况 (一)、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售、高岭土系列产品的制造和销 售以及油品的加工销售和尾气余热发电。2002 年公司生产炭黑 2.1 万吨，生产高岭土 7.4 万吨，销售收入 17616 万元，利润总额-1981 万元，净利润-2436.5 万元，经营活动产生的 现金流量净额为-838 万元。 （1）、按行业分类 2002 年公司各项业务收入及利润构成如下： 单位：人民币万元 分行业 主营业务收入 主营业务利润 橡胶制品业 9,858.39 185.48 非金属矿物制品业 7,757.98 3,034.67 其中：关联交易金额 0.00 0.00 （2）、按产品分类 2002 年公司各项业务收入及利润构成如下： 单位：人民币万元 分产品 主营业务收入 主营业务利润 炭黑系列产品 9,858.39 185.48 高岭土系列产品 7,757.98 3,034.67 其中：关联交易金额 0.00 0.00 （3）、按地区分类 单位：人民币万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华南地区 8913.23 -15.37 华北地区 4305.00 2.39 华东地区 1088.00 4.80 出口 3,309.77 188.22 注：华南地区主营业务收入减少的原因是炭黑销量减少。 2、按行业或产品分类 2002 年公司产品销售收入、产品销售成本、毛利率的比较 （1）、按行业分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 毛利率 毛利率比上年 分行业 主营业务收入 比上年增减 比上年增减 成本 (%) 增减（％） （％） （％） 橡胶制品业 9,858.39 9,645.19 2.16 -10.73 0.93 -83.93 非金属矿物制品业 7,757.98 4,633.63 40.27 35.47 42.49 -6.81 第 11 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 其中：关联交易金额 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 （2）、按产品分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 毛利率 毛利率比上年 分产品 主营业务收入 比上年增减 比上年增减 成本 (%) 增减（％） （％） （％） 炭黑系列产品 9,858.39 9,645.19 2.16 -10.73 0.93 -83.93 高岭土系列产品 7,757.98 4,633.63 40.27 35.47 42.49 -6.81 其中：关联交易金额 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 3、主营业务盈利能力变化说明 报告期内，炭黑生产用原料油（乙烯焦油、煤焦油）大幅提价、由于炭黑行业竞争激 烈炭黑价格很难提高，导致毛利率与上年相比大幅下降 83.93%（详见报告期内整体经营 情况的讨论与分析）。公司主营业务结构未发生变化。 (二)、公司控股企业经营业绩 公司控股企业茂名高岭科技有限公司是广东省高新技术企业，属于非金属矿物制品 业，以生产造纸用系列高岭土产品为主，其中 M01 高光泽造纸涂料高岭土经专家评审被 认定为 2001 年度国家重点新产品，该公司技术优良，产品质量稳定，企业已进入快速成 长期，成为公司的一个新的利润增长点。茂名高岭科技有限公司注册资本 7006.3 万元 （本公司控股 88.73%），总资产 12146.00 万元。2002 年度，高岭土公司生产高岭土 7.484 万吨，主营业务收入 7758 万元，利润总额 1681 万元，净利润 1382 万元，本年度对 本公司的利润贡献为 1204 万元。目前 3 万吨/年高岭土技改项目已完成投产，公司现有高 岭土系列产品生产能力 8 万吨。 (三)、主要供应商及客户情况：公司向前五名供应商合计的采购金额 7010 万元，占年度 采购总额的 69%。公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 37.41%。 (四)、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、在经营中出现的问题与困难 （1）、公司主营业务较单一且规模较小，抗风险能力不强。 （2）、公司尚未健全有效的激励机制。 （3）、公司的原料供应商过于集中且处于垄断低位，公司难以控制原料成本。 （4）、炭黑市场竞争激烈，公司产品的市场占有率下降导致相对成本升高。 2、解决方案 第 12 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 针对上述问题，由于本届董事会即将任期届满，将建议下届董事会建立健全激励机 制、积极开拓市场、盘活存量资产并寻找新的利润增长点。 （五）、本公司所处的炭黑行业主要是以石油制品为原料，由于海湾战争的爆发，中东地 区局势不稳将导致石油价格的较大波动，因此对公司的财务状况和经营成果产生重要影 响。 二、公司投资情况 截止 2002 年 12 月 31 日，母公司长期投资余额为 8170 万元，比上年增加 578.15 万 元。被投资的公司为茂名高岭科技有限公司，主要是生产经营高岭土系列产品。公司占茂 名高岭科技有限公司的权益比例为 88.73%。 (一)、募集资金使用情况 1、前次募集资金使用情况 经中国证监会“证监公司字[2000]111 号”文批准，公司于 2000 年实施了 2000 年度 增资配股方案，本次配股以公司 2000 年 8 月 24 日总股本 6500 万股为基数，每 10 股配 3 股，配股价为每股人民币 11 元，共向全体股东配售 9,169,666 股，扣除配股费用后实际募 集资金 95,994,169.49 元。截止 2000 年 9 月 14 日，全部募集资金已到位。延续到报告期 内的前次募集资金余额为 655.90 万元，报告期内投入 28.93 万元到《配股说明》承诺的项 目中。 募集资金的实际使用情况与配股说明书的承诺对照表 单位：万元 承诺投资项目 承诺投资 实际投资项目 实际投资 1 2 万吨软质炭黑新工艺技改项目 9,290.00 2 万吨软质炭黑新工艺技改项目 9,245.00 2 尾气综合治理——余热发电项目 3,109.40 尾气综合治理——余热发电项目 2,527.43 2、实际投资项目进度及效益情况 (1)、2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程项目的进度及效益情况。该项目是国家 经贸委批准的重点工程项目，项目共需总投资 9290 万元。 该项目从 1998 年 7 月开始建设，利用首次发行募集资金投入 2800 万元，又用配股 募集资金投入到该项目 6445 万元，该项目累计投入 9245 万元，已于 2001 年 6 月完成了 2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的建设，并转为固定资产。该项目投产后，增加 第 13 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 炭黑产量 6000 吨，但由于受国内橡胶行业不景气及进口炭黑的冲击等不利因素影响，该 项目未能发挥出预期的效益。 (2)、尾气综合治理——余热发电项目的进度和效益情况。该项目是 2 万吨/年软质 新工艺炭黑节能技改工程的配套项目，是利用炭黑生产排出的尾气进行回收燃烧发电。项 目总投资 3642.41 万元，可利用前次配股募集资金 3109.4 万元，差额 533 万元由企业自 筹解决。报告期内累计投入募集资金 2,527.43 万元用于该项目，已完成了尾气发电项目— —余热发电项目一期工程建设，建成了尾气收集、锅炉燃烧、余热发电等装置，可满足目 前实际生产炭黑量的尾气收集、发电需要，随着炭黑产量的逐步加大，将建设第二期工 程。由于炭黑未能满负荷生产，影响了该项目的收益。 (3)、尚未投入的募集资金共计 626.97 万元全部存放在公司银行账户，用于计划投资 项目。 (二)、报告期内无非募集资金投资的项目。 三、公司财务状况 项目 2002 年（元） 2001 年（元） 增减 增减主要原因 总资产 430,290,382.03 462,637,288.28 -7% 净利润减少 股东权益 191,901,179.85 216,266,046.29 -11.30% 净利润减少 主营业务利润 32,201,495.51 38,217,181.20 -15.75% 主营业务成本上升 净利润 -24,364,866.44 8,268,192.90 -395% 原料提价、三费增加 现金及现金等 -26,660,356.93 -26,485,653.27 -0.60% 应收款项增加 价物净增加额 四、新年度的经营计划 由于本公司即将更换控股股东以及本届董事会任期届满，因此建议下一届董事会制定 新年度的经营计划。 五、董事会日常工作情况 (一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2002 年 1 月 30 日，公司三届十二次董事会在本公司三楼会议室召开会议，审议并 通过如下决议： 一、审议并通过《茂名永业（集团）股份有限公司关于巡回检查的整改报告》； 二、审议并通过董事会议事规则； 三、审议并通过总经理工作细则； 第 14 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 四、审议通过股东大会议事规则。 以上决议于 2002 年 2 月 1 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2002 年 4 月 8 日，公司三届十三次董事会在本公司会议室召开会议，审议通过了如 下决议： 一、审议通过了《2001 年度报告和报告摘要》； 二、审议通过了《2001 年度董事会工作报告》； 三、审议通过了《2001 年度财务决算报告》； 四、审议通过了《2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》： 五、审议通过了 2002 年度利润预计分配政策； 六、公司 2001 年度股东大会的召开时间地点议案另行决定并公告。 上述决议于 2002 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2002 年 4 月 26 日，公司三届十四次董事会在本公司会议室召开，审议并通过如下 决议： 一、公司 2002 年第一季度报告； 二、信息披露管理办法； 三、投资决策制度； 四、续聘北京兴华会计师事务所为公司 2002 年度审计机构的议案； 五、关于召开 2001 年度股东大会的议案。 上述决议于 2002 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2002 年 8 月 13 日，公司三届十五次董事会在本公司会议室召开会议，审议并通过 如下决议： 一、2002 年半年度报告及报告摘要； 二、周永声董事已到退休年龄申请辞去公司副总经理的议案。 该决议刊登在 2002 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2002 年 10 月 2 日，公司三届十六次董事会在本公司会议室召开，审议并通过 了公司 2002 年第三季度报告，该决议刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 (二)、董事会对股东大会决议的执行情况 第 15 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 报告期内，董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了 2001 年度派息方案：以 2001 年末总股本 7416.97 万股为基数，用资本公积金每 10 股转增 5 股。股权登记日为 2002 年 6 月 14 日，除权日和转增股份上市日为 2002 年 6 月 17 日。 六、本次利润分配预案及下一年度利润分配政策： 经北京兴华会计师事务所审计，2002 年度公司实现净利润-2436 万元，由于年度经营 亏损，董事会决定：1、2002 年度不进行利润分配也不以资本公积金转增股本。 本预案与 2001 年年报预计的分配政策不符，主要是因为由于年度经营亏损，本预案 尚须提交 2002 年度股东大会审议。 第八节、监事会报告 一、监事会会议情况 公司监事会 2002 年度召开监事会议三次： (一)、2002 年 1 月 29 日公司监事会召开三届五次会议，会议审议了如下议案： 1、《茂名永业（集团）股份有限公司关于巡回检查的整改报告》，同意公司提出的 整改措施； 2、审议并通过了修改后的监事会议事规则。 以上议案刊登在 2002 年 2 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)、2002 年 4 月 8 日公司监事会召开三届六次会议，会议审议通过了如下的议案： 1、公司 2001 年度报告及报告摘要； 2、公司 2001 年度监事会报告。 上述议案刊登在 2002 年 4 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (三)、2002 年 4 月 26 日公司监事会召开三届七次会议，会议审议通过了如下的议案： 1、公司 2002 年第一季度报告； 上述议案刊登在 2002 年 4 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (四)、2002 年 8 月 13 日公司监事会召开三届八次会议，会议审议通过了如下的议案： 1、公司 2002 年半年度报告及报告摘要。 上述议案刊登在 2002 年 8 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、监事会独立意见 第 16 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 1、公司监事会作为公司常设监督机构，按照《公司法》及公司章程有关规定，在履 行职责期间，列席了公司历次董事会议，检查了公司 2002 年度会计报表和其他会议文 件，审核了公司财务年度报告、年度审计报告等。 2、监事会认为：公司按照中国证监会及有关部门规定，建立了公司内部控制制度， 并依法运作，公司决策程序合法。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的行为。 3、北京兴华会计师事务所按照会计准则审核了公司 2002 年度报告并出具了无保留 意见的审计报告。监事会认为公司 2002 年度报告中涉及的财务数据真实，北京兴华会计 师事务所提供的财务报告客观公正，能真实反映公司的财务状况和经营成果。 4、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 5、公司 2002 年度无收购、出售资产，无关联交易，没有损害股东权益或造成公司 资产的流失。 第九节、重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 4、 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。 5、 报告期内，公司无重大担保事项。 6、 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 7、 报告期内，公司或持股 5%以上的股东无承诺事项。 8、 报告期内，续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，报告年度支 付 50 万元的审计费，公司股东大会决定 2002 年度审计费用仍为 50 万元。到目前为 止，北京兴华会计师事务所有限责任公司已为公司提供 7 年的审计服务。 9、 报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 10、 主要会计政策和会计估计的变更： 第 17 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 2001 年 12 月 31 日前，本公司对未使用、不需用固定资产未计提折旧。根据《企业 会计准则—固定资产》和财政部财会（2002）18 号文《财政部关于印发〈关于执行企业 会计制度和相关会计准则有关问题解答〉的通知》的规定，本公司自 2002 年 1 月 1 日 起，对未使用、不需用固定资产提取折旧。此项会计政策的变更采用追溯调整法，调增年 初累计折旧 2,505,125.76 元，相应调减了年初未分配利润 2,129,356.90 元和调减盈余公 积年初数 375,768.86 元。 11、2002 年 2 月 6 日，茂名市财政局与深圳市中智投科技有限公司签定了股权转让协 议，将持有公司的 1952.55 万股国有股权一次过转让给深圳市中智投科技有限公司。公司 已于 2002 年 2 月 8 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了提示性公告。 根据《协议》第十条第二款规定：如果在协议签订后 180 天内本协议不能获得有关主 管部门的批准，协议任何一方均有权解除本协议以及双方签署的其他法律文件。由于签订 协议已超过 180 天，股权转让事宜尚未获得有关主管部门的批准，因此茂名市财政局于 2003 年 1 月 16 日解除了《协议》以及双方签署的其他法律文件。公司已于 2003 年 1 月 21 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了提示性公告。 2003 年 1 月 17 日茂名市财政局与广州海印实业集团有限公司（以下简称“海印集 团”）签订了《国有股转让协议》,市财政局拟将持有的本公司占总股本 26.33%的国有股 2,928.82 万股转让给海印集团,每股转让价格 2.98 元人民币,转让总价款 8,727.88 万元人民 币。本次股权转让完成后,海印集团持有 2,928.82 万股,占本公司总股本的 26.33%,成为第 一大股东，茂名市财政局不再持有公司股份。目前相关股权转让审批手续正在办理中。公 司已于 2003 年 1 月 21 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了提示性公告。 12、由于茂名市信托投资公司（以下简称“茂名信托”）现已停业整顿，本公司在茂名信 托存款余额 6,151,541.19 元已转入其他应收款核算。该笔款项的收回时间和未来可收回金 额取决于茂名信托清理整顿时间和清理后的财务状况。本公司无进一步资料来确定款项收 回时间和损失（如有）的数额。按公司会计政策 2002 年度公司已对此项应收款按 5%计 提了 307,577.06 元坏账准备。 第十一节、备查文件目录 本公司办公地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询， 备查文件包括： 第 18 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 第十二节、财务报告 审 计 报 告 （2003）京会兴审字第 246 号 茂名永业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵 公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及 2002 年度 的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：胡 毅 注册会计师：宋晓琴 地址：北京市西城区阜城门外大街 万通新世界广场 708 室 二○○三年四月二十一日 第 19 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合 并 资 产 附注六 期末数 期初数 附注五 期末数 期初数 流动资产 货币资金 17,918,619.26 46,806,714.88 1 20,962,714.76 47,840,243.97 短期投资 217,172.28 - 2 217,172.28 - 应收票据 2,825,000.00 6,188,999.76 3 9,443,937.78 13,506,177.86 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 1 22,359,485.01 18,015,471.59 4 44,149,741.62 34,791,154.27 其他应收款 2 11,973,400.17 5,116,880.98 5 12,399,734.56 5,740,510.30 预付账款 2,886,832.51 3,168,233.58 6 3,341,072.89 3,852,245.55 应收补贴款 - - - - 存货 28,138,735.75 32,964,395.36 7 33,128,840.94 35,881,699.14 待摊费用 170,562.04 297,207.26 193,562.04 297,207.26 一年内到期长期债权投 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 86,489,807.02 112,557,903.41 123,836,776.87 141,909,238.35 长期投资 - - - - 长期股权投资 3 81,702,119.26 75,918,523.91 8 1,471,707.63 1,601,902.35 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 81,702,119.26 75,918,523.91 1,471,707.63 1,601,902.35 其中：合并价差 - - 8 1,030,707.63 1,160,902.35 固定资产 - - - - 固定资产原价 265,243,262.05 262,458,554.68 9 364,265,475.53 327,487,214.66 减：累计折旧 46,831,468.97 31,439,578.21 9 75,864,159.85 54,187,652.82 固定资产净值 218,411,793.08 231,018,976.47 9 288,401,315.68 273,299,561.84 减：固定资产减值准备 683,586.00 - 9 766,461.01 - 固定资产净额 217,728,207.08 231,018,976.47 9 287,634,854.67 273,299,561.84 工程物资 - - - 7,968.79 在建工程 - - 10 80,000.00 29,995,457.00 固定资产清理 - - - -2,175.00 固定资产合计 217,728,207.08 231,018,976.47 287,714,854.67 303,300,812.63 无形资产及其他资产 - - - - 无形资产 3,142,663.14 3,229,767.30 11 11,521,495.79 11,928,402.72 长期待摊费用 - - 12 5,745,547.07 3,896,932.23 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合 3,142,663.14 3,229,767.30 17,267,042.86 15,825,334.95 递延税项 - - - - 递延税款借项 - - - - 资 产总 计 389,062,796.50 422,725,171.09 430,290,382.03 462,637,288.28 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 第 20 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 资产负债表（续表） 2002年12月31日 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合 并 负债及股东权益 附注六 期末数 期初数 附注五 期末数 期初数 流动负债 短期借款 65,566,000.00 47,600,000.00 13 65,566,000.00 47,600,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 5,227,377.71 5,957,212.62 14 8,026,083.98 8,818,258.28 预收账款 1,680,027.79 3,939,393.10 15 2,096,180.80 4,300,557.29 应付工资 - 10,450.00 566,212.38 10,450.00 应付福利费 -4,378,472.26 -4,797,832.04 -3,623,239.94 -4,221,522.23 应付股利 16,076.03 16,076.03 51,676.03 16,076.03 应交税金 -243,746.11 1,866,372.87 16 1,884,075.95 3,264,488.21 其他应交款 1,943.24 70,600.74 17 20,131.79 81,588.57 其他应付款 5,612,410.25 9,460,851.48 18 8,641,441.52 14,357,538.15 预提费用 - 30,000.00 19 768,970.78 61,895.84 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 35,680,000.00 17,306,000.00 20 38,680,000.00 17,306,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 109,161,616.65 81,459,124.80 122,677,533.29 91,595,330.14 长期负债 - - - - 长期借款 88,000,000.00 125,000,000.00 21 99,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 22 6,521,240.18 6,270,041.98 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 88,000,000.00 125,000,000.00 105,521,240.18 146,270,041.98 递延税项 - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 197,161,616.65 206,459,124.80 228,198,773.47 237,865,372.12 少数股东权益 - - 10,190,428.71 8,505,869.87 股东权益 - - - - 股本 111,254,499.00 74,169,666.00 23 111,254,499.00 74,169,666.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 111,254,499.00 74,169,666.00 23 111,254,499.00 74,169,666.00 资本公积 86,199,381.10 123,284,214.10 24 86,199,381.10 123,284,214.10 盈余公积 8,104,345.40 8,104,345.40 25 11,648,893.74 9,809,447.78 其中：法定公益金 2,701,448.47 2,826,704.75 25 3,882,964.58 3,269,815.92 未分配利润 -13,657,045.65 10,707,820.79 26 -17,201,593.99 9,002,718.41 股东权益合计 191,901,179.85 216,266,046.29 191,901,179.85 216,266,046.29 负债与股东权益总计 389,062,796.50 422,725,171.09 430,290,382.03 462,637,288.28 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 第 21 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 利润及利润分配表 2002年度 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 单位：人民币元 母公司 合 并 项 目 附注六 本年数 上年数 附注五 本年数 上年数 一、主营业务收入 4 98,583,848.60 110,431,226.96 27 176,163,654.10 167,697,039.10 减：主营业务成本 5 96,451,852.60 95,566,369.91 28 142,788,133.19 128,084,780.74 主营业务税金及附加 277,209.98 670,702.52 29 1,174,025.40 1,395,077.16 二、主营业务利润 1,854,786.02 14,194,154.53 32,201,495.51 38,217,181.20 加：其他业务利润 6 53,841.67 1,292,121.45 -13,956.01 1,220,988.48 减：营业费用 6,304,114.03 5,782,477.30 12,453,917.71 10,550,375.91 管理费用 18,192,695.34 8,829,097.47 30 24,198,891.81 12,472,767.38 财务费用 12,842,675.82 3,556,449.42 31 14,112,417.95 3,920,725.21 三、营业利润 -35,430,857.50 -2,681,748.21 -18,577,687.97 12,494,301.18 加：投资收益 7 12,037,367.63 11,327,984.91 -32,826.72 21,000.00 补贴收入 12,499.00 - 17,970.00 5,754.00 营业外收入 110,178.95 16,593.00 167,858.55 97,681.86 减：营业外支出 1,094,054.52 394,636.80 32 1,389,457.45 615,448.59 四、利润总额 -24,364,866.44 8,268,192.90 -19,814,143.59 12,003,288.45 减：所得税 - - 2,993,146.99 2,426,076.27 少数股东损益 - - 1,557,575.86 1,309,019.28 五、净利润 -24,364,866.44 8,268,192.90 -24,364,866.44 8,268,192.90 加：年初未分配利润 10,707,820.79 3,679,856.82 9,002,718.41 3,679,856.82 其他 - - 六、可供分配的利润 -13,657,045.65 11,948,049.72 -15,362,148.03 11,948,049.72 减：提取法定盈余公积 - 826,819.29 1,226,297.30 1,963,554.21 提取法定公益金 - 413,409.64 613,148.66 981,777.10 提取职工奖励及福利基 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 -13,657,045.65 10,707,820.79 -17,201,593.99 9,002,718.41 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 -13,657,045.65 10,707,820.79 26 -17,201,593.99 9,002,718.41 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 第 22 页 共 44 页 茂名 现金流量表 2 002 年 度 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 项 目 附注五 母公司 合并数 补充资料 附注 一、经营活动产生的现金流量： 1.将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 ： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 0 8 ,3 0 7 ,9 2 1 .0 1 1 8 4 ,4 6 3 ,4 3 7 .6 2 净利润 收到的税费返还 1 2,4 99 .00 17 ,97 0.0 0 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 60 3,5 13 .60 1,158 ,48 8.1 3 计提的资产减值准备 现金流入小计 1 0 8 ,9 2 3 ,9 3 3 .6 1 1 8 5 ,6 3 9 ,8 9 5 .7 5 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 8 3,34 2,8 38 .24 1 2 0 ,2 9 4 ,9 1 5 .2 7 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 1 5,26 5,1 87 .18 25,368 ,63 4.4 1 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 6,09 1,6 37 .96 14,181 ,72 0.2 0 待摊费用减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 3 3 2 2,81 4,2 53 .58 34,174 ,22 7.2 5 预提费用增加（减：减少） 现金流出小计 1 2 7 ,5 1 3 ,9 1 6 .9 6 1 9 4 ,0 1 9 ,4 9 7 .1 3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 经营活动产生的现金流量净额 -1 8,58 9,9 83 .35 -8,379 ,60 1.3 8 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益） 取得投资收益所收到的现金 6,28 6,6 00 .00 6,286 ,60 0.0 0 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 存货的减少（减：增加） 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） 现金流入小计 6,28 6,6 00 .00 6,286 ,60 0.0 0 经营性应付项目的增加（减：减少） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,78 4,7 07 .37 9,020 ,55 4.4 3 其他 投资所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,78 4,7 07 .37 9,020 ,55 4.4 3 投资活动产生的现金流量净额 3,50 1,8 92 .63 -2,733 ,95 4.4 3 2.不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 ： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为本金 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 其 中 :子 公 司 吸 收 少 数 股 东 权 益 性 投 资 收 到 的 现 金 融资租入固定资产 借款所收到的现金 6 5,56 6,0 00 .00 65,566 ,00 0.0 0 以存货偿还债务 收到的其他与筹资活动有关的现金 融资租赁固定资产 现金流入小计 6 5,56 6,0 00 .00 65,566 ,00 0.0 0 偿还债务所支付的现金 6 6,22 6,0 00 .00 67,226 ,00 0.0 0 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1 2,92 2,8 32 .62 13,886 ,80 1.1 2 其 中 :子 公 司 支 付 少 数 股 东 的 股 利 3.现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 ： 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 现金流出小计 7 9,14 8,8 32 .62 81,112 ,80 1.1 2 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 -1 3,58 2,8 32 .62 -15,546 ,80 1.1 2 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物金净增加额 -2 8,67 0,9 23 .34 -26,660 ,35 6.9 3 现金及现金等价物净增加额 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 第 23 页 共 44 页 茂名 利润表附表 2002年度 编制单位：茂名永业集团股份有限公司 项 目 2002年度净资产收益率(%) 2002年度每股收益(元) 2001年度净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.17 0.16 0.29 0.35 0.17 营业利润 -0.10 -0.09 -0.17 -0.20 0.06 净利润 -0.13 -0.12 -0.22 -0.26 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 -0.12 -0.11 -0.21 -0.25 0.04 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M 其中： P为报告期利润 NP为报告期净利润 E0为期初净资产 Ei为报告期发行新股或债转股等新增净 Ej为报告期回购或现金分红等减少净资 M0为报告期月份数 Mi为新增净资产下一月份起至报告期期 Mj为减少净资产下一月份起至报告期期 加权平均每股收益=P/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0） 其中： P为报告期利润 S0为期初股份总数 S1为报告期因公积金转增股本或股票股 Si为报告期因发行新股或债转股等增加 Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0为报告期月份数 Mi为增加股份下一月份起至报告期期末 Mj为减少股份下一月份起至报告期期末 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 编表人：刘陆林 第 24 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 4,301,629.93 2,118,803.74 628,432.65 5,792,001.02 其中：应收帐款 3,299,171.09 1,338,168.82 4,637,339.91 其他应收款 1,002,458.84 780,634.92 628,432.65 1,154,661.11 二、短期投资跌价准备合计 32,827.72 32,827.72 其中：股票投资 32,827.72 32,827.72 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,403,200.41 1,403,200.41 其中：产成品 1,403,200.41 1,403,200.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 766,461.01 766,461.01 其中：房屋、建筑物 机器设备 481,417.29 481,417.29 运输设备 285,043.72 285,043.72 其他设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 12,380.00 12,380.00 八、委托贷款减值准备 合 计 4,314,009.93 4,321,292.88 628,432.65 8,006,870.16 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 填表人：刘陆林 第 25 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：茂名永业（集团）股份有限公司 2002年 度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 期初余额 74,169,666.00 74,169,666.00 本期增加数 37,084,833.00 其中：资本公积转入 37,084,833.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 111,254,499.00 74,169,666.00 二、资本公积： 期初余额 123,284,214.10 123,284,214.10 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 37,084,833.00 其中：转增资本（或股本） 37,084,833.00 期末余额 86,199,381.10 123,284,214.10 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 6,539,631.86 4,576,077.65 本期增加数 1,226,297.30 1,963,554.21 其中：从净利润中提取数 1,226,297.30 1,963,554.21 其中：法定盈余公积 1,226,297.30 1,963,554.21 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 7,765,929.16 6,539,631.86 其中：法定盈余公积 7,765,929.16 6,539,631.86 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 3,269,815.92 2,288,038.82 本期增加数 613,148.66 981,777.10 其中：从净利润中提取数 613,148.66 981,777.10 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 3,882,964.58 3,269,815.92 五、未分配利润： 期初未分配利润 9,002,718.41 3,679,856.82 本 期 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “-”号 填 列 ） -24,364,866.44 8,268,192.90 本期利润分配 1,839,445.96 2,945,331.31 期 末 未 分 配 利 润 （ 未 弥 补 亏 损 以 “-”号 填 列 ） -17,201,593.99 9,002,718.41 单位负责人：柯朝南 财务负责人：江国书 填表人：刘陆林 第 26 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 利润表补充资料： 合 并 母公司 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -164,080.92 -164,080.92 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 283,255.89 129,638.62 200,380.88 129,638.62 6、其他 4 会计报表附注 一、公司简介 茂名永业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1992 年经广东省经济体制改革 委员会粤股审（1992）126 号文批准，以原茂名市化工一厂为发起人，采取定向募集方式设立的 股份有限公司。于 1998 年 6 月 25 日向社会公开发行人民币普通股 1250 万元（每股面值 1 元）， 公司总股本为 5000 万元。 1999 年 5 月 5 日经过股东大会审议通过，本公司实施资本公积金转增股本的方案，按每 10 股转增 3 股，共转增 15,000,000 元，转增后股本为 65,000,000 元，股东及其所占股份比例不 变。2000 年经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]111 号文复审核准本公司以 2000 年 8 月 24 日总股本 6,500 万股为基数，每 10 股配 3 股，配股价 11 元，共向全体股东配售 9,169,666 股，其中：国家股配售 704,000 股；内部职工股配售 3,590,666 股，境内上市普通股配售 4,875,000 股。配股后公司股份总数为 74,169,666 股。2002 年经股东大会审议通过，实施用资本 公积转增股本的方案，按每 10 股转增 5 股共转增 37,084,833 元，转增后公司股本为 111,254,499 元。 公司的主营业务是生产、销售炭黑、高岭土等产品。 第 27 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其有关的补充规定。子公司会计制度按 母公司会计制度厘定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 采用借贷记账法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金包括库存现金、银行存款和现金等价物。其中现金等价物是持有期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。 6、坏账核算方法 坏账的确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账损失的核算方法：备抵法。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司坏账准备按账龄分析法计提。根据以往的 经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，坏账准备的计提比例为： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 第 28 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 四至五年 80% 五年以上 100% 公司对应收关联方的款项、银行保证金、公司员工暂借款、正常结算期内的应收款项（6 个月 内）等不会出现坏账的往来款项不计提坏账准备。 7、存货核算方法 公司存货实行永续盘存制；存货分为原材料、产成品、包装物、低值易耗品等类别，按实际成 本进行核算。发出时采用全月一次加权平均法核算；包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊销 法摊销； 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，计入当期损 益； 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入 当年损益。 8、长期投资核算方法 公司长期投资按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记账。 对拥有被投资公司不足 20%的权益性资本的长期股权投资按成本法核算；对拥有被投资公司 20%(含 20%)至 50%的权益性资本的长期股权投资按权益法核算；对拥有被投资公司 50%(不含 50%) 以上权益性资本的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 公司股权投资差额按直线法摊销，摊销年限为 10 年。 公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末按账面价值与可收回金额孰低计 量，对可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。 9、固定资产计价和折旧方法 本公司将单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、器具、 工具等资产作为固定资产。 第 29 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 固定资产按取得时的实际成本计量，购建固定资产使其达到预定可使用状态前所发生的借款利 息予以资本化； 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。根据固定资产类别、原始价值、估计经济 使用年限、预计净残值确定年折旧率。 公司固定资产在期末按其单项项目的账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备。 10、在建工程核算方法 在建工程按工程实际投入和购置成本入账，包括建筑、安装成本、交付使用前的利息支出和汇 兑损益。工程完工并交付使用时暂估入固定资产，待办理竣工决算后，按工程实际成本调整固定 资产账面原值。 期末对在建工程进行全面检查，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程， 或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，按单项工程计提 减值准备。 11、借款费用的会计处理方法 公司借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 计入财务费用。为购建固定资产而借入的专门借款利息同时满足以下条件时予以资本化： 1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务方式 形成的支出）已经发生； 2） 借款费用已经发生； 3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 满足上述条件后，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用予以资本化， 计入所购建的固定资产；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于发生 当期直接计入当期财务费用。每一会计期间资本化金额的计算公式如下： 第 30 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 每一 截至当期期末 会计期间利 止购建固定 资本 息的资本化 资产累计支出 化率 金额 加权平均数 资本化率确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 率；企业为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 12、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，采用直线法摊销，按受益期限或有关制度规定的期限摊销。 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备。 13、收入确认原则 本公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入公司； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 14、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 15、主要会计政策和会计估计的变更 2001 年 12 月 31 日前，本公司对未使用、不需用固定资产未计提折旧。根据《企业会计准 则—固定资产》和财政部财会（2002）18 号文《财政部关于印发〈关于执行企业会计制度和相关 会计准则有关问题解答〉的通知》的规定，本公司自 2002 年 1 月 1 日起，对未使用、不需用固定 资产提取折旧。此项会计政策的变更采用追溯调整法，调增年初累计折旧 2,505,125.76 元，相应 调减了年初未分配利润 2,129,356.90 元和调减盈余公积年初数 375,768.86 元。 第 31 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 16、合并报表的编制方法 公司的合并会计报表，是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司及纳 入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制。编制报表时对 长期投资、投资收益、所有者权益等项目予以抵消。 三、税项 本公司主要税项及其税率列示如下： 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 炭黑、油品销售收入 17% 增 值 税 高岭土、戊烷、丁烷销售收入 13% 营 业 税 装卸、加工等营业收入 3%、5% 城市维护建设税 应缴流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 控股子公司茂名高岭科技有限公司 2000 年被广东省科技厅以粤科[2000]145 号文认定为广东省 高新技术企业，享受减按 15%税率缴纳所得税优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 经营范围 投资金额 投资比例 茂名高岭科技有限公司 7,006.3万元 生产、销售高岭土系列产品 6,286.6万元 88.73% 五、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 414,989.67 186,557.52 银行存款 20,547,725.09 47,053,686.45 其中：美元 87,224.33 元 721,920.89 721,920.89 其他货币资金 600,000.00 合 计 20,962,714.76 47,840,243.97 公司货币资金期末数比期初数减少56.18%，主要原因是本期经营活动现金流量净额为负数所 致。 第 32 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 2、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 数量 市价 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 鹏华基金 197,600 0.8533 200,000.00 31,387.92 华安 180 基金 49,400 0.9830 50,000.00 1,439.80 合 计 247,000 250,000.00 32,827.72 短期投资跌价准备所采用的基金期末市价是以各基金管理公司公告的 2002 年 12 月 31 日基金 净值为依据。 公司的短期投资变现无重大限制。 3、应收票据 种 类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 9,443,937.78 13,506,177.86 合 计 9,443,937.78 13,506,177.86 公司应收票据期末数比期初数减少30.08%，主要原因是部分应收票据已背书、贴现所致。 4、应收账款 公司应收账款2002年12月31日余额48,787,081.53元，坏账准备4,637,339.91元，净额为 44,149,741.62元。账龄如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 计提坏账准 计提坏账准 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 备比例 备比例 1 年以内 39,682,546.00 81.34% 1,366,947.48 5% 29,245,854.72 76.79% 1,067,304.99 5% 1-2 年 2,274,576.17 4.66% 301,040.12 10% 5,142,734.60 13.50% 514,273.46 10% 2-3 年 3,297,250.64 6.76% 470,424.02 30% 867,656.38 2.28% 260,296.91 30% 3-4 年 706,509.72 1.45% 401,969.17 50% 2,721,103.06 7.14% 1,360,551.53 50% 4-5 年 2,619,223.40 5.37% 1,889,983.52 80% 81,162.00 0.21% 64,929.60 80% 5 年以上 206,975.60 0.42% 206,975.60 100% 31,814.60 0.08% 31,814.60 100% 合计 48,787,081.53 100.00% 4,637,339.91 38,090,325.36 100% 3,299,171.09 期末应收账款前五名金额合计17,939,009.88元，占期末应收账款余额的比例为36.77%。 第 33 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 应收账款中没有应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5、其他应收款 公司其他应收款2002年12月31日余额为13,554,395.67元，坏账准备为1,154,661.11 元，净 额为12,399,734.56元。账龄如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 计提坏账 计提坏账 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 准备比例 准备比例 1 年以内 11,105,401.44 81.93% 407,854.08 5% 3,160,414.19 46.87% 85,951.87 5% 1-2 年 470,975.67 3.47% 48,478.67 10% 1,789,682.13 26.54% 178,968.22 10% 2-3 年 1,434,877.53 10.59% 430,463.32 30% 832,488.32 12.35% 249,746.50 30% 3-4 年 535,141.03 3.95% 260,665.04 50% 936,384.50 13.89% 468,192.25 50% 4-5 年 4,000.00 0.03% 3,200.00 80% 22,000.00 0.33% 17,600.00 80% 5 年以上 4,000.00 0.03% 4,000.00 100% 2,000.00 0.03% 2,000.00 100% 合 计 13,554,395.67 100.00% 1,154,661.11 6,742,969.14 100% 1,002,458.84 公司其他应收款期末比期初增加101.01%，主要原因为2002年度增加应收茂名市信托投资公司 应收款所致。由于茂名市信托投资公司现已停业整顿，本公司在该公司存款余额6,151,541.19元 需待其整顿工作结束后方能收回，因此转入其他应收款核算。有关详情参见附注八“或有事项” 的表述。 其他应收款期末前五名金额8,784,603.83元，占期末其他应收款余额的比例为64.81%。 期末其他应收款中没有应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 6、预付账款 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 分 析 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 2,848,223.53 85.25% 3,356,988.46 87.15% 1-2 年 201,406.00 6.03% 283,084.53 7.35% 2-3 年 82,612.20 2.47% 133,477.89 3.46% 3 年以上 208,831.16 6.25% 78,694.67 2.04% 合 计 3,341,072.89 100.00% 3,852,245.55 100.00% 期末预付账款中没有应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 第 34 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 7、存货及存货跌价准备 公司存货 2002 年 12 月 31 日余额为 34,532,041.35 元，存货跌价准备为 1,403,200.41 元， 净额为 33,128,840.94 元。明细列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 12,092,600.73 15,596,596.98 产成品 19,269,955.36 1,403,200.41 17,811,290.55 库存物资 2,542,075.30 2,180,131.34 包装物 627,409.96 242,201.93 发出商品 25,478.34 在产品 26,000.00 合 计 34,532,041.35 1,403,200.41 35,881,699.14 8、长期股权投资及合并价差 项 目 投资期限 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 中联橡胶（集团）总公司 长期 441,000.00 441,000.00 合 并 价 差* 长期 1,160,902.35 130,194.72 1,030,707.63 合 计 1,601,902.35 130,194.72 1,471,707.63 *2000年11月本公司以承债方式整体兼并茂名高岭土工业总公司的长期股权投资成本为 62,866,000.00元，与本公司在茂名高岭土工业总公司所有者权益中所占份额相差1,301,946.63 元，按10年平均摊销，2002年摊销130,194.72元。 报告期内本公司无长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提长期股权投资 减值准备。 9、固定资产及累计折旧 原 值 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋建筑物 73,959,086.70 4,121,771.39 88,898.51 77,991,959.58 专用设备 247,886,561.5 28,414,453.00 5 602,085.67 275,698,928.88 运输工具 3,708,273.39 1,720,445.93 65,213.69 5,363,505.63 其 他 1,933,293.02 3,293,539.53 15,751.11 5,211,081.44 第 35 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 合 计 327,487,214.66 37,550,209.85 771,948.98 364,265,475.53 累计折旧 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋建筑物 7,196,285.79 1,961,800.18 24,601.82 9,133,484.15 专用设备 44,785,091.30 19,164,121.51 144,190.44 63,805,022.37 运输工具 1,047,670.44 406,749.64 25,281.17 1,429,138.91 其 他 1,158,605.29 345,844.38 7,935.25 1,496,514.42 合 计 54,187,652.82 21,878,515.71 202,008.68 75,864,159.85 净 值 273,299,561.84 288,401,315.68 减值准备 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 专用设备 481,417.29 481,417.29 运输工具 285,043.72 285,043.72 合 计 766,461.01 766,461.01 净 额 273,299,561.84 287,634,854.67 公司本期由在建工程转入固定资产33,475,870.17元。 公司期末固定资产中已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为4,457,886.73元，累计折旧 4,232,581.74元，账面净值225,304.99元。 公司期末固定资产中已退废和准备处置的固定资产账面原值1,105,608.75元，累计折旧 568,911.01元，已提固定资产减值准备481,417.29元，账面净额为55,280.45元。 期末固定资产中原值28,552万元的资产已作为本公司长、短期借款的抵押物。 10、在建工程 其他 占预算 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转固 期末余额 资金来源 减少 的比例 3 万吨高岭土工程 29964 千元 29,965,457.00 3,224,494.59 33,189,951.59 0.00 贷款及其他 95% 其他工程 42,380.00 335,918.58 285,918.58 92,380.00 自筹 合 计 30,007,837.00 3,560,413.17 33,475,870.17 0.00 92,380.00 其他 减值准备 期初余额 本期增加 本期转固 期末余额 减少 其他工程 12,380.00 12,380.00 在建工程净额 29,995,457.00 80,000.00 11、无形资产 取得 本期 本期 类别 原值 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余年限 方式 增加 转出 土地使用权* 购买 9,594,083.19 8,698,635.42 319,802.77 1,215,250.54 8,378,832.65 25 年 土地使用权 购买 4,355,207.00 3,229,767.30 87,104.16 1,212,543.86 3,142,663.14 41 年 合计 13,949,290.19 11,928,402.72 406,906.93 2,427,794.40 11,521,495.79 *摊余价值8,378,832.65元的土地使用权已全部作为本公司长期借款的抵押物。 第 36 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 12、长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余年限 土地租金 6,202,231.20 3,896,932.23 2,278,047.70 429,432.86 456,684.13 5,745,547.07 10 年 11 个月 2001 年 11 月 10 日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山阁村 委会正塘村一、三、四、五队签订了《租用土地合同书》，合同规定自 2001 年 12 月 8 日起至 2013 年 12 月 8 日止，租用塘岭园地北面 107.633 亩土地，共计 3,924,183.50 元。租赁期限 12 年。 2002 年 4 月 28 日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山阁村 委会正塘村二队签订了《租用土地合同书》，合同规定自 2002 年 4 月 28 日起至 2014 年 4 月 28 日止，租用塘岭园地东面 53.109 亩土地，租金等费用共计 2,278,047.70 元，租赁期限 12 年。 13、短期借款 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 65,566,000.00 47,600,000.00 14、应付账款 公司应付账款 2002 年 12 月 31 日余额为 8,026,083.98 元，无应付持股 5%（含 5%）以上股份 的股东单位款项。 15、预收账款 公司预收账款 2002 年 12 月 31 日余额为 2,096,180.80 元， 比 2001 年 12 月 31 日余额 4,300,557.29 元减少 51.26%，主要原因是公司当期预收炭黑款减少。期末预收账款中无预收持股 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 16、应交税金 税 项 法定税率 2002.12.31 2001.12.31 营业税 5%、3% 5,605.69 33,842.89 增值税 17%、13% 949,398.84 2,631,052.40 城建税 7% 46,974.16 190,376.83 所得税 15% 733,417.99 304,898.25 房产税 1.2% 48,907.87 26,881.98 印花税 392.05 8,619.85 资源税 51,717.00 47,667.01 个人所得税 47,662.35 21,149.00 合 计 1,884,075.95 3,264,488.21 公司应交税金期末比期初减少 42.29%，主要原因是本期支付了公司的欠缴税款。 第 37 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 17、其他应交款 项 目 计缴标准 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 应缴流转税额的 3% 20,131.79 81,588.57 18、其他应付款 公司其他应付款 2002 年 12 月 31 日余额为 8,641,441.52 元， 比 2001 年 12 月 31 日余额 14,357,538.15 元减少 39.81%，主要原因是公司本期支付往来款所致。 19、预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 电 费 768,970.78 61,895.84 20、一年内到期的长期负债 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 38,680,000.00 17,306,000.00 21、长期借款 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 99,000,000.00 125,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 合 计 99,000,000.00 140,000,000.00 22、长期应付款 长期应付款年末余额 6,521,240.18 元，主要为茂名市科委下拨给公司的控股子公司茂名高 岭科技有限公司的企业挖潜改造资金款以及茂名市科委下拨组建茂名市高岭土工程技术研究开发 中心的补助资金款等。 23、股本 单位：股 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 一.尚未流通股份 国有股 19,525,456 9,762,728 29,288,184 法人股 17,959,655 8,979,827 26,939,482 尚未流通股份合计: 37,485,111 18,742,555 56,227,666 二．已流通股份： 人民币普通股 36,684,555 18,342,278 55,026,833 第 38 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 三.股份总数 74,169,666 37,084,833 111,254,499 本期股本增加系实施用资本公积按每 10 股转增 5 股，共增加 37,084,833 股，业经北京兴华 会计师事务所（2003）京会兴验字第 6 号验资报告验证。 24、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 123,284,214.10 37,084,833.00 86,199,381.10 25、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 6,539,631.86 1,226,297.30 7,765,929.16 法定公益金 3,269,815.92 613,148.66 3,882,964.58 合 计 9,809,447.78 1,839,445.96 11,648,893.74 26、未分配利润 项 目 2002.12.31 2001.12.31 期初余额 9,002,718.41 3,679,856.82 加：实现净利润 -24,364,866.44 8,268,192.90 减：提取法定盈余公积金 1,226,297.30 1,963,554.21 提取法定公益金 613,148.66 981,777.10 分配普通股股利 期末余额 -17,201,593.99 9,002,718.41 27、主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 碳黑系列产品 97,614,958.80 110,431,226.96 高岭土系列产品 77,579,805.50 57,265,812.14 装 卸 968,889.80 合 计 176,163,654.10 167,697,039.10 公司本期主营业务收入前五名金额合计为 65,910,394.60 元，占总收入的比例为 37.41%。 28、主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 碳黑系列产品 96,015,381.76 95,566,369.91 高岭土系列产品 46,336,280.59 32,518,410.83 第 39 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 装 卸 436,470.84 合 计 142,788,133.19 128,084,780.74 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 营 业 税 5% 29,598.29 53,693.06 城 建 税 应缴流转税的 7% 495,074.94 590,478.20 资 源 税 437,177.21 491,760.77 教育费附加 应缴流转税的 3% 212,174.96 259,145.13 合 计 1,174,025.40 1,395,077.16 30、管理费用 管理费用比去年增加 1173 万元，主要是由于母公司计提了坏账损失、存货跌价准备和福利 费超支，分别比去年增加 489 万元、140 万元和 219 万元。 31、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 14,305,063.37 14,222,777.20 减：利息收入 216,283.10 10,350,021.86 加：汇兑损失 11,629.44 6,250.85 加：其 他 12,008.24 41,719.02 合 计 14,112,417.95 3,920,725.21 2002 年度财务费用比 2001 年度增长 2.75 倍，主要原因为 2001 年度财政局贴息计入了当期 利息收入。 32、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 赞助支出 7,380.00 5,600.00 处理固定资产净损失 92,121.69 174,548.14 罚款支出 107,109.00 138,194.27 农田赔款 147,389.60 79,091.04 债务重组损失 283,255.89 129,638.62 滞纳金 30,605.71 固定资产减值准备 683,586.00 其他 38,009.56 88,376.52 合 计 1,389,457.45 615,448.59 第 40 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运 输 费 7,946,358.52 支付的其他应收款 7,860,876.15 支付的其他应付款 6,009,563.94 业务咨询费 2,137,571.22 业务招待费 1,744,716.82 办公费、修理费、会议费等 1,713,112.75 退休人员支出 1,011,529.96 差 旅 费 987,091.98 保 险 费 324,727.10 广 告 费 698,411.25 审计费 500,000.00 研发费 754,624.15 高岭董事会津贴 732,000.00 其 他 1,753,643.41 合 计 34,174,227.25 六、母公司会计报表附注 1、应收账款 公司应收账款 2002 年 12 月 31 日余额 25,671,193.22 元，坏账准备 3,311,708.21 元，净额 为 22,359,485.01 元。账龄如下： 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 计提坏账 计提坏账 分析 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 准备比例 准备比例 1 年以内 17,224,378.84 67.10% 244,039.12 5% 12,107,983.15 59.55% 210,411.41 5% 1-2 年 2,071,345.78 8.07% 280,717.08 10% 4,833,608.52 23.76% 483,360.85 10% 2-3 年 3,073,025.21 11.97% 403,156.39 30% 558,383.21 2.75% 167,514.96 30% 3-4 年 476,244.39 1.86% 286,836.50 50% 2,721,103.06 13.38% 1,360,551.53 50% 4-5 年 2,619,223.40 10.20% 1,889,983.52 80% 81,162.00 0.40% 64,929.60 80% 5 年以上 206,975.60 0.81% 206,975.60 100% 31,814.60 0.16% 31,814.60 100% 合 计 25,671,193.22 100.00% 3,311,708.21 20,334,054.54 100.00% 2,318,582.95 应收账款期末前五名金额合计 11,210,610.08 元，占应收账款余额的比例为 43.67%。 期末应收账款中没有应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 第 41 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 2、其他应收款： 公司其他应收账款 2002 年 12 月 31 日余额 13,100,212.20 元，坏账准备 1,126,812.03 元， 净额为 11,973,400.17 元。账龄如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 计提坏账 计提坏账 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 准备比例 准备比例 1 年以内 10,682,283.49 81.54% 387,838.18 5% 2,756,091.99 46.96% 65,735.76 5% 1-2 年 465,537.67 3.55% 46,553.77 10% 1,789,682.13 30.49% 178,968.22 10% 2-3 年 1,434,877.53 10.95% 430,463.32 30% 806,860.80 13.75% 242,058.24 30% 3-4 年 509,513.51 3.89% 254,756.76 50% 493,216.56 8.40% 246,608.28 50% 4-5 年 4,000.00 0.03% 3,200.00 80% 22,000.00 0.37% 17,600.00 80% 5 年以上 4,000.00 0.03% 4,000.00 100% 2,000.00 0.03% 2,000.00 100% 合计 13,100,212.20 100.00% 1,126,812.03 5,869,851.48 100% 752,970.50 其他应收款期末前五名金额合计 9,031,286.29 元，占其他应收款余额的比例为 68.94%。 其他应收款中没有应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 3、长期股权投资 持股比 公司名称 投资期限 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 例 茂名高岭科技有限公司 长期 75,477,523.91 12,070,195.35 6,286,600.00 81,261,119.26 88.73% 中联橡胶（集团）总公司 长期 441,000.00 441,000.00 合 计 75,918,523.91 12,070,195.35 6,286,600.00 81,702,119.26 其中茂名高岭科技有限公司权益增减变动情况如下： 单位：人民币元 公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 累计增减额 茂名高岭科技有限公司 62,866,000.00 5,913,790.07 18,666,358.26 合 计 62,866,000.00 5,913,790.07 18,666,358.26 茂名高岭科技有限公司股权投资差额变动情况如下： 公司名称 摊销期限 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 茂名高岭科技有限公司 10 年 1,301,946.63 130,194.72 271,239.00 1,030,707.63 合 计 1,301,946.63 130,194.72 271,239.00 1,030,707.63 4、主营业务收入 项目 2002 年度 2001 年度 第 42 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 碳黑系列产品 97,614,958.80 110,431,226.96 装 卸 968,889.80 合 计 98,583,848.60 110,431,226.96 公司本期主营业务收入前五名金额合计为 43,970,168.62 元，占总收入的比例为 44.60%。 5、主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 碳黑系列产品 96,015,381.76 95,566,369.91 装 卸 436,470.84 合 计 96,451,852.60 95,566,369.91 6、其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 材料销售收入 3,074,474.14 3,551,786.98 加工费收入 118,847.40 111,777.09 其他收入 975.00 其他业务收入合计 3,194,296.54 3,663,564.07 材料销售成本 3,014,867.42 2,291,032.19 加工费支出 86,381.53 80,410.43 其他支出 39,205.92 其他业务支出合计 3,140,454.87 2,371,442.62 其他业务利润 53,841.67 1,292,121.45 7、投资收益 项目 2002 年度 2001 年度 控股子公司权益净增加额 12,200,390.07 11,437,030.22 股权投资差额摊销 -130,194.72 -130,045.31 短期投资跌价准备 -32,827.72 成本法核算的投资收益 21,000.00 合计 12,037,367.63 11,329,985.91 第 43 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 茂名市财政局 茂名市 公司最大股东 李小迪 茂名高岭科技有限公司 茂名市 高岭土生产销售 控股子公司 有限公司 柯朝南 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 本年增加数 本年减少数 2002.12.31 茂名高岭科技有限公司 70,063,000元 70,063,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 2001.12.31 本年增加数 本年减少数 2002.12.31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 茂名高岭科技有限公司 62,866,000 89.73% 1.00% 62,866,000 88.73% 八、或有事项 如附注五第5项其他应收款所述，由于茂名市信托投资公司（以下简称“茂名信托”）现已停 业整顿，本公司在茂名信托存款余额6,151,541.19元已转入其他应收款核算。该笔款项的收回时 间和未来可收回金额取决于茂名信托清理整顿时间和清理后的财务状况。本公司无进一步资料来 确定款项收回时间和损失（如有）的数额。按公司会计政策2002年度公司已对此项应收款按5%计 提了307,577.06元坏账准备。 九、承诺事项 本公司无需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司第一大股东茂名市财政局于2002年2月6日与深圳市中智投科技有限公司（以下简称 “中智投科技公司”）签订《广东省茂名市财政局与深圳市中智投科技有限公司关于茂名永业 （集团）股份有限公司国有股权转让协议》（以下简称《协议》），将其持有的本公司国有股全 第 44 页 共 44 页 茂名永业（集团）股份有限公司 2002 年度报告 部转让给中智投科技公司。根据《协议》第十条第二款规定：如果在协议签订后180天内本协议不 能获得有关主管部门的批准，协议任何一方均有权解除本协议以及双方签署的其他法律文件。由 于签订协议已超过180天，股权转让事宜尚未获得有关主管部门的批准，因此茂名市财政局解除了 《协议》以及双方签署的其他法律文件。 2003年1月17日茂名市财政局与广州海印实业集团有限公司（以下简称“海印集团”）签订了 《国有股转让协议》,市财政局拟将持有的本公司占总股本26.33%的国有股2,928.82万股转让给海 印集团,每股转让价格2.98元人民币,转让总价款8,727.88万元人民币。本次股权转让完成后,海印 集团持有2,928.82万股,占本公司总股本的26.33%,成为第一大股东，茂名市财政局不再持有公司 股份。目前相关股权转让审批手续正在办理中。 茂名永业（集团）股份有限公司 董事长：柯朝南 二○○三年四月二十一日 第 45 页 共 44 页