铁龙物流(600125)铁龙股份2001年年度报告

大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 1 页/共 42 页 大连铁龙实业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 第一章 公司基本情况简介 一、 公司法定名称：大连铁龙实业股份有限公司 公 司 英 文 名 称 ： DALIAN TIELONG INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司英文简称：DALIAN TIELONG INDUSTRY CO., LTD 二、公司法定代表人：张伟 三、公司董事会秘书：畅晓东 联系电话：0411-2810881 传真：0411-2816639 电子信箱：tlzqb@21cn.com 联系地址：大连市中山区新安街１号 证券事务代表：关晓东 联系电话：0411-2810988-6672 传真：0411-2816639 电子信箱：guan7758@263.net 四、 公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地凌科大 厦3层1-10号 公司办公地址：大连市中山区新安街1号 邮政编码：116001 公司电子信箱：tlzqb@21cn.com 五、 信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》 年报披露网址：www.sse.com.cn 年报备置地点：大连市中山区新安街 1 号 六、 股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：铁龙股份 股票代码：600125 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 2 页/共 42 页 七、企业法人营业执照注册号：21020011001486-1982 税务登记号码：210211241272744 公司聘请会计师事务所名称：中兴宇会计师事务所 会计师事务所办公地址：大连市中山区长江路12号海港大厦26 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和财务指标情况： 单位：元 利润总额 82,924,392.06 净 利 润 61,755,800.64 扣除非经常性损益后的净利润 64,000,271.81 主营业务利润 191,289,235.89 其他业务利润 0 营业利润 83,326,992.90 投资收益 2,542,388.64 补贴收入 0 营业外收支净额 -2,944,989.48 经营活动产生的现金流量净额 154,408,879.78 现金及现金等价物净增加额 5,946,921.69 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 １、营业外收支净额 －２，９４４，９８９．４８ ２、短期投资跌价准备 －１９４，６１５．９６ ３、股权投资差额摊销 １０９，８１９．２０ 所得税后影响数 －２，２４４，４７１．１７ 二、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2001年度 2000年度调 2000年度调 1999年度调 1999年度调 整后 整前 整后 整前 主营业务收入 349,241,907.49 305,458,998.55 305,458,998.55 277,644,930.02 277,644,930.02 净利润 61,755,800.64 71,541,180.40 80,111,254.73 44,255,727.27 54,332,517.37 总资产 841,089,919.84 847,696,372.82 866,343,237.25 884,492,852.18 894,569,642.28 股东权益 550,107,657.74 488,071,042.66 506,717,907.09 445,146,262.26 455,223,052.36 每股收益 0.324 0.375 0.42 0.232 0.28 每股净资产 2.884 2.558 2.66 2.333 2.39 调整后的每股净资产 2.813 2.467 2.63 2.312 2.32 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 3 页/共 42 页 每股经营活动产生的现金 0.809 0.58 0.58 0.57 0.57 流量净额 净资产收益率 11.23% 14.66% 15.81% 9.94% 11.94% 加权平均净资产收益率 11.90% 14.88% 16.66% 10.46% 12.69% 三、净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.77% 36.86% 1.00 1.00 营业利润 15.15% 16.06% 0.44 0.44 净利润 11.23% 11.90% 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 11.63% 12.33% 0.34 0.34 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变 本次变动增减（+，-） 动前 动后 内 部 职 工 股 上 市 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 98800000 98800000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 98800000 98800000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 1200000 1200000 3、内部职工股 40776000 -40776000 -40776000 0 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 140776000 -40776000 -40776000 100000000 二、已流通股份 1、人民币普通股 50000000 +40776000 +40776000 90776000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50000000 +40776000 +40776000 90776000 三、股份总数 190776000 190776000 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 4 页/共 42 页 （二） 、股票发行与上市情况 1、截止报告期末前三年中公司没有发行过股票。 2、报告期股本结构变动情况说明： 2001 年 4 月 16 日公司 40,776,000 股内部职工股全部上市流通，已 流通股份总数增加为 90,776,000 股。公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 （一） 、报告期末股东总数为 48273 个。 （二） 、持有本公司 5%以上（含 5％）股份的股东及前 10 名股东 持股情况说明： 名 股东名称 本 期 末 持 本期持股变 持 股 占 持 有 股 份 股份性质 次 股数（股） 动 增 减 情 总 股 本 的 质 押 或 况（+-） 比例(%) 冻结情况 1 沈阳铁路局经济 55,000,000 +55,000,000 28.83 无 国有法人股 发展总公司 2 大连铁道有限责 31,381,000 16.45 无 国有法人股 任公司 3 大连铁路经济技 12,419,000 -55,000,000 6.51 无 国有法人股 术开发总公司 4 海通证券 2,440,937 +2,440,937 1.28 不详 社会公众股 5 景福基金 1,668,553 +1,668,553 0.87 不详 社会公众股 6 大连铁路周水子 340,000 0.18 无 法人股 车务段服务公司 7 大连铁路机务段 320,000 0.17 无 法人股 综合服务公司 8 赵素艳 240,000 +20,000 0.13 不详 社会公众股 9 于建军 224,500 -63,000 0.12 不详 社会公众股 10 大连铁路东站运 200,000 0.10 无 法人股 输服务公司 注：1、十大股东持股相关情况说明:第一大股东、第二大股东、第 三大股东、第六大股东、第七大股东、第十大股东之间存在关联关系， 其他为社会公众股，本公司未知其是否存在关联关系。 2、持有本公司 5%以上（含 5）股份的股东所持股份本年度内没 有发生质押或冻结的情况，原第一大股东大连铁路经济技术开发总公 司所持股份中有 55,000,000 股无偿划拨给现第一大股东沈阳铁路局经 济发展总公司，大连铁路经济技术开发总公司现为公司第三大股东。 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 5 页/共 42 页 （三）公司主要控股股东情况 1、沈阳铁路局经济发展总公司 成立于1992年6月2日，法定代表人：张国孝，注册资本120,000,000 元；企业性质：全民所有制。 经营范围：主营铁路器材，金属材料，建筑材料，机电产品，煤 炭，液化气，租赁铁路专用自备车；铁路客货运输、服务。兼营百货， 五金交电，针纺织品、劳务，代办铁路运输，咨询服务。 2、大连铁道有限责任公司 成立于1995年12月24日，法定代表人：张伟，注册资本2,144,630,000 元。 经营范围：主营铁路客货运输。 公司报告期内控股股东发生变化，本公司于 2001 年 4 月 19 日在 《中国证券报》及《上海证券报》披露了本公司控股股东变更的公告。 （四）除前面所列的控股股东外，本公司没有其它持股在 10％以 上（含 10％）的法人股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）、基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初持股 年末持股 股份变动 别 龄 数 数 数 张伟 董事长 男 49 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 苏兰鑫 副董事长 男 56 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 李铁成 董事 男 51 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 李志恒 董事 男 49 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 赵树霖 董事／总经理 男 53 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 杜文集 董事 男 54 2002.6.25-2005.6.24 6000 6000 0 于庆新 董事 ／ 常 务 副 男 47 2002.6.25-2005.6.24 4000 4000 0 总经理 王维喜 董事 男 60 2002.6.25-2005.6.24 3000 3000 0 刘国义 监事会召集人 男 51 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 王宝东 监事 男 53 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 杨 振 监事 男 57 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 王伟忠 监事 男 45 2002.6.25-2005.6.24 4000 4000 0 王兆民 监事 男 56 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 6 页/共 42 页 刘德铭 监事 男 36 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 李广文 副总经理 男 46 2002.6.25-2005.6.24 4000 4000 0 刘新伟 副总经理 男 47 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 梁振国 副总经理 男 46 2002.6.25-2005.6.24 8000 8000 0 畅晓东 董事会秘书 男 34 2002.6.25-2005.6.24 0 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 苏兰鑫 大连铁道有限责任公司 总经理 杜文集 大连铁道有限责任公司 党委副书记 杨振 大连铁道有限责任公司 纪委书记 王维喜 沈阳铁路局经济发展总公司 副总经理 （二）、年度报酬情况 公司目前对高级管理人员实行的是年薪制，具体方案由公司经营 管理及人事部门根据企业的经营及利润指标等状况拟定，然后依据公 司章程分别由董事会或总经理办公会议审议通过。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东单位或其工 作单位支付，本公司不再额外为其支付工资、津贴、福利等。不在公 司领取报酬的董事共 10 人，分别是：张伟、苏兰鑫、李铁成、李志恒、 王维喜、杜文集、刘国义、王宝东、杨振、王伟忠。 在公司领取报酬的董事、监事包括：董事兼总经理赵树霖、董事 兼常务副总经理于庆新、职工监事王兆民和刘德铭。公司按照其在公 司担任的职务，按公司董事会的有关决议和劳动工资制度向其支付报 酬、津贴及福利。 报告期内公司尚未聘任独立董事。 现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 50.23 万元；共有两名董事在公司领取报酬，其总额为 17.48 万元；在 公司领取报酬的高级管理人员中金额最高的前三名报酬总额为 25.76 万 元。 公司现任董事、监事及高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的 8 人，其中年度报酬总额在 8 万元以上的 3 人，年度报酬在 6-8 万元 的 3 人，6 万元以下的 2 人。 （三）、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况 报告期内因公司股权变更原因，秦伟来先生、戚建民先生、王伟 忠先生、王凡先生、王兆民先生、陈煜达先生辞去本公司董事职务； 田孝斌先生辞去本公司监事职务，王凡先生辞去本公司总经理职务。 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 7 页/共 42 页 报告期内董事会聘任赵树霖先生为本公司总经理；聘任于庆新先 生为公司常务副总经理；聘任李广文、刘新伟、梁振国为副总经理。 二、公司员工情况 截止报告期末，本公司有员工 1076 人，退休人员 74 人。 按专业构成、教育程度分别列示如下： 1、按专业构成分类 分类性质 人 数 占总人数的比例 行政管理人员 57 5% 生产人员 291 27% 业务人员 164 15％ 服务人员 397 37％ 财务人员 82 8％ 工程技术人员 85 8％ 2、按教育程度分类 分类性质 人 数 占总人数的% 大学及大学以上 65 6％ 大学专科 103 10％ 高中及中专 487 45％ 高中以下 421 39％ 第五章 公司治理结构 一、公司法人治理的情况 公司上市以来，认真按照《公司法》 、《证券法》、中国证监会法规 及上海证券交易所《股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完 善公司的法人治理结构，规范运作，依法进行信息披露，对照中国证 监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日颁布的《上市公司治理准则》，公 司的法人治理结构基本符合规范的要求，公司将继续改进工作，进一 步规范公司的法人治理结构。 （一）、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中 小股东享有平等地位。股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担 相应的义务。股东大会严格按照《股东大会规范意见》等相关法律法 规的规定召集、召开，并有律师见证。公司的关联交易公平合理，并 严格按规则要求进行了相应的披露。 （二）、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 8 页/共 42 页 依法行使其权利，未对公司的生产经营活动及投资行为进行过干涉； 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了相互独 立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范的进行运作。 （三）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》及相关法 规聘任和变更董事；制订了《董事会议事规则》并按照规则召集、召 开董事会，按照法定的程序进行表决；同时，公司正在进行聘请独立 董事的工作，并将对《公司章程》作相应修改，制定公司的《独立董 事制度》，成立董事会专门委员会。 （四）、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法 律、法规及《公司章程》的要求；公司制定了《监事会议事规则》；公 司监事能够认真履行自己的职责，对公司财务及公司经营、公司董事 和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （五）、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在积极着手完善公 正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制， 使公司的管理体系更加健全、有效。公司经营管理人员的聘任公开、 透明，符合法律法规的规定。 （六）、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护银行、其他法 人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权 益，共同推动公司持续、健康发展。 （七）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披 露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照 法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规 定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 二、公司独立董事情况 公司董事会正认真按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》的要求，准备在董事会增加独立董事，并修 改公司章程的相应条款，按规范建立独立董事制度。 三、本公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东 的关系 （一）、在业务方面，本公司具有独立完整的业务体系、业务部门 与业务流程，公司的业务决策均系独立做出，并依据国家相关法规运 营，与控股股东是完全分开的。 （二）、在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全 独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，不 在股东单位担任任何职务。 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 9 页/共 42 页 （三）、在资产方面，本公司拥有独立完整的生产经营系统。 （四）、在机构方面，本公司的行政及经营管理机构完全独立于控 股股东，拥有单独的办公机构和生产经营场所。 （五）、在财务方面，公司设立独立的财会部门，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户；独立纳税；独立作出 财务决策。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关的奖 励制度 公司高级管理人员向董事会负责，董事会对高级管理人员的工作业 绩按年度进行考核，考核的主要内容是董事会按年度下达的主要经济 指标和管理指标，同时，董事会还对公司高级管理人员的经营管理工 作情况进行监督。董事会根据公司利润等主要经营指标完成情况和经 营、管理、廉政、安全生产等情况的考核结果，按照董事会有关决议 及公司《年薪制管理办法》等进行奖惩。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的情况 （一） 、公司董事会于 ２００１ 年 ２ 月 ７ 日在《中国证券报》和《上 海证券报》公告召开 ２０００ 年度股东大会，年度股东大会于 2001 年 3 月 15 日召开，到会股东 14 人，代表股份 99,481,100 股，会议由副董 事长戚建民先生主持。会议审议通过了《２０００ 年度董事会工作报告》 、 《２０００ 年度监事会工作报告》 、《２０００ 年年度报告及摘要》、《２０００ 年度 财务决算报告》 、《２０００ 年度利润分配方案》 、《选举第三届董事会成员 的议案》、《选举 第三届监事会成员的议案》，上述决议刊登在 2001 年 3 月 16 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二） 、公司董事会于 2001 年 5 月 25 日在《中国证券报》和《上 海证券报》公告召开 2001 年第一次临时股东大会，临时股东大会于 6 月 25 日召开，到会股东 14 人，代表股份 98,963,500 股，会议由董事 苏兰鑫先生主持。会议审议通过了《2001 年第一次公司章程修改草案》 、 《调整公司董事会成员的议案》 、《调整公司监事会成员的议案》 。上 述 决议刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日的 《中国证券报》和《上海证券报》 上。 二、报告期选举、更换公司董事、监事情况： 报告期内公司第二届董事会任期已满，2001 年 3 月 15 日召开的公 司 2000 年度股东大会审议通过了苏兰鑫先生、戚建民先生、秦伟来先 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 10 页/共 42 页 生、杜文集先生、王伟忠先生、于庆新先生、王凡先生、王兆民先生、 陈煜达先生共九人为公司第三届董事会董事。审议通过了杨振先生、 田孝斌先生为公司第三届监事会监事。第三届监事会职工监事刘德铭 先生于 2001 年 2 月 27 日由公司二届一次职工代表大会审议通过。 2001 年 6 月 26 日召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过了 因公司股权变更原因，秦伟来先生、戚建民先生、王伟忠先生、王凡 先生、王兆民先生、陈煜达先生辞去本公司董事职务；增选张伟先生、 李铁成先生、李志恒先生、赵树霖先生、王维喜先生为本公司董事。 田孝斌先生辞去本公司监事职务；增选刘国义先生、王宝东先生、王 伟忠先生为本公司监事。 2001 年 6 月 4 日，公司第二届职工代表大会临时会议审议通过增选 王兆民先生为本公司职工监事。 第七章 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况： （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务的范围： 铁路客、货运输及运输服务、仓储物流、房地产开发、混凝土生 产和销售、酒店业、商品销售、高新技术产品的开发与生产等，属铁 路运输行业。 2、按行业划分 单位：元 行业 主营业务收入 比例 主营业务成本 比例 主营业务利润 比例 运输及运输 225,291,366.75 64.51% 42,467,074.51 28.55% 182,824,292.24 91.19% 服务 混凝土生产 36,297,227.02 10.39% 29,018,321.53 19.51% 7,278,905.49 3.63% 商品销售 34,000,251.73 9.74% 33,160,132.07 22.29% 840,119.66 0.42% 房屋开发 36,270,034.45 10.38% 39,910,478.97 26.83% -3,640,444.52 酒店业 17,383,027.54 4.98% 4,196,349.20 2.82% 13,186,678.34 6.58% 3、公司 2001 年的经营情况。 2001 年公司董事会按照股东大会提出的经营目标，坚持“组织到位， 管理到位，经营到位，效益到位”的经营指导方针和“求真务实”的 经营理念，依法治企，开拓创新，实施可持续发展战略，积极稳妥的 调整、优化公司的资产结构，提高经营质量，实现了主营业务的持续 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 11 页/共 42 页 稳定增长。取得了良好的经营业绩，超额完成了全年的经营计划，公 司 2001 年主营业务收入 349,241,907.49 元，比去年同期增加 14.33%， 主营业务利润 191,289,235.89 元，比去年同期增加 24.62%，占主营业 务利润 10%以上的主要产品和服务收入是客、货运输及运输服务收入。 2001 年，公司铁路客、货运输及运输服务业务稳步增长。虽然面临 铁路客运总量较上年减少的客观形势，但本公司结合铁路第四次大提 速的有利时机，提高服务质量，争取客源，使本公司的客运收入较上 一年有了较大增长，货运及延伸服务广开货源，增收节支，也较上一 年有一定增长，2001 年铁路客、货运输与运输服务业实现主营业务收 入 225,291,366.75 元，发生主营业务成本 42,467,074.51 元，实现主营 业务利润 182,824,292.24 元。 4、报告期内房地产开发收入较上一年度有较大减少，上一年度房 地产开发业务毛利占主营业务利润的 11%，报告期内产生小额亏损， 主要原因是 2001 年公司没有新开工大宗房地产项目。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、大连铁龙鲅鱼圈实业公司 系公司的全资子公司，经营范围：仓储、公、铁路运输、国内货物 代理、铁路延伸服务等。注册资本 47,897,000 元，其业务性质是铁路 运输及延伸服务，主要提供铁路货物到发、运输、仓储、装卸等服务。 2001 年末总资产 89,479,989.97 元，净资产 71，586,733.27 元，主营业 务收入 43,447,499.24 元，净利润 8,106,740.08 元。 2、大连铁龙房地产开发有限公司 系公司的控股子公司，经营范围：房屋开发与销售，注册资本 20,000,000 元，其业务性质是房地产开发，主要产品是：商品房，2001 年末总资产 125,876,456.02 元，净资产 11,776,458.74 元，主营业务收 入 36,270,034.45 元，净利润-9,541,767.77 元。 3、沈阳华榕出租汽车有限公司 系公司的控股子公司，经营范围：汽车客运出租，注册资本 10,000,000 元 ， 其 业 务 性 质 是 汽 车 出 租 经 营 ， 2001 年 末 总 资 产 12,859,548.38 元，净资产 10,054,155.59 元，主营业务收入 4,139,464.09 元，净利润 242,577.52 元。 4、大连铁龙混凝土有限公司 系公司的控股子公司，经营范围：混凝土搅拌、销售；建筑材料化 验；五金化工商品、机电产品；钢材、建材、农副产品销售，注册资 本 22,000,000 元，其业务性质是混凝土的生产与销售，主要产品是： 混凝土。2001 年末总资产 21,667,410.65 元，净资产 16,060,648.05 元， 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 12 页/共 42 页 主营业务收入 8,268,497.47 元，净利润-5,939,351.95 元。 （三）主要供应商、客户情况 因公司主要从事铁路客运、货运、仓储、服务业等业务，客户十 分分散，单个客户的销售额占公司总销售额的比例极低，不存在主要 客户。由于本年度没有大量购置固定资产，其它的单项采购占采购总 额比例很小，因此也不存在主要的供应商。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题与困难 公司的产业布局较为分散，资产结构存在一定不合理现象，部分 资产的使用效率低，资产的创效能力差距较大；存在部分到期债权没 有收回，部分应收款欠款时间长，回收难度大的情况；公司主营的客 货运输面临客源和货源上的激烈竞争。 2、解决方案 公司明确了发展战略，突出发展资产质量高、创效能力高的主营业 务，资金和投入向这方面倾斜，内部进行优化重组，提高低效资产的 盈利能力，降低低效资产比重，从而整体提高资产质量和创利能力。 公司加大了对欠款的清理力度，客观的分析债权性质，确定法律关 系，积极、稳妥的制定和落实清欠计划，清理欠款取得了良好的效果。 同时，公司改变了坏帐准备的计提方法，加大了计提比例，夯实企业 资产。并加强财务管理和经营管理，防止发生新的不良债权。 面对竞争，公司不断提高服务质量，提升自身的竞争力。2001 年在 铁道部第四次大提速的背景下，公司部分客运线路提高了旅行速度， 全部线路作到了夕发朝至或朝发夕至。货运及相关产业在巩固老客户， 确保货源不丢失的基础上，开发新客户，扩大经营范围，以优质服务 结合自身的产业优势扩大了市场份额。 二、公司报告期内的投资情况： 报告期内公司长期投资额为 58,463,978.38 元，比上一年度增加 18,082,041.85 元，增加 44.78%，报告期内主要新增对中国光大银行投 资 10,725,000 元，占中国光大银行注册资本的 0.089%。 （一）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益。 1、大石桥铁路公寓项目： 原计划投资 4380 万元，现拟将投资计划调整为 74,800,000 元，主 要用于土建工程及内外装修，至报告期末该项目已经投资 66,302,423.98 元，完成全部进度的 88.6%。 2、日月酒店装修改造项目： 计划投资 7,000,000 元，主要用于酒店内部装修、水、电设施、防 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 13 页/共 42 页 水及供热系统、总机系统等投资，至报告期末该项目已经投资 975,000 元，完成全部进度的 14%，预计于 2002 年度内完工。 三、公司报告期内的主要财务状况和经营成果分析。 （一）报告期与上年度主要财务数据对比 单位：元 项目 2001 年（2001 2000 年（2000 增加额 变动幅度 年 12 月 31 日） 年 12 月 31 日） 总资产 841,089,919.84 847,696,372.82 -6,606,452.98 -0.78% 长期负债 16,792,064.84 29,002,864.84 -12,210,800.00 -42.10% 股东权益 550,107,657.74 488,071,042.66 62,036,615.08 12.71% 主营业务 191,289,235.89 153,492,202.64 37,797,033.25 24.62% 利润 净利润 61,755,800.64 71,541,180.40 -9,785,379.76 -13.68% （二）财务指标变动原因 总资产减少主要是因为公司报告期内以货币资金支付股利、偿还 部分短期债务与长期借款的合计金额，超过了本度新增利润投资的长 期投资和固定资产等，以及报告期内计提了较大的坏帐准备。 长期负债减少主要是因为偿还了银行的长期借款。 股东权益增加主要是因为公司本年度实现利润、提取盈余公积金和 公益金。 主营业务利润增加主要是因为客、货运输及运输服务业务利润增加 幅度较大，超过了房地产业等利润的减少数额。 净利润减少主要是因为公司报告期内的会计估计变更，多计提了坏 帐准备合计 40,319,331.95 元，超过了当期主营业务利润的增加额。 （三）报告期财务状况与经营成果分析 2001 年度，公司的主营业务收入和主营业务利润都较上一年有较大 的增长，特别是客、货运输及运输服务业务增长较快，取得了较好的 税后利润。公司提取了较大数额的坏帐准备，夯实了资产质量，现金 流量情况良好，货币资金增加，每股经营活动产生的现金流量净额有 了大幅度的增长，使公司的财务状况较上一年度进一步好转。 四、公司的生产经营环境，因国家的宏观政策、法规发生重大变 化，已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生的重要影响。 中国加入 WTO 对本公司的影响。根据中国加入 WTO 议定书中有 关价格控制的协议，铁路运输属于实行政府指定价的服务，运价的变 化不受国际市场影响而取决于国家的政策。 从铁路运输业的开放步伐看，中国加入 WTO 后，外资可以进入经 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 14 页/共 42 页 营铁路货运，开办中外合资企业但不能控股；到 2003 年，可以允许外 资控股；到 2006 年，允许外商独资经营铁路货运业务。加入 WTO 后， 中国的国际贸易将得到发展，因此会给铁路行业带来更多的商机，铁 路系统为适应加入 WTO 所进行的内部改革也将为本公司提供更大的商 机。但是，外国企业直接从事铁路运输，会与本公司产生竞争，以及 外资从事公路运输、水运、航空运输等增加了这些行业的竞争力，对 本公司所从事业务可以形成替代性竞争。 五、公司 2002 年度经营计划 2002 年是中国加入 WTO 后的第一年，随着铁路行业改革的进一步 深化和进入实质性阶段，在当今世界运输业国际化、自由化，物流全 球化的趋势面前，公司的机遇与挑战并存，铁龙公司将以股东利益最 大化为经营目标，按照“求真务实”的经营理念，依法治企，抓住机 遇，迎接挑战，发挥自身优势，从容应对竞争和入世的冲击，调整优 化产业结构，实施可持续发展战略，提高经营质量，增加核心竞争力， 巩固和扩大市场份额，力争实现主营业务收入 2.9 亿元，主营业务成本 不超过 1.48 亿元，各项费用不超过 0.48 亿元，为达到上述经营目标， 2002 年公司计划重点开展以下几方面工作： （一） 、依法治企，深化改革。遵守《公司法》 、《证券法》等国家 的各项法律、法规与交易所有关规则，全面贯彻落实上市公司治理准 则，进一步完善公司的法人治理结构，设立和完善董事会的战略、审 计、提名、薪酬与考核委员会，进一步强化决策和管理的合法性、科 学性、时效性。 （二） 、发展铁路客、货运输经济。重点发展以优质优价空调车、 快速列车为主的客运产业，发展口岸站场、专线、专列、专项货运代 理等货运及运输延伸服务等优势产业。客运方面在原有线路继续争取 客源，巩固原有市场的基础上，根据公司配股工作的进度情况开行“铁 龙快车”新型高速动车组，进一步扩大在铁路客运市场的份额。在货 运相关产业方面，投资鲅鱼圈铁路站、场扩能改造及一些延伸经营项 目的开发。开发投资以专线、专列为重点的铁路运输代理业。 利用公司在大连港、鲅鱼圈港、大连开发区与保税区“两港两区” 运输与仓储、货运代理市场的优势地位，结合入世的大好时机，积极 策划开发现代物流产业与物流基地建设。着手研究开发附加值较高的 集装箱运输、特货运输、冷藏运输、快件运输等市场前景看好的货运 项目，进一步开发铁路、海运和公路联运，以期实现集仓储、报关、 结单、联运为一体的服务体系的前期工作。 （三） 、提升其他多元化产业的竞争力，巩固已有市场份额。作好 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 15 页/共 42 页 新开工的商品房开发项目，更新观念，超前思维，提高商品房的设计 水平、建设和销售服务质量；混凝土生产将依靠过硬的产品质量，增 强进一步扩展市场份额的能力；酒店业在通过提高管理水平的基础上， 以旅游资源为营销重点，提高服务水平，最终形成规模经营，品牌经 营。 （四） 、加强企业管理，着眼于“科学、合理、公平、效率”的原 则来制定政策和组织实施，突出管理的时效性，加强经营考核，提升 经营成果的质量，降低管理成本。 （五） 、开展配股的申报工作。积极作好配股募集资金项目的前期 准备工作，力争尽快完成配股，以利用配股资金投资高收益项目。 （六） 、加强信息披露工作和与投资者的沟通，树立良好的市场形 象。 （七） 、进一步完善用人和分配制度，建立有效的内部激励和约束 机制。 （八） 、加强党建和思想政治工作，深化“三个代表”教育，努力 实践“三个代表”思想；培育具有本公司特点，能够代表铁龙公司企 业精神，与企业目标相一致，与企业的管理模式相适应的优秀企业文 化。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 2001 年 2 月 3 日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过《2000 年度总经理工作报告》 、 《2000 年年度报告及其摘要》 、《2000 年度财务 决算报告》、《2000 年度利润分配预案》、《预计 2001 年利润分配政 策》、《关于提名第三届董事会成员候选人的议案》、 《关于对大连铁龙 房地产开发有限公司追加投资的议案》 、 《关于参股光大银行的议案》、 《关于将公司抹帐房屋出售给职工的议案》 、《关于提请综合授信的议 案》、《关于召开 2000 年度股东大会的议案》 。 2001 年 5 月 23 日召开第三届董事会第一次会议，审议通过《聘任 公司总经理及副总经理的议案》、 《2001 年第一次公司章程修改草案》 、 《关于召开 2001 年第一临时股东大会的议案》 。 2001 年 6 月 25 日召开第三届董事会第二次会议，选举张伟先生为 公司董事长、苏兰鑫先生为公司副董事长。 2001 年 8 月 15 日召开第三届董事会第三次会议，审议通过《2001 年中期报告正文及其摘要》 、《2001 年中期利润分配方案》 、《关于根据 财政部有关规定变更会计政策的议案》 、《关于改变坏帐准备计提方法 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 16 页/共 42 页 的议案》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照 2001 年度召开的二次股东大会决议精神，认真履行职 责，贯彻实施股东大会通过的各项议案。于 2001 年 4 月完成了 2000 年度现金红利的派发工作。 七、本次利润分配预案 经中兴宇会计师事务所审计，2001 年公司实现净利润 61,755,800.64 元 ， 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 7,007,179.18 元 ， 5% 法 定 公 益 金 3,503,589.62 元，加期初未分配利润 136,099,999.36 元，期末可供股东 分配的利润为 187,345,031.10 元。 公司本年度利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。 八、其它事项 公司继续选定《中国证券报》和《上海证券报》为指定信息披露 刊物。 第八章、监事会报告 报告期内监事会共召开了三次会议：第二届监事会第七次会议于 2001 年 2 月 3 日召开，审议通过了《2000 年度监事会工作报告》 、 《2000 年度财务决算报告》 。 第三届监事会第一次会议于 2001 年 6 月 25 日 召开，审议通过了《选举刘国义先生为监事会召集人的议案》 。第三届 监事会第二次会议于 2001 年 8 月 15 日召开，审议通过了《2001 年中 期报告及其正文》 、《2001 年中期利润分配方案》。 监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，在股东大会的 授权下，对 2001 年公司经营活动中的重大决策、长期发展规划、公司 财务状况和公司董事、高级管理人员行为进行了有效的监督。 监事会 认为： 一、公司始终按照中华人民共和国法律、法规和政策要求规范经营。 公司董事、经理较好的贯彻了“法制、监督、自律、规范”的八字方针， 公司的决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司建立了完善 的内部控制制度，公司董事、经理在履行职责时恪尽职守，没有发生 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 二、本届监事会认真的检查了公司的财务状况。中兴宇会计师事务 所对本公司 2001 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监 事会一致认为，公司 2001 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况 和经营成果，会计师的审计报告是客观、公正的。 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 17 页/共 42 页 三、公司前次募集资金实际投入的项目与承诺的投入项目一致，项 目间投资金额的变更依法提交了股东大会审议，履行了相关的法定程 序，变更程序合法。 四、公司在 2001 年度的重大收购、出售资产事项中，交易价格公 平合理，没有发现内幕交易，也没有损害部分股东权益的行为或造成 公司资产流失。 五、公司在处理关联交易时遵循了公平合理的原则，没有损害上 市公司利益的行为存在。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 详见会计报表附注九。 二、报告期内没有收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内的重大关联交易事项 １、销售商品 报告期向大连铁道有限责任公司销售煤炭 ２０，８９１．７９ 吨，销售收 入 ４，５０５，２７９．９２ 元，占公司煤炭销售收入的 ３９．９１％。每吨平均售价 ２１５．６５ 元，定价标准为市场价格。 报告期向大连铁道有限责任公司销售流态混凝土 １１，８１７ 立方米， 销售收入 ３，９４０，１３３．１１ 元，占公司混凝土销售收入的 １０．８６％。每吨平 均售价 ３３３．４３ 元，定价标准为市场价格。 ２、本公司报告期通过大连铁道有限责任公司取得的空调车清算收 入为 １３９，３８８，０５６．０２ 元。有关交易原则本公司在 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日的 公告中及招股说明书中已作过详细披露，详细说明请见 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日的《上海证券报》 、 《中国证券报》与本公司《招股说明书》 。 四、重大合同及其履行事项： 1、报告期内公司未发生对公司利润产生重大影响的托管、承包、 租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、本公司分别为大连铁龙鲅鱼圈实业公司（全资子公司）长期借款 １０００ 万元提供担保（２００２ 年 ９ 月到期）；目前该公司经营情况良好，预 期不存在还款困难。因此，对该公司的担保极小可能会给本公司造成 不利影响。 ３、本公司没有在报告期内发生或延续至报告期内的委托他人进行 现金资产管理的事项。 五、报告期内聘任、解聘会计师事务所的情况 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 18 页/共 42 页 公司原聘任的大连信义会计师事务所由于不符合财政部对会计师 事务所规模的有关要求已注销，公司现聘请中兴宇会计师事务所为公 司的审计机构，并对本公司 2001 年财务报表进行审计。 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬情况如下 事务所名称 费用内容 2001 年度 2000 年度 备注 大连信义会计师事务所 财务审计费用 0 300,000 公司均不承担差旅 其它费用 0 0 费等其它费用 中兴宇会计师事务所 财务审计费用 300,000 0 其它费用 0 0 六、证监会巡检情况 公司于 2001 年 3 月接受了中国证监会驻大连特派员办事处的巡 检，对照检查结果认真制定了整改方案，相应修改了公司章程、完善 了公司的信息披露，相关问题都进行了积极的解决。并于 2001 年 5 月 12 日在《中国证券报》和《上海证券报》披露了整改报告书。 七、其他重大事项 报告期内公司原第一大股东大连铁路经济技术开发总公司将其持 有的本公司 ６７４１．９ 万股国有法人股中的 ５５００ 万股无偿划转给沈阳铁 路局经济发展总公司，由此沈阳铁路局经济发展总公司成为公司第一 大股东。以上股权转让公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 19 页/共 42 页 第十章 财务会计报告 审 计 报 告 大连铁龙实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日的资产负债表和合 并资产负债表、２００１年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 ２００１年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》 、《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日的 财务状况及２００１年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选 用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师 于新波 北京中兴宇会计师 事务所有限责任公司 中国注册会计师 原旭 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日 地址：中国·北京 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 20 页/共 42 页 会计报表（见附表） 会计报表附注 一、公司基本情况 大连铁龙实业股份有限公司（以下简称本公司）是经大连市经 济体制改革委员会大体改委发〖１９９２〗４８ 号文批准，由大连铁路分 局（现为大连铁道有限责任公司）、大连铁路经济技术开发总公司共 同发起，于 １９９３ 年 ２ 月 １６ 日以定向募集方式设立的股份有限公司。 １９９８ 年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字〖１９９８〗４８ 号文 和证监发〖１９９８〗４９ 号文件批准，于 １９９８ 年 ４ 月 １６ 日向社会公开 发行社会公众股股票 ２，５００ 万股，每股面值一元，股本 ９，５３８．８ 万 元。１９９８ 年 １１ 月 １２ 日 １０ 股转增 １０ 股后，股本为 １９，０７７．６ 万元。 ２０００ 年 ５ 月 ２２ 日经大连市工商行政管理局依法核准变更工商登记， 注册号大工商企法字 ２１０２００１１００１４８６－１９８２。 本公司经营范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游（不 含旅行社） ；餐饮；货物装卸；售车船票；农副水产、粮油、饲料、 煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百货、五交化、机电、五矿销 售；混凝土加工（以下项目均限有证下属企业经营）；建材化验、洗 染、娱乐服务、打字复印、桑拿、美容美发；石油液化气销售；设 备租赁。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》 、《企业会计 制度》及其他有关规定。 ２、会计年度：采用公历制，自 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记帐本位币：会计核算以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 本公司及控股子公司均以权责发生制为记帐基础，以实际成本 为计价原则。 ５、外币业务的核算方法： 本公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金 额记帐，折合汇率采用外币业务发生当日中国人民银行公布的 汇率中间价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按当日中国 人民银行公布的汇率中间价折合为记帐本位币余额，折合金额 与原帐面记帐本位币余额之间的差额，作为汇兑损益列入当期 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 21 页/共 42 页 财务费用。 ６、现金等价物的确定标准： 本公司以持有的期限短（即从购买日起，三个月内到期） ，流动 性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为 现金等价物。 ７、坏帐核算方法： 本公司坏帐核算采用备抵法。根据公司董事会决议，按应收 帐款、其他应收款的帐龄分析计提坏帐准备。 帐龄划分及提取比例： 帐龄 计提比例 一年以内（以下均含上限） ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至四年 ３０％ 四至五年 ４０％ 五年以上 ５０％ 坏帐确认标准： （１）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不 能收回的应收款项。 （２）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经公 司董事会批准的核销的应收款项。 ８、存货核算方法： 存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、产成品、 低值易耗品等。 存货按取得时的实际成本计价，存货发出时除开发产品是按个别 计价法外，其他采用先进先出法计算成本。低值易耗品和包装物领用 时一次摊入成本。 存货的盘存制度采用永续盘存法。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 存货跌价准备的确认标准是：存货因遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或可变现净值低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 存货跌价准备的计提方法是：按单个存货项目可变现净值低于成 本的差额提取。 ９、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金 股利或利息记帐，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 22 页/共 42 页 已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本 的收回，冲减短期投资的帐面价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。 短期投资跌价准备的确认标准是：市价低于成本的金额。 短期投资跌价准备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本 的差额提取。 １０、长期投资核算方法： （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票 投资和其他股权投资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初 始投资成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％ 或 ２０％以上，或虽不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法核算；超过 ５０％以上或虽在 ５０％以下，但系公司对其他公司控制的企业，编制合 并报表。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以 下，或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （２）股权投资差额摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过 １０ 年的期限 摊销，贷方差额一般按不低于 １０ 年的期限摊销。 （３）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣 除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付的自发行日 起至购入债券日止应计利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责 发生制原则计算应计利息。 （４）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：采用直线法核算。 （５）长期投资减值准备的确认标准是：由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。 （６）长期投资减值准备的计提方法是：按单项投资项目可收回金 额低于长期投资帐面价值的差额提取。 １１、固定资产计价和折旧方法、固定资产减值准备： （１）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机 器设备、运输设备、管理工具等；非生产经营的设备，单位价值在 ２０００ 元以上且使用年限在 ２ 年以上的。 （２）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专 用设备。 （３）固定资产计价：按实际成本计价。 （４）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估 计的经济使用年限扣除 ５％的残值，确定折旧率，固定资产各类折旧 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 23 页/共 42 页 率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 １０—４０ 年 ２．３８％— ９．５０％ 通用设备 ５—２０ 年 ４．７５％—１９．００％ 运输设备 ６—１２ 年 ７．９２％—１５．８３％ 专用设备 ５—２０ 年 ４．７５％—１９．００％ （５）固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在期末时按 照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的 差额 ，按单项项目计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法： （１）在建工程按实际发生的支出记帐，并在达到预定可使用状态 时按工程的实际成本确认为固定资产。 （２）在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在 ３ 年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来 的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经 发生减值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值 准备。 １３、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借 款发生的汇兑差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本 化，计入资产的原始价值，在购进固定资产达到预定可使用状态之后， 计入当期损益。 １４、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备： (1)无形资产的计价及摊销：无形资产按购入或依照法律程序取得 时的实际成本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平 均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的收益年限 或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应 超过合同规定的收益年限； ②合同没有规定收益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应 超过法律规定的有效年限； ③合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不 应超过收益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销 年限不应超过 10 年。 （２）无形资产减值准备 ：公司对有证据表明无形资产已经发生了 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 24 页/共 42 页 减值，按单项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无 形资产减值准备。 １５、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期摊销。 １６、收入确认原则： （１）销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入在下列条件均能满足时予以确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收 入； ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 （３）让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入在以 下条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 １７、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 １８、合并会计报表的编制方法： （１）本公司合并报表按照《合并会计报表暂行规定》进行编制。 （２）本公司与控股子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 １９、会计政策、会计估计或合并范围的变更： （１）本公司原执行《股份有限公司会计制度》及《企业会计准则》， 从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》及补充规定，涉及追溯调 整的事项已按《企业会计制度》的规定调整了上年度报表。本公司会 计政策作以下改变： ①期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可 收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项计提 固定资产减值准备。 ②期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项 计提在建工程减值准备。 ③期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 25 页/共 42 页 与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项 计提无形资产减值准备。 ④开办费原按五年期限摊销，现采取按新会计制度规定一次性列 入企业开始生产经营当月的损益处理。 ⑤公司从成立至今未发生委托贷款业务，不涉及会计政策的变更。 ⑥上述会计政策变更，除开办费摊销政策的变更全部计入当期损 益影响当期利润减少 ５１９，８８２．２７ 元外，固定资产减值准备政策变更的 累积影响数为 ８，５７０，０７４．３３ 元，调减了 ２０００ 年年初留存收益，其中 盈余公积 １，２８５，５１１．１５ 元，未分配利润 ７，２８４，５６３．１８ 元。其他方面 会计政策的变更无影响。 （２）根据财政部财企〖2000〗295 号《关于企业住房制度改革中有 关财务处理问题的通知》 、财企〖2000〗878 号《财政部关于企业住房 制度改革中有关财务处理问题的补充规定通知》和财会字〖2001〗5 号 《财政部关于印发〈企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定〉 的通知》等文件的规定，职工购买住房产权，调整减少 2001 年初留存 收益 10,076,790.11 元，其中未分配利润 8,565,271.59 元，盈余公积金 1,511,518.52 元。 (3)坏帐准备计提标准：由应收帐款余额 5%改为帐龄分析法。此项 会计估计变更影响当期利润减少 14,022,949.02 元。 （４）合并范围本期减少大连铁路旅游公司（股权已转让），增加大连 铁龙混凝土有限公司（新设控股子公司）。 三、税项 １、流转税及附加： （１）增值税： 经营收入种类 税率 商业零售 ４％ 混凝土销售 ６％ 煤炭、石油液化气、农副产品 １３％ 其他商品销售 １７％ （２）营业税 税目 税率 运输业 ３％ 旅服业 ５％ 娱乐业 １０％、１３％ （３）城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加，分别按当期 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 26 页/共 42 页 应缴纳流转税额的 ７％、３％和 １％缴纳。 ２、企业所得税，税率 １５％。 大连市科学技术委员会文件，大科工发〖１９９７〗１９６ 号《关于认定 大连铁龙实业股份有限公司等两家企业为高新技术企业的通知》 ，认定 本公司为高新技术企业。根据财税字〖１９９４〗第 1 号《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 ，公司享受 15%所得税税率的优惠政策。 大连铁龙大石桥分公司所得税在所在地缴纳，税率为 ３３％。大连铁 龙鲅鱼圈实业公司（全资子公司）、大连铁龙混凝土有限公司（控股子公 司）、大连铁龙房地产开发有限公司（控股子公司）、沈阳市华榕出租汽 车有限公司（控股子公司），所得税税率为 ３３％。 ３、其他税项按相关税法规定缴纳。 四、控股子公司及合营公司 母公司 是否 被投资单位名称 注册资本 经营范围 投资金额 持股比例 合并 大连铁龙鲅鱼圈实业公司 ４７，８９７，０００．００ 仓储运输 ５２，１７９，０００．００ １００．００％ 是 大连铁龙混凝土有限公司 ２２，０００，０００．００ 混凝土搅拌与销售 ２０，０００，０００．００ ９０．９１％ 是 沈阳市华榕出租汽车有限公司 １０，０００，０００．００ 汽车客运出租 ９，０００，０００．００ ９０．００％ 是 大连铁龙房地产开发有限公司 ２０，０００，０００．００ 房屋开发与销售 １７，０００，０００．００ ８５．００％ 是 大连铁龙鲅鱼圈实业公司正在按《公司法》规范中。 五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币） １、货币资金： 项 目 期初数 期末数 现 金 ２，６９３．１５ １６，８９３．４７ 银行存款 ６５，３０４，２５６．７８ ７０，５６５，６５５．９７ 其他货币资金 ６７１，３２２．１８ 合 计 ６５，３０６，９４９．９３ ７１，２５３，８７１．６２ ２、短期投资： （１）短期投资： 项 目 期 初 数 期 末 数 股权投资 其中：股票投资 债券投资 １９，３２８，６７７．８２ 其中：国债投资 １９，３２８，６７７．８２ 其他投资 １，０６６，５９６．５６ 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 27 页/共 42 页 合 计 ２０，３９５，２７４．３８ （２）短期投资减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他投资 １９４，６１５．９６ １９４，６１５．９６ 合 计 １９４，６１５．９６ １９４，６１５．９６ （３）短期投资变现无重大限制。 ３、应收票据： 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 ６００，０００．００ ４、应收帐款： （１）帐龄分析： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金额 占总额 坏帐准备 计提 金额 占总额 坏帐准备 计提 比例（％） 比例 比例（％） 比例 １ 年以内 ２１，７２２，１４０．０５ ２８．８６ １，０８６，１０７．００ ５％ ２５，６７０，８３２．２５ ３５．７ １，２８３，５４１．６０ ５％ １－２ 年 ３２，０８４，０００．１１ ４２．６２ ２，８２６，６８８．７３ ５％ ７，６４１，５７６．３７ １０．６３ ３，６２６，１１７．４９ １０％ ２－３ 年 １０，１０１，０２４．７３ １３．４２ ５０５，０５１．２３ ５％ ２１，５４１，４３７．８８ ２９．９６ １４，４２２，７３３．３６ ２０％ ３ 年以上 １１，３７１，２７５．３０ １５．１０ ５６８，５６３．７６ ５％ １７，０４６，０３１．２０ ２３．７１ ９，３４３，１１２．７７ ３０％－５０％ 合计 ７５，２７８，４４０．１９ １００ ４，９８６，４１０．７２ ７１，８９９，８７７．７０ １００ ２８，６７５，５０５．２２ 本公司除对一些应收帐款进行分析后计提了特别准备外，其余按 帐龄和规定的比例计提坏帐准备。 （２）应收帐款前五名金额合计： 项目 期初合计数 比例（％） 期末合计数 比例（％） 内容 应收帐款 ２９，８４２，９２５．６０ ３９．６４ ３１，０１３，２８８．７６ ４３．１３ 货款 （３）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ５、其他应收款： （１）帐龄分析： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金额 占总额 坏帐准备 计提 金额 占总额 坏帐准备 计提 比例 比例 比例（％） 比例 （％） １ 年以内 １７，８６２，２４５．５７ ４７．０６ ８９３，１１２．２７ ５％ ６，４３９，３４０．０９ １６．８３ ５６８，３９３．１６ ５％ １－２ 年 １０，４５７，９２７．８４ ２７．５５ ５２２，８９６．４０ ５％ １２，８４７，８０２．４５ ３３．５６ ４，４１３，６５０．０２ １０％ ２－３ 年 ６，９５０，０１４．１６ １８．３１ ３４７，５００．７１ ５％ ６，４６６，６０９．３５ １６．９０ ３，２３５，３３１．５５ ２０％ ３ 年以上 ２，６８８，１４７．７４ ７．０８ １３４，４０７．３８ ５％ １２，５１７，９６７．５９ ３２．７１ ９，７０７，７８１．８２ ３０％－５０％ 合计 ３７，９５８，３３５．３１ １００ １，８９７，９１６．７６ ３８，２７１，７１９．４８ １００ １７，９２５，１５６．５５ 本公司除对一些其他应收款进行分析后计提了特别准备外，其余 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 28 页/共 42 页 按帐龄和规定的比例计提坏帐准备。 （２）其他应收款前五名金额合计： 项 目 期初合计数 比例（％） 期末合计数 比例（％） 内容 其他应收帐款 １５，０８７，９２５．９５ ３９．７５ １７，８６３，８９７．１８ ４６．６８ 往来款 （３）持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款为 ２，６５７，２８１．０５ 元。其中 ２，２０５，９５８．００ 元为应收大连铁道有限责任公司 往来款；４５１，３２３．０５ 元为应收大连铁路经济技术开发总公司往来款。 ６、预付帐款： （１）帐龄分析 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ３９，６１６，２６９．４２ ４４．７８ １，３９５，７１５．６５ ４．８９ １－２ 年 ４７，８３５，８０７．０９ ５４．０７ ９，１２８，４００．００ ３２．００ ２－３ 年 ６６０，０００．００ ０．７５ １８，０００，０００．００ ６３．１１ ３ 年以上 ３５０，０００．００ ０．４０ 合计 ８８，４６２，０７６．５１ １００ ２８，５２４，１１５．６５ １００ （２）帐龄超过一年的预付帐款及原因： 帐龄超过一年的预付帐款共 ２７，１２８，４００．００ 元。其中：２５３，０００．００ 元为预付购货款未结算，１９，８７５，４００．００ 元为预付工程款未结算， ７，０００，０００．００ 元为购置土地使用权。 （３）无预付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （４）本项目本期期末比期初减少 ６７．７６％，主要是预付帐款结算金额 增加所致。 ７、存货及存货跌价准备： （１）存货： 项 目 期初数 期末数 在途材料 ２１，８９１．７４ 原材料 ２，９４６，１９６．８０ ２，４７２，４３５．５３ 库存商品 １４，８２６，２２９．８７ ５，１８９，６００．６５ 开发成本 １３，１３０，８６６．０６ ５６，２１８，８６５．００ 开发产品 ３１，４１５，３８１．９７ ３７，３６０，４８５．４２ 合 计 ６２，３１８，６７４．７０ １０１，２６３，２７８．３４ 注：本项目期末比期初增加 ６２．４９％，主要原因是开发成本中前期 费用增加所致。 （２）存货跌价准备： 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 29 页/共 42 页 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 在途材料 原材料 库存商品 １，７０１，８６６．０５ １，７０１，４１８．０５ ４４８．００ 开发成本 开发产品 ２０９，９４６．７３ ２０９，９４６．７３ 合 计 １，７０１，８６６．０５ ２０９，９４６．７３ １，７０１，４１８．０５ ２１０，３９４．７３ （３）存货可变现净值的确定依据：市价减去相关费用的差额。 ８、待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 ２５９，６０４．１４ ５０６，７１２．６８ ８９，５７７．７０ ４２７，９４９．５３ ２４８，７８９．５９ 摊销期未满 未付款税额 ２０６，２８５．３９ ２０６，２８５．３９ 租赁费 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 入学人员工资 ９，９９０．００ ９，９９０．００ 摊销期未满 合 计 ４６５，８８９．５３ ５６６，７０２．６８ ８９，５７７．７０ ６８４，２３４．９２ ２５８，７７９．５９ ９、长期投资： 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 －７９９，２８１．９７ －６８９，６６２．７７ 联营公司投资 ３０，０２１，２１８．５０ ３１，２６６，８６４．２５ 合营公司投资 其他股权投资 １１，１６０，０００．００ ２７，８８６，７７６．９０ 合 计 ４０，３８１，９３６．５３ ５８，４６３，９７８．３８ （１）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占被投资公司 计提 计提 注册资本的比例 减值 原因 中国建行大连信托投 非流通法人股 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １．３２０％ 资股份有限公司 中国大连国际合作（集 非流通法人股 ２，８８０，０００．００ １，３２０，０００．００ １，３２０，０００．００ ０．９３２％ 团）股份有限公司 营口银龙港务股份有 非流通法人股 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ６．８２４％ 限公司 中国光大银行 非流通法人股 ５，５００，０００．００ １０，７２５，０００．００ １０，７２５，０００．００ ０．０８９％ 小 计 ７，３２０，０００．００ １０，７２５，０００．００ １８，０４５，０００．００ （２）其他股权投资： ①按成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 期末数 减值准备 注册资本比例 大连铁道广告有限责任公司 长期 ８４０，０００．００ ２０％ ８４０，０００．００ 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 30 页/共 42 页 东方纪元投资有限公司 长期 ３，０００，０００．００ １０％ ３，０００，０００．００ 大连铁龙房地产开发有限公司 长期 ３，０００，０００．００ １５％ ３，０００，０００．００ 大连铁龙混凝土有限公司 长期 ２，０００，０００．００ ９．０９％ ２，０００，０００．００ 沈阳市华榕出租汽车有限公司 长期 １，００１，７７６．９０ １０％ １，００１，７７６．９０ 小 计 ９，８４１，７７６．９０ ９，８４１，７７６．９０ ②按权益法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 原始投资金额 追加投资额 被投资单位权益增减变动 期末数 分得的现金 减值准备 注册资本比例 本期增减额 累计增减额 红利 天邦模技术国家 ２０ 年 ４７％ ３０，０００，０００．００ １，２４５，６４５．７５ １，２６６，８６４．２５ ３１，２６６，８６４．２５ 工程研究中心 有限责任公司 （３）长期投资减值准备：本公司本期未计提长期投资减值准备。 （４）股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 大连铁龙鲅鱼圈实业公司 －９９６，３７２．４８ 注１ １０ 年 －９９，６３７．２０ －５９７，８２３．６８ 大连铁龙房地产开发有限公司 －１０１，８２１．０９ 注２ １０ 年 －１０，１８２．００ －９１，６３９．０９ 合 计 －１，０９８，１９３．５７ －１０９，８１９．２０ －６８９，４６２．７７ 注 １：本公司于 １９９４ 年收购鲅鱼圈实业公司时净资产大于长期投 资成本数； 注 ２：本公司 ２０００ 年向大连铁龙房地产开发有限公司增加投资 １０００ 万元时，按投资比例享有被投资单位所有者权益数大于长期投资成本 数。 （５）合并价差：长期投资合并价差为－２００ 元。 １０、固定资产及累计折旧： （１）固定资产： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２３９，８８９，５７１．５５ ２８，０８１，１４７．００ １３，９１０，７５９．２６ ２５４，０５９，９５９．２９ 通用设备 １５，１１３，７４３．５５ ９，２５５，０１４．４８ １，１６５，７５６．００ ２３，２０３，００２．０３ 运输设备 ３８，５７７，３６６．３４ １２，４１１，０４４．２４ １３，６８２，５８６．７２ ３７，３０５，８２３．８６ 专用设备 １７３，３６５，６４０．３０ １，４０４，８１９．８２ ４，８６０，２２４．９６ １６９，９１０，２３５．１６ 合 计 ４６６，９４６，３２１．７４ ５１，１５２，０２５．５４ ３３，６１９，３２６．９４ ４８４，４７９，０２０．３４ 注 ： 本 期 由 在 建 工 程 转 入 ３３，９３４，４３６．２０ 元 。 直 接 购 置 １７，２１７，５８９．３４ 元。 本期固定资产减少的原因：固定资产出售和报废。 部分房产证正在办理中。 固定资产无用于担保或抵押。 （２）累计折旧： 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 31 页/共 42 页 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２８，５０２，６６７．５９ ７，８７４，３１６．６８ ２，８８４，５３４．４６ ３３，４９２，４４９．８１ 通用设备 ２，４２７，９６９．５６ １，７４２，７６６．６７ ４６３，６２７．０３ ３，７０７，１０９．２０ 运输设备 １８，５３７，２７１．８３ ４，５６６，９２７．３０ ８，９４６，９８２．２２ １４，１５７．２１６．９１ 专用设备 ２３，７５６，５０１．７３ １０，５０８，３１３．９５ ３，７２０，２４５．４１ ３０，５４４，５７０．２７ 合 计 ７３，２２４，４１０．７１ ２４，６９２，３２４．６０ １６，０１５，３８９．１２ ８１，９０１，３４６．１９ （３）固定资产减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ６，１８４，５９１．５６ ２３７，９０７．４７ ５，９４６，６８４．０９ 附属设备技术落后 设备技术落后、长期 通用设备 １，６９２，１５９．７１ １９６，６０３．２６ １，４９５，５５６．４５ 闲置、无使用价值 运输设备 专用设备 ６９３，３２３．０６ ６，０８１．３２ ６８７，２４１．７４ 技术落后 合 计 ８，５７０，０７４．３３ ４４０，５９２．０５ ８，１２９，４８２．２８ １１、在建工程： 期初数 本期增加 本期转入固定产 本期其他出 期末数 工程投 资金 工程名称 预算数 （其中 ： 利息资 （其中 ： 利息资本 （其中 ： 利息资 （其中 ： 利息资 （其中 ： 利息资 入占预 来源 本化金额） 化金额） 本化金额） 本化金额） 本化金额） 算比例 鲅鱼圈地方 ４７，７７５，３０６．００ １８，２１４，２６９．３０ ３，６７８，４４２．８０ ２１，７６７，１２０．３５ １２５，５９１．７５ 募股资金 货场 熊疗高 １，２１８，１６６．７０ １，２１８，１６６．７０ １，２１８，１６６．７０ 其他来源 疗楼 鲅鱼圈集装箱 ４１，６６０，０００．００ ２，２８３，２２２．００ ２，２８３，２２２．００ 募股资金 货场 鲅鱼圈生活楼 ７５９，９７０．５６ ７５９，９７０．５６ 其他来源 ５１％ 绿化工程 １，４８５，６９４．００ 鲅 鱼 圈 运 转 ２９０，０００．００ ２９０，０００．００ 其他来源 ５６％ 楼、生活楼改 ５２１，３４９．５５ 造 综合楼 ７４， ８０ ０，０００．００ ４４，００６，７９６． ７４ ２２，４１０，６２７．２４ １１５，０００．００ ６６，３０２，４２３．９８ 其他来源 ８８．６％ （３１３，６５０．０５） （３１３，６５０．０５） 新建砂场 ２８０，０００．００ １２０，０００．００ ７２，２４８．００ １９２，２４８．００ 其他来源 车辆购置 ２，５７５，５００．００ ２，３８５，６９６．８０ ３，３２１，４１３．１０ ５，７０７，１０９．９０ 其他来源 日月洒店内部 ３，０４０，０００．００ ８０，０００．００ ８０，０００．００ 其他来源 ２．６％ 装修 日月酒店防水 ８４５，０００．００ ８４５，０００．００ 其他来源 及供热系统 ８４５，０００．００ 日月酒店总机 １７１，２００．００ ５０，０００．００ ５０，０００．００ 其他来源 ２９％ 系统 沈阳华榕购办 ７２８，９１１．７５ ７２８，９１１．７５ 其他来源 公房 其他项目 ４，１９９，５８７．５０ ２，１８２，０００．００ ３，６１１，３８８．２０ ２，４１０，８２４．２０ ２，０００，０００．００ １，３８２，５６４．００ 其他来源 ３３％ 合计 １７８，５７１，８０３．７５ ７０，４１０，１５１．５４ ３５，８４８，００１．６５ 33,934,436.20 ２，２４０，５９１．７５ ７０，０８３，１２５．２４ （３１３，６５０．０５） （３１３，６５０．０５） 注：本期在建工程无减值。 １２、无形资产： 取得 本期 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转出 期限（年） 住房使用权 购买 14,022,300.64 3,343,303.06 217,286.55 819,494.03 3,126,016.51 18.0 土地使用权 购买 15,253,022.48 13,486,144.08 390,000.00 541,651.36 1,918,529.76 13,334,492.72 25.8 出租车营运 购买 10,500,000.00 8,979,000.00 702,000.00 2,223,000.00 8,277,000.00 11.8 牌照费 合计 39,775,323.12 25,808,447.14 390,000.00 1,460,937.91 4,961,023.79 24,737,509.23 注：本期无形资产无减值。 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 32 页/共 42 页 １３、开办费： 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 ５１９，８８２．２７ ５１９，８８２．２７ １４、长期待摊费用： 剩余摊销期限 种 类 原始发生数 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 （年） 大修理费 １，１１４，５７８．００ ７１４，７８６．００ ５３，７１０．００ ７３５，８３２．００ １，０８１，９１４．００ ３２，６６４．００ ４．７ 供热管网配套费 ３，０９２，０００．００ ２，９０５，１６０．００ １８６，８４０．００ ３７３，６８０．００ ２，７１８，３２０．００ １４．５ 附属设施 ５，７４４，８８６．８２ ５，７４４，８８６．８２ ５，７４４，８８６．８２ ５ 合 计 ９，９５１，４６４．８２ ３，６１９，９４６．００ ５，７９８，５９６．８２ ９２２，６７２．００ １，４５５，５９４．００ ８，４９５，８７０．８２ １５、短期借款： 借款类别 期初数 期末数 备 注 担保 １７０，０００，０００．００ １７０，０００，０００．００ １６、应付票据： 种 类 期初数 期末数 备 注 银行承兑汇票 １０，０００，０００．００ 在 ２００２ 年 １ 月已承付 无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的票 据。 １７、应付帐款： 期初数 期末数 ２５，２７１，３１６．７３ １７，７２８，７８４．９１ （１）帐龄超过三年的应付帐款： 帐龄超过三年的应付帐款共 ２ 户，共 １１６，９８４．８４ 元。 （２）无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款 项。 １８、其他应付款： 期初数 期末数 ３０，９０２，８２１．１５ ２８，１２３，２５６．７４ （１）帐龄超过三年的其他应付款： 帐龄超过三年的其他应付款共 ３ 户，共 １７５，４７４．５６ 元。 （２）应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项共 １０，０００，０００．００ 元，为应付沈阳经济技术开发总公司往来款。 １９、预收帐款： 期初数 期末数 １９，７５６，２３１．６１ ３，６５０，２５３．３４ （１）超过一年的预收帐款： 帐龄超过一年的预收帐款共 ２，６１５，７４５．８６ 元，其中：预收租金按 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 33 页/共 42 页 收益期间待结转收入 １，７６９，１１７．８６ 元；预收购房款 ７９１，２１７．０６ 元。 （２）无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 ２０、应付股利： 投资者名称 期初数 期末数 欠付原因 大连铁路经济技术开发总公司 １０，１１２，８５０．００ 大连铁道有限责任公司 ４，７０７，１５０．００ 大连机务段综合服务公司 ４８，０００．００ 瓦房店机车轴承厂 １５，０００．００ 周水子车务段综合服务公司 ５１，０００．００ ５１，０００．００ 未领取 周水子站综合服务公司 １８，０００．００ １８，０００．００ 未领取 大连东站运输服务公司 ３０，０００．００ ３０，０００．００ 未领取 大连铁路医院服务公司 １８，０００．００ １８，０００．００ 未领取 个 人 股 １３，６５２，１６０．００ ３５，７６０．００ １９９３ 年度股利未领 取 合 计 ２８，６５２，１６０．００ １５２，７６０．００ ２１、应交税金： （１）应交税金及税率： 种类 期初数 期末数 企业所得税 １６，９０８，６６８．００ １９，１６９，４８６．０１ 增值税 １，２４８，９３８．０７ １，０３６，５５２．９４ 营业税 ４２０，２３０．０９ ３，４５４，０６５．１１ 城市维护建设税 ７１，４４５．４９ ２３３，７７７．８０ 房产税 ６，６６８．４０ ５，３２９．２０ 个人所得税 １７，６４３．４９ １２９，８４５．９７ 印花税 ９，１２２．９１ ７７，２０７．８０ 合计 １８，６８２，７１６．４５ ２４，１０６．２６４．８３ （２）计提依据及标准：参见会计报表附注第三款：税项。 （３）分公司异地缴纳的所得税及税率： 本公司下属大石桥分公司在大石桥当地缴纳所得税，税率为 ３３％。 ２２、其他应交款 性 质 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 ４９，７０１．６４ １２５，５９０．４７ ３％ 地方教育费附加 １８，４２２．２８ ４８，７１８．５５ １％ 其 他 １７，７５０．９２ １５，０９２．４２ １‰ 合 计 ８５，８７４．８４ １８９，４０１．４４ 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 34 页/共 42 页 ２３、预提费用 费用类别 期初数 期末数 年末结存余额的原因 预提配套费 ６７０，５３４．００ ２４、一年内到期的长期负债： 币种 借款条件 金 额 人民币 担保 １０，０００，０００．００ ２５、长期借款： 币种 借款条件 金额 人民币 担保 １６，７９２，０６４．８４ 该项借款已于 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日归还。 ２６、股本： 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送 公积金 增 其他 小计 本次变动后 股 转股 发 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９８，８００，０００ ９８，８００，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ９８，８００，０００ ９８，８００，０００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １，２００，０００ １，２００，０００ ３、内部职工股 ４０，７７６，０００ －４０，７７６，０００ ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １４０，７７６，０００ －４０，７７６，０００ １００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ５０，０００，０００ ４０，７７６，０００ ９０，７７６，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ５０，０００，０００ ４０，７７６，０００ ９０，７７６，０００ 三、股份总数 １９０，７７６，０００ １９０，７７６，０００ ２７、资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ５６，１９６，５０８．３２ ５６，１９６，５０８．３２ 接受捐赠资产准备 资产评估增值准备 股权投资准备 ２８０，８１４．４４ ２８０，８１４．４４ 其他资本公积转入 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 35 页/共 42 页 合计 ５６，１９６，５０８．３２ ２８０，８１４．４４ ５６，４７７，３２２．７６ ２８、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ８７，８５０，２６１．２５ ７，００７，１７９．２８ ９４，８５７，４４０．５３ 公益金 １７，１４８，２７３．７３ ３，５０３，５８９．６２ ２０，６５１，８６３．３５ 任意盈余公积 合 计 １０４，９９８，５３４．９８ １０，５１０，７６８．９０ １１５，５０９，３０３．８８ 注：期初数变动说明：参见会计报表附注第二款第 １９ 条。 ２９、未分配利润： 期初数 １３６，０９９，９９９．３６ 加：本年净利润 ６１，７５５，８００．６４ 减：提取法定盈余公积 ７，００７，１７９．２８ 提取公益金 ３，５０３，５８９．６２ 期末数 １８７，３４５，０３１．１０ 注：期初数变动说明：参见会计报表附注第二款第 １９ 条。 根据董事会利润分配预案，本年不分配，也不转增；按 ２００１ 年实 现的净利润提取 １０％的法定盈余公积、提取 ５％公益金。 ３０、主营业务收入： 行 业 本期发生数 上年同期发生数 运输及运输服务 ２２５，２９１，３６６．７５ １５７，９５８，６１４．７９ 工业生产 ３６，２９７，２２７．０２ ４２，８６４，２５１．９９ 商品销售 ３４，０００，２５１．７３ ２５，７１８，０９０．１１ 房地产开发 ３６，２７０，０３４．４５ ６３，２４０，４１８．４５ 旅服行业 １７，３８３，０２７．５４ １５，６７７，６２３．２１ 合 计 ３４９，２４１，９０７．４９ ３０５，４５８，９９８．５５ 注：本年收入比上年增长 １４．３３％，主要原因是运输收入增加、延 伸服务收入增加以及空调列车优质优价收入结算周期改变所致。 ３１、主营业务成本： 行 业 本期发生数 上年同期发生数 运输及运输服务 ４２，４６７，０７４．５１ ３７，４５０，３０７．１６ 工业生产 ２９，０１８，３２１．５３ ３４，７３０，５２４．１８ 商品销售 ３３，１６０，１３２．０７ ２１，２６８，９４１．４１ 房地产开发 ３９，９１０，４７８．９７ ４５，０７２，６５３．１１ 旅服行业 ４，１９６，３４９．２０ ３，７２５，４３６．６４ 合 计 １４８，７５２，３５６．２８ １４２，２４７，８６２．５０ 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 36 页/共 42 页 ３２、主营业务税金及附加： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 营业税 ７，９５２，８５３．１０ ８，３９４，５８８．６４ 城建税 ７９３，８４１．０５ ８４２，７５９．３４ 教育费附加 ３４０，２１７．６３ ３６３，０９３．７７ 地方教育费附加 １１３，４０３．５４ １１８，４９１．６６ 合 计 ９，２００，３１５．３２ ９，７１８，９３３．４１ 注：计提标准参见会计报表附注第三款。 ３３、管理费用 本期发生数 上年同期发生数 增长比例 ７０，９８５，０１１．８９ １９，５３７，８８５．３１ ２６３．３２％ 管理费用增长的主要原因有： （１）本年计提坏帐准备 ４０，３１９，３３１．９５ 元； （２）存货损失 ５，６２４，４１３．０３ 元。 ３４、财务费用： 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 １３，１９２，０８９．５６ １３，８４２，４９９．０７ 减：利息收入 ６１４，７３９．７１ ６２６，７１６．８９ 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 ９１，６５４．７７ ４１，６６１．７６ 合 计 １２，６６９，００４．６２ １３，２５７，４４３．９４ ３５、投资收益： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 １，３３０，３８４．０４ ２，７５６，２６６．８１ 债权投资收益 ５７４，９３８．９９ 联营或合营公司分配来的利润 ９６４，８３１．３１ ２１，２１８．５０ 其他股权投资 １５０，１８５．０５ １６０，０８５．１４ 投资差额摊销 １０９，８１９．２０ ９９，６３７．２０ 股权投资转让收益 －１２，８３０．９６ 合 计 ２，５４２，３８８．６４ ３，６１２，１４６．６４ 本期投资收益汇回无重大限制。 ３６、营业外收入： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 递延收益转入 １，２６１，１９８．０２ 补偿收入 １３，５７８．２０ １，４１３，４６２．３４ 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 37 页/共 42 页 处置固定资产净收益 ７，２１１．７５ 其 他 ８０８．２１ ４７，２１３．６０ 合 计 ２１，５９８．１６ ２，７２１，８７３．９６ ３７、营业外支出： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 ２，５２２，５０５．５０ 其 他 ４４４，０８２．１４ ８，８４０，６２３．５２ 合 计 ２，９６６，５８７．６４ ８，８４０，６２３．５２ ３８、支付的其他与经营活动有关的现金 ２２，８７４，８５５．８０ 元，其中 主要有以下几项： 项 目 金 额 办公费 ８６５，５９５．５８ 维修费 １，８６７，３９７．８０ 差旅费 １，００７，９３９．９７ 劳动保险费 ３，０５５，２９２．０７ 广告费 １，０２２，３５９．２５ 工会经费 ３７７，６６３．０９ 能源费 ４，８８９，２７４．８７ 运杂费 ６，５９４，４６６．６８ 邮电费 ８００，１０２．９１ 咨询费 ４８８，９４２．５０ 诉讼费 ３２，７４９．０６ 业务招待费 １，１７３，０６２．０２ 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收帐款： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金额 比例 坏帐准备 计提 金额 比例 坏帐准备 计提 （％） 比例 （％） 比例 １ 年以内 １８，８８１，６５６．１０ ２６．１７ ９４４，０８２．８０ ５％ ２１，７９２，４１４．４９ ４１．８４ １．０８９，６２０．７２ ５％ １－２ 年 ３２，０５０，７３０．１１ ４４．４２ ２，８２５，０２５．２２ ５％ ７，３０３，９７９．６１ １４．０２ ３，５９２，３５７．８１ １０％ ２－３ 年 １０，１０１，０２４．７３ １４．００ ５０５，０５１．２３ ５％ １８，５０７，２５６．９１ ３５．５３ １３，８１５，８９７．１７ ２０％ ３ 年以上 １１，１２３，５１２．６４ １５．４１ ５５６，１７５．６３ ５％ ４，４８０，７５１．５０ ８．６１ ３，７６３，３３８．１０ ３０％－５０％ 合计 ７２，１５６，９２３．５８ １００ ４，８３０，３３４．８８ ５２，０８４，４０２．５１ １００ ２２，２６１，２１３．８０ 本公司除对一些应收帐款进行分析后计提了特别准备外，其余按 帐龄和规定的比例计提坏帐准备。 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 38 页/共 42 页 ２、其他应收款： 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金额 比例 坏帐准备 计提 金额 比例 坏帐准备 计提 （％） 比例 （％） 比例 １ 年以内 １６，８３１，２９２．０３ ４８．３０ ８４１，５６４．６０ ５％ ６，１３２，２８４．２３ １８．０４ ５５３，０４０．３７ ５％ １－２ 年 ８，４８５，２９７．９０ ２４．３５ ４２４，２６４．９０ ５％ １２，０８７，１０８．１５ ３５．５５ ４，３３７，５８０．５９ １０％ ２－３ 年 ６，９４７，０１４．１６ １９．９３ ３４７，３５０．７１ ５％ ５，２８９，０１９．３５ １５．５５ ２，９９９，８１３．５５ ２０％ ３ 年以上 ２，５８６，４４７．７４ ７．４２ １２９，３２２．３９ ５％ １０，４９３，８１５．０９ ３０．８６ ９，１００，５３６．０７ ３０％－５０％ 合计 ３４，８５０，０５１．８３ １００ １，７４２，５０２．６０ ３４，００２，２２６．８２ １００ １６，９９０，９７０．５８ 本公司除对一些其他应收款进行分析后计提了特别准备外，其余 按帐龄和规定的比例计提坏帐准备。 ３、长期投资： 项 目 期初数 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 ９４，８８８，７１０．１４ １０４，５５６，５３５．６０ 联营公司投资 ３０，０２１，２１８．５０ ３１，２６６，８６４．２５ 合营公司投资 其他股权投资 １１，１６０，０００．００ ２１，８８５，０００．００ 合 计 １３６，０６９，９２８．６４ １５７，７０８，３９９．８５ (1)股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占被投资公司 计提减值准备 计提原因 注册资本的比例 中国建行大连信托 非流通法人股 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １．３２０％ 投资股份有限公司 中国大连国际合作 非流通法人股 ２，８８０，０００．００ １，３２０，０００．００ １，３２０，０００．００ ０． ９３２％ （集团 ） 股份有限公司 营口银龙港务股份 非流通法人股 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ６．８２４％ 有限公司 中国光大银行 非流通法人股 ５，５００，０００．００ １０，７２５，０００．００ １０，７２５，０００．００ ０．０８９％ 小 计 ７，３２０，０００．００ １０，７２５，０００．００ １８，０４５，０００．００ （２）其他股权投资： ①按成本法核算的其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 期末数 减值准备 备注 注册资本比例 大连铁道广告有限责任公司 长期 ８４０，０００．００ ２０％ ８４０，０００．００ 东方纪元投资有限公司 长期 ３，０００，０００．００ １０％ ３，０００，０００．００ 小 计 ３，８４０，０００．００ ３，８４０，０００．００ ②按权益法核算其他股权投资： 投资 占被投资 减值 被投资单位名称 原始投资金额 追加投资额 被投资单位权益增减变动 期末数 期限 单位注册 准备 本期增减额 累计增减额 大连铁龙鲅鱼圈实 长期 １００％ １４，９７４，０００．００ ３７，２０５，０００．００ １，２１６，０１１．０１ １８，８０９，９０９．５９ ７１，５８６，７３３．２７ 业公司 大连铁龙混凝土有 长期 ９０．９１％ ２０，０００，０００．００ －５，３９９，４６４．８６ －５，３９９，４６４．８６ １４，６００，５３５．１４ 限公司 大连铁龙房地产开 长期 ８５％ ７，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ －８，１００，３２０．６０ －７，０８１，６４９．１６ １０，００９，９８９．９３ 发有限公司 沈阳市华榕出租汽 长期 ９０％ １０，０００，０００．００ －１，０００，０００．００ ３０，９７１．０６ ４８，７４０．０３ ９，０４８，７４０．０３ 车有限公司 天邦模技术国家工 ２０ 年 ４７％ ３０，０００，０００．００ １，２４５，６４５．７５ １，２６６，８６４．２５ ３１，２６６，８６４．２５ 程研究中心有限责 小 计 ８１，９７４，０００．００ ４６，２０５，０００．００ －１１，００７，１５７．６４ ７，６４４，３９９．８５ １３６，５１２，８６２．６２ 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 39 页/共 42 页 （３）股权投资差额： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 大连铁龙鲅鱼圈实业公司 －９９６，３７２．４８ 注１ １０ 年 －９９，６３７．２０ －５９７，８２３．６８ 大连铁龙房地产开发有限公司 －１０１，８２１．０９ 注２ １０ 年 －１０，１８２．００ －９１，６３９．０９ 合 计 －１，０９８，１９３．５７ －１０９，８１９．２０ －６８９，４６２．７７ 注 １：本公司于 １９９４ 年收购鲅鱼圈实业公司时净资产大于长期投 资成本数； 注 ２：本公司 ２０００ 年向大连铁龙房地产开发有限公司增加投资 １０００ 万元时，按投资比例享有被投资单位所有者权益数大于长期投资成本 数。 （４）长期投资减值准备： 本期长期投资无减值。 ４、主营业务收入： 行 业 本期发生数 上年同期发生数 运输及运输服务 １７７，７０４，４０３．４２ １１５，６４８，７４６．７４ 工业生产 ２８，０２８，７２９．５５ ４２，３８６，１２９．３５ 商品销售 ３４，０００，２５１．７３ ２５，７１８，０９０．１１ 旅服行业 １７，３８３，０２７．５４ １５，５４１，３６３．２１ 合 计 ２５７，１１６，４１２．２４ １９９，２９４，３２９．４１ ５、主营业务成本： 行 业 本期发生数 上年同期发生数 运输及运输服务 ２２，４８７，９０６．０７ ２８，０７６，８３８．７５ 工业生产 ２１，５３２，１４２．１９ ２７，８２３，５４２．５９ 商品销售 ３３，１６０，１３２．０７ ２１，２６８，９４１．４１ 旅服行业 ４，１９６，３４９．２０ ３，７１３，４９２．６４ 合 计 ８１，３７６，５２９．５３ ８０，８８２，８１５．３９ ６、投资收益： 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 １，５２５，０００．００ ２，７５６，２６６．８１ 债权投资收益 ５７４，９３８．９９ 联营或合营公司分配来的利润 ９６４，８３１．３１ ２１，２１８．５０ 其他股权投资 １５０，１８５．０５ １６０，０８５．１４ 期末调整被投资公司所有者权益净增减变动额 －５，１８４，９０７．６１ １６，７５０，９１４．０９ 股权投资差额摊销 １０９，８１９．２０ ９９，６３７．２０ 股权投资转让收益 －１２，８３０．９６ 合 计 －２，４４７，９０３．０１ ２０，３６３，０６０．７３ 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 40 页/共 42 页 七、分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 运输及运输服务 ２２５，２９１，３６６．７５ １５４，００３，４２５．２６ ４２，４６７，０７４．５１ ４４，３５７，２８８．７５ １８２，８２４，２９２．２４ １０９，６４６，１３６．５１ 工业生产 ３６，２９７，２２７．０２ ４２，３８６，１２９．３５ ２９，０１８，３２１．５３ ２７，８２３，５４２．５９ ７，２７８，９０５．４９ １４，５６２，５８６．７６ 商品销售 ３４，０００，２５１．７３ ２５，７１８，０９０．１１ ３３，１６０，１３２．０７ ２１，２６８，９４１．４１ ８４０，１１９．６６ ４，４４９，１４８．７０ 房屋开发 ６３，２４０，４１８．４５ ３９，９１０，４７８．９７ ４５，０７２，６５３．１１ －３，６４０，４４４．５２ １８，１６７，７６５．３４ 旅服行业 １７，３８３，０２７．５４ ２０，１１０，９３５．３８ ４，１９６，３４９．２０ ３，７２５，４３６．６４ １３，１８６，６７８．３４ １６，３８５，４９８．７４ 合计 ３４９，２４１，９０７．４９ ３０５，４５８，９９８．５５ １４８，７５２，３５６．２８ １４２，２４７，８６２．５０ ２００，４８９，５５１．２１ １６３，２１１，１３６．０５ 八、关联方关系及其交易 １、关联方及关联方关系： （１）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 沈阳铁路局经济发展总公司 沈阳市和平区和平 商品销售及铁路 大股东 国有 张国孝 南大街 ５２ 号 客货运输服务 大连铁道有限责任公司 大连市鲁迅路 ９ 号 铁路运输 股东 国有 张 伟 大连铁龙鲅鱼圈实业公司 鲅鱼圈站前街一号 仓储运输 子公司 国有 孟宪贺 大连铁龙混凝土有限公司 大连市西岗区白云 混凝土搅拌 子公司 有限责任 于庆新 街２号 与销售 大连铁龙房地产开发有限公司 大连中山区南山路 地产开发 子公司 有限责任 刘发祥 １１１ 号 与销售 沈阳市华榕出租汽车有限公司 沈阳市皇姑区宁山 汽车客运出租 子公司 有限责任 滕人敏 中路 ４２ 号 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 沈阳铁路局经济发展总公司 120,000,000.00 120,000,000.00 大连铁道有限责任公司 2,144,630,000.00 2,144,630,000.00 大连铁龙鲅鱼圈实业公司 5,000,000.00 42,897,000.00 47,897,000.00 大连铁龙混凝土有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 大连铁龙房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 沈阳市华榕出租汽车有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 沈阳铁路局经济发展总公司 ５５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ ２８．８３ 大连铁道有限责任公司 ３１，３８１，０００．００ １６．４５ ３１，３８１，０００．００ １６．４５ 大连铁龙鲅鱼圈实业公司 ６６，３８７，７６０．９１ １００ １１，４９１，８７７．７５ １７．３１ ６，８９０，７２９．０７ １０．３８ ７０，９８８，９０９．５９ １００ 大连铁龙混凝土有限公司 １４，６００，５３５．１４ １４，６００，５３５．１４ ９０．２ 大连铁龙房地产开发有限公司 １８，０１８，６７１．４４ ８５ －８，１００，３２０．６０ －４４．９６ ９，９１８，３５０．８４ ８５ 沈阳市华榕出租汽车有限公司 １０，０１７，７６８．９７ １００ ２１８，３１９．７７ ２．１８ １，１８７，３４８．７１ １１．８５ ９，０４８，７４０．０３ ９０ （４）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业关系 大连铁路经济技术开发总公司 股东 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 41 页/共 42 页 ２、关联方交易： （１）销售货物： 本公司 ２００１ 年 １－１２ 月向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 货物名物 本期发生数 上年同期发生数 备注 大连铁道有限责任公司 煤炭 ４，５０５，２７９．９２ ６，３３１，３２８．８３ 注１ 大连铁道有限责任公司 流态混凝土 ３，９４０，１３３．１１ ７，１０７，９４８．８１ 注２ 注 １：２００１ 年 １－１２ 月向大连铁道有限责任公司销售煤炭 ２０，８９１．７９ 吨，销售收入 ４，５０５，２７９．９２ 元，每吨平均售价 ２１５．６５ 元。 注 ２：２００１ 年 １－１２ 月向大连铁道有限责任公司销售流态混凝土 １１，８１７ 立方米，销售收入 ３，９４０，１３３．１１ 元，每立方米平均售价 ３３３．４３ 元。 （２）空调车清算收入： 本公司 ２００１ 年 １－１２ 月由关联方取得的空调车清算收入有关明细 资料如下： 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 大连铁道有限责任公司 １３９，３８８，０５６．０２ ９８，６２５，２８５．３２ ３、关联方应收应付款项余额： ①应收帐款 期初数 期末数 大连铁道有限责任公司 ５，５８９，６６６．７３ ②其他应收款 期初数 期末数 大连铁道有限责任公司 ２，２０５，９５８．００ 大连铁路经济技术开发总公司 ４５１，３２３．０５ ③应付帐款 期初数 期末数 沈阳铁路经济发展总公司 １０，０００，０００．００ ④其他应付款 期初数 期末数 大连铁路经济技术开发总公司 １，５４８，６７６．９５ 大连铁道有限责任公司 ６，４００，０００．００ ４、本公司为子公司——大连铁龙鲅鱼圈实业公司长期借款 １０００ 万元提供担保（２００２ 年 ９ 月到期），目前该公司经营情况良好，预计不存 在还款困难．因此，对该公司的担保极小可能会给本公司造成不利影 响。 九、或有事项 １、本公司于 １９９６ 年 １０ 月 ２０ 日起诉被告营口市证券公司人保代 办处及营口达盛木业有限公司偿还欠款 １８０ 万元及利息。经辽宁省大 连市中级人民法院函（１９９６）大经初字第 ７５８ 号 １９９７ 年 ２ 月 ２７ 日致营 大连铁龙实业股份有限公司 2001 年年度报告 第 42 页/共 42 页 口市公安局，因发现营口达盛木业有限公司秦有志有违法犯罪嫌疑， 鉴于秦有志被营口市公安局收审，已将本案有关材料移交营口市公安 局，由营口市公安局处理，本案现正在处理中。 2、2000 年诉大连市住宅建筑工程公司欠款 869 万元，经大连市中 级人民法院审结胜诉，对方应在 2000 年 6 年 10 日前还款，此款项尚 末收回。 3、2001 年 2 月 28 日，本公司向大连铁路运输法院起诉大连华利 干果制品有限公司和大连天宝绿色食品有限公司。要求清偿所欠资金 814 万元及同期银行利息 95.5 万元，赔偿本公司库存货物短少损失和 现存货物质量损失以及诉讼费用。截止 2001 年 12 月 31 日，该案尚在 审理中。 十、承诺事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无重大期后事项需要披露。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的 会计报表。 二、载有中兴宇会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审 计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过 的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件备置于公司的证券部。 大连铁龙实业股份有限公司 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日 资产负债表 会企01表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（母） ２００１年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 行次 年初数 期末数 负债及股东权益 注释 行次 年初数 期末数 流动资产： １ 流动负债： ４９ 货币资金 ２ ５６，１５７，５８６．６０ ６２，９７１，１６２．１９ 短期借款 ５０ １６５，０００，０００．００ １７０，０００，０００．００ 短期投资 ３ １９，３２８，６７７．８２ 应付票据 ５１ １０，０００，０００．００ 应收票据 ４ ６００，０００．００ 应付帐款 ５２ ２４，３９７，０３３．３３ ７，９８５，３２９．１９ 应收股利 ５ 预收帐款 ５３ ３，８６９，６５１．７７ ４２１，６５８．６１ 应收利息 ６ 应付工资 ５４ ９５５，５００．０７ 应收帐款 １ ７ ６７，３２６，５８８．７０ ２９，８２３，１８８．７１ 应付福利费 ５５ ４，１９５，１９５．９２ ４，３４７，１２８．１８ 其他应收款 ２ ８ ３３，１０７，５４９．２３ １７，０１１，２５６．２４ 应付股利 ５６ ２８，６５２，１６０．００ １５２，７６０．００ 预付帐款 ９ ５，１８４，０４３．１１ ３，５２４，１１５．６５ 应交税金 ５７ ５，３５３，３０１．３７ １８，０１０，３５６．６６ 应收补贴款 １０ 其他应交款 ５８ １６，５３２．０５ １３８，６２２．６６ 存货 １１ １５，６４１，４７９．４９ ６，４９８，７２８．０３ 其他应付款 ５９ ２５，２４２，７４２．８８ ２５，７７８，０４９．２３ 待摊费用 １２ ２９５，８６３．０９ １１２，３７２．７９ 预提费用 ６０ － 待处理流动资产净损失 １３ 预计负债 ６１ 一年内到期的长期债权投资 １４ 一年内到期的长期负债 ６２ ２５，０００，０００．００ 其他流动资产 １５ 其他流动负债(内部往来） ６３ －５７，６７４，９４６．９１ －９０，４８８，８４９．０８ １６ ６４ １７ ６５ 流动资产合计 １８ １７８，３１３，１１０．２２ １３９，２６９，５０１．４３ ６６ 长期投资： ３ １９ ６７ 长期股权投资 ２０ １３６，８６９，２１０．６１ １５８，３９７，８６２．６２ ６８ 长期债权投资 ２１ ６９ 合并价差（贷差以“-”号表示） ２２ －７９９，２８１．９７ －６８９，４６２．７７ 流动负债合计 ７０ ２２５，００７，１７０．４８ １４６，３４５，０５５．４５ 其中：股权投资差额 ２３ －７９９，２８１．９７ －６８９，４６２．７７ 长期负债： ７１ ２４ 长期借款 ７２ ２５ 应付债券 ７３ 长期投资合计 ２６ １３６，０６９，９２８．６４ １５７，７０８，３９９．８５ 长期应付款 ７４ 固定资产： ２７ 专项应付款 ７５ 固定资产原价 ２８ ４０４，７０１，７２１．６７ ３８５，０４０，２８８．８１ 其他长期负债 ７６ 减：累计折旧 ２９ ５７，２７４，３５９．７４ ５９，９７８，３２４．５２ ７７ 固定资产净值 ３０ ３４７，４２７，３６１．９３ ３２５，０６１，９６４．２９ 长期负债合计 ７８ － － 减：固定资产减值准备 ３１ ８，５７０，０７４．３３ ８，１２９，４８２．２８ 递延税项： ７９ 固定资产净额 ３２ ３３８，８５７，２８７．６０ ３１６，９３２，４８２．０１ 递延税款贷项 ８０ 工程物资 ３３ ８１ 在建工程 ３４ ４６，６９４，４９３．５４ ６６，５０４，９８７．９８ 负债合计 ８２ ２２５，００７，１７０．４８ １４６，３４５，０５５．４５ 固定资产清理 ３５ ８３ 待处理固定资产净损失 ３６ 股东权益： ８４ ３７ 股本 ８５ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ ３８ 减：已归还投资 ８６ 固 定 资 产 合 计 ３９ ３８５，５５１，７８１．１４ ３８３，４３７，４６９．９９ 股本净额 ８７ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ 无形资产及其他资产： ４０ 资本公积 ８８ ５６，１９６，５０８．３２ ５６，４７７，３２２．７６ 无形资产 ４１ ９，５２３，４４７．１４ ８，９５３，００９．２３ 盈余公积 ８９ ９５，８８２，７３８．２６ １０５，１４６，１０８．３５ 长期待摊费用 ４２ ３，６１９，９４６．００ ７，０８４，３３２．６９ 其中：公益金 ９０ １４，１１６，０１１．９７ １７，２０３，８０２．００ 其他长期资产 ４３ 未分配利润 ９１ １４５，２１５，７９６．０８ １９７，７０８，２２６．６３ ４４ ９２ 无形资产及其他资产合计 ４５ １３，１４３，３９３．１４ １６，０３７，３４１．９２ ９３ 递延税项： ４６ ９４ 递延税款借项 ４７ 股东权益合计 ９５ ４８８，０７１，０４２．６６ ５５０，１０７，６５７．７４ 资 产 总 计 ４８ ７１３，０７８，２１３．１４ ６９６，４５２，７１３．１９ 负债及股东权益总计 ９６ ７１３，０７８，２１３．１４ ６９６，４５２，７１３．１９ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 合并资产负债表 会合０１表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 行次 年初数 期末数 负债及股东权益 注释 行次 年初数 期末数 流动资产： １ 流动负债： ４９ 货币资金 １ ２ ６５，３０６，９４９．９３ ７１，２５３，８７１．６２ 短期借款 １５ ５０ １７０，０００，０００．００ １７０，０００，０００．００ 短期投资 ２ ３ ２０，２００，６５８．４２ 应付票据 １６ ５１ １０，０００，０００．００ 应收票据 ３ ４ ６００，０００．００ 应付帐款 １７ ５２ ２５，２７１，３１６．７３ １７，７２８，７８４．９１ 应收股利 ５ 预收帐款 １９ ５３ １９，７５６，２３１．６１ ３，６５０，２５３．３４ 应收利息 ６ 应付工资 ５４ ２，２８４，７７７．９９ 应收帐款 ４ ７ ７０，２９２，０２９．４７ ４３，２２４，３７２．４８ 应付福利费 ５５ ６，０６７，８０８．５７ ６，００７，６７８．７２ 其他应收款 ５ ８ ３６，０６０，４１８．５５ ２０，３４６，５６２．９３ 应付股利 ２０ ５６ ２８，６５２，１６０．００ １５２，７６０．００ 预付帐款 ６ ９ ８８，４６２，０７６．５１ ２８，５２４，１１５．６５ 应交税金 ２１ ５７ １８，６８２，７１６．４５ ２４，１０６，２６４．８３ 应收补贴款 １０ 其他应交款 ２２ ５８ ８５，８７４．８４ １８９，４０１．４４ 存货 ７ １１ ６０，６１６，８０８．６５ １０１，０５２，８８３．６１ 其他应付款 １８ ５９ ３０，９０２，８２１．１５ ２８，１２３，２５６．７４ 待摊费用 ８ １２ ４６５，８８９．５３ ２５８，７７９．５９ 预提费用 ２３ ６０ ６７０，５３４．００ 待处理流动资产净损失 １３ 预计负债 ６１ 一年内到期的长期债权投资 １４ 一年内到期的长期负债 ２４ ６２ ２５，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 其他流动资产 １５ 其他流动负债(内部往来） ６３ － － １６ ６４ １７ ６５ 流动资产合计 １８ ３２１，８０４，１７２．６４ ２８４，８６１，２４４．３０ ６６ 长期投资： ９ １９ ６７ 长期股权投资 ２０ ４１，１８１，２１８．５０ ５９，１５３，６４１．１５ ６８ 长期债权投资 ２１ ６９ 合并价差（贷差以“-”号表示） ２２ －７９９，２８１．９７ －６８９，６６２．７７ 流动负债合计 ７０ ３２７，３７４，２４１．３４ ２６９，９５８，３９９．９８ 其中：股权投资差额 ２３ －７９９，２８１．９７ －６８９，４６２．７７ 长期负债： ７１ ２４ 长期借款 ２５ ７２ ２９，００２，８６４．８４ １６，７９２，０６４．８４ ２５ 应付债券 ７３ 长期投资合计 ２６ ４０，３８１，９３６．５３ ５８，４６３，９７８．３８ 长期应付款 ７４ 固定资产： １０ ２７ 专项应付款 ７５ 固定资产原价 ２８ ４６６，９４６，３２１．７４ ４８４，４７９，０２０．３４ 其他长期负债 ７６ 减：累计折旧 ２９ ７３，２２４，４１０．７１ ８１，９０１，３４６．１９ ７７ 固定资产净值 ３０ ３９３，７２１，９１１．０３ ４０２，５７７，６７４．１５ 长期负债合计 ７８ ２９，００２，８６４．８４ １６，７９２，０６４．８４ 减：固定资产减值准备 ３１ ８，５７０，０７４．３３ ８，１２９，４８２．２８ 递延税项： ７９ 固定资产净额 ３２ ３８５，１５１，８３６．７０ ３９４，４４８，１９１．８７ 递延税款贷项 ８０ 工程物资 ３３ ８１ 在建工程 １１ ３４ ７０，４１０，１５１．５４ ７０，０８３，１２５．２４ 负债合计 ８２ ３５６，３７７，１０６．１８ ２８６，７５０，４６４．８２ 固定资产清理 ３５ 少数股东权益（合并报表填列） ８３ ３，２４８，２２３．９８ ４，２３１，７９７．２８ 待处理固定资产净损失 ３６ 股东权益： ８４ ３７ 股本 ２６ ８５ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ ３８ 减：已归还投资 ８６ 固 定 资 产 合 计 ３９ ４５５，５６１，９８８．２４ ４６４，５３１，３１７．１１ 股本净额 ８７ １９０，７７６，０００．００ １９０，７７６，０００．００ 无形资产及其他资产： ４０ 资本公积 ２７ ８８ ５６，１９６，５０８．３２ ５６，４７７，３２２．７６ 无形资产 １２ ４１ ２５，８０８，４４７．１４ ２４，７３７，５０９．２３ 盈余公积 ２８ ８９ １０４，９９８，５３４．９８ １１５，５０９，３０３．８８ 长期待摊费用 １４ ４２ ３，６１９，９４６．００ ８，４９５，８７０．８２ 其中：公益金 ９０ １７，１４８，２７３．７３ ２０，６５１，８６３．３５ 其他长期资产 １３ ４３ ５１９，８８２．２７ 未分配利润 ２９ ９１ １３６，０９９，９９９．３６ １８７，３４５，０３１．１０ ４４ ９２ 无形资产及其他资产合计 ４５ ２９，９４８，２７５．４１ ３３，２３３，３８０．０５ ９３ 递延税项： ４６ ９４ 递延税款借项 ４７ 股东权益合计 ９５ ４８８，０７１，０４２．６６ ５５０，１０７，６５７．７４ 资 产 总 计 ４８ ８４７，６９６，３７２．８２ ８４１，０８９，９１９．８４ 负债及股东权益总计 ９６ ８４７，６９６，３７２．８２ ８４１，０８９，９１９．８４ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（母） 2001年度 单位：元 项 目 注释 行次 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 ４ １ ２５７，１１６，４１２．２４ １９９，２９４，３２９．４１ 减：主营业务成本 ５ ２ ８１，３７６，５２９．５３ ８０，８８２，８１５．３９ 主营业务税金及附加 ３ ６，１７３，０５０．６４ ４，４２１，４４７．７７ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ４ １６９，５６６，８３２．０７ １１３，９９０，０６６．２５ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５ 减：营业费用 ６ ２０，６３１，３３４．５７ ２０，７６９，４１１．６１ 管理费用 ７ ５２，５２６，５６５．５１ １２，０３６，９５３．３１ 财务费用 ８ １０，９０５，５５３．４３ １２，５９２，１６６．９１ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） ９ ８５，５０３，３７８．５６ ６８，５９１，５３４．４２ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ６ １０ －２，４４７，９０３．０１ ２０，３６３，０６０．７３ 补贴收入 １１ 营业外收入 １２ ２１，３９８．１６ ２，７２１，７７３．９６ 减：营业外支出 １３ ２，９４０，５７９．８９ ８，８１６，２１２．２６ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） １４ ８０，１３６，２９３．８２ ８２，８６０，１５６．８５ 减：所得税 １５ １８，３８０，４９３．１８ １１，３１８，９７６．４５ 减：少数股东损益 １６ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） １７ ６１，７５５，８００．６４ ７１，５４１，１８０．４０ 加：年初未分配利润（亏损以“—”号填列） １８ １４５，２１５，７９６．０８ １１３，０２２，１９２．７４ 其他转入 １９ 六、可供分配的利润（亏损以“—”号填列） ２０ ２０６，９７１，５９６．７２ １８４，５６３，３７３．１４ 减：提取法定盈余公积金 ２１ ６，１７５，５８０．０６ ７，１５４，１１８．０４ 提取法定公益金 ２２ ３，０８７，７９０．０３ ３，５７７，０５９．０２ 提取职工奖励及福利基金 ２３ 提取储备基金 ２４ 提取企业发展基金 ２５ 利润归还投资 ２６ 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”号填列） ２７ １９７，７０８，２２６．６３ １７３，８３２，１９６．０８ 减：应付优先股股利 ２８ 提取任意盈余公积金 ２９ 应付普通股股利 ３０ ２８，６１６，４００．００ 转作股本的普通股股利 ３１ 八、未分配利润（亏损以“—”号填列） ３２ １９７，７０８，２２６．６３ １４５，２１５，７９６．０８ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 合并利润及利润分配表 会合02表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（合并） 2001年度 单位：元 项 目 注释 行次 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 ３０ １ ３４９，２４１，９０７．４９ ３０５，４５８，９９８．５５ 减：主营业务成本 ３１ ２ １４８，７５２，３５６．２８ １４２，２４７，８６２．５０ 主营业务税金及附加 ３２ ３ ９，２００，３１５．３２ ９，７１８，９３３．４１ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ４ １９１，２８９，２３５．８９ １５３，４９２，２０２．６４ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５ 减：营业费用 ６ ２４，３０８，２２６．４８ ２４，５９９，９９８．３９ 管理费用 ３３ ７ ７０，９８５，０１１．８９ １９，５３７，８８５．３１ 财务费用 ３４ ８ １２，６６９，００４．６２ １３，２５７，４４３．９４ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） ９ ８３，３２６，９９２．９０ ９６，０９６，８７５．００ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ３５ １０ ２，５４２，３８８．６４ ３，６１２，１４６．６４ 补贴收入 １１ 营业外收入 ３６ １２ ２１，５９８．１６ ２，７２１，８７３．９６ 减：营业外支出 ３７ １３ ２，９６６，５８７．６４ ８，８４０，６２３．５２ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） １４ ８２，９２４，３９２．０６ ９３，５９０，２７２．０８ 减：所得税 １５ ２３，１１５，４８５．９３ ２０，２５８，９４８．２３ 减：少数股东损益 １６ －１，９４６，８９４．５１ １，７９０，１４３．４５ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） １７ ６１，７５５，８００．６４ ７１，５４１，１８０．４０ 加：年初未分配利润（亏损以“—”号填列） １８ １３６，０９９，９９９．３６ １０６，６８２，５５９．１４ 其他转入 １９ 六、可供分配的利润（亏损以“—”号填列） ２０ １９７，８５５，８００．００ １７８，２２３，７３９．５４ 减：提取法定盈余公积金 ２１ ７，００７，１７９．２８ ９，００４，８９３．４５ 提取法定公益金 ２２ ３，５０３，５８９．６２ ４，５０２，４４６．７３ 提取职工奖励及福利基金 ２３ 提取储备基金 ２４ 提取企业发展基金 ２５ 利润归还投资 ２６ 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”号填列） ２７ １８７，３４５，０３１．１０ １６４，７１６，３９９．３６ 减：应付优先股股利 ２８ 提取任意盈余公积金 ２９ 应付普通股股利 ３０ ２８，６１６，４００．００ 转作股本的普通股股利 ３１ 八、未分配利润（亏损以“—”号填列） ３２ １８７，３４５，０３１．１０ １３６，０９９，９９９．３６ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表 会企03表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司（母） ２００１年度 单位：元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ２７９，５５２，４３２．５１ 收到的税费返还 ３ . 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ １４，１８６．４０ 现金流入小计 ５ ２７９，５６６，６１８．９１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ８２，２２６，６１３．４６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ２０，３５７，１５８．３６ 支付的各项税费 ８ １２，３７１，９８８．０９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ２０，０５２，９１４．７３ 现金流出小计 １０ １３５，００８，６７４．６４ 经营活动产生的现金流量净额 １１ １４４，５５７，９４４．２７ 二、投资活动产生的现金流量 １２ 收回投资所收到的现金 １３ １，１２３，０００．０４ 取得投资收益所收到的现金 １４ １，６７５，１８５．０５ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 １５ ７，２１１．７５ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ 现金流入小计 １７ ２，８０５，３９６．８４ 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 １８ ３１，２１８，７７４．６０ 投资所支付的现金 １９ ５０，０５３，６７７．８２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 现金流出小计 ２１ ８１，２７２，４５２．４２ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －７８，４６７，０５５．５８ 三、筹资活动产生的现金流量： ２３ 吸取投资所收到的现金 ２４ 借款所收到的现金 ２５ １８５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ 现金流入小计 ２７ １８５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８ ２０５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ ３９，２７７，３１３．１０ 支付的其它与筹资活动有关的现金 ３０ 现金流出小计 ３１ ２４４，２７７，３１３．１０ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ －５９，２７７，３１３．１０ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ ６，８１３，５７５．５９ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 附注： 项 目 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 １ 净利润 ２ ６１，７５５，８００．６４ 加：计提的资产减值准备 ３ ３２，６７９，３４６．９０ 固定资产折旧 ４ １７，８６３，７３０．６１ 无形资产摊销 ５ ５７０，４３７．９１ 长期待摊费用摊销 ６ ８６８，９６２．００ 待摊费用减少（减：增加） ７ １８３，４９０．３０ 预提费用增加（减：减少） ８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ９ ２，３２７，３２０．１６ 固定资产报废损失 １０ １１３，１１１．４３ 财务费用 １１ １０，９０５，５５３．４３ 投资损失（减：收益） １２ ２，４４７，９０３．０１ 递延税款贷项（减：借项） １３ 存货的减少（减：增加） １４ ９，１４２，７５１．４６ 经营性应收项目的减少（减：增加） １５ ３１，８６２，２５１．４５ 经营性应付项目的增加（减：减少） １６ －２６，１６２，７１５．０３ 其他 １７ 经营活动产生的现金流量净额 １８ １４４，５５７，９４４．２７ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： １９ 债务转为资本 ２０ 一年内到期的可转换公司债券 ２１ 融资租入固定资产 ２２ 3、现金及现金等价物净增加情况 ２３ 现金的期末余额 ２４ ６２，９７１，１６２．１９ 减：现金的期初余额 ２５ ５６，１５７，５８６．６０ 加：现金等价物的期末余额 ２６ 减：现金等价物的期初余额 ２７ 现金及现金等价物净增加额 ２８ ６，８１３，５７５．５９ 合并现金流量表 会合03表 编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ３４０，５２０，１５８．５１ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ １４，３８６．４０ 现金流入小计 ５ ３４０，５３４，５４４．９１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １２０，４９５，０６６．４６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ２５，６６０，８９４．７４ 支付的各项税费 ８ １７，０９４，８４８．１３ 支付的其他与经营活动有关的现金 38 ９ ２２，８７４，８５５．８０ 现金流出小计 １０ １８６，１２５，６６５．１３ 经营活动产生的现金流量净额 １１ １５４，４０８，８７９．７８ 二、投资活动产生的现金流量 １２ 收回投资所收到的现金 １３ １，１２３，０００．０４ 取得投资收益所收到的现金 １４ １，６７５，１８５．０５ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 １５ ７，２１１．７５ 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ 现金流入小计 １７ ２，８０５，３９６．８４ 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 １８ ５３，４５５，５９０．９９ 投资所支付的现金 １９ ３１，１２０，２７４．３８ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 现金流出小计 ２１ ８４，５７５，８６５．３７ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －８１，７７０，４６８．５３ 三、筹资活动产生的现金流量： ２３ 吸取投资所收到的现金 ２４ 借款所收到的现金 ２５ １９０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ 现金流入小计 ２７ １９０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８ ２１５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ ４１，６９１，４８９．５６ 支付的其它与筹资活动有关的现金 ３０ 现金流出小计 ３１ ２５６，６９１，４８９．５６ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ －６６，６９１，４８９．５６ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ ５，９４６，９２１．６９ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 附注： 项 目 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 １ 净利润 ２ ６１，７５５，８００．６４ 加：计提的资产减值准备 ３ ４０，７２３，８９４．６４ 固定资产折旧 ４ ２４，６９２，３２４．６０ 无形资产摊销 ５ １，４６０，９３７．９１ 长期待摊费用摊销 ６ １，４４２，５５４．２７ 待摊费用减少（减：增加） ７ ６８４，２３４．９２ 预提费用增加（减：减少） ８ －６７０，５３４．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ９ ２，３２７，３２０．１６ 固定资产报废损失 １０ ２０６，２６４．４８ 财务费用 １１ １１，７６３，０６１．６８ 投资损失（减：收益） １２ －２，５４２，３８８．６４ 递延税款贷项（减：借项） １３ 存货的减少（减：增加） １４ －４０，４３６，０７４．９６ 经营性应收项目的减少（减：增加） １５ ６６，２４７，３９１．４４ 经营性应付项目的增加（减：减少） １６ －１３，２４５，９０７．３６ 其他 １７ 经营活动产生的现金流量净额 １８ １５４，４０８，８７９．７８ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： １９ 债务转为资本 ２０ 一年内到期的可转换公司债券 ２１ 融资租入固定资产 ２２ 3、现金及现金等价物净增加情况 ２３ 现金的期末余额 ２４ ７１，２５３，８７１．６２ 减：现金的期初余额 ２５ ６５，３０６，９４９．９３ 加：现金等价物的期末余额 ２６ 减：现金等价物的期初余额 ２７ 现金及现金等价物净增加额 ２８ ５，９４６，９２１．６９