陕国投Ａ(000563)2003年年度报告

陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告正文 SHAANXI INTERNATIONAL TRUST & INVESTMENT CORP.，LTD 2003 ANNUAL REPORT 1 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 独立董事强力、董事杨彬未出席本次董事会。 本公司董事长孙志诚先生、总会计师张帆先生、会计机构负责人 黄晓明女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 陕西省国际信托投资股份有限公司董事会 二 OO 四年四月二十日 2 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 二 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………4 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………5 第四节 股本变动及股东情况………………………………………7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………9 第六节 公司治理结构………………………………………………10 第七节 股东大会情况简介…………………………………………11 第八节 董事会报告…………………………………………………12 第九节 监事会报告…………………………………………………18 第十节 重要事项……………………………………………………19 第十一节 财务报告…………………………………………………20 第十二节 备查文件目录……………………………………………21 3 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：陕西省国际信托投资股份有限公司（简称：陕国投） 公司法定英文名称：Shaanxi International Trust & Investment Corp.,Ltd. 二、公司法定代表人：孙志诚 三、公司董事会秘书：胡梦琪 公司证券事务代表：黎惠民 联系地址：陕西省西安市环城东路南段 8 号 联系电话：（029）83239354 传 真：（029）83239354 电子信箱：sgtdm@siti.com.cn 四、公司注册及办公地址：陕西省西安市环城东路南段 8 号 邮政编码：710048 国际互联网网址：http://www.siti.com.cn 电子信箱：office@siti.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：陕国投Ａ 股票代码：000563 七、公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 30 日 注册登记地点：陕西省西安市环城东路南段 8 号 企业法人营业执照注册号：22053027--3 税务登记号码：610102521495559 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海太原路 87 号（甲） 4 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2003 年度实现利润数及其构成 单位：元 项目 金额 利润总额 -27,048,967.85 净利润 -28,490,167.15 扣除非经常性损益后的净利润 -55,945,162.36 主营业务利润 -14,321,420.17 其他业务利润 营业利润 -51,890,988.43 投资收益 25,765,834.30 补贴收入 营业外收支净额 -923,813.72 经营活动产生的现金流量净额 5,207,863.35 现金及现金等价物净增减额 80,436,266.92 非经常性损益项目及金额： 单位：元 项目 金额 营业外收入 39,350.00 营业外支出 963,163.72 出售南方基金收益 30,866,960.97 子公司短期投资收益 -2,897,405.57 存货减值准备冲回 409,253.53 合计 27,454,995.21 5 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 指标名称 2003年度 2002年度 2001年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 83,763,213.17 166,203,801.79 166,203,801.79 248,872,834.28 248,872,834.28 净利润 -28,490,167.15 3,687,176.35 3,687,176.35 28,868,026.30 37,200,720.95 净资产收益率(%) -7.59 0.913 0.913 7.21 7.27 每股收益 -0.09 0.0117 0.0117 0.092 0.118 每股经营活动产生 0.02 0.23 0.23 0.34 0.34 的现金流量净额 2003年末 2002年末 2001年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 2,178,723,012.57 2,607,300,040.58 2,607,300,040.58 3,803,795,242.82 3,915,207,016.91 股东权益（不含少数 375,553,331.75 403,894,399.32 403,894,399.32 400,207,434.68 511,619,208.77 股东权益） 每股净资产 1.20 1.29 1.29 1.27 1.63 调整后的每股净资产 1.10 1.14 1.14 1.09 1.45 报告期内的主营业务收入、利润以及实现的净利润较上一年都有较大幅度的降低， 主要原因：一是证券市场的低迷等方面的原因，致使公司控股的健桥证券公司出现了较 大的亏损，公司需承担 11,873,203.29 元的亏损；二是出于稳健性考虑，对部分长期投 资计提了跌价准备，同时从本报告期开始对抵债资产进行摊销；三是新信托业务在报告 期内尚未形成一定规模，利润率较低，这是导致主营业务收入和利润下降的重要因素之 一。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 信托赔偿 外币折 未分配 股东 公益金 准备金 算差额 利润 权益 合计 314187026 58908871.05 3827799.00 27428006.39 6322477.56 2076.79 -35122925.04 375553331.75 期初数 314187026 99572489.79 3029546.30 27028880.04 6322477.56 2076.79 -46248097.16 403894399.32 本期增加 149099.58 798252.70 399126.35 40812718.32 42159196.95 本期减少 40812718.32 29687546.20 70500264.52 期末数 314187026 58908871.05 3827799.00 27428006.39 6322477.56 2076.79 -35122925.04 375553331.75 变动原因 补亏 计提 计提 计提 资本公积转入 注： 1、盈余公积金、法定公益金增加系当年公司子公司按规定计提盈余公积金、法定 公益金转入。 2、资本公积较期初减少 40,663,618.74 元系根据 2002 年度股东大会决议用资本公 6 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 积 40,812,718.32 元弥补亏损，投资增值 149,099.58 元所致。 3 、 未 分 配 利 润 较 期 初 数 增 加 11,125,172.12 元 ， 一 是 当 年 资 本 公 积 金 转 入 40,812,718.32 元，二是报告期亏损 28,490,167.15 元所致。 4、股东权益减少 28,341,067.57 元为报告期亏损元所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 176560466 176560466 其中： 国家持有股份 160360466 160360466 境内法人持有股份 16200000 16200000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 11266560 11266560 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 187827026 187827026 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 126317880 126317880 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他(高管股) 42120 42120 已上市流通股份合计 126360000 126360000 三、股份总数 314187026 314187026 注: 1、本报告期内公司股本结构未发生变化。 2、股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年内公司未发行任何证券，也无送转股本，因此股本结构未发 生变化。 7 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 二、股东情况介绍 报告期末股东总数 77,937 前十名股东持股 质押或冻结 股东名称 所持股数（股） 占总股份比例（％） 股份性质 股份数量 陕西省财政厅 153,340,466 48.81 0股 国家股 陕西华圣企业集团股份有限公司 10,800,000 3.44 未知 法人股 陕西省交通厅 7,020,000 2.23 未知 国家股 中国人民保险公司陕西省分公司 5,400,000 1.72 未知 法人股 远东机械制造公司 1,080,000 0.34 冻结 100,000 股 法人股 国营庆安设备公司 1,080,000 0.34 未知 法人股 西安咸阳国际机场 972,000 0.31 未知 法人股 陕西省邮电管理局 842,400 0.27 未知 法人股 陕西电力建设总公司 432,000 0.14 未知 法人股 陕西省医药工业公司 432,000 0.14 未知 法人股 说明： 1、陕西省财政厅持有本公司 5%以上股份，所持股份在报告期内未冻结和质押。 2、陕西省财政厅、陕西省交通厅代表国家持有股份。 3、公司法人股东的持股比例均未超过 5％。 4、陕西省财政厅为公司的控股股东，报告期内未发生变更。 5、陕西华圣企业集团股份有限公司持有的股份为从深圳深华集团公司转让而来。 6、上述国家股股东所持股份本报告期内未发生变化，控股股东陕西省财政厅与其 他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行 动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司持股变动信息管 理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股 质押或冻结 股东名称 所持股数（股） 占总股份比例（％） 股份性质 股份数量 普丰证券投资基金 232,053 0.07 未知 流通 A 股 中国工商银行—融通深证 221,295 0.07 未知 流通 A 股 100 指数证券投资基金 陈远康 200,000 0.06 未知 流通 A 股 程苗 200,000 0.06 未知 流通 A 股 刘保民 164,100 0.05 未知 流通 A 股 夏鼎铭 133,654 0.04 未知 流通 A 股 张楚全 123,100 0.04 未知 流通 A 股 陆玉梅 118,891 0.04 未知 流通 A 股 马桂香 117,600 0.04 未知 流通 A 股 茹孝勤 116,200 0.04 未知 流通 A 股 8 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 未知前十名流通股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司持股变 动信息管理办法》中规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 年初 年末 职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 在股东单位任职 持股数 持股数 董事长 孙志诚 男 59 2003.6-2006.6 0 0 无 总经理 刘承运 男 56 2003.6-2006.6 0 0 无 陕西华圣企业(集团)股份 董 事 庞国灵 男 51 2003.6-2006.6 0 0 有限公司财务部经理 西安远东公司 董 事 赫连明利 男 43 2003.6-2006.6 0 0 副总经理兼总会计师 咸阳国际机场 董 事 杨 彬 男 36 2003.6-2006.6 0 0 总会计师兼财务部经理 董 事 曹军念 男 51 2003.6-2006.6 0 0 陕西交通会计学会名誉会长 西北政法大学 独立董事 强 力 男 42 2003.6-2006.6 0 0 教授、法学二系副主任 西安交通大学 独立董事 何雁明 男 50 2003.6-2006.6 0 0 教授、中注协会员 独立董事 秦廷芳 女 57 2003.6-2006.6 0 0 高级会计师、注册税务师 中国人保控股公司 监 事 侯文忠 男 51 2003.6-2006.6 0 0 陕西省办事处主任 庆安集团有限公司 监 事 徐鸣喆 女 44 2003.6-2006.6 0 0 企管办主任董事会秘书 监 事 骆书杰 男 50 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 徐学锋 男 56 2003.6-2006.6 42,120 42,120 无 副总经理 赵 东 男 48 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 孙炳金 男 56 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 赵 辉 男 44 2003.6-2006.6 0 0 无 副总经理 温 进 男 39 2003.6-2006.6 0 0 无 总工程师 章协镇 男 57 2003.6-2006.6 0 0 无 总会计师 张 帆 男 59 2003.6-2006.6 0 0 无 董 秘 胡梦琪 女 50 2003.6-2006.6 0 0 无 二、报告期公司董事、监事、高级管理人员变更情况 1、公司 2002 年度股东大会对公司董事会、监事会进行了换届选举，选举孙志诚、 刘承运、庞国灵、曹军念、赫连明利、杨彬为公司董事，强力、何雁明、秦廷芳为公司 9 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 独立董事；选举侯文忠、徐鸣喆、骆书杰为公司监事。 2、公司四届一次董事会选举孙志诚为公司董事长、刘承运为公司副董事长，同时 决定聘任刘承运为公司总经理，徐学锋、赵东、孙炳金、赵辉、温进为公司副总经理， 章协镇为公司总工程师，张帆为公司总会计师，胡梦琪为公司董事会秘书。 三、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 992,698 元，其中：金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 309,335 元、金额最高的前二名董事的报酬总额为 220,776 元；年度报酬在 100,000—120,000 元之间的有 3 位、100,000 元以下的有 8 位。 三位独立董事的津贴总额为 90,000 元。 董事庞国灵、曹军念、赫连明利、杨彬，监事侯文忠、徐鸣喆等六人不在本公司领 取报酬，分别在各自所在的股东单位领取报酬。 四、员工情况 公司目前在职员工总数为 183 人， （不含下属部门、企业自聘人员和临时工 112 人）， 职工平均年龄为 40 岁。 其中： 男 125 人 占 68.30％ 女 58 人 占 31.70％ 硕士 13 人 占 7.10％ 本科 60 人 占 32.79％ 本科以下 110 人 占 60.11％ 高级职称 18 人 占 9.84％ 中级职称 69 人 占 37.70％ 初级职称 22 人 占 12.02％ 具有职称合计 109 人 占 59.56％ 30 岁以下 15 人 占 8.19％ 30～45 岁 122 人 占 66.67％ 45 岁以上 46 人 占 25.14％ 需要公司承担费用的离退休退养人员共 15 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 为进一步规范公司运作，改善公司治理结构，更好的维护广大股东权益，促进公司 健康、稳定发展，根据《上市公司治理准则》的要求，结合公司实际，报告期内，对《公 司章程》做了重新修订。在“三会”建设方面也做了大量的工作，主要内容包括： （一）新章程进一步明确了股东权利，规范了股东大会召开和表决程序以及控股股 10 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 东的行为，并对担保和关联交易作了明确的规定，同时，细化了股东大会、董事会、总 经理在投资、担保、重大合同、收购出售资产、关联交易、资产核销等方面的权限。 （二）为充分反映中小股东的意见，公司自 2002 年度股东大会起，已开始采用累 积投票制选举董事。 （三）为进一步规范董事会运作、提高董事会工作效率和质量、强化董事会决策功 能、规范公司领导人员的产生、优化董事会组成、建立健全高管人员的考核和薪酬管理 制度，公司制订了“董事会审计、提名、薪酬与考核委员会工作细则” 。 （四）监事会在监督董事会决议过程，检查公司业务情况和财务状况，维护股东权 益等方面较好地履行了职责，并对董事、经理及其他高管人员在执行职务时是否有违反 法律、法规、公司章程或损害公司和股东权益的行为进行了有效的监督。 （五）公司经营层完全按照《公司章程》赋予的职能进行运作，不存在越权现象， 经营管理行为较为规范。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事勤勉尽责，并就重大事项发表独立意见，使董事会决 策更具科学性。 三、公司与控股股东关系 公司与控股股东陕西省财政厅在业务、人员、资产、财务和机构等方面相互独立； 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，并对其拥有的财产、业务、人员、财务具有 自主的管理和经营权，对公司内部机构的设置和管理具有独立的决策权。 四、公司对高管人员的考评及激励机制情况 根据《上市公司治理准则》的要求，结合公司实际，公司制订了“高管人员绩效评 价与激励机制”，并经公司 2002 年度股东大会审议通过，该机制尚未实施。 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开一次股东大会即 2002 年度股东大会。 本次股东大会会议通知于 2003 年 5 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》；会议于 2003 年 6 月 27 日上午九时在西安神州明珠酒店召开，董事长 孙志诚先生主持了会议。出席会议的股东和授权代表共代表股份 179,889,126 股，占公 司总股本的 57.26%。会议以投票表决方式审议并通过了如下决议： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度财务决算报告； 4、2002 年度利润分配方案； 5、关于公司现行会计政策和会计估计变更追溯调整各项资产损失准备金的议案； 6、关于采用累积投票制选举公司第四届董事会董事的议案； 7、关于选举侯文忠、徐鸣喆、骆书杰等三人为公司第四届监事会监事的议案； 8、关于修改《公司章程》、《董事会工作条例》的议案； 9、关于建立公司高管人员绩效评价与激励机制的议案； 11 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 10、关于转让公司持有的南方基金管理公司股权和开元基金的议案； 11、关于续聘东华会计师事务所的议案； 12、关于停止增发公司 A 股新股的议案。 本次股东大会进行了董事会、监事会的换届选举，大会采用累积投票方式选举孙志 诚、刘承运、庞国灵、曹军念、赫连明利、杨彬、强力、何雁明、秦廷芳等九人为公司 第四届董事会董事，其中强力、何雁明、秦廷芳为独立董事。 大会选举侯文忠、徐鸣喆、骆书杰等三人为公司第四届监事会监事。 北京市君泽君律师事务所见证了本次股东大会，并出具了法律意见书。 本次股东大会的决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》。 第八节 董事会报告 一、主营业务范围及经营情况 1、公司成立于 1984 年，是中国人民银行批准设立的非银行金融机构。公司经营业 务包括人民币和外币两类，主营信托存贷款、投资；委托存贷款、投资；房地产投资； 有价证券；金融租赁；代理财产保管与处理；代理收付；经济担保和信用见证；经济咨 询；中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其他金融业务等。 2、报告期主营业务经营状况 （1）主营业务主要涉及金融、房地产行业，其经营状况如下： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 金融业务 24,798,661.00 46,277,125.24 -86.61 房地产 70,025,811.14 57,230,340.42 18.27 内部抵扣 -11,061,258.97 -11,061,258.97 合计 83,763,213.17 92,446,206.69 （2）各地区的经营状况如下： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 陕西地区 91,964,855.88 -42.22 上海地区 667,680.00 -93.81 深圳地区 2,191,936.26 -40.47 内部抵扣 -11,061,258.97 合计 83,763,213.17 -49.60 本报告期是公司完成信证分业后第一个完整的会计年度，由于主营业务已不再有证 券业务，而新信托业务尚未形成规模且其手续费收入又十分微薄，因此报告期内公司的 主营业务收入以及盈利能力较上一报告期都有不同程度的降低。 二、在报告期内，公司共有 4 个控股及全资子公司，其经营业绩如下： 12 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 1、陕西国投实业投资有限公司：主营高科技生产企业及项目、房地产业、能源基 础设施产业、旅游业等的投资，物业管理和投资管理咨询（不含金融、证券、期货业务） ， 注册资金 175,394,000 元；2003 年总资产为 685,910,683.54 元，营业收入 70,025,811.14 元，净利润 650,805.37 元。 2、陕西国信金融电子资讯有限公司：主营计算机技术的应用与开发，注册资金 4,266,200 元；2003 年总资产为 4,061,409.92，亏损 58,267.85 元。 3、香港康达理公司：主营融资、投资、商贸等，注册资金 10,000 港元；2003 年总 资产为 8,702,995.6 元，报告期未经营。 4、宝鸡厚生科工贸有限公司：主营机械制造、设备安装、五金交电等生产销售,注 册资金 3,000,000 元；2003 年 12 月 31 日总资产为 2,882,069.25 元,亏损 120,646.95 元 报告期内来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到 10％以上的情 况 单位:元 公司名称 投资收益 占公司净利润比例 被投资公司主营业务 南方基金管理公司 1,000,000.00 证券投资基金管理 三、经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期是公司完成重新登记，开展新业务和信证分业完成后第一个完整的会计年 度，作为主要以信托、证券、房地产为利润支柱的信托公司，在信证分业后失去了其中 很重要的一部分利润来源，老信托业务正按人民银行的要求处在加紧清理之中，新信托 业务由于开展时间较短，从其发展到形成一定规模，再成长为新的利润支柱需要一定的 时间，尽管信托业的发展前景普遍看好，但目前由于新信托开展时间较短、规模有限， 加之行业竞争激烈、盈利空间受到一定限制；2003 年主营业务也出现一定程度的亏损， 再则，2003 年证券市场交投清淡，公司控股的健桥证券出现了较大亏损，按权益法进行 会计核算，公司需承担亏损 11,873,203.29 元，同时，由于老业务清理过程中资产要变 现，按谨慎性会计原则，公司进一步加大了各项资产减值准备的计提，致使本报告期公 司出现了亏损，也是公司上市以来首次年度亏损，公司经营面临较大的困难。 面对困难的经营环境，公司采取了积极措施，尽力确保经营较平稳运行，且取得较 好的业绩： 1、深入贯彻十六大和十六届三中全会精神，按照省委、省政府关于推进国企改革 的决定，以优化股本结构和法人治理结构，提高企业经营效率为目标，力求在企业改革 方面有较大突破，为公司今后可持续发展奠定体制和机制方面的基础。 2、千方百计拓展新业务，谋求较好的经济效益。 （1）公司针对信托市场发育不成熟、政策限制较多的状况，潜心培育、开发客户， 提升服务水平，积极拓展业务空间，大力开辟业务领域，从而推出了一批市场认可度较 高的产品，如央行票据资金信托、商业银行优质信贷资产（回购）资金信托、房地产投 资资金信托、债券投资资金信托等，为今后进一步扩张资金信托这一主营业务全面夯实 了基础。 （2）有效开展非资金信托类中介业务。公司以财务顾问身份，参与了十余家企业 改制、重组、收购、兼并等，既获得了一定的收入，又为信托资金的运用开辟了一定的 市场空间，同时还培养了一支熟悉市场、富有经验的专业理财顾问队伍。 13 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （3）正确把握房地产市场形势，指导下属房地产公司在西安开发了适销对路的房 地产项目，同时还参与北京房地产项目的合作开发，取得了较好的业绩。 3、继续加大盘活存量资产、清收债权工作的力度。公司安排有关部门采取机动灵 活、扎实有效的清收措施，最大限度地维护公司权益。同时运用多种形式盘活清收资产， 尽可能使其产生效益，努力改善资产结构，防范和化解经营风险。 4、不断强化内部管理，促进业务有序开展。公司围绕经营工作从基础管理着手， 积极理顺和优化公司决策运行机制，调整内部组织结构、完善内部控制制度，优化激励 机制，较好地推动了经营工作的顺利进行。 总体来看，公司的上述工作在局部或总体上取得一定的成效。尽管由于多种原因， 公司出现了亏损，但本年度的许多工作为下一年度以至今后公司长远发展奠定了较好的 基础。 四、投资情况 公司无前次募集资金的使用延续到本报告期的投资项目,也无自有资金投资项目。 本报告期投资额较上年末减少 75,721,178.81 万元，减幅 18.88％，主要原因一是间接 控股的子公司鸿业房地产开发公司与其他公司合作开发项目结束，收回长期投资 40,000,000 元；国投实业收回投资 1,339,500 元；承担公司相对控股的健桥证券公司亏 损 11,873,203.29 元；二是公司将持有的南方基金管理公司 10%的股权转让减少投资 19,136,520 元；三是陕西信通投资咨询有限公司由于未获证监会批准，公司决定予以撤 销,减少投资 1,800,000 元；四是计提长期投资减值准备 6,884,601 元；五是抵债收回 宝鸡商业银行股权 1,000,000 元，股权投资差额摊销 4,313,916.12 元。截止 2003 年 12 月 31 日公司的对外投资和自用固定资产累计已达到了净资产的 89.39%，远高于相关部 门规定的信托投资公司对外投资和自用固定资产累计不能超过公司净资产的 80%的规 定，主要是公司按规定进行了信实、信证分业，由于公司的股本扩张受诸多因素的限制， 因此这种现象还将持续一段时间。 五、财务状况 单位：元 2003年12月31日 2002年12月31日 增减额 增减幅度（%） 总资产 2,178,723,012.57 2,607,300,040.58 -428,577,028.01 -16.43 股东权益 375,553,331.75 403,894,399.32 -28,341,067.57 -7.02 2003年度 2002年度 主营业务利润 -14,321,420.17 90,017,309.14 -104,338,729.31 -115.91 净利润 -28,490,167.15 3,687,176.35 -32,177,343.50 -872.68 现金及现金等价物增加额 80,436,266.92 -1,363,415,950.46 1,443,852,217.38 105.90 1、资产较 2002 年末减少 428,577,028.01 元，减幅 16.43%,主要原因一是公司的老 信托业务按规定在继续清理不断萎缩之中,新信托业务按规定另表核算；二是本报告期 公司亏损。 2、现金及现金等价物增加额较 2002 年度增加 1,443,852,217.38 元，增幅 105.90%， 主要是上年信证分业该报表项目为负数所致。 3、权益较 2002 年末减少 28,341,067.57 元，减幅 7.02%，系当年亏损所致。 4、主营业务利润较 2002 年度减少 104,338,729.31 元，减幅 115.91％，主要是报 告期内已没有证券收入，二是信托业尚未形成规模利润率较低所致。 14 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 5、净利润较 2002 年度减少 32,177,343.50 元，减幅 872.68％，一是由于控股的健 桥证券公司出现了较大亏损，本公司的需承担亏损 11,873,203.29 元；二是从本报告期 开始对抵债资产进行摊销；三是计提了长期投资减值准备。 六、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 随着证监会关于《证券公司委托理财管理办法》和有关实施细则的颁布，以及基金 业的超常规发展，信托业面临空前激烈的竞争环境，但从长远发展来看，信托业作为连 结金融资本和产业资本的桥梁有其独特的优势，在我国属新兴产业，发展前景十分广阔， 本公司也必将从中获得进一步发展壮大的良好机遇。公司将充分发挥上市金融公司的品 牌效应和信托连结金融资本和产业资本的纽带作用，以及信托资金封闭管理、封闭运行、 风险可控的特点和优势，以其自身资本运营和长期投资的优势，积极主动参与公共事业、 基础设施建设、资产管理、央行票据、银行优质信贷资产（回购）资金和旅游等信托新 产品的开发，在积极支持西部大开发和地方经济发展中获取经济效益，同时提升公司的 综合实力和核心竞争力。 根据中国银行业监督管理委员会会关于《非银行金融机构面全面推行资产质量五级 分类的通知》的规定，公司将从 2004 年开始执行，此举将进一步夯实资产，摸清底子， 同时也将加大资产减值准备，有效控制风险，为公司的进一步发展提供坚实的基础。 七、董事会日常工作情况 本报告期董事会共召开会议 5 次。会议情况及决议内容如下： 1、2003 年 4 月 23 日，公司召开三届十五次董事会，审议通过“2002 年度报告”、 “2002 年度财务决算报告”、“2002 年度利润分配预案”、“计提各项资产减值准备及核 销审批程序的规定”、“关于公司现行会计政策和会计估计变更追溯调整各项资产损失 准备金的议案”、“2003 年第一季度报告” 、“关于提名孙志诚等 6 人为公司第四届董事 会董事候选人的议案” 、“关于提名强力等 3 人为公司第四届董事会独立董事候选人的议 案”、“关于修改《公司章程》的议案” 、“关于修改《董事会工作条例》的议案” 、“关于 修改《总经理工作条例》的议案”、“董事会审计、提名及薪酬与考核委员会工作细则”、 “关于建立公司高管人员绩效评价与激励机制的议案”、“关于转让公司持有的南方基 金管理公司股权和开元基金的议案”、“关于公司拟与山东滨州黄河纸业集团有限公司 签订融资租赁合同的议案”、“关于续聘东华会计师事务所的议案”、“关于停止增发公 司 A 股新股的议案” 、“关于召开 2002 年度股东大会的议案”等事项。 有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》。 2、公司第三届董事会第十六次会议于 2003 年 5 月 19 日至 5 月 20 日以通讯表决方 式召开。更正了 2002 年度利润分配预案。 有关决议公告刊登在 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》。 3、2003 年 6 月 27 日，公司召开四届一次董事会，选举孙志诚先生为第四届董事会 董事长、刘承运先生为副董事长，聘任刘承运先生为公司总经理，聘任徐学峰、赵东、 孙丙金、赵辉、温进等 5 人为副总经理，聘任胡梦琪女士为董事会秘书，聘任张帆先生 为总会计师、章协镇先生为总工程师。 有关决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》。 4、2003 年 8 月 18 日公司召开四届二次董事会。审议议题如下：“2003 年半年度报 15 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 告”、“关于加大吸收信托资金力度，扩大经营规模的议案” 。 有关决议公告刊登在 2003 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》。 5、2003 年 10 月 20 日至 10 月 21 日公司第四届董事会第三次会议以通讯表决方式 召开。会议审议通过了《2003 年第三季度报告》。 有关决议公告刊登在 2003 年 10 月 23 日的《中国证券报》 、《证券时报》和《上海 证券报》。 八、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真执行了股东大会的各项决议，具体为股东大会通过的以公积金弥补亏损 的方案已执行完毕。 九、本次利润分配预案 2003 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，本年度共实现税后利 润负 28,490,167.15 元，截止 2003 年 12 月 31 日公司的未分配利润为负 35,122,925.04 元，决定本年度不进行利润分配，也无公积金转增股本，上述分配方案尚需经股东大会 批准，最后分配方案以股东大会通过的方案为准。 十、其他事项 1、本公司聘请的会计师事务所为上海东华会计师事务所有限公司，报告期内未发 生变更。 2、本公司选定的信息披露的报刊为《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证券报》 ， 报告期内未发生变更。 16 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 专 项 说 明 东会陕核[2004]017 号 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“陕国投”）2003 年度会计报表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。关于对陕国投 2003 年度 控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明可用于补充分析，但不是会计报表的组 成部分，而是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定提供的补充信息。 2003 年度陕国投与控股股东及其他关联方的资金往来情况如下： 资金往来方 期初资金 当期资金往来 当期资金往来 期末资金 往来 关联方名称 会计科目 与本公司 往来余额 借方发生额 贷方发生额 往来余额 方式 的关系 陕西国投实业 投资有限责任 短期贷款 30,000,000.00 10,000,000.00 / 40,000,000.00 贷款 控股子公司 公司 陕西国投实业 投资有限责任 短期存款 9,074,679.68 57,402,482.25 58,418,197.52 8,058,964.41 存款 控股子公司 公司 控股子公司 陕西鸿业房地 短期贷款 146,544,055.19 20,000,000.00 / 166,544,055.19 贷款 下属全资子 产开发公司 公司 控股子公司 陕西鸿业房地 短期存款 7,149,732.13 62,149,470.03 65,692,334.47 3,606,867.69 存款 下属全资子 产开发公司 公司 控股子公司 上海佳信房地 短期贷款 42,500,000.00 10,000,000.00 4,000,000.00 48,500,000.00 贷款 下属全资子 产开发公司 公司 资金往来方 期初资金 当期资金往来 当期资金往来 期末资金 往来 关联方名称 会计科目 与本公司 往来余额 借方发生额 贷方发生额 往来余额 方式 的关系 健桥证券股份 其他应收款 1,017,688.58 / / 1,017,688.58 往来款 参股公司 有限公司 宝鸡岭南冶炼 短期存款 25,167.93 / 22,862.42 2,305.51 存款 联营公司 厂 宝鸡岭南冶炼 短期贷款 530,000.00 / 30,000.00 500,000.00 贷款 联营公司 厂 经审计，我们认为陕国投与控股股东及其他关联方的上述往来属经营性资金往来， 我们未发现陕国投为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告费用，也未发 现陕国投存在以下行为： （1）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （2）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （3）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （4）代控股股东及其他关联方偿还债务。 17 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 本说明仅供陕国投董事会、股东大会及中国证券监督管理委员会使用。因使用不当 造成的后果，与执行本审计业务的注册会计师及会计师事务所无关。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐秉惠 中国·上海 中国注册会计师：牟宇红 二 OO 四年四月二十日 独立董事关于公司对外担保及执行相关规定的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》之规定，我们认真听取了公司管理层的汇报，并审核了相关资料，现就公司 对外担保情况做专项说明并就公司执行该通知之规定的情况发表独立意见。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保共计一项，1986 年 7 月公司为香港合利酒 店有限公司向境外银团贷款 2500 万美元提供担保。按照 2000 年 8 月陕西省人民政府专 项问题会议纪要精神，由公司向外方银团出具了了结西安西都大酒店债务的承诺函，并 由有关方面落实了结外方债权的资金支付问题。目前在法院协调下本公司与境外债权人 的债务重组谈判已经取得进展，就合利酒店有限公司清盘事宜已与银团达成共识，其他 有关事项在陕西省高级人民法院主持下正在进一步调解、谈判之中。 该项担保业务发生于股份公司成立前，在业务审批程序等方面不尽规范，现仍有较 大风险，但公司对该事项的披露符合规范。希望公司积极与其他方面协调，尽快解除该 项担保，维护广大投资者利益。 独立董事：何雁明 秦廷芳 二 OO 四年四月二十日 第九节 监事会报告 2003 年，监事会参加了股东大会，向股东大会报告了监事会 2002 年的工作情况， 列席了公司历次董事会会议，监事会在监督公司依法规范运作、执行股东大会决议，检 查公司经营情况和财务状况，维护股东权益等方面较好的履行了职责，现将本年度的工 作报告如下： 一、监事会会议 2003 年监事会召开会议两次 1、第三届监事会第九次会议于 2003 年 4 月 23 日在公司会议室召开，会议由监事 会主席侯文忠先生主持。应到监事 3 人，实到监事 2 人，监事徐鸣喆女士因公请假，委 托侯文忠先生代为表决，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议并一致 通过了以下内容：《2002 年度报告》 、《2002 年度财务决算报告》 、《2002 年度利润分配 预案》、《关于计提各项资产减值准备的规定》、《关于公司现行会计政策和会计估计变 更追溯调整各项资产损失准备金的议案》、《2003 年第一季度报告》、《关于提名侯文忠 为公司第四届监事会监事候选人的议案》、《关于提名徐鸣喆为公司第四届监事会监事 候选人的议案》 、《关于提名骆书杰为公司第四届监事会监事候选人的议案》。 18 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 上述决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》。 2、第四届监事会第一次会议于 2003 年 6 月 27 日在公司会议室召开，会议由侯文 忠先生主持。应到监事 3 人，实到监事 2 人，监事骆书杰因公请假，委托徐鸣喆女士代 为表决，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。会议审议并一致通过了以下内容： 关于选举侯文忠先生为公司第四届监事会主席的议案。 上述决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况。 监事会认为，公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司建立了完善的 内部控制制度，公司董事、经理认真履行职责，没有发现在执行公司职务时有违反法律、 法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。 监事会通过公司稽核审计部和会计师事务所对公司及其所属所有经营机构的经营 状况、财务状况进行稽核审计。 公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，真实、客观的反映了公司的 财务状况和经营情况。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、2003 年，按照 2002 年度股东大会决议，公司转让了其持有的南方基金管理公司 10%的股权和 600 万单位开元基金。监事会认为，本次出售资产的交易价格合理，没有 发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 第十节 重要事项 一、重大诉讼和或有事项。 1、本公司担保的西安西都大酒店涉外债务案件的债务重组正在进行。在法院协调 下本公司与境外债权人的债务重组谈判已经取得进展，就合利酒店有限公司清盘事宜已 与银团达成共识，其他有关事项在陕西省高级人民法院主持下正在进一步调解、谈判之 中。按照陕西省人民政府专项问题会议纪要精神，由本公司向外方银团出具了了结西安 西都大酒店债务的承诺函，并由有关方面落实了结外方债权的资金支付问题。以上事项 披露于 2003 年 8 月 21 日的《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证券报》。 2、关于本公司与西安秦陵蜡像馆有限公司逾期贷款诉讼一案，陕西省高级人民法 院于 2001 年 12 月 25 日作出（1999）陕经再初字第 31 号民事判决书判决：西安秦陵蜡 像馆有限公司向本公司偿还 1800 万元人民币贷款及利息，判决生效前已给付部分在执 行中冲抵，西安秦陵蜡像馆有限公司如无力偿还债务时，由北京十三陵明皇蜡像宫有限 公司负连带清偿责任。上述两公司不服该判决，向最高人民法院提起上诉。2002 年 9 月 26 日，本公司收到最高人民法院（2002）民二终字第 45 号民事判决书，该判决书终 审判决：驳回上诉，维持原判。此案尚在执行之中。以上事项披露于 2003 年 8 月 21 日 19 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 。 3、根据海南省海口市中级人民法院（以下简称海口市中院）（2001）海中法经初字 第 123 号民事判决书。海口市中院就公司与海南省国际信托投资公司委托境外发债合同 纠纷一审判决公司自判决生效之日起 10 日内向原告海南省国际信托投资公司支付 972 万美元及利息。公司认为，海口市中院（2001）海中法经初字第 123 号民事判决书事实 认定错误，且在程序上存在严重错误。公司将依法维护自己的合法权益。此案公司申诉 至最高人民法院，该院立案厅已立案。以上事项披露于 2003 年 8 月 21 日的《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》。 此外，公司无其他重大诉讼和或有事项。 二、其他重要事项 1、报告期内，公司董事及高级管理人员依法经营，没有违法、违规及受到监管部 门处罚的事情发生。 2、报告期内，公司转让所持有的南方基金管理有限公司 10%股权的过户手续已办理 完毕，公司已不再持有南方基金管理有限公司的股权。 （详见 2003 年 5 月 28 日的《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 ） 3、报告期内，公司于 2003 年 6 月 27 日召开的 2002 年度股东大会进行了董事会和 监事会的换届选举，该事项披露于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》。 4、公司与控股股东陕西省财政厅在人员、资产、财务、业务和机构上完全分开， 即人员和机构独立、资产完整、财务独立，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。 5、报告期内，无重大关联交易事项。 6、报告期内，与其他公司之间没有发生资产托管、承包、租赁等事项。 7、报告期内，未发生委托他人进行现金资产管理事项。 8、报告期内，所得税率为 33%，未发生变化。 9、报告期内，续聘上海东华会计师事务所有限公司为本公司审计 2003 年度报告， 并出具审计报告。公司支付的报酬如下（单位为万元） ： 2002 年 2003 年 年报审计费 30 25 中报审计费 0 0 其他费用 0 0 公司承担有关差旅费和食宿费。 10、报告期内，公司未更改名称或股票简称。 第十一节 财务会计报告 2003 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 1、审计报告 20 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 审 计 报 告 东会陕审[2004]058 号 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《金融企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 徐秉惠 中国 上海 中国注册会计师: 牟宇红 二 00 四年四月二十日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注（附后） 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 21 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （此页无正文） 董事签字： 陕西省国际信托投资股份有限公司 董事长：孙志诚 二 OO 四年四月二十日 22 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 附注 附注 资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数 编号 编号 流动资产 流动负债 货币资金 一 464,672,532.52 384,236,265.60 短期存款 二十 253,826,790.89 108,747,657.65 清算备付金 - - 短期借款 二十一 2,000,000.00 25,786,400.00 交易保证金 - - 拆入资金 - - 自营证券 - - 委托存款 二十二 157,455,372.81 159,551,791.78 减：自营证券跌价准备 - - 信托存款 二十三 895,433,719.85 1,252,229,472.29 自营证券净值 - - 代买卖证券款 - - 拆出资金 二 42,323,125.52 24,538,196.97 卖出回购证券款 二十四 88,000,000.00 205,000,000.00 短期贷款 三 89,162,961.05 112,664,882.75 应付帐款 二十五 37,460,552.98 88,479,598.10 应收利息 四 16,770,227.38 27,023,080.15 预收帐款 二十六 31,704,373.71 9,480,325.84 应收帐款 五 15,637,584.13 13,798,170.06 其他应付款 二十七 63,526,279.45 73,112,324.19 其他应收款 六 155,671,768.11 188,180,785.80 应付工资 - - 预付帐款 七 40,736,347.29 758,594.23 应付福利费 1,843,685.30 4,645,947.41 短期投资 八 254,476,004.40 510,987,975.58 其他应交款 2,385.24 - 委托贷款及委托投资 九 152,631,950.79 156,179,885.25 应交税金 二十八 1,403,988.37 5,146,714.90 代理证券 十 22,666,000.00 22,666,000.00 应付股利 二十九 1,426,411.60 1,670,435.60 买入返售证券 十一 30,000,000.00 205,000,000.00 预提费用 三十 98,820.00 98,820.00 存货 十二 318,199,627.18 343,197,465.06 发放短期债券 - - 待摊费用 - - 一年内到期的长期负债 三十一 171,353,024.00 81,068,332.88 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期投资 - - 流动负债合计 1,705,535,404.20 2,015,017,820.64 流动资产合计 1,602,948,128.37 1,989,231,301.45 长期负债 长期资产 长期存款 三十二 91,842,954.33 91,983,060.06 中长期贷款 十三 33,000,000.00 - 保证金 逾期贷款 十四 188,419,658.52 175,821,648.59 应付转租赁租金 减：贷款损失准备 十五 89,375,766.65 90,049,479.17 发放长期债券 应收租赁款 - 1,391,995.30 长期借款 三十三 5,000,000.00 95,903,500.00 减：未收租赁收益 - - 长期应付款 - - 长期投资 长期股权投资 十六 325,373,645.95 401,094,824.76 长期负债合计 96,842,954.33 187,886,560.06 长期债权投资 十六 3,300,000.00 5,300,000.00 固定资产原值 十七 23,599,372.05 28,489,288.13 负债合计 1,802,378,358.53 2,202,904,380.70 减：累计折旧 十七 13,282,013.04 11,699,268.06 固定资产净值 十七 10,317,359.01 16,790,020.07 少数股东权益 791,322.29 501,260.56 减：固定资产减值准备 十七 274,130.71 274,130.71 固定资产净额 十七 10,043,228.30 16,515,889.36 股东权益 固定资产清理 股本 三十四 314,187,026.00 314,187,026.00 在建工程 - - 资本公积金 三十五 58,908,871.05 99,572,489.79 待处理固定资产净损失 信托赔偿准备金 三十六 6,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计 470,760,766.12 510,074,878.84 盈余公积金 三十七 31,255,805.39 30,058,426.34 其中：公益金 27,428,006.39 27,028,880.04 无形、递延及其他资产 未分配利润 三十八 -35,122,925.04 -46,248,097.16 无形资产 - - 外币会计报表折算差额 2,076.79 2,076.79 交易席位费 - - 长期待摊费用 十八 1,516,698.35 863,160.63 其他长期资产 十九 103,497,419.73 107,130,699.66 股东权益合计 375,553,331.75 403,894,399.32 其他资产合计 105,014,118.08 107,993,860.29 资产总计 2,178,723,012.57 2,607,300,040.58 负债及股东权益合计 2,178,723,012.57 2,607,300,040.58 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 23 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 合并利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 附注编号 本年数 上年数 一.主营业务收入 1 三十九 83,763,213.17 166,203,801.79 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 83,763,213.17 166,203,801.79 减：主营业务成本 4 三十九 92,446,206.69 66,850,336.68 主营业务税金及附加 5 四十 5,638,426.65 9,336,155.97 二.主营业务利润 6 -14,321,420.17 90,017,309.14 加：其他业务利润 7 减： 营业费用 8 四十一 34,977,818.29 60,354,706.51 管理费用 9 - - 财务费用 10 四十二 2,591,749.97 10,891,043.54 三.营业利润 11 -51,890,988.43 18,771,559.09 加：投资收益 12 四十三 25,765,834.30 -9,124,035.01 补贴收入 13 - - 营业外收入 14 四十四 39,350.00 2,025,167.88 减：营业外支出 15 四十五 963,163.72 485,944.11 四.利润总额 16 -27,048,967.85 11,186,747.85 减：所得税 17 1,451,409.19 7,510,092.45 少数股东收益 18 -10,209.89 -10,520.95 五.净利润 19 -28,490,167.15 3,687,176.35 加：年初未分配利润 20 -46,248,097.16 -77,726,729.39 资本公积转入 21 40,812,718.32 盈余公积转入 22 29,571,056.89 六.可供分配利润 23 -33,925,545.99 -44,468,496.15 减：提取法定盈余公积 24 798,252.70 1,186,400.67 提取法定公益金 25 399,126.35 593,200.34 提取信托赔偿准备金 26 - - 七.可供股东分配的利润 27 -35,122,925.04 -46,248,097.16 减：应付优先股股利 28 - - 提取任意盈余公积 29 - - 应付普通股股利 30 - - 转作股本的普通股股利 31 八.未分配利润 32 -35,122,925.04 -46,248,097.16 补充资料 33 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 34 30,866,960.97 2、自然灾害发生的损失 35 3、会计政策变更增加或减少利润总额 36 -688,250.00 4、会计估计变更增加或减少利润总额 37 1,351,154.00 5、债务重组损失 38 6、其他 39 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 24 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 合并资产减值明细表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：陕西国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 减少数 一、坏帐准备合计 7,024,171.75 410,857.60 - 7,435,029.35 其中：应收帐款 726,219.48 96,811.27 823,030.75 其他应收款 6,297,952.27 314,046.33 6,611,998.60 二、短期投资跌价准备合计 16,557,879.97 1,882,849.30 - - 5,935,657.53 12,505,071.74 其中：股票投资 15,199,458.86 507,089.19 5,935,657.53 9,770,890.52 债券投资 1,358,421.11 1,375,760.11 - 2,734,181.22 三、存货跌价准备合计 3,612,161.76 - 409,253.53 - 409,253.53 3,202,908.23 其中：库存商品 - - 原材料 - - 开发成本 659,253.53 659,253.53 开发产品 2,952,908.23 409,253.53 409,253.53 2,543,654.70 四、长期投资减值准备合计 1,870,892.00 6,884,601.00 - - - 8,755,493.00 其中：长期股权投资 1,870,892.00 6,884,601.00 - 8,755,493.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 274,130.71 - - 274,130.71 其中：房屋、建筑物 - - - 运输工具 237,030.71 - 237,030.71 通讯设备 - - - 电子设备 37,100.00 - 37,100.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、贷款损失准备 90,049,479.17 673,712.52 673,712.52 89,375,766.65 九、拆出资金 35,323,328.23 1,990,941.25 1,990,941.25 33,332,386.98 十、应收租赁款 22,430,012.42 84,449.67 22,514,462.09 总 计 177,142,056.01 9,262,757.57 409,253.53 2,664,653.77 9,009,564.83 177,395,248.75 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 25 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 母公司资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注编号 期末数 期初数 负债和股东权益 附注编号 期末数 期初数 流动资产 流动负债 货币资金 354,722,629.82 343,805,242.57 短期存款 265,511,773.69 124,989,440.15 清算备付金 短期借款 - - 交易保证金 拆入资金 - - 自营证券 委托存款 157,455,372.81 159,551,791.78 减：自营证券跌价准备 信托存款 895,433,719.85 1,252,229,472.29 自营证券净值 - - 代买卖证券款 拆出资金 42,323,125.52 24,538,196.97 卖出回购证券款 88,000,000.00 205,000,000.00 短期贷款 454,954,304.04 442,451,225.74 应付帐款 34,849,293.86 87,197,698.92 应收利息 一 16,758,509.56 39,724,353.10 预收帐款 4,592,476.30 4,586,729.30 应收帐款 二 435,223.89 542,697.78 其他应付款 51,623,438.16 64,701,746.59 其他应收款 三 150,815,142.36 183,069,956.68 应付工资 - - 预付帐款 - - 应付福利费 1,714,353.70 4,141,419.46 短期投资 110,095,580.14 354,153,180.93 其他应交款 - - 委托贷款及委托投资 152,631,950.79 156,179,885.25 应交税金 -718,073.56 3,170,909.41 代理证券 22,666,000.00 22,666,000.00 应付股利 1,426,411.60 1,670,435.60 买入返售证券 30,000,000.00 205,000,000.00 预提费用 98,820.00 98,820.00 存货 - - 发放短期债券 - - 待摊费用 - - 一年内到期的长期负债 80,449,524.00 81,068,332.88 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期投资 - - 流动负债合计 1,580,437,110.41 1,988,406,796.38 流动资产合计 1,335,402,466.12 1,772,130,739.02 长期负债 长期资产 长期存款 91,842,954.33 91,983,060.06 中长期贷款 33,000,000.00 - 保证金 逾期贷款 188,419,658.52 175,821,648.59 应付转租赁租金 减：贷款损失准备 89,375,766.65 90,049,479.17 发放长期债券 应收租赁款 - 1,391,995.30 长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 减：未收租赁收益 - - 长期应付款 - - 长期投资 长期股权投资 四 471,412,013.84 502,609,147.61 长期负债合计 96,842,954.33 96,983,060.06 长期债权投资 四 3,200,000.00 5,200,000.00 固定资产原值 13,823,336.30 21,979,458.58 负债合计 1,677,280,064.74 2,085,389,856.44 减：累计折旧 7,790,375.80 7,521,060.54 固定资产净值 6,032,960.50 14,458,398.04 少数股东权益 - - 减：固定资产减值准备 274,130.71 274,130.71 固定资产净额 5,758,829.79 14,184,267.33 股东权益 固定资产清理 股本 314,187,026.00 314,187,026.00 在建工程 - - 资本公积金 58,908,871.05 99,572,489.79 待处理固定资产净损失 信托赔偿准备金 6,322,477.56 6,322,477.56 长期资产合计 612,414,735.50 609,157,579.66 盈余公积金 24,623,047.50 24,623,047.50 其中：公益金 24,623,047.50 24,623,047.50 无形、递延及其他资产 未分配利润 -28,490,167.15 -40,812,718.32 无形资产 - - 外币会计报表折算差额 - - 交易席位费 - - 长期待摊费用 1,516,698.35 863,160.63 其他长期资产 103,497,419.73 107,130,699.66 股东权益合计 375,551,254.96 403,892,322.53 其他资产合计 105,014,118.08 107,993,860.29 资产总计 2,052,831,319.70 2,489,282,178.97 负债及股东权益合计 2,052,831,319.70 2,489,282,178.97 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 26 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 母公司利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一.主营业务收入 （五） 15,297,282.03 100,247,594.21 减：折扣与折让 主营业务收入净额 15,297,282.03 100,247,594.21 减：主营业务成本 （五） 35,215,866.27 19,396,220.95 主营业务税金及附加 1,565,986.59 5,853,850.55 二.主营业务利润 -21,484,570.83 74,997,522.71 加：其他业务利润 减：营业费用 26,052,241.95 54,351,555.16 管理费用 - - 财务费用 - 三.营业利润 -47,536,812.78 20,645,967.55 加：投资收益 （六） 20,414,638.35 -11,188,995.80 补贴收入 - - 营业外收入 - 2,018,167.88 减：营业外支出 963,163.72 481,524.02 四.利润总额 -28,085,338.15 10,993,615.61 减：所得税 404,829.00 7,306,439.26 少数股东收益 五.净利润 -28,490,167.15 3,687,176.35 加：年初未分配利润 -40,812,718.32 -74,070,951.56 资本公积转入 40,812,718.32 盈余公积转入 29,571,056.89 六.可供分配利润 -28,490,167.15 -40,812,718.32 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取信托赔偿准备金 - - 七.可供股东分配的利润 -28,490,167.15 -40,812,718.32 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -28,490,167.15 -40,812,718.32 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 30,866,960.97 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -688,250.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 1,351,154.00 5、债务重组损失 6、其他 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 27 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 母公司资产减值明细表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：陕西国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 减少数 一、坏帐准备合计 5,190,139.71 - - - 1,135,145.40 4,049,337.79 其中：应收帐款 28,563.04 22,906.52 其他应收款 5,161,576.67 1,135,145.40 4,026,431.27 二、短期投资跌价准备合计 - 507,089.19 - - - 507,089.19 其中：股票投资 507,089.19 - 507,089.19 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 开发成本 - - 开发产品 - - 四、长期投资减值准备合计 1,870,892.00 6,884,601.00 - - - 8,755,493.00 其中：长期股权投资 1,870,892.00 6,884,601.00 - 8,755,493.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 274,130.71 - - - - 274,130.71 其中：房屋、建筑物 - - 运输工具 237,030.71 - 237,030.71 通讯设备 - - 电子设备 37,100.00 - 37,100.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、贷款损失准备 90,049,479.17 673,712.52 673,712.52 89,375,766.65 九、拆出资金 35,323,328.23 1,990,941.25 1,990,941.25 33,332,386.98 十、应收租赁款 22,430,012.42 84,449.67 22,514,462.09 总 计 155,137,982.24 7,476,139.86 - 2,664,653.77 3,799,799.17 158,808,666.41 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 28 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 利润表附表 2003 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） （人民币） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -14,321,420.17 -3.8134 -3.6755 -0.0456 -0.0456 营业利润 -51,890,988.43 -13.8172 -13.3174 -0.1652 -0.1652 净利润 -28,490,167.15 -7.5862 -7.3117 -0.0907 -0.0907 扣除非经营性损益后的净利润 -55,945,162.36 -14.8967 -14.3578 -0.1781 -0.1781 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 29 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 合 并 母公司 一、经营活动能力产生的现金流量： 收到的贷款利息 10,936,913.09 23,638,186.04 活期存款吸收与支付净额 147,079,133.24 142,522,333.54 同业往来利息收入 6,815,735.88 6,815,735.88 利息收入 11,863,630.56 13,423,510.56 短期投资收到的现金净额 289,916,507.93 289,916,507.93 买入返售证券到期返售收到的现金 175,000,000.00 175,000,000.00 手续费收入 917,233.01 917,233.01 委托存贷款业务现金收支净额 1,451,515.49 1,451,515.49 销售商品、提供劳务收到的现金 92,665,992.26 收取的租金 2,953,983.71 2,072,779.71 收到的融资租赁的现金 1,306,555.00 1,306,555.00 收到的其他税费返还 15,200.00 收到的与经营活动有关的其他现金 四十六 11,892,423.26 8,614,624.97 现金流入小计 752,814,823.43 665,678,982.13 短期贷款收回与发放净额 6,498,078.30 42,503,078.30 收回及发放长期贷款本金 19,746,626.55 19,746,626.55 支付的长期存款本金 140,105.73 140,105.73 利息支出 90,999,181.51 90,999,181.51 同业往来利息支出 3,629,310.77 3,629,310.77 同业拆入与拆出资金净额 15,793,987.30 15,793,987.30 信托存款收支净额 356,585,415.76 356,585,415.76 卖出回购证券到期回购支付的现金 117,000,000.00 117,000,000.00 手续费支出 3,406,125.91 3,406,125.91 购买商品、接受劳务支付的现金 67,176,075.77 经营租赁支付的现金 1,518,588.92 1,100,420.31 支付给职工及为职工支付的现金 21,929,013.74 17,242,265.47 支付的所得税款 3,833,993.48 2,727,239.44 支付的其他税费 7,250,414.03 3,336,354.20 支付的与经营活动有关的其他现金 四十六 32,100,042.31 32,342,811.41 现金流出小计 747,606,960.08 706,552,922.66 经营活动产生的现金流量净额 5,207,863.35 -40,873,940.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 76,139,069.99 19,136,520.00 分得股利或利润所收到的现金 36,344,873.90 33,731,974.91 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 3,420.00 3,420.00 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 112,487,363.89 52,871,914.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 665,997.00 654,057.00 权益性投资支付的现金 债权性投资支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 665,997.00 654,057.00 投资活动产生的现金流量净额 111,821,366.89 52,217,857.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资收到的现金 300,000.00 30 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 发行债券收到的现金 借款收到的现金 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 300,000.00 偿还债务所支付的现金 23,990,319.40 203,919.40 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 215,460.00 215,460.00 偿付利息所支付的现金 12,680,033.19 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 36,885,812.59 419,379.40 筹资活动产生的现金流量净额 -36,585,812.59 -419,379.40 四、汇率变动对现金的影响 -7,150.73 -7,150.73 五、现金流量净增加额 80,436,266.92 10,917,387.25 补充资料： 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： -28,490,167.15 -28,490,167.15 加：计提的坏账准备或转销的坏账 410,857.60 -1,140,801.92 计提或冲回的其他减值准备 -5,135,774.28 -166,623.33 计提的固定资产折旧 2,374,770.54 1,612,890.82 无形资产、递延资产摊销 106,462.28 106,462.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 431.25 581.25 财务费用 2,593,529.98 投资损失（减：收益） -25,765,834.30 -20,414,638.35 存货的减少（减：增加） 29,040,371.34 3,633,279.93 拆出资金的减少（减：增加） -14,296,734.55 -14,296,734.55 信托及委托存款的减少（减：增加） -17,156,158.47 -54,553,153.77 各种证券资产的减少（减：增加） 400,949,470.60 418,550,511.60 经营性应收项目的减少（减：增加） 40,399,776.91 65,439,180.19 经营性应付项目的增加（减：减少） -48,925,261.27 -75,668,662.70 信托及委托贷款的增加（减：减少） -213,953,143.90 -218,509,943.60 各种证券负债的增加（减：减少） -117,000,000.00 -117,000,000.00 其他 55,266.77 23,878.77 经营活动产生的现金流量净额 5,207,863.35 -40,873,940.53 3、现金及现金等价物净增加情况 库存现金及银行存款的期末余额 464,672,532.52 354,722,629.82 减：库存现金及银行存款的期初余额 384,236,265.60 343,805,242.57 其他货币资金的期末余额 减：其他货币资金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 80,436,266.92 10,917,387.25 注：会计报表附注是会计报表的组成部分。 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 31 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 314,187,026.00 314,187,026.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 发行新股增加的股本 本年减少数 年末余额 314,187,026.00 314,187,026.00 二、资本公积 年初余额 99,572,489.79 99,572,489.79 本年增加数 149,099.58 其中：股本溢价 资产评估增值 接受捐赠实物资产 住房周转金转入 投资准备 149,099.58 本年减少数 40,812,718.32 其中：转增股本 弥补亏损 40,812,718.32 年末余额 58,908,871.05 99,572,489.79 三、信托赔偿准备金 年初余额 6,322,477.56 6,322,477.56 本年增加数 - - 本年减少数 其中：弥补公司亏损 年末余额 6,322,477.56 6,322,477.56 四、法定和任意盈余公积金 年初余额 3,029,546.30 31,414,202.52 本年增加数 798,252.70 1,186,400.67 其中：从净利润中提取数 798,252.70 1,186,400.67 法定公益金转入数 本年减少数 - 29,571,056.89 其中：弥补亏损 29,571,056.89 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 3,827,799.00 3,029,546.30 其中：法定盈余公积 五、法定公益金 年初余额 27,028,880.04 26,435,679.70 本年增加数 399,126.35 593,200.34 其中：从净利润中提取数 399,126.35 593,200.34 本年减少数 其中：购建职工住房支出 职工福利支出 年末余额 27,428,006.39 27,028,880.04 六、未分配利润 年初未分配利润 -46,248,097.16 -77,726,729.39 本年净利润（净亏损以“-”号填列） -28,490,167.15 3,687,176.35 资本公积转入 40,812,718.32 盈余公积转入 29,571,056.89 本年利润分配 1,197,379.05 1,779,601.01 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -35,122,925.04 -46,248,097.16 公司负责人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 复核人： 32 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 截止：2003 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 1、 公司名称：陕西省国际信托投资股份有限公司 2、 公司地址：西安市环城东路南段 8 号 3、 法定代表人：孙志诚 4、 注册资本：人民币 31,418.7026 万元 5、 公司类型：股份有限公司 6、 成立日期：1992 年 7、 历史沿革：陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合 投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30 号文件和中国 人民银行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为股份有限公司，陕西省工商行政管理局颁发《企 业法人营业执照》，注册号为 22053027；一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审 字（1994）1 号文审查通过、深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第 1 号文批准， 股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。 8、 经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托 经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经 营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营 国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用及处分；代保管业务；信 用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金； 以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务。 二、不符合会计核算基本前提的事项 无不符合会计核算前提的情况。 三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 会计制度 33 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 公司执行《金融企业会计制度》，下属控股子公司参照执行《企业会计制度》。 2、 会计年度 公历年度，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记帐本位币 人民币。 4、 记帐基础和计价原则 以权责发生制原则为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入 帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的在资产尚未交付 使用之前予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。 6、 外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外均按发生时的基准汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表 中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表 折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确认为现金 等价物。 8、 应收款项坏帐核算方法 （1）公司确认坏帐的标准 a、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回； b、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐； c、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）公司采用备抵法核算坏帐损失。 （3）公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对应收款项（含应收帐款、其他应收 款）按年末余额的 5%差额计提坏帐准备。对逾期三年以上有确凿证据不能收回的应收款项，全额计 提坏帐准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： 34 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 a.以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。 b.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 c.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领 取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确 定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短 期投资成本。 d.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价 值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按 换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应 收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐 面价值的差额，确认为当期投资收益。 （3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （4）短期投资跌价准备的计提方法：按单项短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投 资跌价准备。 10、存货核算方法 （1）公司存货包括开发产品、开发成本和低值易耗品等，存货的取得按实际成本计价；开发产品 以实际开发成本作为计价基础，销售时按个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法。 （2）期末存货的计价及存货减值准备的计提方法： a.存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货 跌价准备。计提方法采用单项比较法。 b.公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分陈 旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 c.已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 d.领用、出售已计提跌价准备的存货时，已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终了 时再予以调整。 35 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 11、贷款呆帐准备、拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备计提方法 贷款呆帐准备金按贷款五级分类结果计提：正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的 2% 差额计提；次级类贷款按期末余额的 20%差额计提；可疑类贷款按期末余额的 50%差额计提；损失 类贷款按期末余额的 100%差额计提。 拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备按贷款呆账准备计提方法计提。 12、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： a．以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作 为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益 法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位发生的净亏损 的份额，确认投资收益。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资单位所有者权 益份额的差额，作为股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 列入“股权投资差额”，并按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年期 限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，列入“资本公积”，对原已列 入“股权投资差额”的仍按期摊销。 （4）处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （5）长期投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收回的金 额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续 2 年低于帐面价值时计提长 期投资减值准备；对无市价的长期投资的长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶化， 36 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 现金流量严重不足时计提长期投资减值准备。 13、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以 下方法确定： a.以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c.以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成本减去 已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间 的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资 损益。 14、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等生产经营 性设备，以及使用年限在两年以上，单位价值在 2,000.00 元以上的不属于生产经营主要设备的物品。 （2）固定资产的计价方法： a.购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价； b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价；c. 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐； d.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者入帐； e.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而 使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价； f.企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资 产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值； g.以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐 37 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 h.接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价。接受捐赠固 定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值； i.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值损 耗后的余额入帐。 （3）固定资产的折旧采用直线法，各类固定资产折旧率如下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 40—60 年 5% 1.58—2.375% 运输工具 5 — 8年 5% 6.34—11.88% 通讯设备 10 年 5% 9.50% 电子设备 3 — 5年 5% 19.00—31.67% 其他 3 — 5年 5% 19.00—31.67% （4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的， 按可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照 该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包 括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发 生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： a.发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程 建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支 出； 38 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 b.自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库 存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门 借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发 生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企 业会计准则—借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工 程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不 确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票 而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以 非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价 值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关 规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者 之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过 10 年。 39 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法： 期末无形资产按照帐面价值与可收 回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按 单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要核算公司及下属分公司和子公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和房 租等，按租赁期或使用期平均摊销。 18、其他长期资产 其他长期资产主要核算公司清收回的抵债资产。取得抵债资产时，按抵债部分的贷款本金和 已确认的利息作为抵债资产的入账价值；处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产的账面价值 的差额计入当期营业外收支。抵债资产按可使用年限进行摊销。期末，按照账面价值与可收回金额 孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。 19、借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费 用，直接计入当期财务费用； （2）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理： a.因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计 入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 b.企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益， 满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。 20、信托赔偿准备金的计提标准和管理办法 按照《信托投资公司管理办法》的有关规定，经董事会决议批准，信托赔偿准备金按照税后 利润的 5%计提，累计总额达到公司注册资本的 20%时可不再提取。 21、收入确认原则 公司主要收入包括金融业务收入（含金融企业往来收入、自营证券差价收入、代买卖证券手续 费收入和信托理财收入）和房地产企业收入。收入在满足以下条件时予以确认： 40 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠的计量。 各项业务收入确认的具体方法如下： 金融企业往来收入：以各项业务合同已经签定，在规定的计算期内按应计收入的数额确认收入 的实现，或者在劳务已经提供，同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。 自营证券差价收入：按月根据销售价与成本价的差价入帐。 代买卖证券手续费收入：每日根据结算清单入帐。 信托业务收入：依照信托合同约定，在信托合同期限届满时确认收入。 房地产企业收入：房地产销售以分期收款方式为主，以本期收到价款或合同约定本期应收价款 确认为收入的实现。 22、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 23、2000 年 12 月 31 日前挂账应收利息的摊销方法 根据财政部财金（2001）25 号《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的通知》的精神， 公司从 2001 年开始将 2000 年 12 月 31 日以前挂帐应收利息分五年以直线法摊销，冲减当期利息收 入。 24、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围：公司下属四个控股子公司纳入合并报表的合并范围。 （2）编制方法：以母公司及控股子公司的个别会计报表为基础，按照《金融企业会计制度》的 要求作必要的调整及重分类后，根据财政部《合并会计报表暂行规定》及中国证监会证监上字（1997） 114 号文件的要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润分配表各项目，对公司权益性资本投资 项目与并表的被投资企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵消，所有母公司与控股子公司以及 控股子公司之间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。 四、税项 公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计税 依据、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 营业税 利息及房地产业收入 5% 41 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 城建税 应纳营业税 7% 教育费附加 应纳营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 五、控股子公司及合营公司 企业名称 注册地 法定代 注册资本 本公司持 经营范围 是否合 表人 有股权% 并报表 陕西国投实业投 西安 赵 东 17,539.40 万元 99.715% 高科技生产企业 是 资有限责任公司 及项目的投资等 陕西国信金融电 西安 刘幼军 USD50 万元 100.00% 计算机技术的应 是 子资讯有限公司 用与开发 香港康达理公司 香港 刘幼军 港币 1 万元 100.00% 融资、投资商贸 是 宝鸡厚生科工贸 宝鸡 郑文宪 300 万元 90.00% 机械制造、设备安 是 发展有限公司 装、五金交电等生 产销售 注：本年度对一直未营业的陕西信通咨询有限公司进行了清理注销。 六、合并会计报表项目注释 （一） 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 10,261,665.86 6,039,140.14 银行存款 294,133,242.64 342,252,166.65 其他货币资金 79,841,357.10 116,381,225.73 合 计 384,236,265.60 464,672,532.52 其中 2003 年 12 月 31 日外币为： 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 美 元 3,580,361.41 8.2767 29,633,577.28 日 元 12,069,063.68 0.077263 932,492.07 港 元 153,728.52 1.0657 163,828.48 （二）拆出资金 期 初 数 期 末 数 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 42 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 59,861,525.20 35,323,328.23 75,655,512.50 33,332,386.98 注 1：无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位拆借的资金款项。 注 2：拆出资金期末数较期初数增加 17,784,928.55 元，增幅 72.47%，主要是增加对西安市商 业银行拆借资金所致。 （三）短期贷款 期 初 数 期 末 数 112,664,882.75 89,162,961.05 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 77,758,778.67 82,153,078.67 保 证 30,046,104.08 23,882.38 抵 押 4,250,000.00 3,800,000.00 质 押 610,000.00 3,186,000.00 合 计 112,664,882.75 89,162,961.05 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 112,664,882.75 89,162,961.05 关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 损失类 / / 合 计 112,664,882.75 89,162,961.05 注：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位贷款。 （四）应收利息 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 43 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 拆出资金利息 / / / / 委托贷款利息 6,053,452.97 22.40% 7,012,441.77 41.82% 国债利息 517,280.00 1.91% 11,717.82 0.07% 短期贷款利息 5,283,049.06 19.55% 211,533.32 1.26% 逾期贷款利息 15,169,298.12 56.14% 9,534,534.47 56.85% 合 计 27,023,080.15 100.00% 16,770,227.38 100.00% 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应收利息期初数中包括 2000 年 12 月 31 日以前挂帐应收利息摊余金额 15,169,298.12 元， 本期按规定（参见本附注二第 23 项）将 5,297,763.65 元冲减了利息收入，并收回挂账利息 337,000.00 元。 注 3：期末应收金额前五名单位明细： 单位名称 金 额 款项内容 欠款时间 （1）陕西省租赁公司 2,240,187.65 逾期利息 三年以上 （2）深圳吉力电子公司 2,232,043.20 逾期利息 三年以上 （3）西安康德公司 1,329,417.40 逾期利息 三年以上 （4）神州明珠宾馆筹建处 1,245,538.67 逾期利息 三年以上 （5）凤县锌品厂 815,830.00 委托贷款利息 二年至三年 （五）应收帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 3,705,997.91 25.52% 185,299.90 5,767,345.98 35.04% 288,367.30 一至二年 8,719,944.98 60.04% 435,997.25 / / / 二至三年 281,835.98 1.94% 14,091.80 8,719,944.98 52.97% 435,997.25 三年以上 1,816,610.67 12.50% 90,830.53 1,973,323.92 11.99% 98,666.20 合 计 14,524,389.54 100.00% 726,219.48 16,460,614.88 100.00% 823,030.75 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：应收帐款期末余额占应收款项期末总额的 9.21%。 注 3：期末欠款金额前五名单位明细： 占应收帐款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 44 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （1）东大街工行 1,137,923.85 三年以上 过户费 6.91% （2）刘 勇 470,494.50 一年以内 售房款 2.86% （3）神州明珠酒店 458,130.41 三年以上 应收保证金 2.78% （4）李 明 415,801.38 一年以内 售房款 2.53% （5）刘庆艳 400,000.00 一年以内 售房款 2.43% 合 计 2,882,350.14 17.51% （六）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 109,664,814.80 56.39% 1,233,240.74 21,338,499.07 13.15% 1,066,924.95 一至二年 33,974,316.18 17.47% 1,698,715.81 85,680,608.59 52.80% 34,030.43 二至三年 4,728,126.19 2.43% 236,406.31 24,845,141.50 15.31% 1,242,257.08 三年以上 46,111,480.90 23.71% 3,129,589.41 30,419,517.55 18.74% 4,268,786.14 合 计 194,478,738.07 100.00% 6,297,952.27 162,283,766.71 100.00% 6,611,998.60 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 90.79%。 注 3：三年以上的其他应收款中全额计提坏帐准备的其他应收款明细： 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 上海信毅公司 851,553.55 1996 年 该公司已停止经营 判决胜诉，但该公司无 上海百通公司 1,500,000.00 1997 年 资产可供执行 陕国投劳司 540,878.31 1997 年 该公司已停止经营 合 计 2,892,431.86 注 4：大额其他应收款中以下欠款未计提坏帐准备： 单位名称 所欠金额 发生时间 未计提原因 海口市中级人民法院 85,000,000.00 2002 年 法院暂扣款 海口市中级人民法院于 2002 年将公司 8500 万元冻结款进行了扣划，用于偿付所欠武士债券本 息，详细情况如本附注九第 1 项所述。 注 5：期末欠款金额前五名单位明细： 45 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 占其他应收款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 （1）海口市中级人民法院 85,000,000.00 一至二年 扣 款 52.38% （2）西安康德公司 7,805,358.48 一至二年 借 款 4.81% （3）交大开元集团 6,021,280.00 二至三年 以物抵债余款 3.71% （4）杰恩公司 4,826,987.80 一年以内 暂付款 2.97% （5）呼建武 2,710,000.00 一年以内 购房款 1.67% 合 计 106,363,626.28 65.54% （七）预付帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 / / 40,131,339.86 98.51% 一至二年 / / / / 二至三年 5,000.00 0.66% / / 三年以上 753,594.23 99.34% 605,007.43 1.49% 合 计 758,594.23 100.00% 40,736,347.29 100.00 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：预付帐款期末较期初增加 39,977,753.06 元，增幅 5,269.98%，主要是陕西国投实业投资有 限责任公司预付购买北京芳城房地产开发有限公司房产款所致。 注 3：期末欠款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 （1）北京芳城房地产开发有限公司 40,000,000.00 一年以内 预付购房款 （2）开元房地产中介服务中心 591,007.43 三年以上 办证费 （3）美丽园物业办 65,839.89 一年以内 装修费 （4）陕西欧力实业公司 60,000.00 三年以上 项目咨询费 （5）西安鑫房信信息咨询公司 19,000.00 三年以上 办证费 （八）短期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 46 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 股票投资 71,347,838.23 15,199,458.86 39,279,417.98 9,770,890.52 债券投资 447,198,017.32 1,358,421.11 201,800,980.16 2,734,181.22 其他投资 9,000,000.00 / 25,900,678.00 / 合 计 527,545,855.55 16,557,879.97 266,981,076.14 12,505,071.74 注 1：短期投资期末较期初减少 256,511,971.18 元，减幅 50.20%，主要是由于减少国债、股票 投资所致。 注 2：投资成本与市价对比 项 目 购入成本 期末市值 跌价准备 股票投资 39,279,417.98 34,603,097.84 9,770,890.52 债券投资 201,800,980.16 199,364,370.88 2,734,181.22 合 计 241,080,398.14 233,967,468.72 12,505,071.74 证券期末市价来自 2003 年 12 月 31 日《中国证券报》，公司按单项投资计提短期投资跌价准 备。 注 3：因存在本附注九第 1 项所述海南国投诉讼纠纷，公司 99（8）国债 210,170 手被海口市 中级人民法院冻结。 （九）委托贷款及委托投资 项 目 期 初 数 期 末 数 委托贷款 156,179,885.25 152,631,950.79 委托投资 / / 合 计 156,179,885.25 152,631,950.79 （十）代理证券 名 称 期 初 数 期 末 数 代兑付证券 22,666,000.00 22,666,000.00 代购证券 / / 代售证券 / / 代发行证券 / / 合 计 22,666,000.00 22,666,000.00 （十一）买入返售证券 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定返售金额 47 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 上海证券交易所 205,000,000.00 30,000,000.00 30,071,100.00 合 计 205,000,000.00 30,000,000.00 30,071,100.00 注：买入返售证券期末较期初减少 175,000,000.00 元，主要是由于减少买入返售国债所致。 （十二）存货 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 200,868,810.07 659,253.53 218,805,609.25 250,000.00 开发产品 145,940,816.75 2,952,908.23 102,596,926.16 2,952,908.23 合 计 346,809,626.82 3,612,161.76 321,402,535.41 3,202,908.23 注：存货可变现净值是根据估计售价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 （十三）中长期贷款 期 初 数 期 末 数 / 33,000,000.00 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 / / 保 证 / / 抵 押 / 33,000,000.00 质 押 / / 合 计 / 33,000,000.00 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 / 33,000,000.00 关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 损失类 / / 合 计 / 33,000,000.00 48 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （十四）逾期贷款 期 初 数 期 末 数 175,821,648.59 188,419,688.52 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 76,198,366.44 81,896,818.50 保 证 64,614,722.00 80,199,550.01 抵 押 32,558,560.15 23,873,290.01 质 押 2,450,000.00 2,450,000.00 合 计 175,821,648.59 188,419,658.52 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 30,465,000.00 / 关注类 24,226,050.00 63,194,406.00 次级类 29,454,988.30 16,231,058.52 可疑类 13,603,299.57 16,135,932.51 损失类 78,072,310.72 92,858,291.49 合 计 175,821,648.59 188,419,688.52 注：逾期贷款中西安秦陵蜡像馆有限公司抵押贷款 8,634,480.74 元已判决胜诉，其股东提出 异议，陕西省高级人民法院（1999）陕经再初字第 31 号判决书及最高人民法院（2002）民二终字 第 45 号判决书均维持原判。 （十五）贷款呆账准备 项 目 期 初 数 本期计提 本期转回 本期核销 期 末 数 一般准备 / / / / / 专项准备 90,049,479.17 / 673,712.52 / 89,375,766.65 特种准备 / / / / / 合 计 90,049,479.17 / 673,712.52 / 89,376,351.57 （十六）长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 49 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 402,965,716.76 1,870,892.00 1,000,000.00 69,836,577.81 334,129,138.95 8,755,493.00 其中：对子公司投资 1,802,227.50 / / 1,802,227.50 / / 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 361,163,489.26 1,870,892.00 1,000,000.00 28,034,350.31 334,129,138.95 8,755,493.00 其他股权投资 40,000,000.00 / / 40,000,000.00 / / 长期债权投资 5,300,000.00 / / 2,000,000.00 3,300,000.00 / 合 计 408,265,716.76 1,870,892.00 1,000,000.00 71,836,577.81 337,429,138.95 8,755,493.00 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 股份 占被投资单 初始投 被投资单位名称 股票数量 减值准备 类别 位股权比例 资成本 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 5.79% 5,160,000.00 / 大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股 1.53% 7,800,000.00 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位 0.25% 5,050,000.00 / 通宝基金 未流通 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 1,158,659.97 基金开元 未流通 600万单位 0.30% 7,073,560.00 348,760.00 合 计 / / / 28,422,066.07 1,507,419.97 （2）其他股权投资明细 占被投资单 计提减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 位股权比例 准备原因 西安神州明珠酒店 1987年 15,290,906.71 10.00% / 西安秦陵蜡像有限公司 1993年 1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 1992年 5,000,000.00 0.74% / 陕西华圣企业集团股份有限公司 1996年 3,000,000.00 3.75% / 宝鸡啤酒股份有限公司 1997年 10,754,362.05 8.75% 5,377,181.03 被托管,拟重组 陕西综合利用电力开发有限公司 1998年 3,000,000.00 15.00% / 永安财产保险股份有限公司 1998年 11,000,000.00 3.55% / 秦兵马俑股份有限公司 1999年 2,600,000.00 2.23% / 占被投资单 计提减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 位股权比例 准备原因 50 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 汉江药业股份有限公司 1998年 1,180,000.00 1.15% / 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.00% / 西安蓝港数网科技股份公司 2000年 1,020,000.00 2.50% / 西安博华机电设备公司 2000年 1,887,600.00 4.00% / 西安青松科技股份有限公司 2000年 3,000,000.00 6.00% / 西安网都电子商务有限公司 2000年 210,000.00 30.00% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 49.00% / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 1.00% / 健桥证券股份有限公司 2002年 187,744,487.93 23.96% / 西安高新技术产业风险投资有限公司 2002年 28,660,500.00 17.86% / 宝鸡商行股份公司 2003年 1,000,000.00 1.00% / 合 计 305,707,072.88 7,248,073.03 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因 （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； （2）本公司持有西安网都电子商务有限公司30%股权，另一股东持股70%，本公司对其无重大 影响，故未按权益法核算； （3）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算。 注2：本年新增股权投资单位明细： 被投资单位 注册资本 投资金额 持股比例 投资原因 期末投资金额 宝鸡商行股份公司 1,000万元 1,000,000.00 1.00% 抵 债 1,000,000.00 注3：权益法核算的股权投资明细： 被投资单位本 分得现 股权投资累 期末投资 被投资单位 初始投资成本 追加投资 期权益增减额 红利额 计增减额 成本余额 健桥证券股份有限公司 251,605,000.00 / -49,549,582.97 / -27,192,224.88 224,412,775.12 注4：上述权益法核算的股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制； 注5：股权投资差额明细： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 健桥证券股份有限公司 -43,139,161.38 评估增值 10年 -4,313,916.12 -6,470,874.19 -36,668,287.19 2、 长期债权投资 51 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 期 初 本 期 本 期 期 末 期 末 被 投 资 单 位 金 额 期末余额 应收利息 应收利息 收回本金 应收利息 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 建设部中大房地产公司 100,000.00 / / / / 100,000.00 / 宝鸡力兴稀贵有限公司 3,000,000.00 / / 2,000,000.00 / 1,000,000.00 / 合 计 5,300,000.00 / / 2,000,000.00 / 3,300,000.00 / （十七）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原值 房屋及建筑物 9,934,655.21 2,378,500.20 7,808,513.28 4,504,642.13 运输工具 12,793,402.40 1,356,620.00 989,766.00 13,160,256.40 通讯设备 495,692.00 / / 495,692.00 电子设备 4,127,986.37 255,543.00 87,400.00 4,296,129.37 其他设备 1,137,552.15 5,100.00 / 1,142,652.15 合 计 28,489,288.13 3,995,763.20 8,885,679.28 23,599,372.05 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 累计折旧 房屋及建筑物 849,434.12 293,239.28 673,581.88 469,091.52 运输工具 6,849,538.09 1,983,727.73 662,701.20 8,170,564.62 通讯设备 451,378.19 40,117.29 / 491,495.48 电子设备 2,834,989.35 566,312.11 72,614.93 3,328,686.53 其他设备 713,928.31 108,246.58 / 822,174.89 合 计 11,699,268.06 2,991,642.99 1,408,898.01 13,282,013.04 固定资产净值 16,790,020.07 10,317,359.01 注 1：固定资产无抵押和担保事项。 注 2：固定资产减值准备期末余额 274,130.71 元，其中：运输工具 237,030.71 元，电子设备 37,100.00 元。 （十八）长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 销年限 装修费 959,067.37 863,160.63 / 95,906.73 / 191,813.47 767,253.90 9年 土地补偿费 760,000.00 / 760,000.00 10,555.55 / 10,555.55 749,444.45 5.9 年 合 计 959,067.37 863,160.63 760,000.00 106,462.28 / 202,369.02 1,516,698.35 / 52 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （十九）其他长期资产 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 抵债房产 111,331,698.37 4,200,998.71 107,698,418.44 4,200,998.71 合 计 111,331,698.37 4,200,998.71 107,698,418.44 4,200,998.71 （二十）短期存款 期 初 数 期 末 数 108,747,657.65 253,826,790.89 注：短期存款期末较期初增加 145,079,133.24 元，增幅 133.41%，主要为募集的新信托资金部 分尚未运用所致。 （二十一）短期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 25,786,400.00 2,000,000.00 抵押借款 / / / 保证借款 / / / 质押借款 / / / 合 计 25,786,400.00 2,000,000.00 注：短期借款期末较期初减少 23,786,400.00 元，减幅 92.24%，主要是由于本年度归还短期借款 所致。 （二十二）委托存款 期 初 数 期 末 数 159,551,791.78 157,455,372.81 注：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的委托存款。 （二十三）信托存款 期 初 数 期 末 数 1,252,229,472.29 895,433,719.85 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的信托存款。 注 2：信托存款期末较期初减少 356,795,752.44 元，减幅 28.49%，主要是本期部分信托存款到 期兑付所致。 53 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （二十四）卖出回购证券款 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定回购金额 上海证券交易所 205,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 合 计 205,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 注：卖出回购证券款期末较期初减少 117,000,000.00 元，主要是由于减少卖出回购国债所致。 （二十五）应付帐款 期 初 数 期 末 数 88,479,598.10 37,460,552.98 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付账款期末较期初减少 51,019,145.12 元，减幅 57.66%，主要是由于应支付信托存款 利息减少所致。 （二十六）预收帐款 期 初 数 期 末 数 9,480,325.84 31,704,373.71 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 注 2：预收帐款期末较期初增加 22,224,047.87 元，增幅 234.42%，主要是由于预收售房款增加 所致。 （二十七）其它应付款 期 初 数 期 末 数 73,112,324.19 63,526,279.45 注：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （二十八）应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 适用税率 营业税 2,292,288.92 1,425,780.02 5% 城建税 339,810.85 102,918.38 7% 增值税 196.15 196.15 17% 企业所得税 2,215,502.72 -167,081.57 33% 个人所得税 2,878.79 4,708.15 / 54 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 其 他 296,037.47 37,467.24 / 合 计 5,146,714.90 1,403,988.37 注 1：其他税金主要包括房产税、教育费附加、防洪基金、契税等。 注 2：应交税金期末较期初减少 3,742,726.53 元，减幅 72.72%，主要是由于上交各项税金所致。 （二十九）应付股利 项 目 期 初 数 期 末 数 原 因 国家股 / / 法人股 1,559,064.40 1,315,040.40 未流通股股东未领取 社会公众股 111,371.20 111,371.20 上市前未支付的股利 合 计 1,670,435.60 1,426,411.60 （三十）预提费用 费用类别 期 初 数 期 末 数 结存原因 房 租 98,820.00 98,820.00 预提未支付 合 计 98,820.00 98,820.00 （三十一）一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 612,976.88 90,903,500.00 武士债券 80,455,356.00 80,449,524.00 合 计 81,068,332.88 171,353,024.00 注 1：一年内到期的长期负债期末较期初增加 90,284,691,12 元，主要为子公司长期借款将于 2004 年到期，期末调整转入所致。 注 2：日本武士债券 80,449,524.00 元于 2001 年 12 月 26 日到期，公司尚未还款的原因详见本附 注九第 1 项。 （三十二）长期存款 期 初 数 期 末 数 91,983,060.06 91,842,954.33 55 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 （三十三）长期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 90,903,500.00 / 低押借款 / / / 保证借款 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 质押借款 / / / 合 计 / 95,903,500.00 5,00,000.00 （三十四）股本 2003 年 1—12 月公司股份变动情况表 单位：股、元 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 送股 资本公积转股 小计 一．未上市流通股份 1．发起人股份 176,560,466.00 / / / 176,560,466.00 其中：国家股 160,360,466.00 / / / 160,360,466.00 境内法人持股 16,200,000.00 / / / 16,200,000.00 2．募集法人股 11,266,560.00 / / / 11,266,560.00 3．内部职工股 / / / / / 4．优先股或其他 / / / / / 未上市流通股份合计 187,827,026.00 / / / 187,827,026.00 二．已上市流通股份 1．人民币普通股 126,360,000.00 / / / 126,360,000.00 2．境内上市外资股 / / / / / 3．境外上市外资股 / / / / / 4．其他 / / / / / 已上市流通股份合计 126,360,000.00 / / / 126,360,000.00 三．股份总数 314,187,026.00 / / / 314,187,026.00 注：本期股本无增减变动。 （三十五）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 未分类的资本公积 54,056,077.06 / / 54,056,077.06 56 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 股本溢价 41,626,231.60 / 40,812,718.32 813,513.28 股权投资准备 3,890,181.13 149,099.58 / 4,039,280.71 合 计 99,572,489.79 149,099.58 40,812,718.32 58,908,871.05 注 1：资本公积本期增加 149,099.58 元，系投资宝鸡厚生科工贸发展有限公司时，所占权益大 于投资资产账面价值的溢价。 注 2：资本公积本期减少 40,812,718.32 元，系根据公司 2002 年度股东大会“关于 2002 年度利 润分配的方案”的决议，以资本公积中的股本溢价弥补未分配利润。 （三十六）信托赔偿准备金 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 6,322,477.56 / / 6,322,477.56 （三十七）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 3,029,546.30 798,252.70 / 3,827,799.00 公 益 金 27,028,880.04 399,126.35 / 27,428,006.39 任意盈余公积 / / / / 合 计 30,058,426.34 1,197,379.05 / 31,255,805.39 注：盈余公积本年增加系控股公司所属子公司根据公司章程的有关规定，从净利润中计提法定 盈余公积 798,252.70 元和法定公益金 399,126.35 元。 （三十八）未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 -28,490,167.15 加：年初未分配利润 -46,248,097.16 加：资本公积补亏转入 40,812,718.32 减：提取法定公积金 798,252.70 减：提取法定公益金 399,126.35 减：送普通股股利 / 年末未分配利润 -35,122,925.04 注 1：资本公积补亏转入 40,812,718.32 元，系根据公司 2002 年度股东大会“关于 2002 年度利 57 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 润分配的方案”的决议，以资本公积中的股本溢价弥补未分配利润。 注 2：本期减少 1,197,379.05 元，系控股公司所属子公司根据公司章程有关规定，按净利润的 10%和 5%分别计提的法定盈余公积 798,252.70 元和公益金 399,126.35 元。 （三十九）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 期 数 上 期 数 本 期 数 上 期 数 金融及证券业务 24,798,661.00 105,269,058.75 46,277,125.24 25,721,215.86 房地产业务 70,025,811.14 68,372,984.58 57,230,340.42 48,567,362.36 汇总抵扣 -11,061,258.97 -7,438,241.54 -11,061,258.97 -7,438,241.54 合 计 83,763,213.17 166,203,801.79 92,446,206.69 66,850,336.68 1、 主营业务收入按地区分类 项 目 本 期 数 上 期 数 陕西地区 91,964,855.88 159,171,556.35 上海地区 667,680.00 10,788,272.47 深圳地区 2,191,936.26 3,682,214.51 小 计 94,824,472.14 173,642,043.33 公司内各业务分部间相互抵销 -11,061,258.97 -7,438,241.54 合 计 83,763,213.17 166,203,801.79 2、主营业务成本按地区分类 项 目 本 期 数 上 期 数 陕西地区 102,699,192.28 66,821,670.58 上海地区 496,970.93 6,687,754.11 深圳地区 311,302.45 779,153.53 小 计 103,507,465.66 74,288,578.22 公司内各业务分部间相互抵销 -11,061,258.97 -7,438,241.54 合 计 92,446,206.69 66,850,336.68 （四十）主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 本 期 数 上 期 数 营业税 5% 5,031,277.19 8,360,355.09 城建税 7% 351,351.53 507,728.53 教育费附加 3% 150,051.47 225,884.22 防洪基金 1‰ 83,724.91 126,501.15 58 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 其 他 / 22,021.55 115,686.98 合 计 / 5,638,426.65 9,336,155.97 注：其他项目中主要核算的为印花税、义优金、副食品价调基金、河道工程维护费、契税、增 值税、帮困基金等。 （四十一）营业费用 34,977,818.29 其中前十名明细如下： 项 目 本 期 数 上 期 数 工资 14,292,202.54 16,465,372.20 抵债资产摊销 2,427,614.18 / 固定资产折旧 2,370,762.54 11,734,985.01 职工福利费 1,898,477.12 2,154,744.87 住房公积金 1,765,166.93 1,386,555.40 公杂费 1,612,647.06 2,922,072.56 租赁费 1,518,588.92 5,324,799.49 业务招待费 1,251,958.27 2,322,611.35 差旅费 950,369.99 1,689,455.28 修理费 918,997.52 1,981,451.40 合 计 29,006,785.07 45,982,047.56 （四十二）财务费用 类 别 本 期 数 上 期 数 利息支出 3,055,440.30 11,240,187.77 减：利息收入 464,965.38 349,639.74 汇兑损失 / / 减：汇兑收益 / / 其 他 1,275.05 495.51 合 计 2,591,749.97 10,891,043.54 注：财务费用本期数较上期数减少 8,299,293.57 元，减幅 76.20%，是由于鸿业房地产开发公司 该项目支出减少所致。 （四十三）投资收益 类 别 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 2,815,562.85 -12,007,643.12 59 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 其它股权投资收益 -11,618,599.11 -9,654,029.32 债券投资收益 -1,273,123.58 1,444,124.36 其他债权投资收益 10,000.00 10,000.00 联营或合营公司分配来的利润 6,134,400.00 8,800,000.00 类 别 本 期 数 上 期 数 股权投资差额摊销 4,313,916.12 2,156,958.07 股权投资转让收益 30,613,480.00 / 其 他 -5,229,801.98 126,555.00 合 计 25,765,834.30 -9,124,035.01 股权投资 其它投资 项 目 债券投资 合 计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 889,040.94 / -1,536,277.41 147,379.05 / -499,857.42 长期投资 33,297,220.88 -7,304,682.99 263,153.83 10,000.00 / 26,265,691.72 合 计 34,186,261.82 -7,304,682.90 -1,273,123.58 157,379.05 / 25,765,834.30 注 1：投资收回不存在重大限制。 注 2：投资收益本期数较上期数增加 34,889,869.31 元，主要是本期转让公司持有的的南方基金 管理公司 10%股权所致。 （四十四）营业外收入中无收入占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 （四十五）营业外支出中无支出占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 （四十六）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金中价值较大的项目情 况如下： 1、收到的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目主要为收回对深圳盛宁公司的执行款 3,038,819.64 元，陕西鸿业房地产开发公司收到的办证费及契税 3,338,017.93 元等。 2、支付的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目主要是归还中泰信托关于转让南方基金股 权的预付款 28,000,000.00 元。 七、母公司会计报表主要项目注释 （一）应收利息 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 拆出资金利息 / / / / 委托贷款利息 6,053,452.97 15.24% 7,012,441.77 41.85% 60 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 国债利息 517,280.00 1.30% / / 短期贷款利息 17,984,322.01 45.27% 211,533.32 1.26% 逾期贷款利息 15,169,298.12 38.19% 9,534,534.47 56.89% 合 计 39,724,353.10 100.00% 16,758,509.56 100.00% 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应收利息期末较期初减少 22,965,843.54 元，减幅 57.81%，主要是由于收回信托贷款利 息所致。 注 3：应收金额前五名单位明细： 单 位 名 称 金 额 款项内容 欠款时间 （1）陕西省租赁公司 2,240,187.65 逾期利息 三年以上 （2）深圳吉力电子公司 2,232,043.20 逾期利息 三年以上 （3）西安康德公司 1,329,417.40 逾期利息 三年以上 （4）神州明珠宾馆筹建处 1,245,538.67 逾期利息 三年以上 （5）凤县锌品厂 815,830.00 委托贷款利息 二至三年 （二）应收帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 / / / / / / 一至二年 / / / / / / 二至三年 / / / / / / 三年以上 571,260.82 100.00% 28,563.04 458,130.41 100.00% 22,906.52 合 计 571,260.82 100.00 28,563.04 458,130.41 100.00 22,906.52 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：应收帐款期末余额占应收款项期末总额的 0.29%。 注 3：欠款金额前五名的单位明细： 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 占应收帐款总额比例 神州明珠酒店 458,130.41 三年以上 应收保证金 100.00% （三）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 118,409,197.19 62.90% 1,670,459.86 25,727,125.14 16.62% 1,286,356.26 一至二年 25,990,785.64 13.81% 1,299,539.28 85,559,427.28 55.25% 27,971.36 61 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 二至三年 4,384,069.13 2.33% 219,203.46 17,634,010.75 11.39% 881,700.54 三年以上 39,447,481.39 20.96% 1,972,374.07 25,921,010.46 16.74% 1,830,403.11 合 计 188,231,533.35 100.00% 5,161,576.67 154,841,573.63 100.00% 4,026,431.27 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 99.71%。 注 3：三年以上的其他应收款中全额计提坏帐准备的其他应收款明细： 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 陕国投劳司 540,878.31 1997 年 该公司已停止经营 合 计 540,878.31 注 4：对大额其他应收款中以下欠款未计提坏帐准备： 单 位 名 称 所欠金额 发生时间 未计提原因 海口市中级人民法院 85,000,000.00 2002 年 法院暂扣款 海口市中级人民法院于 2002 年将公司 8500 万元冻结款进行了扣划，用于偿付所欠武士债券本 息，详细情况如本附注九第 1 项所述。 注 5：期末欠款金额前五名的单位明细： 占其他应收款 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 （1）海口市中级人民法院 85,000,000.00 一至二年 扣 款 54.89% （2）西安康德公司 7,805,358.48 一至二年 借 款 5.04% （3）杰恩公司 4,826,987.80 一年以内 暂付款 3.12% （4）呼建武 2,710,000.00 一至二年 购房款 1.75% （5）大唐电信股份有限公司 1,292,453.60 一至二年 暂付款 0.83% 合 计 102,985,095.60 66.51% （四）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 504,480,039.61 1,870,892.00 3,700,000.00 28,012,532.77 480,167,506.84 8,755,493.00 其中：对子公司投资 179,224,150.35 / 2,700,000.00 1,317,682.46 180,606,467.89 / 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 325,255,889.26 1,870,892.00 1,000,000.00 26,694,850.31 299,561,038.95 8,755,493.00 其他股权投资 / / / / / / 62 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 长期债权投资 5,200,000.00 / / 2,000,000.00 3,200,000.00 / 合 计 509,680,039.61 1,870,892.00 3,700,000.00 30,012,532.77 483,367,506.84 8,755,493.00 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 股份 占被投资单 初 始 被投资单位名称 股票数量 减值准备 类别 位股权比例 投资成本 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 5.79% 5,160,000.00 / 大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股 1.53% 7,800,000.00 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位 0.25% 5,050,000.00 / 基金通宝 法人股 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 1,158,659.97 基金开元 法人股 600万单位 0.30% 7,073,560.00 348,760.00 合 计 / / / 28,422,066.07 1,507,419.97 （2）其他股权投资明细： 占被投资单位 计提减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 股权比例 准备原因 西安神州明珠酒店 1987年 15,290,906.71 10.00% / 西安秦陵蜡像有限公司 1993年 1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 1992年 5,000,000.00 0.74% / 陕西华圣企业集团股份有限公司 1996年 3,000,000.00 3.75% / 宝鸡啤酒股份有限公司 1997年 10,754,362.05 8.75% 5,377,181.03 被托管,拟重组 陕西综合利用电力开发有限公司 1998年 3,000,000.00 15.00% / 永安财产保险股份有限公司 1998年 11,000,000.00 3.55% / 秦兵马俑股份有限公司 1999年 2,600,000.00 2.23% / 汉江药业股份有限公司 1998年 1,180,000.00 1.15% / 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.00% / 西安网都电子商务有限公司 2000年 210,000.00 30.00% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 49.00% / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 1.00% / 健桥证券股份有限公司 2002年 187,744,487.93 23.96% / 宝鸡商行股份公司 2003年 1,000,000.00 1.00% / 香港康达理公司 1993年 -533,601.43 100.000% / 陕西国信金融电子资讯有限公司 1994年 4,055,654.99 100.000% / 陕西国投实业投资有限公司 2000年 174,490,552.01 99.715% / 宝鸡厚生科工贸有限公司 2002年 2,593,862.32 90.000% / 63 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 合 计 451,745,440.77 7,248,073.03 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因 （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； （2）本公司持有西安网都电子商务有限公司30%股权，另一股东持股70%，本公司对其无重大 影响，故未按权益法核算； （3）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算。 注2：本年新增股权投资单位明细： 被投资单位 注册资本 投资金额 持股比例 投资原因 期末投资金额 宝鸡商行股份公司 1,000万元 1,000,000.00 1.00% 抵 债 1,000,000.00 注3：权益法核算的股权投资明细： 被投资单位本 分得现 股权投资累 期末投资 被投资单位 初始投资成本 追加投资 期权益增减额 红利额 计增减额 成本余额 健桥证券股份有限公司 251,605,000.00 / -49,549,582.97 / -27,192,224.88 224,412,775.12 -533,601.43 香港康达理公司 11,041.00 / / / -544,642.43 陕西国信金融电子资讯有限公司 4,266,200.00 / -58,267.85 / -292,584.52 4,055,654.99 陕西国投实业投资有限公司 174,894,000.00 / 650,805.37 / -403,447.99 174,490,552.01 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 2,700,000.00 / -117,930.75 / -106,137.68 2,593,862.32 注4：上述权益法核算的股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制； 注5：股权投资差额明细： 被 投 资 单 位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 健桥证券股份有限公司 -43,139,161.38 评估增值 10年 -4,313,916.12 -6,470,874.19 -36,668,287.19 2、长期债权投资 期 初 本 期 本 期 期 末 期 末 被 投 资 单 位 本 金 期末余额 应收利息 应收利息 收回本金 应收利息 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 宝鸡力兴稀贵有限公司 3,000,000.00 / / 2,000,000.00 / 1,000,000.00 / 合 计 5,200,000.00 / / 2,000,000.00 / 3,200,000.00 / （五）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 期 数 上 期 数 本 期 数 上 期 数 64 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 金融及证券业务 24,798,661.00 106,677,835.75 44,717,245.24 25,826,462.49 房地产业务 / / / / 汇总抵扣 -9,501,378.97 -6,430,241.54 -9,501,378.97 -6,430,241.54 合 计 15,297,282.03 100,247,594.21 35,215,866.27 19,396,220.95 （六）投资收益 类 别 本 期 数 上 期 数 股票投资收益 1,926,521.91 -199,372.38 其它股权投资收益 -11,136,498.62 -13,623,342.33 债券投资收益 / 476,760.84 其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 74,400.00 / 股权投资差额摊销 4,313,916.12 2,156,958.07 股权投资转让收益 30,613,480.00 / 其 他 -5,377,181.03 / 合 计 20,414,638.38 -11,188,995.80 股权投资 其它投资 项 目 债券投资 合 计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 / / / -8,931.56 / -8,931.56 长期投资 27,246,152.44 -6,822,582.53 / / / 20,423,569.91 合 计 27,246,152.41 6,822,582.53 / -8,931.56 / 20,414,638.35 注：投资收益本期数较上期数增加 31,603,634.18 元，主要是公司出售了持有的南方基金管理公 司 10%股权所致。 八、关联方关系及交易 1、 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 陕西国投实业投资有限公司 西 安 高科技生产企业及 控股子公司 有限责任 赵 东 项目的投资等 陕西省鸿业房地产开发公司 西 安 房地产开发经营 控股子公司下属 有限责任 温 进 的全资子公司 上海佳信房地产开发公司 上 海 房地产开发经营 控股子公司下属 有限责任 章协镇 的全资子公司 65 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 陕西国信金融电子资讯有限 西 安 计算机技术的 全资子公司 有限责任 刘幼军 公司 应用与开发 陕西鸿信物业代理公司 西 安 代理房地产买卖、租 控股子公司下属 有限责任 蒲创利 赁、物业管理 的全资子公司 香港康达理公司 香 港 融资、投资商贸 全资子公司 有限责任 刘幼军 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 深圳市鸿泰华投资发展有限 深 圳 投资兴办实业 控股子公司下属 有限责任 李 锐 公司 的控股子公司 宝鸡厚生科工贸发展有限公 宝鸡 机械制造、设备安装、 控股子公司 有限责任 郑文宪 司 五金交电等生产销售 2、 在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 陕西国投实业投资有限公司 17,539.40 万 / / 17,539.40 万 陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万 / / 2,000 万 上海佳信房地产开发公司 1,500 万 / / 1,500 万 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 / / USD50 万 陕西鸿信物业代理公司 200 万 / / 200 万 香港康达理公司 HKD1 万 / / HKD1 万 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,058 万 / / 1,058 万 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 300 万 / / 300 万 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期 本期 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例% 增加 减少 金 额 比例% 陕西国投实业投资有限公司 17,489 万 99.715 / / 17,489 万 99.715 陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万 99.715 / / 2,000 万 99.715 上海佳信房地产开发公司 1,500 万 99.715 / / 1,500 万 99.715 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 100.00 / / USD50 万 100.00 陕西鸿信物业代理公司 200 万 99.715 / / 200 万 99.715 香港康达理公司 HKD1 万 100.00 / / HKD1 万 100.00 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,055 万 99.7556 / / 1,055 万 99.7556 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 270 万 90.0000 / / 270 万 90.00 66 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 融通基金管理有限公司 深 圳 投资、管理基金 参股经营 有限责任 孟立坤 西安网都电子商务有限公司 西 安 计算机网络平台的开 参股公司 有限责任 王培林 发、应用 企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 健桥证券股份有限公司 西 安 证券承销、自营；代 参股公司 股份公司 李晓援 理证券买卖 宝鸡岭南冶炼厂 宝 鸡 铅冶炼 联 营 全民与全 郝珠成 民联营 5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 融通基金管理有限公司 12,500 万 / / 12,500 万 西安网都电子商务有限公司 70 万 / / 70 万 健桥证券股份有限公司 105,000.50 万 / / 105,000.50 万 宝鸡岭南冶炼厂 573 万 / / 573 万 6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期 本期 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例% 增加 减少 金 额 比例% 融通基金管理有限公司 2,500 万 20.00 / / 2,500 万 20.00 西安网都电子商务有限公司 21 万 30.00 / / 21 万 30.00 健桥证券股份有限公司 25,160.5 万 23.96 / / 25,160.5 万 23.96 宝鸡岭南冶炼厂 299.38 万 49.00 / / 299.38 万 49.00 7、不存在控制关系关联方的期末往来款项 关联方名称 挂账科目 金 额 挂账时间 内 容 宝鸡岭南冶炼厂 短期存款 2,305.51 一年以内 存 款 宝鸡岭南冶炼厂 短期贷款 500,000.00 一至二年 贷 款 健桥证券股份有限公司 其他应收款 1,017,688.58 一年以内 往来款 九、或有事项 67 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 三年度报告 1、2002 年，公司收到海南省海口市中级人民法院（以下简称海口市中院）（2001）海中法经 初第 123 号民事判决书。海口市中院就公司与海南省国际信托投资公司委托境外发债合同纠纷一审 判决公司自判决生效之日起 10 日内向原告海南省国际信托投资公司支付 972 万美元及利息。公司认 为，海口市中院（2001）海中法经初第 123 号民事判决书事实认定错误，且在程序上存在严重错误。 公司将依法维护自己的合法权益。 2、本公司担保的西安西都大酒店涉外债务案件的债务重组正在进行。本公司在法院的协调下与 境外债权人的债务重组谈判已经取得进展，就合利酒店有限公司清盘事宜与银团初步达成共识，其 他有关事项在省高院主持下正在进一步调解、谈判之中。按照陕西省人民政府专项问题会议经要精 神，由本公司向外方银团出具了了结西安西都大酒店债务的承诺函，并由有关方面落实了结外方债 权的资金支付问题。 十、资产负债表日后非调整事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项事项。 十一、其他重要事项 1、 截止 2003 年 12 月 31 日，与公司自有资金分开管理、分别核算的新信托资金余额为 981,509,530.00 元，按《金融企业会计制度》规定，新信托业务涉及的资产、负债及损益未列入本会 计报表。 2、 公司接受陕西省财政厅委托，对其在神州明珠酒店的资产 97,836,462.95 元进行代管。 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 OO 四年四月二十日 68