英特集团(000411)ST英特2003年年度报告

浙江英特集团股份有限公司 二 OO 三年年度报告 二 OO 四年四月 目 录 重要提示……………………………………………………………………………..……...2 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………………….2 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………….…………………….…...3 第三章 股本变动及股东情况………………………………….……….………………...4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………..……………………..…….6 第五章 公司治理结构……………………………………………….. ………………......8 第六章 股东大会情况简介………………………………………..………………..…….8 第七章 董事会报告………………………………..………………....………………..…9 第八章 监事会报告………………………………………...…….….. ……………..…...13 第九章 重要事项…………………………………………….…….…………………..…13 第十章 财务报告………………………………………………….…. ……………….…15 第十一章 备查文件目录……………………………………………... …………………..44 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 郑瑜明董事、钱永林董事因出差未出席董事会，授权王先龙董事出席并行使表决权。李洪生 董事因故未出席董事会。 公司负责人王先龙董事长、主管会计工作负责人宋建华总经理、会计主管人员王跃胜经理声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第一章 公司基本情况简介 一、法定名称：浙江英特集团股份有限公司 英文名称：ZHEJIANG INT’L GROUP CO.,LTD． 二、法定代表人：王先龙 三、董事会秘书：包志虎 证券事务代表：邹瑜 电话：0571-85068752 传真：0571-85068752 电子信箱：kdbgs@mail.hz.zj.cn 联系地址：公司证券审计部 四、注册地址：杭州市延安路 508 号 办公地址：杭州市延安路 508 号 邮政编码：310006 电子信箱：kdbgs@mail.hz.zj.cn 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地：公司证券审计部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：ST 英特 股票代码：000411 七、其他有关资料： 公司变更注册登记时间：2002 年 2 月 22 日 公司变更注册登记地点：杭州市延安路 508 号 企业法人营业执照注册号：3300001008208 税务登记号码：330191609160272 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要会计数据 公司本年度主要会计数据如下（单位：元）： 利润总额 15,651,998 净利润 6,105,787 扣除非经常性损益后的净利润 741,183 主营业务利润 82,501,480 其他业务利润 4,303,478 营业利润 12,271,843 投资收益 4,407,798 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,027,643 经营活动产生的现金流量净额 -55,888,697 现金及现金等价物净增加额 18,575,874 备 注： 扣除非经常性损益的项目及金额（单位：元）： 股权投资转让损益 6,011,558 营业外收支净额 -1,027,643 合 计 4,983,915 所得税影响数 380,689 第二节 公司前三年主要会计数据和财务指标 公司前三年主要会计数据和财务指标如下（单位：元）： 2003 年 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 1,636,734,546 1,382,317,961 1,382,317,961 24,025,262 净利润 6,105,787 285,667 1,031,221 9,458,478 每股收益 0.053 0.002 0.009 0.082 净资产收益率 7.38% 0.37% 1.34% 12.78% 每股经营活动产生 -0.485 0.39 0.39 0.037 的现金流量净额 2003 年末 2002 年末 2001 年末 调整后 调整前 总资产 765,145,530 694,369,493 694,369,493 599,403,730 股东权益 82,735,944 76,363,688 77,109,242 74,036,867 每股净资产 0.718 0.663 0.669 0.642 调整后每股净资产 0.631 0.559 0.565 0.588 3 第三节 利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 99.72 103.88 0.716 0.716 营 业 利 润 14.83 15.45 0.106 0.106 净 利 润 7.38 7.69 0.053 0.053 扣除非经常性损益后的净利润 0.90 0.93 0.006 0.006 第四节 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 115,249,970 128,987,357 14,657,654 1,827,451 -182,531,294 76,363,688 本期增加 270,725 6,105,787 6,376,512 本期减少 -4,256 -4,256 期 末 数 115,249,970 129,253,826 14,657,654 1,827,451 -176,425,507 82,735,944 变动原因：资本公积增加 266,469 元，主要系公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司资本公积 增加所致；未分配利润增加 6,105,787 元，系 2003 年度净利润转入。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 2003 年度股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 44,644,000 44,644,000 其中： 国家持有股份 13,390,000 13,390,000 境内法人持有股份 31,254,000 31,254,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 39,075,240 39,075,240 3、内部职工股 11,989 -6,489 5,500 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 83,731,229 -6,489 83,724,740 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 31,518,741 -39,611 31,479,130 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、高管股 46,100 46,100 已上市流通股份合计 31,518,741 6,489 31,525,230 三、股份总数 115,249,970 115,249,970 4 第二节 股票发行与上市情况 一、公司前三年未发行股票及其衍生证券。 二、报告期内，无送股、转增股本、配股、增发新股、减资等事项，股份总数没有变化。 三、内部职工股情况 除由现任监事持有（按规定需暂时冻结）的 5,500 股内部职工股，无其它内部职工股。 第三节 股东情况介绍 一、报告期末共有股东总数 8,982 户。 二、公司前十名股东持股情况： 单位：股 股东名称 年度内 年末持股 比例 股份类别 质押或 股东性质 增减 数量 (%) 冻结 浙江础润投资有限公司 20,755,540 20,755,540 18.01 未流通 无 境内法人 浙江华龙实业发展有限公司 -9,662,500 13,390,000 11.62 未流通 无 国有法人 杭州迪佛电信集团有限公司 12,100,000 10.50 未流通 无 境内法人 浙江省华龙投资发展有限公司 9,662,500 9,662,500 8.38 未流通 无 境内法人 浙江华辰投资发展有限公司 7,000,000 7,000,000 6.07 未流通 无 境内法人 浙江东普实业有限公司 6,300,000 5.47 未流通 无 境内法人 浙江华龙房地产开发公司 5,200,000 4.51 未流通 无 境外法人 浙江省丝绸进出口公司 2,929,000 2.54 未流通 无 境内法人 香港富春丝绸公司 2,321,000 2.01 未流通 无 境内法人 杭州市工商信托投资公司 2,062,500 1.79 未流通 无 境内法人 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 浙江省丝绸进出口公司为香港富春丝绸公司的母公司。浙江省华龙投资发展有限公司为浙江华龙实 业发展有限公司的母公司，浙江华龙实业发展有限公司为浙江东普实业有限公司、浙江华龙房地产 开发公司母公司。 三、公司控股股东和其他实际控制人情况 1、公司第一大股东为浙江础润投资有限公司，成立于2000年2月，法定代表人季伟平，注册 资本5,300 万元人民币，经营范围为“计算机及信息技术、网络产品的开发与应用；高新技术转让 与服务；实业投资”。 2、公司控股股东为浙江省华龙投资发展有限公司，与其关联法人浙江华龙实业发展有限公 司、浙江东普实业有限公司、浙江华龙房地产开发公司合并持有本公司 29.98%的股份。浙江省华 龙投资发展有限公司成立于 2001 年，法定代表人王先龙，注册资本 4,615 万元人民币，经营范围 为“实业投资，科技及经济信息咨询，高新技术及产品开发，五金交电化工产品建筑材料等”。 浙江省华龙投资发展有限公司的实际控制人为浙江省石化建材集团有限公司。浙江省石化建 材集团有限公司为浙江省国有资产授权经营独资公司，由原浙江省建筑材料集团有限公司和浙江 省石化集团有限公司于 2003 年 12 月 31 日经浙江省国有资产管理委员会批准合并而成(尚在办理 工商登记变更手续)，法定代表人王先龙，注册资本 45,800 万元人民币，经营范围为“资产经营, 实业投资,石油化工原材料及产品、石油天然气产品、建筑材料和其他新材料的生产制造和销售， 房地产开发经营和物业管理等”。 四、其他持股 10％以上的法人股东情况 5 1、浙江华龙实业发展有限公司，成立于 1992 年，法定代表人王先龙，注册资本 5,000 万元 人民币，经营范围为“组织高新技术产品开发生产和经营房地产开发技术培训科技经济信息咨询 等”。 2、杭州迪佛电信集团有限公司成立于 1999 年 2 月，法定代表人李海平，注册资本 11,882 万 元，主要经营范围为批发、零售通信设备及配件，仪器仪表；服务数据通信及电话信息服务，代 办电信及移动通信业务，无线寻呼；设计、安装通信用户交换机等。 五、前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 刘 丰 530,000 A股 杭州钱塘投资有限公司 488,316 A股 贾继松 418,750 A股 曾顺娣 338,000 A股 叶红英 322,750 A股 郑梅霞 300,000 A股 项国良 286,125 A股 官月缨 243,700 A股 项之明 156,800 A股 伍宝文 150,000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明： 本公司不清楚报告期末公司前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员情况 一、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 王先龙 男 51 岁 董事长 2002.6-2005.6 0 0 季伟平 男 42 岁 副董事长、副总经理 2002.6-2005.6 0 46,100 宋建华 男 51 岁 董事、总经理 2002.6-2005.6 0 0 郑瑜明 女 47 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 钱永林 男 50 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 李洪生 男 48 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 胡祖光 男 56 岁 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 金雪军 男 46 岁 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 张旭良 男 39 岁 独立董事 2003.6-2005.6 0 0 蔡安金 男 41 岁 监事长 2002.6-2005.6 0 0 张宝松 男 42 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 王 岗 男 49 岁 监事 2002.6-2005.6 5,500 5,500 赵培红 女 40 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 张一鸣 男 47 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 姜巨舫 男 42 岁 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 6 包志虎 男 42 岁 董事会秘书、副总经理 2002.6-2005.6 0 0 注: 季伟平先生年末持股数增加,系二级市场买入所致. 二、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职单位 职务 任期 王先龙 浙江华龙实业发展有限公司 董事长、总经理 2003.6-2006.6 浙江省华龙投资发展有限公司 董事长 2001.6-2004.6 季伟平 浙江础润投资有限公司 董事长 郑瑜明 浙江华龙投资发展有限公司 副总经理 2003.6-2006.6 浙江华龙房地产开发公司 总经理 2003.9-2006.9 钱永林 浙江华龙实业发展有限公司 副总经理 2003.6-2006.6 王 岗 浙江省丝绸进出口公司 财务资产部副经理 张宝松 浙江华龙房地产开发公司 项目部经理 2003.6-2006.6 三、年度报酬情况 独立董事的报酬由公司股东大会确定；不在公司担任行政职务的董事、监事不在本公司领取 报酬；在公司担任行政职务的董事、监事根据其担任的行政职务确定。高级管理人员的报酬由董 事会决定。 ⑴在公司领取报酬的董事为 3 名独立董事，独立董事胡祖光、金雪军 2003 年领取报酬分别为 2 万元, 独立董事张旭良 2003 年领取报酬为 1 万元。 在公司担任行政职务的董事、监事和高级管理人员共计 5 名，未在本公司领取报酬，均在子 公司浙江英特药业有限公司担任行政职务并领取报酬。 年度报酬总额共计 1,304,136 元，其中：1-5 万元的 3 名，5-10 万元的 1 名，10-20 万元的 1 名，20-30 万元的 1 名，30-40 万元的 2 名；金额最高的前三名董事的报酬总额共计 370,626 元；金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额共计 795,220 元。 ⑵王先龙、季伟平、郑瑜明、钱永林、李洪生董事和蔡安金、王岗、张宝松监事不在公司领 取报酬，均在其任职单位领取报酬。 四、报告期内董事、监事、高级管理人员无离任情况 五、聘任公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况 2003 年 12 月 25 日，公司四届十一次董事会聘请季伟平先生担任公司副总经理。 第二节 公司员工情况 2003 年末员工总数 201 人，其中：在岗员工 23 人。在岗人员中，大学以上文化 10 人，中 专、高中文化 5 人；财务人员 6 人，行政人员 17 人。公司需承担费用的离退休职工 298 人。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会颁布的有关 法律法规的要求，制订或修订了《公司治理纲要》、《独立董事制度》等各项制度及配套细则。 2003 年度，为加强和规范与投资者的交流沟通，公司制订了《投资者关系管理制度》；聘请了一 7 名会计专业人事担任公司独立董事，使董事会结构更趋于合理；根据《上市公司治理准则》的要 求，设立了战略、提名、薪酬与考核、审计等四个专门委员会。公司将继续按照有关要求，提升 治理水平，使公司的法人治理结构更趋完善。 第二节 独立董事履行职责情况 公司董事会中独立董事3 名，独立董事人数已达到全体董事人数的三分之一。公司独立董事 本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用，并按 照有关规定对需要发表独立意见的事项发表了独立意见，保证了公司决策的科学性和公正性。 第三节 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东分开。 业务方面：公司业务完全独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理等高级管理人 员均在公司或任职的控股子公司领取薪酬，均未在股东单位担任重要职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系 统，拥有独立的无形资产。 机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东职能部门间的从 属关系。 财务方面：公司设立了独立的财务会计职能管理部门，独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立在银行开户。 第四节 高级管理人员的考评及激励机制 公司控股子公司建立并实施了与经营业绩挂钩的考核制度，对高级管理人员的工作进行约 束、监督和考核。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开二次股东大会。 一、股东大会通知、召集、召开情况 1、公司 2003 年第一次(临时)股东大会于 2003 年 2 月 28 日在杭州市延安路 508 号浙江英特药 业有限责任公司会议室召开，参加会议的股东和股东授权代表 6 名，代表股份数 79,399,540 股， 占股份总数的 68.89%，符合公司章程的有关规定。 2、公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 30 日在杭州市延安路 508 号浙江英特药业有 限责任公司会议室召开，参加会议的股东和股东授权代表 6 名，代表股份数 76,470,740 股，占股 份总数的 66.35%， 二、股东大会通过的决议及决议披露情况 1、2003 年第一次(临时)股东大会审议通过了《重大资产出售报告书》，股东大会决议公告刊 登在 2003 年 3 月 1 日的证券时报上。 2、2002 年年度股东大会审议通过了《2002 年度董事会报告》、《2002 年度监事会报 8 告》、《2002 年度财务报告》、《2002 年度利润分配预案》、《2002 年年度报告》、《关于续 聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2003 年度财务报告审计机构的议案》、《关于提名独立 董事候选人的提案》。股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的证券时报上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年年度股东大会选举张旭良先生为公司第四届董事会独立董事。 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 一、管理层讨论与分析 2003 年，公司一方面加快处理重大资产置换前遗留的债权债务、担保、人员分流等问题，同 时重点围绕控股子公司浙江英特药业有限责任公司（简称“英特药业”）的经营和管理，大胆改 革，创新求效，积极进行内部资源整合；抓住机遇，增强优势，积极参与省市药品集中招标，努 力调整产品结构；管理创新，实施企业信息化建设工程，加强风险防范措施。2003 年，公司实现 销售收入 1,636,734,546 元，净利润 6,105,787 元。 二、公司主营业务范围及经营情况 1、公司主营业务范围 公司主营业务为药品、保健品、医疗器械、中成药和药材的生产、销售，及房地产开发和印 染绸、服装的销售业务。 2、主营业务情况 (1)分行业主营业务（单位：人民币元） 所属行业 主营业务收入 主营业务利润 毛利率 医 药 1,636,394,147 82,396,265 5.12% (2)分地区主营业务 本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行,因所处经济环境一致,地区部分从略。 (3)主要业务活动(单位：人民币元) 主要业务活动 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 药品销售 1,228,103,666 1,170,886,075 4.66% 医疗器械销售 39,390,272 34,068,393 13.51% 中 成 药销售 315,001,477 301,471,305 4.30% 药材销售 25,745,363 18,732,673 27.24% 合 计 1,608,240,780 1,525,158,446 5.17% 3、主营业务及其结构的重大变化 公司于 2003 年度转让了子公司浙江凯地房地产开发有限公司的股权，同时，涉及印染业务的 库存商品也基本处理完毕，2003 年度公司基本无来自房地产和纺织业的主营业务收入，预计 2004 年度也基本无上述两项主营业务收入。 三、公司全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩 公司控股子公司 6 家，除浙江英特药业有限责任公司外，其它子公司（杭州凯地企业发展 公、杭州凯地计算机系统工程公司、杭州凯地丝绸物资公司、美国凯地国际有限公司、杭州凯地 9 纺织技术开发公司）均已停业清理。 浙江英特药业有限责任公司注册资本 7187 万元，主要从事药品、保健品、医疗器械、中成药 和药材的生产、销售。2003 年主营业务收入 1,636,394,147 元，净利润 9,171,389 元。 四、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 20,056 万元，占公司年度采购总额的 13.52%。 前五名销售客户销售金额合计 14,465 万元，占公司销售总额的 8.84%。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司销售稳步增长，流动资金压力进一步加大。公司一方面积极争取股东和银行的支持，多 渠道融资；同时，加大应收账款考核力度，加快流动资金周转速度，努力缓解资金困难。 第二节 投资情况 公司期末长期投资帐面价值 91,991,802 元，比上年减少 87,967,588 元。长期投资帐面价值减 少的主要原因：公司 2003 年度转让了 49%的浙江英特药业有限责任公司股权和 84%的浙江凯地房 地产开发有限公司的股权；对部分参股企业的投资计提了减值准备。 报告期内，公司没有募集资金，也没有在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的。 报告期内，非募集资金未进行重大项目的投资。 第三节 财务状况 一、总资产、长期负债 公司年末总资产 765,145,530 元，比上年增加 70,776,037 元，主要系流动资产增加所致；长期 负债 592,425,356 元，比上年减少 11,331,045 元，主要系流动负债减少所致。 二、股东权益 股东权益 82,735,944 元，比上年增加 6,372,256 元。其中：资本公积增加 266,469 元，系公司 控股子公司浙江英特药业有限责任公司资本公积增加所致；未分配利润增加 6,105,787 元，系 2003 年度净利润转入。 三、主营业务利润、净利润 主营业务利润 82,501,480 元，比上年增加 8,350,804 元，系主营业务收入增加所致；净利润 6,105,787 元，比去年同期增加 5,820,120 元，主要系转让子公司股权增加投资收益所致。 四、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 18,575,874 元，比上年减少 27,664,779 元，系经营活动产生的现 金流量净额减少所致。 五、会计差错调整 根据浙江省国家税务局稽查局浙国税稽处字［2003］第 0022 号《税务处罚决定书》，本公司 控股子公司浙江英特药业有限责任公司于 2003 年被追缴 2002 年度的增值税 753,086 元。浙江英 特药业有限责任公司对此按重大会计差错更正处理，公司按股权投资比例调减了期初长期股权投 资 745,555 元,调减了期初未分配利润 745,555 元，减少 2002 年度净利润 745,555 元。 10 第四节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 6 次董事会会议。 1、四届六次董事会于 2003 年 4 月 24 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 8 人，会议审 议通过了《2002 年度董事会报告》、《2002 年度总经理工作报告》、《2002 年度财务报告》、 《2002 年度利润分配预案及 2003 年度利润分配政策的报告》、《关于带解释性说明的无保留意见 审计报告的专项说明》、《关于计提预计负债的报告》、《2002 年年度报告》、《关于续聘浙江 天健会计师事务所有限公司为公司 2003 年度财务报告审计机构的议案》、《2003 年一季度报告》 及召开 2002 年年度股东大会事宜。董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的证券时报上。 2、四届七次董事会于 2003 年 4 月 25 日召开，参加会议的董事和董事委托人 8 人，会议审议 通过了《关于提名独立董事候选人的议案》。董事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 4 日的证券时报 上。 3、四届八次董事会议于 2003 年 6 月 16 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 8 人，会议 审议通过了《英特制药股权转让报告》。董事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 17 日的证券时报 上。 4、四届九次董事会议于 2003 年 8 月 25 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 9 人，会议 审议通过了《2003 年度半年度报告》。董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 27 日的证券时报上。 5、四届十次董事会议于 2003 年 10 月 22 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 9 人，会 议审议通过以下事项：《2003 年第三季度报告》、《凯地房地产股权转让报告》。 6、四届十一次董事会议于 2003 年 12 月 25 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 9 人， 会议审议通过以下事项：《关于增加公司高管人员的议案》、《董事会专门委员会实施细则》、 《关于成立董事会专门委员会及组成人员的议案》。董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 26 日的 证券时报上。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内没有进行利润分配、公积金转增股本，也没有配股、增发新股。 第五节 利润分配预案 2003 年度利润分配预案： 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2003 年公司实现盈利 611 万元。本年度实现的净利 润弥补以前年度亏损后，公司累计仍为亏损。根据《公司法》的规定，决定不分配利润，也不进 行公积金转增股本。此预案尚需公司年度股东大会审议通过。 第六节 其他报告事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。 2、根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的要求，公司对有关情况进行了自我检查，编制了自查报告，并上报中 国证监会杭州特派办，本公司不存在关联方违规占用资金和对控股股东及其他关联方提供担保的 情况。 11 3、浙江天健会计师事务所有限公司关于本公司 2003 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 关于浙江英特集团股份有限公司 2003 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 156 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江英特集团股份有限公司2003年度控股股东及其他关联方占用资金情况 进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江英特集团股份有限公司的责任，我们的责 任是对浙江英特集团股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江英特集团股份有限公司 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，现将我 们在审计过程中注意到的2003年度浙江英特集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江英 特集团股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2003年浙江英特集团股份有限公司控股子公司被控股股东及其他关联方占用资金情况 表 资金占用 资金 占 占 资金占 方与上市 相对应的会计报 资金占用期末时 资金占用期 资金占用借方 占用贷 用 用 备 用方 公司的关 表科目 点金额 初时点金额 累计发生额 方累计 方 原 注 系 发生额 式 因 杭州凯 地计算 控股子公 其他应 垫 生 机系统 37.04 司 收款 37.04 付 产 工程公 司 杭州凯 地丝绸 控股子公 其他应 垫 生 7.21 经营服 司 收款 7.21 付 产 务公司 杭州凯 地丝绸 控股子公 其他应 垫 生 45.13 物资公 司 收款 45.13 付 产 司 浙江省 国投医 应收 采 生 联营企业 20.65 20.65 药有限 账款 购 产 公司 浙江省 住 医药工 其他应 垫 房 联营公司 26.71 业有限 收款 26.71 付 基 公司 金 昆明制 本公司控 药集团 其他应 垫 费 股子公司 23.98 股份有 收款 23.98 付 用 的股东 限公司 合计 20.65 116.09 23.98 20.65 140.07 注：杭州凯地计算机系统工程公司、杭州凯地丝绸经营服务公司因经营不善、亏损严重，根 据浙江英特集团股份有限公司（原杭州凯地丝绸股份有限公司）董事会三届十一次、十五次会议 决议对其清算解散，截止2003年12月3日，上述二个公司尚未办理注销。 12 4、独立董事关于本公司执行中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》文件规定以及对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》(简称通知)精神,我们对本公司执行通知规定的情况以及本公司累计和 当期对外担保情况进行了认真的核查。截止到本报告期末，本公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制本公司 为他人提供担保，本公司在本报告期内的担保均为本公司子公司英特药业的对外担保。本公司的 对外担保自查和执行通知情况符合通知的相关要求。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱剑敏 中国·杭州 中国注册会计师：沈凌波 报告日期：2004年4月21日 第八章 监事会报告 本年度监事会召开了 2 次监事会会议，对公司的财务和公司董事、高级管理人员的职权行使 情况进行了监督，履行了监事会的职责。 一、监事会的工作情况 1、四届五次监事会于 2003 年 4 月 24 日召开，会议审议通过《2002 年度监事会报告》、 《2002 年度财务报告》、《2002 年年度报告》。监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的 证券时报上。 2、四届六次监事会于 2003 年 8 月 25 日召开，会议审议通过《2003 年度半年度报告》。监事 会决议公告刊登在 2003 年 8 月 27 日的证券时报上。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内公司决策程序合法，建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时无违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务运作情况 2003 年公司整个财务运作，按《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关国家法 律、法规、公司章程的要求进行。 3、公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的情况。 4、报告期内公司关联交易按市场竞争的原则公开、公平、公正的进行，没有损害公司及非关 联股东的权或公司利益的行为发生。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 13 第二节 收购及出售资产事项 一、2003 年 2 月 28 日，公司 2003 年第一次(临时)股东大会审议通过了重大资产出售事宜，将 本公司持有的 49%的浙江英特药业有限责任公司的股权转让给昆明制药集团股份有限公司，交易 价格为 9,148.3 万元。本次交易完成后，公司仍持有英特药业 50%的股份，与公司关联法人浙江华 龙实业发展有限公司合并持有英特药业 51%的股份。本次资产出售，有利于改善公司财务状况和 资产结构，增强英特药业的竞争能力和赢利能力（有关公告刊登在 2003 年 1 月 29 日、3 月 1 日的 证券时报上）。 二、2003 年 6 月 16 日，公司四届八次董事会议审议通过了《英特制药股权转让报告》，同意 控股子公司浙江英特药业有限责任公司将持有的 79.63%的英特制药股权以 905 万元的价格出让给 康恩贝制药。英特药业是一家药品批发零售企业，制药业务在公司主营业务中所占的销售收入比 例不到 2%，将制药业务剥离出去，有利于英特药业主要业务（药品批发零售）的发展。（有关公 告刊登在 2003 年 6 月 17 日的证券时报上）。 三、2003 年 10 月 22 日，公司四届十次（临时）董事会审议通过了《凯地房产股权转让报 告》，同意将持有的浙江凯地房地产有限公司的 84%的股权以 2003 年 8 月 31 日的账面净资产为 依据作价 5,533,556.50 元转让给刘波。由于浙江凯地房地产有限公司资质及资金原因，近几年一直 没有开发业务，本次资产转让，有利于公司调整产业结构，改善资产质量。 第三节 重大关联交易事项 一、截至本报告期末，公司应付股东浙江华龙房地产开发公司款项 109 万元，系公司应付未 付代垫款。 二、截至本报告期末，公司应付股东浙江东普实业有限公司款项 500 万元，系公司暂借款。 三、其它关联交易详见财务报告。 第四节 重大合同及其履行情况 一、托管、承包和租赁事项 2002 年 6 月 11 日，公司将部分固定资产整体托管给三江乐园公司经营管理，托管期间，三江 乐园公司对托管资产拥有资产使用权、管理权和收益权，托管资产产生的收入归三江乐园公司所 有，同时承担日常管理支出费用，并向本公司支付资产占用费（有关公告刊登在 2002 年 6 月 15 日的证券时报上）。2003 年 12 月本公司已经收到资产占用费 156 万元。 二、重大担保事项 截至 2003 年末，公司无对外担保。公司子公司浙江英特药业有限责任公司为其控股子公司提 供了 350 万元的担保，占本公司净资产的 2.12%： 被担保单位名称 借款金额 担保类型 浙江省医疗器械有限公司 300 万元 连带责任 浙江爱邦保健品有限公司 50 万元 连带责任 三、委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 14 第五节 承诺事项 公司四届六次董事会审议通过了预计 2003 年年度利润分配政策，预计 2003 年度若实现盈利 亦不能弥补以前年度亏损，故预计 2003 年度不分配利润，也不进行公积金转增股本。经公司四届 十三次董事会审议通过的《2003 年度利润分配预案及预计 2004 年度利润分配政策的报告》与以上 内容相符。 第六节 聘任、解聘会计师事务所情况 一、报告期内，公司聘任浙江天健会计师事务所有限公司为 2003 年度公司审计单位。 二、报告期内，公司支付给浙江天健会计师事务所有限公司 2002 年年度财务审计费用为 30 万元。2003 年年度财务审计费用约定为 30 万元。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为 7 年。 第七节 其它重大事项 一、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 二、公司法人股股权转让公告（刊登在 2003 年 8 月 13 日的证券时报上）。 三、公司法人股股权转让公告（刊登在 2003 年 9 月 16 日的证券时报上）。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 审计报告 浙天会审[2004]第 883 号 浙江英特集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利 润分配表和合并利润及利润分配表，2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流 量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱剑敏 中国·杭州 中国注册会计师：沈凌波 报告日期：2004 年 4 月 21 日 第二节 财务报表 15 经审计的财务报表（附后）。 第三节 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江英特集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名杭州凯地丝绸股份有限公 司，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17 号文批准设立的股份制试点企业，于 1992 年 8 月 20 日取得浙江省工商行政管理局颁发的工商企股浙杭字第 01257 号《企业法人营业执 照》。2001 年 12 月 30 日经资产重组后，于 2002 年 7 月 14 日经浙江省工商行政管理局核准，更 名为浙江英特集团股份有限公司。现有注册资本 115,249,970.00 元，折 115,249,970 股(每股面 值 1 元)，其中已流通股份：A 股 31,525,230 股。公司股票已于 1996 年 7 月 16 日在深圳证券交易 所挂牌交易。 本公司属丝绸纺织制造业。经营范围：丝绸印染加工、服装、针织制品、纺织机械专用配件 及器材的制造、加工、销售等。2001 年 12 月 30 日，本公司以所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝 绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司持有的浙江英特药业有限责任公司 99%的股权进行 置换。置换后，本公司的主要生产经营业务由加工生产丝绸、纺织制品的经营业务转为以药品及 医疗器械批发、零售业务为主。2003 年 2 月 28 日本公司已将持有的浙江英特药业有限责任公司 49%的股权转让给昆明制药集团股份有限公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币 记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与 购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定 资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投 资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资 所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作 为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 16 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财务 状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内的（含 1 年，以下类推），按其余 额的 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 70%计提；账龄 5 年以上的，以及账 龄虽未到 5 年但有证据表明可能无法收回的应收款项，按其余额的 100%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生 产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平 均法核算，本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司发出原材料采用先进先出法核算；入库 产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算， 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司发出产成品（自制半成品）采用先进先出法核算； 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司零售商品按售价法核算，月度终了计算分摊已销商 品的进销差价，将其调整为实际成本；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法：零售商品采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持 有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投 资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）且拥有实际控制权的，采用权益法核 算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初 始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间 内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金 额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后 至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利 息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于 账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 固定资产及折旧核算方法 17 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率（原值的 3－5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用 年限的的影响金额，作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入 固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 9.70－2.375 通用设备 5-20 19.40－4.75 专用设备 9-15 10.56－6.47 运输工具 8-12 12.125－7.92 其他设备 5-18 19.40－5.28 经营租入固定资产改良 3-5 33.33-20.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十二) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 (十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 18 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊 销年限按如下原则确定： (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短 者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营当月一次计入损益。 (十六) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据 时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权 而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十七) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十八) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照 《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会 计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来 等，在合并时抵销。 (十九) 重大会计差错更正说明 根据浙江省国家税务局稽查局浙国税稽处字［2003］第 0022 号《税务处罚决定书》，对本公 司控股子公司浙江英特药业有限责任公司 2002 年购买货物从销售方取得的各种形式的返还资金 2,058,325.79 元，未转出已申报抵扣的进项税金 349,915.38 元；发生进货退出计 2,774,759.97 元未扣减当期进项税额 403,170.25 元，合计被追缴增值税 753,085.63 元。浙江英特药业有限责 19 任公司在编制本期比较会计报表时，已对该项差错进行了更正。更正后，分别调增了 2002 年度主 营业务成本和应交税金 753,085.63 元；调减了 2002 年度净利润和留存收益 753,085.63 元。本公 司按持股比例计算，相应调减了 2002 年度的净利润及留存收益 745,554.77 元,调减了长期投资 745,554.77 元。 三、税（费）项 (一) 增值税 一般商品按 17%的税率计缴，销售中药材按 13%的税率计缴，销售避孕药品和用具执行零税 率。 (二) 消费税 按 10%的税率计缴。 (三) 营业税 按 5%的税率计缴。 (四) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 (六) 企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司及合营企业 1．纳入合并报表范围的控股子公司 所占权益 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 比例(%) 药品及医疗 浙江英特药业有限责任公司 71,871,896.00 中药材、中药配方等 35,935,948.04 50 器械贸易业 杭州凯地纺织技术开发公司 技术服务 300,000.00 技术开发、咨询 140,000.00 100[注] [注]：该公司资本未全部到位。 2．未纳入合并报表范围的控股子公司 业务 所占权益 未合并的 企业全称 注册资本 经营范围 实际投资额 性质 比例(%) 原因 杭州凯地企业发展有限公司 商业 2,000,000.00 服装销售 1,200,000.00 60 停业 美国凯地国际有限公司 商业 USD 300,000.00 国际贸易 USD 300,000.00 100 停业 商品销 杭州凯地计算机系统工程公司 技术服务 2,000,000.00 售、 2,000,000.00 100 未注销 技术服务 颜料及化 杭州凯地丝绸物资公司 商业 500,000.00 500,000.00 100 未注销 工原料 (二) 其他说明 1．未纳入合并报表范围的控股子公司的原因及对财务状况、经营成果的影响 杭州凯地企业发展有限公司和美国凯地国际有限公司已完全停业；杭州凯地计算机系统工程 公司、杭州凯地丝绸物资公司因经营不善、亏损严重，根据本公司董事会三届十一次、十五次会 议决议对其清算解散，截止 2003 年 12 月 31 日尚未注销。公司对杭州凯地企业发展有限公司、杭 州凯地计算机系统工程公司、杭州凯地丝绸物资公司已自 2001 年将长期股权投资账面价值减记至 20 零，自 2001 年起未将上述公司纳入合并报表范围。对美国凯地国际有限公司的投资自 2000 年起 已全额计提了长期投资减值准备，自 1995 年起未将该公司纳入合并报表范围。 2．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果影响的说明 根据 2003 年 9 月 1 日本公司与自然人刘波签订的股权转让协议，并经公司董事会四届十次 （临时）会议通过，本公司将持有的浙江凯地房地产有限公司的 84%的股权计 4,200,000.00 元， 该公司以 2003 年 8 月 31 日的账面净资产为依据作价 5,533,556.50 元转让给刘波。转让股权款于 2003 年 9 月 24 日收到，股权变更手续于 2003 年 10 月 28 日办理完毕。因此，从 2003 年 11 月 1 日起，不再将浙江凯地房地产有限公司纳入合并报表范围，本期仅将其 2003 年 1－10 月的损益表 纳入合并报表范围。浙江凯地房地产有限公司相关财务数据如下： 项 目 出售日数 上年末数 流动资产 7,481,902.05 7,814,363.57 固定资产 24,792.59 流动负债 857,684.51 1,320,368.32 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 274,822.80 4,076,813.37 主营业务成本 124,800.00 2,295,264.53 利润总额 141,359.95 807,154.05 所得税 35,930.25 330,947.48 净利润 105,429.70 476,206.57 五、利润分配 公司本年度实现的净利润弥补以前年度亏损后，仍为亏损，根据 2004 年 4 月 21 日公司四届 十三次（临时）董事会决议，不进行利润分配。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 106,001,171.19 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 24,317.30 51,201.45 银行存款 76,776,853.89 72,374,095.43 其他货币资金 29,200,000.00 15,000,000.00 合 计 106,001,171.19 87,425,296.88 (2) 其他说明 1） 期末其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。 2） 银行存款中包括专户存储的住房资金及住房维修基金存款合计 7,398,177.52 元。 2. 应收票据 期末数 0.00 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 223,000.12 合 计 223,000.12 3. 应收账款 期末数 298,884,836.59 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 293,222,584.46 94.56 1,466,112.92 291,756,471.54 239,340,546.68 92.60 1,196,702.72 238,143,843.96 21 1-2 年 1,023,549.45 0.33 102,354.95 921,194.50 2,614,112.23 1.01 261,411.22 2,352,701.01 2-3 年 1,347,680.39 0.43 269,536.08 1,078,144.31 4,946,438.58 1.91 989,287.71 3,957,150.87 3-4 年 4,222,066.71 1.36 2,111,033.36 2,111,033.35 10,721,333.26 4.15 5,360,666.63 5,360,666.63 4-5 年 10,059,976.30 3.25 7,041,983.41 3,017,992.89 651,630.78 0.25 456,141.55 195,489.23 5 年以上 225,591.02 0.07 225,591.02 202,602.67 0.08 202,602.67 合 计 310,101,448.33 100.00 11,216,611.74 298,884,836.59 258,476,664.20 100.00 8,466,812.50 250,009,851.70 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,860,567.41 元，占应收账款账面 余额的 9.63%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 其他说明 控股子公司浙江英特药业有限责任公司本期已作坏账核销的应收账款 2,864,774.05 元，详见 本会计报表附注十二（三）之说明。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD 275,913.89 8.2767 2,283,656.49 275,913.89 8.2773 2,283,822.04 小 计 2,283,656.49 2,283,822.04 4. 其他应收款 期末数 8,909,850.44 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价 值 1 年以内 6,177,818.78 14.54 30,889.09 6,146,929.69 5,111,162.94 12.19 25,555.81 5,085,607.13 1-2 年 745,716.64 1.75 74,571.67 671,144.97 3,273,942.04 7.81 392,244.11 2,881,697.93 2-3 年 2,329,958.38 5.48 465,991.67 1,863,966.71 1,194,410.44 2.85 896,202.41 298,208.03 3-4 年 1,169,742.73 2.76 995,696.57 174,046.16 1,101,341.01 2.63 975,862.57 125,478.44 4-5 年 1,029,593.81 2.42 975,830.90 53,762.91 18,480,381.66 44.08 18,463,469.29 16,912.37 5 年以上 31,047,052.39 73.05 31,047,052.39 12,761,622.13 30.44 12,761,622.13 合 计 42,499,882.73 100.00 33,590,032.29 8,909,850.44 41,922,860.22 100.00 33,514,956.32 8,407,903.90 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 暂借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 杭州市丝绸公司 1,114,455.87 代垫款 小 计 31,497,584.95 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 32,147,584.95 元，占其他应收款 账面余额的 75.64%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 本公司账龄 3－4 年和 4-5 年中分别有 821,650.41 元及 850,384.12 元的其他应收款项因已有 证据表明可能无法收回，已按其余额的 100％计提了坏账准备，详见本会计报表附注九（四）1、 2、3 之说明。 22 5. 预付账款 期末数 12,920,012.44 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 12,920,012.44 100.00 13,542,316.04 99.70 1-2 年 24,116.17 0.18 2-3 年 17,129.86 0.12 合 计 12,920,012.44 100.00 13,583,562.07 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 (3) 无账龄 1 年以上大额未结算的预付账款。 6. 存货 期末数 185,160,070.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,133,322.40 1,133,322.40 低值易耗品 4,863.50 4,863.50 10,893.62 10,893.62 在产品 239,153.33 239,153.33 库存商品 185,274,738.19 119,531.49 185,155,206.70 147,330,045.11 100,561.26 147,229,483.85 合 计 185,279,601.69 119,531.49 185,160,070.20 148,713,414.46 100,561.26 148,612,853.20 (2) 本期存货的取得方式均为外购。 (3) 存货跌价准备 1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 100,561.26 69,448.29 50,478.06 119,531.49 小 计 100,561.26 69,448.29 50,478.06 119,531.49 2) 存货可变现净值确定依据的说明 本公司存货可变现净值以市场价为依据确定。期末本公司部分库存商品因陈旧过时，按单项 存货账面成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。本期减少系本公司控股子公司浙江英特 药业有限责任公司将上期计提存货跌价准备的存货出售，相应转销原计提的存货跌价准备 39,944.65 元；本期将控股子公司浙江英特药业有限责任公司将所持有的浙江英特制药有限公司 79.63%股权转让给浙江金华康恩贝生物制药有限公司转让后，控股子公司浙江英特药业有限责任 公司不再持有浙江英特制药有限公司的股权, 浙江英特制药有限公司不再纳入本期合并范围,故本 期合并报表内减少了该子公司原计提存货跌价准备 10,533.41 元。 7. 待摊费用 期末数 251,715.09 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租费 227,975.91 184,790.42 受益期跨年度 保险费 23,739.18 6,580.00 受益期跨年度 服装费 5,799.98 合 计 251,715.09 197,170.40 8. 长期股权投资 期末数 25,022,441.59 期末数 期初数 23 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,207,128.69 2,495,940.00 6,711,188.69 13,851,007.11 2,495,940.00 11,355,067.11 对联营企业投资 14,694,064.95 14,694,064.95 13,916,797.69 13,916,797.69 其他股权投资 6,736,187.95 3,119,000.00 3,617,187.95 13,185,889.63 2,579,880.67 10,606,008.96 合 计 30,637,381.59 5,614,940.00 25,022,441.59 40,953,694.43 5,075,820.67 35,877,873.76 (2) 长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 浙江尖峰集团股份有限公司 法人股 78,840 股 参股 84,550.00 84,550.00 浙江海正药业股份有限公司 法人股 80 万股 参股 722,200.00 722,200.00 小 计 806,750.00 806,750.00 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 杭州凯地计算机系统工程公司 长期 2,000,000.00 100 杭州凯地企业发展有限公司 12 年 1,200,000.00 60 杭州凯地丝绸物资公司 长期 500,000.00 100 美国凯地国际有限公司 长期 2,495,940.00 100 浙江省医药工业公司 30 年 10,296,000.00 39 浙江省国投医药有限公司 30 年 4,500,000.00 30 杭州凯新布塞印花机械有限公司 10 年 3,039,000.00 10.13 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 [注] 中国工美凯地进出口有限公司 20 年 590,437.95 10 小 计 26,921,377.95 [注] 浙江中汇金绫装饰面料有限公司股权投资系由华诚财务开发有限公司于 2000 年 11 月 17 日抵债转入，有关股权过户手续至今未办妥。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额和余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江省医药工业有限公司 8,580,000.00 10,296,000.00 2,070,821.37 12,366,821.37 浙江省国投医药有限公司 4,500,000.00 4,816,985.87 -2,528,040.22 38,297.93 2,327,243.58 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 小 计 19,275,940.00 21,308,925.87 -4,157,218.85 38,297.93 17,190,004.95 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 准备增减额 差额增减额 数 浙江省医药工业有限公司 11,139,952.64 1,226,868.73 12,366,821.37 浙江省国投医药有限公司 2,776,845.05 316,985.87 -766,587.34 2,327,243.58 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 24 小 计 16,412,737.69 316,985.87 460,281.39 17,190,004.95 c. 投资比例超过 50％的被投资单位未按权益法核算或未合并会计报表的原因,详见本会计报 表附注四（二）1 之说明。 d．被投资单位与公司会计政策的无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江英特药业有限责任公司 16,610,192.03 14,949,172.79 975,918.68 7,262,065.42 6,711,188.69 10 年 浙江英特制药有限公司 -4,637,555.69 -3,594,105.68 -231,877.78 -3,362,227.90 10 年 合 计 11,972,636.34 11,355,067.11 744,040.90 3,899,837.52 6,711,188.69 b．股权投资差额形成原因说明 a) 浙江英特药业有限责任公司股权投资差额形成，系 2001 年本公司将原所属企业凯地丝绸 印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司原持有的浙江英特药业有限责任 公司 99%的股权进行置换，按《企业会计准则——非货币性交易》的有关规定，本公司将换出资产 的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用作为置入的浙江英特药业有限责任公司 99%股权的 账面投资成本，与本公司应享有该公司净资产份额之间的差额 16,610,192.03 元，形成股权投资 差额。本期出售 49%的股权，按比例转出 7,262,065.42 元股权投资差额,期未余额为持有的 50%股 权投资差额摊销余额，合并时形成合并价差。 b)浙江英特制药有限公司股权投资差额，系控股子公司浙江英特药业有限责任公司对浙江英 特制药有限公司投资时，投资成本与应享有浙江英特制药有限公司净资产份额的差额所形成股权 投资差额。本期控股子公司浙江英特药业有限责任公司将持有浙江英特制药有限公司的全部股权 转让，相应的股权投资差额摊销余值一并转出。 4) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 杭州凯新布塞印花机械有限公司 1,739,000.00 1,739,000.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 浙江民生财团股份有限公司 2,579,880.67 2,579,880.67 小 计 5,075,820.67 3,119,000.00 2,579,880.67 5,614,940.00 b．计提原因说明 a) 美国凯地国际有限公司系本公司投资 30 万美元的全资子公司，因该公司 1997 年末开始停 业至今，本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备 2,495,940.00 元。 b) 杭州凯新布塞印花机械有限公司系本公司投资 3,039,000.00 元的联营企业,根据公司四 届十三次（临时）董事会决议以及 2004 年 4 月 21 日本公司与浙江印染机械有限公司签订《股权 转让协议书》，本公司将于 2004 年转让所持有的该公司的全部股权，本期按协议转让价格与该股 权投资账项成本的差额计提减值准备 1,739,000.00 元。 c) 浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系 2000 年 11 月 17 日由华诚财务开发有 限公司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办妥，也从未享受过股东权益，长期投资存在不 确定性，根据本公司四届十三次（临时）董事会决议，本期提取长期投资减值准备 1,380,000.00 元。 d) 本期减少有关对浙江民生财团股份有限公司股权投资的减值准备原因为该公司的企业法人 营业执照已被浙江省工商行政管理局吊销，本期控股子公司浙江英特药业有限责任公司经浙江省 25 地方税务局直属一分局批准同意核销了对其的长期股权投资，相应转销了原对其计提的长期投资 减值准备，详细情况见本会计报表附注十二（四）之说明。 9. 固定资产原价 期末数 158,446,688.53 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 137,397,102.24 279,322.94 15,747,875.76 121,928,549.42 通用设备 25,095,014.18 342,560.77 5,841,919.34 19,595,655.61 专用设备 1,407,369.21 356,711.00 1,764,080.21 运输工具 9,346,510.35 427,488.00 2,030,595.73 7,743,402.62 其他设备 3,906,869.62 1,134,379.57 395,663.00 4,645,586.19 经营租入固定资产改良 2,769,414.48 2,769,414.48 合 计 177,152,865.60 5,309,876.76 24,016,053.83 158,446,688.53 (2) 本期减少数中包括出售固定资产 3,316,697.59 元；本公司控股子公司浙江英特药业有限 责任公司原控股子公司浙江英特制药有限公司本期未纳入合并报表范围而减少的固定资产原值 20,099,843.10 元，相应累计折旧 5,636,054.08 元；本公司原控股子公司浙江凯地房地产开发有 限公司本期因股权已转让,未纳入合并报表范围而减少的固定资产原值 44,160.00 元，相应累计折 旧 25,660.21 元。 (3) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 账面价值 减值准备 房屋及建筑物 27,873,447.05 6,532,106.96 21,341,340.09 通用设备 18,501,829.36 7,833,823.10 10,668,006.26 专用设备 159,271.66 74,351.24 84,920.42 运输工具 532,588.62 388,354.80 144,233.82 其他设备 173,898.23 99,121.68 74,776.55 小 计 47,241,034.92 14,927,757.78 32,313,277.14 (4) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 账面价值 减值准备 房屋及建筑物 1,156,159.04 1,121,474.27 34,684.77 通用设备 300,887.81 286,594.40 14,293.41 专用设备 18,362.45 17,811.57 550.88 运输工具 1,144,660.00 1,104,760.20 39,899.80 其他设备 73,529.15 71,323.28 2,205.87 小 计 2,693,598.45 2,601,963.72 91,634.73 (5) 期末固定资产已有 94,721,251.19 元的房屋及土地用于债务担保。 (6) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 1) 2001 年 8 月 23 日经宁波经济开发区国税局分局核准，本公司控股子公司浙江英特药业有 限责任公司的全资子公司浙江省医药工业公司宁波经济技术开发区经营部办理了注销手续，本公 司将其拥有的原值为 83,122.40 元的房屋转入本公司，但公司一直未办理相应的产权证过户手 续。 2) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司拥有的位于杭州市大关南四苑 10 幢 2 单元 301 室的房屋，相应的产权证尚未办理。 3) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的控股子公司浙江英特药房有限公司 2002 年向杭州小营房地产开发有限公司购入商品房 676 平方米价值 1,900,000.00 元的房屋本期已办妥 26 房产证，土地使用证尚在办理中。 10．累计折旧 期末数 35,271,830.55 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 18,259,621.04 3,694,388.67 3,051,979.33 18,902,030.38 通用设备 9,540,849.22 1,578,648.99 2,541,999.56 8,577,498.65 专用设备 7,905.07 330,057.32 337,962.39 运输工具 5,661,549.62 696,010.31 1,753,517.66 4,604,042.27 其他设备 1,139,762.58 622,251.58 66,984.80 1,695,029.36 经营租入固定资产改良 1,155,267.5 0 1,155,267.50 合 计 34,609,687.53 8,076,624.37 7,414,481.35 35,271,830.55 11．固定资产净值 期末数 123,174,857.98 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 103,026,519.04 119,137,481.20 通用设备 11,018,156.96 15,554,164.96 专用设备 1,426,117.82 1,399,464.14 运输工具 3,139,360.35 3,684,960.73 其他设备 2,950,556.83 2,767,107.04 经营租入固定资产改良 1,614,146.98 合 计 123,174,857.98 142,543,178.07 12．固定资产减值准备 期末数 67,236.20 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输工具 67,236.20 67,236.20 合 计 67,236.20 67,236.20 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司桑塔纳轿车因损坏，导致其收回金额明显低 于账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 13. 在建工程 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 口服液制剂车间 990,598.43 990,598.43 合 计 990,598.43 990,598.43 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 口服液制剂车间 990,598.43 1,798,814.18 2,789,412.61 自筹 21,250,000.00 13.13% 办公楼改造项目 564,000.00 564,000.00 自筹 880,251.00 64.07% 合 计 990,598.43 2,362,814.18 3,353,412.61 22,130,251.00 1)本期减少均系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司原控股子公司浙江英特制药有 限公司的在建工程项目，浙江英特药业有限责任公司本期已将所持有的浙江英特制药有限公司股 27 权转让给浙江金华康恩贝生物制药有限公司，本期未纳入合并报表范围所致。 (3) 在建工程减值准备情况 本公司在建工程无单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的情况，不需计提在建工程减值准 备。 14. 无形资产 期末数 509,123.02 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 管理软件 509,123.02 509,123.02 437,293.00 437,293.00 合 计 509,123.02 509,123.02 437,293.00 437,293.00 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 管理软件 外购 644,200.00 437,293.00 162,000.00 90,169.98 509,123.02 135,076.98 42-106 个月 合 计 644,200.00 437,293.00 162,000.00 90,169.98 509,123.02 135,076.98 (3) 无形资产减值准备 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计提无形资产减值 准备。 15. 长期待摊费用 期末数 4,378,687.52 项 目 原始 期初 本期 本期 其他 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限 水电增容费 3,352,305.00 3,023,358.88 70,310.52 2,953,048.36 399,256.64 41 年 租赁费 1,952,500.00 755,989.16 1,069,000.00 399,350.00 1,425,639.16 526,860.84 46-95 个月 装修费 4,514,576.90 2,348,799.63 688,592.60 1,660,207.03 2,854,369.87 合 计 9,819,381.90 6,128,147.67 1,069,000.00 1,158,253.12 1,660,207.03 4,378,687.52 3,780,487.35 16. 短期借款 期末数 273,394,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 3,294,000.00 23,294,000.00 抵押借款 92,600,000.00 83,400,000.00 保证借款 177,500,000.00 172,300,000.00 合 计 273,394,000.00 278,994,000.00 17. 应付票据 期末数 56,700,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 56,700,000.00 15,000,000.00 合 计 56,700,000.00 15,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 18. 应付账款 期末数 229,736,519.79 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 19. 预收账款 期末数 5,485,895.57 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 1 年以上的大额未结转的预收账款。 28 20．应付工资 期末数 1,861,921.95 无拖欠性质的应付工资。 21．应付股利 期末数 51,911.78 期末余额系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的控股子公司浙江爱邦保健品有限 公司应付 2002 年度少数股股东股利。 22. 应交税金 期末数-102,415.17 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -2,645,745.30 -286,460.53 17% 营业税 35,118.03 277,571.25 5% 城市维护建设税 51,610.90 99,629.46 应缴流转税税额的 7%、5% 企业所得税 2,014,916.17 830,007.40 33% 房产税 354,436.18 426,100.57 12%、1.2% 土地使用税 1,240.25 1 元/平方米/月 代扣代缴个人所得税 87,248.85 17,320.23 适用税率扣缴 合 计 -102,415.17 1,365,408.63 23．其他应交款 期末数 75,924.30 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 29,617.12 62,745.14 按应缴流转税税额的 4%计缴 水利建设基金 46,307.18 431,681.02 按上年主营业务收入的 0.1%计 缴 合 计 75,924.30 494,426.16 24. 其他应付款 期末数 22,434,604.77 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 小 计 5,000,000.00 5,000,000.00 (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 浙江华龙房地产开发公司 1,085,752.71 应付代垫款 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 暂借款 职工住房维修基金 1,987,558.24 应付款 小 计 8,073,310.95 25. 预提费用 期末数413,876.12 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 411,184.12 418,202.60 应计未付 水电费 2,692.00 14,409.05 应计未付 房租 185,979.34 合 计 413,876.12 618,590.99 26．预计负债 期末数 328,836.69 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 对外担保 328,836.69 400,000.00 合 计 328,836.69 400,000.00 29 (3) 其他说明 详见本会计报表附注九(一)1 之说明。 27. 一年内到期的长期负债 期末数 0.00 类 别 期末数 期初数 长期借款 7,500,000.00 合 计 7,500,000.00 28．专项应付款 期末数 0.00 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 532,508.00 合 计 532,508.00 29. 股本 期末数 115,249,970.00 (1) 明细情况 本年增减变动(+、-) 公积金 .项 目 期初数 配股 送股 其他(转让) 小计 期末数 转股 1.发起人 国家拥有股份 13,390,000.00 13,390,000.00 (一) 股份 境内法人持有股份 31,254,000.00 31,254,000.00 尚 未 外资法人持有股份 流 其他 通 合计 44,644,000.00 44,644,000.00 股 2.募集法人股 39,075,240.00 39,075,240.00 3.内部职工股 份 11,989.00 －6,489.00 5,500.00 社会公众受让法人股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 83,731,229.00 －6,489.00 83,724,740.00 1.境内上市的人民币普通股 31,518,741.00 6,489.00 31,525,230.00 (二) 已 2.境内上市的外资股 流 通 3.境外上市的外资股 股 份 4.高管股 已流通股份合计 31,518,741.00 6,489.00 31,525,230.00 (三)股份总数 115,249,970.00 115,249,970.00 (2) 本期股本结构发生变动原因的说明 1) 2003 年 8 月 11 日，杭州础润汽车出租有限公司与浙江础润投资有限公司签订股权转让协 30 议，杭州础润汽车出租有限公司将其持有的本公司定向法人境内法人股 2,075.554 万股股份（占 本公司股份总数的 18.01%）转让给浙江础润投资有限公司。 2) 2003 年 9 月 15 日，浙江华龙实业发展有限公司与浙江省华龙投资发展有限公司签订股权 转让协议，浙江华龙实业发展有限公司将其持有本公司发起人国有法人股 966.25 万股股份（占本 公司股份总数的 8.38%）转让给浙江省华龙投资发展有限公司。 3) 2003 年 9 月 15 日, 浙江新诚贸易有限公司与浙江华辰投资发展有限公司签订股权转让协 议,浙江新诚贸易有限公司将其持有本公司 700 万股发起人境内法人股(占本公司股份总数的 6.07%) 转让给浙江华辰投资发展有限公司。 上述股权转让公司已办妥相应工商登记变更手续。 4)本期高管股 6,489 股系锁定的期限已到转为流通股，并已报深圳证券交易所备案。 30. 资本公积 期末数 129,253,825.89 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 101,390,415.80 101,390,415.80 接受捐赠非现金资产准备 20,900.00 20,900.00 拨款转入 7,600.00 7,600.00 股权投资准备 1,989,059.28 245,170.35 4,255.73 2,229,973.90 其他资本公积 25,579,381.68 25,554.51 25,604,936.19 合 计 128,987,356.76 270,724.86 4,255.73 129,253,825.89 (2) 资本公积增减原因及依据说明 1) 股权投资准备本期增加： a. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司的联营企业浙江省国投医药有限公司本期根 据董事会及股东会决议，减资 150 万元，减资后浙江英特药业有限责任公司对浙江省国投医药有 限公司的投资额占其注册资本总额的比例由 30%变更为 33.33%，形成股权投资差额-316,985.87 元, 转入“资本公积”。本公司按股权比例享有 158,492.93 元计入“资本公积-股权投资准备”。 b. 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司本期将原子公司浙江英特制药有限责任公司无 需支付的应付款 217,700.40 元按 79.63%的股权比例计入“资本公积-其他资本公积”173,354.83 元。本公司按股权比例享有 86,677.42 元计入“资本公积-股权投资准备”。 2）其他资本公积本期增加： a. 本公司本期将不需支付的应付款 21,298.78 元转入。 b. 本公司本期将持有的浙江凯地房地产有限公司的 84%的股权转让给自然人刘波,相应原已享 有的“资本公积-股权投资准备”4,255.73 元转入“资本公积-其他资本公积”。 31. 盈余公积 期末数 14,657,654.48 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,958,184.44 9,958,184.44 法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31 任意盈余公积 2,872,018.73 2,872,018.73 合 计 14,657,654.48 14,657,654.48 32. 未分配利润 期末数-176,425,506.63 (1) 明细情况 期初数 -182,531,293.66 本期增加 6,105,787.03 本期减少 31 期末数 -176,425,506.63 (2) 其他说明 1) 期初数与上年会计报表期末数差异 745,554.77 元, 详见本会计报表附注二（十九）之说 明。 2) 未分配利润本期增加均系本期净利润转入。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 1,636,734,546.27/1,552,847,576.31 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 纺织品销售收入 65,576.92 8,034,686.54 药品销售收入 1,228,103,666.23 1,051,868,899.40 保健品销售收入 28,153,367.37 25,944,361.22 医疗器械销售收入 39,390,272.41 23,247,006.05 中成药销售收入 315,001,477.47 248,389,641.44 药材销售收入 25,745,363.07 20,731,552.97 房地产销售收入 274,822.80 4,076,813.37 技术服务收入 25,000.00 小 计 1,636,734,546.27 1,382,317,960.99 抵 销 合 计 1,636,734,546.27 1,382,317,960.99 主营业务成本 纺织品销售成本 93,505.69 8,948,192.41 药品销售成本 1,170,886,074.85 999,024,645.47 保健品销售成本 27,470,825.20 24,980,078.80 医疗器械销售成本 34,068,392.63 19,902,973.46 中成药销售成本 301,471,305.37 235,719,085.37 药材销售成本 18,732,672.57 15,667,102.14 房地产销售成本 124,800.00 2,295,264.53 技术服务成本 4,970.70 小 计 1,552,847,576.31 1,306,542,312.88 抵 销 合 计 1,552,847,576.31 1,306,542,312.88 (2) 地区分部 本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行，因所处经济环境一致，地区分部从略。 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 144,650,221.41 元，占公司全部主营业务收入的 8.84%。 2．主营业务税金及附加 本期数 1,385,489.57 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 14,741.14 210,582.19 5% 消费税 143,033.08 215,292.54 10% 城市维护建设税 771,903.95 745,749.77 应缴流转税税额的 5%-7% 教育费附加 455,811.40 453,347.60 应缴流转税税额的 4% 32 合 计 1,385,489.57 1,624,972.10 3. 其他业务利润 本期数 4,303,477.97 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁业务 5,112,086.44 1,626,824.02 3,485,262.42 5,097,129.29 1,515,944.83 3,581,184.46 材料销售 219.83 176.94 42.89 1,277,654.63 1,371,104.49 -93,449.86 销售服务 1,108,823.87 61,539.71 1,047,284.16 3,224,536.34 179,166.06 3,045,370.28 资产托管 1,560,000.00 1,924,416.21 -364,416.21 910,000.00 1,066,885.38 -156,885.38 其 他 143,255.42 7,950.71 135,304.71 92,160.48 5,223,23 86,937.25 合 计 7,924,385.56 3,620,907.59 4,303,477.97 10,601,480.74 4,138,323.99 6,463,156.75 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目的情况说明 1)租赁业务利润系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司及其子公司利用自有的房屋 出租所形成的收益。 2）销售服务利润系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司及其子公司的市场推广费收 入、会议费收入、销售咨询费收入等形成的收益。 3) 其他说明 资产托管收入系本公司将部分固定资产委托杭州三江乐园有限公司经营管理，本期收取的资 产占用费收入。详见本会计报表附注十二（一）之说明。 4. 财务费用 本期数 11,271,188.36 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 11,917,320.41 15,799,562.58 减：利息收入 676,571.61 3,129,386.75 汇兑损失 减：汇兑收益 36.21 其他 30,439.56 199,976.90 合 计 11,271,188.36 12,870,116.52 5. 投资收益 本期数 4,407,798.25 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 7,884.00 成本法核算下被投资单 位分配来的利润 60,000.00 60,000.00 权益法核算下调整的被 投 资单位损益净增减的金 额 460,281.39 -640,055.61 股权投资转让收益 11,620,378.77 -682,041.12 股权投资差额摊销 -744,040.90 -1,197,263.68 子公司清算投资损益 -29,800.05 计提长期投资减值准备 -3,119,000.00 股权投资核销损失 -3,869,821.01 33 合 计 4,407,798.25 -2,481,276.46 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说 明 1） 本期本公司将持有的浙江英特药业有限责任公司 49%的股权转让与昆明制药集团股份有 限公司,转让价为 91,483,000.00 元,扣除转让 49%股权的帐面投资成本 83,422,243.16 元后,产生 股权转让净收益 8,060,756.84 元,详见本会计报表附注十二(五)1 之说明。 2） 本期本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司将持有的浙江英特制药有限公司 79.63% 的股权转让给浙江金华康恩贝生物制药有限公司，转让价为 9,050,000.00 元，扣除转让股权帐面 投资成本 5,459,591.84 元后,产生股权转让收益 3,590,408.16 元,详见本会计报表附注十二(五)3 之说明。 3)本期经浙江省地方税务局直属一分局核准同意,核销了本公司对浙江民生财团股份有限公司 的长期股权投资,产生股权投资核销损失 3,869,821.01 元,详见本会计报表附注十二(四)之说明。 4)本公司投资 3,039,000.00 元的杭州凯新布塞印花机械有限公司,根据公司四届十三次（临 时）董事会决议和签订的《股权转让协议》，2004 年本公司转让该公司全部的股权,本期本公司按 预计转让价格与帐面投资成本的差额计提了长期投资减值准备 1,739,000.00 元。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 营业外收入 本期数 131,906.07 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 103,295.48 1,400.00 违约金收入 999.32 其它 28,610.59 26,648.33 合 计 131,906.07 29,047.65 7. 营业外支出 本期数 1,159,548.78 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 467,546.84 219,097.23 水利建设专项基金 81,274.62 499,850.15 赔款支出 187,921.68 132,441.60 或有损失 -71,163.31 400,000.00 固定资产减值准备 26,149.73 罚款支出 464,229.72 241,381.51 其他 3,589.50 64,339.89 合 计 1,159,548.78 1,557,110.38 （2）其他说明 或有损失-71,163.31 元，系上年本公司为杭州美星印花有限公司借款提供担保承担连带 保证责任计提或有负债 400,000.00 元,本期根据实际承担连带责任金额,冲回多计提部分。详 见本会计报表附注九（一）1 之说明。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 服务费收入 1,108,823.87 小 计 1,108,823.87 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 34 项 目 本期数 运输装卸费 4,229,720.91 业务招待费 1,732,314.97 差旅费 1,116,164.35 支付的资金往来款 54,532,977.83 办公费 2,228,340.62 维修费 494,746.60 小 计 64,334,265.28 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 6,136,591.42 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1-2 年 1,319,261.23 8.43 131,926.12 1,187,335.11 2-3 年 1,319,261.23 8.43 263,852.26 1,055,408.97 4,126,379.11 26.35 825,275.82 3,301,103.29 3-4 年 4,126,379.11 26.35 2,063,189.55 2,063,189.56 10,059,976.30 64.25 5,029,988.15 5,029,988.15 4-5 年 10,059,976.30 64.25 7,041,983.41 3,017,992.89 137,309.47 0.88 96,116.63 41,192.84 5 年以上 151,591.02 0.97 151,591.02 14,281.55 0.09 14,281.55 合 计 15,657,207.66 100.00 9,520,616.24 6,136,591.42 15,657,207.66 100.00 6,097,588.27 9,559,619.39 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 11,705,487.68 元，占应收账款账面 余额的 74.76%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD 275,913.89 8.2767 2,283,656.49 275,913.89 8.2773 2,283,822.04 小 计 2,283,656.49 2,283,822.04 2. 其他应收款 期末数 2,170,548.96 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 565,249.64 1.60 2,826.25 562,423.39 415,777.45 1.19 2,078.89 413,698.56 1-2 年 238,500.00 0.67 23,850.00 214,650.00 1,553,201.07 4.45 220,170.01 1,333,031.06 2-3 年 1,481,145.62 4.20 296,229.12 1,184,916.50 1,131,242.73 3.24 883,568.87 247,673.86 3-4 年 1,131,242.73 3.21 976,446.57 154,796.16 1,029,593.81 2.95 939,988.97 89,604.84 4-5 年 1,029,593.81 2.92 975,830.90 53,762.91 18,480,261.66 52.96 18,463,385.29 16,876.37 5 年以上 30,839,702.39 87.40 30,839,702.39 12,287,385.28 35.21 12,287,385.28 35 合 计 35,285,434.19 100.00 33,114,885.23 2,170,548.96 34,897,462.00 100.00 32,796,577.31 2,100,884.69 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 暂借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 小 计 30,383,129.08 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 32,111,876.31 元，占其他应收款 账面余额的 91.01%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 其他说明 本公司账龄 3－4 年和 4-5 年中分别有 821,650.41 元及 850,384.12 元的其他应收款项因已有 证据表明可能无法收回，已按其余额的 100％计提了坏账准备，详见本会计报表附注九（四）1、 2、3 之说明。 3. 长期股权投资 期末数 91,991,801.90 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 91,677,303.95 2,495,940.00 89,181,363.95 176,525,892.22 2,495,940.00 174,029,952.22 其他股权投资 5,929,437.95 3,119,000.00 2,810,437.95 5,929,437.95 5,929,437.95 合 计 97,606,741.90 5,614,940.00 91,991,801.90 182,455,330.17 2,495,940.00 179,959,390.17 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 杭州凯地纺织技术开发公司 长期 140,000.00 100 浙江英特药业有限责任公司 长期 73,333,823.69 50 杭州凯地计算机系统工程公司 长期 2,000,000.00 100 杭州凯地企业发展有限公司 12 年 1,200,000.00 60 杭州凯地丝绸物资公司 长期 500,000.00 100 美国凯地国际有限公司 长期 2,495,940.00 100 杭州凯新布塞印花机械有限公司 10 年 3,039,000.00 10.13 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 2,300,000.00 [注] 中国工美凯地进出口有限公司 20 年 590,437.95 10 小 计 85,599,201.64 [注] 浙江中汇金绫装饰面料有限公司股权投资系华诚财务开发有限公司抵债转入，有关股权 过户手续未办妥。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额和余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州凯地纺织技术开发公司 140,000.00 140,000.00 -124,796.59 32,271.40 47,474.81 浙江英特药业有限责任公司 145,200,970.90 73,333,823.69 7,812,820.76 1,276,056.00 6,711,188.69 89,133,889.14 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 36 杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 小 计 151,536,910.90 79,669,763.69 3,988,024.17 1,308,327.40 6,711,188.69 91,677,303.95 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州凯地纺织技术开发公司 104,501.10 -57,026.29 47,474.81 浙江英特药业有限责任公司 168,449,669.33 -83,422,243.16 4,837,211.30 245,170.35 -975,918.68 89,133,889.14 浙江凯地房地产有限公司 5,475,781.79 -5,475,781.79 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 小 计 176,525,892.22 -88,898,024.95 4,780,185.01 245,170.35 -975,918.68 91,677,303.95 c．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江英特药业有限责任公司 16,610,192.03 14,949,172.79 975,918.68 7,262,065.42 6,711,188.69 10 年 小 计 16,610,192.03 14,949,172.79 975,918.68 7,262,065.42 6,711,188.69 b．股权投资差额形成原因说明 浙江英特药业有限责任公司股权投资差额形成，系 2001 年本公司将原所属企业凯地丝绸印染 厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司原持有的浙江英特药业有限责任公司 99%的股权进行置换，按《企业会计准则——非货币性交易》的有关规定，本公司将换出资产的账 面价值加上该次资产置换支付相关中介费用作为置入的浙江英特药业有限责任公司 99％股权的账 面投资成本，与本公司应享有该公司净资产份额之间的差额 16,610,192.03 元，形成股权投资差 额；本期出售 49%的股权，相应转销 7,262,065.42 元股权投资差额。 4) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 杭州凯新布塞印花机械有限公司 1,739,000.00 1,739,000.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 小 计 2,495,940.00 3,119,000.00 5,614,940.00 b．计提原因说明 a) 美国凯地国际有限公司系本公司投资 300,000.00 美元的全资子公司，因该公司 1997 年末 开始停业至今，本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备 2,495,940.00 元。 b) 杭州凯新布塞印花机械有限公司系本公司投资 3,039,000.00 元的联营企业,根据公司四届 十三次（临时）董事会决议以及 2004 年 4 月 21 日本公司与浙江印染机械有限公司签订《股权转 让协议书》，本公司将于 2004 年转让所持有的该公司的全部股权，本期按协议转让价格与该股权 投资成本的差额计提减值准备 1,739,000.00 元。 c) 浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系 2000 年 11 月 17 日由华诚财务开发有 限公司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办妥，也从未享受过股东权益，长期投资存在不 确定性，根据本公司四届十三次（临时）董事会决议，本期提取长期投资减值准备 1,380,000.00 元。 37 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 45,576.92 项 目 本期数 上年同期数 纺织品销售 45,576.92 8,034,686.54 合 计 45,576.92 8,034,686.54 2. 主营业务成本 本期数 93,505.69 项 目 本期数 上年同期数 纺织品销售 93,505.69 8,948,192.41 合 计 93,505.69 8,948,192.41 3. 投资收益 本期数 8,863,797.88 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 60,000.00 60,000.00 单位分配来的利润 权益法核算下调整的被投 4,780,185.01 6,636,934.96 资单位损益净增减的金额 股权投资转让收益 8,118,531.55 -323,358.12 子公司清算投资收益 -29,800.05 股权投资差额摊销 -975,918.68 -1,661,019.24 计提长期投资减值准备 -3,119,000.00 合 计 8,863,797.88 4,682,757.55 （2）占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目的业务内容、相关成本、交易金额等的情况说明 1) 本期本公司将持有的浙江英特药业有限责任公司 49%的股权转让取得股权转让净收益 8,060,756.84 元(详见本会计报表附注十二(五)之说明)；本期本公司对该公司按权益比例调整投 资收益 4,837,211.30 元；按规定摊销股权投资差额 975,918.68 元。 2） 司 2004 年拟转让投资的联营企业杭州凯新布塞印花机械有限公司的股权，本公司按预计 转 让价格与帐面投资成本差额计提了减值准备 1,739,000.00 元。 3） 由华诚财务开发有限公司抵债转入的浙江中汇金陵装饰面料有限公司的长期股权投资，因 股权过户一直未办妥，长期投资存在不确定性，本期按投资成本的 60%计提长期股权投资减值准备 1,380,000.00 元。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质 法定 关联方名称 主营业务 地址 关系 或类型 代表人 中药材、中药饮片、 浙江英特药业有限责任公司 杭州 控股子公司 有限责任 宋建华 中药配方相关商品等 杭州凯地纺织技术开发公司 杭州 技术开发、技术咨询 全资子公司 有限责任 杨炳芳 杭州凯地计算机系统工程公司 杭州 商品销售、技术服务 全资子公司 有限责任 杨炳芳 38 杭州凯地丝绸物资公司 杭州 颜料及化工原料 全资子公司 有限责任 汤建平 杭州凯地丝绸经营公司 杭州 百货纺织、金属化工 全资子公司 有限责任 俞琼 杭州凯地企业发展有限公司 杭州 服装销售 控股子公司 有限责任 杨炳芳 美国凯地国际有限公司 美国 国际贸易 全资子公司 杨炳芳 医疗器械、玻璃仪 浙江省医疗器械有限公司 杭州 子公司 有限责任 高大可 器、 浙江爱邦保健品有限公司 杭州 性保健医疗器具 子公司 有限责任 宋建华 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江英特药业有限责任公司 71,871,896.00 71,871,896.00 杭州凯地纺织技术开发公司 300,000.00 300,000.00 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 500,000.00 杭州凯地企业发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 美国凯地国际有限公司 USD 300,000.00 USD 300,000.00 浙江省医疗器械有限公司 5,180,000.00 5,180,000.00 杭州凯地丝绸经营公司 500,000.00 500,000.00 浙江爱邦保健品有限公司 500,000.00 500,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方 金 名称 金额 % 额 % 金额 % 金额 % 浙江英特药业有限责任公司 71,153,177.04 99.00 35,217,229.04 49.00 35,935,948.00 50.00 杭州凯地纺织技术开发公司 140,000.00 100.00 140,000.00 100.00 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 100.00 500,000.00 100.00 杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 60.00 1,200,000.00 60.00 美国凯地国际有限公司 USD 300,000.00 100.00 USD 300,000.00 100.00 浙江省医疗器械有限公司[注] 3,620,000.00 70.00 3,620,000.00 70.00 浙江爱邦保健品有限公司[注] 255,000.00 51.00 255,000.00 51.00 杭州凯地丝绸经营公司 447,976.12 100.00 447,976.12 100.00 [注]：系本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司控股的子公司。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 杭州凯新布塞印花机械有限公司 参股 中国工美凯地进出口有限公司 参股 浙江省医药工业有限公司 联营企业 浙江省国投医药有限公司 联营企业 浙江华龙实业发展总公司 本公司股东 浙江东普实业有限公司 本公司股东 浙江华龙房地产开发公司 本公司股东 浙江省建筑材料集团有限公司 本公司股东的股东 39 华立产业集团有限公司 本公司控股子公司股东的股东 昆明制药集团股份有限公司 本公司控股子公司的股东 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江省医药工业有限 5,028,974.49 公司 市场价 93,299.25 市场价 浙江省国投医药有限公司 279,718.62 市场价 市场价 小计 5,308,693.11 93,299.25 2. 销售货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江省医药工业有限公司 14,011,453.25 市场价 5,991,423.72 市场价 浙江省国投医药有限公司 15,416,650.68 市场价 812,513.23 市场价 小计 29,428,103.93 6,803,936.95 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(付)款余额 金 额 的比重(%) 项目及企业名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 浙江省医药工业有限公司 1,165,894.32 0.45 浙江省国投医药有限公司 206,472.02 170,827.29 0.07 0.07 小 计 206,472.02 1,336,721.61 0.07 0.52 (3) 其他应收款 浙江省医药工业有限公司 267,113.40 267,113.40 0.63 0.64 昆明制药集团股份有限公司 239,800.00 0.56 杭州凯地计算机系统工程公司 370,366.72 370,366.72 0.87 0.88 杭州凯地丝绸物资公司 451,283.69 451,283.69 1.06 1.08 杭州凯地丝绸经营服务公司 72,055.45 72,055.45 0.17 0.17 小 计 1,400,619.26 1,160,819.26 3.29 2.77 (6) 应付账款 浙江省医药工业有限公司 8,613.00 浙江省国投医药有限公司 162.39 29,693.88 0.01 小 计 8,775.39 29,693.88 0.01 (7) 其他应付款 浙江华龙房地产开发公司 1,085,752.71 57,876,628.76 4.84 67.03 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 22.29 5.79 凯地纺织技术公司 296,877.55 1.32 浙江省建筑材料集团有限公司 600,000.00 600,000.00 2.67 0.69 40 小 计 6,982,630.26 63,476,628.76 31.12 73.51 4. 其他关联方交易 (1) 保证和抵押 1)本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司由浙江省建筑材料集团有限公司提供保证担 保，从中国工商银行杭州市羊坝头支行获得借款 29,000,000.00 元, 借款期限 2003 年 12 月 8 日 至 2004 年 3 月 11 日；从杭州市商业银行官巷口支行获得借款 10,000,000.00 元, 借款期限 2003 年 11 月 13 日至 2004 年 5 月 12 日。 2) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司由浙江省建筑材料集团有限公司和华立产业 集团有限公司提供保证担保，从中国银行浙江省分行获得借款 75,000,000.00 元，借款期限为 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 6 月 22 日。 3) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司由华立产业集团有限公司提供保证担保，从 广东发展银行湖墅支行获得借款 10,000,000.00 元，借款期限为 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 6 月 11 日。 4) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司为浙江省医疗器械有限公司向交通银行杭州 分行借款 1,500,000.00 元提供保证担保，借款期限为 2003 年 7 月 23 日至 2004 年 5 月 2 日；向 招商银行杭州武林支行借款 1,500,000.00 元提供保证担保，借款期限为 2003 年 9 月 9 日至 2004 年 3 月 9 日。 5)本公司为控股子公司浙江爱邦保健品有限公司向杭州市商业银行延安路支行借款 500,000.00 元提供保证担保，借款期限为 2003 年 8 月 15 日至 2004 年 8 月 14 日。 (2) 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 8 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报酬总额 1,304,136.00 元。2002 年度公司共有关键管理人员 15 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年 报酬总额 421,700.00 元。公司关键管理人员报酬情况如下： 2003 年度 报酬档次 1-5 万元 5-10 万元 10-20 20-30 30-40 人数 3 1 1 1 2 2002 年度 报酬档次 0-5 万元 5-10 万元 15-20 万元 人数 4 2 1 九、或有事项 (一) 担保事项 1．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为杭州州喜得宝集团有限公司子公司杭州美星印花有 限公司向中国工商银行浙江省借款 800,000.00 元提供保证,因借款逾期未还, 杭州美星印花有限 公司的资产已遭法院查封扣押，杭州市上城区人民法院于 2002 年 9 月 10 日作出的(2002)上经初 字第 444 号《民事判决书》，裁定杭州美星印花有限公司归还借款，本公司负有连带保证责任。 2002 年本公司根据公司董事会决议按该借款本金的 50%即 400,000.00 元计提预计负债。 2003 年 2 月 26 日杭州市上城区人民法院从本公司的银行账户中扣划 343,500.00 元（扣除诉 讼费用 29,407.00 元）替杭州美星印花有限公司归还银行借款本金，银行也于 2002 年 12 月 27 日 从本公司的银行账户中扣划 14,743.69 元替杭州美星印花有限公司归还银行借款利息。2003 年 12 月 1 日中国工商银行浙江省分行营业部给杭州市上城区人民法院出具的函中明确，(2002)上经初 字第 444 号《民事判决书》中执行标的其余本金部分杭州美星印花有限公司已经履行，根据中国 工商银行浙江省分行营业部与杭州美星印花有限公司的协议约定，中国工商银行浙江省分行营业 部放弃剩余利息部分的执行，并要求杭州市上城区人民法院终结执行。 41 经 2003 年 4 月 17 日本公司和杭州美星印花有限公司、杭州喜得宝集团有限公司三方协议， 由杭州喜得宝集团有限公司归还本公司的上述法院执行款中的 328,836.69 元。截至 2003 年 12 月 31 日，尚未收到上述款项，本公司本期将 2002 年计提的预计负债与三方协议中由杭州喜得宝集团 有限公司归回本公司部分的差额 71,163.31 元冲减了“营业外支出”处理。 2．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司财产抵押情况： 1) 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司以房产证为杭房权证上移字第 0084503 号、 第 0085333 号的房屋和土地证为杭上股国用(2001)字第 000009 号土地使用权账面原值为 12,146,891.30 元按评估价值 18,074,200.00 元作抵押，从中国工商银行杭州市羊坝头支行获得借 款 12,600,000.00 元，期限为 2003 年 8 月 25 日至 2004 年 8 月 11 日。 2) 本公司控股子公司江英特药业有限责任公司以房产证为杭房权证下移字第 0100983 号、第 0100982 号、第 0084504 号、第 0084505 号的房屋和土地证为杭上股国用(2001)字第 000005 号的 土地使用权账面原值为 17,155,501.73 元按评估价值 30,020,000.00 元作抵押，从中国工商银行 杭州市羊坝头支行获得借款 20,000,000.00 元，期限为 2003 年 12 月 11 日至 2004 年 9 月 27 日。 3) 本公司以位于杭州市延安路 508 号的房屋和土地使用权 53,142,908.12 元按评估价值 85,886,800.00 元作抵押，从交通银行杭州市华浙支行获得借款 60,000,000.00 元期限为 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 16 日。 3.本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注 八（二）4（1）5）、6）之说明。 （三）未决诉讼或仲裁 本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司因安徽省宣城医药药材站欠浙江英特药业有限 责任公司货款 560,198.90 元，向安徽省宣城市中级人民法院提起诉讼。根据安徽省宣城市中级人 民法院（2003）宣中民二初字第 19 号《民事判决书》，安徽省宣城医药药材站向本公司偿付货款 560,198.90 元。2003 年 12 月 1 日，浙江英特药业有限责任公司与安徽省宣城医药药材站签订债 权转让协议书，安徽省宣城医药药材站同意将其对安徽省南湖劳教所医院 142,278.28 元的债权、 宣城市宣城区孙埠镇卫生院 105,641.47 元的债权以及宁国市梅林医药商店 22,783.87 元的债权， 合计 270,703.62 元转让给浙江英特药业有限责任公司。经上述债权抵债后，截止 2003 年 12 月 31 日，安徽省宣城医药药材站尚欠浙江英特药业有限责任公司 289,495.28 元，浙江英特药业有限责 任公司已于 2004 年 1 月 6 日向安徽省宣城市中级人民法院申请强制执行。 (四) 其他事项 1.本公司原应收外方股东中国工商(香港)财务有限公司 25,127,113.88 元款项，账龄已 5 年 以上，经向杭州市中级人民法院提起诉讼，杭州市中级人民法院于 2001 年 6 月 13 日依法冻结了 中国工商(香港)财务有限公司持有的本公司 1,210 万股股权。并于 2002 年 1 月 24 日将裁定拍卖 股权所得款 14,060,000.00 元清偿对本公司的部分债务。本公司已于 2002 年 2 月 10 日收到上述 拍卖所得款。截至 2003 年 12 月 31 日该公司尚欠本公司 11,108,737.88 元，估计收回困难。 2. 本公司 1998 年 4-7 月存放于中国华诚集团财务有限公司的定期存款，截至 2000 年 12 月 31 日尚余 19,000,000.00 元。经浙江省杭州市中级人民法院判决其归还，中国华诚集团财务有限 公司以股权、实物资产归还了 3,450,000.00 元，由承担连带责任单位归还了 4,600,000.00 元， 共计归还了 8,050,000.00 元。经上述偿还后，中国华诚集团财务有限公司已无任何财产可供执 行。截至 2003 年 12 月 31 日该公司尚欠本公司 10,435,555.60 元，估计收回困难。 3. 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项中应收金翅雀丝绸时装公司 8,838,835.60 元，应收杭州凯地计算机系统工程公司 370,366.72 元，应收杭州凯地丝绸物资公司 451,283.69 元，应收杭州凯地丝绸经营服务公司 72,055.45 元，合计应收款 9,732,541.46 元，因该等单位经 营不善，严重亏损，长期挂账，估计收回困难。 以上 1 至 3 项应收帐款已按期末余额全额计提了坏账准备。 42 4. 本公司 1998 年 10 月在中越边界设立销售点，委托凯丽布业有限公司销售本公司产品合纤 印染绸，截至 2002 年 12 月 31 日该公司尚欠货款 7,450,376.98 元。至今货物未返回，货款未收 回，估计收回困难，公司现已按余额的 70%计提了坏账准备 5,215,263.89 元。 5．根据 2002 年 11 月 5 日本公司与杭州回音必集团有限公司签订的《股权转让协议》及补充 规定，本公司将持有的浙江省医药商业有限公司的 60%的股权转让给杭州回音必集团有限公司，股 权转让价格为 4,820,400.00 元，并商定浙江省医药商业有限公司 2002 年 8 月 31 日后的损益归股 权受让方享有。截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已收到股权转让款 4,440,400.00 元，根据协议 规定余额 380,000.00 元作为浙江省医药商业有限公司应收浙江长天医药技术贸易公司等货款收回 的风险保证金，2003 年 2 月 21 日本公司已经收回其中的 150,000.00 元，尚余 230,000.00 元至今 尚未收回。 十、承诺事项 1. 根据本公司四届十三次（临时）董事会决议同意出售持有的杭州凯新布塞印花机械有限公 司 10.13%的股权，计 3,039,000.00 元。2004 年 4 月 21 日本公司与浙江印染机械有限公司就转让 该股权签订了股权转让协议书，浙江印染机械有限公司同意以 1,300,000.00 元价格受让该股权。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无资产负债表日后重大的非调整事项。 十二、其他重要事项 (一) 资产托管 2002 年 6 月 11 日本公司与杭州三江乐园有限公司签订了《资产托管协议》，本公司将凯地丝 绸印染厂(热电厂)的固定资产整体托管给杭州三江乐园有限公司经营管理。托管期为 2002 年 6 月 11 日至 2005 年 6 月 10 日。根据该协议，杭州三江乐园有限公司需向本公司支付托管资产占用 费，其中 2002 年 6 月 11 日至 2002 年 12 月 31 日资产占用费为 910,000.00 元；2003 年 1 月 1 日 至 2003 年 12 月 31 日和 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日资产占用费各为 1,560,000.00 元；2005 年 1 月 1 日至 2005 年 6 月 10 日资产占用费为 650,000.00 元。2003 年 12 月本公司已经 收到本期的资产占用费 1,560,000.00 元。 (二)2003 年 3 月 7 日本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司与浙江省创业投资有限公司 签订了互保金额(单笔或累计)为 50,000,000.00 元，互保期限为 1 年的互保协议。截至 2003 年 12 月 31 日，浙江省创业投资有限公司为浙江英特药业有限责任公司 50,000,000.00 元借款提供担 保。 (三)本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司 2003 年度对债务人破产、资不抵债和逾期 未履行偿债义务，经多次催讨债务人无支付能力的应收帐款 2,864,774.05 元，根据浙江浙瑞税务 师事务所有限公司出具的浙瑞税（财）字[2004]012 号《企业财产损失查证报告》，并经浙江省地 方税务局直属一分局（浙）地税直字[2004]第 39 号《核准税前扣除通知书》核准。浙江英特药业 有限责任公司本期已对上述应收账款予以核销。 (四)本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司对浙江民生财团股份有限公司的投资系 1999 年债务重组时抵债转入，浙江英特药业有限责任公司持有浙江民生财团股份有限公司 820 万 股权计 6,449,701.68 元。2003 年浙江英特药业有限责任公司获悉，浙江民生财团股份有限公司已 被浙江省工商行政管理局吊销营业执照，浙江英特药业有限责任公司根据 2004 年 2 月 3 日浙江浙 瑞税务师事务所浙瑞税（财）字[2004]021 号《企业财产损失查证报告》，并经浙江省地方税务局 直属一分局(浙)地税直字[2004]第 121 号《核准税前扣除通知书》核准，浙江英特药业有限责任 公司将上述投资予以核销，同时转销了原已计提的长期投资减值准备 2,579,880.67 元，产生投资 净损失 3,869,821.01 元。 (五) 资产置换、转让及其出售行为的说明 43 1．根据本公司与昆明制药集团股份有限公司于 2002 年 11 月 6 日签订的《浙江英特药业股权 转让协议书》，英特药业将持有的浙江英特药业有限责任公司 49%的股权转让给昆明制药集团股份 有限公司，对方约定以 2002 年 8 月 31 日为基准日，确定股权转让价格为 91,483,000.00 元。该 股权转让事宜已于 2003 年 1 月 28 日经中国证券监督管理委员会同意，并于 2003 年 2 月 28 日经 公司股东大会决议通过。2003 年 3 月 5 日经浙江省工商行政管理局核准变更。公司已于 2003 年 3 月 14 日前收到该股权转让的全部款项，产生股权转让收益 8,060,756.84 元。 2．根据 2003 年 9 月 1 日本公司与自然人刘波签订的股权转让协议，本公司将持有的浙江凯 地房地产有限公司的 84%的股权以 2003 年 8 月 31 日的账面净资产为依据作价 5,533,556.50 元转 让给刘波。该股权转让事宜已于 2003 年 10 月 22 日经公司四届十次（临时）董事会决议通过。转 让款于 2003 年 9 月 24 日收到，股权变更手续于 2003 年 10 月 28 日办理完毕，产生股权转让损失 30,786.24 元。 3．根据 2003 年 5 月 23 日本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司与浙江金华康恩贝生 物制药有限公司签订的股权转让协议书，根据浙江英特制药有限公司 2003 年 4 月 30 日的账面所 有者权益及 2002 年 8 月 31 日对其资产评估报告的价值为依据，浙江英特药业有限责任公司以 9,050,000.00 元的价格将持有浙江英特制药有限公司 79.63%的股权转让给浙江金华康恩贝生物制 药有限公司。浙江英特药业有限责任公司于 2003 年 6 月收到该股权转让款。该股权转让取得转让 收益 3,590,408.16 元。 第十一章 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； ４、经最近一次股东大会通过的公司章程。 浙江英特集团股份有限公司董事会 董事长：王先龙 2004 年 4 月 21 日 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 44 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 106,001,171.19 7,301,022.55 87,425,296.88 6,735,388.29 短期投资 0.00 应收票据 0.00 223,000.12 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 298,884,836.59 6,136,591.42 250,009,851.70 9,559,619.39 其他应收款 8,909,850.44 2,170,548.96 8,407,903.90 2,100,884.69 预付账款 12,920,012.44 13,583,562.07 应收补贴款 0.00 存货 185,160,070.20 1,168,465.00 148,612,853.20 1,331,418.98 待摊费用 251,715.09 197,170.40 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 612,127,655.95 16,776,627.93 508,459,638.27 19,727,311.35 长期投资: 长期股权投资 25,022,441.59 91,991,801.90 35,877,873.76 179,959,390.17 长期债权投资 0.00 长期投资合计 25,022,441.59 91,991,801.90 35,877,873.76 179,959,390.17 其中：合并价差 6,711,188.69 11,355,067.11 股权投资差额 6,711,188.69 14,949,172.79 固定资产: 固定资产原价 158,446,688.53 39,975,792.59 177,152,865.60 41,752,245.52 减：累计折旧 35,271,830.55 12,388,703.68 34,609,687.53 11,414,133.14 固定资产净值 123,174,857.98 27,587,088.91 142,543,178.07 30,338,112.38 减：固定资产减值准备 67,236.20 67,236.20 固定资产净额 123,107,621.78 27,587,088.91 142,475,941.87 30,338,112.38 工程物资 0.00 在建工程 0.00 990,598.43 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 123,107,621.78 27,587,088.91 143,466,540.30 30,338,112.38 无形资产及其他资产: 无形资产 509,123.02 437,293.00 长期待摊费用 4,378,687.52 2,953,048.36 6,128,147.67 3,023,358.88 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 4,887,810.54 2,953,048.36 6,565,440.67 3,023,358.88 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 765,145,529.86 139,308,567.10 694,369,493.00 233,048,172.78 流动负债: 短期借款 273,394,000.00 278,994,000.00 应付票据 56,700,000.00 15,000,000.00 45 应付账款 229,736,519.79 2,483,815.85 199,768,882.77 2,483,815.85 预收账款 5,485,895.57 3,004,663.94 应付工资 1,861,921.95 115,553.20 7,253,286.76 115,553.20 应付福利费 2,044,280.55 2,042,898.78 应付股利 51,911.78 433,774.48 应交税金 -102,415.17 -1,769,733.19 1,365,408.63 -1,290,078.52 其他应交款 75,924.30 7,430.45 494,426.16 6,125.34 其他应付款 22,434,604.77 59,961,102.43 86,347,960.48 155,473,349.59 预提费用 413,876.12 618,590.99 预计负债 328,836.69 328,836.69 400,000.00 400,000.00 一年内到期的长期负债 7,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 592,425,356.35 61,127,005.43 603,223,892.99 157,188,765.46 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 532,508.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 532,508.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 负债合计 592,425,356.35 61,127,005.43 603,756,400.99 157,188,765.46 少数股东权益 89,984,229.77 14,249,404.43 所有者权益: 股本 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 资本公积 129,253,825.89 129,253,825.89 128,987,356.76 128,987,356.76 盈余公积 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 其中：法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31 1,827,451.31 1,827,451.31 未分配利润 -176,425,506.63 -180,979,888.70 -182,531,293.66 -183,035,573.92 所有者权益合计 82,735,943.74 78,181,561.67 76,363,687.58 75,859,407.32 负债和所有者权益总计 765,145,529.86 139,308,567.10 694,369,493.00 233,048,172.78 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 46 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,636,734,546.27 45,576.92 1,382,317,960.99 8,034,686.54 减：主营业务成本 1,552,847,576.31 93,505.69 1,306,542,312.88 8,948,192.41 主营业务税金及附加 1,385,489.57 861.86 1,624,972.10 8,087.34 二、主营业务利润 82,501,480.39 -48,790.63 74,150,676.01 -921,593.21 加：其他业务利润 4,303,477.97 -348,504.51 6,463,156.75 -170,576.13 减：营业费用 27,104,291.53 30,573,367.32 501.44 管理费用 36,157,635.87 6,474,554.69 27,074,027.39 -659,438.21 财务费用 11,271,188.36 -29,231.19 12,870,116.52 3,852,655.13 三、营业利润 12,271,842.60 -6,842,618.64 10,096,321.53 -4,285,887.70 加：投资收益 4,407,798.25 8,863,797.88 -2,481,276.46 4,682,757.55 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 131,906.0796,405.48 29,047.65 1,400.00 减：营业外支出 1,159,548.7861,899.50 1,557,110.38 584,890.02 四、利润总额 15,651,998.14 2,055,685.22 6,086,982.34 -186,620.17 减：所得税 6,983,733.73 5,614,838.10 减：少数股东损益 2,562,477.38 186,477.58 五、净利润 6,105,787.03 2,055,685.22 285,666.66 -186,620.17 加：年初未分配利润 -182,531,293.66 -183,035,573.92 -182,816,960.32 -182,848,953.75 其他转入 六、可供分配的利润 -176,425,506.63 -180,979,888.70 -182,531,293.66 -183,035,573.92 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -176,425,506.63 -180,979,888.70 -182,531,293.66 -183,035,573.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -176,425,506.63 -180,979,888.70 -182,531,293.66 -183,035,573.92 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 11,620,378.76 8,029,970.60 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 4.会计估计变更增加（或减 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜 现金流量表 2003 年度 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 本期 47 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,859,155,772.57 53,325.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,404,292.22 1,605,983.60 经营活动产生的现金流入小计 1,861,560,064.79 1,659,308.60 购买商品、接受劳务支付的现金 1,781,168,537.08 48,149.51 支付给职工以及为职工支付的现金 29,215,964.33 2,226,508.90 支付的各项税费 21,651,562.55 635,934.91 支付的其他与经营活动有关的现金 85,412,697.69 95,898,321.62 经营活动产生的现金流出小计 1,917,448,761.65 98,808,914.94 经营活动产生的现金流量净额 -55,888,696.86 -97,149,606.34 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 98,125,280.78 97,016,556.50 其中：出售子公司所收到的现金 98,125,280.78 97,016,556.50 取得投资收益所收到的现金 1,075,536.60 60,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,401,062.45 465,857.45 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 100,601,879.83 97,542,413.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,198,406.74 -172,826.65 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 5,198,406.74 -172,826.65 投资活动产生的现金流量净额 95,403,473.09 97,715,240.60 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 11,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 11,000,000.00 偿还债务所支付的现金 18,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 13,638,901.92 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 31,938,901.92 筹资活动产生的现金流量净额 -20,938,901.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,575,874.31 565,634.26 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 6,105,787.03 2,055,685.22 48 加：计提的资产减值准备 3,721,634.18 6,929,784.18 固定资产折旧 7,998,805.17 2,077,936.74 无形资产摊销 119,169.98 长期待摊费用摊销 910,164.80 70,310.52 待摊费用减少（减：增加） -54,544.69 预提费用增加（减：减少） -194,826.39 处置固定资产、无形资产和其他长期 360,441.36 34,402.63 资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 12,424,753.84 投资损失（减：收益） -4,946,917.58 -11,982,797.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -40,998,820.89 93,505.69 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,342,684.47 -387,972.19 经营性应付项目的增加（减：减少） -24,554,136.58 -96,040,461.25 其他 少数股东本期收益 2,562,477.38 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -55,888,696.86 -97,149,606.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 106,001,171.19 7,301,022.55 减：现金的期初余额 87,425,296.88 6,735,388.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,575,874.31 565,634.26 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 49 项 目 年初余额 本年增加数 本年转出数 年末余额 一、坏账准备合计 41,981,768.82 2,749,799.24 -75,075.97 44,806,644.03 其中：应收账款 8,466,812.50 2,749,799.24 11,216,611.74 其他应收款 33,514,956.32 -75,075.97 33,590,032.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 100,561.26 69,448.29 50,478.06 119,531.49 其中：库存商品 100,561.26 69,448.29 50,478.06 119,531.49 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 5,075,820.67 3,119,000.00 2,579,880.67 5,614,940.00 其中：长期股权投资 5,075,820.67 3,119,000.00 2,579,880.67 5,614,940.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 67,236.20 - - 67,236.20 其中：房屋、建筑物 运输工具 67,236.20 67,236.20 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜 50