宁波联合(600051)2002年年度报告

宁波联合集团股份有限公司 ２００２ 年 年度报告 NINGBO UNITED GROUP CO., LTD. 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 徐子健董事因公未能出席会议，委托陈一红董事代为出席 并行使权利。 公司负责人董事长周孝成先生、公司总裁王维和先生、主 管会计工作负责人副总裁管立新先生及会计机构负责人财务 处处长董庆慈先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 §１、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … ３ §２、会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … ４ §３、股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … ６ §４、董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … ８ §５、公司治理结构… … … … … … … … … … … … … ．１０ §６、股东大会情况简介… … … … … … … … … … … ．１２ §７、董事会报告… … … … … … … … … … … … … … ．１３ §８、监事会报告… … … … … … … … … … … … … … ．１９ §９、重要事项… … … … … … … … … … … … … … … ．２０ §１０、财务报告… … … … … … … … … … … … … … … ２４ §１１、备查文件目录… … … … … … … … … … … … … ２４ 2 §１、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宁波联合集团股份有限公司 公司英文名称：ＮＩＮＧＢＯ ＵＮＩＴＥＤ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＮＵＧ 二、公司法定代表人：周孝成 三、公司董事会秘书：何筱禄 联系地址：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦八楼 电话：０５７４－８６２２１６０９ 传真：０５７４－８６２２１３２０ 电子信箱：ｈｘｌ＠ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 董事会证券事务代表：朱德昌 联系地址：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦八楼 电话：０５７４－８６２２２３２０ 传真：０５７４－８６２２１３２０ 电子信箱：ｚｄｃ＠ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址（办公地址）：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦 邮政编码：３１５８０３ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｉｎｆｏ＠ｎｕｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：宁波开发区东海路 １ 号联合大厦八楼 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宁波联合 股票代码：６０００５１ 七、公司变更注册登记日期：２０００ 年 ４ 月 ３０ 日 变更注册登记地点：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３３０２００１００１５６７ 税务登记号码：３３０２０６２５４１０１０８－Ｘ 公司聘请的会计事务所名称：北京天华会计师事务所 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 Ａ２ 号中化大厦 １７ 层 3 §２、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据：（金额单位：元 ） 项 目 金 额 １、利润总额 ８６，２１７，６９２．５４ ２、净利润 ４３，７５０，７３０．０４ ３、扣除非经常性损益后的净利润 ４１，８０７，７０２．９６ ４、主营业务利润 ２９５，９５８，１１０．８１ ５、其他业务利润 ２，６２７，０３４．７１ ６、营业利润 ７４，０４０，６５８．２９ ７、投资收益 ３，６３３，１９８．９６ ８、补贴收入 － ９、营业外收支净额 ８，５４３，８３５．２９ １０、经营活动产生的现金流量净额 －１８１，２１６，４４９．０６ １１、现金及现金等价物净增加额 ３９，４６０，０６３．８１ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 １、 处置下属部门、被投资单位股权损益 －３，６７２，４６２．２６ ２、 流动资产盘盈、盘亏损益 １，０２３，５８３．１６ 3、 营业外收支净额 ８，５４５，９０５．２９ 小 计 ５，８９７，０２６．１９ 4、 所得税影响数 ３，２２７，６４５．４２ 5、 少数股东损益 ７２６，３５３．６９ 6、 对合并净利润影响数 １，９４３，０２７．０８ 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：元） 指标项目 2002年 2001年 2000年 １、主营业务收入 ３，９８７，８２８，４５４．９７ ３，６４２，２８５，５５６．３５ ２，９５７，３１７，０４６．９７ ２、净利润 ４３，７５０，７３０．０４ ５４，３０２，１２３．０９ ５０，１７７，６０７．８７ ３、总资产 ２，７２８，７４８，８２３．３４ ２，２８４，２１０，６４５．４５ １，８４０，８８８，４８５．２０ ４、股东权益 ８３９，２５３，７６７．３３ ８２２，３０４，８２１．７０ ７９８，４１９，１０３．０５ （不含少数股东权益） ５、每股收益 ０．１４ ０．１８ ０．１７ 6、每股收益 ０．１４ ０．１３ ０．１５ （扣除非经常性损益） 7、每股净资产 ２．７８ ２．７２ ２．６４ 8、调整后的每股净资产 ２．６５ ２．５７ ２．５７ 9、每股经营活动产生的 －０．６０ －０．２６ ０．２５ 现金流量净额 10、净资产收益率（％） ５．２１ ６．６０ ６．２８ 11、扣除非经常性损益后 ４．９５ ４．８９ ５．５８ 加权净资产收益率（％） 4 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 ３５．２６％ ３５．０６％ ０．９８ ０．９８ 营业利润 ８．８２％ ８．７７％ ０．２４ ０．２４ 净利润 ５．２１％ ５．１８％ ０．１４ ０．１４ 扣除非经常性 ４．９８％ ４．９５％ ０．１４ ０．１４ 损益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 资本公积 ３９５，４５０，００７．４７ ３，４３８，２１５．５９ ３９８，８８８，２２３．０６ 盈余公积 １３５，３５３，５４４．８９ １９，７２９，６４４．９９ １２７，５５６．８９ １５４，９５５，６３２．９９ 其中：法定公益金 ６０，３６８，９１２．３６ ８，５７７，８００．６４ ６１，６５４．８９ ６８，８８５，０５８．１１ 未分配利润 －１０，８９８，７３０．６６ ４３，８７８，２８６．９３ ４９，９６９，６４４．９９ －１６，９９０，０８８．７２ 股东权益合计 ８２２，３０４，８２１．７０ ６７，０４６，１４７．５１ ４９，９６９，６４４．９９ ８３９，２５３，７６７．３３ 注：股东权益变动原因： （1）本期资本公积增加系母公司对子公司的股权投资准备增加所致， （2）本期盈余公积及法定公益金增加系本年提取， （3）本期未分配利润变动系本年实现净利润及利润分配。 （4）由于股权转让本年合并范围减少了宁波神鸽椅业有限公司，公司按照持股比 例相对于宁波神鸽椅业有限公司应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分 配利润１２７，５５６．８９元。本公司下属子公司２００１年未计提法定盈余公积及法定公益 金，２００２年对该部分进行追溯调整，减少合并未分配利润７，４８７，９８４．２７元，相应 增加合并盈余公积７，４８７，９８４．２７元。 5 §３、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表：（数量单位：股； 报告日期：２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 １、未上市流通股份 （１）发起人股份 ２１７，００２，１４０ ０ ２１７，００２，１４０ 国家持有股份 １０８，５０１，０７０ ０ １０８，５０１，０７０ 境内法人持有股份 １０８，５０１，０７０ ０ １０８，５０１，０７０ 其中：龙腾科技 ０ ７４，５９０，３７１ ７４，５９０，３７１ 中国机械 ２６，１８０，２９９ ０ ２６，１８０，２９９ 宁开控股 ７，７３０，４００ ０ ７，７３０，４００ 中国五矿 ７４，５９０，３７１ －７４，５９０，３７１ ０ （２）内部职工股 ０ ０ ０ 未上市流通股份合计 ２１７，００２，１４０ ０ ２１７，００２，１４０ ２、已上市流通股份 人民币普通股 ８５，３９７，８６０ ０ ８５，３９７，８６０ 已上市流通股份合计 ８５，３９７，８６０ ０ ８５，３９７，８６０ ３、股份总数 ３０２，４００，０００ ０ ３０２，４００，０００ 报告期内公司原第二大股东中国五金矿产进出口总公司分别于 ７ 月、１２ 月将 持有的占本公司 ２４．６７％的股份转让给五矿龙腾科技股份有限公司。根据财政部财 企［２００２］２７４、５７４ 号文的批复，五矿龙腾科技股份有限公司通过受让持有的本公 司的股份为国有法人股。截止报告期末，中国五金矿产进出口总公司不再持有本 公司股份。 二、股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ４４４６２ 户。 ２、主要股东持股情况（前 １０ 名股东）： 年内股份增 年末持股数（股） 占 总 股 减变动情况 已 上 市 流 未上市流通 本 比 例 股份类别 股 东 名 称 （股） 通股份 股份 （％） ０ １１６，２３１，４７０ ３８．４４ （１）宁波经济技术开发区控股公司 ０ １０８，５０１，０７０ ３５．８８ 国家股 其中： ０ ７，７３０，４００ ２．５６ 社会法人股 （２）五矿龙腾科技股份有限公司 ＋７４，５９０，３７１ ７４，５９０，３７１ ２４．６７ 国有法人股 （３）中国机械进出口（集团）有限公司 ０ ２６，１８０，２９９ ８．６６ 社会法人股 （４）宁波迈新房地产有限公司 未知 ７５６２４１ ０．２５０ 流通股 （５）中机房地产开发公司 未知 ６８０７８２ ０．２２５ 流通股 （６）中国工业机械进出口公司 未知 ５７８４００ ０．１９１ 流通股 （７）北京西蒙西木业有限公司 未知 ５２５０００ ０．１７４ 流通股 （８）中机现代贸易有限公司 未知 ４５８１０５ ０．１５２ 流通股 （９）中机海川国际船舶公司 未知 ４０７５００ ０．１３５ 流通股 （１０）南京证券有限责任公司 未知 ３８００００ ０．１２６ 流通股 持股 ５％以上的法人股东所持股份不存在质押、冻结等情况。 6 宁波经济技术开发区控股公司为代表国家持有股份的单位。 根据公司第三大股东中国机械进出口（集团）有限公司的回函，公司第四大 股东至第十大股东中，宁波迈新房地产有限公司、中机房地产开发公司、中国工 业机械进出口公司、中机现代贸易有限公司、中机海川国际船舶公司等五家为该 公司的关联企业。 其他前十大股东之间无关联关系。 ３、控股股东及实际控制人情况： 本报告期内，公司的控股股东及实际控制人未发生变更。 控股股东及实际控制人具体情况介绍： 宁波经济技术开发区控股公司 法定代表人：姚 力 成立日期：１９９３ 年 ８ 月 ２３ 日 主要经营业务：国有资产管理，项目投资，投资评估，咨询服务。 注册资本：２ 亿元人民币 股本结构：为宁波经济技术开发区管理委员会的独资企业 宁波经济技术开发区管理委员会 主 任：姚 力 成立日期：１９８４ 年 １０ 月 １８ 日 单位性质：宁波市人民政府派出机构 ４、其他持股 １０％以上的法人股东情况： 五矿龙腾科技股份有限公司 法定代表人：苗耕书 成立日期：１９９７ 年 ５ 月 ２１ 日 主要经营业务：进出口贸易、国内贸易、国际招标投标、国际货运、货 代、仓储、饭店经营、工业生产、高新科技产品的技术 开发、网络信息技术开发、电子商务、信息咨询等。 注册资本：４２４０８．８７１ 万元人民币 7 §４、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 周孝成 董事长 男 ６０ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 张元荣 副董事长 男 ４８ ２００２．１０－２００４．４ ０ ０ 无变动 翟幼馨 副董事长 男 ５２ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 王维和 董事、总裁 男 ５０ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ １０７２８ 无变动 高 勇 董事 男 ４５ ２００２．１０－２００４．４ ０ ０ 无变动 何大元 董事 男 ５３ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 王承良 董事 男 ５７ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 张乐鸣 独立董事 男 ４７ ２００２．４－２００４．４ ０ ０ 无变动 陈一红 独立董事 女 ３４ ２００２．４－２００４．４ ０ ０ 无变动 徐子健 独立董事 男 ４８ ２００２．１０－２００４．４ ０ ０ 无变动 张 峰 监事会主席 男 ５９ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 任建华 监事 男 ４０ ２００２．１０－２００４．４ ０ ０ 无变动 李虎俊 监事 男 ３８ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 周建卿 监事 男 ５２ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 颜明强 监事 男 ５０ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 马德志 副总裁 男 ５９ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 管立新 副总裁 男 ４３ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 王一鸣 副总裁 男 ４６ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ １０７２８ 无变动 徐士鹗 副总裁 男 ５７ ２００１．５－２００４．４ ０ ０ 无变动 陈建华 副总裁 男 ５０ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ １０７２８ 无变动 何筱禄 董事会秘书 男 ５９ ２００１．５－２００４．４ １０７２８ １０７２８ 无变动 戴晓峻 总裁助理 男 ４１ ２００１．５－２００４．４ ９６５７ ９６５７ 无变动 在股东单位任职的董事监事情况： 在股东单位担 是否在本公司 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 领取报酬、津贴 周孝成 宁波经济技术开发区控股公司 总经理 １９９４．１２－２００２．１１ 否 张元荣 五矿龙腾科技股份有限公司 董事、总裁 ２０００．５－－－２００３．５ 否 高 勇 五矿龙腾科技股份有限公司 董事会秘书 ２０００．５－－－２００３．５ 否 何大元 宁波经济技术开发区控股公司 总经理 ２００３．１－－ 否 张 峰 宁波经济技术开发区控股公司 副总经理 １９９４．１２－－ 否 任建华 五矿龙腾科技股份有限公司 财务部总经理 ２０００．５－－－２００３．５ 否 董事翟幼馨、监事李虎俊在股东中国机械进出口（集团）有限公司的母公司 中国通用技术（集团）控股有限责任公司任职： 是否在本公司 姓名 任职的单位名称 担任的职务 任职期间 领取报酬、津贴 中国通用技术（集团） 翟幼馨 资产管理总部一部总经理 ２００２．３－－ 否 控股有限责任公司 中国通用技术（集团） 李虎俊 财务总部副总经理 ２００２．３－－ 否 控股有限责任公司 2、年度报酬情况 报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会 ２００１ 年通过的公司经 营者年薪制考核办法执行。 8 以上所列董事、监事、高级管理人员共 ２２ 名，其中不在公司领取报酬、津贴 人员 １０ 名；在公司领取报酬人员 ９ 名；３ 名独立董事领取每人 ３ 万元的津贴。 在公司领取报酬的 ９ 名人员的年度报酬总额 １８９．２ 万元，其中年度报酬在 ２０ 万元以下的 １ 人，在 ２０ 万元－－２５ 万元区间的 ７ 人，在 ２５ 万元以上的 １ 人。金额 最高的前三名董事（ 注：仅有一名董事在公司领取报酬）的报酬总额为 ２６．７ 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ７０．２ 万元。 未在公司领取报酬及津贴的董、监事人员： 姓名 领取报酬、津贴的单位 周孝成 股东单位 张元荣 股东单位 翟幼馨 股东单位的母公司 高 勇 股东单位 何大元 股东单位 王承良 其他关联单位 张 峰 股东单位 任建华 股东单位 李虎俊 股东单位的母公司 颜明强 其他关联单位 2、报告期内离任董、监事及其他高级管理人员情况 报告期内，因公司建立独立董事制度及董事名额原因，董事马德志、管立新、 王一鸣、胡逸群辞去公司董事职务。因股份转让原因，董事俞晓、梁影辞去董事 职务、监事文建元辞去监事职务。 二、公司员工情况 公司现有员工 １８８７ 人，其中生产人员 ７８３ 人，销售人员 ４６３ 人，技术人员 ４２３ 人，财务人员 ９２ 人，行政人员 １２６ 人。上述人员中具有大学本科以上学历的人员 为 ２０２ 人，大专以上为 １９９ 人。公司没有需承担费用的离退休职工。 9 §５、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会 有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，并严格 按照公司制定的章程和各项治理细则规范运作。主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司已经制订了《股东大会议事规则》；公司能够 确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己 的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会 场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司严格按 照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司各位董事能够以认真负责的态度 出席董事会会议和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解 作为董事的权利、义务和责任。公司已经按照有关规定建立了独立董事制度，并 正在积极筹备成立董事会专门委员会，制订相关细则。 4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事会 的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前尚未建立董事、监事的绩效评价 标准和程序；独立董事根据股东大会的决议领取津贴；经理人员的聘任公开、透 明，符合法律法规的规定；公司对经理人员实行年薪制，使其年薪收入与经营业 绩直接挂钩。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司已经制定了《信息披露规则》；公司指定董 事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司努力严格按照法律、法 规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际 控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求，公司第三届董事会第三次会议按照有关规定建立了独立董事制度。截 止报告期末，公司独立董事人数为三名。自任职以来，公司独立董事认真参加了 公司董事会、股东大会，并对各项议案提出专业性意见，特别是在公司第三届董 事会第六次会议上对于公司的关联交易出具了独立董事意见书，切实地维护了公 司及广大中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 10 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开，公司的人员 独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 １、在业务方面，控股股东主要从事国有资产管理、项目投资等，与公司的业 务没有关联。 ２、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业 产权、非专利技术等无形资产由公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独 立拥有。 ３、在人员、机构方面，公司在机构设置、劳动人事及工资管理等方面完全独 立于控股股东；总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在股东单 位任职。 ４、在财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。 四、对高级管理人员的考评激励机制情况 报告期内，高级管理人员的考评激励机制按公司董事会 ２００１ 年通过的公司经 营者年薪制考核办法执行。 11 §６、股东大会情况简介 一、报告期内公司共召开了两次股东大会。 １、公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于 召开 ２００１ 年度股东大会的通知。会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在宁波开发区东海路 １ 号联合大厦召开。出席会议的股东和股东代表 ６ 人，所持（代表）股份 217,034,324 股，占公司股本总额的 71.77％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议采 用记名投票方式通过如下决议： （１）通过公司董事会 ２００１ 年度工作报告； （２）通过公司监事会 ２００１ 年度工作报告； （３）通过公司 ２００１ 年度财务决算报告； （４）通过公司 ２００２ 年度财务预算报告； （５）通过公司 ２００１ 年度利润分配方案； （６）同意马德志、管立新、王一鸣、胡逸群辞去公司董事职务； （７）通过公司章程修正案； （８）通过公司《股东大会议事规则》； （９）选举张乐鸣、陈一红为公司独立董事； （１０）通过关于公司独立董事津贴的议案； （１１）通过关于为董事购买责任保险的议案； （１２）通过关于续聘公司财务审计机构的议案。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ２、公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于 召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的通知。会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在宁波开 发区东海路 １ 号联合大厦召开。出席会议的股东代表 ６ 人，代表股东 ７ 名（家）， 所持（代表）股份 ２１７，０３６，４８４ 股，占公司全部股份的 ７１．７７％，符合《公司法》 和公司章程的有关规定。会议采用记名投票方式通过如下决议： （１）同意俞晓先生辞去董事职务； （２）同意梁影女士辞去董事职务； （３）同意文建元先生辞去监事职务； （４）选举张元荣先生为公司董事； （５）选举高勇先生为公司董事； （６）选举徐子健先生为公司独立董事； （７）选举任建华先生为公司监事。 会议决议刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会同意马德志、管立新、王 一鸣、胡逸群辞去公司董事职务，选举张乐鸣、陈一红为公司独立董事。 于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开的公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会同意俞晓、 梁影辞去公司董事职务，同意文建元辞去公司监事职务；选举张元荣、高勇为公 司董事，选举徐子健为公司独立董事，选举任建华为公司监事。 12 §７、董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司为综合类企业，主要经营基础设施、房地产、对外贸易、医药生物和 其他高新技术产业开发。由于中国正式加入世贸组织等有利因素，公司的进出口 业务继续保持稳定的增长，报告期内共实现进出口额 20884 万美元；其中出口创 汇 17180 万美元，进口 3704 万美元，比上年增加 11.6%。医药批发和零售、汽车 销售等也有不同程度的增加。受当地对商品房较强需求的拉动，建设开发公司 2002 年完成了“天一家园”和“文昌”二期房产项目的全部交房和销售工作，共实现 房产销售 26413 万元，并获得了较好的经济效益。得益于热电二期扩建工程的提 前完成，热电公司克服了燃煤价格上涨等困难，报告期内发电量达到 1.4 亿度，与 去年同期相比增长 19.7%；供热量 52.1 万吨，与去年同期相比增长 16.3%。 公司的主营收入和利润基本上来源于基础设施、房地产、外贸、国内药品批 发和零售及其他制造业，各所属子公司之间的行业关联度并不十分密切，这在一 定程度上分散了整个公司的经营风险。尽管曾对公司的资源和业务进行了一定的 整合，但目前这种主营业务和利润来源多元化、稳健的经营格局在今后相当的一 段时间内不会改变。需要指出的是，子公司亚太生物制药公司正在进行的国家二 类新药“心得康”临床试验，由于试验本身要求高、时间长、报批手续复杂等原 因，在短期内获得满意的投资回报难度很大。子公司联合生物技术公司的高科技 产品糖萜素饲料添加剂，由于技术和市场的不确定性，在其产业化进程中也存在 一定的风险。公司管理层将对上述二个企业予以特别的关注，并努力降低和化解 可能产生的风险。 分行业的主营业务收入、主营业务利润构成情况： 主营业务收入 主营业务利润 行业 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重 基础设施业 ４，２１６．２０ ０．０１ ２，６１０．３０ ０．０９ 房地产业 ２７，５５０．１５ ０．０７ ７，００８．２８ ０．２４ 工业 １７，６８２．４３ ０．０４ ４，０６６．１４ ０．１４ 商业 ３４６，７５９．３２ ０．８７ １４，４５１．６０ ０．４８ 餐饮服务业 ２，５７４．７５ ０．０１ １，４５９．４９ ０．０５ 合 计 ３９８，７８２．８５ １．００ ２９，５９５．８１ １．００ 分地区的主营业务收入、主营业务利润构成情况： 主营业务收入 主营业务利润 金额（万元） 比重 金额（万元） 比重 浙江省内 ２３６，６０１．９５ ０．５９ ２１，３５５．２０ ０．７２ 浙江省外 １６２，１８０．９０ ０．４１ ８，２４０．６１ ０．２８ 合 计 ３９８，７８２．８５ １．００ ２９，５９５．８１ １．００ 13 主要产品的销售收入、销售成本、毛利率情况： 产品名称 产品销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（％） 商品房 ２６，３７８．９９ １８，３６５．２４ ３０．３８ 热电 １１，０８１．１９ ７，８５８．７５ ２９．０８ 2、公司主要控股公司的经营情况及业绩（金额单位：万元） 企业名称 业务性质 注册资本 资产总计 净利润 持股比例 宁波联合建设开发有限公司 房地产开发、建筑业 10000 87869.33 3357.37 85.00% 宁波开发区热电有限公司 电力、蒸气的生产和供应 14000 21793.14 1660.35 95.00% 宁波医药股份有限公司 药品和医疗器械的批发销售 5797.77 40075.81 1080.27 57.54% 宁波联合进出口股份公司 主要从事国际贸易 2000 49912.46 702.29 87.00% 宁波四明大药房有限公司 药品药材批发零售 2380 4799.05 116.43 64.29% 宁波联合生物技术有限公司 饲料添加剂的开发生产销售 3526 3947.76 -831.33 75% 宁波联合集团电器有限公司 电机、电器产品的生产销售 2953 7310.21 -580.23 86.94% 3、主要供应商、客户情况： 由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家供应商、客户的供货或销售金 额均很小，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 15.94%，前五 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 13.46%，故本公司无对采购或销售产 生重大依赖的客户。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 作为公司的传统强项业务基础设施建设和土地房产开发，目前正面临着可供开 发后用于批租和进行房产开发的土地资源日渐稀少的挑战。公司将在周边地区寻 找合适的土地进行开发，实施适度对外扩张的经营战略的同时，拟参与如液体化 工码头投资、进一步增强热电公司对邻近区域供汽能力等基础设施投资项目，充 分发挥公司原有的竞争优势。 二、公司投资情况 报告期内公司投资额为 8379 万元，主要系报告期内对控股子公司的追加投资， 比上年减少了 5605 万元，减幅为 40%，详见会计报表附注。 １、募集资金项目 （１）募集资金使用情况总表 单位：万元 序号 投资项目 规划总投资 2002 年实际投资 项目累计投资 说明 1）高磁节能微电机 2815 0 2815 已完成 2）生化诊断试剂 4581 1300 4550 已完成 3）热电公司技改三期 2200 0 1950 已完成 4）热电公司技改四期 5298.54 0 5298.54 已完成 5）开发区基础设施配套 4771 0 4784.7 已完成 6）东区基础设施* 275 0 275 已完成 7）联合生物（糖萜素）* 3000 0 2744.5 已完成 8）戚家山宾馆改造* 1800 0 1800 已完成 9）开发区汽车出租公司* 855 0 855 已完成 10）圆度-波纹度测量仪 120 0 120 已完成 11）热电公司二期扩建** 7600 0 7600 已完成 12）补充流动资金 1733.46 0 1733.46 已完成 合 计 ３５０４９ １３００ ３４５２６．２ 14 说明： ①标*的项目为公司 1999 年募集资金变更后的项目，有关变更程序及信息披 露情况已在 1999 年、2000 年、2001 年年报中说明。 ②标**的项目为公司 2001 年募集资金变更后的项目，有关变更程序及信息披 露情况已在 2001 年年报中说明。 公司实际到位募集资金 34398 万元。截止本报告期末，募集资金相关项目已 使用资金 34526.2 万元，所有募集资金已全部使用完毕。 （2）项目进度及收益情况 本报告期内公司没有募集资金。以前年度募集资金的使用延续到报告期的尚有 生化诊断试剂项目。该项目计划投资金额 ４５８１ 万元，实际投资 ４５５０ 万元，其中 当期投资 １３００ 万元。该项目执行单位宁波亚太生物技术有限公司的 ＧＭＰ 改造项目 已于 ２００２ 年 ５ 月正式开工，预计 2003 年 4 月中旬，新厂房可全面落成，2003 年 4 月下旬完成搬迁工作。国家中药二类新药“心得康”和中药三类新药“复方夏枯 草降糖胶囊”的临床实验工作也在按计划进行。该项目尚在建设中，未实现收益。 由于该公司原外方股东就增资事项曾长时间未有明确意见，该项目未达到原先计 划进度的要求。 2、非募集资金的重点投资项目 公司于 2002 年 12 月按每份 1.80 元的价格出让持有的占子公司宁波联合建设 开发公司（以下简称“该公司”）注册资本 5%的出资额。在此基础上以每份出资 额 1.00 元的价格，与该公司其他股东共同按出资比例将该公司的注册资本从原来 的 5000 万元增加到 10000 万元。该项投资的董事会决议公告详见 2002 年 12 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 三、公司财务状况、经营成果分析： 1、本年主营业务税金及附加发生额为 2051 万元，比上年增加 1199 万元，增 幅为 141%，主要是主营业务收入中的房地产业务收入所占比重上升所致； 2、本年实现主营业务利润 ２９５９６ 万元，比上年增加 3672 万元，增幅为 14%， 变动的主要原因是主营业务收入比上年增长，主营业务成本率比上年下降共同影 响所致； 3、本年财务费用发生额为 2217 万元，比上年增加 2227 万元，增加的主要原 因是商贸和房地产业务的拓展，相应的借款额度也随之增加； 4、本年投资收益发生额为 363 万元，比上年减少 3448 万元，主要原因是上 年子公司石油公司将大部分投资处置产生转让收益 3029 万元； 5、本年营业外收入发生额为 2445 万元，比上年增加 1428 万元，主要系处置 固定资产净收益增加； 6、本年营业外支出发生额为 1591 万元，比上年增加 889 万元，增加的主要 原因是子公司理顺劳动关系经济补偿金支出； 7、本年所得税发生额为 3713 万元，比上年增加 1812 万元，主要原因是公司 根据国家的有关规定，从本年度起按 33%的税率计缴企业所得税，而上年企业所 得税的实际税负为 15%； 8、本年实现净利润 4375 万元，比上年减少 1055 万元，主要系公司所得税实 际税负增加所致； 9、预付账款年末余额为 35319 万元，比年初增加 21616 万元，主要系子公司 15 预付土地款增加所致； 10、总资产年末余额为 272875 万元，比年初增加 44454 万元，主要系预付账 款及应收补贴款增加； 11、短期借款年末余额为 78335 万元，比年初增加 43710 万元，主要系商贸 和房地产业务的拓展，相应的借款额度也随之增加； 12、股东权益年末数为 83925 万元，比年初增加 1695 万元，主要系留存的当 年实现净利润； 13、经营活动产生的现金流量净额本年为-18122 万元，上年为 -7757 万元， 本年流出主要系支付的其他与经营活动有关的现金增加； 14、投资活动产生的现金流量净额本年为-10187 万元，上年为 2284 万元，本 年流出主要系热电二期扩建工程投入； 15、筹资活动产生的现金流量净额本年为 32255 万元，上年为-1370 万元，本 年流入主要系商贸和房地产业务的拓展，相应的借款额度也随之增加。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 自 ２００２ 年 １ 月，公司所得税政策已按国家有关部门的规定，执行 ３３％的税率， 这对公司的财务状况和经营成果产生了一定的影响，因税率调整使公司本年净利 润减少 １３９９．８７ 万元。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内董事会共召开了八次会议，具体内容及决议摘要如下： １、公司第三届董事会第三次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １９－２０ 日召开，会议实到董 事 １１ 名，４ 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通 过了如下事项： （１）审议并通过了公司经营领导班子 ２００１ 年度业务工作报告； （２）讨论并通过了公司董事会 ２００１ 年度工作报告； （３）讨论并通过了公司 ２００１ 年度财务决算报告； （４）讨论并通过了公司 ２００２ 年度财务预算报告； （５）讨论并通过了公司 ２００１ 年度利润分配预案； （6）讨论并通过了公司 ２００２ 年度利润分配政策； （７）审议并通过了公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要； （８）讨论并通过了关于修改公司章程的议案； （９）讨论并制订了公司《股东大会议事规则（草案）》； （１０）审议并制定了公司《信息披露规则》； （１１）审议并同意马德志、管立新、王一鸣、胡逸群辞去董事职务的请求。 （１２）审议了关于公司设立独立董事的议案； （１３）讨论并通过了关于为董事购买责任保险的议案； （14）审议并通过了关于注消公司部分附属机构的议案； （15）审议并通过了关于要求核销坏帐的议案； （１６）通过了关于公司 2001 年度审计费用的补充决议； （１７）讨论并通过了关于续聘公司财务审计机构的议案； （１８）讨论并通过了关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案。 会议决议公告详见 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 16 ２、公司第三届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开，会议实到董事 ８ 名， １ 名董事委托出席，４ 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。 会议通过了如下事项： （１）听取并原则通过了公司经营领导班子 ２００２ 年第一季度工作报告； （2）审议并通过了公司 ２００２ 年第一季度季度报告； （３）讨论并修订了公司《董事会议事规则》。 ３、公司第三届董事会第五次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开，会议实到董事 ９ 名，４ 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通过了如 下事项： （１）公司领导班子 ２００２ 年上半年度业务工作报告； （２）公司 2002 年半年度报告及摘要； （3）关于投资液体化工码头的议案； （4）关于放弃北京中科三环公司配股权的议案。 会议决议公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ４、公司第三届董事会第六次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开，会议实到董事 ８ 名，２ 名董事委托其他董事出席，４ 名监事列席了会议，符合《公司法》和公司章 程的有关规定。会议通过了如下事项： （１）选举张元荣先生为公司副董事长； （２）听取并原则通过了公司经营领导班子 ２００２ 年第三季度工作汇报； （３）审议并通过了公司 ２００２ 年第三季度季度报告； （４）审议并通过了关于转让银河大厦房产的议案。 会议决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ５、公司第三届董事会 ２００２ 年第一次临时会议于 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日通过传真 方式召开，会议参加表决董事 ９ 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定，会 议通过了公司《建立现代企业制度的自查报告》。 ６、公司第三届董事会 ２００２ 年第二次临时会议于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日通过传真 方式召开，会议参加表决董事 ９ 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会 议通过了如下事项： （１）关于出让宁波神鸽椅业公司股权的议案； （２）关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案。 会议决议公告详见 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ７、公司第三届董事会 2002 年第三次临时会议于 2002 年 11 月 20 日以传真方 式召开，会议参加表决董事 10 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。因公 司对外担保披露不及时，上海证券交易所下发了《关于给予宁波联合集团股份有 限公司及全体董事内部通报批评的通知》，本次会议检查了公司对外担保及信息披 露的情况，并对相应的整改措施作出决议。 8、公司第三届董事会 2002 年第四次临时会议于 2002 年 11 月 30 日召开，会 议实到董事 8 名，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议通过如下事项： （１）关于宁波联合建设开发公司增资扩股的议案； （2）关于修改公司《信息披露规则》的议案。 会议决议公告详见 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 根据公司 ２００１ 年度股东大会的决议和授权，公司董事会在 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日 的《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司 ２００１ 年度分红派息实施公告，并 17 于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日完成红利发放。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经北京天华会计师事务所审定，公司 ２００２ 年度实现合并净利润 ４３，７５０，７３０．０４ 元；实现母公司净利润 ５３，１９５，３１５．３０ 元。根据公司章程规定，以母公司净利润 ５３，１９５，３１５．３０ 元为基数，提取 １０％的法定公积金 ５，３１９，５３１．５３ 元，提取 １０％的法 定公益金 ５，３１９，５３１．５３ 元，当年可供股东分配的利润 ４２，５５６，２５２．２４ 元；加上年 未分配利润 １２，３５６，５５６．７３ 元，实际可供股东分配的利润为 ５４，９１２，８０８．９７ 元。 公司本年度拟以 ２００２ 年末总股本为基数，每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税）。 本年度不进行资本公积金转增股本。 18 §８、监事会报告 ２００２ 年，公司监事会按照《公司法》和公司章程规定，认真履行监督职能， 维护股东权益。监事会成员列席董事会会议，对公司重大决策提出建设性意见， 为公司健康发展起了积极作用。 一、监事会会议召开情况： 本年度，公司监事会召开了四次会议： １、２００２ 年 ３ 月 １８ 日，公司召开了第三届监事会第三次会议。会议应到监事 ５ 人，实到 ４ 人。会议讨论了公司 ２００１ 年度财务决算报告、２００２ 年度财务预算报 告和 ２００２ 年度利润分配预案，讨论并通过了 ２００１ 年度监事会工作报告、《监事会 议事规则》。会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，公司召开了第三届监事会第四次会议。会议应到监事 ５ 人，实到 ４ 人。会议讨论了公司第一季度季报。会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ３、２００２ 年 ８ 月 １１ 日，公司召开了第三届监事会第五次会议。会议应到监事 ５ 人，实到 ４ 人。会议讨论了公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。会议决议公告刊登 在 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ４、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日，公司召开了第三届监事会第六次会议。会议应到监 事 ５ 人，实到 ３ 人。会议讨论了公司 ２００２ 年第三季度报告。会议还讨论了《关于 转让银河大厦的议案》，认为此项关联交易是公正的。会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、监事会认为： １、本年度，公司依法运作，公司决策程序合法，并按有关规定建立完善的内 部控制制度。未发现公司董事、总裁经营班子执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、本报告期公司财务状况良好。天华会计师事务所对公司出具的审计报告全 面、真实、客观地反映了公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营 成果以及现金流量状况。监事会对会计师事务所出具的审计意见不表示异议。 ３、公司本年度募集资金投资项目是亚太公司 ＧＭＰ 改造工程，实际投入项目与 承诺项目一致。 ４、公司在对宁波联合建设开发有限责任公司增资扩股，出售银河大厦房产等 过程中，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他股东的权益或造成公 司资产流失。 19 §９ 、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司重大关联交易事项： １、资产、股权转让事项： 报告期内，公司将座落于宁波市长春路 ３５ 号的银河大厦房产以 ７１５ 万元的价 格转让给宁波经济技术开发区亿泰进出口公司。由于该公司现任董事长周孝成先 生与本公司现任董事长为同一人，因此本次交易构成了公司的关联交易。 本次交易的房产为公司于 １９９７ 年 １２ 月购置的座落于宁波市长春路 ３５ 号的银 河大厦七至八层 １７６５．０６Ｍ２ 办公用房和地下汽车库四只车位。该项资产的帐面原值 为 １０３１．８４ 万元。截止 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日，已计提的折旧为 ４４．０２ 万元，已计提 的减值准备为 ３０１．８２ 万元，帐面净值为 ９８７．８２ 万元，帐面值为 ６８６ 万元。 经宁波恒正房地产估价有限公司对该项房产的评估，该房产的评估值为 ７２１．６ 万元。经与受让方协商，确定转让价格为人民币 ７１５ 万元。 详细内容见 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司与关联方债权、债务往来及担保事项： （1）公司与控股子公司宁波戚家山俱乐部有限公司存在其他应收款 7,093,012.26 元，形成的原因系本公司的分公司宁波联合集团股份有限公司戚家山 宾馆为其代垫的酒店设备及用具采购等款项； 公司与控股子公司北京殷华激光快速成形与模具技术有限公司存在预付账款 700,000.00 元，形成原因系预付的激光成形设备采购款。 （2）公司与关联方无债务往来。 （3）公司与关联方的担保事项详见下述“重大合同及其履行情况”中的重大 担保事项，其形成原因系履行公司第三届董事会第三次会议关于 2002 年度公司担 保额度的决议。 由于上述与关联方的往来款项均能结清，为关联方提供的担保没有明显迹象 表明有可能承担连带清偿责任，故对公司的经营成果无影响，对公司的财务状况 和现金流量影响极小。 四、重大合同及履行情况： １、本年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 ２、本年度公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ３、重大担保事项： 报告期尚未履行完毕的担保合同 金额单位：万元 担保金额 担保对象名称 担保期限 人民币 美元 宁波联合集团电器有限公司 ３００ ２００２－４－２９ 至 ２００３－２－１０ ７００ ２００２－６－２１ 至 ２００３－２－１９ ５００ ２００２－４－２９ 至 ２００３－３－１０ ４００ ２００２－７－２３ 至 ２００３－３－２５ ２００ ２００２－１１－１ 至 ２００３－４－２８ 20 ２００ ２００２－１２－２７ 至 ２００３－７－１０ ３００ ２００２－９－２９ 至 ２００３－７－１５ ３００ ２００２－１２－５ 至 ２００３－８－２０ ２００ ２００２－１０－２４ 至 ２００３－９－１０ １００ ２００２－１０－２４ 至 ２００３－９－２０ 小计 ３，２００ 宁波联合建设开发有限公司 ５，０００ ２００２－４－１７ 至 ２００３－４－１６ ２，０００ ２００２－６－１２ 至 ２００３－５－１０ ３，０００ ２００２－６－１２ 至 ２００３－５－１０ ２，０００ ２００２－８－１４ 至 ２００３－７－２０ ２，０００ ２００２－９－２５ 至 ２００３－８－２０ ７，０００ ２００２－９－１８ 至 ２００３－９－１７ ２，０００ ２００２－９－２７ 至 ２００３－９－２６ １，０００ ２００２－９－２６ 至 ２００３－９－２６ ４，０００ ２００２－１１－２０ 至 ２００３－１１－１９ ２，８００ ２００２－３－２２ 至 ２００４－３－２０ １００ ２００２－７－１５ 至 ２００３－１－１４ １０２．４ ２００２－７－２３ 至 ２００３－１－２３ ４４．６ ２００２－７－２３ 至 ２００３－１－２３ ５４．２ ２００２－８－１６ 至 ２００３－２－１５ １４４．２ ２００２－８－１６ 至 ２００３－２－１５ ２４９．１ ２００２－１１－２０ 至 ２００３－５－１９ ９８．９ ２００２－１１－２８ 至 ２００３－５－２７ 小计 ３１，５９３．４ 宁波联合进出口股份有限公司 １００ ２００２－７－２９ 至 ２００３－１－２８ １７０．１ ２００２－９－２４ 至 ２００３－３－２３ ３８０．２２ ２００２－９－２６ 至 ２００３－３－２５ ５０６ ２００２－１０－２９ 至 ２００３－４－２８ ０．９５ ２００２－９－３０ 至 ２００３－１－３１ ３．１３ ２００２－１０－１１ 至 ２００３－２－１１ ６．５３ ２００２－１１－１２ 至 ２００３－１－３０ １２．１３ ２００２－１１－１３ 至 ２００３－１－３１ ７．５０ ２００２－１１－１８ 至 ２００３－２－１８ ４０．１０ ２００２－１２－４ 至 ２００３－２－９ ２９．０７ ２００２－１２－４ 至 ２００３－１－１５ ５．１０ ２００２－１２－４ 至 ２００３－１－１０ ３５．３０ ２００２－１２－４ 至 ２００３－１－３ ８．１９ ２００２－１２－６ 至 ２００３－１－５ ８．１０ ２００２－１２－１０ 至 ２００３－１－２３ １１．１４ ２００２－１２－１３ 至 ２００３－１－１５ ３．８６ ２００２－１２－１３ 至 ２００３－１－１０ ３．９７ ２００２－１２－１３ 至 ２００３－１－１０ ９．３６ ２００２－１２－１３ 至 ２００３－１－１１ １６．１３ ２００２－１２－１７ 至 ２００３－１－２０ ４．４８ ２００２－１２－１７ 至 ２００３－１－１０ ９．９６ ２００２－１２－１７ 至 ２００３－１－１０ １８．５０ ２００２－１２－１９ 至 ２００３－２－８ １６．４３ ２００２－１２－１９ 至 ２００３－３－１５ １６．７８ ２００２－１２－１９ 至 ２００３－３－１０ 21 ４．４２ ２００２－１２－２５ 至 ２００３－１－１０ ３．８６ ２００２－１２－２５ 至 ２００３－１－３１ １４．１６ ２００２－１２－２７ 至 ２００３－２－５ ２．５２ ２００２－１２－２７ 至 ２００３－１－１５ 小计 １，１５６．３２ ２９１．６６ 宁波联合生物技术有限公司 ６００ ２００２－６－１８ 至 ２００３－２－１０ ６００ ２００２－９－２８ 至 ２００３－９－２０ 小计 １，２００ 宁波联合汽车销售服务有限公司 １５０ ２００２－９－５ 至 ２００３－３－５ １５０ ２００２－１０－２９ 至 ２００３－４－２９ １５０ ２００２－１２－１１ 至 ２００３－６－１１ 小计 ４５０ 宁波亚太生物技术有限责任公司 １００ ２００２－４－２０ 至 ２００３－２－１５ １００ ２００２－７－２３ 至 ２００３－４－１０ １００ ２００２－７－２３ 至 ２００３－５－１０ １００ ２００２－８－１６ 至 ２００３－６－１５ 小计 ４００ 合计 ３７，９９９．７２ ２９１．６６ 注：①、上述担保的类型均为连带责任保证担保。 ②、上述担保的决策依据均是公司第三届董事会第三次会议通过的关于 ２００２ 年度公司担保额度的议案。 ③、上述担保的对象均为公司的控股子公司。 ④、上述担保的金额控制在公司第三届董事会第三次会议通过的 ２００２ 年度公 司担保额度以内。 五、公司股东宁波开发区控股公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２ 日在公司指定信息披露报 纸上承诺在三年内不收购宁波联合上市流通股份和不出让持有的宁波联合未流通 法人股。在报告期内该公司未有违诺行为。 六、聘任会计师事务所情况： 2002 年 4 月 25 日本公司股东大会通过决议，续聘北京天华会计师事务所为 公司财务审计机构，续聘期一年。本报告期内公司支付给该会计师事务所的报酬 为 30 万元，并承担了 5 万元的审计人员差旅费。公司无支付给该会计师事务所财 务审计以外的其它费用。2001 年度公司支付给该会计师事务所财务审计费 30 万元， 并承担了 5 万元的审计人员差旅费。截止 2002 年底该会计师事务所已连续为本公 司提供审计服务两年。 七、本年度公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项： 1、公司原第二大股东中国五金矿产进出口总公司分别于 ２００２ 年 ７ 月、１２ 月 将持有的占本公司 ２４．６７％的股份转让给五矿龙腾科技股份有限公司，五矿龙腾科 技股份有限公司成为本公司的第二大股东。根据财政部财企［２００２］２７４、５７４ 号文 的批复，五矿龙腾科技股份有限公司通过受让持有的本公司的股份为国有法人股。 截止报告期末，中国五金矿产进出口总公司不再持有本公司股份。 22 2、公司于 2002 年 9 月 6 日与宁波港务局签订了合资建设液体化工码头的协 议书。双方同意共同投资成立“宁波港青峙港埠公司（暂名）”，注册资本为人民 币 1 亿元（首期注册资本 4,000 万元），其中公司占 45%，宁波港务局占 55%。该 项目首期建设 3 万吨液体化工专用码头一座、占地 15 公顷的液体化工储罐区及其 他附属设施，主要为工业区内开工建设的三菱丽阳化纤等大型化工企业提供配套 服务。根据上述协议，公司于 2002 年 12 月 11 日与宁波港务局正式签署该项目的 合营合同和章程。 3、为进一步整合公司业务，根据公司第三届董事会 2002 年第二次临时会议 的决议，公司将持有的宁波神鸽椅业有限公司 90.57%的股权以 1,132 万元的价格 转让给徐友良先生。此项转让经宁波经济技术开发区国有资产管理办公室批准后， 于 2002 年 9 月 28 日完成工商变更手续，公司不再持有该公司股权。在股权转让 前，公司原为宁波神鸽椅业有限公司提供保证担保一共五笔，共计人民币 450 万 元。截止报告期末，上述担保均已脱保。 4、关于子公司宁波开发区石油公司与中国新技术创业投资公司的债权总额为 4,704.58 万元一案：石油公司于 2002 年 12 月接到中国人民银行关闭中国新技术创 业投资公司清算组的《债务清偿意见协商函》，经石油公司全体股东认真研究，决 定采纳上述协商函所提供给债权人考虑和选择的三个意见之一，即“（清算组）为 了最大限度地保护债权人利益，委托中国华融资产管理公司在 5 年时间内将原中 创公司全部资产处置所得偿还除人民银行外的债权人，国有独资商业银行的债权 还要与其协商。根据中国华融资产管理公司处置计划，2003 年、2004 年和 2005 年每年分别清偿债权本金的 10%，2006 年和 2007 年按变现金额支付，整体清偿金 额由全部资产最终处置结果决定。”截止报告期末，石油公司尚未收到中国人民银 行关闭中国新技术创业投资公司清算组关于债务清偿的最终决定方案。该公司已 在 2001 年度按 60%计提坏帐准备。 5、子公司宁波开发区石油公司诉杭州坚胜食品包装有限公司一案：报告期内 已全额收回债权，执行完毕。 6、子公司宁波联合电器有限公司诉杭州金松空调有限公司拖欠货款 348.49 万 元一案：在 2001 年 9 月宁波市中级人民法院判决胜诉后，即对其房产进行了财产 保全。2001 年 10 月 23 日联合电器向宁波市中级人民法院申请执行，由于金松空 调注册地在杭州市，故此案转杭州市中级人民法院执行。据联合电器提供的情况， 法院为执行此案查封的金松空调的房产为 43,336.52 平方米，价值 3,851 万元。目 前，杭州市中院正在进行房产拍卖的准备工作。但由于金松空调已将包括该房产 在内的价值 5,057 万元的房地产（其余为价值 1,206 万元的地产）抵押给银行（为 3,000 多万元贷款担保），加上房地产拍卖价和拍卖成交时间的不确定性，致使该 笔债权回收情况在目前仍难以估计。 7、子公司宁波联合电器公司诉杭州森宝电器有限公司拖欠货款 477.40 万元一 案，2002 年 6 月宁波市中级人民法院判决胜诉，现仍在执行中，但无实质性进展。 23 §１０、财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表 １、比较式资产负债表（附后） ２、比较式利润及利润分配表（附后） ３、现金流量表（附后） 三、会计报表附注（附后） §１１ 、备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的本公司文件的正本 及公告的原稿。 以上备查文件完整备置于公司所在地。 宁波联合集团股份有限公司 二ΟΟ三年三月十三日 24 审 计 报 告 天 华 审 字 （２００３）第 ０３１－０１ 号 宁波联合集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负 债表，２００２ 年度的利润表及合并利润表，２００２ 年度的利润分配表及合并利润分配 表以及 ２００２ 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合并财 务状况，２００２ 年的经营成果及合并经营成果以及现金流量及合并现金流量，会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天华会计师事务所 中国注册会计师 夏执东 中国注册会计师 张福建 中国·北京 二零零三年一月三十日 25 资 产 负 债 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 货币资金 六．１ ３５０，１０８，８６３．１０ ３１０，６４８，７９９．２９ 短期投资 六．２ ４２１，４００．００ ３，７３９，１７０．００ 应收票据 六．３ ９，８５４，６４５．００ ２３，７４２，９７５．９０ 应收股利 － － 应收利息 － － 应收账款 六．４ １４４，３２４，１３０．５３ １４１，９９５，３４３．７０ 其他应收款 六．５ １４９，２２２，８４６．９１ ５５，８１４，１１８．１７ 预付账款 六．６ ３５３，１８７，６１７．９３ １３７，０２７，２２３．２０ 应收补贴款 六．７ ２８４，３３８，８６５．８９ １４９，３４７，４５９．８３ 存货 六．８ ８５７，７６８，４２５．３３ ９７３，６５５，４７２．５６ 待摊费用 六．９ ６６０，４１５．１５ ６３５，８５５．４９ 一年内到期的长期债权投资 － － 其它流动资产 － － 流动资产合计 ２，１４９，８８７，２０９．８４ １，７９６，６０６，４１８．１４ 长期投资： 长期股权投资 六．１０ ９８，１２３，２７４．３２ ８８，８０１，７７７．７１ 长期债权投资 六．１０ － ２００．００ 长期投资合计 ９８，１２３，２７４．３２ ８８，８０１，９７７．７１ 其中：合并价差 ８，９７５，９１７．６８ １０，４７１，２２２．００ 固定资产： 固定资产原值 六．１１ ５０４，６５２，１３１．５１ ４２４，０６８，５０１．０５ 减：累计折旧 六．１１ １２９，２７６，００４．４０ １１９，６１９，９７１．４７ 固定资产净值 六．１１ ３７５，３７６，１２７．１１ ３０４，４４８，５２９．５８ 减：固定资产减值准备 六．１１ ２，１６５，７００．５６ １５，４３４，５７７．０１ 固定资产净额 ３７３，２１０，４２６．５５ ２８９，０１３，９５２．５７ 工程物资 － － 在建工程 六．１２ ４９，７７８，５０９．４１ ５０，７６１，８５５．７３ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ４２２，９８８，９３５．９６ ３３９，７７５，８０８．３０ 无形资产及其它资产： 无形资产 六．１３ ５１，７８２，３７７．８２ ４５，５４１，２９９．９８ 长期待摊费用 六．１４ ５，９６７，０２５．４０ １３，４８５，１４１．３２ 其它长期资产 － － 无形资产及其它资产合计 ５７，７４９，４０３．２２ ５９，０２６，４４１．３０ 递延税款： 递延税款借项 － － 资产总计 ２，７２８，７４８，８２３．３４ ２，２８４，２１０，６４５．４５ 资 产 负 债 表（合并续） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 六．１５ ７８３，３５０，０００．００ ３４６，２５０，０００．００ 应付票据 六．１６ ５４，０９７，０８７．５８ ４７，５９８，５８６．０５ 应付账款 六．１７ ２８３，９０５，１３８．０６ ２８４，２０６，５３０．０３ 预收账款 六．１８ ３９０，８２２，４９１．９９ ３２２，６８６，７８２．１２ 应付工资 六．１９ ３５，９１１，０２６．６７ ３２，８４０，３３１．２８ 应付福利费 ９，６３３，９２３．１９ ７，９４３，８２２．１３ 应付股利 六．２０ ３１，５６３，３００．００ ３１，５５２，５２７．００ 应交税金 六．２１ ３５９，９２７．８０ －１９，４９３，３９２．００ 其他应交款 六．２２ ２，１６０，３８２．８４ ４，１４８，０７４．１３ 其他应付款 六．２３ ９２，７７１，００７．３１ １７２，１３８，１１９．１６ 预提费用 六．２４ ２０，４８４，９７６．３５ ２６，３２３，２９２．８６ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － ７８，０００，０００．００ 其它流动负债 － － 流动负债合计 １，７０５，０５９，２６１．７９ １，３３４，１９４，６７２．７６ 长期负债： 长期借款 六．２５ ２８，０００，０００．００ １，５００，０００．００ 应付债券 － － 长期应付款 六．２６ １１，９４２，０９１．０２ １，９２７，０８５．９５ 专项应付款 － － 其它长期负债 － １，９６２，４５６．００ 长期负债合计 ３９，９４２，０９１．０２ ５，３８９，５４１．９５ 递延税款： 递延税款贷项 － － 负债合计 １，７４５，００１，３５２．８１ １，３３９，５８４，２１４．７１ 少数股东权益 １４４，４９３，７０３．２０ １２２，３２１，６０９．０４ 股东权益： 股本 六．２７ ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 资本公积 六．２８ ３９８，８８８，２２３．０６ ３９５，４５０，００７．４７ 盈余公积 六．２９ １５４，９５５，６３２．９９ １３５，３５３，５４４．８９ 其中：公益金 六．２９ ６８，８８５，０５８．１１ ６０，３６８，９１２．３６ 未分配利润 六．３０ －１６，９９０，０８８．７２ －１０，８９８，７３０．６６ 股东权益合计 ８３９，２５３，７６７．３３ ８２２，３０４，８２１．７０ 负债和股东权益合计 ２，７２８，７４８，８２３．３４ ２，２８４，２１０，６４５．４５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年度 ２００１年度 一、 主营业务收入 六．３１ ３，９８７，８２８，４５４．９７ ３，６４２，２８５，５５６．３５ 减：主营业务成本 六．３１ ３，６７１，３６０，２０２．２９ ３，３７４，５２７，４３３．２２ 主营业务税金及附加 六．３２ ２０，５１０，１４１．８７ ８，５１８，５５６．７４ 二、 主营业务利润 ２９５，９５８，１１０．８１ ２５９，２３９，５６６．３９ 加：其它业务利润 六．３３ ２，６２７，０３４．７１ ５，１９７，１６８．３７ 减：营业费用 ７４，９９５，８１３．５７ ８２，４３５，８８９．２１ 管理费用 １２７，３７５，１８１．３４ １５１，５２８，７２４．７５ 财务费用 六．３４ ２２，１７３，４９２．３２ －９５，２９０．０８ 三、 营业利润 ７４，０４０，６５８．２９ ３０，５６７，４１０．８８ 加：投资收益 六．３５ ３，６３３，１９８．９６ ３８，１１５，１３５．６２ 补贴收入 － ９５４，４６０．００ 营业外收入 六．３６ ２４，４５２，６３４．９２ １０，１７７，２８４．１１ 减：营业外支出 六．３７ １５，９０８，７９９．６３ ７，０１８，３８３．４６ 四、 利润总额 ８６，２１７，６９２．５４ ７２，７９５，９０７．１５ 减：所得税 六．３８ ３７，１２９，２２６．３２ １９，０１０，４４９．１６ 少数股东本期损益 ５，３３７，７３６．１８ －５１６，６６５．１０ 五、 净利润 ４３，７５０，７３０．０４ ５４，３０２，１２３．０９ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 补 充 资 料（合并） 货币单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －３，６７２，４６２．２６ ３１，４１６，４９９．２１ ２、自然灾害 － － ３、会计政策变更增加（或减少）净利润 － － ４、会计估计变更增加（或减少）净利润 － － ５、债务重组损失 ２，３５７，４０６．４５ ２，００２，３４９．９１ ６、其他 － － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、净利润 ４３，７５０，７３０．０４ ５４，３０２，１２３．０９ 加：年初未分配利润 －１０，７７１，１７３．７７ －１２，３４０，６１２．４９ 其他转入 － － 二、可供分配利润 ３２，９７９，５５６．２７ ４１，９６１，５１０．６０ 减：提取法定盈余公积 １１，１５１，８４４．３５ １２，７７０，８６１．９５ 提取法定公益金 ８，５７７，８００．６４ ９，６８０，４３１．０３ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供投资者分配的利润 １３，２４９，９１１．２８ １９，５１０，２１７．６２ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － １６８，９４８．２８ 应付普通股股利 ３０，２４０，０００．００ ３０，２４０，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － 四、未分配利润 －１６，９９０，０８８．７２ －１０，８９８，７３０．６６ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 注 释 ２００２ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ４，４５７，９７７，２３９．５９ 收到税费返还 ７４，２２４，８４３．８８ 收到的其他与经营活动有关的现金 １６３，５６４，３７０．３８ 现金流入小计 ４，６９５，７６６，４５３．８５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４，１６７，４８１，３６７．６５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８８，５７０，９５４．２６ 支付的各种税费 ８４，３８８，４８９．１１ 支付的其他与经营活动有关的现金 六．３９ ５３６，５４２，０９１．８９ 现金流出小计 ４，８７６，９８２，９０２．９１ 经营活动产生的现金流量净额 －１８１，２１６，４４９．０６ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２１，９２２，３４１．０９ 取得投资收益所收到的现金 ８，６２１，５４３．０５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２８，０２６，３７８．５０ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３，７００，０００．００ 现金流入小计 ６２，２７０，２６２．６４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １３９，２５７，５６２．０８ 投资所支付的现金 ２４，８８１，９７２．２１ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 １６４，１３９，５３４．２９ 投资活动产生的现金流量净额 －１０１，８６９，２７１．６５ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ７，５００，０００．００ 借款所收到的现金 １，５４８，４１６，５００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４，３３３，２９８．４６ 现金流入小计 １，５６０，２４９，７９８．４６ 偿还债务所支付的现金 １，１６９，４７１，０６７．７４ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ６３，９５０，４２４．１０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４，２８２，５２２．１０ 现金流出小计 １，２３７，７０４，０１３．９４ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２２，５４５，７８４．５２ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 ３９，４６０，０６３．８１ 现 金 流 量 表（合并续） 货币单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 附注： １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： ４３，７５０，７３０．０４ 加：少数股东本期收益 ５，３３７，７３６．１８ 计提的资产减值准备 ４，５５８，０９４．４６ 固定资产折旧 ２３，４９１，９０６．２２ 无形资产摊销 １，８２６，１０４．０８ 长期待摊费用摊销 ４，７９６，２０４．５９ 待摊费用减少（减：增加） －２４，５５９．６６ 预提费用增加（减：减少） －５，８３８，３１６．５１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －７，６４６，７８６．８４ 固定资产报废损失 －１０，６２２，７９７．１６ 财务费用 ２３，３０８，８５３．３９ 投资损失（减：收益） －３，６３３，１９８．９６ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） １１６，４４３，９７４．３１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４３４，７３２，４４６．４３ 经营性应付项目的增加（减：减少） １７，５９２，１３２．５４ 其他 ４０，１７５，９２０．６９ 经营活动产生的现金流量净额 －１８１，２１６，４４９．０６ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 ３５０，１０８，８６３．１０ 减：现金的期初余额 ３１０，６４８，７９９．２９ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 ３９，４６０，０６３．８１ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表（合并） 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏账准备合计 ４８，６２８，８４８．４８ ２，８４１，１２４．２８ ３６４，５９６．２３ ７４５，０６７．０８ ５０，３６０，３０９．４５ 其中：应收账款 １６，２９７，４８５．７１ ２，８４１，１２４．２８ － ６９３，７５２．０８ １８，４４４，８５７．９１ 其他应收款 ３２，３３１，３６２．７７ － ３６４，５９６．２３ ５１，３１５．００ ３１，９１５，４５１．５４ 二、短期投资跌价准备合计 ２，１６６，５４５．３０ ６２，４００．００ － ２，０５９，５４５．３０ １６９，４００．００ 其中：股票投资 ２，１６６，５４５．３０ ６２，４００．００ － ２，０５９，５４５．３０ １６９，４００．００ 债券投资 － － － － － 三、存货跌价准备合计 ４，０３８，４８３．０７ ２，０６８，８７６．４９ ４９，７１０．０８ ２，５７６，０９３．４９ ３，４８１，５５５．９９ 其中：库存商品 ２，１５９，５１２．７２ ２，０６８，８７６．４９ ４９，７１０．０８ １，７１０，６４８．２２ ２，４６８，０３０．９１ 原材料 ６４３，８９５．１１ － － ６４３，８９５．１１ － 四、长期投资减值准备合计 ８，７００，０００．００ － － － ８，７００，０００．００ 其中：长期股权投资 ８，７００，０００．００ － － － ８，７００，０００．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １５，４３４，５７７．０１ － － １３，２６８，８７６．４５ ２，１６５，７００．５６ 其中：房屋、建筑物 １５，２８８，３１５．０３ － － １３，１６１，７１５．１７ ２，１２６，５９９．８６ 机器设备 ２７，７１２．５４ － － － ２７，７１２．５４ 六、无形资产减值准备 － － － － － 其中：专利权 － － － － － 商标权 － － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 货币资金 ９２，６３１，４３２．９５ ９６，３８０，１６９．３８ 短期投资 － ３，１８１，７７０．００ 应收票据 － － 应收股利 ２，４３７，５００．００ ２，４３７，５００．００ 应收利息 － － 应收账款 七、１ １，５４０，８８３．９６ ５，４７５，１３６．１１ 其他应收款 七、２ ６，８９８，３００．９０ ２３，１６２，０５１．６６ 预付账款 ５，７４０，８６８．２２ ６，８３４，８１３．５９ 应收补贴款 － ４１５．９０ 存货 １８８，９６９，５９８．６３ ３１３，３１６，３３４．７２ 待摊费用 ２９，５５０．００ － 一年内到期的长期债权投资 － － 其它流动资产 － － 流动资产合计 ２９８，２４８，１３４．６６ ４５０，７８８，１９１．３６ 长期投资： 长期股权投资 七、３ ５８４，２７２，９７３．９１ ５１４，１２５，１６６．２８ 长期债权投资 － － 长期投资合计 ５８４，２７２，９７３．９１ ５１４，１２５，１６６．２８ 固定资产： 固定资产原值 １１０，６２８，２３０．６８ １２４，７７４，２８０．７６ 减：累计折旧 ３１，８９２，１７６．５３ ３０，７２９，９１７．４２ 固定资产净值 ７８，７３６，０５４．１５ ９４，０４４，３６３．３４ 减：固定资产减值准备 ２，１２６，５９９．８６ １４，９７３，４４１．９１ 固定资产净额 ７６，６０９，４５４．２９ ７９，０７０，９２１．４３ 工程物资 － － 在建工程 ７４５，８８０．８９ ２３，０６４，１９０．８８ 固定资产清理 － － 固定资产合计 ７７，３５５，３３５．１８ １０２，１３５，１１２．３１ 无形资产及其它资产： 无形资产 ８，９３４，５０１．８９ ６，７４６，４５０．１１ 长期待摊费用 １，３６２，４８３．６７ １，７６５，０９６．９２ 其它长期资产 － － 无形资产及其它资产合计 １０，２９６，９８５．５６ ８，５１１，５４７．０３ 递延税款： 递延税款借项 － － 资产总计 ９７０，１７３，４２９．３１ １，０７５，５６０，０１６．９８ 资 产 负 债 表（母公司续） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 － ８５，５００，０００．００ 应付票据 ２７，９００，０００．００ ８，３８０，０００．００ 应付账款 ６，５８８．００ ４２，７０１，５５７．４７ 预收账款 ４４，３１１，７０６．３８ ２８，８２３，１４６．３５ 应付工资 １９，５００，７８７．６４ １８，８３４，６３５．０４ 应付福利费 ３，３６２，００８．４３ ２，６２５，１５３．９０ 应付股利 ３０，２４０，０００．００ ３０，２４０，０００．００ 应交税金 －２，８０９，５７０．１３ －２１，４１２，６３３．２３ 其他应交款 １０，０３０．２４ ７，２１７．８７ 其他应付款 ７，７６５，３００．０８ ４９，９８２，３５０．２０ 预提费用 － １６，３８５，５４１．６０ 预计负债 － － 一年内到期的长期负债 － － 其它流动负债 － － 流动负债合计 １３０，２８６，８５０．６４ ２６２，０６６，９６９．２０ 长期负债： 长期借款 － － 应付债券 － － 长期应付款 － － 专项应付款 － － 其它长期负债 － － 长期负债合计 － 递延税款： 递延税款贷项 － － 负债合计 １３０，２８６，８５０．６４ ２６２，０６６，９６９．２０ 股东权益： 股本 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ３０２，４００，０００．００ ３０２，４００，０００．００ 资本公积 ３９８，８８８，２２３．０６ ３９５，４５０，００７．４７ 盈余公积 １１３，９２５，５４６．６４ １０３，２８６，４８３．５８ 其中：公益金 ５６，７０７，３４１．３６ ５１，３８７，８０９．８３ 未分配利润 ２４，６７２，８０８．９７ １２，３５６，５５６．７３ 股东权益合计 ８３９，８８６，５７８．６７ ８１３，４９３，０４７．７８ 负债和股东权益合计 ９７０，１７３，４２９．３１ １，０７５，５６０，０１６．９８ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２年度 ２００１年度 一、 主营业务收入 七、４ ３８１，８１３，６５８．０７ １，９２２，０８３，９０７．５８ 减：主营业务成本 七、４ ３３１，９９１，４５６．７２ １，８２２，６１８，３２２．１１ 主营业务税金及附加 ２，３１４，１６１．１６ １，５２６，５９２．８１ 二、 主营业务利润 ４７，５０８，０４０．１９ ９７，９３８，９９２．６６ 加：其它业务利润 ５３３，８２７．０７ １８１，９５８．７６ 减：营业费用 ５，７９８，８６７．７９ ３４，３２８，９８７．４１ 管理费用 ３０，４１５，３９６．０４ ３９，６６９，２５５．２５ 财务费用 ６９９，６３４．７３ －２，９８６，８０４．７９ 三、 营业利润 １１，１２７，９６８．７０ ２７，１０９，５１３．５５ 加：投资收益 七、５ ４２，３０３，１４４．７８ ２６，３９７，４１６．１８ 补贴收入 － ９５４，４６０．００ 营业外收入 ８，２９３，２７９．２５ ５８４，３７８．４６ 减：营业外支出 ４，３３１，７８５．２２ １，９５８，４７６．０４ 四、 利润总额 ５７，３９２，６０７．５１ ５３，０８７，２９２．１５ 减：所得税 ４，１９７，２９２．２１ １，６４８，９６２．１０ 五、 净利润 ５３，１９５，３１５．３０ ５１，４３８，３３０．０５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 补 充 资 料（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －２，０４７，０１９．８５ ２，６９１，１７０．４１ ２、自然灾害 － － ３、会计政策变更增加（或减少）净利润 － － ４、会计估计变更增加（或减少）净利润 － － ５、债务重组损失 ２，３５７，４０６．４５ ２，００２，３４９．９１ ６、其他 － － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、净利润 ５３，１９５，３１５．３０ ５１，４３８，３３０．０５ 加：年初未分配利润 １２，３５６，５５６．７３ １，４４５，８９２．７０ 其他转入 － － 二、可供分配的利润 ６５，５５１，８７２．０３ ５２，８８４，２２２．７５ 减：提取法定盈余公积 ５，３１９，５３１．５３ ５，１４３，８３３．０１ 提取法定公益金 ５，３１９，５３１．５３ ５，１４３，８３３．０１ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供投资者分配的利润 ５４，９１２，８０８．９７ ４２，５９６，５５６．７３ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 ３０，２４０，０００．００ ３０，２４０，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － 四、未分配利润 ２４，６７２，８０８．９７ １２，３５６，５５６．７３ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ４３１，９９４，１３１．８５ 收到税费返还 １６，８４０，４６４．６０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２９，１４２，４４０．７８ 现金流入小计 ４７７，９７７，０３７．２３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２５２，１２６，５１１．７５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １８，６０４，８７２．３８ 支付的各种税费 １７，１７３，２１５．９３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５３，８５１，９８８．０８ 现金流出小计 ３４１，７５６，５８８．１４ 经营活动产生的现金流量净额 １３６，２２０，４４９．０９ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２０，９９１，９５１．７２ 取得投资收益所收到的现金 ４１，６０９，５７９．７７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ８，９０４，０６６．７４ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ７１，５０５，５９８．２３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ６，３１３，５２３．４４ 投资所支付的现金 ８３，８２６，２０８．２５ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ９０，１３９，７３１．６９ 投资活动产生的现金流量净额 －１８，６３４，１３３．４６ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 － 借款所收到的现金 ４８，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ４８，５００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １３４，０００，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ３２，８３５，０５２．０６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３，０００，０００．００ 现金流出小计 １６９，８３５，０５２．０６ 筹资活动产生的现金流量净额 －１２１，３３５，０５２．０６ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －３，７４８，７３６．４３ 现 金 流 量 表（母公司续） 货币单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 附注： １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润： ５３，１９５，３１５．３０ 加：计提的资产减值准备 －５，００６，８５４．４０ 固定资产折旧 ６，５１３，８３９．２３ 无形资产摊销 ２００，３７３．７９ 长期待摊费用摊销 ４０２，６１３．２５ 待摊费用减少（减：增加） －２９，５５０．００ 预提费用增加（减：减少） －１６，３８５，５４１．６０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －８，２６１，０６７．７１ 固定资产报废损失 １，５５６，３４８．７１ 财务费用 －１３３，６８９．３３ 投资损失（减：收益） －４２，３０３，１４４．７８ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） １２６，１３９，８６２．３０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２６，３１４，３６４．５０ 经营性应付项目的增加（减：减少） －２９，８９４，５７６．９６ 其他 ２３，９１２，１５６．７９ 经营活动产生的现金流量净额 １３６，２２０，４４９．０９ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入固定资产 － ３、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 ９２，６３１，４３２．９５ 减：现金的期初余额 ９６，３８０，１６９．３８ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －３，７４８，７３６．４３ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表（母公司） 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏账准备合计 ５，９５９，６８７．５３ － ４，９５７，１４４．３２ ６４，８５６．００ ９３７，６８７．２１ 其中：应收账款 ６１６，５６１．４７ － ３８０，４９６．１４ ６４，８５６．００ １７１，２０９．３３ 其他应收款 ５，３４３，１２６．０６ － ４，５７６，６４８．１８ － ７６６，４７７．８８ 二、短期投资跌价准备合计 ２，０５９，５４５．３０ － － ２，０５９，５４５．３０ － 其中：股票投资 ２，０５９，５４５．３０ － － ２，０５９，５４５．３０ － 债券投资 － － － － － 三、存货跌价准备合计 １，６９５，４１５．９５ － ４９，７１０．０８ １，６２８，６１１．８５ １７，０９４．０２ 其中：库存商品 １，６０７，１９６．０２ － ４９，７１０．０８ １，５４０，３９１．９２ １７，０９４．０２ 原材料 ８８，２１９．９３ － － ８８，２１９．９３ － 四、长期投资减值准备合计 ４，４００，０００．００ － － － ４，４００，０００．００ 其中：长期股权投资 ４，４００，０００．００ － － － ４，４００，０００．００ 长期债权投资 － － － － － 五、固定资产减值准备合计 １４，９７３，４４１．９１ － － １２，８４６，８４２．０５ ２，１２６，５９９．８６ 其中：房屋、建筑物 １４，８６６，２８０．６３ － － １２，７３９，６８０．７７ ２，１２６，５９９．８６ 机器设备 － － － － － 六、无形资产减值准备 － － － － － 其中：专利权 － － － － － 商标权 － － － － － 七、在建工程减值准备 － － － － － 八、委托贷款减值准备 － － － － － 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 一、公司简介 宁波联合集团股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为宁波经济技术开发区联合（集 团）股份有限公司，于 １９９４ 年 ３ 月经宁波市体改委批准成立。１９９６ 年 ６ 月，根据国务院国发 （１９９５）１７ 号文的精神，本公司对非经营性资产进行了分离。分离后，本公司更名为宁波联 合集团股份有限公司，并领取了注册号为 ３３０２００１００１５６７ 的企业法人营业执照。 １９９７ 年 ３ 月 ３１ 日和 ４ 月 １０ 日经中国证券监督管理委员会以证监发字（１９９７）第 ７２ 号文、 第 ７３ 号文和上海证券交易所以上证上字（１９９７）０１２ 号文批准，本公司向社会公众公开发行 境内上市内资股（Ａ 股）股票，并在上海证券交易所挂牌交易。 公司经营范围为高新技术项目及产品投资、开发、生产、能源、交通、通讯项目及市政 基础设施建设。 二、公司主要会计政策、会计估计 （一）会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计制度》及有关补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账原则及计价基础 本公司会计核算以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 （五）外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务均按当月 １ 日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余额按当日市场 汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益类账项。 （六）现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 （七）坏账核算方法 １．坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列 条件之一，应确认为坏账： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ２．坏账损失的核算方法： 本公司采用备抵法核算坏账。 ３．坏账准备的确认标准： 根据董事会决议，对有确凿证据表明无法收回或收回的可能性 不大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）全额计提坏账准备，报经董事会批准后，予 以核销。 ４．本公司的坏账准备计提方法和计提比例：除上述不能收回的应收款项外，其余按应收款 项年末余额的 １０％计提坏账准备。 （八）存货核算方法 １．存货分类：本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品（在建开发土地、开发成本）、 产成品（完工开发土地、开发产品）、库存商品及出租开发产品等。 ２．取得和发出的计价方法：本公司取得存货时按实际成本计价；发出存货的成本采用加 权平均法计价；成本核算采用品种法核算产品成本，采用加权平均法核算主营业务成本。 ３．低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。 ４．出租开发产品于出租合同、协议签定时，按开发产品的实际成本计价，并采用直线法 分期平均摊销。 ５．存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司按成本与可变现净值孰低法计价。存货 跌价准备系按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计存货跌价损失计入当年 度损益类账项。 （九）短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。于短期投 资处置时，按收到的处置收入与短期投资账面余额或账面价值的差额确认为当期投资收益。 决算日，短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价 准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 １０％及以上，则以单项投资为基础计算并确定计 提的跌价准备。 （十）长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，其采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 ２０％时，以成本法核算；拥有被投资公司权益性资 本 ２０％至 ５０％时，以权益法核算；拥有被投资公司权益性资本 ５０％以上时，采用权益法核算并 对会计报表予以合并。 股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投 资期限的，借方差额一般按不超过十年的期限平均摊销，贷方差额一般按不低于十年的期限 平均摊销。 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及支付的自发行日起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成本计价。 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期内，按直线法平均摊销。 决算日，本公司的长期股权投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时， 则逐项按其预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当 年度损益类账项。 （十一）固定资产计价和折旧方法 固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物、 机器、 机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要 设备，但单位价值在 ２，０００．００ 人民币元以上，并且使用期限超过二年的物品。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计可使用年限和预计 残值率（原价的 ４％），确定其折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３０－４５ 年 ３．２－２．１３％ 机器设备 ５－１２ 年 １９．２－８％ 运输设备 ４－１０ 年 ２４－９．６％ 其 他 ８－１０ 年 １２－９．６％ 根据本公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，于决算日，本公司对固定资产逐项进行 检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提固定资产减值准备，其中，对长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用、且 已无转让价值的固定资产；或由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；或虽尚可使用但 使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固 定资产；或实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备，并计入 当年度损益类账项。 （十二）在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额，在该 项资产交付使用之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并 在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。 根据本公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，于决算日，本公司对在建工程逐项进行 检查，由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低于账面价值的， 按其差额计提在建工程减值准备，并计入当年度损益类账项。 （十三）无形资产核算方法 无形资产是指本公司有偿取得的土地使用权和专有技术（阿齐霉素技术及试剂转让费）， 以实际成本计价。土地使用权按有效使用年限分期摊销，专有技术按十年分期摊销。 根据本公司董事会决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，于决算日，本公司对无形资产逐项进行 检查，由于已被其他新技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收回金额低于账面价 值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当年度损益类账项．本公司及其子公司尚未发 生无形资产减值损失。 （十四）长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指装潢修理费、房屋使用费及电话初装费等，按预计受益期平均摊销。 （十五）借款费用的核算方法 会计年度内发生的借款费用与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开 办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （十六）收入确认方法 本公司及其子公司以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有关的收入和成 本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。 本公司及其子公司提供劳务，在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 本公司及其子公司提供他人使用本公司资产按有关合同、协议规定的收费时间和方法计 算确认收入的实现。 （十七）企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 （十八）合并范围的影响 由于股权转让本年合并范围减少了宁波神鸽椅业有限公司，公司按照持股比例相对于宁 波神鸽椅业有限公司应享有的盈余公积相应减少，增加合并年初未分配利润 １２７，５５６．８９ 元； （十九）会计差错更正的影响 本公司下属子公司 ２００１ 年未计提法定盈余公积及法定公益金，２００２ 年对该部分进行追溯 调整，减少合并未分配利润 ７，４８７，９８４．２７ 元，相应增加合并盈余公积 ７，４８７，９８４．２７ 元。 三、合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合并会计报表暂行规 定＞的通知》和财会二字（１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以 本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而 成。 本公司在编制合并利润及利润分配表时，系以本公司所属各子公司于本年度计提的法定 盈余公积、法定公益金和任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额，对本公司 本年度提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积予以调整。 本公司及其子公司的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的 份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司 对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 四、税项及其他： 本公司及其子公司应纳税项列示如下： （一）流转税及附加 项 目 税 项 税 率 产品销售收入 增值税 ＊ １７％ 商品销售收入 增值税 １７％、１３％ 材料销售收入 增值税 ＊ １７％ 工业性作业收入 增值税 ＊ １７％ 技术咨询收入 营业税 ５％ 租金收入 营业税 ５％ 餐饮服务收入 营业税 ５％ 交通运输收入 营业税 ３％ 房地产相关收入 营业税 ５％ ＊应纳增值税额为销项税额减进项税额； 城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的 ７％计缴； 教育费附加按应交增值税额及营业税额的 ４％计缴。 （二）企业所得税 企业所得税税率为 ３３％。 （三）房产税 房产税系以房产原值的 ７０％为计缴基准，税率为 １．２％；或以租金收入计缴，税率为 １２％。 （四）个人所得税 职工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 五、控股子公司及合营企业 （一）附属机构 本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下： 分公司名称 注册成立时间 注册地 主营业务 宁波联合集团股份有限公 １９９６．１０．１１ 宁波开发区内 住宿、饮食、零售、客运服务 司戚家山宾馆 宁波联合集团股份有限公司环 １９９６．１０．１１ 宁 波 开 发 区 制造、安装、修理、设计、加工、经营环保设备、环保 保实业分公司 Ｇ１３ 区 工程，经营五金模具、建材、金属材料 宁波联合集团股份有限公司 １９９７．１０．１５ 宁波宁徐路 ７ 机电设备（含轿车）、金属材料的批发、零售、代购代 汽车销售服务分公司 号 销；汽车维修、汽车实物租赁 宁波联合集团股份有限公司 １９９８．０３．１６ 宁波小港联合 机电设备（除小轿车）、化工原料及产品（除危险品）、 进出口分公司 大楼 有色金属及黑色金属（除国家专营）、五金交电、针纺 织品、日用百货、汽车配件、农副土特产品的批发 （二）控股子公司 本公司拥有 ５０％以上的权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册资本 公司实际投资额 公司拥有 经营范围 权益 宁波经济技术开发区热电有限公司 ＲＭＢ １４０，０００，０００．００ ＲＭＢ １３３，０００，０００．００ ９５．００％ 热电生产、供应管理、相关技术服 （热电公司） 务及电热工程的安装维修 宁波联合商业物资有限公司（商物公 ＲＭＢ ３５，０００，０００．００ ＲＭＢ ３３，９５０，０００．００ ９７．００％ 五交化、百货、空调器、化工原料 司） 的批发零售 宁波经济技术开发区石油有限责任公 ＲＭＢ ３７，５００，０００．００ ＲＭＢ ２４，３７５，０００．００ ６５．００％ 石油及制品、化工原料及产品、液化气、 司（石油公司） 仓储运输 宁波医药股份有限公司（医药股份） ＲＭＢ ５７，９７７，７００．００ ＲＭＢ ３３，３６３，０００．００ ５７．５４％ 药品的批发及零售 宁波亚太生物技术有限责任公司（亚太生 ＲＭＢ ４３，７８８，０００．００ ＲＭＢ ４３，６８３，４５０．００ ９９．７６％ 药物制剂产品制造 物） 宁波联合集团电器有限公司（联合电 ＲＭＢ ２９，５３０，０００．００ ＲＭＢ ２９，５３０，０００．００ １００．００％ 电机、电器产品的开发、生产和销 器 售 宁波华迪电器有限公司（华迪电器） ＊ ＲＭＢ ４，０００，０００．００ ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ７５．００％ 交直流电机、其他电机 上海大明置业有限公司（大明置业） ＊ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ ７，５００，０００．００ ７５．００％ 房地产开发经营 宁波经济技术开发区东隆房地产发展 ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ６０．００％ 房地产开发经营、物业管理 有限公司（东隆房产） 宁波开发区联合汽车销售服务有限公 ＲＭＢ ９，０００，０００．００ ＲＭＢ ８，５５０，０００．００ ９５．００％ 出租客运、普通货运、租赁客运、 司（汽车销售） 汽车修理 宁波戚家山俱乐部有限公司（戚家山俱乐 ＵＳＤ １，３５０，０００．００ ＲＭＢ ４，５４３，３７８．３９ ６３．００％ 保龄球场、健身房及其他配套服务 部） 宁波联合生物技术有限公司（联合生 ＲＭＢ ２７，２４５，０００．００ ＲＭＢ ２６，４４５，０００．００ ７５．００％ 饲料添加剂及饲料、保健品的开 物） 发、生产、销售 宁海医药药材有限公司（宁海医药） ＊ ＲＭＢ ４，８８０，０００．００ ＲＭＢ ２，４８８，８００．００ ５１．００％ 药品、药材的批发及零售 象山医药药材有限公司（象山医药） ＊ ＲＭＢ ６，０００，０００．００ ＲＭＢ ３，０６０，０００．００ ５１．００％ 药品、药材的批发及零售 奉化市医药药材有限公司（奉化医药） ＊ ＲＭＢ ３，５８０，０００．００ ＲＭＢ １，８２５，８００．００ ５１．００％ 药品、药材的批发及零售 宁波神农中药饮片有限公司（神农饮 ＊ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ２，７５０，０００．００ ５５．５５％ 中药饮片生产 片） 宁波联合物业管理有限公司（联合物 ＊ ＲＭＢ ３，６００，０００．００ ＲＭＢ ３，６００，０００．００ １００．００％ 物业管理、房屋维修、房产中介、家 业） 政服务、建筑材料的批发、零售 宁波天怡建筑装潢工程有限公司（天怡装 ＊ ＲＭＢ １，５００，０００．００ ＲＭＢ ９７５，０００．００ ６５．００％ 室内外装潢设计施工、建筑材料批发 潢） 零售、咨询服务 上海顺燃实业公司（上海顺燃） ＊ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ４，２００，０００．００ ８４．００％ 金属材料、化工原料、纺织原料、 建筑材料的批发零售 宁波经济技术开发区热电设计有限公 ＊ ＲＭＢ ５００，０００．００ ＲＭＢ ４００，０００．００ ８０．００％ 工程勘察、城市公用设施的热网系 司（热电设计公司） 统设计咨询 宁波联合建设开发有限公司（建设开 ＲＭＢ ５０，０００，０００．００ ＲＭＢ ４５，０００，０００．００ ９０．００％ 房地产经营、工程建筑 发） 北京殷华激光快速成形与模具技术有 ＲＭＢ ４，５１２，６００．００ ＲＭＢ ２，４８１，９３０．００ ５５．００％ 生产销售快速成形设备、模具及 限公司（殷华激光） 制品、计算机软、硬件产品 宁波天水置业投资有限公司（天水置 ＊ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ＲＭＢ １５，３００，００．００ ５１．００％ 房地产经营、物业管理、建筑装 业） 璜、房地产中介 四明大药房有限公司（四明大药房） ＲＭＢ ２３，８００，０００．００ ＲＭＢ ２２，３００，１２４．００ ９３．７０％ 药品、药材的批发及零售 宁波联合进出口股份有限公司（进出 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ ＲＭＢ １９，２００，０００．００ ９６．００％ 机电设备（除小轿车）、化工原料 口股份） 及产品（除危险品）、有色金属及 黑色金属（除国家专营）、五金交 电、针纺织品、日用百货、汽车 配件、农副土特产品的批发 宁波科技园区国叶置地有限公司（国 ＊ ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ ＲＭＢ １０，２００，０００．００ ５１％ 房地产经营、物业管理、建筑材 叶置地） 料销售 宁波保税区景昌工贸公司（景昌工贸）＊ ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ １，０００，０００．００ １００％ 国际贸易、转口贸易、出口加工、 仓储、建材等 南昌金昌利房地产开发有限公司（金 ＊ ＲＭＢ １６，８００，０００．００ ＲＭＢ １１，７６０，０００．００ ７０％ 房地产开发及相配套的建筑材料 昌利） ＊均系间接投资形成的控股子公司，具体情况如下： 公司名称 投资者名称 投资比例 华迪电器 联合电器 ７５％ 宁海医药 医药股份 ５１％ 象山医药 医药股份 ５１％ 奉化医药 医药股份 ５１％ 神农饮片 医药股份 ３５％ 象山医药 ２０％ 联合物业 本公司 ４２％ 建设开发 ４８％ 汽车销售 １０％ 天怡装璜 联合物业 ４０％ 建设开发 ２５％ 上海顺燃 石油公司 ８４％ 大明置业 本公司 ５０％ 医药股份 ２５％ 热电设计公司 热电公司 ８０％ 天水置业 建设开发 ５１％ 国叶置地 建设开发 ５１％ 景昌工贸 建设开发 １００％ 金昌利 天水置业 ７０％ 本 公 司 间 接 控 股 的 子 公 司 — 上海顺燃、热电设计公司、金昌利房、景昌工贸和本公 司的子公司殷华激光等 ５ 家公司，资产总额、营业收入占本公司及所有子公司合计的资产总 额、营业收入以及子公司当年度净利润额中本公司所拥有的数额占本公司当年度净利润的比 例均在 １０％以下，对公司财务状况影响较小，按财政部（１９９６）第 ２ 号文《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》的规定，未纳入合并范围。 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年度 公司名称 总资产 净资产 净利润 上海顺然 ５，１０１，３３４．４５ ５，０３４，４９５．００ ２０，４７５．２２ 热电设计公司 ８４９，８８３．９６ ４１５，８３４．００ －１３８，５４１．８０ 金昌利 １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ － 景昌工贸 ６７８，０６０．３８ ６７３，５３４．３５ －１８４．１４ 殷华激光 １０，２６１，２４２．７２ ２，９３９，５４６．４７ ３，７３６．４８ 本公司本年度的合并会计报表范围发生变更： 增加合并的子公司有 ２ 家，其中神农饮片原为象山医药下属中药饮片厂，本年由于改制 作为医药股份合并报表单位；除上述外，其他均系本年度投资取得控股权的子公司。合并会 计报表按财政部（１９９８）６６ 号文《关于执行具体会计准则和＜股份有限公司会计制度＞有关会计 问题解答》的规定，以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给购买企业的日期来 确定此 ２ 家公司的购买日。 被购买企业名称 购买日 本年末持股比例 国叶置地 ２００２．４．１８ ５１％ 神农饮片 ２００２．１．２１ ５５％ 由于股权投资转让或公司清理，减少合并的子公司 ３ 家，包括：宁波神鸽椅业有限公司， 景昌工贸，宁波医药股份有限公司开发区医药公司。 （三）联营公司 本公司拥有 ５０％以下的权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司拥有 公司名称 注册资本 公司实际投资额 权益 经营范围 宁波经济技术开发区好而居建设有限公司（好而 ＲＭＢ１０，０００，０００．００ ＲＭＢ ２，５００，０００．００ ２５％ 房地产开发经营、物业管理、 居公司） 咨询服务 宁波大榭开发区三旭贸易有限公司（三旭贸易） ＲＭＢ ３，８００，０００．００ ＲＭＢ １，５２０，０００．００ ４０％ 金属材料、化工原料、轻纺 原料的销售 宁波经济技术开发区联合萌盛工贸有限公司（萌 ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ ３００，０００．００ ３０％ 建筑装潢材料，金属材料， 盛工贸） 机电产品，化工原料 宁波保税区威达国际贸易有限公司（威达贸易） ＲＭＢ ６００，０００．００ ＲＭＢ １６０，０００．００ ２６．６６％ 国际贸易、转口贸易、保税 仓储 宁波保税区瑞加国际贸易有限公司（瑞加贸易） ＲＭＢ １，２００，０００．００ ＲＭＢ ４０８，０００．００ ３４％ 国际贸易、转口贸易、保税 仓储 宁波保税区联丰国际贸易有限公司（联丰贸易） ＲＭＢ ６００，０００．００ ＲＭＢ １８０，０００．００ ３０％ 国际贸易、转口贸易、保税 仓储 宁波联合燕华化工经贸有限公司（燕华贸易） ＲＭＢ １，１８８，０００．００ ３９．６０％ 国际贸易、转口贸易、出口 ＲＭＢ ３，０００，０００．００ 加工、保税仓储 宁波联合基础化学品贸易有限公司（基础贸易） ＲＭＢ ３，２００，０００．００ ＲＭＢ ２１９，４００．００ ５．００％ 国际贸易、转口贸易、出口 加工、保税仓储 宁波经济技术开发区联合经纪事务有限公司（经纪 ＲＭＢ ３００，０００．００ ＲＭＢ ９０，０００．００ ３０％ 房地产中介、房屋租赁、信 事务公司） 息咨询 宁波联合医疗器械化试玻仪有限公司（联合器化） ＲＭＢ １，２００，０００．００ ＲＭＢ ３００，０００．００ ２５％ 医疗器械的制造销售、化学 试剂的分装、销售 宁波保税区安基国际贸易有限公司（安基国贸） ＲＭＢ ６００，０００．００ ＲＭＢ １２０，０００．００ ２０％ 国际贸易、转口贸易、出口 加工、保税仓储 六、合并会计报表有关项目注释（金额单位：元）： １．货币资金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 ２７９，３１２．６２ ３２２，８０５．３５ 银行存款 ３４２，８６８，８５２．４２ ３０３，９５８，７４７．１９ 其他货币资金 ６，９６０，６９８．０６ ６，３６７，２４６．７５ 合 计 ３５０，１０８．８６３．１０ ３１０，６４８，７９９．２９ ２．短期投资及短期投资跌价准备 （１）短期投资及短期投资跌价准备明细情况 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股权投资 ５９０，８００．００ １６９，４００．００ ５，９０５，７１５．３０ ２，１６６，５４５．３０ 其中：股票投资 ５９０，８００．００ １６９，４００．００ ５，９０５，７１５．３０ ２，１６６，５４５．３０ 债券投资 － － － － 其中：国债投资 － － － － 其他投资 － － － － 合计 ５９０，８００．００ １６９，４００．００ ５，９０５，７１５．３０ ２，１６６，５４５．３０ （２）短期投资跌价准备变动情况 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年转回 本年核销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股票投资 ２，１６６，５４５．３０ ６２，４００．００ － ２，０５９，５４５．３０ １６９，４００．００ 合计 ２，１６６，５４５．３０ ６２，４００．００ － ２，０５９，５４５．３０ １６９，４００．００ （３）股票投资选用的年末市价来源于上海证券交易所公布的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的收盘价。 （４） 短期投资变现无重大限制。 ３．应收票据 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑 ９，８５４，６４５．００ ２３，７４２，９７５．９０ 商业承兑 － － 合 计 ９，８５４，６４５．００ ２３，７４２，９７５．９０ ４．应收账款 （１） 应收账款账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 １４１，１５２，９１７．５８ ８６．７２％ １４，１１５，２９１．７５ １３９，８７１，１７７．５３ ８８．３６％ １３，９８７，１１７．７５ １－２ 年 ８，００９，１５５．２２ ４．９２％ ８００，９１５．５２ １１，７４９，４８０．８８ ７．４２％ １，１７４，９４８．０９ ２－３ 年 ８，７２５，８７７．４７ ５．３６％ ２，０４６，３５１．９８ ５，６８４，８２９．６９ ３．５９％ ５６８，４８２．９７ ３ 年以上 ４，８８１，０３８．１７ ３．００％ １，４８２，２９８．６６ ９８７，３４１．３１ ０．６３％ ５６６，９３６．９０ 合 计 １６２，７６８，９８８．４４ １００．００％ １８，４４４，８５７．９１ １５８，２９２，８２９．４１ １００．００％ １６，２９７，４８５．７１ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款欠款前五位的单位明细如下： 欠 款 单 位 余额 款项性质 比例 杭州森宝电器公司 ４，７８０，８６０．９０ 货款 ２．９４％ 北京古桥电器公司 ４，１０７，２００．２６ 货款 ２．５２％ 成都市天友丝绸有限公司 ４，０００，０００．００ 货款 ２．４６％ 宁波开发区港海公司 ３，４６４，７２４．１４ 货款 ２．１３％ 杭州金松空调有限公司 ３，１２９，５２５．１０ 货款 １．９２％ 合 计 １９，４８２，３１０．４０ １１．９７％ （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠 款。 （４）计提坏账准备比例较大的应收账款情况如下： 项 目 余 额 计提比例 原 因 北京京电制冷设备公司 １，１４１，５８７．７４ ５０％ 该单位正在清算 开发区力富工贸公司 ３６，５３１．４１ １００％ 由于欠款时间过长无法收回 潍方莲意石材上海办 １４９，２００．００ １００％ 由于欠款时间过长无法收回 上海巨鼎石材公司 １１１，０００．００ １００％ 由于欠款时间过长无法收回 深圳富萌实业公司 ２８６，３４２．０１ １００％ 由于欠款时间过长无法收回 合 计 １，７２４，６６１．１６ （５）本年度实际冲销的应收账款情况如下： 性 质 金 额 原 因 应收销货款 ６２８，８９６．０８ 欠款时间过长无法收回 工程尾款 ６４，８５６．００ 欠款时间过长无法收回 合 计 ６９３，７５２．０８ ５．其他应收款： （１）其他应收款账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 １２０，９９９，０６２．２８ ６６．８０％ １，８３６，２７１．５６ ２３，１５７，３２１．１６ ２６．２７％ ２，３１５，７３２．１２ １－２ 年 １，５０２，３６１．１０ ０．８３％ １５０，２３６．１１ １，９２６，１０８．５８ ２．１８％ １９２，６１０．８６ ２－３ 年 １，８４９，０１８．０４ １．０２％ １８４，９０１．８０ ２，９５０，５６７．３９ ３．３５％ ２９５，０５６．７４ ３ 年以上 ５６，７８７，８５７．０３ ３１．３５％ ２９，７４４，０４２．０７ ６０，１１１，４８３．８１ ６８．２０％ ２９，５２７，９６３．０５ 合计 １８１，１３８，２９８．４５ １００．００％ ３１，９１５，４５１．５４ ８８，１４５，４８０．９４ １００．００％ ３２，３３１，３６２．７７ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款欠款前五位的单位或个人明细如下： 欠 款 单 位 余 额 款项性质 比例 杭州钱塘房地产开发有限公司 ６０，１０９，５３５．０３ 往来款 ３３．１８％ 中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 ４７，０４８，５１２．７２ 清算债权 ２５．９７％ 浙江新嘉房地产开发有限公司 ４４，２９９，７１０．４７ 往来款 ２４．４６％ 上海三申投资有限公司 ５，０００，０００．００ 往来款 ２．７６％ 上海三鼎房地产公司 ４，８２０，０００．００ 代垫款 ２．６６％ 合 计 １６１，２７７，７５８．２２ ８９．０３％ （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东 欠款。 （４）计提坏账准备比例较大的其他应收款情况如下： 项 目 余 额 计提比例 原 因 中国新技术创业投资公司上海襄阳北路证券营业部 ４７，０４８，５１２．７２ ６０％ 债务人清算 开发区档案馆 ３０，０００．００ １００．００％ 欠款时间较长 （５）本年不计提坏账准备的其他应收款情况如下： 项 目 余 额 计提比例 原 因 杭州钱塘房地产开发有限公司 ６０，１０９，５３５．０３ ０．００％ 回款风险性较小 浙江新嘉房地产开发有限公司 ４４，２９９，７１０．４７ ０．００％ 回款风险性较小 （６）本年度实际冲销的其他应收款情况如下： 性 质 金 额 原 因 往来款 ５１，３１５．００ 欠款时间过长无法收回 合 计 ５１，３１５．００ ６．预付账款 （１）账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ３３４，２７２，９３４．９８ ９４．６４５％ １３０，８８６，１３７．３１ ９５．５２％ １－２ 年 １８，３９８，６２５．９５ ５．２０９％ ５，５０３，５６８．３８ ４．０１％ ２－３ 年 １０，５６７．００ ０．００３％ ２９９，５９６．０８ ０．２２％ ３ 年以上 ５０５，４９０．００ ０．１４３％ ３３７，９２１．４３ ０．２５％ 合 计 ３５３，１８７，６１７．９３ １００．０００％ １３７，０２７，２２３．２０ １００．００％ 本年与上年相比变化较大的原因主要为建设开发公司下属子公司预付土地款增加。 账龄超过 １ 年的预付账款未收回原因主要为尚未收到相关发票。 （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款 ７．应收补贴款 性 质 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收出口退还增值税 ２８４，３３８，８６５．８９ １４９，３４７，４５９．８３ 合 计 ２８４，３３８，８６５．８９ １４９，３４７，４５９．８３ 本年与上年相比变化较大的原因主要为本年出口业务量与去年相比增长较大，相应出口退 税增加。 ８．存货及存货跌价准备 （１）存货及存货跌价准备明细情况 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途材料 ３，２６６，８３３．７０ － １，１２６，９０７．４１ － 原材料 １１，８８９，５４９．６２ － １１，２２１，６０２．１７ ６４３，８９５．１１ 在产品 ３０１，５９１，１６０．０３ － ４４５，６６５，０１９．１２ － 其中：开发成本 ２９８，３９０，８７１．１２ － ４３４，０３９，１７０．４２ － 开发间接费用 － － ７，５４６，２０６．０７ － 工程施工成本 １，１０１，５２２．１９ － １９３，４００．５５ － 库存商品 ２７９，３３１，８２０．６９ ２，４６８，０３０．９１ ２６４，３７０，７３２．６７ ２，１５９，５１２．７２ 产成品 １９７，５８７，５８８．３４ １，０１３，５２５．０８ １９１，０６５，１９７．６９ １，２３５，０７５．２４ 其中：完工开发土地 １２６，１１７，４１６．３０ － １４３，６９８，９３１．３６ － 完工开发产品 ７１，４７０，１７２．０４ １，０１３，５２５．０８ ４７，３６６，２６６．３３ １，２３５，０７５．２４ 分期收款发出商品 ２５９，４６６．８１ － ８，８８６，７１８．９１ － 委托加工材料 ５８３，７１９．７７ － 出租开发产品 ６７，３２３，５６２．１３ － ５４，７７４，０５７．８９ － 合 计 ８６１，２４９，９８１．３２ ３，４８１，５５５．９９ ９７７，６９３，９５５．６３ ４，０３８，４８３．０７ （２）存货跌价准备变动情况 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年转回 本年核销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 原材料 ６４３，８９５．１１ － － ６４３，８９５．１１ － 库存商品 ２，１５９，５１２．７２ ２，０６８，８７６．４９ ４９，７１０．０８ １，７１０，６４８．２２ ２，４６８，０３０．９１ 产成品 １，２３５，０７５．２４ － － ２２１，５５０．１６ １．０１３，５２５．０８ 其中：完工开发土地 － － － － － 完工开发产品 １，２３５，０７５．２４ － － ２２１，５５０．１６ １．０１３，５２５．０８ 出租开发产品 － － － － － 合 计 ４，０３８，４８３．０７ ２，０６８，８７６．４９ ４９，７１０．０８ ２，５７６，０９３．４９ ３，４８１，５５５．９９ 存货跌价准备计提时可变现净值以期末市价为计算基础。 ９．待摊费用 类 别 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 结存原因 办公用房租金 ３２１，４９６．７３ － 受益期限未满 绿化工程 － １９３，５２０．７５ 受益期限未满 保险费 １８０，４９４．１２ ６８，６２９．３８ 受益期限未满 其他 １５８，４２４．３０ ３７３，７０５．３６ 受益期限未满 合 计 ６６０，４１５．１５ ６３５，８５５．４９ １０．长期投资 （１）本公司及其子公司长期投资明细项目列示如下： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ９７，５０１，７７７．７１ ８，７００，０００．００ ３１，５５３，９００．１８ ２２，２３２，４０３．５７ １０６，８２３，２７４．３２ ８，７００，０００．００ 长期债券投资 ２００．００ － － ２００．００ － － 合 计 ９７，５０１，９７７．７１ ８，７００，０００．００ ３１，５５３，９００．１８ ２２，２３２，６０３．５７ １０６，８２３，２７４．３２ ８，７００，０００．００ （２）本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ 股票数量 占被投资公司注 被投资公司名称 股份性质 投资金额 减值准备 初始投资额 追加投资额 分得现金红利额 （股） 册资本比例 宁波药材股份有限公司 法人股 ２６，０００ ０．０４％ ３２，５６８．００ － ３２，５６８．００ － － 宁波华联股份有限公司 法人股 １６９，０００ ０．４４％ ５０３，６２０．００ － ５０３，６２０．００ － － 中国光大银行 法人股 ７，７００，０００ ０．４９％ ９，０００，０００．００ － ９，０００，０００．００ － 宁波市商业银行 法人股 ４０，０００．００ ０．０２％ ３９，９２０．９０ － ４０，０００．００ － 上海石化股份有限公司 法人股 １，０００，０００ ０．０１％ ３，２７０，０００．００ － ３，２７０，０００．００ － － 宁波首创科技股份有限公司 法人股 ７，３２６，７２０ ３．８１％ ６，３１４，７００．４０ － ６，１３６，９９６．４０ １７７，７０４．００ ３６６，３３６．００ 宁波新东方股份有限公司 法人股 ５，４００，０００ ６．５７％ ５，７６０，０００．００ － ５，７６０，０００．００ － 上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 ３７，５００ ０．００７９％ ２０５，４２４．００ － ２０５，４２４．００ － ８，２５０．００ 海南高速公路股份有限公司 法人股 ９００，０００ ０．０９１％ ６３０，０００．００ － ６３０，０００．００ － － 北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 ９，９３４，３８０ ４．２３％ ５，４８３，０００．００ － ５，４８３，０００．００ － ６６２，２９２．００ 上海华联商厦股份有限公司 法人股 ２７，７７０．１０ ０．０３４％ ６５，９５０．００ － ６５，９５０．００ － － 宁波国际信托投资公司 ＊ 法人股 ４４０，０００ ２．２％ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ － － 合 计 ３５，７０５，１８３．３０ ４，４００，０００．００ ３５，５２７，５５８．４０ １７７，７０４．００ １，０３６，８７８．００ ＊本公司对宁波国际信托投资公司的长期投资为 ４，４００，０００．００ 人民币元，因该公司已于 ２０００ 年 １１ 月 ３１ 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了长期投资 减值准备。 （３）本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下： ２００２．１２．３１ 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止日 投资金额 减值准备 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 注册资本比例 热电设计公司 １９９９．０８－２０１４．０６ ８０％ ３５８，４６７．８２ － －３５０，８３３．４４ －４４１，５３２．１８ 经纪事务公司 １９９３．０６－２０１２．１０ ３０％ １００，１３７．５５ － １６０．０４ １６０．０４ 上海顺燃 １９９６．１０－２０１１．１０ ８４％ ４，２００，０００．００ ４，２００，０００．００ － － 麦饭石公司 １９９８．０９－２００８．０９ ５０％ ３００，０００．００ － － － 杨公山码头发展有限公司 １９９６．０４－２０１６．０４ １．０９％ ２５５，８８２．３５ － － － 宁波联合联华超市有限公司 １９９９．０６－２００７．１２ １９．８％ ２，０００，０００．００ － － － 好而居 １９９９．０９－２００４．０３ ２５％ ４，３００，６４４．５２ － １，６８６，１３３．０７ １，６８６，１３３．０７ 宁波经济技术开发区北仑热电有限公司 １９９８．１２－２０１３．１２ １７．３９％ ２０，８０７，５００．００ － － － 宁波联合投资控股有限公司 ２０００．０６－２０５０．０６ １１％ ６，９３０，０００．００ － － － 殷华激光 ２０００．１２－２０２０．１０ ５５％ １，３２２，０３３．０６ － ２，０５５．０７ －６１９，６９９．８４ 三旭贸易 ２０００．０２－２００６．０２ ４０％ １，３５３，８４４．２２ － －１６８，４１７．４２ －１４６，１５６．２８ 萌盛工贸 ２０００．０６－２００５．０６ ３０％ ２９０，９５２．２８ － －９，０４７．７２ －９，０４７．７２ 威达贸易 ２０００．０３－２００９．１０ ２６．６６％ １１３，７２３．０５ － １６，５４７．５２ －４６，２３６．９５ 瑞加贸易 ２０００．０１－２０１０．０１ ３４％ ２１８，０４５．７２ － －３２，６２８．２７ １４，０４５．７２ 联丰贸易 ２０００．０１－２０１０．０１ ３０％ １８７，３４１．４２ － ３，８８０．００ １２，６９２．５６ 宁波保税区瑞祥国际贸易有限公司 ２０００．１０－２００９．０７ １２．２８％ １２６，０００．００ － － － 宁波星普生物试剂有限公司 １９９５．１２－２０１５．１２ ５％ １００，０００．００ １００，０００．００ － － 浙江省医药高等专科学校 ２０００．０３ 始 ３．１８％ ２，０００，０００．００ － － － 燕华化工 ２０００．０２－２０１０．０２ ３９．６０％ ２，５２５，９０１．８１ － ３５５，００５．９８ ５４５，９０１．８１ 基础化贸 ２０００．０３－２０１０．０３ ５％ １１３，０７５．３９ － － －４６，９２４．６１ 景昌工贸 １９９３．５ 年始 １００．００％ ６７３，５１８．５５ － －１９９．９４ －３２６，４８１．４５ 金昌利 ２００２．１１－２０４２．０８ ７０％ １１，７６０，０００．００ － － － 联合器化 ２００２．１２－２０１２．１２ ２５％ ３００，０００．００ － － － 安基国贸 ２００２．５－２０１２．１ ２０％ １３８，３００．６４ － １８，３００．６４ １８，３００．６４ 合 计 ６０，４７５，３６８．３８ ４，３００，０００．００ １，５２０，９５５．５３ ６４１，１５４．８１ （４）本公司及其子公司的股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销 本年摊销额 摊余金额 产 生 原 因 期限 宁海医药 ２７，９９２．７５ １０ 年 ２，７９９．２８ １９，５９４．９１ 本公司的子公司医药股份于一九九九年十月以 ２，４９２，３５９．５９ 人 民币元价格受让其５１％股权产生差额． 石油公司 －１，９３８，５９７．３２ １０ 年 －１９３，８５９．７４ －１，３５７，０１８．１０ 本公司于二零零零年一月以 ４，５００，０００．００ 人民币元价 格购买其 １０％股权产生差额． 亚太生物 ４，０７９，４２９．２７ １０ 年 ３９６，６４６．５１ ２，４７４，６８８．５４ 本公司于一九九三年购买其 ３３．７１％、本公司及其子公司医 药股份于一九九八年十二月合计购买其 ３７．４５％股权，产生 差额 ３，４０８，４７４．２４ 人民币元；一九九九年本公司对会计政 策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差额 ４０８，５８０．８１ 人民币元；二零零二年三月本公司购买其 ２５．０９％股权，五月本公司单方面对其增资，由此调增长期股 权投资差额 ２６２，３７４．２２ 人民币元． 医药股份 １，０２１，７０９．６５ １０ 年 １０２，１７０．９６ ７７１，６１８．７６ 本公司于一九九七年受让其 １，６８３，０００ 股股权而产生差额 （１１１，４５５．２４）人民币元；一九九九年五月受让７４８，０００股股权 而产生差额 ７９，０３８．０５ 人民币元；一九九九年本公司对会计 政策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差 额 ２１１，２５９．７１ 人民币元；二零零零年十二月受让其 ２６４，０００ 股股权及由于部份股东放弃配股而增持 ４．２２％股份产生差额 ７８４，１８８．７３ 人民币元；二零零一年本公司对会计政策的变更 采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差额 ５８，６７８．４０ 人民币元． 商物公司 ４１１，６１２．５３ １０ 年 ４１，１６１．２６ ２４６，９６７．５１ 本公司于一九九九年三月投资 ２，０００，０００．００ 人民币元 增持其 ４％股权，产生差额． 东隆房产 －５９６，９０８．１４ １０ 年 －５９，６９０．８２ －４１７，８３５．６８ 本公司于一九九九年十一月以 １５０，０００．００ 人民币元价 格受让其 １０％股权，产生差额． 戚家山俱乐部 ４３１，２０８．６５ １０ 年 ４３，１２０．８８ ２５８，７２５．１５ 本公司于一九九九年一月以 ７５２，４７５．００ 人民币元价格 受让其 ３０％股权，产生差额． 汽车销售 ４４，０５７．４３ １０ 年 ４，４０５．７４ ２６，４３４．４７ 本公司于一九九九年三月以 ８，５５０，０００．００ 人民币元价 格购买其 ９５％股权，产生差额． 联合物业 ４７４，５５４．９９ １０ 年 ４７，４５５．５０ ３７９，６４３．９９ 本公司的子公司— 建设开发于二零零零年十二月以 １，９５７，２７１．６７ 人民币元价格购买其 ４８％股权，产生差额． 联合电器 ４０２，８８２．８７ １０ 年 ４０，２８８．４２ ３５５，６０１．７５ 本公司及子公司热电公司于二零零一年八月和六月分别 以 债 权 １２，７５０，０００．００ 人 民 币 元 和 货 币 资 金 ４，４２０，７５０．００ 价格购买其合计 １０．０７％股权， 产生差额． 象山医药 １，０３０，５７３．３６ １０ 年 １０３，０５７．３２ ７７２，９３０．０６ 本公司的子公司— 医药股份于二零零零年七月以 ３，５７０，０００．００人民币元价格受让其５１％股权产生差额． 殷华激光 ２，０５８，２６７．１０ １０ 年 ２０５，８２６．７２ １，６４６，６１３．６６ 本公司于二零零零年十二月以 ４，０００，０００．００ 人民币元 价格购买其 ５５％股权， 产生差额 天水置业 ４，５０６，３２９．４０ １０ 年 ４５０，６３２．９４ ４，０５５，６９６．４６ 本公司的子公司建设开发公司于二零零一年十二月以货 币资金 １８，３６０，０００．００ 元购买其 ５１％的股权，产生差额． 四明大药房 １，５０３，８６３．８１ １０ 年 １５０，３８６．３８ １，３４０，９４５．２３ 本公司于二零零一年十一月以货币资金 ２１，４２０，０００．００ 元购买其 ６４．２８６％的股权， 产生差额． 本公司于二零零一年十月以货币资金 １７，４００，０００．００ 元 进出口股份 ５４，２５４．３１ １０ 年 ５，４２５．４４ ４７，９２４．６３ 购买其 ８７％的股权， 产生差额． 本公司于二零零二年七月将对其投资转让本公司的子公 好而居 ２１，０６９．１８ １０ 年 ８７７．８８ ２０，１９１．３０ 司建设开发公司，产生差额． 合 计 １３，５３２，２９９．８４ １，３４０，７０４．６７ １０，６４２，７２２．６４ １１．固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （１）固定资产及累计折旧明细情况 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 固定资产原值： 房屋及建筑物 ２４６，０９０，０２１．６４ ６４，０８６，９３２．１６ ３４，６３７，４６４．１７ ２７５，５３９，４８９．６３ 机器设备 １２７，２２１，６５９．０３ ５７，５８４，５５５．６７ ９，１６９，５６９．６８ １７５，６３６，６４５．０２ 运输设备 ３２，３１２，６９３．２１ ８，８２３，７７６．３９ ８，３１１，０４０．１４ ３２，８２５，４２９．４６ 其他设备 １８，４４４，１２７．１７ ４，６１０，３１３．９３ ２，４０３，８７３．７０ ２０，６５０，５６７．４０ 合 计 ４２４，０６８，５０１．０５ １３５，１０５，５７８．１５ ５４，５２１，９４７．６９ ５０４，６５２，１３１．５１ 累计折旧： 房屋及建筑物 ３９，５０４，５８１．０１ ６，１５８，６０４．９９ ３，１５１，５９１．８７ ４２，５１１，５９４．１３ 机器设备 ５３，５０８．９１４．２１ ９，８９０，９９０．５４ ３，２４８，８１９．６３ ６０，１５１，０８５．１２ 运输设备 １７，１２７，３８９，０８ ５，４３１，９４２．３６ ５，９１７，４０１．０４ １６，６４１，９３０．４０ 其他设备 ９，４７９，０８７．１７ ２，０１０，３６８．３３ １，５１８，０６０．７５ ９，９７１，３９４．７５ 合 计 １１９，６１９，９７１．４７ ２３，４９１，９０６．２２ １３，８３５．８７３．２９ １２９，２７６，００４．４０ 固定资产净值： ３０４，４４８，５２９．５８ ３７５，３７６，１２７．１１ （２）固定资产减值准备变动情况 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年转回 本年核销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 房屋及建筑物 １５，２８８，３１５．０３ － － １３，１６１，７１５．１７ ２，１２６，５９９．８６ 机器设备 ２７，７１２．５４ － － － ２７，７１２．５４ 运输设备 － － － － － 其他设备 １１８，５４９．４４ － － １０７，１６１．２８ １１，３８８．１６ 合 计 １５，４３４，５７７．０１ － － １３，２６８，８７６．４５ ２，１６５，７００．５６ （３）２００２ 年在建工程转入固定资产数为 ８０，７２８，５２４．０１ 元； （４）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值 准备。 １２．在建工程 工 程 名 称 ２００１年１２月３１日 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少 ２００２年１２月３１日 资金来源 工程进度 诊断生化试剂 ２７，９４４，７９０．５５ １１，６９３．０３９．０９ ３１９，６６５．１２ ２３，６２３，０９２．４５ １５，６９５，０７２．０７ 自筹 ６５％ 热电改造工程 １８０，４３７．０４ － － １８０，４３７．０４ － 自筹 － 戚家山俱乐部内部装修 － １，７０８，３６０．００ － － １，７０８，３６０．００ 自筹 ９０％ 戚家山宾馆餐厅改造 － １，１５０，２３３．０８ ２０６，５２０．００ ５１８，８８４．１９ ４２４，８２８．８９ 自筹 ９０％ 医药公司仓库 － １，３０５，４２８．００ － － １，３０５，４２８．００ 自筹 ９５％ 医药公司新厂区 － ２，５９６，９７３．６２ － － ２，５９６，９７３．６２ 自筹 １０％ 热电二期扩建工程 １６，１０３，７７５．６６ ８２，２７４，３５１．６７ ７７，１５９，７２７．９０ １１，７２１，７２９．１０ ９，４９６，６７０．３３ 自筹 ９０％ 供水管道安装工程 ２，２１０，０４０．３８ ６８６，８６２．９１ ２，８９４，５８７．２９ ２，３１６．００ － 自筹 － 供热支线工程 ４，３２２，８１２．１０ １３，９１４，４６４．９０ １４８，０２３．７０ － １８，０８９，２５３．３０ 自筹 ３０％ 其他 － ４６１，９２３．２０ － － ４６１，９２３．２０ 自筹 ２５％ 合 计 ５０，７６１，８５５．７３ １１５，７９１，６３６．４７ ８０，７２８，５２４．０１ ３６，０４６，４５８．７８ ４９，７７８，５０９．４１ １３．无形资产 项 目 取得方式 原始金额 ２００１年１２月３１日 本年增加 本年转出 本年摊销 累积摊销额 ２００２年１２月３１日 剩余摊销年限 阿齐霉素技术及试剂转让费 购入 １，１００，０００．００ ５６７，２２２．２５ － － １７０，８３３．３２ ７０３，６１１．０７ ３９６，３８８．９３ ６．５年 土地使用权 购入 ４３，１２３，６９８．７０ ３６，９１４，４９８．９１ ２，６１９，１８１．９２ ８７３，８００．００ １，００１，９３１．８１ ４，５９１，９４９．６８ ３７，６５７，９４９．０２ ４１年 糖萜素使用权 购入 １３，７９９，０００．００ ７，８４８，０２０．８４ ５，７８４，０００．００ － ５６２，７４９．９６ ７２９，７２９．１２ １３，０６９，２７０．８８ １８．５年 软件费 购入 ６９５，５１６．１１ ２１１，５５７．９８ ３８６，７００．００ － ８３，５６４．０３ １８０，８２２．１６ ５１４，６９３．９５ ３年 商标权 购入 １５１，１００．００ － １５１，１００．００ － ７，０２４．９６ ７，０２４．９６ １４４，０７５．０４ ９．５年 合 计 ４５，５４１，２９９．９８ ８，９４０，９８１．９２ ８７３，８００．００ １，８２６，１０４．０８ ６，２１３，１３６．９９ ５１，７８２，３７７．８２ １４．长期待摊费用 类 别 原始金额 ２００１年１２月３１日 本年增加 本年摊销 其他减少 累计摊销 ２００２年１２月３１日 剩余摊销年限 装潢修理费 ５，４５４，５０５．８４ ３，２２７，８１２．１０ １，６１１，７５４．６２ ２，０７４，３７７．１０ ４２２，６８２．１５ ２，６８９，３１６．２２ ２，３４２，５０７．４７ ２－４年 电器总厂大楼使用费 １，３６７，７４０．００ １，２６１，６８４．９２ － ２６，２４１．３６ － １３２，２９６．４４ １，２３５，４４３．５６ ２５年 联合生物技术转让费 ６，０００，０００．００ ５，９４６，０００．００ － １６２，０００．００ ５，７８４，０００．００ ２１６，０００．００ － 其他 ５，０９３，３７４．５８ ３，０４９，６４４．３０ ２，０２４，５１６，２０ ２，５３３，５８６．１３ １５１，５００．００ ２，５５２，８００．２１ ２，３８９，０７４．３７ 合 计 １７，９１５，６２０．４２ １３，４８５，１４１．３２ ３，６３６，２７０．８２ ４，７９６，２０４．５９ ６，３５８，１８２．１５ ５，５９０，４１２．８７ ５，９６７，０２５．４０ １５．短期借款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 ５６，４５０，０００．００ ２３８，１５０，０００．００ 质押借款 ２１０，０００，０００．００ ４４，０００，０００．００ 保证借款 ３５８，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 抵押借款 １５８，９００，０００．００ ３４，１００，０００．００ 合 计 ７８３，３５０，０００．００ ３４６，２５０，０００．００ 本年短期借款余额较上年变动较大主要系商贸和房地产业务的拓展，相应的借款额度也随之 增加； １６．应付票据 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ５４，０９７，０８７．５８ ４７，５９８，５８６．０５ １７．应付账款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应付账款 ２８３，９０５，１３８．０６ ２８４，２０６，５３０．０３ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １８．预收账款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 预收账款 ３９０，８２２，４９１．９９ ３２２，６８６，７８２．１２ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权的股份的股东单位的款项。 １９．应付工资 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应付工资 ３５，９１１，０２６．６７ ３２，８４０，３３１．２８ 其中：工效挂钩工资结余 ２５，１８４，４１３．４５ ３０，９４１，４４５．４１ ２０．应付股利 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 国家股 ＊ １１，６２３，１４７．００ １１，６２３，１４７．００ 境内法人股 ＊ １０，０７７，０６７．００ １０，０７７，０６７．００ 境内上市人民币普通股 ＊ ８，５３９，７８６．００ ８，５３９，７８６．００ 宁波经济技术开发区控股公司 ＊＊ １，１２５，０００．００ １，１２５，０００．００ 宁波石源投资有限公司 ＊＊ １８７，５００．００ １８７，５００．００ 其他 １０，８００．００ ２７．００ 合 计 ３１，５６３，３００．００ ３１，５５２，５２７．００ ＊系本公司根据 ２００２ 年度利润分配预案分配的 ２００２ 年度股利计 ３０，２４０，０００．００ 元； ＊＊ 系本公司的子公司— 石油公司欠付其投资者利润计 １，３１２，５００．００ 元。 ２１．应交税金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 税 率 增值税 －１８，７４５，７５６．６８ －１８，２４４，６９４．６０ １７％、１３％ 城建税 １３２，７２０．２８ －１７９，７６８．７２ ７％ 企业所得税 １８，８３６，２７４．２０ ３，３０３，５７９．２６ ３３％ 营业税 －２３３，７８３．７２ －５，２９４，３０５．８０ ５％ 房产税 ５０，７１８．４５ ７４，６６６．１３ １２％、１．２％ 其他 ３１９，７５５．２７ ８４７，１３１．７３ 合 计 ３５９，９２７．８０ －１９，４９３，３９２．００ 本年应交税金余额较上年变动较大主要原因为：公司根据国家的有关规定，从本年度起按 ３３％的税率计缴企业所得税，而上年企业所得税的实际税负为 １５％； ２２．其他应交款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 电力建设基金 ３７８，３６７．４９ １，２４８，０６６．６５ 教育费附加 ８２，００５．６５ ２３６，１７０．３０ 三峡基金 ２８３，７７５．６４ １，８８９，５５３．８５ 水利基金 ７５２，９３７．２３ ２０４，２８０．３３ 电力贴费 － ５５９，５１０．００ 应上缴贴费 ５５９，５１０．００ － 其他 １０３，７８６．８３ １０，４９３．００ 合 计 ２，１６０，３８２．８４ ４，１４８，０７４．１３ ２３．其他应付款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 其他应付款 ９２，７７１，００７．３１ １７２，１３８，１１９．１６ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权的股份的股东单位的款项。 ２４．预提费用 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 年末结存余额的原因 土地开发成本 １７，３２２，４０５．４２ ８，９９２，２９７．３１ 尚未支付的在建开发产品成本 利息费用 ３５０，３０７．８６ ９２０，５４０．６２ 尚未支付的银行贷款利息 运费 ２９３，７３９．１２ － 尚未支付的运费 其他 ２，５１８，５２３．９５ １６，４１０，４５４．９３ 尚未支付的修理费等 合 计 ２０，４８４，９７６．３５ ２６，３２３，２９２．８６ ２５．长期借款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 － １，５００，０００．００ 保证借款 ２８，０００，０００．００ － 合计 ２８，０００，０００．００ １，５００，０００．００ 本年余额较上年变动较大原因为建设开发公司本年借入。 ２６．长期应付款 种 类 期 限 初始金额 应计利息 余额 职工集资款 ２００１．１．１－２００３．１２．３１ １，４５０，０００．００ ８７，０００．００ １，４５０，０００．００ 住房维修基金 １９９９ 年开始 ６９，２０６．１６ － ６９，２０６．１６ 私股资金 １９５６ 年开始 １０，０４０．１６ － １０，０４０．１６ 应付理顺劳动关系款 ２００２ 年始 ８，０２５，９３６．７０ － ８，０２５，９３６．７０ 职工风险金 ２００２ 年始 ２，１４８，５０８．００ － ２，１４８，５０８．００ 其他 １９９６ 年开始 ２３８，４００．００ － ２３８，４００．００ 合 计 １１，９４２，０９１．０２ ８７，０００．００ １１，９４２，０９１．０２ 本年长期应付款余额较上年变动较大主要原因为本年内医药股份计提理顺劳动关系支出。 ２７．股本 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 未上市流通股份 发起人股份 ２１７，００２，１４０．００ － － ２１７，００２，１４０．００ 其中：国家持有股份 １１６，２３１，４７０．００ － － １１６，２３１，４７０．００ 境内法人持有股份 １００，７７０，６７０．００ － － １００，７７０，６７０．００ 内部职工股 － － － － 尚未流通股份合计 ２１７，００２，１４０．００ － － ２１７，００２，１４０．００ 已上市流通股份 人民币普通股 ８５，３９７，８６０．００ － － ８５，３９７，８６０．００ 已上市流通股份合计 ８５，３９７，８６０．００ － － ８５，３９７，８６０．００ 股份总数 ３０２，４００，０００．００ － － ３０２，４００，０００．００ ２８．资本公积 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ３７１，１４９，６３５．００ － － ３７１，１４９，６３５．００ 资产评估增值准备 １７，７０７，４０３．００ － － １７，７０７，４０３．００ 被投资单位股权投资准备 ２，７３４，８２０．１４ ３，４３８，２１５．５９ － ６，１７３，０３５．７３ 被投资单位外币指标折算差额 ６２３，０２７．９５ － － ６２３，０２７．９５ 其他资本公积转入 ３，２３５，１２１．３８ － － ３，２３５，１２１．３８ 合 计 ３９５，４５０，００７．４７ ３，４３８，２１５．５９ － ３９８，８８８，２２３．０６ ２９．盈余公积 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 ６５，５７８，２５６．０２ １１，１５１，８４４．３５ ６５，９０２．００ ７６，６６４，１９８．３７ 法定公益金 ６０，３６８，９１２．３６ ８，５７７，８００．６４ ６１，６５４．８９ ６８，８８５，０５８．１１ 任意盈余公积 ９，４０６，３７６，５１ － － ９，４０６，３７６，５１ 合 计 １３５，３５３，５４４．８９ １９，７２９，６４４．９９ １２７，５５６．８９ １５４，９５５，６３２．９９ ３０．未分配利润 ２００３ 年 ３ 月 １２ 日，本公司第三届董事会第七次会议向股东大会建议 ２００２ 年度税后利润分 配方案如下： 项 目 比例 法定盈余公积金 １０％ 法定公益金 １０％ 股利 ０．１０ 元／股（含税） ２００２ 年度的法定盈余公积金和法定公益金系根据母公司会计报表中确定的税后利润计提。 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 （１）２００１ 年审定的未分配利润 －３，４１０，７４６．３９ －１２，３４０，６１２．４９ 减：补提 ２００１ 年子公司法定盈余公积 ４，７２３，０５７．６９ － 补提 ２００１ 年子公司法定公益金 ２，７６４，９２６．５８ － 加：合并范围减少的影响 ＊ １２７，５５６．８９ － （２）调整后的年初未分配利润 －１０，７７１，１７３．７７ －１２，３４０，６１２．４９ 加：净利润 ４３，７５０，７３０．０４ ５４，３０２，１２３．０９ 其他转入 － － （３）可供分配利润 ３２，９７９，５５６．２７ ４１，９６１，５１０．６０ 减：提取法定盈余公积 １１，１５１，８４４．３５ １２，７７０，８６１．９５ 提取法定公益金 ８，５７７，８００．６４ ９，６８０，４３１．０３ 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － （４）可供投资者分配的利润 １３，２４９，９１１．２８ １９，５１０，２１７．６２ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － １６８，９４８．２８ 应付普通股股利 ３０，２４０，０００．００ ３０，２４０，０００．００ 转作股本的普通股股利 － － （５）未分配利润 －１６，９９０，０８８．７２ －１０，８９８．７３０．６６ ＊ 由于股权转让本年合并范围减少了宁波神鸽椅业有限公司，公司按持股比例相对于宁波神鸽椅业有限 公司应享有的盈余公积相应减少，增加年初未分配利润 １２７，５５６．８９ 元。 ３１．主营业务收入、主营业务成本 （１）主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 基础设施业 ４２，１６１，９５８．９３ ５１，５６１，８７６．４４ １５，７９２，４９８．８８ １３，７２３，２５４．７４ ２６，３６９，４６０．０５ ３７，８３８，６２１．７０ 房地产业 ２７５，５０１，４４８．６８ ７８，７５５，０２８．５５ １９０，１６０，６２７．４７ ４６，３０５，５４８．１１ ８５，３４０，８２１．２１ ３２，４４９，４８０．４４ 工业 １７６，８２４，２８６．９０ ２３２，５５３，４５８．０２ １３４，８０７，９８６．３０ １７５，６０３，０１３．３９ ４２，０１６，３００．６０ ５６，９５０，４４４．６３ 商业 ３，４６７，５９３，２３２．９７ ３，２４８，８０１，４８４．１４ ３，３２０，８９１，２９８．６７ ３，１２８，１７２，２０６．２６ １４６，７０１，９３４．３０ １２０，６２９，２７７．８８ 餐饮服务业 ２５，７４７，５２７．４９ ３０，６１３，７０９．２０ ９，７０７，７９０．９７ １０，７２３，４１０．７２ １６，０３９，７３６．５２ １９，８９０，２９８．４８ 合 计 ３，９８７，８２８，４５４．９７ ３，６４２，２８５，５５６．３５ ３，６７１，３６０，２０２．２９ ３，３７４，５２７，４３３．２２ ３１６，４６８，２５２．６８ ２６７，７５８，１２３．１３ （２）主营业务按地区列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地 区 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 浙江省内 ２，３６６，０１９，４０８．４７ ３，１８０，１７９，０３５．２３ ２，１３３，５３３，００９．９４ ２，９３５，９９２，４０９．１７ ２３２，４８６，３９８．５３ ２４４，１８６，６２６．０７ 浙江省外 １，６２１，８０９，０４６．５０ ４６２，１０６，５２１．１２ １，５３７，８２７，１９２．３５ ４３８，５３５，０２４．０５ ８３，９８１，８５４．１５ ２３，５７１，４９７．０６ 合 计 ３，９８７，８２８，４５４．９７ ３，６４２，２８５，５５６．３５ ３，６７１，３６０，２０２．２９ ３，３７４，５２７，４３３．２２ ３１６，４６８，２５２．６８ ２６７，７５８，１２３．１３ 由于本公司业务分布行业较广，较分散，每家客户的销售金额很小，前五名客户销售金 额合计为 ５３６，６７４，３９６．６１ 元，占公司销售总额的比例为 １３．４６％，考虑重要性原则，本公司无 对销售产生重大影响的客户。 ３２．主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计 缴 依 据 营业税 １５，５５８，１６９．２８ ５，３７５，２７６．９０ 技术咨询收入、租金收入、餐饮服务收 入、房地产相关收入的 ５％以及交通运输 收入的 ３％ 城建税 ３，１０３，７８０．９６ １，９６１，２７２．７６ 应交增值税额、营业税额的 ７％ 教育费附加 １，８１６，１９４．６２ １，１６６，９６５．７８ 应交增值税额、营业税额的 ４％ 其他 ３１，９９７．０１ １５，０４１．３０ 合 计 ２０，５１０，１４１．８７ ８，５１８，５５６．７４ 本年发生额较上年变化大的原因主要为主营业务收入中的房地产业务收入所占比重上升。 ３３．其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入： 利息收入 － １，３５３，７１０．４０ 租金收入 １，９６０，５３６．９６ ２，１０４，４１０．４５ 材料销售收入 １４３，１４０．５５ ９０２，１００．４７ 技术咨询费收入 １７９，７１０．００ １，３００，０００．００ 其他收入 １，４０５，５６２．４８ ５，２２０，０２９．１６ 小 计 ３，６８８，９４９．９９ １０，８８０，２５０．４８ 其他业务支出： 利息收入税金 － ７４，８９７．０８ 租金成本费用及税金 ５６５，２８９．０９ １，３０８，１７１．９８ 材料销售成本费用及税金 １４５，８２１．９９ ７８９，４７１．８５ 技术咨询成本费用及税金 ９，９７３．９１ － 其他成本费用及税金 ３４０，８３０．２９ ３，５１０，５４１．２０ 小 计 １，０６１，９１５．２８ ５，６８３，０８２．１１ 其他业务利润 ２，６２７，０３４．７１ ５，１９７，１６８．３７ ３４．财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ２３，１８１，９１６．６６ １７，５１７，５３７．６８ 减：利息收入 ２，６８２，６６４．３５ １７，１７５，７５８．３２ 汇兑损失 ６２１，８９８．７７ ６６，９５７．５５ 减：汇兑收益 ２１８，８１４．０５ １，４７３，８３３．０６ 其他 １，２７１，１５５．２９ ９６９，８０６．０７ 合 计 ２２，１７３，４９２．３２ －９５，２９０．０８ 本年发生额较上年变化大的原因主要为商贸和房地产业务的拓展，相应的借款额度也随之 增加。 ３５．投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ２，１０２，７２０．６２ ５，１０５，３４５．７９ 债权投资收益 － －１，９４６，０４５．０７ 联营企业分配来的利润 ４，６０７，１８０．７７ ６，９３１，３０２．５２ 被投资单位所有者权益净增减额 １，３５７，４７９．３７ １，３１５，５６３．３５ 非控股公司清算收益 －１，２４６，２３０．００ ２７９，０８４．４８ 股权投资差额摊销 －１，３４０，７０４．６７ －７２９，０００．２４ 股权投资转让收益 －１，７８４，８４７．１３ ３１，４１６，４９９．２１ 计提的短期投资跌价准备 －６２，４００．００ －１，０９８，２９５．３０ 计提的长期投资减值准备 － －３，１５９，３１９．１２ 合 计 ３，６３３，１９８．９６ ３８，１１５，１３５．６２ （１）本年发生额较上年变化大的原因主要为上年子公司石油公司将大部分投资处置产生 转让收益 ３０２９ 万元。 （２）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ３６．营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产收益 ２０，７９２，７９８．９７ ４２０，２９０．５１ 房屋拆迁收入 － ８，２８４，０６７．８５ 无须支付的债务 － ４９４，３１９．６２ 其他 ３，６５９，８３５．９５ ９７８，６０６．１３ 合 计 ２４，４５２，６３４．９２ １０，１７７，２８４．１１ 本年营业外收入发生额较上年变动较大主要系处置固定资产净收益增加 ３７．营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产损失 ２，３１７，０３９．０２ １，７６５，１１７．３８ 捐赠支出 ９０，５６７．９４ １８４，４８３．５０ 固定资产减值损失 － １１８，５４９．４４ 罚款、滞纳金 １９４，４４８．２８ ９９８，０４８．３１ 债务重组损失 ２，３５７，４０６．４５ － 其他 １０，９４９，３３７．９４ ３，９５２，１８４．８３ 合 计 １５，９０８，７９９．６３ ７，０１８，３８３．４６ 本年营业外收入发生额较上年变动较大主要原因为公司理顺劳动关系经济补偿金支出。 ３８．本年所得税发生额为 ３７，１２９，２２６．３２ 元，较上年变动较大的主要原因为公司根据国家的有 关规定，从本年度起按 ３３％的税率计缴企业所得税，而上年企业所得税的实际税负为 １５％。 ３９．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 往来款 ４３３，０１７，０４０．００ － 运杂费及保管费 ３２，４０７，８７２．０１ ２７，４０６，３０２．５９ 办公经费及车辆经费 １０，７８９，６７９．９７ ６，２１９，５０７．４２ 差旅费 ５，４４１，１３０．６７ ３，９４７，０５４．９０ 业务招待费 ６，７８１，８９０．９３ ５，４３４，３９４．５４ 展览费 ２，０６６，７１４．３４ １，２６１，０００．４３ 保险费 ５，９９２，６３３．７８ １，１４０，６２５．３９ 租赁费 ６，０１１，５５９．９２ ２，１７６，１４２．８０ 广告费 ２，０３４，３９２．９３ １，５２７，３０９．１０ 修理费 ３，４１４，９３５．８４ － 其他 ２８，５８４，２４１．５０ １３，４７９，１１３．５３ 合 计 ５３６，５４２．０９１．８９ ６２，５９１，４５０．７０ 七、母公司会计报表有关项目注释（金额单位：元）： １．应收账款 （１）账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 １，６９９，９７２．７９ ９９．２９％ １６９，９９７．２８ ６，０５４，３４１．５８ ９９．３９％ ６１２，８２５．８７ １－２ 年 － － － １５，９００．００ ０．２６％ １，５９０．００ ２－３ 年 １２，１２０．５０ ０．７１％ １，２１２．０５ － － － ３ 年以上 － － － ２１，４５６．００ ０．３５％ ２，１４５．６０ 合 计 １，７１２，０９３．２９ １００．００％ １７１，２０９．３３ ６，０９１，６９７．５８ １００．００％ ６１６，５６１．４７ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款欠款前五位的单位明细如下： 欠款单位 余额 款项性质 比例 宁波德业不锈钢制品有限公司 ６９，９２１．３０ 货款 ４．０８％ 宁波成路文体旅游日用品制造有限公司 ６９，８３０．４０ 货款 ４．０８％ 宁波德业科技集团有限公司 ５９，４６９．７０ 货款 ３．４７％ 宁波公路运输公司 ５４，０００．００ 货款 ３．１５％ 宁波建龙钢铁有限公司 ４３，１０７．１７ 货款 ２．５２％ 合 计 ２９６，３２８．５７ １７．３０％ （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款 （４）本年度实际冲销的应收款项情况如下： 性 质 金 额 原 因 工程尾款 ６４，８５６．００ 欠款时间过长无法收回 合 计 ６４，８５６．００ ２．其他应收款 （１）账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 ４，３９９，７０５．１１ ５７．４０％ ４３９，９７０．５１ ２８，３１２，１３６．４９ ９９．３２％ ５，３２３，８２１．９４ １－２ 年 ３，１８５，８４８．６７ ４１，５７％ ３１８，５８４．８７ ４１，２８７．０４ ０．１５％ ４，１２８．７０ ２－３ 年 ８，５３０．００ ０．１１％ ８５３．００ － － ３ 年以上 ７０，６９５．００ ０．９２％ ７，０６９．５０ １５１，７５４．１９ ０．５３％ １５，１７５．４２ 合 计 ７，６６４，７７８．７８ １００．００％ ７６６，４７７．８８ ２８，５０５，１７７．７２ １００．００％ ５，３４３，１２６．０６ （２）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款欠款前五位的单位明细如下： 欠 款 单 位 余额 款项性质 比例 戚家山俱乐部 ７，０９３，８５７．２６ 往来款 ９２．５５％ 宁波市开发区市政工程公司 １００，０００．００ 往来款 １．３０％ 南泰建筑装饰公司 ４９，３２９．００ 装修款 ０．６４％ 王海明 ３７，８５７．５７ 交通事故处理款 ０．４９％ 姚春雷 ２０，０００．００ 备用金 ０．２６％ 合 计 ７，３０１，０４３．８３ ９５．２４％ （３）截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款 ３．长期投资 （１）母公司长期投资明细项目列示如下 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ５１８，５２５，１６６．２８ ４，４００，０００．００ ９１，４００，４０８．１１ ２１，２５２，６００．４８ ５８８，６７２，９７３．９１ ４，４００，０００．００ （２）母公司的股票投资明细项目列示如下 ２００２．１２．３１ 被投资单位名称 股份 股票数量 占被投资公司 本年权益 性质 （股） 注册资本比例 投资金额 减值准备 初始投资额 追加投资额 增加额 分得现金红利额 累计权益增加额 医药股份 法人股 ３３，３６３，０００ ５７．５４％ ７０，１０６，６１７．３９ － ３４，９６９，８８０．００ １８，２６２，２９１．３５ ２，７０５，５２４．１１ － １６，８７４，１３０．２６ 哈工大首创科技股份有限公司 法人股 ７，３２６．３２０ ３．８１％ ６，３１４，７００．４０ － ６，１３６，９９６．４０ １７７，７０４．００ － ３６６，３３６．００ － 宁波新东方股份有限公司 法人股 ５，４００，０００ ６．５７％ ５，７６０，０００．００ － ５，７６０，０００．００ － － － － 上海耀华皮尔金顿股份有限公司 法人股 ３７，５００ ０．００７９％ ２０５，４２４．００ － ２０５，４２４．００ － － ８，２５０．００ － 北京中科三环高技术股份有限公司 法人股 ３，６７９，４００ ４．２３％ ５，４８３，０００．００ － ５，４８３，０００．００ － － ６６２，２９２．００ － 海南高速公路股份有限公司 法人股 ９００，０００ ０．０９１％ ６３０，０００．００ － ６３０，０００．００ － － － － 宁波国际信托投资公司 ＊ 法人股 ４４０，０００ ２．２％ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ － － － － 宁波市商业银行 法人股 ３９，０００ ０．０２％ ３９，０００．００ － ３９，０００．００ － － － － 合计 ９２，９３８，７４１．７９ ４，４００，０００．００ ５７，６２４，３００．４０ １８，４３９，９９５．３５ ２，７０５，５２４．１１ １，０３６，８７８．００ １６，８７４，１３０．２６ ＊ 本公司对宁波国际信托投资公司的长期股权投资 ４，４００，０００．００ 元，因该公司已于 ２０００ 年 １１ 月 ３０ 日宣告撤销，进入清算程序，本公司已对此项投资全额计提了减值准备。 （３）母公司的其他股权投资明细项目列示如下 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 被投资单位名称 占被投资单位 投资起止日 注册资本比例 投资金额 减值准备 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 石油公司 １９９２．１０－２００２．１０ ６５％ ２５，２２９，１７２．６８ － －３，００７，８６０．４６ －１，５５７，１０１．３０ 亚太生物 １９９３．０４－２００８．０８ ９９．０３％ ４１，２９７，３０１．２５ － ２４１，６４２．８８ －５，１１４，７２５．８８ 联合生物 １９９８．０６－２０１９．０５ ７５％ １６，１７４，２５６．６１ － －６，２３２，３２９．５８ －１０，２７０，７４３．３９ 热电公司 １９９８．０９－２０１３．０９ ９５％ １６１，５６８，５００．６９ － ４，３７４，１９０．２７ ３７，１１８，５００．６９ 商物公司 １９９８．１０－２０１３．１２ ９７％ ９，０３１，２３０．７９ － －１，１０３，７８１．９６ －２３，８１０，７３７．９７ 联合电器 １９９８．０６－２０１９．０５ ８６．９６％ ２１，９６５，９６２．８３ － －５，０３９，５２６．４２ －５，９２４，３７４．４３ 宁波联合联华超市有限公司 １９９９．０６－２００７．１２ １９．８％ ２，０００，０００．００ － － － 东隆房产 １９９４．０９－２００５．０９ ６０％ ４，５３１，１９７．３１ － ２５，５４３．８５ １，２８４，２８９．１７ 戚家山俱乐部 １９９２．１０－２０１２．０９ ６３％ ６，１１１，８３６．５８ － ２，３４８，８６４．７０ １，９９９，６６６．８４ 汽车销售 １９９９．０３－２０１４．０４ ９５％ ９，７６１，８４６．７２ － １３０，０６６．８８ １，５５４，３７６．８３ 大明置业 １９９５．０８－２０１０．０７ ５０％ １，７４４，０９２．３８ － －２５８，４２９．４６ －３，２５５，９０７．６２ 宁波热电股份有限公司 １９９８．１２－２０１３．１２ １７．３９％ ２０，８０７，５００．００ － － －１，２１７，３００．００ 宁波联合投资控股有限公司 ２０００．０６－２０５０．０６ １１％ ６，９３０，０００．００ － － － 殷华激光 ２０００．１２－２０２０．１０ ５５％ １，３２２，０３３．０６ － ２，０５５．０７ －６１９，６９９．８４ 建设开发 ２０００．０７－２０１０．０７ ８５％ １１６，９６４，６２４．２１ － ８，４６８，８２５．２０ ３７，２２９，６２４．２１ 联合物业 ２０００．０６－２０１０．０６ ４２％ １，２２１，０１８．８２ － －８３，５２６．６６ －４９１，５９３．９０ 四明大药房 １９９９．１１－２０１９．１０ ６４，２９％ ２０，５５２，４１７．０８ － ７４８，４９７．４１ ６３６，２８０．８９ 进出口股份 ２００１．１１－２００２．０５ ８７％ ２３，６５９，１９７．０２ － ６，２６４，１３２．０３ ６，２５９，１９７．０２ 合 计 ４９０，８７２，１８８．０３ － ６，８７８，３６３．７５ ３３，８１９，７５１．３２ （４）母公司的股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销 本年摊销额 摊余金额 产 生 原 因 期限 石油公司 －１，９３８，５９７．３２ １０ 年 －１９３，８５９．７４ －１，３５７，０１８．１０ 本公司于二零零零年一月以 ４，５００，０００．００ 人民币元价 格购买其 １０％股权产生差额． 亚太生物 ３，３４７，４７２．８５ １０ 年 ３１７，７１２．０６ ２，１１５，８５８．１５ 本公司于一九九三年购买其 ３３．７１％、一九九八年十二月购 买其２５．９３％股权，产生差额 ２，５５３，５１９．２３人民币元；一九九 九年本公司对会计政策的变更采用追溯调整法处理，由此调 增长期股权投资差额 ２８２，８９７．２１ 人民币元；二零零二年三 月本公司购买其 ２５．０９％股权，五月本公司单方面对其增资， 由此调增长期股权投资差额 ５１１，０５６．４１ 人民币元． 医药股份 １，０２１，７０９．６５ １０ 年 １０２，１７０．９６ ７７１，６１８．７６ 本公司于一九九七年受让其 １，６８３，０００ 股股权而产生差额 （１１１，４５５．２４）人民币元；一九九九年五月受让７４８，０００股股权 而产生差额 ７９，０３８．０５ 人民币元；一九九九年本公司对会计 政策的变更采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差 额 ２１１，２５９．７１ 人民币元；二零零零年十二月受让其 ２６４，０００ 股股权及由于部份股东放弃配股而增持 ４．２２％股份产生差额 ７８４，１８８．７３ 人民币元；二零零一年本公司对会计政策的变更 采用追溯调整法处理，由此调增长期股权投资差额 ５８，６７８．４０ 人民币元． 商物公司 ４１１，６１２．５３ １０ 年 ４１，１６１．２６ ２４６，９６７．５１ 本公司于一九九九年三月投资 ２，０００，０００．００ 人民币元 增持其 ４％股权，产生差额． 东隆房产 －５９６，９０８．１４ １０ 年 －５９，６９０．８２ －４１７，８３５．６８ 本公司于一九九九年十一月以 １５０，０００．００ 人民币元价 格受让其 １０％股权，产生差额． 戚家山俱乐部 ４３１，２０８．６５ １０ 年 ４３，１２０．８８ ２５８，７２５．１５ 本公司于一九九九年一月以 ７５２，４７５．００ 人民币元价格 受让其 ３０％股权，产生差额． 汽车销售 ４４，０５７．４３ １０ 年 ４，４０５．７４ ２６，４３４．４７ 本公司于一九九九年三月以 ８，５５０，０００．００ 人民币元价 格购买其 ９５％股权，产生差额． 联合电器 ２０９，７８１．１３ １０ 年 ２０，９７８．１２ １８１，８１０．３１ 本公司于二零零一年八月以债权 １２，７５０，０００．００ 人民币 元价格购买其合计 ６．９６％股权， 产生差额． 殷华激光 ２，０５８，２６７．１０ １０ 年 ２０５，８２６．７２ １，６４６，６１３．６６ 本公司于二零零零年十二月以 ４，０００，０００．００ 人民币元 价格购买其 ５５％股权， 产生差额 四明大药房 １，５０３，８６３．８１ １０ 年 １５０，３８６．３８ １，３４０，９４５．２３ 本公司于二零零一年十一月以货币资金 ２１，４２０，０００．００ 元购买其 ６４．２８６％的股权， 产生差额． 本公司于二零零一年十月以货币资金 １７，４００，０００．００ 元 进出口股份 ４，２５４．３１ １０ 年 ５，４２５．４４ ４７，９２４．６３ 购买其 ８７％的股权， 产生差额． 合 计 ６，４９６，７２２．００ ６３７，６３７．００ ４，８６２，０４４．０９ ４、主营业务收入、主营业务成本 行 业 收 入 成 本 毛 利 基础设施业 ４４，６２１，４１８．９３ １７，６６９，４３４．８８ ２６，９５１，９８４．０５ 房地产业 ６，１５８，２７５．１７ ２，０４４，２９７．９１ ４，１１３，９７７．２６ 工业 ２，３９３，９７８．２６ １，７２５，５１５．４５ ６６８，４６２．８１ 商业 ３０６，７６１，００３．０７ ３０２，７８２，０７４．８６ ３，９７８，９２８．２１ 餐饮服务业 ２１，８７８，９８２．６４ ７，７７０，１３３．６２ １４，１０８，８４９．０２ 合 计 ３８１，８１３，６５８．０７ ３３１，９９１，４５６．７２ ４９，８２２，２０１．３５ ５、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 １，０３６．８７８．００ ６９８，２３３．５３ 债权投资收益 － １，００５，４４２．２１ 联营企业分配来的利润 ４，５６７，１８０．７７ １，７７３，３６９．１８ 被投资单位所有者权益净增减额 ３９，４２８，２９１．３２ ２２，６４７，９６９．２６ 股权投资差额摊销 －６８２，１８５．４６ －５３６，３０２．７０ 股权投资转让收益 －２，０４７，０１９．８５ １，８００，０００．００ 计提的短期投资跌价准备 － －９９１，２９５．３０ 合 计 ４２，３０３，１４４．７８ ２６，３９７，４１６．１８ 八．关联方关系及其交易 １、关联方关系明细项目列示如下： （１） 存在控制关系的关联方： 与本公司 公司名称 注 册 地 址 主 营 业 务 企业类型 法定代表人 关系 热电公司 宁波经济技术开发区 热电生产、供应管理 子公司 有限责任公司 陈建华 商物公司 宁波经济技术开发区 百货、化工原料的批发零售 子公司 有限责任公司 马德志 石油公司 宁波市宁徐路 ７ 号 石油及制品、化工原料及产品 子公司 有限责任公司 马德志 医药股份 宁波市车轿街 ５７ 号 药品的批发零售 子公司 股份有限公司 王一鸣 亚太生物 宁波开发区联合开发区域 药物制剂产品制造销售 子公司 有限责任公司 王一鸣 联合电器 宁波开发区联合开发区域 电机、电器产品的开发、生产 子公司 有限责任公司 徐士鹗 和销售 华迪电器 宁波市解放南路 ７９ 号 交直流电机、其他电机 子公司 有限责任公司 姚 灵 大明置业 上海徐汇区天钥桥路 ３８０ 弄 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 林 平 １４ 号 东隆房产 宁波开发区联合大厦 房地产开发经营、物业管理 子公司 有限责任公司 王维和 汽车销售 宁波经济技术开发区 出租客运、普通客运、租赁客 子公司 有限责任公司 王一鸣 运、汽车修理 戚家山俱乐部 宁波经济技术开发区 保龄球场、健身房及其他配套 子公司 有限责任公司 邱亚敏 服务 联合生物 宁波开发区联合开发区域 饲料添加剂、保建品的开发、 子公司 有限责任公司 王一鸣 生产、销售 宁海医药 宁海县城关桃源南路 ７９ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 颜明强 象山医药 象山县丹城镇建设路 １５６ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 颜明强 奉化医药 奉化市大桥镇南山路 ４５ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 颜明强 神农饮片 浙江象山县工业示范园区 Ｂ 中药饮片生产 子公司 有限责任公司 颜明强 －１１ 联合物业 宁波市望京路 １８６ 号 物业管理，房屋维修，室内外 子公司 有限责任公司 林平 装潢、设计、施工，建筑材料 的批发、零售； 天怡装潢 宁波开发区联合开发区域 室内外 装潢、设计、施工；建 子公司 有限责任公司 鲍小才 筑材料的批发、零售；咨询 上海顺燃 上海市西江湾路 ２０６ 弄 ９ 号 金属材料、化工原料批发零售 子公司 有限责任公司 张弼君 ６０１ 室 热电设计公司 宁波开发区热电有限公司 工程勘察、城市公用设施的热 子公司 有限责任公司 王承良 四楼 网系统设计咨询 建设开发 宁波开发区联合大楼 房地产经营、工程建筑、金属 子公司 有限责任公司 陈建华 材料、建材 殷华激光 北京市清华园街道 １３ 区 生产销售快速成形设备、摸具 子公司 有限责任公司 颜永年 及制品、计算机软、硬件产品 天水置业 宁波市海曙环城北路西段 房地产经营、物业管理、建筑 子公司 有限责任公司 林平 ５６７ 号 装璜、房地产中介 四明大药房 宁波海曙中山东路 １４０ 号 药品、药材、批发零售 子公司 有限责任公司 王一鸣 进出口股份 宁波开发区联合大楼 机电设备、化工产品等的批发、 子公司 股份有限公司 马德志 零售、代购销 国叶置地 宁波市科技园区 房地产经营、物业管理、建筑 子公司 有限责任公司 叶选廉 材料销售 金昌利 南昌市湖滨东路 １ 号 经营房地产开发及相配套的建 子公司 有限责任公司 林平 筑材料 （２）．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 热电公司 １４０，０００，０００．００ － － １４０，０００，０００．００ 商物公司 ３５，０００，０００．００ － － ３５，０００，０００．００ 石油公司 ３７，５００，０００．００ － － ３７，５００，０００．００ 医药股份 ５７，９７７，７００．００ － － ５７，９７７，７００．００ 亚太生物 ＵＳ￥ ２，６７０，０００．００ ４３，４９３，５５４．３１ ９，６４３，４２７．８１ ４３，７８８，０００．００ 联合电器 ２９，５３０，０００．００ － － ２９，５３０，０００．００ 华迪电器 ４，０００，０００．００ － － ４，０００，０００．００ 大明置业 １０，０００，０００．００ － － １０，０００，０００．００ 东隆房产 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 汽车销售 ９，０００，０００．００ － － ９，０００，０００．００ 戚家山俱乐部 ＵＳ￥ １，３５０，０００．００ － － ＵＳ￥ １，３５０，０００．００ 联合生物 ３７，５００，０００．００ － － ３７，５００，０００．００ 宁海医药 ４，８８０，０００．００ － － ４，８８０，０００．００ 象山医药 ６，０００，０００．００ － － ６，０００，０００．００ 奉化医药 ３，５８０，０００．００ － － ３，５８０，０００．００ 神农饮片 － ５，０００，０００．００ － ５，０００，０００．００ 联合物业 ３，６００，０００．００ － － ３，６００，０００．００ 天怡装潢 １，５００，０００．００ － － １，５００，０００．００ 上海顺燃 ５，０００，０００．００ － － ５，０００，０００．００ 热电设计公司 ５００，０００．００ － － ５００，０００．００ 建设开发 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ － １００，０００，０００．００ 殷华激光 ４，５１２，６００．００ － － ４，５１２，６００．００ 天水置业 ３０，０００，０００．００ － － ３０，０００，０００．００ 四明大药房 ２３，８００，０００．００ － － ２３，８００，０００．００ 进出口股份 ２０，０００，０００．００ － － ２０，０００，０００．００ 国叶置地 ２０，０００，０００．００ １０，２００，０００．００ １０，２００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 金昌利 １６，８００，０００．００ １１，７６０，０００．００ １１，７６０，０００．００ １６，８００，０００．００ （３）．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加数 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 热电公司 １３３，０００，０００．００ ９５％ － － １３３，０００，０００．００ ９５％ 商物公司 ３３，９５０，０００．００ ９７％ － － ３３，９５０，０００．００ ９７％ 石油公司 ２４，３７５，０００．００ ６５％ － － ２４，３７５，０００．００ ６５％ 医药股份 ３３，３６３，０００．００ ５７．５４％ － － ３３，３６３，０００．００ ５７．５４％ 亚太生物 ＵＳＤ １，９００，０００．００ ７１．１６％ ３７，４３５，６５２．１９ － ４３，３６２，２７２．４０ ９９．０３％ 联合电器 ２９，５３０，０００．００ １００．００％ － － ２９，５３０，０００．００ １００．００％ 华迪电器 ３，０００，０００．００ ７５％ － － ３，０００，０００．００ ７５％ 大明置业 ７，５００，０００．００ ７５％ － － ７，５００，０００．００ ７５％ 东隆房产 ３，０００，０００．００ ６０％ － － ３，０００，０００．００ ６０％ 汽车销售 ８，５５０，０００．００ ９５％ － － ８，５５０，０００．００ ９５％ 戚家山俱乐部 ４，５４３，３７８．３９ ６３％ － － ４，５４３，３７８．３９ ６３％ 联合生物 ２６，４４５，０００．００ ７５％ － － ２６，４４５，０００．００ ７５％ 宁海医药 ２，４８８，８００．００ ５１％ － － ２，４８８，８００．００ ５１％ 象山医药 ３，０６０，０００．００ ５１％ － － ３，０６０，０００．００ ５１％ 奉化医药 １，８２５，８００．００ ５１％ － － １，８２５，８００．００ ５１％ 神农饮片 － － ２，７５０，０００．００ ５５％ ２，７５０，０００．００ ５５％ 联合物业 ３，６００，０００．００ １００％ － － ３，６００，０００．００ １００％ 天怡装潢 ９７５，０００．００ ６５％ － － ９７５，０００．００ ６５％ 上海顺燃 ４，２００，０００．００ ８４％ － － ４，２００，０００．００ ８４％ 热电设计公司 ４００，０００．００ ８０％ － － ４００，０００．００ ８０％ 建设开发 ４５，０００，０００．００ ９０％ ４０，０００，０００．００ － ８５，０００，０００．００ ８５％ 殷华激光 ２，４８１，９３０．００ ５５％ － － ２，４８１，９３０．００ ５５％ 天水置业 １５，３００，０００．００ ５１％ － － １５，３００，０００．００ ５１％ 四明大药房 ２２，３００，０００．００ ９３．７０％ － － ２２，３００，０００．００ ９３．７０％ 进出口股份 １９，２００，０００．００ ９６％ －６００，０００．００ ３％ １８，６００，０００．００ ９３％ 国叶置地 － － １０，２００，０００．００ ５１％ １０，２００，０００．００ ５１％ 金昌利 － － １１，７６０，０００．００ ７０％ １１，７６０，０００．００ ７０％ （４）．不存在控制关系的关联方关系的性质： 公司名称 与本公司关系 联合发展 同一国家股股东 麦饭石公司 本公司的合营企业 宁波经济技术开发区亿泰进出口公司 同一董事长 ２．关联方交易： ２００２ 年 １０ 月，公司将座落于宁波市长春路 ３５ 号的银河大厦七至八层 １７６５．０６ 平方米办公用房和 地下车库四只车位，转让给宁波经济技术开发区亿泰进出口公司。该项资产的账面原值为 １０，３１８，４２７．４８ 元，账面价值为 ６，８６０，０００．００ 元，经宁波恒正房地产估价有限公司评估确认的评估值 为 ７，２１６，０００．００ 元，经与受让方协商，确定转让价格为 ７，１５０，０００．００ 元。 ３．关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 公司名称 预付账款 占该账项比例 其他应付款 占该账项比例 上海顺燃 － － ３００，０００．００ ０．３２％ 殷华激光 ７００，０００．００ ０．２０％ 九、或有事项 ２００３ 年 ２ 月 １８ 日，公司收到浙江省宁波市中级人民法院发出的“关于中国东方资产管理 公司杭州办事处分五案诉宁波联合集团股份有限公司保证合同纠纷事项”的传票，该院决定 于 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日开庭审理相关案件。 公司的前身宁波经济技术开发区联合发展有限总公司于 １９９２ 年 １１ 月 １５ 日至 １９９４ 年 １１ 月 １５ 日期间，为宁波合立紧固件有限公司向中国银行宁波市分行借款提供不超过 ３００ 万美元 和 １００ 万人民币的连带责任保证。宁波合立紧固件有限公司未能如期还本付息，宁波经济技 术开发区联合发展有限总公司亦未能如期履行担保还款义务。 根据国务院和人民银行、财政部有关文件精神，中国银行宁波市分行将相关债权转让给 中国东方资产管理公司杭州办事处。目前，该单位分五案向宁波市中级人民法院起诉，要求 判令担保方归还借款本金、利息合计 ２０３７７０８．０８ 美元，折合人民币 １６８９１３７７．３６ 元。 鉴于原担保方已分立为两个公司，因此该单位在起诉状中把公司列为第二被告人。 十、承诺事项 截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司无任何承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司无任何重大资产负债表日后事项。 十二、主要财务指标 财 务 指 标 ２００２ 年 全面摊薄 加权平均 净资产收益率（％）（１） 按主营业务利润 ３５．２６％ ３５．０６％ 按营业利润 ８．８２％ ８．７７％ 按净利润 ５．２１％ ５．１８％ 按扣除非经营性损益后的净利润 ４．９８％ ４．９５％ 每股收益（元／股）（２） 按主营业务利润 ０．９８ ０．９８ 按营业利润 ０．２４ ０．２４ 按净利润 ０．１４ ０．１４ 按扣除非经营性损益后的净利润 ０．１４ ０．１４ ２００２ 年 每股净资产（３） ２．７８ 每股经营活动产生的现金流量净额（４） －０．６０ 资产负债率（％）（５） ６３．９５％ 流动比率（６） １．２６ 速动比率（７） ０．７６ 应收帐款周转率（次）（８） ２４．８４ 存货周转率（次）（９） ３．９９ 销售利润率（１０） ２．１６％ 成本利润率（１１） ２．３５％ （一）以上财务指标均根据财务报告的主要财务数据计算，计算公式如下： （１）净资产收益率 全面摊薄法：报告期净利润＊１００％／期末净资产全面摊薄 加权平均法：报告期净利润／（期初净资产＋报告期净利润／２＋新增净资产＊新增月份／报告期 月份－减少净资产＊减少月份／报告期月份） （２）每股收益 ＝ 税后利润＊１００％／期末股本总额 全面摊薄法：报告期净利润／期末股份总数全面摊薄 加权平均法：报告期净利润／（期初股份总数＋公积金转增股本等增加股份数＋发行新股或债 转股的增加股份数＊新增月份／报告期月份－回购或缩股减少股份数＊减少月份 ／报告期月份） （３）每股净资产 ＝ 期末净资产／期末股份总数 （４）每股经营活动产生的现金净流量 ＝ 经营活动产生的现金净流量／期末股份总数 （５）资产负债率 ＝ 总负债＊１００％／总资产 （６）流动比率 ＝ 流动资产／流动负债 （７）速动比率 ＝（流动资产－存货）／流动负债 （８）应收帐款周转率 ＝ 主营业务收入／应收帐款平均余额 （９）存货周转率 ＝ 主营业务成本／存货平均余额 （１０）销售利润率＝利润总额＊１００％／主营业务收入 （１１）成本利润率＝利润总额＊１００％／主营业务成本 （二）非经常性损益中包括： 项 目 金 额 处理下属部门、被投资单位股权损益 －３，６７２，４６２．２６ 流动资产盘盈、盘亏损益 １，０２３，５８３．１６ 营业外收入 ２４，４５２，６３４．９２ 减：营业外支出 １５，９０６，７２９．６３ 合 计 ５，８９７，０２６．１９ 减：所得税影响数 ３，２２７，６４５．４２ 少数股东本期损益影响数 ７２６，３５３．６９ 对合并净利润影响数 １，９４３，０２７．０８