伊利股份(600887)2002年年度报告

内蒙古伊利实业集团股份有限公司 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年年度报告 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 二 ｏｏ 三年四月三日 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 年度报告目录 第一节 重要提示－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第二节 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第三节 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 第四节 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－７ 第六节 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 第七节 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 第八节 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第九节 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１８ 第十节 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１９ 第十一节 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 第十二节 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２１ 1 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ２００２ 年 度 报 告 第一节 重要提示 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长兼首席执行官郑俊怀先生、总裁潘刚先生、财务负责人张显著先生及财务部 经理赵成霞女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 １、公司名称：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ＩＮＮＥＲ ＭＯＮＧＯＬＩＡ ＹＩＬＩ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文缩写：ＮＭＹＩＬＩ ２、公司法定代表人：郑俊怀 先生 ３、公司证券事务代表：李永平 先生 联系地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 ８ 号 电 话：（０４７１）３６０１６２１ ３６０２３５９ 传 真：（０４７１）３６０１６１５ ３６０１６２１ 电子信箱：ｌｉｙｏｎｇｐｉｎｇ＠ｙｉｌｉｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册及办公地址：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 ８ 号 邮政编码：０１００８０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｉｌｉｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｉｎｆｏ＠ｙｉｌｉｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》和《中国证券报》 指定的登载公司年度报告互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：内蒙古呼和浩特市金川开发区金四道 ８ 号内蒙古伊利实业 集团股份有限公司董事会办公室 2 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：伊利股份 股票代码：６００８８７ ７、公司首次注册登记日期及地点：１９９３ 年 ６ 月 ４ 日 内蒙古呼和浩特市玉泉区石西路泉源巷 ３１ 号 公司变更注册登记日期及地点：２００１ 年 ７ 月 １８ 日 内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路 ８ 号 企业法人营业执照注册号：１５００００１００１１７６ 税务登记号码：蒙地税字 １５０１０４１１４１５３９３７ 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：北京中天华正会计师事务所、 北京市东城区东长安街 １０ 号长安大厦三层 第三节 会计数据和业务数据摘要 １、 本年度利润总额及构成：（单位：人民币元） 利润总额： ２１３，３３８，４３８．５３ 净利润： １４１，９４８，４０５．３２ 扣除非经营性损益后的净利润： １４９，６２１，０４０．５８ 主营业务利润： １，３１８，６０９，４５８．２０ 其他业务利润： ９，７２９，８７４．９４ 营业利润： ２２０，６１８，１０９．０４ 投资收益： －４９０，９４８．９３ 补贴收入： ４，５９１，８７５．５９ 营业外收支净额： －１１，３８０，５９７．１７ 经营活动产生的现金流量净额： ４２１，１８０，５７２．２６ 现金及现金等价物净增加额： ４５６，０９４，５３７．７４ 3 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：元 处理下属部门、被投资单位股权损益 １，７６８，８４６．５７ 政策有效期短于３年、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 －４，５９１，８７５．５９ 以及其他政府补贴 流动资产盘盈损益 －３７５，９３２．０８ 流动资产盘亏损益 ６２２，７５２．１７ 股权投资差额摊销 －１，３８８，２８０．４９ 营业外收入 －８，３８９，２３０．０９ 营业外支出 １９，７６９，８２７．２６ 小计 ７，４１６，１０７．７３ 所得税影响数 －２５６，５２７．５３ 扣除所得税影响数后的非经常性损益 ７，６７２，６３５．２６ ２、近三年主要会计数据和财务指标、 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整前 调整后 主营业务收入（元） ４，０１０，０９２，３８６．７８ ２，７０１，９８３，０３１．９０ １，５０５，０３１，９８１．５１ １，５９０，４１６，９６１．９７ 净利润（元） １４１，９４８，４０５．３２ １１９，６７６，６７９．６２ ９８，４７６，９５７．８１ ８９，２９０，１９６．７１ 总资产（元） ２，８９８，５４３，７３８．３７ １，６３９，０９６，１２４．７９ １，１６１，１５３，１３８．２９ １，２１２，０８３，９００．２５ 股东权益（元） （不含少数股东权益） １，７４２，６３１，０６７．１５ ８３３，４６６，９８３．４７ ７６４，９８０，３４０．３６ ７６５，７９８，２３８．９９ 每股收益（元） ０．７３ ０．８２ ０．６７ ０．６１ 每股净资产（元） ８．９１ ５．６８ ５．２２ ５．２２ 调整后的每股净资产 ８．７２ ５．４２ ５．０５ ５．０１ 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） ２．１５ ２．０９ ０．６２ ０．６２ 净资产收益率 ８．１５％ １４．３６％ １２．８７％ １１．６６％ 扣除非经常性损益的 每股收益（元） ０．７６ ０．８４ ０．６８ ０．６１ 扣除非经常性损益的加权 平均每股净资产收益率 １２．７７％ １４．９５％ １２．８３％ １１．７２％ 注：１、根据中国证券监督管理委员会关于＜公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号＞的规定，应披露的利润 数据如下： 4 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ７５．６７％ １１２．５５％ ６．７４ ８．０９ 营业利润 １２．６６％ １８．８３％ １．１３ １．３５ 净利润 ８．１５％ １２．１２％ ０．７３ ０．８７ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．５９％ １２．７７％ ０．７６ ０．９２ ３ 、 ２、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １４６，６７１，０７０ ４２８，２２３，０２３．０４ １７２，３３０，９５０．３１ ５２，８１６，７７４．８５ ８６，２４１，９４０．１２ ８３３，４６６，９８３．４７ 本期增加 ４８，９６１，４２４ ７５７，５６７，９７３．６４ ４９，６１６，４１４．６９ １４，１７６，１１８．４８ １４１，９４８，４０５．３２ ９９８，０９４，２１７．６５ 本期减少 ８８，９３０，１３３．９７ ８８，９３０，１３３．９７ 期末数 １９５，６３２，４９４ １，１８５，７９０，９９６．６８ ２２１，９４７，３６５．００ ６６，９９２，８９３．３３ １３９，２６０，２１１．４７ １，７４２，６３１，０６７．１５ １、股本 本期增发人民币普通股所致 变动原因 ２．资本公积 本期增发人民币普通股溢价所致 ３、盈余公积 本年度利润分配所致 ４、法定公益金 本年度利润分配所致 ５、未分配利润 本年度实现净利润及利润分配所致 第四节 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，— ） 本次变动后 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ３３０２８７４３ －５００００００ －５００００００ ２８０２８７４３ 境内法人持有股份 ９７１０２２０ ＋５００００００ ＋５００００００ １４７１０２２０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２４０３８１７６ ２４０３８１７６ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 5 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 其中：转配股 未上市流通股份合计 ６６７７７１３９ ６６７７７１３９ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ７９８９３９３１ ４８９６１４２４ ４８９６１４２４ １２８８５５３５５ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ７９８９３９３１ ４８９６１４２４ ４８９６１４２４ １２８８５５３５５ 三、股份总数 １４６６７１０７０ ４８９６１４２４ ４８９６１４２４ １９５６３２４９４ ２、股票发行与上市情况 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监发行字（２００２）４５ 号文核准，公司增发 48,961,424 股 A 股，于 2002 年 8 月 21 日进行询价申购，发行价格确定为 16. 85 元/股，并 经上海证券交易所批准，增发股票于 2002 年 9 月 10 日上市流通。 （二）股东情况介绍 １、报告期末股东总数为 ３８１５９ 户。 ２、公司前十大股东及其持股情况 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本（％） 股份类别 呼和浩特市财政局 ２８０２８７４３ １４．３３ 国家股 四川长虹新艺电工有限公司 ９３１００３０ ４．７６ 流通股 呼和浩特市启元投资有限公司 ８５７８０００ ４．３８ 法人股 华宝信托投资有限责任公司 ７７４９９７１ ３．９６ 流通股 博时增长 ６８４７５４６ ３．５０ 流通股 宝钢集团国际经济贸易总公司 ５１８９８３６ ２．６５ 流通股 呼和浩特市华世商贸有限公司 ４２２４２４１ ２．１６ 法人股 建行信托投资公司 包头证券营业部 ３７９９５５３ １．９４ 法人股 内蒙古财信实业有限公司 ３６２００００ １．８５ 法人股 内蒙古元和实业股份有限公司 ２８８１０００ １．４７ 法人股 注：经国家财政部财企［２００２］３９３ 号文件批准，公司原第一大股东呼和浩特市国有资产管理局持有的股 份全部划归呼和浩特市财政局所有。 ３、报告期内，经国家财政部财企［２００２］３９３ 号文件批准，呼和浩特市财政局将国家股中 6 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ５００ 万股，占公司总股本的 ３．４１％有偿转让给呼和浩特市启元投资有限公司，股份转让完成 后，股份性质为法人股。报告期内公司持股 ５％以上的股东股份没有发生质押、冻结等限制 股份转让的情况。前十名股东未知其是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、 现任董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 任期起止日期 职务 年初持 年末持 持股数变动原因（增 股数 股数 发配售新股） 郑俊怀 男 ５２ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 董事长兼首席 ３１６５８ ３７６５８ ６０００ 股 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 执行官 李云卿 女 ５５ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 副董事长 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 杨桂琴 女 ４２ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 董事兼首席知 ２３３２６ ２７９２６ ４６００ 股 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 识运营官 郭顺喜 男 ４７ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 董事 ５０００ ６０００ １０００ 股 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 富子荣 男 ４４ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 董事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 陈 彦 男 ４０ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 董事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 王宝录 男 ４３ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 董事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 潘刚 男 ３２ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 董事兼总裁 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 俞伯伟 男 ４２ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 独立董事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 郭晓川 男 ３６ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 独立董事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 王鹏程 男 ３２ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 独立董事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 杨贵 男 ４６ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 监事会主席 ２５８８８ ３０８８８ ５０００ 股 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 王绥银 男 ４７ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 监事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 刘忠元 男 ４１ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 监事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 钱 芳 女 ２８ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 监事 ０ ０ 7 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 张利民 男 ２９ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 监事 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 詹永宽 男 ５０ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 副总裁 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 张显著 男 ｀ ４４ ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日至 财务负责人 ０ ０ ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日 注：①报告期内，公司第三届董事会、监事会届满换届，经公司 ２００１ 年度股东大会选举产 生出公司第四届董事会和监事会。 ②公司董事、监事及高级管理人员所持股份在报告期内因增发配售新股发生变化，并 按规定其所持股份在任职期限内被锁定。 ③王宝录董事担任公司法人股股东内蒙古财信实业有限公司总经理职务；公司刘忠元监 事担任内蒙古元和实业股份有限公司董事长职务。 ２、年度津贴、报酬情况 经公司股东大会审议通过，公司非独立董事年度津贴为 ３ 万元／人，独立董事年度津贴 为 ５ 万元／人，监事年度津贴为 １．５ 万元／人。报告期内公司高管人员实行年薪制，年薪的 最终兑现要视公司的经营业绩及本人绩效考评情况，将由董事会薪酬委员会提交董事会审 议通过后兑现，以下公告的是实际领取的月报酬和津贴，未发放年薪报告期已计提。 李云卿董事不在公司领取津贴。公司董事、监事及高级管理人员在报告期内已领取报 酬和津贴总额为 １１２４９００ 元。公司现任董事、监事及高级管理人员共 １８ 人，在公司领取报 酬和津贴的 １７ 人， 其中年度报酬和津贴数额在 １０ 万元以上的 ６ 人，５－１０ 万元的 ２ 人，５ 万 元以下 ９ 人。 ３、报告期内离任的公司董事、监事及高级管理人员情况 ①报告期内因董事会换届，公司四届二次董事会，对经营管理层进行换届聘任，决议 公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 经公司董事会提名委员会提名，董事会聘任郑俊怀董事长兼任 ＣＥＯ（首席执行官）。 经公司董事会提名委员会建议并由董事长提名，董事会聘任潘刚先生为公司总裁。 经公司董事会提名委员会建议并由总裁提名，董事会聘任詹永宽先生为公司副总裁。 经公司董事会提名委员会建议并由总裁提名，董事会聘任张显著先生为公司财务负责 人。 8 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ②公司于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日召开四届三次董事会，经公司董事会提名委员会提名，董 事会聘任杨桂琴执行董事为公司首席知识运营官（ＣＫＯ）。决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日 《上海证券报》和《中国证券报》上。 ４、公司员工的数量、专业构成、教育程度人数情况。 公司现有在册职工为 ６２２８ 人，其中生产人员 １９９５ 人，占 ３２．０３％；销售人员 ２１０４ 人， 占 ３３．７８％；技术人员 １０５３ 人，占 １６．９１％；财务人员 １７６ 人，占 ２．８３％；行政管理人员 １８２ 人，占 ２．９２％；其他人员 ７１８ 人，占 １１．５３％。在册职工中，大专以上学历 ２０１５ 人。 第六节 公司治理结构 １、 公司治理结构情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家的有关法 律、法规的要求，结合公司自身实际情况，不断完善公司的企业现代化制度建设和公司治 理结构，确保公司持续健康发展，具体情况如下： ①公司修改了《公司章程》和《董事会议事规则》（修改稿）、制定了《股东大会议 事《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《风险投资管理办法》和《财务管理办 法》等内控制度，并认真贯彻执行，保证了公司的健康规范运作。 ②公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬委员会四个专门委员 会，并制订了工作细则，使公司的决策运作更具科学规范性。 ③公司依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，经股东大会选举产生出了三名独立董事。 ④根据国家经贸委和中国 证监会《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通 知》，公司实事求是地对自身的法人治理结构和现代企业制度运行情况进行了自查，并报 送中国证监会呼和浩特市特派员办事处和自治区经贸委。自查表明公司的法人治理结构及 相关规章制度符合中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件要求。 ２、 独立董事履行职责情况 遵照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公 司 ２００１ 年度股东大会选举产生了三名独立董事，公司的独立董事均为各方面的专家，并担 任公司董事会下设的三个专门委员会的召集人，独立行使职权。对公司的运作发展发挥了 良好的作用，使公司的治理结构更趋合理性和规范性。 ３、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 9 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 公司与相对控股股东呼和浩特财政局在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五 独立”和分开，公司的重大决策均按公司章程和有关法规由股东大会、董事会依法作出， 公司有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 （１） 公司设有采购、生产和销售部门，拥有独立完整的采购、生产和销售系统。公 司生产经营业务独立于相对控股股东。 （２） 公司人员独立，公司董事长、总经理及其他高级管理人员均未在相对控股股东 单位任职；公司与相对控股股东在劳动、人事、及工资等管理体系方面相互独立。 （３） 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施、土地使用权，拥有完全 独立的工业产权、商标、技术等无形资产。公司资产独立完整。 （４） 公司拥有独立完整的决策、组织及管理机构，并独立运作，办公生产与相对控 股股东完全分开。 （５） 公司财务独立。拥有独立的财务部门和财务人员，有独立的财务核算体系和财 务管理制度，独立开设银行帐户并独立纳税。 ４、高管人员的考评、激励和约束机制 公司根据国家有关法律法规的要求，为督促管理人员忠实履行职责，发挥其积极性与 创造性，建立了绩效评价与激励约束机制。为促进企业的长远发展，保证公司管理层的稳 定，激发高管人员的积极性，公司按照股东大会审议通过的《关于实施长期激励制度的议 案》和董事会通过的《关于长期激励制度实施细则的议案》，管理团队以个人出资方式组 建了呼和浩特市启元投资有限公司，用于经 １９９９ 年股东大会批准的长期激励制度的实施。 第七节 股东大会简介 报告期内公司召开了 ２００１ 年度股东大会，具体情况是： １、公司三届十三次董事会决议通过 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日召开 ２００１ 年度股东大会，召集 会议通知刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日在公司总部二楼会议室召开，出席会议 的股东及代表共 ４５ 人，参与表决的股份 ７５４０８４８４ 股，占公司股份总数的 ５１．４１％。经本次 会议审议并通过了如下决议：公司 ２００１ 年度董事会工作报告及董事会关于执行 ２０００ 年股东 大会有关事项的情况报告；公司 ２００１ 年度监事会工作报告及监事会有关公司过去一年的监 督专项报告； 公司 ２００２ 年经营方针与投资计划；公司 ２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务 10 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 预算；公司 ２００１ 年度利润分配预案；修改公司章程的议案；公司股东大会议事规则；关于延 长公司 ２０００ 年度股东大会增发 Ａ 股决议有效期限的议案；公司第三届董事会届满换届的议 案， 并 选 举 产 生 出 公 司 第 四 届 董 事 会 ， 第 四 届 董 事 会 由 １１ 人组成，成员如下： 郑俊 怀先生、李云卿女士、杨桂琴女士、郭顺喜先生、富子荣先生、陈彦先生、俞伯伟先生、 郭晓川先生、王鹏程先生、王宝录先生、潘刚先生， 董 事 简 历 已 披 露 于 ２ ０ ０ ２ 年 ５ 月 ２ １ 日 《 上 海 证 券 报 》 和 《 中 国 证 券 报 》 ； 公司第三届监事会届满换届的议案，并选举 产生出公司第四届监事会，公司第四届监事会由 ５ 名监事组成，其中两名股东监事由股东 大会选举产生，他们是：刘忠元先生、王绥银先生。其余三名监事杨贵先生、钱芳女士、 张利民先生已由公司职代会民主选举产生，直接进入监事会；公司四届董事会董事津贴议 案；公司四届监事会监事津贴议案。 本次会议有关情况、决议内容详细披露在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 第八节 董事会报告 （一） 公司经营情况 １、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营范围：乳制品制造，食品、饮料加工，农畜产品及饲料加工。 公司目前拥有内蒙古、黑龙江、华北、西北等地的主要奶源基地，以独特的地源和资 源优势为依托，发展并利用良好的优质天然奶源，以消费者需求为出发点，采用世界一流 的设备和技术生产的乳制品，畅销全国市场，“伊利”品牌成为中国驰名商标。公司通过 不断开拓创新及产品结构调整，加快品牌建设步伐，呈现了持续快速增长态势。报告期 内，公司乳制品占公司总收入的 ９５．４１％，产品畅销全国各地市场。 ２００２ 年，公司继续立足乳业，大力发展液态奶、奶粉、冷饮三大系列产品，使公司主 营产品的市场份额进一步扩大，三大系列产品相互补充，优化资源配置，增强了企业抗风 险能力；由于乳制品市场发展空间广阔，众多竞争者为分享利益，不断分割市场，导致乳 品行业竞争持续加剧。面对多变的市场格局，报告期内，公司立足长远发展的要求进行了 战略调整，用全球资源做中国市场，已构建了中国伊利发展框架，确定了企业的愿景规 11 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 划，并在市场营销、产品结构、资源配置等多方面进行变革与创新，增强了企业的核心竞 争能力，提升了核心竞争优势，并积极与国际乳业集团合作，逐步走向国际化。 ２００２ 年，在公司董事会的领导下，经营班子与全体员工的努力拼搏，克服各种不利因 素，公司实现主营业务收入 ４０．１０ 亿元，比 ２００１ 年增长 ４８．４１％；利润总额 ２．１３ 亿元，比 ２００１ 年增长 ５１．２４％，使公司继续保持快速的发展势头。报告期内，公司营业利润与 ２００１ 年同比增长 ５６．５７％，但因国内乳品市场竞争日趋激烈，营业费用同比增长 ７４．４１％。 ２、公司主要控股子公司经营情况 子公司名称 注册资金 公司控股比例％ 经营范围 ２００２ 年业务收入 ２００２ 年净利润 （万元） （万元） 内蒙古青山乳业有限 ８２２ 万元 ７４．９７ 乳制品加工、销售 ６５５２ ３２ 公司 扎兰屯伊利乳业有限 １７５７ 万元 ５７．４６ 乳制品、酸奶、豆制品等 ３９５１ ３７６ 公司 加工销售 呼伦贝尔伊利乳业有 １１０６ 万元 ６２．９２ 乳制品、酸奶、豆制品等 ４１２２ ２７９ 限公司 加工销售 杜尔伯特伊利乳业有 ８８９４ 万元 ６６．６９ 制造销售乳制品 １０５０８ ７１６ 限公司 肇东伊利乳业有限公 １０００ 万元 ７５ 制造销售乳制品 ２４３７７ ３５４４ 司 肇东伊利乳品有限公 ９００ 万元 ５５ 制造销售乳制品 １４４３１ ２７５９ 司 廊坊伊利乳品有限公 ４５００ 万元 ７５ 液态牛奶生产销售 ２６６７ １１９ 司 内蒙古伊利托菲尔婴 ３６０ 万马克 ７４．５１ 生产、销售婴幼儿系列配 ８９８ １６２ 儿乳品有限公司 方奶粉等 ３、主要供应商、客户情况。 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额为 １１７７００ 万元，占公司年度采购总额的 ３５．５０％。 报告期内，公司前五名销售商合计的销售金额为 ４１７８８ 万元，占公司年度销售总 额的 １０．４２％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 12 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2002 年，国内乳品行业竞争格局和态势发生了重大变化。国内外一些大型乳品企业利 用各自优势快速进行市场扩张；一些行业外企业集团通过并购进入乳品行业。目前液态奶 成为市场消费主流，国内奶粉市场面临来自进口产品和洋品牌的巨大压力，在调整产品结 构，加大高档配方粉生产比例的同时，一些大型奶粉生产企业也转而快速进军液态奶市 场。冷饮市场竞争日益激烈，业内洗牌加剧、盈利水平趋薄。 面对国内乳品市场竞争格局的重大变化以及加入 WTO 带来的深远影响， 公司依靠自 身实力和优势，进行了多方面的突破与创新，公司将充分发挥品牌优势，采取多种形式， 扩大企业生产规模，满足市场需求，以确定的战略框架，参与全球一体化竞争，第一、拓 展企业文化内涵，激发员工的创造性和积极性，打造一流的企业团队；第二、通过对组织 管理进行科学的调整，优化业务流程，增强公司的快速反应能力；第三、以市场需求为出 发点，进行技术革新，为消费者提供高质、健康和营养的产品；第四、进行市场营销网络 的建设，强化品牌管理，有效控制成本，提升公司的市场价值和核心竞争能力；第五、通 过对公司不断进行结构调整和创新，实现企业战略愿景，快速完成“中国伊利”的发展目 标，并积极进入国际市场，参与全球竞争。 （二）公司投资情况： １、募集资金使用情况 本报告期内公司增发新股共募集资金 ８０１４３７９８２．９５ 元（不含发行费用）。伴随着全球 经济一体化竞争的发展趋势，为快速构建企业核心竞争能力，使股东利益最大化，根据股 东大会通过的经营方针和投资计划，按照募集资金投向的承诺，2002 年，公司立足主业， 进行了一系列项目投资。募集资金到位后，公司对上半年已先期投入的项目进行了资金调 整。尚未使用完毕的募集资金暂在银行储存。 ① 液态奶技改项目 报告期内，按募集资金投向的承诺，公司投资 １４２６７ 万元进行灭菌奶技改项目投资， 以满足不断增长的市场需求，有效拓展公司的未来发展空间。 ②奶源基地建设项目 为给公司快速发展提供优质充足的原奶，满足生产需要，报告期内，公司投资 １３６１ 万 元，对内蒙、东北和华北等地奶源基地进行建设，为公司的今后发展奠定了坚实的基础。 13 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ③冷饮技改项目 报告期内，公司投入 ２９５３ 万元，进行冷饮的项目技改。进一步提高公司冷饮产品的市 场竞争能力，突出竞争优势。 ④奶粉技改项目 报告期内，公司投资 ６１３１ 万元，对奶粉生产线进行技术改造，以不断提升产品质量。 ⑤酸奶及保鲜奶项目 为满足消费需求，调整产品结构，培育新的利润增长点，报告期内，公司投资 ６０１ 万 元， 对酸奶及保鲜奶生产线进行了技术改造。 ⑥物流配送网络建设项目 为建立起完善统一的物流配送网络，降低物流成本，适应产品配送需要，报告期内， 公司投资 １２１０ 万元建设物流配送网络。 ⑦技术中心建设项目 为提高公司技术创新能力，提供高质量产品，报告期内，公司投资 2800 万 元进行了技术中心项目建设，购置了研发和检验设备，以使新技术尽快转化为新产品，满 足消费需求。 ２、非募集资金使用情况 ①冷饮技改项目 报告期内公司使用非募集资金投入 ２１８２ 万元，进行冷饮的项目技改。进一步提高公司 冷饮产品的市场竞争能力，突出竞争优势。 ②财务管理、信息网络和市场建设项目 报告期内，公司使用非募集资金投入 １２８３ 万元，进行财务管理、信息网络和市场建 设，以完善公司财务管理系统，确保内部财务信息传递准确、及时，进一步提高办公自动 化水平和及时反映市场变化情况。 （三）公司财务状况和经营成果说明 公司 ２００２ 年度总资产为 ２８９８５４ 万元，比 ２００１ 年的 １６３９１０ 万元增长 ７６．８４％，主要是 增发股票和公司经营规模扩大所致 ；股东权益为 １７４２６３ 万元，比 ２００１ 年的 ８３３４７ 万元增 长 １０９．０８％，主要是增发股票；长期负债为 ６１０９ 万元，比 ２００１ 年的 ５５８３ 万元增长 ９．４２ ％，主要是子公司向银行借款增加所致 ；实现主营业务利润和净利润 １３１８６１ 万元和 １４１９５ 万元，比 ２００１ 年的 ７７６４３ 万元和 １１９６８ 万元分别增长 ６９．８３％和 １８．６１％。 14 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响 中国加入 ＷＴＯ 后，乳制品关税进一步下调，国外大量乳制品进入国内市场，形成一定 程度的冲击；国内外实力雄厚的企业不断进入乳品行业，分割市场，使乳品市场竞争不断 加剧。 党的十六大明确提出了全面建设小康社会的目标。随着人民生活水平的不断提高，乳 品市场需求将不断增长；国家加大对“三农企业”扶持力度，并给予优惠的政策支持，都 为公司进一步发展壮大创造了有利条件。 （五）新年度的业务发展计划 在新的一年里，公司将结合市场发展的实际情况，进行战略调整及业务流程优化，不 断提升公司的市场价值，根据企业愿景规划，以预定的目标为出发点，以股东利益最大化 为前提，采取切实有效的手段，进一步扩大企业规模，进行产品的持续创新，有效控制成 本，降低营销管理费用，优化资源配置，提高公司的赢利能力，巩固和提升中国乳业第一 品牌的目标。公司将通过下述举措来保证经营目标的实现。 １、结合公司的战略目标，建立完善的人力资源系统。 ２、根据企业发展实际，进行持续的组织变革。 ３、优化资源配置，强化公司核心竞争能力。 ４、完善研发体系，确保产品质量，满足市场消费需求。 ５、加强企业团队建设，提升企业文化。 ６、采取多种合作方式，实现全国范围内扩张和战略联盟，扩大生产规模，满足市场 需求。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司董事会会议具体情况如下： ① 公司三届十一次董事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日召开，会议审议通过了 ２００１ 年度报 告及财务审计报告；公司 ２００１ 年度利润分配方案；２００２ 年度利润分配政策（预测）。决议 公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 ②公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开三届十二次董事会，会议审议通过了如下决议： ２００２ 年第一季度报告； 关于延长公司 ２０００ 年度股东大会增发 Ａ 股决议有效期限的议案：决定 将增发 Ａ 股决议的有效期限延长一年，自公司 ２００１ 年度股东大会通过本决议之日起一年内 15 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 有效。本议案提交下一次股东大会讨论通过。决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日《上海证 券报》和《中国证券报》上。 ③内蒙古伊利实业集团股份有限公司于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日－１８ 日召开三届十三次董事 会，会议审议通过了如下决议：公司 ２００１ 年度董事会工作报告（草案）；董事会关于执行 ２０００ 年度股东大会有关事项的情况报告（草案）；公司 ２００２ 年经营方针和投资计划（草 案）；公司 ２００１ 年度财务决算（草案）；２００２ 年度财务预算方案（草案）；修改公司章程 的议案（草案）； 公司股东大会议事规则（草案）；公司董事会议事规则（草案）；公司 第三届董事会届满换届候选人名单；决定召开 ２００１ 年度股东大会的具体事宜。决议公告刊 登在 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 ④公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日召开四届一次董、监事会，会议审议通过如下决议： 选举 郑俊怀为公司第四届董事会董事长；选举李云卿为公司第四届董事会副董事长；选举杨贵 为公司第四届监事会主席；决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日《上海证券报》和《中国证 券报》上。 ⑤公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日召开四届二次董、监事会，决议内容详见第五节的第 ３ 部 分；决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 ⑥公司 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日召开的 ２０００ 年度股东大会通过的《公司 ２００１ 年度增发 Ａ 股 预案》、２００２ 年 ６ 月 ２２ 日召开的 ２００１ 年度股东大会关于将增发预案的有效期延长一年的 决议以及中国证监会［（２００２）］５５ 号文，公司本次增发新股的募集资金总额预计为 ８．２５ 亿元 （含发行费用）。决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日《上海证券报》和《中国证券报》 上。 ⑦公司于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日召开四届三次董事会，会议审议通过了如下决议： 通过关 于伊利矿泉饮料公司进行破产清算的报告； 通过聘任杨桂琴执行董事为公司首席知识运营 官（ＣＫＯ）。决议公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况。 ①公司董事会根据 ２００１ 年度股东大会批准的 ２００１ 年度利润分配方案于 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日刊登分红派息公告，通过中国证券登记结算公司上海分公司清算系统向股东进行派发红 利的工作。 ②公司董事会根据 ２００１ 年度股东大会批准的投资项目及相关授权，进行了项目投资， 并认真严格地执行了会议通过的其他决议。 16 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ③报告期内，经中国证券监督管理委员会证监发行字（２００２）４５ 号文核准，公司增发 不超过 ５０００ 万股 Ａ 股。 在《上海证券报》和《中国证券报》上，２００２ 年 ８ 月 １９ 日公布增 发 Ａ 股网上发行公告 ，２００２ 年 ８ 月 ２０ 日公司公布增发不超过 ５０００ 万股 Ａ 股询价区间公 告 ， ２００２ 年 ８ 月 ２６ 日公司公布增发 Ａ 股发行结果公告 ，２００２ 年 ９ 月 ６ 日公司公布股份 变动及增发 Ａ 股上市公告。 ④公司 ２００２ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经北京中天华正会计师事务所审计，根据《公司章程》的规定及公司 ２００２ 年经营业 绩，本着公司发展与股东利益相一致的原则，提出公司 ２００２ 年度利润分配及资本公积金 转增股本预案。 ２００２ 年度利润分配预案： ２００２ 年母公司共实现净利润 １４１，７６１，１８４．８４ 元，提取 １０％的 法定盈余公积金 １４，１７６，１１８．４８ 元、提取 １０％的法定公益金 １４，１７６，１１８．４８ 元， 加年初未分 配利润 ９３，１５９，６９２．６８ 元，可供股东分配的利润 ２０６，５６８，６４０．５５ 元，提取 １５％的任意盈余公 积金 ２１，２６４，１７７．７３ 元，以现有股本 １９５，６３２，４９４ 股为基数拟用派送现金红利的形式进行 分红，每 １０ 股派送现金红利 ２．００ 元（含税），共计 ３９，１２６，４９８．８０ 元，其余 １４６，１７７，９６４．０３ 元列入未分配利润。 资本公积金转增股本预案：公司以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 末总股本数为基数，拟按 １０：１０ 的比例进行资本公积金转增股本。转增后，公司总股本数为 ３９１，２６４，９８８ 股。 上述利润分配及资本公积金转增股本预案，尚须经公司 ２００２ 年度股东大会审议通 过后再行实施。 （七）其他报告事项 公司选定的披露信息的报纸— — 《上海证券报》和《中国证券报》 第九节 监事会报告 一、 二 ００ 二年度，监事会按照《公司法》和《公司章程》规定，依法召开了四次监事 会会议。具体如下： １、公司于 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日召开三届五次监事会，会议审议通过了： ２００１ 年年度报 告及其摘要。 ２、２００２ 年 ５ 月 １８ 日召开的公司三届六次监事会会议通过了：监事会 ２００１ 年工作报 告；监事会有关过去一年的监督专项报告；提名刘忠元先生和王绥银先生为四届监事会成 17 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 员，其余三名由公司职工代表大会选举直接进入监事会；四届监事会监事津贴为 １．５ 万元／ 年。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２２ 日召开的公司四届一次监事会会议通过了：选举杨贵先生为公司第 四届监事会主席；公司监事会议事规则（试行）。 ４、２００２ 年 ７ 月 ２９ 日召开的公司四届二次监事会会议通过了：公司 ２００２ 年半年度报 告。 二、监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 二 ００ 二年度监事会严格按《公司法》及《公司章程》规定，认真履行自身职责，从维 护公司利益及全体股东权益的角度出发，对公司经营与财务状况，董事会的运作情况，董 事、监事及高级管理人员履行职务等事项，进行了全面有效的检查监督。监事会认为： １、２００２ 年公司依法进行经营管理，不存在违法行为或损害公司和股东利益的情况， 公司的投资决策符合法律法规和公司章程的规定，内控制度较为完善，有效地规避各种风 险。 ２、董事、监事及高级管理人员均按法律法规及公司章程的规定履行职责，没有违法 或损害公司和股东利益的行为。 ３、公司 ２００２ 年度财务报告经北京中天华正会计事务所审计，并出具了标准无保留审 计意见的审计报告。财务报告真实全面地反映了公司的财务状况和经营成果。 ４、２００２ 年 ８ 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（２００２）４５ 号文核准，公司 增发 ４８，９６１，４２４ 股 Ａ 股，共募集资金 801,437,982.95 元（不含发行费用），实际实施的投 资项目符合招股说明书中承诺的投入项目。 ５、公司与其关联企业的交易公平、合理，未发生内幕交易，没有损害公司及股东的利 益。 第十节 重要事项 １、 本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 ①报告期内，呼和浩特市广茂建筑公司诉公司建筑工程承包合同纠纷，标的额 ２０９６ 万 元。于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日经内蒙古自治区高级人民法院民事判决书“（２００２）内民一初字 第 ２ 号”判决，判决驳回原告呼和浩特市广茂建筑公司的诉讼请求，广茂建筑公司不服， 上诉到最高人民法院，案件在审理之中。 18 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ②内蒙古供销冷冻购销公司诉公司租赁合同纠纷，呼和浩特市中级人民法院正在再审 中。 上述诉讼不会对公司产生重大影响。 ２、 报告期内公司重大收购兼并或资产重组事项。 ①报告期内，公司出资 １５００ 万元购买包头市骑士乳业资产。 ②报告期内，公司出资 ３３７４．８ 万元进行了对廊坊伊利乳品有限公司的股权投资。 ３、公司报告期内无重大关联交易。 ４、公司报告期内无重大合同的抵押、担保等事项。 ５、公司聘请的会计师事务所名称是北京中天华正会计师事务所。２００２ 年度北京中天华正会 计师事务所财务年度审计费为 ３３ 万元。财务审计期间发生的差旅费由公司承担。 ６、报告期内，经国家财政部财企［２００２］３９３ 号文件批准，呼和浩特市财政局将国家股中 ５００ 万股，占公司总股本的 ３．４１％有偿转让给呼和浩特市启元投资有限公司，股份转让完成 后，股份性质为法人股。 ７、经公司四届三次董事会审议通过通过关于伊利矿泉饮料公司进行破产清算的报告； ８、报告期内，公司未发生其他重大事件。 ９、期后重要事项 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日，呼和浩特市财政局与金信信托投资股份有限公司签署股权转让协 议，呼和浩特市财政局将其持有的公司 ２８０２８７４３ 股（占公司总股本的 １４．３３％）国家股协议 全部转让给金信信托投资股份有限公司。有关事项已公告于 ２００３ 年 ３ 月 １９ 日的《上海证 券报》和《中国证券报》上。 第十一节 财务会计报告 １、 审计报告 公司 ２００２ 年度财务报告经北京中天华正会计师事务所中国注册会计师张占强、苏云 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告［中天华正（蒙）审（２００３）００９ 号］。 ２、 会计报表（附后） ３、 会计报表附注（附后） 19 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 第十二节 备查文件目录 １、２００２ 年年度报告正本； ２、载有公司法定代表人、财务负责人及会计主管人员签名盖章的公司 ２００２ 年度财务 报告原件； ３、北京中天华正会计师事务所《内蒙古伊利实业集团股份有限公司审计报告》［中天 华正（蒙）审（２００３）００９ 号］； ４、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 ５、 其他有关文件。 董事长：郑俊怀 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 董 事 会 ２００３ 年 ４ 月 ３ 日 20 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 会 计 报 表 附 注 ２００２ 年度 一、公司简介 内蒙古伊利实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”），于 １９９５ 年经内蒙古自治区证券委员 会“内证券委字［１９９５］第 ９ 号”文批准，并经中国证监会复审批准于 １９９６ 年 １ 月向社会首次公开发行人 民币普通股 １７１５ 万股，股票于 １９９６ 年 ３ 月在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为“６００８８７”。本公 司 １９９６ 年、１９９７ 年度股东大会决议通过两次增资配股方案，分别经中国证券监督管理委员会“证监上 字［１９９７］１５ 号”和“证监上字［１９９８］１３２ 号”文批准，两次配股比例均为 １０：３。本公司 ２００２ 年度股东 大会决议通过增资方案，经中国证券监督管理委员会“证监发行字［２００２］４５ 号”文批准，增发人民币普 通股 ４８，９６１，４２４ 股，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司总股本为 １９５，６３２，４９４ 股，变更后的营业执照号 码为 １５００００１００１１７６。经营范围为乳制品制造，食品、饮料加工；农畜产品及饲料加工。本公司主要产品 为乳制品及其深加工产品，包括雪糕冰淇淋、奶粉、无菌牛奶、以及各种鲜牛奶和牛奶饮料，其生产主 要产品的企业全部通过 ＩＳＯ９００２ 国际质量体系认证。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起人投入 的资产按经评估确认的价值记帐。 ５、外币业务的折算 21 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 本公司发生外币经济业务时，按发生当日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，其差额计 入当期损益。 ６、外币财务报表的折算 （１）资产负债表 ①所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。 ②所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位 币。 ③“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目的金额直接填列。 ④折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差 额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。 ⑤年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。 （２）利润表和利润分配表 ①利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并会计报表决算日的市场汇率折算。 ②利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。 ③利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”项目期末数填 列。 ④利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确定。 ⑤上年实际数按照上年折算后利润表和利润分配表有关数字填列。 ７、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８、短期投资核算方法 短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用进行确定；实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领 取的债券利息不构成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目 的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资取得时实 际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记 录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价值。 22 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 短期投资按成本与市价孰低计量，以期末市价低于成本的部分，按投资总体计提短期投资跌价准 备。 短期投资处置时，按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 ９、坏帐核算方法 （１）确认标准：坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。 （２）坏帐损失的核算方法及计提比例：坏帐损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、现金 流量情况以及公司以前年度的经验合理的估计，按帐龄分析法确定提取比例，提取比例为 ８％，对三年 以上应收款项进行个别分析计提，根据债务人的偿债能力单独确定。 （３）提取范围：本公司应收账款和其他应收款期末余额。 １０、存货核算方法 （１）存货的分类：原材料、包装物、库存商品、在产品、低值易耗品、其他材料等。 （２）存货的增加按照实际成本核算；存货减少时原材料、库存商品领用或发出采用加权平均法计 价，低值易耗品的领用采用五·五摊销法核算。 （３）存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入 当期损益；其确认的标准为：期末如果由于存货毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本的部分，计提存货跌价准备。 （４）存货可变现净值按其形态分别确定： 库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定； 在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确定； 其他存货，按现行重置成本确定。 （５）存货盘点采取永续盘存制，每年盘点一次。 １１、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 ①长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款 中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 23 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ②长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽 ２０％以上（含 ２０％）但对被投资单位不具 有重大影响的，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占 被投资单位有表决权资本总额 ２０％以上（含 ２０％），或虽不足 ２０％但对被投资单位有重大影响的按权益法 核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不足 ５０％但对被投资单位 具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确 认。 ③股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作 为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定 投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊 销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资的计价及其收益的确认方法 ①长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但 尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入 当期财务费用，不计入初始投资成本。 ②长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额，作为债 券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 ③长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊 销的溢价作为长期债权投资的收益。 （３）长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （４）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 ①本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资 减值准备。 24 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 Ａ、市价持续二年低于账面价值； Ｂ、该项投资暂停交易一年或一年以上； Ｃ、被投资单位当年发生严重亏损； Ｄ、被投资单位持续二年发生亏损； Ｅ、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ②无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。 Ａ、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损； Ｂ、被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； Ｃ、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状 况发生严重恶化； Ｄ、有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于 长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 本公司对呼市商城房地产公司的投资，其经营状况恶化，全额计提减值准备；本公司对呼市驻海口 办事处的投资，其实为摊销的费用，全额计提减值准备。 １２、固定资产核算方法 （１）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用 期限超过两年的资产。 （２）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备。 （３）固定资产计价方法： ①购置的不需要经过建造过程即可使用固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成 本、交纳的有关税金等，作为入帐价值； ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入帐价值； ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值，本公司改制设立时，发起人投入 的固定资产按经评估确认的价值记帐。 （４）固定资产折旧：采用直线法、分类折旧率计提折旧。净残值为原值的 ５％。 明细项目如下： 25 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 其中：框架结构 ４５年 ５％ ２．１１％ 砖混结构 ４０年 ５％ ２．３８％ 附属建筑 ８－１５年 ５％ １１．８８％－６．３３％ 机器设备 １０年 ５％ ９．５％ 电子设备 ５年 ５％ １９％ 其他工器具 ５年 ５％ １９％ 大型运输车辆 １０年 ５％ ９．５％ 小型货车及轿车 ５年 ５％ １９％ （５）固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。对 存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和 折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计 提的折旧额不作调整。 １３、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （１）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前 发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （２）本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准 备： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 26 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １４、借款费用的核算方法 （１）本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或 溢价的摊销等，列入财务费用。 （２）本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前 作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而发生 的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安排其他 借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。 （３）如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），暂停 借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到 预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。 （４）如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为 使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。 如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止 借款费用资本化。 １５、无形资产计价和摊销方法 （１）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值 入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入 帐；在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租 金、借款费用等，直接计入当期损益；本公司改制设立时，发起人投入的无形资产按经评估确认的价值 记帐。 （２）无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的， 按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合 同和法律均未规定受益期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 （３）无形资产减值准备 27 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ①本公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准 备： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； Ｂ、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ｃ、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ｄ、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 ②当存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； Ｂ、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； Ｃ、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １６、长期待摊费用摊销方法 （１）以实际发生额核算； （２）摊销期限：长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 １７、收入确认原则 （１）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠计量 时，确认营业收入的实现； （２）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入； （３）他人使用本公司资产而发生的收入，①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金 的时间和适用利率计算确定。②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同协议规定的 收费时间和方法计算确定。 上述（２）、（３）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入 的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 １９、合并会计报表的编制方法 （１）合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 ５０％或 ５０％以上，或虽 然不足 ５０％，但具有实际控制权的，列入合并会计报表范围。 28 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （２）合并采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有 关资料为依据。根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投资、 内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。 ２０、会计政策、会计估计变更及其影响 本期无重大会计政策及会计估计变更事项。 三、税项 税 种 税率 计税基数 增值税 １７％、１３％ 当期销项－当期进项 城建税 １％、５％、７％ 当期应交流转税额 农业特产税 ８％ 当期牛奶收购金额（已停征） 土地使用税 １元、５元／平方米 拥有土地总面积 房产税 １．２％ 应税房产原值总额的９０％ 扣除奶类初加工产品 企业所得税 ３３％ 所得后的利润总额 １、本公司企业所得税根据内蒙古自治区政府办公厅内政办发［２００１］２９号文件《关于翻印农经发 ［２０００］８号、１０号文件的通知》，明确自２００１年１月１日起执行上述两个文件的各项政策；自治区的农业产 业化重点龙头企业按照文件中明确的项目和收入，免征企业所得税三年。子公司分别交纳所得税，税率 按国家有关规定执行。 ２、根据内蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区地方税务局“内财税［２００２］６００ 号”《关于明确牛奶产 品农业特产税停征时间的通知》，从 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起停止征收牛奶产品农业特产税，此前已征收的税 款不予退还。 ３、根据内蒙古自治区地方税务局“内地税函［２００２］６２ 号”《关于对呼和浩特经济技术开发区、石化 组团、白塔组团征收地方税的批复》，本公司注册地在呼和浩特金川资源经济开发区的所有公司，从 ２００２ 年 ７ 月 １ 日起，城市维护建设税税率由 １％调整为 ７％。 29 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 四、控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 １、控股子公司及合营企业基本情况 占权益 注册资本 本公司实际投 子公司全称 经营范围 比例 （万元） 资额（元） （％） 内蒙古伊利饲料有限责任公司 ４０４．８１ 饲料产销 ２，６０６，０００．００ ６４．３８ 内蒙古伊利奶食品有限责任公司 １００．００ 奶食品生产 ８５０，０００．００ ８５．００ 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 １１００．００ 奶牛饲养 １０，０００，０００．００ ９０．９１ 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 ６７０．００ 矿泉水产销 ４，５００，０００．００ ６７．１６ 内蒙古青山乳业有限责任公司 ８２２．００ 奶粉生产 ６，１６２，８００．００ ７４．９７ 扎兰屯伊利乳业有限公司 １７５７．６３ 奶粉生产 １０，１００，２３２．００ ５７．４６ 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 ８８９４．０３ 奶粉生产 ６３，８９８，７００．００ ７１．８４ 内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公司 ３６０万马克 奶粉生产 １１，９８５，００１．４９ ７４．５１ 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 ５００．００ 咨询服务业 ４，２５０，０００．００ ８５．００ 唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 ９４６．３９ 奶粉生产 ４，８２６，６００．００ ５１．００ 乳制品生产 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 １１０６．００ ６，９６０，０００．００ ６２．９２ 销售 乳制品生产 大庆市伊利乳业有限责任公司 １０００．００ ７，４８１，３３１．３９ ７４．８１ 销售 上海伊利冷冻食品有限公司 ９８．００ 冷饮生产销售 ８８０，０００．００ ８９．８０ 内蒙古领鲜食品有限责任公司 ４８８．００ 速冻食品 ３，２２０，０００．００ ６５．９８ 内蒙古家园食品有限责任公司 ５０．００ 面包 ３００，０００．００ ６０．００ 乳制品生产 肇东市伊利乳品有限责任公司 ９００．００ ４，９５０，０００．００ ５５．００ 销售 乳制品生产 肇东市伊利乳业有限责任公司 １０００．００ ７，５００，０００．００ ７５．００ 销售 牛奶收购、加 包头伊利乳业有限责任公司 ６０００．００ ３７，５００，０００．００ ６２．５０ 工销售 天津伊利康业冷冻食品有限公司 １０００．００ 冷饮生产销售 ５，５００，０００．００ ５５．００ 30 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 廊坊伊利乳品有限公司 ４５００．００ 液态牛奶生产 ３３，７４８，０００．００ ７５．００ 奶及奶制品生 呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 ６０．００ ４８０，０００．００ ８０．００ 产、销售 企业发展公司 占权益比 间接控股子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 例（％） 上海伊利爱贝食品有限公司 ７５０万美元 冷饮生产销售 ２，９４９，２０３．８０ ７５．００ ２、本期合并报表范围新增控股子公司及合并原因 控股子公司名称 增加合并原因 廊坊伊利乳业有限责任公司 新设 呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 新设 （１）根据本公司三届董事会临时会议决议及本公司与杨协成华北饮料有限公司双方签定的《出资协 议书》及其《补充协议》，本期本公司出资３３７４．８０万元，杨协成华北饮料有限公司出资１１２５．２０万元， 设立廊坊伊利乳业有限责任公司，公司注册资本４５００万元，本公司占其注册资本的７５％，对其具有实质控 制权，纳入合并报表范围。 （２）根据本公司与呼和浩特市伊利奶业发展公司双方签定《出资协议书》本期本公司出资４８万元， 呼和浩特市伊利奶业发展公司出资１２万元，设立呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司，本公司占其注册资本 的８０％，对其具有实质控制权，纳入合并报表范围。 ３、本期合并报表范围减少控股子公司 控股子公司名称 减少合并原因 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 已宣告破产 内蒙古伊利房地产开发有限责任公司 已清算完毕 （１）依据内蒙古伊利房地产开发有限责任公司股东会决议，内蒙古伊利房地产开发有限责任公司成 立了清算组并于２００２ 年１２月１８日清算完毕，已取得呼和浩特市工商行政管理局企业注册管理科出具的 《注销证明》。 （２）根据呼和浩特市中级人民法院于二○○二年十二月二十日出具的（２００２）呼破字第３号《民事 裁定书》，宣告内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司破产，截止报告日尚未清算完毕。 31 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 五、会计报表主要项目注释 注：以下会计项目中期末数为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日数，期初数为 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日数。 １、货币资金 项目 期末数 期初数 期末汇率 现金 ２，１７８，７１８．１８ ５９７，１０２．２５ 银行存款 ７６４，４３１，２９８．０３ ２６７，４１６，８８８．７５ 其他货币资金 １３，６９８，５１２．５３ ５６，２００，０００．００ 合计 ７８０，３０８，５２８．７４ ３２４，２１３，９９１．００ 增加原因：本期增发人民币普通股资金到位和经营活动现金净流量增加所致。 ２、短期投资 期末数 期初数 短期投资 账面数 市价 跌价准备数 账面数 市价 跌价准备数 国债投资 １５０，０１１，４５３．０４ １５０，７９２，２８５．６３ 其它投资 合计 １５０，０１１，４５３．０４ １ ５０，７９２，２８５．６ ３ （１）增加原因：主要为本期新增国债投资所致。 （２）该项短期投资变现无限制。 ３、应收票据 出票单位 票据类型 出票日期 到期日 金额 备注 郑州华中食品城伊利商行 银行承兑 2002-11-22 2003-2-22 700,000.00 期后已收回 郑州华中食品城伊利商行 银行承兑 2002-11-28 2003-2-28 600,000.00 期后已收回 郑州华中食品城伊利商行 银行承兑 2002-12-4 2003-3-4 230,000.00 期后已收回 郑州华中食品城伊利商行 银行承兑 2002-10-23 2003-1-23 920,000.00 期后已收回 郑州华中食品城伊利商行 银行承兑 2002-10-28 2003-1-28 250,000.00 期后已背书 郑州华中食品城伊利商行 银行承兑 2002-11-4 2003-3-4 230,000.00 期后已收回 郑州盛远商贸有限公司伊利商行 银行承兑 2002-12-13 2003-3-13 500,000.00 期后已收回 开封县源汇商贸中心伊利商行 银行承兑 2002-12-23 2003-3-23 500,000.00 期后已收回 合计 3,930,000.00 32 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ４、应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １年以内 ８７，９０７，６３２．２６ ８６．４８ ７，０３２，６１０．５８ ６２，９２０，８０４．５９ ７２．２３ ５，０３３，６６４．３７ １－２年 ３，６８０，００９．０３ ３．６２ ２１４，４００．７２ ４，９９３，４８５．２４ ５．７３ ３９９，４７８．８２ ２－３年 ４，４２３，３３０．５２ ４．３６ １，５２０，４３３．２７ ３，２０３，８７１．９０ ３．６８ ２５６，３０９．７５ ３年以上 ５，６３４，３２５．６１ ５．５４ １，８８３，９０９．６０ １５，９９２，７６５．３６ １８．３６ ２，４９０，９０７．６１ 合计 １０１，６４５，２９７．４２ １００．００ １０，６５１，３５４．１７ ８７，１１０，９２７．０９ １００．００ ８，１８０，３６０．５５ （１）无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款。 （２）应收账款前五名金额为 ９，４２２，９５３．９５ 元，占总金额的比例为 ９．２７％。 （３）应收账款 １００％计提坏帐准备情况： 客户名称 期末数 帐龄 坏帐准备金 全额计提原因 诸暨乳制品厂 １，１８１，０５０．９０ ２－３ 年 １，１８１，０５０．９０ 多次催收未收回 内蒙古伊利饲料有限责任 呼和浩特配合饲料厂 １，５５７，７８６．４７ ３ 年以上 １，５５７，７８６．４７ 公司改制前遗留长期应收 款项 ５、其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备 １年以内 １８７，５０３，８４４．６７ ８８．６０ １７，５１６，５０７．５９ ３０，３３７，４３０．７９ ４７．３７ ２，４２６，９９４．４６ １－２年 １０，２０２，８４３．８８ ４．８２ ８１６，２２７．５１ ２２，８８４，２７１．３７ ３５．７３ １，８３０，７４１．７１ ２－３年 ７，０５５，５３９．７３ ３．３３ ５６４，４４３．１８ ２，３３３，３６４．５０ ３．６４ １８６，６６９．１６ ３年以上 ６，８８０，８０５．３２ ３．２５ ５９６，２１６．５０ ８，４９０，７９６．６４ １３．２６ ２，５１８，８１３．７６ 合 计 ２１１，６４３，０３３．６０ １００．００ １９，４９３，３９４．７８ ６４，０４５，８６３．３０ １００．００ ６，９６３，２１９．０９ （１）无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位欠款 33 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （２）大额其他应收款前五名 占其他应收款 主要客户名称 金 额 欠款时间 欠款性质 总额比例％ 大黑河乳业 ３，６５５，０５０．０６ ３年以上 借款 １．７３ 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 ２，７３５，０００．００ ２００１年 借款 １．２９ 内蒙古蒙吉利经济技术开发股份有限公司 ２，２０４，１２０．００ ２００２年 购土地款 １．０４ 西安银桥股份有限公司 ２，０００，０００．００ ２００２年 保证金 ０．９４ 中央电视台 １，１５０，０００．００ ２００２年 招标押金 ０．５４ 合计 １１，７４４，１７０．０６ ５．５４ 注：应收内蒙古蒙吉利经济技术开发股份有限公司（以下简称“蒙吉利”）是由于购买的土地重新 规划后，已无法满足本公司项目建设使用，经与蒙吉利协商，并于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日达成协议，蒙吉利 同意在 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日前退还本公司土地款 ２００ 万元，其余 ２００ 万元在 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日前全部付清 后，其他问题双方互不追究。本公司按达成的协议只收回 ２００ 万元，余额由预付账款转入本科目。 （３）其他应收款 １００％计提坏帐准备原因 客户名称 期末数 帐龄 坏帐准备金 全额计提原因 内蒙古矿泉饮料有限责任公司 ２，７３５，０００．００ １ 年以内 ２，７３５，０００．００ 破产清算 内蒙古伊利饲料有限责任公 呼和浩特配合饲料厂 ４９，７３０．５２ ５ 年以上 ４９，７３０．５２ 司改制前遗留长期应收款项 （４）增加原因：主要是为扩大奶源基地，子公司呼和浩特市伊利奶业发展有限公司为扶持养殖户垫 付的一年以内购奶牛周转金借款，从奶款中扣回。 ６、预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １年以内 ４４，８４０，８５４．９８ ９６．３５ ２４，６００，０７３．１６ ８２．４１ １－２年 １，００４，５９６．９９ ２．１６ ７１２，４２５．７１ ２．３９ ２－３年 １８８，３３１．５０ ０．４０ ４，４２１，５２９．７１ １４．８１ ３年以上 ５０６，４３５．６０ １．０９ １１７，１２５．５９ ０．３９ 合 计 ４６，５４０，２１９．０７ １００．００ ２９，８５１，１５４．１７ １００．００ 34 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （１）增加原因：肇东市伊利乳业有限公司预付利乐包装材料款和集团公司物流项目预付款。 （２）无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位欠款； ７、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ９５，９３１，７２３．０９ ６１，０２３，３３１．５５ 包装物 ５５，３３４，１８２．２７ ４４，７２３，９３８．３４ 低值易耗品 ７，７５３，１３１．９６ ７，２７６，１６２．２０ 库存商品 １７６，７３６，２７９．３９ １７１，２２３，９３１．４８ 自制半成品 ３３，５０７，９６９．０５ １６，７３２，３１９．４６ 其他材料 ７，８９３，５５７．４０ ２，０７１，９８４．９２ 合计 ３７７，１５６，８４３．１６ ３０３，０５１，６６７．９５ （１）增加原因：①本期液态奶生产量增大，相应原材料、包装材料库存增大；②液态奶产品包装后 需有 ７ 天的保温实验期，才能投放市场和新增销售网点，故期末库存商品增加。 （２）经营过程中存货损失已计入当期费用，故未计提存货跌价准备。 ８、待摊费用 项目 期末数 期初数 结存原因 保险费 ５６７，８８２．８６ １，４４５，２５５．３６ ２００３年车辆保险费 养路费 １２２，０８９．２８ ３５７，３５５．２２ ２００３年车辆养路费 租赁费 ３，４７９，１６４．５９ ３９６，１２４．５０ ２００３年厂房、设备租赁费 书报费 ７８，０９９．３４ ４１，６４９．７１ ２００３年书报费 待抵扣进项税 ７，４２９，８４０．８１ 增值税发票未验 其他待摊费用 １，１５２，１７５．８６ ９４１，８２０．３９ 合 计 １２，８２９，２５２．７４ ３，１８２，２０５．１８ 增加原因：待抵扣进项税和租赁费的增加。 35 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ９、长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （１）项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 －８，９９３，７５９．４３ ３５０，０００．００ －４２０，５５６．５０ －１，３８８，２８０．５１ －８，０２６，０３５．４２ ３５０，０００．００ 长期债权投资 合 计 －８，９９３，７５９．４３ ３５０，０００．００ －４２０，５５６．５０ －１，３８８，２８０．５１ －８，０２６，０３５．４２ ３５０，０００．００ ⑵长期股权投资 其他股权投资 占被投资公 初始投资额 追加投资额 本期权益 累计 被投资 投资 司注册资本 增减额 减少额 公司名称 起止期 投资金额 减值准备 比例 新疆四方实业 １．９１％ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 股份有限公司 内蒙古金宇集 团股份有限公 １．１１％ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 司 内蒙古民族商 场股份有限公 ０．３４％ ４３２，０００．００ ４３２，０００．００ 司 呼市商城房地 产开发有限公 １．３７％ ３００，０００．００ ３００，０００．００ ３００，０００．００ 司 呼市驻海口办 ５０，０００．００ ５０，０００．００ ５０，０００．００ 事处 内蒙古伊利矿 泉饮料有限责 ６７．１６％ ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ 任公司 小计 ６，７８２，０００．００ ６，７８２，０００．００ ３５０，０００．００ 36 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （３）长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 长期投资减值准备 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ （４） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 本期摊销额 摊余价值 形成原因 期限 内蒙古青山乳业有限责任公司 ３，１７２，１８５．３９ １０ ３１７，２１８．５４ １，９８７，２５９．２１ 初始投资形成 年 扎兰屯伊利乳业有限公司 －２４，８０２．４１ １０ －２，４８０．２４ －１９，８４１．９３ 初始投资形成 年 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 －４，５５５，８１８．３０ １０ －４１３，５２６．１８ －３，４１８，６３９．７４ 初始投资形成 年 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 －１，６８４，７６４．４９ １０ －１６８，４７６．４４ －１，４１７，５９７．３８ 初始投资形成 年 大庆市伊利乳业有限责任公司 －１，５００，０００．００ １０ －１５０，０００．００ －１，２６２，５００．００ 初始投资形成 年 内蒙古领鲜食品有限责任公司 －８１２，８８３．４８ １０ －８１，２８８．３６ －７１８，０４７．０８ 初始投资形成 年 内蒙古家园食品有限责任公司 －１７，７４７．３９ １０ －１，７７４．７４ －１５，６７６．８６ 初始投资形成 年 上海伊利爱贝食品有限公司 －７，７７５，７０２．３５ １０ －７７７，５７０．２４ －５，４４２，９９１．６４ 初始投资形成 年 内蒙古青山乳业有限责任公司 －１１０，３８２．８５ 初始投资形成 （企业发展公司投资） 小计 －１２，７７８，９７６．５３ －１，３８８，２８０．５１ －１０，３０８，０３５．４２ 37 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 １０、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 ９５１，２４２，２７３．９２ ３６９，０４５，４１６．６２ ４９，３１１，０９４．９４ １，２７０，９７６，５９５．６０ 房屋建筑物 ２３３，０１０，５１９．７６ ７３，７０３，６３０．６１ ５，９０８，７７０．０８ ３００，８０５，３８０．２９ 机器设备 ６４１，５１７，２９５．６４ ２７５，７７６，７７５．５０ ３２，６４７，６６３．５８ ８８４，６４６，４０７．５６ 运输设备 ７６，７１４，４５８．５２ １９，５６５，０１０．５１ １０，７５４，６６１．２８ ８５，５２４，８０７．７５ 累计折旧 ２４４，２５２，６３４．５３ １１３，８７６，７３４．８２ ２６，５９７，３６１．５３ ３３１，５３２，００７．８２ 房屋建筑物 ３２，６１６，８８６．６７ １３，５３０，６７９．４６ ６３７，６９８．５０ ４５，５０９，８６７．６３ 机器设备 １６９，４２１，７７３．７６ ９０，４００，６８０．６１ １７，０００，５１９．１５ ２４２，８２１，９３５．２２ 运输设备 ４２，２１３，９７４．１０ ９，９４５，３７４．７５ ８，９５９，１４３．８８ ４３，２００，２０４．９７ 固定资产净值 ７０６，９８９，６３９．３９ ９３９，４４４，５８７．７８ （ １ ） 本 期 由 在 建 工 程 转 入 ： 奶 源 基 地 及 配 套 工 程 ７，４５０，８０６．１７ 元 ， 液 奶 三 车 间 二 期 工 程 ５０，７３１，７００．１１ 元，无菌奶项目工程 ８２，００７，２１８．２２ 元，扎兰屯奶粉技改工程 １７，９６３，１５３．６０ 元，杜尔 伯特奶粉技改工程 １０，９４５，４１２．５７ 元，上海爱贝冷饮项目工程 ２９，９１１，４９７．１８ 元，市场网络建设工程 １３，９６０，４７３．９２ 元，冷饮技术改造工程 ５７，１２５，４９７．９９ 元，廊坊乳品技改工程 ３２，６５５，２２５．７５ 元，其他 零星工程 ２０，２４３，１６５．６９ 元，合计 ３２２，９９４，１５１．２０ 元。 （２）抵押资产：见附注九。 （３）减少原因：①本公司冷饮事业部出售冷藏车，拆除职工食堂；②本公司控股子公司内蒙古伊利 矿泉饮料有限责任公司、内蒙古伊利房地产开发有限责任公司未纳入本期合并报表范围；③本公司控股 子公司肇东市伊利乳业有限责任公司处置机器设备。 （４）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回数 期末数 机器设备 １，７０７，４３７．９１ １，３２２，１６２．６７ ６０５，６２３．７０ ２，４２３，９７６．８８ 计提原因：①本公司控股子公司廊坊伊利乳品有限公司计提减值准备 ３７１，８２２．１６ 元，是由于技术改 造拆除污水处理厂添料，已无使用价值；②本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司因进行大 规模技术改造，少部分设备因技术性能已显落后，预计使用的可能性很小，计提减值准备 ９５０，３４０．５１ 元；③本公司控股子公司饲料公司根据财政部财会［２００２］１８ 号文，本期将上期计提减值准备的固定资产 补提折旧，并转回上期已计提的减值准备 ６０５，６２３．７０ 元。 38 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 １１、在建工程 本期转入 工程 项目 预算数 期初数 本期增加数 其他减少数 期末数 资金来源 固定资产 进度％ 奶源基地 及配套工 ８，０４１，９２０．００ １，５９９，０９０．００ ６，１３９，５０４．５３ ７，４５０，８０６．１７ ０．００ ２８７，７８８．３６ 募集资金 ９９ 程 市场网络 １９，０２８，４００．００ ２，４３６，０００．００ １４，１２１，１０２．９２ １３，９６０，４７３．９２ ０．００ ２，５９６，６２９．００ 募集资金 ９８ 建设工程 液奶三车 间二期工 １４６，８８２，６００．００ ２，９３２，５６８．７１ ４７，９７９，９４８．８０ ５０，７３１，７００．１１ １５０，３４４．００ ３０，４７３．４０ 募集资金 ８５ 程 无菌奶项 ９６，５７７，９２４．００ ９，６３８，４３３．４８ ８１，１９９，４５３．６２ ８２，００７，２１８．２２ ２，１９８，４２６．２４ ６，６３２，２４２．６４ 募集资金 ９０ 目工程 冷饮技术 ５６，７８０，０００．００ ６６３，９９６．６３ ６３，３１２，１９３．５６ ５７，１２５，４９７．９９ ４３９，０００．００ ６，４１１，６９２．２０ 募集资金 ９９ 改造工程 子公司奶 粉技改工 １５７，８０７，８００．００ ３０，２２１，５４１．９６ ９８，８０８，３３２．０３ ２９，７６２，５７５．４４ ３，５００．００ ９９，２６３，７９８．５５ 自有资金 ９０ 程 子公司液 奶技改工 ９５，５３３，０００．００ １，０６０，２５１．９０ ６４，５０６，５０４．７１ ４０，２３１，２９８．８６ １，５７７，９１６．８４ ２３，７５７，５４０．９１ 自有资金 ７０ 程 子公司冷 饮技改工 ９３，１５５，０００．００ １４，９９２，０４９．５３ ４９，４９６，１０５．２２ ３３，００８，７０４．３９ ０．００ ３１，４７９，４５０．３６ 自有资金 ７０ 程 其他 ７，４９２，９５４．１９ ５，５１３，３４３．９３ ８，７１５，８７６．１０ １，３７８，２９４．６１ ２，９１２，１２７．４１ 自有资金 合计 ７１，０３６，８８６．４０ ４３１，０７６，４８９．３２ ３２２，９９４，１５１．２０ ５，７４７，４８１．６９ １７３，３７１，７４２．８３ 增加原因：本公司控股子公司杜尔伯特伊利乳业有限责任公司、上海伊利爱贝食品有限公司、包头 伊利乳业有限责任公司工程项目增加进度所致。 39 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 １２、工程物资 项目 期末数 期初数 预付大型设备款 ５９，６９７，７１１．１３ 专用材料 ２０４，７３８．３８ ３５，２４６．４２ 合计 ５９，９０２，４４９．５１ ３５，２４６．４２ 增加原因：本公司控股子公司包头伊利乳业有限责任公司增加预付设备款。 １３、无形资产 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 其他减少 期末数 年限 母公司土地 ４５，８５４，１０１．７６ ３８，６６３，５２７．８７ ２，０６８，２００．９５ ８６９，８４９．２１ ５，９９２，２２２．１５ ０．００ ３９，８６１，８７９．６１ ４３年２个月 使用权 子公司土地 １７，３３６，１７８．７４ ９，１７５，０６６．１６ ７，７２７，８４０．００ ３３４，９２０．００ ７６８，１９２．５８ ０．００ １６，５６７，９８６．１６ ２３年４个月 使用权 专有技术 １３，６５２，８００．００ １２，１４６，１２６．７１ １，３６５，２７９．９２ ２，８７１，９５３．２１ ０．００ １０，７８０，８４６．７９ ８年 软件资料及 ３，７３０，６４０．０６ ９５７，３４５．１７ ２，５５３，８０７．５４ ２９１，６３９．６３ ５１１，１２６．９８ ０．００ ３，２１９，５１３．０８ ５年６个月 开发费 商标权 １，０５６，９５２．００ ７５７，４８２．３８ ０．００ １０５，６９５．１６ ４０５，１６４．７８ ０．００ ６５１，７８７．２２ ４年 商誉 １００，０００．００ ８８，３３４．０４ ０．００ ９，９９９．９６ ２１，６６５．９２ ０．００ ７８，３３４．０８ ８年 矿饮商标权 １，００５，０００．００ ５５２，７５０．００ ０．００ ０．００ ４５２，２５０．００ ５５２，７５０．００ ０．００ 矿饮土地使 ７４２，２９５．９５ ４０８，２６２．７５ ０．００ ０．００ ３３４，０３３．２０ ４０８，２６２．７５ ０．００ 用权 房地产公司 ２，２９６，９８０．００ ２，１１４，１４０．５５ ０．００ ４５，９３９．６０ ２２８，７７９．０５ ２，０６８，２００．９５ ０．００ 土地使用权 合计 ８５，７７４，９４８．５１ ６４，８６３，０３５．６３ １２，３４９，８４８．４９ ３，０２３，３２３．４８ １１，５８５，３８７．８７ ３，０２９，２１３．７０ ７１，１６０，３４６．９４ 取得方式：本期廊坊伊利乳品有限公司新增土地使用权 ７，７２７，８４０．００ 元人民币，以出让方式取得， 经廊坊开发区正平房地产咨询服务有限公司评估并出具了廊开正（２００１）（估）字第 ０６４ 号评估报告 ， 评估值为人民币 ７，７２７，８４０．００ 元，评估方法为成本逼近法——基准地价系数修正法。 40 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 １４、长期待摊费用 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 年限 广告使用权 ７８７，９６０．００ １３４，２１３．３２ ０．００ １３４，２１３．３２ ７８７，９６０．００ ０．００ 电增容费 ５，３０４，８４０．６６ ２，８９５，６３４．６２ ５４９，６９９．６６ １，７１５，７７５．１６ ３，５７５，２８１．５４ １，７２９，５５９．１２ ３年 光纤网络工程 １０１，７９１．２０ ５０，８９５．１２ ０．００ ５０，８９５．１２ １０１，７９１．２０ ０．００ 伊利广场冠名费 １，６５０，０００．００ １，５６７，５００．００ ０．００ １６５，０００．００ ２４７，５００．００ １，４０２，５００．００ ８年６个月 供暖、汽入网费 １，５４５，６１３．３４ １，１３４，４３０．００ ３０８，０５３．３４ ３２６，２３１．９６ ４２９，３６１．９６ １，１１６，２５１．３８ ３年７个月 房屋改造 ３，８８３，２６３．５４ １，６３５，８４８．７４ １，７００，８０２．９３ １，７８４，３８８．９９ ２，３３１，０００．８６ １，５５２，２６２．６８ １年 软件及开发费 １，８８０，２９７．２４ ９３４，２４６．２５ ０．００ ３４３，８３１．３７ １，２８９，８８２．３６ ５９０，４１４．８８ １年８个月 固定资产改良支出 ４，４３０，５０８．４４ ６１３，４６０．６４ ３，３８６，１２９．３３ ７９９，９９４．７０ １，２３０，９１３．１７ ３，１９９，５９５．２７ ３年７个月 开办费 １，６９７，０２３．５３ ２０８，６００．５９ ２６９，８８５．８１ ３５２，０４５．４８ １，５７０，５８２．６１ １２６，４４０．９２ 其他 ７，３４７，８７４．３４ １，３８８，５９５．７１ １，７５５，５４１．７８ １，３１６，４１６．９５ ５，５２０，１５３．８０ １，８２７，７２０．５４ 合计 ２８，６２９，１７２．２９ １０，５６３，４２４．９９ ７，９７０，１１２．８５ ６，９８８，７９３．０５ １７，０８４，４２７．５０ １１，５４４，７４４．７９ 注：期末未摊销的开办费为本公司控股子公司包头伊利乳业有限责任公司尚未正式投入生产。 １５、短期借款 类别 期末数 期初数 担保借款 １０，０００，０００．００ ３，６００，０００．００ 信用借款 ３，６００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 抵押借款 ３８，７００，０００．００ ２４，７００，０００．００ 合计 ５２，３００，０００．００ １０８，３００，０００．００ （１）减少原因：本期偿还短期贷款所致。 （２）担保借款为上海伊利爱贝食品有限公司为天津伊利康业冷冻食品有限公司提供担保，向中国农 业银行天津津南区支行借款 １０，０００，０００．００ 元。 （３）抵押借款见附注九。 41 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 １６、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ８８，２００，１４４．１４ ７２，９０７，７９７．５３ 商业承兑汇票 ７，０７８，２６８．４３ 合计 ９５，２７８，４１２．５７ ７２，９０７，７９７．５３ （１）增加原因：本期因采购量增大，以票据结算，期末尚未到期，未支付所致。 （２）截止报告出具日已承兑 ４８，５７０，３８４．３３ 元。 １７、应付帐款 帐龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 ４１５，７５１，４００．１０ ９６．７６％ １７６，３２６，８６５．０６ ８３．９６％ １－２年 ４，０９０，３９２．６３ ０．９５％ １９，４０３，９９０．３５ ９．２４％ ２－３年 ４５，６１９．７８ ０．０１％ ４，１８５，５７２．５９ １．９９％ ３年以上 ９，７９３，０６３．０２ ２．２８％ １０，１０８，８３０．５５ ４．８１％ 合 计 ４２９，６８０，４７５．５３ １００．００％ ２１０，０２５，２５８．５５ １００．００％ （１）增加原因： 本期产量增加，相应采购量增大． （２）无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）三年以上大额的应付帐款主要为控股子公司饲料公司在本公司投资改制前遗留的欠款。 １８、预收帐款 帐龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 ５３，７４８，３９７．７９ ９９．３６％ ２９，２２８，５８２．７５ ９９．０６％ １－２年 ３２９，９８５．８２ ０．６１％ ２７７，０９０．０６ ０．９４％ ２－３年 １６，６８３．０１ ０．０３％ 合 计 ５４，０９５，０６６．６２ １００．００％ ２９，５０５，６７２．８１ １００．００％ （１）增加原因：本期液态奶产品畅销，预收货款所致。 （２）无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （３）一年以上预收账款结存原因为结算尾差。 42 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 １９、应付工资 期末数 期初数 ８１，６５５，９９７．５１ ４４，４３１，０７０．７３ 期末结余工资主要为绩效工资未发放和历年工效挂钩工资结余数所致；本公司依据内蒙古自治区地 方税务局“内地税函［１９９９］１３９ 号”文规定，对原实行工效挂钩工资办法的企业，主管税务机关可按 “工资总额增长幅度低于经济效益增长幅度，职工平均工资增长幅度低于劳动生产率增长幅度”的原 则，对其进行审核，符合条件的，其实际发生的工资支出允许税前扣除，仍执行工效挂钩办法。 ２０、应付福利费 期末数 期初数 ４３，５２７，６２１．１９ ２７，０４８，５３３．４１ ２１、应付股利 期末数 期初数 ４９，７１８，８２３．５８ ７１，２６８，０８０．４３ 注：根据本公司 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日四届五次董事会 ２００２ 年度利润分配预案决议，以母公司 ２００２ 年度 实现净利润 １４１，７６１，１８４．８４ 元，提取 １０％的法定公积金 １４，１７６，１１８．４８ 元，提取 １０％的法定公益金 １４，１７６，１１８．４８ 元，加年初未分配利润 ９３，１５９，６９２．６８，可供股东分配的利润 ２０６，５６８，６４０．５５ 元，提取 １５％的任意盈余公积 ２１，２６４，１７７．７３ 元，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １９５，６３２，４９４ 股为基数，每 １０ 股派 ２．００ 元现金（含税）。 ２２、应交税金 项 目 期末数 期初数 计税税率 增值税 －４７９，１８８．４７ ２，００５，６６８．０１ １３％、１７％ 营业税 ２８８，１８２．９９ ２２２，２５７．３６ ３％、５％ 城建税 －３２３，１１６．６８ ５４８，５６０．０８ １％、５％、７％ 企业所得税 ５，８０６，５６９．０２ －２３，８８２，０５７．２９ ０％、３３％ 个人所得税 －１，２８２，６４９．４８ ２，３６７，２２５．３０ 43 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 农业特产税 ３５７，００５．７７ ６，４４８，３３０．３４ ８％ 房产税 １４７，６３０．２５ １４，３８３．３１ 印花税 ３９，１１４．６６ １３，９８９．１４ 土地使用税 １１１，５５１．４３ 合计 ４，６６５，０９９．４９ －１２，２６１，６４３．７５ 注：城建税、个人所得税期末负数原因为预缴税款所致。 ２３、其他应交款 项目 期末数 期初数 性质 教育费附加 ４９７，６６２．１９ １，８５２，８４７．９４ 教育费附加 合计 ４９７，６６２．１９ １，８５２，８４７．９４ ２４、其他应付款 帐龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 １年以内 １４３，４３８，８５３．７６ ８９．６２％ ７９，３３５，７９９．７４ ６９．１０％ １－２年 １２，５８２，０４１．７０ ７．８６％ １８，４２１，３２４．３１ １６．０４％ ２－３年 ４，０２５，５０９．７８ ２．５２％ １４，３８８，０４８．６８ １２．５３％ ３年以上 ２，６７２，４２６．２７ ２．３３％ 合 计 １６０，０４６，４０５．２４ １００．００％ １１４，８１７，５９９．００ １００．００％ （１）增加原因：欠付的工程、设备尾款及工程保证金。 （２）无欠持有本公司 ５％以上股份的股东单位的款项。 ２５、预提费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 电费 ３３９，１５１．２９ ３８１，４７１．００ 票未到未结算 运费 １５４，４４４．０４ ３１３，７６１．００ 票未到未结算 租赁费 １，０８６，０９９．００ １５２，１００．４６ 票未到未结算 广告费 ２２３，１５７．５５ １，３２５，４１２．８５ 票未到未结算 44 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 新产品开发费 ２５７，５００．００ ２５２，６９７．９９ 票未到未结算 利息 ７０，３５７．５０ １６１，３５５．００ 利息未结算 委托加工费 ０．００ １１３，７５４．００ 票未到未结算 燃料动力费 ３０３，２８２．８６ ０．００ 票未到未结算 其他 ３８７，８９１．９７ ２６３，６７１．３７ 票未到未结算 合计 ２，８２１，８８４．２１ ２，９６４，２２３．６７ ２６、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国建设银行黑龙江 ３，５００，０００．００ ２００２．１２．３１－２００３．１２．３１ ６．０３％ 抵押 省肇东市支行 中国工商银行内蒙古 ４２０，０００．００ １９９８．１２．２０－２００３．１２．２０ 停息挂贷 抵押 分行营业部 中国银行内蒙古分行 １００，０００．００ １９９８．１０．３１－２００３．１０．３１ 停息挂贷 抵押 中国农业银行呼和浩 ２００，０００．００ １９９８．１２．２０－２００３．１２．２０ 停息挂贷 抵押 特市新城营业部 合计 ４，２２０，０００．００ 注：抵押情况见附注九。 ２７、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行内蒙分行营业部 １，０００，０００．００ １９９８．１２．２０－２００５．１２．２０ 停息挂贷 抵押 中国银行内蒙分行 ２００，０００．００ １９９８．１０．３１－２００５．１０．３１ 停息挂贷 抵押 中国农业银行呼市新城营业部 ６００，０００．００ １９９８．１０．３１－２００５．１０．３１ 停息挂贷 抵押 廊坊市商业银行 ５，００８，３８７．１６ ２００２．１０．２４－２００４．０６．１９ ５．４９％ 抵押 廊坊市商业银行 ３，００５，０３３．１８ ２００２．０８．０７－２００４．０６．１９ ５．４９％ 抵押 廊坊市商业银行 ５，００８，３８７．１６ ２００２．０９．２３－２００４．０６．１９ ５．４９％ 抵押 中国农业银行土左旗支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０６．２８－２００５．０６．２６ ４．３２％ 信用 中国农业银行土左旗支行 ２０，０００，０００．００ ２００２．０７．１９－２００５．０７．１８ ４．３２％ 信用 45 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 呼和浩特市财政局 ２６４，０００．００ 无息 呼和浩特市科委 ２５，０００．００ 无息 呼和浩特市财政局 ３，３４０，０００．００ 无息 呼和浩特财政局 １，０００，０００．００ ４．８０％ 合计 ５９，４５０，８０７．５０ 注：抵押情况见附注九。 ２８、递延税款贷项 期末数 期初数 １，９４３，８５８．４９ ２，０７２，８２７．５５ ２９、股本 项目 期初数 配送股数 增发新股 其他增加 其他减少 期末数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ４２，７３８，９６３．００ ４２，７３８，９６３．００ 其中： 国家拥有股份 ３３，０２８，７４３．００ ５，０００，０００．００ ２８，０２８，７４３．００ 境内法人持有股份 ９，７１０，２２０．００ ５，０００，０００．００ １４，７１０，２２０．００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ２４，０３８，１７６．００ ２４，０３８，１７６．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ６６，７７７，１３９．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ６６，７７７，１３９．００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民 ７９，８９３，９３１．００ ４８，９６１，４２４．００ １２８，８５５，３５５．００ 币普通股 ２、境内上市的外资股 46 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ７９，８９３，９３１．００ ４８，９６１，４２４．００ １２８，８５５，３５５．００ 三、股份总数 １４６，６７１，０７０．００ ４８，９６１，４２４．００ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ １９５，６３２，４９４．００ （１）经中国证券监督管理委员会 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日以“证监发行字［２００２］４５ 号”文批准，本公司增 发人民币普通股 ４８，９６１，４２４ 股，发行价格为 １６．８５ 元／股，募集资金 ８０１，４３７，９８２．９５ 元。本次增资已由 北京中天华正会计师事务所“中天华正（京）验［２００２］０１８ 号”验资报告验证在案。 （２）经国家财政部 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日以财企（２００２）３９３ 号文批准，本公司的国家股股东呼和浩特 市财政局，将其所持有的国家股 ５，０００，０００ 股有偿转让给呼和浩特市启元投资有限公司，所转让股份占 公司总股本的 ３．４１％。 ３０、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ４２２，５９６，３３３．４２ ７５２，４７６，５５８．９５ １，１７５，０７２，８９２．３７ 股权投资准备 ５，４４８，７０７．７２ １，２１２，９４０．０４ ６，６６１，６４７．７６ 接受捐赠资产准备 １，８３２，３８１．２９ １，８３２，３８１．２９ 拨款转入 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 其他资本公积 １７７，９８１．９０ ４６，０９３．３６ ２２４，０７５．２６ 合计 ４２８，２２３，０２３．０４ ７５７，５６７，９７３．６４ １，１８５，７９０，９９６．６８ 增加原因：本期增资股本溢价所致，详见附注五．２９。 ３１、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ５４，０６７，７８５．３６ １４，１７６，１１８．４８ ６８，２４３，９０３．８４ 任意盈余公积 ６５，４４６，３９０．１０ ２１，２６４，１７７．７３ ８６，７１０，５６７．８３ 公益金 ５２，８１６，７７４．８５ １４，１７６，１１８．４８ ６６，９９２，８９３．３３ 合计 １７２，３３０，９５０．３１ ４９，６１６，４１４．６９ ２２１，９４７，３６５．００ 增加原因：见附注五、２１ 项。 47 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ３２、未分配利润 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 ８６，２４１，９４０．１２ １４１，９４８，４０５．３２ ８８，９３０，１３３．９７ １３９，２６０，２１１．４７ 注：根据本公司 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日四届五次董事会 ２００２ 年度利润分配预案决议，以母公司 ２００２ 年度 实现净利润 １４１，７６１，１８４．８４ 元，提取 １０％的法定公积金 １４，１７６，１１８．４８ 元，提取 １０％的法定公益金 １４，１７６，１１８．４８ 元，加年初未分配利润 ９３，１５９，６９２．６８，可供股东分配的利润 ２０６，５６８，６４０．５５ 元，提取 １５％的任意盈余公积 ２１，２６４，１７７．７３ 元，以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １９５，６３２，４９４ 股为基数，每 １０ 股派 ２．００ 元现金（含税），剩余部分结转下年。 ３３、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 ３，８２５，８８１，０９１．７１ ２，６０２，０６９，０１１．４７ 速冻食品、面食系列 ５１，２０６，０８４．９３ ４２，３６６，２５８．８７ 其他 １３３，００５，２１０．１４ ５７，５４７，７６１．５６ 合计 ４，０１０，０９２，３８６．７８ ２，７０１，９８３，０３１．９０ 增加原因：本期销售网点增加，销量增大，致使销售收入大幅度增长。 ３４、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 ２，５２３，５７５，０５９．５４ １，８３４，９３４，０４７．９５ 速冻食品、面食系列 ４２，０５９，７３４．６８ ３３，１６０，３２６．７３ 其他 １０９，７４９，２１８．０５ ４９，１８９，４０１．６１ 合计 ２，６７５，３８４，０１２．２７ １，９１７，２８３，７７６．２９ 增加原因：本期销售收入增长，销售成本相应增长。 ３５、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 ３００，０６０．２０ ３１，７１９．１９ 利息收入的５％ 城建税 ９，８０２，６１０．５３ ３，７６０，０５３．０６ 应缴流转税的１％、５％、７％ 48 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 教育费附加 ５，７１０，６９２．３５ ４，３１８，２４４．０４ 应缴流转税的３％ 堤防费 １６０，６３４．４６ １６１，０５４．５６ 其他 １２４，９１８．７７ 合计 １６，０９８，９１６．３１ ８，２７１，０７０．８５ 增加原因：本期销售收入增长，应交增值税增加，致使城建税、教育费附加相应增加；其中城建税增 加幅度较大是由于本公司注册在呼和浩特金川资源经济开发区的公司，从 ２００２ 年 ７ 月 １ 日税率由 １％调 整为 ７％。 ３６、其他业务利润 业务类别 本年发生数 上年发生数 固定资产出租 １４６，２５７．９９ ５９９，８８９．５６ 废旧物资销售 ３，３００，９７７．２７ ２，３２１，９３４．９７ 加工费 ２７，７９７．２７ ２３９，９４２．９８ 运费 ８６６，１７１．２０ ０ 租赁费 ９０４，３５４．３５ ０ 咨询费 ５０８，２９８．２７ ０ 其他 ３，９７６，０１８．５９ １，３４５，５２２．８６ 合计 ９，７２９，８７４．９４ ４，５０７，２９０．３７ ３７、营业费用 本年发生数 上年发生数 ９０３，０３１，３９４．６９ ５１７，７７５，０００．６５ 增加原因：本期销售网点增加，销售量增大，相应的运费、广告费、营销人员工资及其他市场费用均 增加。 ３８、管理费用 本年发生数 上年发生数 ２０２，０８５，４４３．７７ １２０，７１８，１９７．２６ 增加原因： 本期经营能力扩大，子公司机构增加，管理人员增加，致使工资增加及社会保障支出增加 所致。 49 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ３９、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ９，１７６，７５９．８５ ４，６９５，００３．８１ 减：利息收入 ６，１９５，９７８．１２ ３，６２８，７３１．４０ 汇兑损失 减：汇兑收益 ９２４，４７４．７４ ３７１．６７ 手续费 ５３９，５３４．７７ ４６７，８９７．８１ 其他 ８，５４３．８８ ５，１６７．４０ 合计 ２，６０４，３８５．６４ １，５３８，９６５．９５ ４０、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股权投资收益 －１，８７９，２２９．４２ 债权投资收益 股权投资差额摊销 １，３８８，２８０．４９ ３，４９９，６１４．５７ 长期投资减值准备 －１５０，０００．００ 合 计 －４９０，９４８．９３ ３，３４９，６１４．５７ ４１、补贴收入 项目名称 本年发生数 上年发生数 返还增值税 ４，５９１，８７５．５９ ２３９，５７９．９９ 注：（１）本公司控股子公司杜尔伯特乳业享受黑龙江省大庆市杜尔伯特蒙古族自治县给予的 ３ 年内按应 交增值税的 ２５％奖励政策。 （２）本公司所属的北京分公司享受北京平谷工业开发区管理委员会财政扶持政策，至企业纳税之日 起 ５ 年内将其税收形成县级收入（增值税 １２．５％）的部分奖励给企业。 （３）本公司所属的武汉分公司享受武汉吴家山台商投资区管理委员会补偿支持政策，将该分公司所 缴纳的增值税，第 １－３ 年实际缴纳增值税总额的 １０％补偿给企业，第 ４－６ 年将所属当地公司实际缴纳增 值税金总额的 ８％补偿给企业。 50 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （４）冷饮事业部所属的吉林分仓享受吉林经济技术开发区管理委员会政策扶持，将该分仓所缴纳的增 值税中开发区留成部分的 ５０％返还企业．批准文号吉经管函字［２００１］２ 号，文件时效三年。 （５） 原奶事业部所属的滦南分公司享受滦南县人民政府支持扶持政策，将该公司所缴纳的增值税的 ２５％返还。 （６） 本公司所属的北京乳品厂享受密云县人民政府支扶持政策，将该分公司自投产之日起所缴纳的增 值税的 １２．５％返还。 （７） 本公司控投子公司肇东乳业享受肇东市人民政府扶持政策，将其所缴增值税中地方留成的 ２５％返 还企业，用于企业生产发展，政策有效期三年．批准文号肇政发［２００１］１５ 号。 ４２、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产收益 １，２５３，９０４．２１ １８２，１３４．５６ 罚款净收入 ６，８８０，５０９．１４ １，５９５，３６７．４２ 赔偿金 １８２，６２１．７０ 逾期包装物押金 ４，０２４．７０ ８，２６５．５７ 其他 ２５０，７９２．０４ ２１７，０１２．０２ 合 计 ８，３８９，２３０．０９ ２，１８５，４０１．２７ 增加原因：本期处理固定资产收益和罚款净收入增加。 ４３、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产盘亏 ３６，４２７．２４ １３５，２０４．６９ 处理固定资产损失 １０，３７７，２９６．１９ １，２６４，２５５．１０ 捐赠支出 ３２７，１１４．１３ ３５２，９１３．１０ 支付赔偿金 ５，１４６，３０１．００ ４３８，５００．００ 罚款支出 １，３０８，８０１．９６ １７０，７５０．７３ 固定资产减值准备 １，４１１，２４６．７９ １，７０７，４３７．９１ 其他 １，１６２，６３９．９５ １，５５３，４１２．０３ 合 计 １９，７６９，８２７．２６ ５，６２２，４７３．５６ 51 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 增加原因：本期处理固定资产损失和支付赔偿金增加。 ４４、所得税 本年发生数 上年发生数 ５２，０２８，２０３．１９ １８，０８８，７７３．８６ 增加原因：（１）本公司控股子公司本期增加所得税 １６，９１７，１６４．８３ 元；（２）本年较上年利润增 加。 ４５、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金 额 利息收入 ６，１９５，９７８．１２ 罚款收入 ６，８８０，５０９．１４ 汇兑收益 ９２４，４７４．７４ 合计 １４，０００，９６２．００ ４６、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金 额 奶户购牛周转金借款 １７０，４３９，０００．００ 差旅费 ２６，７７２，２０７．６９ 产品、技术开发费 ２４，０９３，５９７．３３ 租赁费 ２９，９６０，６９２．９９ 销售佣金 １８，２２４，４０２．０７ 服务费 １０，６６３，１１１．９３ 配送费 ５，３５４，８１５．６７ 其他市场费用 ５５，５５４，６５４．８８ 其他 １９９，２３１，４０１．６９ 合计 ５４０，２９３，８８４．２５ 52 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 母公司会计报表附注 １、应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 １年以内 １２３，３１２，０００．４０ ９５．９４ ５，５８３，２５４．９４ ７９，１０６，８９４．７８ ８９．２５ ３，５６７，６０３．６４ １－２年 ２，０６７，１６１．０８ １．６１ １６５，３７２．８９ １，７１１，３４６．１０ １．９３ １３６，９０７．６９ ２－３年 ２，９２６，３７２．０６ ２．２８ １，３２０，６７６．５９ ３，９６７，３９９．１２ ４．４８ ３１７，３９１．９３ ３年以上 ２２６，１３８．０１ ０．１７ １８，０９１．０４ ３，８４９，２９２．９８ ４．３４ １，５１９，４２９．８１ 合计 １２８，５３１，６７１．５５ １００．００ ７，０８７，３９５．４６ ８８，６３４，９３２．９８ １００．００ ５，５４１，３３３．０７ （１）增加原因：本期销售网点增多，销售量增大所致； （２）无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位的欠款； （３）大额欠款前五名金额合计 ４１，１０８，７５７．３４ 元，占总额的 ３１．９８％。 ２、其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备 １年以内 ３４６，９２５，５５５．５５ ９６．８０ ６，６６７，１１８．０３ ３９，８０７，８２４．８５ ７７．４９ １，７１１，０７５．１３ １－２年 ５，３２９，０２９．７０ １．４９ ４２６，３２２．３８ １，３６２，１６３．２７ ２．６５ １０８，９７３．０６ ２－３年 ４，７８５，８４７．０９ １．３４ ３８２，８６７．７７ １，９９１，５６７．４９ ３．８８ １５９，３２５．４０ ３年以上 １，３６６，５６０．８２ ０．３７ １０９，３２４．８７ ８，２１１，９５１．６５ １５．９８ ２，２０４，３５０．９６ 合 计 ３５８，４０６，９９３．１６ １００．００ ７，５８５，６３３．０５ ５１，３７３，５０７．２６ １００．００ ４，１８３，７２４．５５ （１）增加原因： 主要是为扩大奶源基地，子公司呼和浩特市伊利奶业发展有限公司为扶持养殖户垫 付的一年以内购奶牛周转金借款，从奶款中扣回。 （２）无持本公司股份 ５％（含 ５％）以上股东单位欠款； （３）大额其他应收款前五名 占其他应收 主要客户名称 金 额 欠款时间 欠款性质 款总额比例％ 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 １９４，７２８，２７０．４６ １年以内 购奶牛借款 ５４．３３ 53 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 包头伊利乳业有限责任公司 ２５，８０５，０９１．４７ １年以内 暂借款 ７．２０ 天津伊利康业冷冻食品有限公司 ６，５６８，２１４．５３ １年以内 材料款 １．８３ 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 ２，７３５，０００．００ ２００１年 借款 ０．７６ 内蒙古蒙吉利经济技术开发股份有限 ０．６１ ２，２０４，１２０．００ ２００２年 购土地款 公司 ３、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投 １９６，２５２，１９９．３０ ３５０，０００．００ １１０，８２６，８３６．１０ ２２，６３１，６５０．４６ ２８４，４４７，３８４．９４ ３５０，０００．００ 资 长期债权投 资 合计 １９６，２５２，１９９．３０ ３５０，０００．００ １１０，８２６，８３６．１０ ２２，６３１，６５０．４６ ２８４，４４７，３８４．９４ ３５０，０００．００ (2)长期股权投资 其他股权投资 占被投 资公司 本期权益 期末投 被投资公司名称 投资起止期 初始投资额 追加投资额 累计增减额 减值准备 注册资 增减额 资余额 本比例 呼市驻海口办事处 50,000.00 50,000.00 50,000.00 内蒙古金宇集团股 份 1.11% 500,000.00 500,000.00 有限公司 内蒙古民族商场股 份 0.34% 432,000.00 432,000.00 有限公司 呼市商城房地产开 1.37% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 发 54 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 公司 新疆四方实业股份 有 1.91% 1,000,000.00 1,000,000.00 限公司 内蒙古伊利饲料有 2000.07.31-2005.07.30 64.38% 2,606,000.00 -798,783.15 -1,963,110.50 642,889.50 限责任公司 内蒙古伊利奶食品 2000.06.06-2020.06.05 85.00% 850,000.00 171,757.48 360,950.24 1,210,950.24 责任公司 呼和浩特市伊利奶 1999.12.28-2009.12.27 90.91% 10,000,000.00 -4,200,212.28 -7,002,027.36 2,997,972.64 业发展有限公司 内蒙古伊利矿泉饮 1997.07.07-2017.07.06 67.16% 4,500,000.00 -1,080,533.24 -4,500,000.00 0.00 料有限责任公司 内蒙青山乳业有限 1998.11.30-2018.11.29 74.97% 9,494,575.06 -4,449,134.23 3,097,973.98 12,592,549.04 责任公司 扎兰屯伊利乳业有 1999.02.03-2004.02.02 57.46% 11,230,232.00 1,130,000.00 435,340.48 2,095,958.94 13,326,190.94 限责任公司 杜尔伯特伊利乳业 2000.05.08-2003.04.27 71.84% 63,898,700.00 13,770,300.00 2,047,919.16 4,129,051.20 68,027,751.20 有限责任公司 内蒙古伊利托菲尔 2000.09.07-2015.09.06 74.51% 11,985,001.49 124,950.27 374,440.96 12,359,442.45 婴儿乳品有限公司 内蒙古伊利企业发 1998.04.11-2018.04.10 85.00% 4,250,000.00 8,917,235.45 13,419,966.13 17,669,966.13 展有限责任公司 唐山市伊利芦台乳 2001.02.08-2020.11.05 51.00% 4,826,600.00 117,654.76 315,012.09 5,141,612.09 业有限责任公司 呼伦贝尔伊利乳业 2001.04.06-2031.04.05 62.92% 5,300,000.00 -263,700.90 861,397.22 6,161,397.22 有限责任公司 大庆市伊利乳业有 2001.03.02-2031.03.01 74.81% 5,981,331.39 -1,236,057.01 -932,195.03 5,049,136.36 限责任责任公司 55 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 上海伊利冷冻食品 1998.01.23-2002.01.22 89.80% 880,000.00 -880,000.00 0.00 有限责任公司 内蒙古领鲜食品有 2001.06.14-2021.06.13 65.98% 2,407,116.52 1,160,009.23 822,445.42 3,229,561.94 限责任公司 内蒙古家园食品有 2001.08.08-2011.08.07 60.00% 282,252.61 110,134.55 130,074.24 412,326.85 限责任公司 肇东市伊利乳品有 2001.11.01-2021.10.31 55.00% 4,950,000.00 15,106,607.60 15,191,697.37 20,141,697.37 限责任公司 肇东市伊利乳业有 2001.07.12-2031.07.11 75.00% 7,500,000.00 26,660,939.45 25,787,132.76 33,287,132.76 限责任公司 包头伊利乳业有限 2001.10.18-2031.10.18 62.50% 37,500,000.00 37,500,000.00 责任公司 天津市伊利康业冷 2001.09.20-2021.09.19 55.00% 5,500,000.00 1,699,824.41 1,699,824.41 7,199,824.41 冻食品有限公司 廊坊伊利乳品有限 2002.03.20-2022.03.19 75.00% 33,748,000.00 33,748,000.00 896,408.66 896,408.66 34,644,408.66 公司 呼和浩特市伊赛鑫 2002.08.14-2007.08.13 80.00% 480,000.00 480,000.00 90,575.14 90,575.14 570,575.14 乳业有限公司 合计 230,451,809.07 49,128,300.00 45,510,935.83 53,995,575.87 284,447,384.94 350,000.00 ①根据扎兰屯伊利乳业有限责任公司董事会按照原比例增资的决议，本公司本期增加出资 １１３ 万元，持 股比例不变。 ②根据杜尔伯特伊利乳业有限责任公司“股东会会议决议事项纪要”，杜尔伯特伊利乳业有限责任公 司注册资本由 ７，５１７ 万元变更为 ８，８９４．０３ 万元，本公司出资 １，３７７．０３ 万元，另一方股东杜尔伯特蒙古族 自治县经济贸易委员会放弃按原有股权比例同比例增资扩股部分 ６８７．４８ 万元，本公司持股比例由 ６６．７０％ 变更为 ７１．８４％。 ③根据本公司三届董事会临时会议决议，本公司与杨协成华北饮料有限公司共同出资组建廊坊伊利乳 品有限公司，本公司出资 ３，３７４．８０ 万元，持股比例为 ７５％。 ④根据本公司与呼和浩特市奶业发展公司双方签订的《出资协议书》，本公司出资 ４８ 万元，呼和浩特 市奶业发展公司出资 １２ 万元，组建呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司。 56 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （３）长期投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ （４）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 内蒙古青山乳业有限责任公司 ３，１７２，１８５．３９ １０ 年 ３１７，２１８．５４ １，９８７，２５９．２１ 初始投资形成 扎兰屯伊利乳业有限公司 －２４，８０２．４１ １０ 年 －２，４８０．２４ －１９，８４１．９３ 初始投资形成 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 －４，５５５，８１８．３０ １０ 年 －４１３，５２６．１８ －３，４１８，６３９．７４ 初始投资形成 呼伦贝尔伊利乳业有限公司 －１，６８４，７６４．４９ １０ 年 －１６８，４７６．４４ －１，４１７，５９７．３８ 初始投资形成 大庆市伊利乳业有限公司 －１，５００，０００．００ １０ 年 －１５０，０００．００ －１，２６２，５００．００ 初始投资形成 内蒙古领鲜食品有限公司 －８１２，８８３．４８ １０ 年 －８１，２８８．３４ －７１８，０４７．０８ 初始投资形成 内蒙古家园食品有限公司 －１７，７４７．３９ １０ 年 －１，７７４．７４ －１５，６７６．８６ 初始投资形成 小计 －５，４２３，８３０．６８ －５００，３２７．４０ －４，８６５，０４３．７８ ４、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 ３，８５１，２６３，４１５．８１ ２，６１１，３９１，７２９．４６ 速冻食品、面食系列 １１７，６４３．３０ ２８，４０９，３５０．９４ 其他 ２６，４３４，６２２．３３ ８，１０６，９９８．１０ 合计 ３，８７７，８１５，６８１．４４ ２，６４７，９０８，０７８．５０ ５、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 乳制品系列 ２，７６７，４９５，７４３．６４ １，９２６，４３７，９１４．８４ 速冻食品、面食系列 ７０，３２８．３６ ２２，１０９，４２５．１０ 其他 １４，０２２，６５７．０９ ５，５９６，６１７．３４ 合计 ２，７８１，５８８，７２９．０９ １，９５４，１４３，９５７．２８ 57 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 ６、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 ３０，６２８．９０ 利息收入的５％ 城建税 ６，９６７，８７３．１３ ２，４４０，６２４．１２ 应缴流转税的１％、５％、７％ 教育费附加 ４，２３５，５２０．１４ ３，６１６，３０１．７０ 应缴流转税的３％ 堤防费 ８２，４０７．２６ １２３，９６０．３８ 合计 １１，２８５，８００．５３ ６，２１１，５１５．１０ ７、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 股权投资收益 ｀５９，９８５，２６８．２６ ２，１７６，７８６．３６ 债权投资收益 股权投资差额摊销 ５００，３２７．４０ １，７６３，０９７．５０ 长期投资减值准备 －１５０，０００．００ 合 计 ６０，４８５，５９５．６６ ３，７８９，８８３．８６ 增加原因：本公司控股子公司本期项目投产后，新增效益所致。 六、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 与本企 公司名称 注册地 主营业务 业 经济性质或类型 法人代表 关系 内蒙古伊利饲料有限责任公司 呼和浩特 饲料加工 子公司 有限责任 郭顺喜 内蒙古伊利奶食品有限责任公司 呼和浩特 奶食品生产、销售 子公司 有限责任 李 效 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 呼和浩特 奶牛饲养 子公司 有限责任 郭顺喜 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 呼和浩特 矿泉水产销 子公司 有限责任 温润月 内蒙古青山乳业有限责任公司 呼和浩特 奶粉生产 子公司 有限责任 陈 彦 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 扎兰屯 乳制品生产 子公司 有限责任 陈 彦 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 大庆市 乳制品生产 子公司 有限责任 陈 彦 58 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 呼和浩特 婴幼儿奶粉生产 子公司 有限责任 詹永宽 司 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 呼和浩特 咨询服务业 子公司 有限责任 杨桂琴 唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 河北芦台 乳制品生产 子公司 有限责任 陈 彦 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 牙克石 乳制品生产销售 子公司 有限责任 陈 彦 大庆市伊利乳业有限责任公司 让胡路区 乳制品生产销售 子公司 有限责任 詹永宽 上海伊利冷冻食品有限公司 上海 冷饮产销 子公司 有限责任 郭天俊 内蒙古领鲜食品有限责任公司 呼和浩特 速冻食品 子公司 有限责任 王征涛 内蒙古家园食品有限责任公司 呼和浩特 面包 子公司 有限责任 魏学增 肇东市宋 肇东市伊利乳品有限责任公司 乳制品生产销售 子公司 有限责任 潘 刚 站开发区 肇东市伊利乳业有限责任公司 肇东市 乳制品生产销售 子公司 有限责任 潘 刚 包头稀土 包头伊利乳业有限责任公司 牛奶收购、加工销售 子公司 有限责任 潘 刚 开发区 天津伊利康业冷冻食品有限公司 津南区 冷饮产销 子公司 有限责任 吴建国 廊坊伊利乳品有限公司 廊坊 液态牛奶生产 子公司 有限责任 潘 刚 呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 呼和浩特 奶及奶制品生产、销售 子公司 有限责任 詹永宽 上海伊利爱贝食品有限公司 上海 冷饮产销 子公司 有限责任 吴建国 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 内蒙古伊利饲料有限责任公司 ４，０４８，１００．００ ４，０４８，１００．００ 内蒙古伊利奶食品有限责任公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 １１，０００，０００．００ １１，０００，０００．００ 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 ６，７００，０００．００ ６，７００，０００．００ 内蒙古青山乳业有限责任公司 ８，２２０，０００．００ ８，２２０，０００．００ 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 １７，５７６，３４６．７２ １７，５７６，３４６．７２ 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 ７５，１７０，０００．００ １３，７７０，３００．００ ８８，９４０，３００．００ 内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 ３６０万德国马克 ３６０万德国马克 59 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 司 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 ９，４６３，９００．００ ９，４６３，９００．００ 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 １１，０６０，０００．００ １１，０６０，０００．００ 大庆市伊利乳业有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 上海伊利冷冻食品有限公司 ９８０，０００．００ ９８０，０００．００ 内蒙古领鲜食品有限责任公司 ４，８８０，０００．００ ４，８８０，０００．００ 内蒙古家园食品有限责任公司 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 肇东市伊利乳品有限责任公司 ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 肇东市伊利乳业有限责任公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 包头伊利乳业有限责任公司 ４０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 天津伊利康业冷冻食品有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 廊坊伊利乳品有限公司 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ 呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 ６００，０００．００ ６００，０００．００ 上海伊利爱贝食品有限公司 ７５０ 万美元 ７５０ 万美元 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 内蒙古伊利饲料有限责任公司 ２，６０６，０００．００ ６４．３８ ２，６０６，０００．００ ６４．３８ 内蒙古伊利奶食品有限责任公司 ８５０，０００．００ ８５．００ ８５０，０００．００ ８５．００ 呼和浩特市伊利奶业发展有限公司 １０，０００，０００．００ ９０．９１ １０，０００，０００．００ ９０．９１ 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 ４，５００，０００．００ ６７．１６ ４，５００，０００．００ ６７．１６ 内蒙古青山乳业有限责任公司 ６，１６２，８００．００ ７４．９７ ６，１６２，８００．００ ７４．９７ 扎兰屯伊利乳业有限责任公司 １０，１００，２３２．００ ５７．４６ １０，１００，２３２．００ ５７．４６ 杜尔伯特伊利乳业有限责任公司 ５０，１２８，４００．００ ６６．６９ １３，７７０，３００．００ ６３，８９８，７００．００ ７１．８４％ 内蒙古伊利托菲尔婴儿乳品有限公 １１，９８５，００１．４９ ７４．５１ １１，９８５，００１．４９ ７４．５１ 司 内蒙古伊利企业发展有限责任公司 ４，２５０，０００．００ ８５．００ ４，２５０，０００．００ ８５．００ 60 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 唐山市伊利芦台乳业有限责任公司 ４，８２６，６００．００ ５１．００ ４，８２６，６００．００ ５１．００ 呼伦贝尔伊利乳业有限责任公司 ６，９６０，０００．００ ６２．９２ ６，９６０，０００．００ ６２．９２ 大庆市伊利乳业有限责任公司 ７，４８１，３３１．３９ ７４．８１ ７，４８１，３３１．３９ ７４．８１ 上海伊利冷冻食品有限公司 ８８０，０００．００ ８９．８０ ８８０，０００．００ ８９．８０ 内蒙古领鲜食品有限责任公司 ３，２２０，０００．００ ６５．９８ ３，２２０，０００．００ ６５．９８ 内蒙古家园食品有限责任公司 ３００，０００．００ ６０．００ ３００，０００．００ ６０．００ 肇东市伊利乳品有限责任公司 ４，９５０，０００．００ ５５．００ ４，９５０，０００．００ ５５．００ 肇东市伊利乳业有限责任公司 ７，５００，０００．００ ７５．００ ７，５００，０００．００ ７５．００ 包头伊利乳业有限责任公司 ３７，５００，０００．００ ９３．７５ ３７，５００，０００．００ ６２．５０ 天津伊利康业冷冻食品有限公司 ５，５００，０００．００ ５５．００ ５，５００，０００．００ ５５．００ 廊坊伊利乳品有限公司 ３３，７４８，０００．００ ７５．００ ３３，７４８，０００．００ ７５．００ 呼和浩特市伊赛鑫乳业有限公司 ４８０，０００．００ ８０．００ ４８０，０００．００ ８０．００ 间接控股子公司： 上海伊利爱贝食品有限公司 ４７８．１３ 万美元 ６３．７５ ４７８．１３ 万美元 ６３．７５ ４、不存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 呼和浩特市启元 呼和浩特市 投资管理、代理投资 关键管理人员 有限责任 潘 刚 投资有限公司 资产管理咨询、投资咨询 持股的公司 公司 ５、关联方往来 科目 关联方名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额 比例％ 金额 比例％ 其他应收款 内蒙古伊利矿泉饮 ２，７３５，０００．００ １．２９ ２，４６５，０００．００ ３．８５ 料有限责任公司 七、资产负债表日后事项 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日，本公司的国家股股东呼和浩特市财政局与金信信托投资股份有限公司签定了股 权转让协议，将其所持有的国家股 ２８，０２８，７４３ 股协议全部转让给金信信托投资股份有限公司，所转让股 份占公司总股本的 １４．３３％，尚需有关部门批准。 61 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 八、重要事项 １、经中国证券监督管理委员会 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日以“证监发行字［２００２］４５ 号”文批准，本公司增发 人民币普通股 ４８，９６１，４２４ 股，发行价格为 １６．８５ 元／股，募集资金 ８０１，４３７，９８２．９５ 元（不含发行费 用）。本次增资已由北京中天华正会计师事务所“中天华正（京）验［２００２］０１８ 号”验资报告验证在 案。 ２、呼和浩特市广茂建筑工程有限公司诉本公司建设工程施工合同纠纷，诉讼标的额为 ２０９６ 万元， 于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日经内蒙古自治区高级人民法院民事判决书“（２００２）内民一初字第 ２ 号”判决，驳回 原告呼和浩特市广茂建筑工程有限公司的诉讼请求，呼和浩特市广茂建筑工程有限公司不服，上诉到最 高人民法院，案件正在审理中。 ３、本公司控股子公司内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司根据呼和浩特市中级人民法院民事裁定书 （２００２）呼破字第 ３ 号，宣告内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司破产，现已进入清算阶段。本公司应收 内蒙古伊利矿泉饮料有限责任公司 ２，７３５，０００．００ 元，已全额计提了坏账准备。 ４、２００３ 年 ３ 月 １７ 日，本公司的国家股股东呼和浩特市财政局与金信信托投资股份有限公司签定了 股权转让协议，将其所持有的国家股 ２８，０２８，７４３ 股协议全部转让给金信信托投资股份有限公司，所转让 股份占公司总股本的 １４．３３％，尚需有关部门批准。 九、或有事项、承诺事项 １、抵押资产 （１）本公司控股子公司肇东乳业以房屋、土地、设备评估值 ２７，２１１，８８０．００ 元向中国农业银行杜 蒙支行抵押借款 ２０，０００，０００．００ 元，年末余额为 ３，５００，０００．００ 元。 （２）本公司控股子公司廊坊乳品以灌装设备及无菌处理设备 ２４，０６３，２８８．００ 元，抵押给廊坊市商业 银行开发区支行借入短期借款 ７，０００，０００．００ 元；将房屋及其附属资产 １０，５２０，２２０．００ 元及土地使用权 ８，３１６，０００．００ 元抵押给廊坊市商业银行开发区支行，借入长期借款 １３，０００，０００．００ 元； （３）本公司控股子公司扎兰屯乳业以新车间作价 ７，０００，０００．００ 元抵押给中国农业银行扎兰屯市支 行借入短期借款 ６，０００，０００．００ 元；以机器设备作价 ６，３３０，０００．００ 元抵押给中国农业银行扎兰屯市支行 借入短期借款 ２，０００，０００．００ 元； （４）本公司控股子公司芦台乳业以锅炉、制冷机组、双效降膜蒸发器、室外奶仓、干燥塔等奶粉炼 制设备作价 ４，３８２，２５０．００ 元向中国工商银行芦台农场支行借入 ２，７００，０００．００ 元； 62 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 （５）本公司控股子公司杜尔伯特乳业以房屋、土地、设备评估值 ２７，２１１，８８０．００ 元向中国农业银 行杜蒙支行抵押借款 ２０，０００，０００．００ 元 ； （６）本公司控股子公司领鲜食品以账面原值 ２，４６０，０００．００ 元的设备、车辆抵押作价 １，０００，０００．００ 元向中国银行呼和浩特市玉泉支行借款 １，０００，０００．００ 元； （７）本公司控股子公司饲料公司以饲料生产线抵押向中国农业银行呼和浩特新城营业部借款 ８０ 万 元、向中国工商银行内蒙古分行营业部借款 １４２ 万元、向中国银行内蒙古分行借款 ３０ 万元。 ２、担保事项 本公司间接控股子公司上海伊利爱贝食品有限公司为本公司控股子公司天津伊利康业冷冻食品有限 公司提供担保，向中国农业银行天津津南区支行借入 １０，０００，０００．００ 元。 十、其他重要事项 无需披露的重要事项。 63 资产负债表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 货币资金 １ ７８０，３０８，５２８．７４ ３２４，２１３，９９１．００ ６９２，６６９，５６６．９７ ２３３，６２６，０６０．０３ 短期投资 ２ １５０，０１１，４５３．０４ １４９，９９９，４５３．０４ 应收票据 ３ ３，９３０，０００．００ ３２０，０００．００ ３，９３０，０００．００ ３２０，０００．００ 应收股利 １４，９４６，１３０．９６ １４，６１６，１０２．９１ 应收利息 应收帐款 ４ ９０，９９３，９４３．２５ ７８，９３０，５６６．５４ １２１，４４４，２７６．０９ ８３，０９３，５９９．９１ 其他应收款 ５ １９２，１４９，６３８．８２ ５７，０８２，６４４．２１ ３５０，８２１，３６０．１１ ４７，１８９，７８２．７１ 预付帐款 ６ ４６，５４０，２１９．０７ ２９，８５１，１５４．１７ ３５，６２３，７７６．４２ １７，７２４，０２５．０１ 应收补贴款 存货 ７ ３７７，１５６，８４３．１６ ３０３，０５１，６６７．９５ ２６０，０９７，０９１．４１ ２０５，１１４，４３０．５３ 待摊费用 ８ １２，８２９，２５２．７４ ３，１８２，２０５．１８ １１，９１８，４４４．６５ ２，３５８，５６６．５１ 一年内到期的长期债权投资 ２６，８６０．２５ 其他流动资产 流动资产合计 １，６５３，９１９，８７８．８２ ７９６，６５９，０８９．３０ １，６４１，４５０，０９９．６５ ６０４，０４２，５６７．６１ 长期投资： 长期股权投资 ９ －８，３７６，０３５．４２ －９，３４３，７５９．４３ ２８４，０９７，３８４．９４ １９５，９０２，１９９．３０ 长期债权投资 ９ 长期投资合计 －８，３７６，０３５．４２ －９，３４３，７５９．４３ ２８４，０９７，３８４．９４ １９５，９０２，１９９．３０ 固定资产： 固定资产原价 １０ １，２７０，９７６，５９５．６０ ９５１，２４２，２７３．９２ ９０２，４７０，２７３．６３ ６７９，５１２，２３９．８３ 减： 累计折旧 １０ ３３１，５３２，００７．８２ ２４４，２５２，６３４．５３ ２１９，５７２，７４４．９８ １４９，７８３，２０５．８５ 固定资产净值 ９３９，４４４，５８７．７８ ７０６，９８９，６３９．３９ ６８２，８９７，５２８．６５ ５２９，７２９，０３３．９８ 减：固定资产减值准备 １０ ２，４２３，９７６．８８ １，７０７，４３７．９１ 固定资产净额 ９３７，０２０，６１０．９０ ７０５，２８２，２０１．４８ ６８２，８９７，５２８．６５ ５２９，７２９，０３３．９８ 工程物资 １２ ５９，９０２，４４９．５１ ３５，２４６．４２ ６，４８８．００ 在建工程 １１ １７３，３７１，７４２．８３ ７１，０３６，８８６．４０ ２１，３１０，９５７．０１ ３０，７６３，５１５．９１ 固定资产清理 固定资产合计 １，１７０，２９４，８０３．２４ ７７６，３５４，３３４．３０ ７０４，２１４，９７３．６６ ５６０，４９２，５４９．８９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １３ ７１，１６０，３４６．９４ ６４，８６３，０３５．６３ ４２，７４８，７１６．７５ ３９，５６９，７３９．０８ 长期待摊费用 １４ １１，５４４，７４４．７９ １０，５６３，４２４．９９ ７，８７６，１１２．６２ ９，３７０，５２７．１８ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ８２，７０５，０９１．７３ ７５，４２６，４６０．６２ ５０，６２４，８２９．３７ ４８，９４０，２６６．２６ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ２，８９８，５４３，７３８．３７ １，６３９，０９６，１２４．７９ ２，６８０，３８７，２８７．６２ １，４０９，３７７，５８３．０６ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 2 资产负债表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债： 短期借款 １５ ５２，３００，０００．００ １０８，３００，０００．００ ８０，０００，０００．００ 应付票据 １６ ９５，２７８，４１２．５７ ７２，９０７，７９７．５３ ９２，８２０，０９５．３０ ７２，９０７，７９７．５３ 应付帐款 １７ ４２９，６８０，４７５．５３ ２１０，０２５，２５８．５５ ４３８，６７２，８３２．７５ １７７，７２０，９０１．８２ 预收账款 １８ ５４，０９５，０６６．６２ ２９，５０５，６７２．８１ ４５，１１５，９０６．３３ ２８，８５２，７８３．１６ 应付工资 １９ ８１，６５５，９９７．５１ ４４，４３１，０７０．７３ ７２，８４６，１８９．６２ ３９，４１７，１５５．８２ 应付福利费 ２０ ４３，５２７，６２１．１９ ２７，０４８，５３３．４１ ３９，５５１，９２５．５７ ２５，４５５，６８８．３４ 应付股利 ２１ ４９，７１８，８２３．５８ ７１，２６８，０８０．４３ ４３，４８６，６６７．５８ ６７，６８６，６０７．２２ 应交税金 ２２ ４，６６５，０９９．４９ －１２，２６１，６４３．７５ －１７，６８８，６５４．２８ －１８，００８，８１５．７９ 其他应交款 ２３ ４９７，６６２．１９ １，８５２，８４７．９４ １５１，８９６．０５ １，０７８，２６４．１０ 其他应付款 ２４ １６０，０４６，４０５．２４ １１４，８１７，５９９．００ １７７，６２０，２４１．２９ ９５，８７９，７１９．１７ 预提费用 ２５ ２，８２１，８８４．２１ ２，９６４，２２３．６７ １，３０６，２６１．７７ ２，５５８，６７０．６７ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２６ ４，２２０，０００．００ ４，５２０，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ９７８，５０７，４４８．１３ ６７５，３７９，４４０．３２ ８９３，８８３，３６１．９８ ５７３，５４８，７７２．０４ 长期负债： 长期借款 ２７ ５９，４５０，８０７．５０ ５５，８２９，０００．００ ４０，２８９，０００．００ ２８９，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 １，６４０，０００．００ １，６４０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ６１，０９０，８０７．５０ ５５，８２９，０００．００ ４１，９２９，０００．００ ２８９，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ２８ １，９４３，８５８．４９ ２，０７２，８２７．５５ １，９４３，８５８．４９ ２，０７２，８２７．５５ 负债合计 １，０４１，５４２，１１４．１２ ７３３，２８１，２６７．８７ ９３７，７５６，２２０．４７ ５７５，９１０，５９９．５９ 少数股东权益 １１４，３７０，５５７．１０ ７２，３４７，８７３．４５ 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） ２９ １９５，６３２，４９４．００ １４６，６７１，０７０．００ １９５，６３２，４９４．００ １４６，６７１，０７０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １９５，６３２，４９４．００ １４６，６７１，０７０．００ １９５，６３２，４９４．００ １４６，６７１，０７０．００ 资本公积 ３０ １，１８５，７９０，９９６．６８ ４２８，２２３，０２３．０４ １，１８５，７９０，９９６．６８ ４２８，２２３，０２３．０４ 盈余公积 ３１ ２２１，９４７，３６５．００ １７２，３３０，９５０．３１ ２１５，０２９，６１２．４４ １６５，４１３，１９７．７５ 其中： 法定公益金 ３１ ６６，９９２，８９３．３３ ５２，８１６，７７４．８５ ６３，８６４，７０２．００ ４９，６８８，５８３．５２ 未分配利润 ３２ １３９，２６０，２１１．４７ ８６，２４１，９４０．１２ １４６，１７７，９６４．０３ ９３，１５９，６９２．６８ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 １，７４２，６３１，０６７．１５ ８３３，４６６，９８３．４７ １，７４２，６３１，０６７．１５ ８３３，４６６，９８３．４７ 负债及所有者权益（或股东权益）总计 ２，８９８，５４３，７３８．３７ １，６３９，０９６，１２４．７９ ２，６８０，３８７，２８７．６２ １，４０９，３７７，５８３．０６ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 3 利 润 表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 一、 主营业务收入 ３３ ４，０１０，０９２，３８６．７８ ２，７０１，９８３，０３１．９０ ３，８７７，８１５，６８１．４４ ２，６４７，９０８，０７８．５０ 减：主营业务成本 ３４ ２，６７５，３８４，０１２．２７ １，９１７，２８３，７７６．２９ ２，７８１，５８８，７２９．０９ １，９５４，１４３，９５７．２８ 主营业务税金及附加 ３５ １６，０９８，９１６．３１ ８，２７１，０７０．８５ １１，２８５，８００．５３ ６，２１１，５１５．１０ 二、 主营业务利润（亏损以“－”号填列） １，３１８，６０９，４５８．２０ ７７６，４２８，１８４．７６ １，０８４，９４１，１５１．８２ ６８７，５５２，６０６．１２ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３６ ９，７２９，８７４．９４ ４，５０７，２９０．３７ ７，８３２，５２０．２８ ３，８６５，４６５．６２ 减：营业费用 ３７ ９０３，０３１，３９４．６９ ５１７，７７５，０００．６５ ８３３，７１９，２４８．０１ ４７９，７４２，０６４．３８ 管理费用 ３８ ２０２，０８５，４４３．７７ １２０，７１８，１９７．２６ １５０，２４１，４９７．９２ ８４，６５７，３７８．８１ 财务费用 ３９ ２，６０４，３８５．６４ １，５３８，９６５．９５ －７１８，０７６．９６ －４９４，３９４．５３ 三、 营业利润（亏损以“－”号填列） ２２０，６１８，１０９．０４ １４０，９０３，３１１．２７ １０９，５３１，００３．１３ １２７，５１３，０２３．０８ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ４０ －４９０，９４８．９３ ３，３４９，６１４．５７ ６０，４８５，５９５．６６ ３，７８９，８８３．８６ 补贴收入 ４１ ４，５９１，８７５．５９ ２３９，５７９．９９ １，５９４，６２９．０９ １６４，０３４．５８ 营业外收入 ４２ ８，３８９，２３０．０９ ２，１８５，４０１．２７ ７，９３６，０３１．６０ １，８４０，５８５．２５ 减：营业外支出 ４３ １９，７６９，８２７．２６ ５，６２２，４７３．５６ １０，００８，３０４．６５ ２，８７５，３４１．６６ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ２１３，３３８，４３８．５３ １４１，０５５，４３３．５４ １６９，５３８，９５４．８３ １３０，４３２，１８５．１１ 减：所得税 ４４ ５２，０２８，２０３．１９ １８，０８８，７７３．８６ ２７，７７７，７６９．９９ １０，７５５，５０５．４９ 少数股东收益 １９，３６１，８３０．０２ ３，２８９，９８０．０６ 五、 净利润（净亏损以“－”号填列） １４１，９４８，４０５．３２ １１９，６７６，６７９．６２ １４１，７６１，１８４．８４ １１９，６７６，６７９．６２ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －６８８，３１３．３３ 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 4 利润分配表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、净利润（净亏损以“－”号填列） １４１，９４８，４０５．３２ １１９，６７６，６７９．６２ １４１，７６１，１８４．８４ １１９，６７６，６７９．６２ 加： 年初未分配利润 ８６，２４１，９４０．１２ ６２，６７４，２７７．３９ ９３，１５９，６９２．６８ ６８，１７１，４３６．１２ 其他转入 二、可供分配的利润 ２２８，１９０，３４５．４４ １８２，３５０，９５７．０１ ２３４，９２０，８７７．５２ １８７，８４８，１１５．７４ 减： 提取法定盈余公积 １４，１７６，１１８．４８ １２，７８６，１２７．２３ １４，１７６，１１８．４８ １１，９６７，６６７．９６ 提取法定公益金 １４，１７６，１１８．４８ １２，５４０，６３８．２５ １４，１７６，１１８．４８ １１，９６７，６６７．９６ 提取职工福利及奖励基金 １８７，２２０．４８ 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 １９９，６５０，８８８．００ １５７，０２４，１９１．５３ ２０６，５６８，６４０．５６ １６３，９１２，７７９．８２ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 ２１，２６４，１７７．７３ １７，９８０，６６６．２１ ２１，２６４，１７７．７３ １７，９５１，５０１．９４ 应付普通股股利 ３９，１２６，４９８．８０ ５２，８０１，５８５．２０ ３９，１２６，４９８．８０ ５２，８０１，５８５．２０ 转作资本（股本）的普通股股利 四、未分配利润 １３９，２６０，２１１．４７ ８６，２４１，９４０．１２ １４６，１７７，９６４．０３ ９３，１５９，６９２．６８ 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ７５．６７％ １１２．５５％ ６．７４ ８．０９ 营业利润 １２．６６％ １８．８３％ １．１３ １．３５ 净 利 润 ８．１５％ １２．１２％ ０．７３ ０．８７ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．５９％ １２．７７％ ０．７６ ０．９２ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 5 现 金 流 量 表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ４，９０２，７２０，５３３．４７ ４，７０４，２６４，６２６．０８ 收到的税费返还 ２ ４，５９１，８７５．５９ １，５９４，６２９．０９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １４，０００，９６２．００ １１，０１１，８６４．５４ 现金流入小计 ４ ４，９２１，３１３，３７１．０６ ４，７１６，８７１，１１９．７１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ２，９８２，９２１，５１３．０３ ３，１５０，６３７，７４９．４６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ２４２，７６１，２４８．８７ １８２，５２２，５５３．２２ 支付的各项税费 ７ ３３７，６４６，８４３．７８ ２６０，５０６，７５０．１７ 支付的广告费 ８ ２３２，６９８，３８７．９０ ２２１，６５０，８０９．３２ 支付的运输费 ９ １６３，８１０，９２０．９７ １４０，６６２，７５９．７３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０ ５４０，２９３，８８４．２５ ５９３，５０６，０１６．４２ 现金流出小计 １１ ４，５００，１３２，７９８．８０ ４，５４９，４８６，６３８．３２ 经营活动产生的现金流量净额： １２ ４２１，１８０，５７２．２６ １６７，３８４，４８１．３９ 二、 投资活动产生的现金流量： １３ 收回投资所收到的现金 １４ １，２９９，４９８．６５ １，２９９，４９８．６５ 取得投资收益所收到的现金 １５ ８０９，３７０．００ １７，２８２，９２８．８５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １６ ２，９３２，７９１．０９ ２，４５０，７３５．６５ 收到的其他与投资活动有关的现金 １７ 现金流入小计 １８ ５，０４１，６５９．７４ ２１，０３３，１６３．１５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９ ５０８，６３４，８０２．０２ 227,654,067.44 投资所支付的现金 ２０ １５０，８２０，８２３．０４ １９９，９３７，１２３．０４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２１ 现金流出小计 ２２ ６５９，４５５，６２５．０６ ４２７，５９１，１９０．４８ 投资活动产生的现金流量净额 ２３ －６５４，４１３，９６５．３２ －４０６，５５８，０２７．３３ 三、 筹资活动产生的现金流量 ２４ 吸收投资所收到的现金 ２５ ８１２，６８７，９８２．９５ ８０１，４３７，９８２．９５ 借款所收到的现金 ２６ ２２３，７００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２７ ４，９２０，３９７．３７ ３，７２０，０００．００ 现金流入小计 ２８ １，０４１，３０８，３８０．３２ ９５５，１５７，９８２．９５ 偿还债务所支付的现金 ２９ ２７６，３７８，１９２．５０ １９０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３０ ７５，２７５，１４２．８９ ６６，６１８，９１５．９４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３１ ３２７，１１４．１３ ３２２，０１４．１３ 现金流出小计 ３２ ３５１，９８０，４４９．５２ ２５６，９４０，９３０．０７ 筹资活动产生的现金流量净额 ３３ ６８９，３２７，９３０．８０ ６９８，２１７，０５２．８８ 四、 汇率变动对现金的影响 ３４ 五、 现金及现金等价物净增加额 ３５ ４５６，０９４，５３７．７４ ４５９，０４３，５０６．９４ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 6 现 金 流 量 表（附注） 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 1、 将净利润调节为经营性活动的现金流量 ３６ 净利润 ３７ １４１，９４８，４０５．３２ １４１，７６１，１８４．８４ 加：少数股东收益 ３８ １９，３６１，８３０．０２ 计提的资产减值准备 ３９ １６，３２３，３３１．９８ ４，９４７，９７０．８９ 固定资产折旧 ４０ １０２，４９０，０４１．４９ ７８，４６５，９６７．３０ 无形资产摊销 ４１ ３，０２３，３２３．４８ １，１００，７１０．８２ 长期待摊费用摊销 ４２ ６，９８８，７９３．０５ ５，６６３，４８７．３６ 待摊费用的减少（减：增加） ４３ －９，６４７，０４７．５６ －９，５５９，８７８．１４ 预提费用的增加（减：减少） ４４ －１４２，３３９．４６ －１，２５２，４０８．９０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４５ ９，１２３，３９１．９８ １，１７８，８０５．４８ 固定资产报废损失 ４６ ３６，４２７．２４ ３６，４２７．２４ 财务费用 ４７ ９，１７６，７５９．８５ ３，２９２，４７７．５０ 投资损失（减：收益） ４８ ４９０，９４８．９３ －６０，４８５，５９５．６６ 递延税款贷项（减：借项） ４９ －１２８，９６９．０６ －１２８，９６９．０６ 存货减少（减：增加） ５０ －７４，１０５，１７５．２１ －５４，９８２，６６０．８８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５１ －１８２，４３０，６０５．５３ －３６８，４３９，９７５．８８ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５２ ３７８，６７１，４５５．７４ ４２５，７８６，９３８．４８ 其他 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 ５４ ４２１，１８０，５７２．２６ １６７，３８４，４８１．３９ 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 ５５ 债务转为资本 ５６ 一年内到期的可转换公司债券 ５７ 融资租入固定资产 ５８ ３、 现金及现金等价物净增加情况： ５９ 现金的期末余额 ６０ ７８０，３０８，５２８．７４ ６９２，６６９，５６６．９７ 减：现金的期初余额 ６１ ３２４，２１３，９９１．００ 233,626,060.03 加：现金等价物的期末余额 ６２ 减：现金等价物的期初余额 ６３ 现金及现金等价物净增加额 ６４ ４５６，０９４，５３７．７４ ４５９，０４３，５０６．９４ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 7 现 金 流 量 表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ 收到的税费返还 ２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ 现金流入小计 ４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ 支付的各项税费 ７ 支付的广告费 ８ 支付的运输费 ９ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０ 现金流出小计 １１ 经营活动产生的现金流量净额： １２ 二、 投资活动产生的现金流量： １３ 收回投资所收到的现金 １４ 取得投资收益所收到的现金 １５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １６ 收到的其他与投资活动有关的现金 １７ 现金流入小计 １８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １９ 投资所支付的现金 ２０ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２１ 现金流出小计 ２２ 投资活动产生的现金流量净额 ２３ 三、 筹资活动产生的现金流量 ２４ 吸收投资所收到的现金 ２５ 借款所收到的现金 ２６ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２７ 现金流入小计 ２８ 偿还债务所支付的现金 ２９ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３１ 现金流出小计 ３２ 筹资活动产生的现金流量净额 ３３ 四、 汇率变动对现金的影响 ３４ 五、 现金及现金等价物净增加额 ３５ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 6 现 金 流 量 表（附注） 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 1、 将净利润调节为经营性活动的现金流量 ３６ 净利润 ３７ 加：少数股东收益 ３８ 计提的资产减值准备 ３９ 固定资产折旧 ４０ 无形资产摊销 ４１ 长期待摊费用摊销 ４２ 待摊费用的减少（减：增加） ４３ 预提费用的增加（减：减少） ４４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４５ 固定资产报废损失 ４６ 财务费用 ４７ 投资损失（减：收益） ４８ 递延税款贷项（减：借项） ４９ 存货减少（减：增加） ５０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５２ 其他 ５３ 经营活动产生的现金流量净额 ５４ 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 ５５ 债务转为资本 ５６ 一年内到期的可转换公司债券 ５７ 融资租入固定资产 ５８ ３、 现金及现金等价物净增加情况： ５９ 现金的期末余额 ６０ 减：现金的期初余额 ６１ 加：现金等价物的期末余额 ６２ 减：现金等价物的期初余额 ６３ 现金及现金等价物净增加额 ６４ 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 7 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司（合并） 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、 坏账准备合计 １５，１４３，５７９．６４ １５，００１，１６９．３１ ３０，１４４，７４８．９５ 其中：应收账款 ８，１８０，３６０．５５ ２，４７０，９９３．６２ １０，６５１，３５４．１７ 其他应收款 ６，９６３，２１９．０９ １２，５３０，１７５．６９ １９，４９３，３９４．７８ 二、 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、 长期投资减值准备合计 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 其中：长期股权投资 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 １，７０７，４３７．９１ １，３２２，１６２．６７ ６０５，６２３．７０ ２，４２３，９７６．８８ 其中：房屋、建筑物 机器设备 １，７０７，４３７．９１ １，３２２，１６２．６７ ６０５，６２３．７０ ２，４２３，９７６．８８ 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 8 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司（母公司） 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、 坏账准备合计 ９，７２５，０５７．６２ ４，９４７，９７０．８９ １４，６７３，０２８．５１ 其中：应收账款 ５，５４１，３３３．０７ １，５４６，０６２．３９ ７，０８７，３９５．４６ 其他应收款 ４，１８３，７２４．５５ ３，４０１，９０８．５０ ７，５８５，６３３．０５ 二、 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、 长期投资减值准备合计 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 其中：长期股权投资 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 非经常性损益计算表 编制单位：内蒙古伊利实业集团股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 报表净利润数 １４１，９４８，４０５．３２ １１９，６７６，６７９．６２ 一、非经常性损益项目 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 １ 处理下属部门、被投资单位股权损益 ２ １，７６８，８４６．５７ 资产置换损益 ３ 政策有效期短于３年、越权审批或无正式批准文件的 ４ 税收返还、减免以及其他政府补贴 －４，５９１，８７５．５９ 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的 ５ 追溯调整数 流动资产盘盈损益 ６ －３７５，９３２．０８ －１，０６１，４９３．０２ 流动资产盘亏损益 ７ ６２２，７５２．１７ ６，２６３，２５６．５３ 支付的资金占用费 ８ 收取的资金占用费 ９ 股权投资差额摊销 １０ －１，３８８，２８０．５１ －３，４９９，６１４．５７ 营业外收入 １１ －８，３８９，２３０．０９ －２，１８５，４０１．２７ 营业外支出 １２ １９，７６９，８２７．２６ ５，６２２，４７３．５６ 小计 １３ ７，４１６，１０７．７３ ５，１３９，２２１．２３ 二、已经计算所得税的项目 １４ 营业外支出 １５ ８，１９３，４６３．８８ ９６２，１６３．２３ １６ 小计 １７ ８，１９３，４６３．８８ ９６２，１６３．２３ 三、扣除已计算所得税后的数额 １８ －７７７，３５６．１５ ４，１７７，０５８．００ 所得税率 ２０ ０．３３ ０．３３ 四、所得税影响数 ２１ －２５６，５２７．５３ １，３７８，４２９．１４ 五、扣除所得税影响后的非经常性损益 ２２ ７，６７２，６３５．２６ ３，７６０，７９２．０９ 六、扣除非经常性损益后净利润 ２３ １４９，６２１，０４０．５８ １２３，４３７，４７１．７１