*ST海马(000572)*ST金盘2003年年度报告

海南金盘实业股份有限公司 HAINAN JINPAN ENTERPRISE CO.,LTD. 二ＯＯ三年年度报告 二００四年二月十七日 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（1）页 目 录 一、重要提示 ……………………………………………………… 2 二、公司基本情况简介 …………………………………………… 3 三、会计数据和业务数据摘要 …………………………………… 4 四、股本变动及股东情况 ………………………………………… 6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………… 9 六、公司治理结构 …………………………………………………10 七、股东大会情况简介 ……………………………………………12 八、董事会报告 ……………………………………………………14 九、监事会报告 ……………………………………………………20 十、重要事项 ………………………………………………………21 十一、财务报告 ……………………………………………………24 十二、备查文件目录 ………………………………………………47 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（2）页 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为本公司出具了标准无 保留意见的审计报告。 本公司董事长曲大利先生、财务总监赵树华先生、财务部部长 符海先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 海南金盘实业股份有限公司 董 事 会 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（3）页 第二节 公司基本情况简介 1、公司中文名称：海南金盘实业股份有限公司 公 司 简 称：金盘实业 公司英文名称：HAINAN JINPAN ENTERPRISE CO.,LTD 公司英文缩写：JINPAN ENTERPRISE 2、公司法定代表人：曲大利 3、公司董事会秘书：章黔 联系地址： 海口市金盘工业区金盘路 12-8 号 邮政编码： 570216 联系电话：（0898）66822672 传 真：（0898）66816370 电子信箱：zangqian@21cn.com 4、公司注册地址及办公地址：海口市金盘工业区金盘路 12-8 号 邮政编码：570216 公司电子信箱： jinpan@hi.com.cn 5、信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年报的国际互联网站：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点: 公司证券法务部 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：*ST 金盘 公司股票代码：000572 7、其他有关资料 公司首次注册的登记的日期：1993 年 1 月 27 日 地点：海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：28407924—X 税务登记号码：460100600800801 公司聘请会计师事务所名称：五洲联合会计师事务所海口齐盛分所 办公地点：海口市海甸岛沿江一西路 2 号海口市财政局综合楼 2 楼 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（4）页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度利润总额、净利润及其构成：（单位：人民币元） 利润总额 10,713,632.40 净利润 9,545,016.46 扣除非经常性损益后的净利润 1,121,166.43 主营业务利润 24,317,624.97 其他业务利润 287,374.21 营业利润 9,190,194.73 投资收益 0 补贴收入 1,551,849.84 营业外收支净额 -28,412.17 经营活动产生的现金流量净额 9,737,221.89 现金及现金等价物净增加额 6,287,932.58 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：人民币元） 扣 除 项 目 金 额 营业外收支净额 -28,412.17 积压房处置补贴 1,470,000.00 税费返还 81,849.84 以前年度计提的各项减值准备转回 6,900,412.36 二、近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2001 年度 2003 年度 2002 年度 调整后 调整前 主营业务收入（千元） 63,618.22 36,645.99 70,926.44 70,887.49 净利润（千元） 9,545.02 -45,930.83 -128,368.21 -127,098.37 总资产（千元） 697,389.52 719,693.78 735,998.53 737,645.71 股东权益（千元） 42,070.03 5,078.36 50,923.89 51,441.97 每股收益（元） 0.044 -0.21 -0.59 -0.59 每股净资产（元） 0.19 0.02 0.24 0.24 调整后的每股净资产（元） 0.15 -0.04 0.08 0.08 每股经营活动产生的现金 0.045 -0.098 -- 0.05 流量净额（元） 净资产收益率（%） 22.69 -904 -252 -247 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（5）页 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 57.80 57.80 0.11 0.11 营业利润 21.84 21.84 0.04 0.04 净利润 22.69 22.69 0.044 0.044 扣除非经常性损 2.67 2.67 0.005 0.005 益后的净利润 四、股东权益变动情况 单位：千元 法 定 未确认的 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 公益金 投资损失 合 计 期初数 215,894.51 155,103.63 6,842.63 5,181.71 -343,070.569 -29,691.85 5,078.36 本期增加 26,854.63 343.09 114.36 9,545.02 592.02 36,991.67 本期减少 343.09 期末数 215,894.51 181,958.26 7,185.72 5,296.07 -333,868.63 -29,099.82 42,070.03 变动原因: (1) 资本公积期末数比期初数增加 26,854,626.41 元，主要系根据债务豁免协议，将海 南上恒投资有限公司豁免的债务 2,500 万元计入资本公积、以非现金资产抵债取得收益 1,194,770.00 元及向关联方海南汽车制造有限公司提供劳务获取的应计入资本公积的交易 差价 658,416.31 元。 (2) 盈余公积、法定公益金期末数比期初数增加，主要系下属子公司物业公司本年度盈 利，按规定提取法定盈余公积 228,723.85 元和法定公益金 114,361.93 元。 (3) 未分配利润期末数比期初数增加，主要系本年度盈利 9,545,016.46 元。 (4) 未确认的投资损失期末数比期初数减少，主要系下属子公司金盘饮料公司本年度 实现盈利 592,024.95 元 (5) 股东权益期末数比期初数增加，主要系资本公积、盈余公积增加及本年度实 际盈利。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（6）页 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 1、公司股份变动情况表(截止 2003 年 12 月 31 日) 单位：股 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 112,225,653 -83,239,605 28,986,048 其中：国家持有股份 83,239,605 -83,239,605 0 境内法人持有股份 28,986,048 0 28,986,048 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2、募集法人股份 16,809,954 0 16,809,954 3、社会法人股 0 +83,239,605 83,239,605 4、内部职工股 0 0 0 5、优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 129,035,607 0 129,035,607 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86,786,103 +72,800 86,858,903 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他(高管股) 72,800 -72,800 0 已上市流通股份合计 86,858,903 0 86,858,903 三、股份总数 215,894,510 0 215,894,510 2、股票发行与上市情况 报告期末为止的前三年公司无股票发行与上市情况。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（7）页 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 本报告期末股东总数为 20,941 户。 2、公司前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 单位：股 序 号 股 东 名 称 年末持股数 持股比例 所持股份类别 1 海南海马投资有限公司 83,239,605 38.55 社会法人股 2 中国工行海南信托投资公司 19,324,032 8.95% 发起人境内法人股 3 中国银行海口信托咨询公司 9,662,016 4.48% 发起人境内法人股 4 海口市金盘物业有限公司 4,701,858 2.18% 定向法人境内法人股 5 上海新理益投资管理有限公司 1,634,560 0.76% 定向法人境内法人股 6 何连谦 775,152 0.36% A股 7 梁冬 721,970 0.33% A股 8 陈燕玉 532,672 0.25% A股 9 海南柯鑫投资有限公司 428,064 0.20% 定向法人境内法人股 10 胡有余 418,000 0.19% A股 注：（1）公司前三名股东之间及与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否 存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 （2）除第一大股东外，报告期内持股 5%以上的股东其所持股份无增减变动、质 押或冻结情况。 （3）报告期内本公司控股股东变更的情况 2003 年 1 月，海口市中级人民法院裁定（民事裁定书[2003]海中法执字第 18 号） 将海口市财政局持有的本公司国家股 83,239,605 股转让给海南海马投资有限公司，冲 抵海口市财政局所欠海南海马投资有限公司的 33,295,842 元债务，转让后股份性质 变更为社会法人股。上述股权转让已于 2003 年 1 月 24 日办理了过户登记手续。至 此，海南海马投资有限公司成为本公司第一大股东。有关具体情况详见 2003 年 1 月 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（8）页 25 日、2003 年 1 月 29 日、6 月 6 日《证券时报》刊登的公告。 2003 年 6 月，海南海马投资有限公司关于豁免要约收购的申请获得中国证监会 批准（证监公司字[2003]24 号）。该公告刊登于 2003 年 7 月 4 日的《证券时报》。 3、控股股东情况介绍 名 称：海南海马投资有限公司 法定代表：景柱 成立日期：2002 年 12 月 12 日 注册资本：1.5 亿元 经营范围：实业投资、证券投资、房地产投资、高科技项目投资、汽车产业投 资；房地产开发；汽车、汽车零部件的开发、试制试验、制造、改装、销售及售后 服务；汽车、汽车零部件的进出口；汽车租赁、仓储、运输；机械产品、建筑材料、 电子产品、仪器仪表、化工产品（危险品除外）、家用电器、农副土特产品的销售。 （以上涉及许可证的凭证经营） 4、海南海马投资有限公司实际控制人情况介绍 景柱，男，1966 年生，博士，高级工程师。现任海南省人大常委，海南省总商 会（工商联）副会长，全国工商联执委，海南海马投资有限公司董事长兼总经理等。 5、公司前十名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 序 号 股 东 名 称 年未持股数（股） 所持股份类别 1 何连谦 775,152 A股 2 梁 冬 721,970 A股 3 陈燕玉 532,672 A股 公司未知前十名流通 4 胡有余 418,000 A股 股股东之间是否存在 5 邓生科 405,100 A股 关联关系 6 罗小妹 404,900 A股 7 赵 昆鸟 384,500 A股 8 蔡 军 375,700 A股 9 赵万军 350,770 A股 10 李简善 331,649 A股 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（9）页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员的基本情况 出生 持股数量（股） 姓 名 职 务 性 别 年月 任期起止日期 年初数 年末数 曲大利 董事长 男 1947 2003.3～2006.3 0 0 胡 群 董事、总经理 男 1963 2003.3～2006.3 0 0 赵树华 董事、财务总监 男 1972 2003.3～2006.3 0 0 蒋 雷 独立董事 男 1956 2003.3～2006.3 0 0 杜传利 独立董事 男 1967 2003.3～2006.3 0 0 曾忠淮 监事会召集人 男 1953 2003.3～2006.3 0 0 文智雄 监事 男 1958 2003.3～2006.3 1500 0 王鸿儒 监事 男 1965 2003.3～2006.3 0 0 副总经理、 章 黔 男 1962 2003.3～2006.3 0 0 董事会秘书 丁道军 副总经理 男 1957 2003.3～2006.3 30100 100 注：文智雄于 2003 年 3 月 5 日当选为监事，其年初所持股份已于 2003 年 1 月中旬卖出。 丁道军于 2003 年 3 月 5 日被聘为公司副总经理，其年初所持股份已于 2003 年 2 月中旬卖出。 2、董事、监事在股东单位任职情况 （1）董事胡群、赵树华分别任公司第一大股东海南海马投资有限公司董事、监事。 （2）监事文智雄、王鸿儒分别任公司第一大股东海南海马投资有限公司监事长、 监事。 3、年度报酬情况 2003 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公 司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。独立董事津贴按股东大会决议按 月发放。 本年度现任公司董事、监事、高级管理人员共 9 人在公司领取报酬，年度报酬总 额为 53.59 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额 26.91 万元，金额最高的前三名 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（10）页 高级管理人员的报酬总额 18 万元。二名独立董事年度（2003 年 3 月至 12 月）报酬为 每人 3 万元。 年度报酬在 10 万元以上 1 人，10 万元至 5 万元之间有 6 人，在 5 万元以下 2 人。 监事王鸿儒未在本公司领取薪酬，在其所任职的单位领取薪酬。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 （1） 2003 年 3 月 5 日，公司董事会、监事会进行了改组，选举曲大利、胡群、 赵树华、蒋雷、杜传利为公司第五届董事会成员，其中蒋雷、杜传利为独立董事；选 举文智雄、王鸿儒为公司第五届监事会成员，曾忠淮被公司职代会选举为公司第五届 监事会成员。该次股东大会决议公告刊登于 2003 年 3 月 6 日的《证券时报》。 （2） 2003 年 3 月 5 日，五届一次董事会选举曲大利为公司董事长，聘任胡群为 公司总经理，聘任章黔、丁道军为公司副总经理，聘任赵树华为公司财务总监，聘任 章黔为董事会秘书。五届一次监事会选举曾忠淮为监事会召集人。该次董事会、监事 会决议刊登于 2003 年 3 月 6 日的《证券时报》。 （3）因公司董事会改组，原董事邓传明、温精华、雷立、何东海、林尤善，独立 董事陈振亮、靖宇梁、孙秋明于 2003 年 3 月 5 日离任。 （4）因公司监事会改组，原监事陈新、杨建军于 2003 年 3 月 5 日离任。 （5）因工作原因，原监事吴齐渊于 2002 年 6 月提出辞职，2003 年 3 月 5 日股东 大会批准。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为 612 人，其中生产人员 234 人，销售人员 46 人， 技术、行政人员 66 人，财务人员 24 人，保安人员 126 人，清洁绿化人员 77 人，待 岗人员 26 人，内退人员 13 人；本科以上学历 48 人，专科学历 65 人。 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构。报告期内，公司修订了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《总经理及经营管理班子工作细则》，制订《信息 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（11）页 披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等。这些规章符合《上市公司治理准则》 等规范性文件的要求。具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的职权；公司章程明确了对董事会的授权；公司制订了股东大会议 事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会，在会场的选择上 尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东表决权。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预 公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或潜他人担保；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互分开、独立；公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作；公司董事长与控股股东董事长分设；公司总经理、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程的规定选举产生董事，本报告期 公司进行了董事会改组，独立董事所占比例已超过全体董事人数的三分之一。董事会 的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照董事会议事规则开展工作， 各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极接受有关培训，熟悉相 关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。公司将在适当时机建立 董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；本 报告期监事会进行了改组；公司监事会按照法规法规和监事会议事规则开展工作，公 司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司重大事项、财 务以及董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员已初步建立了公正、透明的 董事、监事和高管人员的绩效评价和激励约束机制，高管人员的聘任公开、透明，符 合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分维护银行及其他债权人、员工、客户等其他 利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：本报告期公司制定并通过了《信息披露管理制度》、 《投资者关系管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东、投资者的 来访和咨询，及时准确地向证监会及其派出机构、交易所报告有关情况；本报告期公 司已披露的定期报告的临时报告，真实、准确、及时、完整地披露了公司有关信息。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（12）页 与《上市公司治理准则》及其他有关公司治理方面的法规对照，公司在治理方面 尚有不足之处，如董事选举尚未采用累积投票制度、董事会尚未成立专门委员会等， 公司将按照治理准则的要求进一步完善各项制度。 二、独立董事履行职责的情况 报告期内，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，2003 年 3 月，公司 2003 年第一次临时股东大会中选举蒋雷、杜传利为 独立董事，独立董事所占比例已超过董事会人数的三分之一。独立董事自受聘以来， 本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽责，积极并认真参加公司 董事会和股东会，在 2003 年度董事会审议各项议案的过程中，多次发表独立意见， 切实了履行了独立董事职责。 三、公司独立运作情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开，做到了业务、 财务、人员独立，资产、机构完整，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。董事长和总经理、 副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股 东单位任职、领取报酬。 2、在资产方面，公司资产完整，与控股股东完全分开。公司拥有独立的营运系 统，无形资产由上市公司拥有。 3、在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，公司在银行独立开户，依法独立纳税。 4、在机构方面，公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东，设立了健全的 组织机构体系。 5、在业务方面，公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整独立。 第七节 股东大会情况简介 一、2003 年度第一次临时股东大会 公司董事会根据有关规定于 2003 年 1 月 29 日在《证券时报》上刊登了召开股东 大会的公告，现将股东大会的召开情况报告如下 ： 公司于 2003 年 3 月 5 日召开 2003 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东和 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（13）页 委托代理人共 11 人，代表股份 117,626,580 股，占公司总股份的 54.48%，符合《公 司法》和本公司章程的有关规定。本次大会审议通过以下议案： 1、通过修改公司章程的议案。 2、通过改组公司董事局并选举新一届董事的议案。选举曲大利、胡群、赵树华、 蒋雷、杜传利为公司董事，其中蒋雷、杜传处为公司独立董事。 3、通过改组公司监事会并选举新一届监事的议案。 选举文智雄、王鸿儒为公司第五届监事会监事。曾忠淮被公司职代会选举为公司 第五届监事会监事。 公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告刊登在 2003 年 3 月 6 日《证券时报》 上。 二、2002 年度股东大会 公司董事会根据有关规定于 2003 年 4 月 23 日在《证券时报》上刊登了召开股东 大会的公告，现将股东大会的召开情况报告如下 ： 公司于 2003 年 5 月 28 日在公司本部会议室召开 2002 年度股东大会。出席会议 的股东和委托代理人共 14 人，代表股份 118,348,791 股，占公司总股份的 54.82%， 符合《公司法》和本公司章程的有关规定。本次大会审议通过以下议案： 1、通过董事会 2002 年度工作报告及 2003 年工作计划。 2、通过监事会 2002 年度工作报告。 3、通过公司 2002 年度财务决算报告。 4、通过公司 2002 年度利润分配议案。具体为：由于公司 2002 年度出现巨额亏 损,对公司全体股东不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。 5、通过修改公司章程的议案。 6、通过关于修订股东大会、董事会、监事会议事规则的议案。 7、通过关于会计师事务所的续聘的议案。 8、通过公司 2002 年年度报告正文。 公司 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 29 日《证券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司董事会、监事会进行了改组，具体情况详见本节第一项 2003 年 第一次临时股东大会。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（14）页 第八节 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 2003 年，按照年初制定的“以化解债务风险为重点，提高公司整体盈利水平为中 心，扭亏为盈为目标”的经营方针，在公司新一届经营管理班子的领导及全体员工的 共同努力下，通过苦练内功、强化管理、规范运作、提高效率，控制成本、开拓市场、 盘活资产等举措，使公司实现了扭亏为盈的目标，避免了退市摘牌。 同时，公司还成功化解了公司在中国银行海南省分行的 2.83 亿元的或有债务，并 促使最大债权人海南上恒投资有限公司兑现承诺，与公司签署了《债务豁免协议》， 豁免了公司不计入报表的海口保税区债务、部分直接债务及担保债务，消除了 2002 年 度审计报告解释性说明段所涉及事项的影响，消除了本公司潜在的债务风险，为公司 今后能够快速而长远的发展创造了有利条件。 2003 年度公司实现主营业务收入 6,362 万元，比上年同期增加 74%；主营业务 利润 2,432 万元，比上年同期增长 82%；净利润 955 万元，实现了扭亏为盈。其中： 房地产销售收入 3,095 万元，矿泉水销售收入 2,356 万元，物业收入 911 万元。 二、公司经营情况 1、 公司主营业务范围 本公司是一家以工业开发区的开发、建设、经营，厂房出租、出售为主，并同时 进行工业项目投资的综合性开发型企业。 2003 年度公司实现主营业务收入 6,361.82 万元，主营业务利润 2,432 万元，主要 构成情况如下： 主营业 主营业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 项 目 毛利率 务收入 务成本 比上年增减 比上年增减 上年增减 商品房转让 1,664.15 1,015.26 38.99% 255.42% 61.60% 306.41% 租赁 442.64 150.12 66.09% 281.83% 306.56% -3.02% 土地转让 988.57 934.43 5.48% 224.08% 385.14% -85.13% 矿泉水销售 2,355.76 1,481.66 37.10% 5.57% 10.25% -6.74% 物业管理 910.70 65.08 92.85% 67.45% -48.52% 20.96% 合 计 6,361.82 3,646.55 42.66% 73.60% 62.60% 11.04% 其中：关联交易金额 1,163.38 1,020.73 12.26% 100% 100% 100% 关联交易的定价原则 依据市场价格定价 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（15）页 上述商品房转让、租赁、土地转让收入为公司本部的销售收入；矿泉水销售收入 为海口金盘饮料公司的销售收入；物业收入为海南物业经营管理有限公司的收入。 2、公司经营情况 (1) 公司房地产经营方面 公司本部主营房地产。2003 年度实现销售收入 3 ,095 万元，比上年同期收入 889 万元增加 2,206 万元。其中房地产销售收入增加原因主要是：公司投资兴建的“金盘 雅苑”正式开盘销售，本期实现收入 1 ,433 万元；土地转让收入 988 万元，比上年同 期增加 683 万元。2003 年度公司本部实现经主营业务利润 794 万元，净利润 891 万元。 (2) 工业产品的生产经营方面 海口金盘饮料公司主要生产桶装和瓶装矿泉水。该公司 2003 年通过加强内部 管理、调整营销策略、严格控制成本费用等措施，克服了原材料价格上涨、瓶装水 平均销售单价下降、没有补贴收入等困难，在矿泉水市场激烈的竞争中站稳脚跟， 并取得了一定的成绩。2003 年全年完成产量为 444.48 万桶/件，销量为 446.85 桶/ 件，分别比上年同期增长 9.2%、9.7%；销售收入为 2,356 万元，比上年同期增长 5.56%；实现净利润 59 万元，比上年同期增长 6.9 倍。 (3) 物业租赁经营方面 海南金盘物业经营管理有限公司，全面负责对公司厂房、住宅楼等应出租建筑物 的租赁经营，厂房、生活小区物业管理等。该公司 2003 年全年住宅出租比上年同期 增长 32%，厂房出租增长 27%，商业用房增长 3.1%。该公司 2003 年度实现经营收入 911 万元，主营业务利润 800 万元，净利润 235 万元。 3、公司主要全资附属企业及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 参控股公司名称 拥有权益 行 业 主要产品服务 注册资本 资产规模 净利润 海口金盘饮料公司 100% 饮料食品 矿泉水 1,100 4,432 59.2 工业厂房、生活小 海南金盘物业经营 区物业管理、文化 100% 娱乐开发、下角料 物业管理 200 920 234.9 管理有限公司 代理经营 三、主要供应商、客户情况 本公司前五名客户的销售额为 308.83 万元，占公司主营业务收入的 4.85%。公 司前五名供应商合计采购额为 823.28 万元，占采购总额的 93.34％。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（16）页 四、经营中出现的问题与困难及解决办法 1、2003 年度，公司在上年化解了华融、东方两大资产管理公司的巨额债务的 基础上，又化解了公司在中国银行海南省分行的 2.83 亿元的或有债务。公司最大的 债权人海南上恒投资有限公司豁免了公司部分债务，目前仍有部分小额债务风险需要 进一步化解。 2、新的利润增长点仍然缺乏，盈利能力还需大力加强。公司将充分利用地源优 势和资源优势，投资新项目，寻求新的利润增长点。如扩大物业公司的业务范围；新 成立海南金盘物流有限公司，承揽周边厂家生产物料的物流、运输和仓储等业务。 3、饮料公司由于产品单一、矿泉水市场竞争激烈，盈利能力较差。公司将通过 加强管理，降低成本、开拓市场，扩大销售等措施提高原有产品的盈利能力，同时积 极准备，开发新产品，提高企业的盈利能力。 五、公司投资情况 1、募股资金使用情况 报告期内公司无募集资金，亦无报告期之前募集资金使用延续至本报告期的 情况。 2、其他主要投资项目进度情况 (1)“金盘雅苑”房地产项目。报告期内，该项目的一期土建工程已顺利竣工验 收，一期室外配套工程，包括绿化工程、智能化工程、地下管网工程等全部完工投入 使用；二期土建工程按计划封顶。该项目已于 2003 年 10 月正式开盘，销售情况良好。 截止报告期末，共认购商品房 74 套，面积 13,552 平方米；其中已签订合同的有 36 套，合同总金额 1,896 万元，回笼资金 1,433 万元。 (2) 成立海南金盘物流有限公司，已经 2004 年 1 月 5 日五届五次董事会审议通 过，并于 2004 年 1 月在海南省工商行政管理局注册。该公司注册资金 1000 万元，其 中本公司出资 950 万元，海南金盘物业经营管理有限公司出资 50 万元。该公司主要 经营范围：物流、配送、仓储、运输。 六、公司财务状况 1、公司的财务状况及其分析（单位：千元） 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（17）页 项 目 期 末 数 期 初 数 增减(%) 变 动 原 因 应收账款 5,492.35 11,731.53 53.18 本年度加大追收欠款的力度，收回欠款 总资产 697,389.52 719,693.78 -3.10 本年度偿还应付款项 本期偿还借款及根据债权转让协议将中 短期借款 16.721.29 30,901.29 -45.89 行借款转给海南上恒投资有限公司 根据债权转让协议将中行借款本息转 长期借款 3,540.35 58,968.95 -94.00 给海南上恒投资有限公司 股东权益 42,070.03 5,078.36 728.42 本年度实现盈利及债务豁免 项 目 上期数 本期数 增减(%) 变 动 原 因 主营业务收入 63,618.22 36,645.99 73.60 公司本部房地产业务收入增加 主营业务利润 24,317.62 13,458.66 80.68 公司本部房地产利润增加 补贴收入 1,551.85 3,102.58 -49.98 国家取消地产地销增值税减免优惠政策 净利润 9,545.02 -45,930.83 --- 主营业务利润增加，管理费用减少 现金及现金等 本年度销售商品、提供劳务收到的现金 6,287.93 -23,603.68 --- 价物净增加额 大幅增加 七、新年度计划 2004 年，公司将抓住绝大部分债务已清理、公司新的经营管理机制已初步形成 这一良机，进一步加强管理、规范运作；同时加大资产重组的力度，增加经济增长点， 大幅提高盈利水平，为公司今后恢复证券市场的融资功能夯实基础、创造条件。主要 工作措施有： 1、充分利用公司地源优势和资源优势，投资新的项目，寻求新的利润增长点， 提高公司的整体盈利水平。 2、加大“金盘雅苑”的销售工作，争取实现全部销售。 3、发挥房地产经营主业的优势，通过“金盘雅苑”房地产项目的开发建设，创 造品牌效应；进一步积累房地产项目整体策划的经验，利用存量土地开发新项目，增 加利润来源。 4、矿泉水厂在巩固海口市场的同时，健全营销制度，扩张营销网络，努力发展 市外及省外市场，提高市场占有率；充分挖掘内部潜力，加快技术改造，提高质量， 降低成本，上马新产品，增强市场竞争力。 5、物业管理要全面走向市场，拓展服务项目，并提高服务管理水平与质量，进 一步增加物业的经营收入。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（18）页 6、争取以最小代价尽快处理历史遗留债务风险，彻底甩掉历史包袱。同时，积 极进行资产重组，全面优化产业结构。 7、加大财务与工程审计的力度，并探索新的成本管理方式，完善成本管理机制， 增强员工的成本意识，从而进一步降低成本、压缩费用、减少损耗。 8、进一步完善各项规章制度，并加强对各部门、子公司执行规章制度的监督与 检查，使公司运作更加严谨规范。 9、优化、完善现有的人力资源管理体系。一方面实施全员绩效考核；另一方面 建立有效的员工激励机制，充分挖掘员工的潜能。同时，加强对员的培训，进一步提 高员工的综合素质。 八、董事会日常工作情况 1、董事会议情况： 本年度内，公司董事会共召开了五次董事会议。 ① 于 2003 年 1 月 28 日召开四届六次董事会议，会议审议通过了以下决议：董 事局关于海南海马投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书；修改公司章程；改组 公司董事局的议案，推荐曲大利、胡群、赵树华、蒋雷、杜传利为第五届董事候选人； 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 ②于 2003 年 3 月 5 日召开了五届一次董事会议，会议审议通过了以下决议：曲 大利任董事长；胡群任公司总经理；章黔、丁道军任公司副总经理；赵树华任财务总 监；章黔兼任董事会秘书。 ③于 2003 年 4 月 21 日召开五届二次董事会议，会议审议通过了以下决议：董 事局 2002 年度工作报告及 2003 年度工作计划；2002 年度财务决算报告；公司 2002 年度利润分配预案；关于会计师事务所的续聘及 2002 年度会计报表审计报酬的议案； 关于修改公司章程的议案；关于修订股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理 及经营管理班子工作细则的议案；公司 2002 年度报告正文及摘要、2003 年第一季度 报告；关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 ④于 2003 年 8 月 21 日召开了五届三次董事会议，会议通过了公司 2003 年半年 度报告。 ⑤ 于 2003 年 10 月 20 日召开了五届四次董事会议，会议通过了公司 2003 年第 三季度报告；信息披露管理制度、投资者关系管理制度。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会依法执行股东大会的决议，做到诚信尽责。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（19）页 九、2003 年度利润分配预案 公司 2003 年度实现盈利 9,545,016.46 元，累计未弥补亏损为 333,868,630.73 元，公司五届六次董事会议决定，2003 年度净利润用于弥补以前年度亏损，本年度 对全体股东不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。此预案将提请 2003 年度股 东大会审议通过后实施。 十、其他报告事项 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（以下简称《通知》）要求，公司进行了自查，并向中国证监会海口特 派办递交了自查报告，公司不存在《通知》中所述的关于关联方违规占用资金情况和 对控股股东及其所属企业提供担保的情况。 2、注册会计师对控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明 天津五洲会计师事务所海口齐盛分所根据《通知》要求，出具了《关于海南金盘 实业股份有限公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的专项说明》（五洲会字 [2004]6—第 011—1 号）。 （1）资金往来 截止 2003 年 12 月 31 日，海南金盘公司与关联方资金往来情况： 款项 截止 2003 年 2003 年 与上市公司 资金往 关联方名称 权利 12 月31 日余额 累计金额 关 系 来内容 海口市工业建设开发总 该公司法定代表人 一般往来及转让 应收款 57,510,450.54 0.00 公司 为本公司高管人员 股权、土地、厂房 海口金盘美东工业建设 与本公司同一法定 应收款 7,255,015.33 0.00 一般往来 开发有限公司 代表人 海口市工业开发进出口 1,610,470.08 0.00 本公司的子公司 一般往来 贸易公司 海口市工业建材发展公 应收款 0.00 -2,035,720.42 本公司的子公司 一般往来 司 海南通海新型建筑材料 应收款 4,217,599.99 -187,185.57 合作经营 代付费用 公司 -2,222,905.99 合 计 70,593,535.94 （注 1） 海口保税区开发建设总 -1,000,000.00 与本公司同一法定 应付款 18,315,031.60 代付工程款 公司 代表人 -1,000,000.00 合 计 18,315,031.60 （注 2） 注 1：上述应收款项减少 2,222,905.99 元均系以货币资金的形式在 2003 年度收回。 注 2：上述应付款项减少 1,000,000.00 元系 2003 年度海南金盘公司以子公司海口金 盘物业管理有限公司与海口保税区开发建设总公司之间往来款项对冲转销。 （2）对外担保 2003 年 12 月 29 日，根据海南金盘公司与海南上恒投资有限公司签订的《债 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（20）页 务豁免协议》 ，海南上恒投资有限公司豁免海南金盘公司以下债务： ① 海南金盘公司为海口金盘饮料公司、海口市金盘建筑材料公司、海口市 工业建材发展公司共计 283,148,665.97 元借款提供的连带担保责任。 ② 海南金盘公司为海口市工业建设开发总公司共计 3,415,325.68 美元借款 提供的连带担保责任。 ③ 海南金盘公司为海南联通新技术电子有限公司共计 820,099.66 美元借款 提供的连带担保责任。 由上所述，截止 2003 年 12 月 31 日，我们未发现海南金盘实业股份有限公 司及其控股子公司尚存在为其控股股东及海南金盘实业股份有限公司持股 50%以 下的其他关联方提供担保的情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 截止本报告期末，公司无履行的及尚未履行完毕的担保合同。公司没有为控股股 东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及 其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 4、报告期内，公司选定信息披露报刊为《证券时报》。 第九节 监事会报告 2003 年，公司监事会按照中国证监会提出的“法制、监管、自律、规范”八字 方针和《上市公司治理准则》的要求，认真履行《公司法》、《证券法》、《公司章 程》所赋予的职责，加强了对公司财务及公司董事、总经理及其他高管人员履行公司 职务的合法合规则性的监督，在维护公司利益、股东合法权益、搞好公司法人治理结 构、建立健全公司管理制度等工作中，发挥了应有的作用。 1、监事会议情况： 报告期内，监事会共召开了五次会议，并列席各次董事会议。 ① 于 2003 年 1 月 28 日召开了四届三次会议，审议通过了以下决议：关于改组 公司监事会的议案，并推荐文智雄、王鸿儒为第五届监事候选人。 ② 于 2003 年 3 月 5 日召开了五届一次监事会议，选举曾忠淮为监事会集人。 ③ 于 2003 年 4 月 21 日召开了五届二次监事会议，审议通过了以下决议：监事 会 2002 年度工作报告；公司 2002 年度财务决算报告、利润分配预案、2002 年年度 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（21）页 报告；关于修订监事会议事规则的议案。 ④ 于 2003 年 8 月 21 日召开了五届三次监事会议，审议通过了公司 2003 年半年 度报告。 ⑤于 2003 年 10 月 20 日召开了五届四次监事会议，审议通过了公司 2003 年第三 季度报告、信息披露管理制度、投资者关系管理制度。 2、本公司监事会对 2003 年有关事项发表的独立意见 （1）公司依法运作的情况。监事会认为：公司严格按照有关法规和公司章程的规 定运作，决策程序合法；公司已建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理 及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 （2）检查公司的财务情况。监事会认为：公司 2003 年度财务报告客观反映了公 司经营业绩，内容真实，无虚假误导性陈述，天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分 所出具的标准无保留意见的审计报告是公正、客观、真实的。 （3）公司的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，没有损害公司及广大股东 的利益。 （4）公司没有以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保。 在新的一年里，监事会将一如既往地支持、配合和促进董事会工作，依照公司章 程和国家有关法律、法规，本着对全体股东负责的精神，强化监事职能，完善监督机 制，更好地维护股东权益。 第十节 重大事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项。 2003 年第一季度报告、半年报、第三季度报告中披露，中国银行海南省分行诉 海口市金盘建筑材料公司借款纠纷、本公司承担连带责任一案，标的 3,495 万元人民 币和 377.345 万元美元本金及至本金还清之日止的利息，经公司与中行协商，现中行 已撤回起诉。详情参见 2003 年 3 月 4 日、5 月 13 日《证券时报》。 二、报告期内无重大收购、出售资产事项 三、重大关联交易事项 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（22）页 1、关联交易事项 ① 本公司本报告期与关联方海南汽车制造有限公司签订土地使用权转让合同， 根据市场价格以每亩 336,483.60 元的价格转让商贸区土地 29.54 亩，取得销售收入 9,939,726 元，占同类业务交易金额的 100%。该交易产生利润 595,422.61 元，该土 地转让款已一次性付清。 ② 本公司本报告期向关联方海南汽车制造有限公司提供工业保洁、通勤接送及 厂房物业管理等服务，共取得收入 1,694,043.31 元，根据财政部财会[2001]64 号文 关于关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定， 其中 1,035,627 元确认为 收入，658,416.31 元计入资本公积——关联方交易差价。 ③ 本公司全资子公司海南金盘物业经营管理有限公司于 2003 年 12 月 30 日与 海南汽车制造有限公司签订了《物业管理及后勤辅业服务协议书》，从 2004 年起为 该公司提供工业保洁、通勤接送及厂房物业管理等服务。 交易价格：按行业价格定价，收取基本的物业管理费、工业保洁费、非生产性设 施的维修费及通勤接待费共计每年 670 多万元，特殊或额外项目由该公司另行支付。 结算方式：双方在每月 5 日前根据协议规定的计算方法对上月的费用进行结算， 并在结算完毕后的 10 日内一次性付清。 具体情况详见 2004 年 2 月 17 日刊登在《证券时报》上的关联交易公告。 ④ 本公司全资子公司海南金盘物流有限公司于 2004 年 1 月 15 日与海南汽车制 造有限公司签订了《物流协议书》，从 2004 年起为该公司提供汽车、汽车配套件及 生产物料的物流、运输和仓储等服务。 交易价格：汽车产品物流运输仓储的运送费按实际双方实际交接结算运送费 （含运费、保险费、车辆临时移动费、码头费及仓储费等），物料配送费采用制造 公司汽车产品产量提成支付的方式进行计算，预计年总金额约为 9500 万元。 付款方式：双方在每月 5 日前根据协议规定的计算方法对上月的费用进行结算， 并在结算完毕后的 5 日内一次性付清。 该项关联交易已经五届六次董事会审议通过，尚需 2003 年度股东大会审核。具 体情况详见 2004 年 2 月 17 日刊登在《证券时报》上的关联交易公告。 2、关联方应收应付款项余额 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（23）页 项 目 期末数 期初数 其他应收款: 海口市工业开发进出口贸易公司 1,610,470.08 1,610,470.08 海口市工业建材发展公司 0.00 2,035,720.42 海口金盘美东工业建设开发有限公司 7,255,015.33 7,255,015.33 海口市工业建设开发总公司 57,510,450.54 57,510,450.54 海南通海新型建筑材料公司 4,217,599.99 4,404,785.56 其他应付款: 海口保税区开发建设总公司 18,315,031.60 19,315,031.60 四、报告期内重大合同及其履行情况 1 报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的情况。 2、报告期内无履行的及尚未履行完毕的担保情况。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项的行为。 五、报告期内聘任会计师事务所的情况 本报告期内公司续聘天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所为公司的审计机 构，2003 年度公司支付给会计师事务所的审计费用为 20 万元。到目前为止，该会计 师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 12 年。 六、本报告期内，本公司、公司董事会及董事未有任何因违反相关法规而受到监 管部门处罚的情况。 七、其他重大事项 1、控股股东变更情况 2003 年 1 月，海口市中级人民法院裁定（民事裁定书[2003]海中法执字第 18 号） 将海口市财政局持有的本公司国家股 83,239,605 股转让给海南海马投资有限公司，冲 抵海口市财政局所欠海南海马投资有限公司的 33,295,842 元债务，转让后股份性质 变更为社会法人股。上述股权转让已于 2003 年 1 月 24 日办理了过户登记手续。至 此，海南海马投资有限公司成为本公司第一大股东。有关具体情况详见 2003 年 1 月 25 日、2003 年 1 月 29 日、6 月 6 日《证券时报》刊登的公告。 2003 年 6 月，海南海马投资有限公司关于豁免要约收购的申请获得中国证监会 批准（证监公司字[2003]24 号）。该公告刊登于 2003 年 7 月 4 日的《证券时报》。 2、债权转让 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（24）页 2003 年 12 月 15 日，中行海南分行与海南上恒投资有限公司签订了《债权转让 协议》，中行海南分行将其持有的对海口金盘饮料公司、海口市工业建材发展公司、 海口市金盘建筑材料有限公司的全部债权 283,148,665.97 元（本公司对该债务承 担连带担保责任）转让给海南上恒投资有限公司。 该事项已公告于 2003 年 12 月 18 日《证券时报》。 3、债务豁免 2003 年 12 月 29 日，本公司与海南上恒投资有限公司公司签署了《债务豁免协 议》。海南上恒投资有限公司兑现承诺，同意无偿放弃对本公司以下直接债务及担 保债务的追索权： ① 不计入本公司报表的海口保税区债务（即划归海口保税区的开发建设资金） 共计人民币 694,669,272.27 元。 ② 计入本公司报表内债务人民币 25,000,000 元。 ③ 本公司为海口金盘饮料公司、海口市金盘建筑材料公司、海口市工业建材发 展公司共计人民币 283,148,665.97 元借款提供的连带担保责任。 ④ 本公司为海口市工业建设开发总公司共计美元 3,415,325.68 元借款提供的 连带担保责任。 ⑤ 本公司为海南联通新技术电子有限公司共计美元 820,099.66 元借款提供的 连带担保责任。 ⑥ 本公司报表内对海南上恒投资有限公司全部债务在 2003 年度的利息。 该事项已公告于 2003 年 12 月 30 日、2004 年 1 月 8 日《证券时报》。 4、出售资产 经公司五届五次董事会审议通过，决定将公司所持有的海口托普南方软件园有限 公司 33.33%的股权转让给海南上恒投资有限公司，转让总价款为 1,020 万元。 该事项已公告于 2004 年 1 月 8 日《证券时报》。 第十一节 财务报告 一、审计报告 本公司财务报告经天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所注册会计师雷小玲、 马国华审计，并出具标准无保留意见的审计报告（五洲会字[2004]6—第 011 号）。审 计报告全文如下： 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（25）页 海南金盘实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南金盘实业股份有限公司（以下简称海南金盘公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表、以及 2003 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的 编制是海南金盘公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了海南金盘公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 合并财务状况、2003 年度的经营成果及合并经营成果、2003 年度现金流量及合并现 金流量情况。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：雷小玲 中国注册会计师：马国华 二００四年二月十三日 二、会计报表(附后) 1、合并资产负债表 2、 合并利润及利润分配表 3、 合并现金流量表 4、资产减值准备明细表 5、 股东权益增减变动表 6、 应交增值税明细表 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（26）页 三、会计报表附注 附注1 基本情况 海南金盘实业股份有限公司(以下简称本公司)系于1993年1月2日经海南省股份 制试点领导小组办公室琼办字(1993)1号文批准、在原海口市工业建设开发总公司基 础上成立的股份有限公司，公司营业执照号：(琼企)4600001000296。1994年4月25 日经中国证监会证监发审字(1994)19号文批准，公司以竞价发行方式公开发行社会公 众股2,500万股，同年8月8日经深圳证券交易所深证字(1994)18号文批复在深圳证券 交易所挂牌交易，证券编号：000572。公司注册地址：海口市金盘工业区金盘路12—8 号，法定代表人：曲大利，注册资本：人民币21,589.45万元，经营范围：综合开发 区的综合开发，建设和管理；工业投资；房地产开发经营；高科技产品开发、经营； 建筑设计、装修、项目咨询；交通运输；机械设备；汽车（不含小轿车）、汽车零部 件的销售及售后服务；汽车仓储、运输等。 附注2 公司主要会计政策、会计估计、会计差错更正和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 外币业务发生时，以发生当日汇率折合为本位币入账，期末对外币账户的外币 余额按中国人民银行公布的期末汇率折合为记帐本位币。按照期末汇率折合的记帐本 位币金额与帐面记帐本位币之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益，属于筹建期 间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借 款费用资本化原则进行处理。 2.6 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 指持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（27）页 2.7 短期投资计价及其投资收益的确认方法、短期投资跌价准备的确认标准、 计提方法 2.7.1 短期投资计价及其投资收益的确认方法 短期投资按取得时的投资成本入帐。对以现金购入的短期投资，按实际支付的全部 价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；对接 受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资， 按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本入帐；对投资者投 入的短期投资，按投资各方确认的价值作为短期投资成本入帐；对以非货币性交易换入 的短期投资，按《企业会计准则—非货币性交易》的有关规定处理。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理；出售短 期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股 利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末对短期投资按成本与市价孰低计价，对市价低于成本的短期投资，按单项投 资计提短期投资跌价准备。 2.8 应收款项坏帐的确认标准、坏帐损失的核算方法以及坏帐准备的计提方法 和计提比例 2.8.1 坏账损失确认标准： 债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的款项以及债务人较 长时间内未履行其偿债义务，并有明显特征表明无法收回的应收款项，经股东大会、 董事会或授权批准确认为坏账损失。 2.8.2 坏账损失的核算采用备抵法，按分项认定和按帐龄分析相结合的方法计提 坏账准备。对帐龄较长、有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏帐准备；按 帐龄分析法计提坏帐准备的计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5％ 1～2年 10％ 2～3年 15％ 3～4年 20％ 4～5年 25％ 5年以上 30％ 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（28）页 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货的分类：分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、 出租开发产品、开发产品、开发成本等大类。 2.9.2 存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；低值易耗品于 领用时一次摊销；开发用土地，在“开发成本”内核算，主要归集土地征用及拆迁补 偿费、基础设施费等；公共配套设施费用，在完工决算前，按实际支付的价款计入相 应项目的开发成本；完工决算时，尚未支付的公共配套设施费用预提计入开发成本； 完工决算后，实际支付的价款超过或低于预提的部分计入当期损益；出租开发产品用 于核算出租经营的房屋，摊销期限为40年。 2.9.3 为房地产开发项目借入资金所发生的利息在开发产品完工之前计入开 发成本，在开发产品完工之后计入当期损益。 2.9.4 在报告期末，对存货进行全面清查，对由于存货毁损，全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的部分，计提存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取。当有证据表明 存货已无使用价值和转让价值时，将其帐面价值全部转入当期损益。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本。对占被投资单位有表决权资本总额不足 20％（不含20%）或虽超过20％但不具有重大影响的，采用成本法核算；对占被投资单 位有表决权资本总额20％(含20％)以上或虽不足20％但有重大影响的，采用权益法核 算；投资额占被投资单位有表决权资本总额50％以上的，采用权益法核算，并纳入合 并会计报表范围。 初始投资成本按以下原则确定： 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利作为初始投资成本；对接受的债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资， 按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；对以非货币性 交易换入的长期股权投资，按《企业会计准则----非货币性交易》的有关规定处理。 2.10.2 长期债权投资 按发生时的实际成本作为初始投资成本入账，并按权责发生制原则计算应收利 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（29）页 息。其初始投资成本按以下原则确定：以现金取得的长期债券投资，按实际支付的全 部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债券利 息作为作为初始投资成本；对接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债 权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本入帐；对以非货币性交易换入的长期债权投资，按《企 业会计准则—非货币性交易》的有关规定处理。 2.10.3 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查。对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其账面价值与可收回金额的差额计提长 期投资减值准备。对无市价的长期投资则根据该项投资实质上已经不能再给企业带来 经营利益的具体情形计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当年损益。 2.11固定资产核算方法 2.11.1 固定资产标准、计价和折旧方法 固定资产是指同时满足以下条件的实物资产： a. 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经 营有关的设备、器具、工具等； b.不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超 过两年的物品。 固定资产按购建时实际成本计价；折旧采用直线法分类计提。 2.11.2 固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项固定资产计提。 对存在下列情况之一的固定资产，按其帐面价值全额计提固定资产减值准备： ⑴ 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ⑵ 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ⑶ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ⑷ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑸ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2.12 在建工程核算方法 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（30）页 2.12.1 在建工程按实际成本计价。与购建固定资产有关的专门借款而发生的利 息、发行债券发生的折价或溢价的摊销和汇兑损益以及辅助费用在资产达到预定可使 用状态之前计入在建工程成本。 2.12.2 期末，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时， 计提在建工程减值准备： ⑴ 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ⑵ 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ⑶ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 无形资产计价和摊销方法 2.13.1 无形资产计价 无形资产按取得时的实际成本计价。对购入的无形资产，按实际支付的价款作为 实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；对接受债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按 照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本入帐；对以非货币性交 易换入的短期投资，按《企业会计准则—非货币性交易》的有关规定处理。 2.13.2 摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受 益年限；合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限、法律也没有规定有效年限的，摊 销年限不超过10年。 2.13.3无形资产减值准备的计提方法 期末按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 2.14 收入确认方法 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（31）页 2.14.1 销售商品 公司已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入 与成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.14.2 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如劳务的开始与 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 2.14.3 物业管理收入，按与业主的协定或政府有关文件规定的标准，对已经或 应当收取的管理费确认为收入。 2.14.4 出租物业收入：根据出租合同约定，对已收取及估计可收取的租金确 认为收入。 2.15 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 2.16 会计政策、会计估计变更和会计差错更正内容、理由及影响 本公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 2.17 合并会计报表范围的确定原则及编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为 依据，按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关规定编制。合并时 已将纳入合并范围的各公司间的投资、往来、存货购销以及其它重大交易、未实现利 润进行抵销。 附注3 税项 税 种 税率 计税依据 营业税 5％ 营业收入 增值税 17％、4％ 销售收入 企业所得税 15％ 应纳税所得额 城建税 7％ 应纳增值税、营业税 教育费附加 3％ 应纳增值税、营业税 房产税 12% 租金收入 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（32）页 附注4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司 注册资本 出资额 持股比例 注册 是否合 单 位 名 称 经营范围 (万元) (万元) (％) 地点 并报表 海口市工业开发进出口贸易公司 300 300 100 进出口贸易 海口市 否 海口市工业建材发展公司 150 150 100 建筑材料生产、销售 海口市 否 海口金盘饮料公司 1,100 1,100 100 饮料食品 海口市 是 物业经营管理、住宿小区建设管 海南金盘物业经营管理有限公司 200 200 100 理、工业区水电维修经营、文化 海口市 是 娱乐开发经营、下角料代理 合 计 1,750 1,750 附注5 合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 汇 率 外币金额 人民币金额 汇 率 外币金额 人民币金额 现 金 50,301.64 530,668.02 其中：美元 8.2773 1,380.00 11,422.67 8.2773 1,380.00 11,422.67 港币 1.0611 29,330.00 31,122.06 1.0611 29,330.00 31,122.06 人民币 7,756.91 488,123.29 银行存款 18,233,038.39 11,440,493.83 其中：美元 8.2773 42,360.45 350,604.74 8.2773 42,360.45 350,630.15 港币 1.0611 77,502.23 82,594.13 1.0611 77,502.23 82,237.62 人民币 17,799,839.52 11,007,626.06 其他货币资金 155,754.40 180,000.00 货币资金合计 18,439,094.43 12,151,161.85 5.2 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 3,799,218.19 45.61% 189,960.91 1,107,462.73 7.18% 55,373.13 1～2 年 568,568.90 6.82% 56,856.89 10,919,325.39 70.79% 1,091,932.54 2～3 年 807,325.20 9.69% 121,098.78 119,785.34 0.78% 17,967.81 3 年以上 3,155,661.25 37.88% 2,470,505.21 3,279,163.25 21.25% 2,528,938.02 合 计 8,330,773.54 100% 2,838,421.79 15,425,736.71 100% 3,694,211.50 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（33）页 注1：无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。 注2：欠款金额前五名单位合计4,878,354.45元，占应收账款总额的58.56%。 5.3 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 704,297.73 0.76% 35,214.89 11,480,098.26 10.81% 574,004.93 1～2 年 1,453,495.99 1.58% 145,349.60 23,545,787.36 22.17% 2,354,578.73 2～3 年 23,682,865.61 25.72% 3,552,429.84 130,898.70 0.12% 19,634.80 3 年以上 63,136,284.41 66,256,839.74 71.94% 58,355,776.18 71,061,837.57 66.90% 合 计 92,097,499.07 100% 62,088,770.51 106,218,621.89 100% 66,084,502.87 注1：无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。 注2：欠款金额前五名单位合计81,331,903.49元，占其他应收款总额的88.31%。 5.4 预付账款 期末数 期初数 13,823,603.78 11,080,720.82 5.5 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 684,807.34 0.00 830,762.18 0.00 低值易耗品 12,981.75 0.00 10,851.44 0.00 包装物 388,027.73 0.00 623,879.69 0.00 开发产品 165,813,558.07 48,668,957.88 171,799,149.66 50,209,061.52 出租开发产品 76,881,002.99 13,799,589.73 78,233,531.03 14,400,202.72 在建开发产品: 413,941,415.82 38,371,402.49 418,787,277.12 38,301,597.42 (1) 土地开发 391,816,544.87 37,500,822.89 400,896,602.40 37,431,017.82 (2) 房屋开发 22,124,870.95 870,579.60 17,890,674.72 870,579.60 合 计 657,721,793.70 100,839,950.10 670,285,451.12 102,910,861.66 注1：本项目帐面余额期末数比期初数减少12,563,657.42元，主要系本年度金盘 雅苑项目开盘销售结转成本及出售金盘创业新村部分商品房所致。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（34）页 注2：存货中，含工业大道、金盘实验学校等非经营性资产，成本为220,570,559.53 元，其中：利息资本化金额为132,609,945.41元。 5.6 待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 创业新村商品房 129,299.93 9,535.00 138,834.93 0.00 广告费 89,010.22 147,155.00 236,165.22 0.00 报刊费 76,357.50 8,692.72 76,480.50 8,569.72 其他费用 198,686.83 1,661,394.67 1,794,386.78 65,694.72 合 计 493,354.48 1,826,777.39 2,245,867.43 74,264.44 5.7 长期投资 5.7.1 长期股权投资 期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 26,987,939.20 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,987,939.20 1,500,000.00 5.7.2 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 备 注 注册资本比例 交通银行海南省分行 1993 年起 2,800,000.00 1.98％ 本公司的参股公司 中国改革实业股份有限公司 1993 年起 5,000,000.00 6.25％ 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 1998 年起 9,250,000.00 12.29％ 本公司的参股公司 海口托普南方软件园有限公司 2001 年起 9,937.939.20 33.33% 本公司的合营企业 合 计 26,987,939.20 5.7.2.1长期股权投资(按成本法核算) 占被投资单位 备 注 被投资单位名称 投资期限 投资成本 减值准备 注册资本比例 交通银行海南省分行 1993 年起 2,800,000.00 1.98％ 0.00 本公司的参股公司 中国改革实业股份有限公司 1993 年起 5,000,000.00 6.25％ 1,500,000.00 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 1998 年起 9,250,000.00 12.29％ 0.00 本公司的参股公司 海口托普南方软件园有限公 2001 年起 9,937,939.20 33.33% 0.00 本公司的参股公司 司 合 计 26,987,939.20 1,500,000.00 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（35）页 注：2001 年 6 月 8 月，本公司以土地使用权作价 1000 万元对海口托普南方软件 园有限公司投资，占被投资单位注册资本比例 33.33%，原按权益法核算，现因对该 公司不具有重大影响，改按成本法核算。 5.8 固定资产及累计折旧 5.8.1 原值 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 18,993,165.87 21,000.00 0.00 19,014,165.87 运输工具 11,798,393.44 0.00 1,997,574.98 9,800,818.46 通用设备 1,538,889.15 65,336.00 49,424.00 1,554,801.15 专用设备 72,158,217.38 44,000.00 44,056.00 72,158,161.38 其 他 1,470,422.78 6,100.00 0.00 1,476,522.78 合 计 105,959,088.62 136,436.00 2,091,054.98 104,004,469.64 5.8.2 累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,681,209.74 629,057.84 0.00 4,310,267.58 7,680,942.71 1,067,766.58 1,802,585.69 6,946,123.60 运输工具 通用设备 1,148,372.02 127,055,17 49,424.00 1,226,003.19 专用设备 17,577,044.51 2,027,256.22 0.00 19,604,300.73 其 他 851,860.20 132,644.13 0.00 984,504.33 合 计 30,939,429.18 3,983,779.94 1,852,009.69 33,071,199.43 5.8.3 固定资产减值准备 期初数 期末数 41,360,286.68 41,360,286.68 5.9 在建工程 工程 资金 工程名称 期初数 本期增加 本期转出或减少 期 末 数 减值准备 项目进度 预算 来源 职工集资住宅 3,660,052.32 130,872.50 3,790,924.82 集资 100 % 中 法 合 资 pvc 36,565,246.77 206,230.40 36,359,016.37 36,359,016.37 募集 地板胶项目 合 计 40,225,299.09 130,872.50 206,230.40 40,149,941.19 36,359,016.37 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（36）页 5.10 无形资产 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 销期限 土地使用权 5,167,993.0 3,608,335.72 0.00 0.00 64,133.38 3,544,202.34 56年 会计电算化软件 16,950.0 8,475.00 0.00 0.00 8,475.00 0.00 0年 合 计 5,184,943.8 3,616,810.72 0.00 0.00 72,608.38 3,544,202.34 注：本公司的土地使用权按法律规定的有效年限70年摊销。 5.11 短期借款 货币单位:人民币元 债 权 单 位 期末数 期初数 借款期限 月利率 抵押借款 中国华融资产管理有限公司 8,000,000.00 10,000,000.00 海南发展银行 3,000,000.00 3,000,000.00 逾期 6.3‰ 小 计 11,000,000.00 13,000,000.00 担保借款 中行海南省分行 0.00 12,180,000.00 逾期 5.45‰ 小 计 0.00 12,180,000.00 信用借款 中国信达资产管理有限公司 1,990,970.00 1,990,970.00 逾期 6.3‰ 交通银行海南省分行 3,730,320.00 3,730,320.00 逾期 4.425‰ 小 计 5,721,290.00 5,721,290.00 合 计 16,721,290.00 30,901,290.00 注1：抵押借款系以创业新村公寓楼、金盘继电器城工业用地及地上建筑物和B1 型厂房作为抵押物取得。 注2：本项目期末数比期初数减少14,180,000.00元，系本公司本期偿还借款200 万元以及根据债权转让协议将银行短期借款12,180,000.00元转为欠付海南上恒投资有限公 司形成。 5.12 应付账款 期末数 期初数 2,418,458.46 2,336,294.74 注1：本项目期末数中无欠付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。 5.13 预收账款 期末数 期初数 7,790,214.85 8,885,880.70 注：本项目期末数中无欠付持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（37）页 5.14 应付工资 期末数 期初数 176,976.82 142 ,724.00 5.15 应付福利费 期末数 期初数 3,457,914.77 2,987,263.01 5.16 应交税金 税 项 期末数 期初数 所 得 税 2,399,512.39 2,046,238.12 房 产 税 784,159.45 737,707.22 增 值 税 278,074.25 6,460.47 印 花 税 13,839.38 13,839.38 资 源 税 9,342.00 7,071.00 营 业 税 -136,007.65 -1,556,365.29 其 他 -3,178.89 -102,279.43 合 计 3,345,740.93 1,152,671.47 5.17 其他应付款 期末数 期初数 614,667,606.57 605,876,491.26 注：本项目期末数中无欠付持有本公司股份5％(含5％)以上股东的款项。 5.18 预提费用 费用类别 期末数 期初数 办土地证相关费用 1,281,810.36 1,281,810.36 电 费 120,280.55 51,900.01 律师服务费 12,500.00 12,500.00 广告费 490,000.00 250,000.00 服务费 0.00 516,214.98 工程开发费 533,201.13 533,201.13 其 他 758,982.56 764,212.79 合 计 3,196,774.60 3,409,839.27 注：广告费系欠付证券时报社款项。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（38）页 5.19 长期借款 借款类别 债 权 单 位 期 末 数 期 初 数 借款期限 年利率 信用借款 海口市财政局 3,540,350.00 3,385,705.00 逾期 3％ 担保借款 中行海南省分行 0.00 55,583,241.93 逾期 7％～9％ 合 计 3,540,350.00 58,968,946.93 注：本项目期末数比期初数减少55,428,596.93元，主要系根据债权转让协议，中 行海南省分行将借款本息转让给海南上恒投资有限公司所致。 5.20 股本 股 份 变 动 情 况 表 数量单位：股 本次变动增减(＋、－) 期 末 数 股 份 类 别 期 初 数 配 送 公积金 其他 小计 股 股 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 112,225,653 -83,239,605 -83,239,605 28,986,048 其中：国家持有股份 83,239,605 -83,239,605 -83,239,605 0 境内法人持有股份 28,986,048 28,986,048 境外法人股份 其 他 2、募集法人股份 16,809,954 16,809,954 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会法人股 83,239,605 83,239,605 83,239,605 未上市流通股份合计 129,035,607 129,035,607 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86,786,103 72,800 72,800 86,858,903 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他(高管) 72,800 -72,800 -72,800 0 已上市流通股份合计 86,858,903 86,858,903 三、股份总数 215,894,510 215,894,510 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（39）页 注：根据2003年1月23日海口市中级人民法院民事裁定书（[2003]海中法执字第18 号），海口市财政局将其持有的本公司83,239,605股国家股以每股0.4元的价格转让给 海南海马投资有限公司，以冲抵其欠付海南海马投资有限公司33,295,842元的债务， 由此，上述股份类别由国家持有股份变更为社会法人股。 5.21 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 138,332,085.48 0.00 0.00 138,332,085.48 其他资本公积 16,771,542.80 26,196,210.10 0.00 42,967,752.90 关联方交易差价 0.00 658,416.31 0.00 658,416.31 合 计 155,103,628.28 26,854,626.41 0.00 181,958,254.69 注：本项目期末数比期初数增加26,854,626.41元，主要系根据债务豁免协议，将海 南上恒投资有限公司豁免的债务2,500万元计入资本公积、以非现金资产抵债取得收益 1,194,770.00 元及向关联方海南汽车制造有限公司提供劳务获取的应计入资本公积的交易差 价(见附注7.5）。 5.22 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,660,922.58 228,723.85 0.00 1,889,646.43 公益金 5,181,707.56 114,361.93 0.00 5,296,069.49 合 计 6,842,630.14 343,085.78 0.00 7,185,715.92 5.23 未分配利润 上年年报披露年初未分配利润 (-)343,070,561.41 加：本期净利润 9,545,016.46 减：提取法定盈余公积 228,723.85 提取法定公益金 114,361.93 年末未分配利润 (-)333,868,630.73 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（40）页 5.24 主营业务收入 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 商品房转让 16,641,463.18 4,682,175.30 租 赁 4,426,398.46 1,159,268.60 土地转让 9,885,698.64 3,050,400.00 矿泉水销售 23,557,617.80 22,315,455.58 物业收入 9,107,044.83 5,438,694.87 合 计 63,618,222.91 36,645,994.35 5.25 主营业务成本 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 商品房转让 10,152,570.67 5,566,659.47 租 赁 1,501,242.33 369,252.27 土地转让 9,344,303.39 1,926,100.60 矿泉水销售成本 14.816,572.08 13,439,298.85 物业管理成本 650,766.66 1,264,013.50 合 计 36,465,455.13 22,565,324.69 注：物业管理成本系指出租房屋摊销成本。 5.26 主营业务税金及附加 2003年度发生额 2002年度发生额 2,835,142.81 622,007.01 注：本项目本期发生额比上年同期增加2,213,135.80元，主要系本公司本年度金盘 雅苑项目开盘销售以及新增向海南汽车制造有限公司和一汽海南汽车有限公司提供工 业保洁、通勤接送、物业管理服务取得收入, 相应增加主营业务税金及附加。 5.27 其他业务利润 2003年度发生额 2002年度发生额 287,374.21 212,570.11 5.28 营业费用 2003年度发生额 2002年度发生额 6,854,475.83 7,684,935.40 注：含物业管理人员部分工资费用。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（41）页 5.29 管理费用 2003年度发生额 2002年度发生额 5,475,365.79 52,083,814.95 注1：本项目本期发生额比上年减少46,608,449.16元，主要系加大成本费用控制力 度、收回部分应收款项且无新增存货跌价损失所致。 注2：含物业管理人员部分工资费用。 5.30 财务费用 类 别 2003年度发生额 2002年度发生额 利息支出 3,163,266.48 3,597,303.82 减：利息收入 97,521.81 87,465.50 汇兑损失 17,739.00 4,751.23 减：汇兑收益 291.10 0.00 其 他 1,770.26 2,906.60 合 计 3,084,962.83 3,517,496.15 5.31 投资收益 项目 2003年度发生额 2002年度发生额 股权投资收益 0.00 624,059.46 股票投资收益 0.00 4,748.83 减：股权投资差额摊销 0.00 -17,958.69 合 计 0.00 646,766.98 5.32 补贴收入 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 地产地销增值税减免 0.00 2,052,582.54 积压房处置补贴 1,470,000.00 830,000.00 税费返还 81,849.84 220,000.00 合 计 1,551,849.84 3,102,582.54 5.33 营业外收入 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 罚款收入 7,858.41 58,023.34 违约补偿收入 10,000.00 22,000.00 处理固定资产 50,150.00 163,123.38 其 他 32,200.00 270,264.00 合 计 100,208.41 513,410.72 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（42）页 5.34 营业外支出 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 担保损失 0.00 224,475.00 处置资产损失 47,925.58 2,344.24 罚款支出 35.00 29,527.73 捐赠支出 80, 000.00 204,500.00 其 他 660.00 32,425.00 合 计 128,620.58 493,271.97 附注6 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 3,347,765.15 58.93% 167,388.26 735,897.87 5.78% 36,794.89 1～2 年 563,484.90 9.92% 56,348.49 10,907,641.84 85.76% 1,090,764.18 2～3 年 805,501.65 14.18% 120,825.25 40,172.92 0.32% 6,025.94 3 年以上 964,102.40 16.97% 278,946.36 1,034,845.20 8.14% 284,619.97 合 计 5,680,854.10 100% 623,508.36 12,718,557.83 100% 1,418,204.98 6.2 其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 425,892.07 0.47% 21,294.60 10,577,804.12 10.12% 528,890.21 1～2 年 1,398,710.94 1.54% 139,871.09 23,500,513.13 22.48% 2,350,051.31 2～3 年 23,488,683.13 25.79% 3,523,302.47 117,290.94 0.11% 17,593.64 3 年以上 65,756,999.68 72.20% 57,962,419.97 70,351,230.70 67.29% 62,618,417.55 合 计 91,070,285.82 100% 61,646,888.13 104,546,838.89 100% 65,514,952.71 6.3长期投资 期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 28,842,129.16 1,500,000.00 3,008,831.91 0.00 0.00 0.00 31,850,961.07 1,500,000.00 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（43）页 6.3.1长期股权投资(按成本法核算) 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备 注 注册资本比例 交通银行海南省分行 1993 年起 2,800,000.00 1.98％ 0.00 本公司的参股公司 中国改革实业股份有限公司 1993 年起 5,000,000.00 6.25％ 1,500,000.00 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 1998 年起 9,250,000.00 12.29％ 0.00 本公司的参股公司 海口托普南方软件园有限公司 2001 年起 9,937,939.20 33.33% 0.00 本公司的参股公司 合 计 26,987,939.20 1,500,000.00 6.3.2长期股权投资(按权益法核算) 占注册资 股权投资 被投资单位名称 投资起止期 初始投资额 投资成本 期初数 本期增加 累计权益 期末数 本比例 差额 海口金盘饮料公司 1994年起 11,000,000.00 100% 11,000,000..00 0.00 0.00 1,440.10 -11,000,000.00 1,440.10 海南金盘物业 2000年起 1,900,000..00 95% 1,900,000.00 0.00 1,854,189.96 3,007,391.81 2,961,581.77 4,861,581.77 经营有限公司 市工业开发进 1993年起 3,000,000.00 100% 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -3,000,000.00 0.00 出口贸易公司 海口市工业建 1993年起 1,500,000.00 100% 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 -1,500,000.00 0.00 材发展公司 合 计 17,400,000.00 17,400,000.00 0.00 1,854,189.96 3,008,831.91 -12,538,418.23 4,863,021.87 注：本期权益增加数系海口金盘饮料公司将无法支付的款项1,440.10元转入资本 公积以及海南金盘物业有限公司本期新增权益3,007,391.81元形成。 6.4主营业务收入 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 商品房转让 16,641,463.18 4,682,175.30 租 赁 4,426,398.46 1,159,268.60 土地转让 9,885,698.64 3,050,400.00 合 计 30,953,560.28 8,891,843.90 6.5营业务成本 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 商品房转让 10,152,570.67 5,566,659.47 租 赁 1,501,242.33 369,252.27 土地转让 9,344,303.39 1,926,100.60 合 计 20 998 116 39 7 862 012 34 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（44）页 6.6投资收益 项 目 2003年度发生额 2002年度发生额 股权投资收益（成本法） 524,492.00 股权投资收益（权益法） 2,348,975.50 61,731.36 减：股权投资差额摊销 17,958.69 减：股权投资减值损失 0.00 合 计 2,348,975.50 604,182.05 附注7 关联方关系及其交易 7.1存在控制关系的关联方 注册 与本公 经济性质或 法定 企 业 名 称 主 营 业 务 地点 司关系 类型 代表人 海南海马投资有限公司 实业投资、证券投资等 海口市 母公司 私营 景柱 海口市工业开发进出口贸易公司 进出口贸易 海口市 子公司 独 资 林诗清 海口市工业建材发展公司 建筑材料生产、销售 海口市 子公司 独 资 何启师 海口金盘饮料公司 饮料食品 海口市 子公司 独 资 胡群 工业厂房、生活小区物业管 海南金盘物业经营管理有限公司 海口市 子公司 有限责任公司 胡群 理等 7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 增加 减少 年末数 海南海马投资有限公司 15,000 万元 15,000 万元 海口市工业开发进出口贸易公司 300 万元 300 万元 海口市工业建材发展公司 150 万元 150 万元 海口金盘饮料公司 1,100 万元 1,100 万元 海南金盘物业经营管理有限公司 200 万元 200 万元 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（45）页 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 比例 比例 金 比例 比例 金 额 金 额 金额 （%） （%） 额 （%） （%） 海口市工业开发进 3,000,000.00 100 3,000,000.00 100 出口贸易公司 海口市工业建材发 1,500,000.00 100 1,500,000.00 100 展公司 海口金盘饮料公司 11,000,000.00 100 11,000,000.00 100 海南金盘物业经营 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100 管理有限公司 海南海马投资有限 83,239,605.00 38.55 83,239,605.00 38.55 公司 7.4 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 交通银行海南省分行 本公司的参股公司 中国改革报业股份有限公司 本公司的参股公司 海南海富制药有限公司 本公司的参股公司 海口托普南方软件园有限公司 本公司的参股公司 海口保税区开发建设总公司 与本公司同一法人代表 海口金盘美东工业开发有限公司 与本公司同一法人代表 海南汽车制造有限公司 同一关键管理人员 海口工业建设开发总公司 该公司法人代表为本公司高管 海南通海新型建筑材料公司 合作经营 7.5 关联方交易 7.5.1销售商品 定价政策：本公司销售商品的价格由买卖双方参照市场同期销售价格协商确定。 本公司本期向关联方海南汽车制造有限公司转让海口金盘商贸区土地使用权 29.54亩，取得收入9,939,726.00元，该宗地账面成本为9,344,303.39元，售价未超出帐 面成本的120%，该交易产生的利润595,422.61元计入当期损益。 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（46）页 7.5.2提供劳务 本公司本期向关联方海南汽车制造有限公司提供工业保洁、通勤接送及厂房物业 管理服务，共取得收入1,694,043.31元，该劳务发生的直接成本费用为863,022.50元。 根据财政部财会[2001]64号文关于关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规 定，将劳务直接成本费用的120%确认为收入，实际交易价格超过确认为收入的部分 658,416.31元，计入“资本公积—关联方交易差价”。 7.6 关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数 其他应收款: 海口市工业开发进出口贸易公司 1,610,470.08 1,610,470.08 海口市工业建材发展公司 0.00 2,035,720.42 海口金盘美东工业建设开发有限公司 7,255,015.33 7,255,015.33 海口市工业建设开发总公司 57,510,450.54 57,510,450.54 海南通海新型建筑材料公司 4,217,599.99 4,404,785.56 其他应付款: 海口保税区开发建设总公司 18,315,031.60 19,315,031.60 7.7 其他应披露事项 2003 年度支付给关键管理人员的报酬为人民币 53.59 万元，2002 年为人民币 122.76 万元。 附注8 或有事项及承诺事项 本年度本公司无新增对外经济担保等重大财务承诺事项。 附注9 债务重组事项及其他重要事项 9.1 2003 年 1 月 1 日，海南上恒投资有限公司致函本公司，同意免于计提已计入 本公司报表内全部债权在 2003 年度的利息。 9.2 根据海南上恒投资有限公司 2002 年 12 月向本公司出具的，2003 年 12 月 29 日，该公司与本公司签订债务豁免协议，同意无偿放弃对本公司以下部分 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（47）页 债权及其利息的追索权： （ 1 ）前期开发建设海口保税区形成的债务所对应的债权，金额为人民币 694,669,272.27 元； （2）豁免本公司报表内债务人民币贰仟伍佰万元（RMB25,000,000.00）所对应 的债权； （3）本公司为海口金盘饮料公司、海口市金盘建筑材料公司、海口市工业建材 发展公司借款提供连带担保责任所对应的债权共计人民币 283,148,665.97 元; （4）本公司为海南联通新技术电子有限公司借款提供连带担保责任所对应的债 权,计 820,099.66 美元; （5）本公司为海口市工业建设开发总公司借款提供连带担保责任所对应的债权, 计 3,415,325.68 美元。 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人签名盖章的公司 2003 年度报告原件； 2、载有法定代表人、主管会计师工作负责人、会计机构负责人盖章的会计报表； 3、载有会计师事务盖章、注册会计师签名的审计报告原件； 4、公司章程； 5、本报告期内在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 海南金盘实业股份有限公司 董事长： 曲大利 二００四年二月十七日 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（48）页 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 二００三年十二月三十一日 单位：元 合并数 母公司 资 产 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 18,439,094.43 12,151,161.85 11,933,873.96 7,041,649.52 短期投资 应收票据 应收股利 720,170.40 720,170.40 720,170.40 720,170.40 应收利息 应收账款 5,492,351.75 11,731,525.21 5,057,345.74 11,300,352.85 其他应收款 30,008,728.56 40,134,119.02 29,423,397.69 39,031,886.18 预付账款 13,823,603.78 11,080,720.82 13,570,173.24 10,553,899.16 应收补贴款 9,499,942.00 9,499,942.00 9,499,942.00 9,499,942.00 存货 556,881,843.60 567,374,589.46 555,802,950.09 565,575,032.91 待摊费用 74,264.44 493,354.48 74,264.44 224,642.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 634,939,998.96 653,185,583.24 626,082,117.56 643,947,575.05 长期投资： 长期股权投资 25,487,939.20 25,487,939.20 30,350,961.07 27,342,129.16 长期债权投资 长期投资合计 25,487,939.20 25,487,939.20 30,350,961.07 27,342,129.16 固定资产： 固定资产原价 104,004,469.64 105,959,088.62 9,956,292.56 11,634,686.56 减：累计折旧 33,071,199.43 30,939,429.18 7,414,083.06 8,242,060.09 固定资产净值 70,933,270.21 75,019,659.44 2,542,209.50 3,392,626.47 减：固定资产减值准备 41,360,286.68 41,360,286.68 固定资产净额 29,572,983.53 33,659,372.76 2,542,209.50 3,392,626.47 工程物资 在建工程 3,790,924.82 3,660,052.32 3,790,924.82 3,660,052.32 固定资产清理 固定资产合计 33,363,908.35 37,319,425.08 6,333,134.32 7,052,678.79 无形资产及其他资产： 无形资产 3,544,202.34 3,616,810.72 2,167,202.34 2,215,810.72 长期待摊费用 53,469.00 84,022.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,597,671.34 3,700,833.52 2,167,202.34 2,215,810.72 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 697,389,517.85 719,693,781.04 664,933,415.29 680,558,193.72 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（49）页 合并资产负债表（续表） 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 二００三年十二月三十一日 单位：元 合并数 母公司 负债及股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债 短期借款 16,721,290.00 30,901,290.00 16,721,290.00 18,721,290.00 应付票据 应付账款 2,418,458.46 2,336,294.74 1,420,204.86 1,500,204.86 预收账款 7,790,214.85 8,885,880.70 7,696,109.10 8,660,112.51 应付工资 176,976.82 142,724.00 应付福利费 3,457,914.77 2,987,263.01 2,988,757.38 2,855,734.52 应付股利 应交税金 3,345,740.93 1,152,671.47 2,576,410.63 1,182,120.22 其他应交款 4,162.78 -45,980.59 -6,779.22 -47,162.62 其他应付款 614,667,606.57 605,876,491.26 557,357,272.64 607,145,219.97 预提费用 3,196,774.60 3,409,839.27 2,317,511.49 2,593,726.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 651,779,139.78 655,646,473.86 591,070,776.88 642,611,245.93 长期负债: 长期借款 3,540,350.00 58,968,946.93 3,540,350.00 3,385,705.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,540,350.00 58,968,946.93 3,540,350.00 3,385,705.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 655,319,489.78 714,615,420.79 594,611,126.88 645,996,950.93 少数股东权益 股东权益: 股 本 215,894,510.00 215,894,510.00 215,894,510.00 215,894,510.00 资本公积 181,958,254.69 155,103,628.28 181,958,254.69 155,103,628.28 盈余公积 7,185,715.92 6,842,630.14 5,736,607.50 5,736,607.50 其中:法定公益金 5,296,069.49 5,181,707.56 4,813,033.35 4,813,033.35 未分配利润 -333,868,630.73 -343,070,561.41 -333,267,083.78 -342,173,502.99 未确认的投资损失 -29,099,821.81 -29,691,846.76 外币报表折算差额 股东权益合计 42,070,028.07 5,078,360.25 70,322,288.41 34,561,242.79 负债及股东权益总计 697,389,517.85 719,693,781.04 664,933,415.29 680,558,193.72 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（50）页 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 单位：元 合并数 母公司 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入(亏损以‘-’号表示) 63,618,222.91 36,645,994.35 30,953,560.28 8,891,843.90 减：主营业务成本 36,465,455.13 22,565,324.69 20,998,116.39 7,862,012.34 主营业务税金及附加 2,835,142.81 622,007.01 2,017,667.07 192,923.72 二、 主营业务利润(亏损以‘-’号表示) 24,317,624.97 13,458,662.65 7,937,776.82 836,907.84 加：其他业务利润(亏损以‘-’号表示) 287,374.21 212,570.11 74.77 3,125.14 减：营业费用 6,854,475.83 7,684,935.40 23,808.00 管理费用 5,475,365.79 52,083,814.95 2,121,862.29 48,092,433.53 财务费用 3,084,962.83 3,517,496.15 694,452.59 -24,132.29 三、 营业利润(亏损以‘-’号填列) 9,190,194.73 -49,615,013.74 5,097,728.71 -47,228,268.26 加：投资收益(损失以‘-’号填列) 646,766.98 2,348,975.50 604,182.05 补贴收入 1,551,849.84 3,102,582.54 1,470,000.00 830,000.00 营业外收入 100,208.41 513,410.72 62,750.00 405,636.58 减：营业外支出 128,620.58 493,271.97 73,035.00 484,134.45 四 、利润总额(亏损总额以‘-’号表示) 10,713,632.40 -45,845,525.47 8,906,419.21 -45,872,584.08 减：所得税 576,590.99 少数股东收益 加： 未确认投资损失 -592,024.95 -85,301.55 五、 净利润(亏损以‘-’号表示) 9,545,016.46 -45,930,827.02 8,906,419.21 -45,872,584.08 加：年初未分配利润 -343,070,561.41 -297,139,734.39 -342,173,502.99 -296,300,918.91 其它转入 六、可供分配利润 -333,525,544.95 -343,070,561.41 -333,267,083.78 -342,173,502.99 减：提取法定盈余公积 228,723.85 提取法定公益金 114,361.93 七、可供股东分配的利润 -333,868,630.73 -343,070,561.41 -333,267,083.78 -342,173,502.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -333,868,630.73 -343,070,561.41 -333,267,083.78 -342,173,502.99 补充资料： 项 目 本期数 上期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（51）页 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 二００三年度 单位：元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 78,579,820.43 40,959,928.04 收到的税费返还 81,849.84 - 收到的其他与经营活动有关的现金 39,701,819.33 24,551,071.82 现金流入小计 118,363,489.60 65,510,999.86 购买商品、接受劳务支付的现金 32,934,020.25 21,562,900.98 支付给职工以及为职工支付的现金 8,761,798.28 3,293,318.57 支付的各项税费 4,372,885.13 1,055,649.81 支付的其他与经营活动有关的现金 62,557,564.05 32,602,275.90 现金流出小计 108,626,267.71 58,514,145.26 经营活动产生的现金流量净额 9,737,221.89 6,996,854.60 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 87,867.00 41,150.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 87,867.00 41,150.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 210,322.27 136,992.27 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 210,322.27 136,992.27 投资活动产生的现金流量净额 -122,455.27 -95,842.27 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 2,600,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 727,165.14 9,118.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 3,327,165.14 2,009,118.99 筹资活动产生的现金流量净额 -3,327,165.14 -2,009,118.99 四、汇率变动对现金的影响 331.10 331.10 五、现金及现金等价物净增加额 6,287,932.58 4,892,224.44 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（52）页 合并现金流量表（续表） 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 二００三年度 单位：元 补充资料 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 9,545,016.46 8,906,419.21 加：未确认投资损失 592,024.95 - 计提的资产减值准备 -7,128,664.03 -6,900,412.36 固定资产折旧 3,983,779.95 765,986.97 无形资产摊销 72,608.38 48,608.38 长期待摊费用摊销 30,553.80 - 待摊费用减少（减：增加） 419,090.04 150,377.59 预提费用增加（减：减少） -213,104.67 -276,254.98 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -16,990.72 -69,750.00 固定资产报废损失 - - 财务费用 3,163,266.48 739,161.31 投资损失（减：收益） - -2,348,975.50 少数股东收益 - - 存货的减少（减：增加） 10,492,745.86 9,772,082.82 经营性应收项目的减少（减：增加） 10,964,747.63 6,243,007.11 经营性应付项目的增加（减：减少） -22,826,268.55 -10,033,395.95 其他 658,416.31 - 经营活动产生的现金流量净额 9,737,221.89 6,996,854.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 18,439,094.43 11,933,873.96 减：现金的期初余额 12,151,161.85 7,041,649.52 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 6,287,932.58 4,892,224.44 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（53）页 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年 本年减少数 项 目 年初余额 年末余额 增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 69,778,714.37 4,851,522.07 4,851,522.07 64,927,192.30 其中：应收账款 3,694,211.50 855,789.71 855,789.71 2,838,421.79 其他应收款 66,084,502.87 3,995,732.36 3,995,732.36 62,088,770.51 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 102,910,861.66 2,070,911.56 2,070,911.56 100,839,950.10 四、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 41,360,286.68 41,360,286.68 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 41,360,286.68 41,360,286.68 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 土地使用权 - 七、在建工程减值准备 36,565,246.77 206,230.40 206,230.40 36,359,016.37 八、委托贷款减值准备 - - - - 九、总 计 210,754,822.80 - 7,128,664.03 7,128,664.03 203,626,158.77 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（54）页 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本年 本年减少数 项 目 年初余额 年末余额 增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 66,933,157.69 4,662,761.20 4,662,761.20 62,270,396.49 其中：应收账款 1,418,204.98 794,696.62 794,696.62 623,508.36 其他应收款 65,514,952.71 3,868,064.58 3,868,064.58 61,646,888.13 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 102,871,370.86 2,031,420.76 2,031,420.76 100,839,950.10 其中：库存商品 - 原材料 - - 开发产品 102,871,370.86 2,031,420.76 2,031,420.76 100,839,950.10 四、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 1,500,000.00 其中：长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 36,565,246.77 206,230.40 206,230.40 36,359,016.37 八、委托贷款减值准备 九、总 计 207,869,775.32 6,900,412.36 6,900,412.36 200,969,362.96 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（55）页 股东权益增减变动表 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 215,894,510.00 215,894,510.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增资本（或股本） - - 本期减少数 - - 期末余额 215,894,510.00 215,894,510.00 二、资本公积： 期初余额 155,103,628.28 155,103,628.28 本期增加数 26,854,626.41 - 其中：资本（或股本）溢价 - - 接受损赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算准备 - - 关联方交易差价 658,416.31 资本评估增值准备 - - 其他资本公积 26,196,210.10 - 本期减少数 - - 其中：转增资本（或股本） - - 期末余额 181,958,254.69 155,103,628.28 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 1,660,922.58 1,660,922.58 本期增加数 228,723.85 - 其中：从净利润中提取数 228,723.85 - 其中：法定盈余公积 228,723.85 - 任意盈余公积 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增资本（或股本） - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 1,889,646.43 1,660,922.58 其中：法定盈余公积 1,889,646.43 1,660,922.58 任意盈余公积 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 5,181,707.56 5,181,707.56 本期增加数 114,361.93 - 其中：从净利润中提取数 114,361.93 - 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 5,296,069.49 5,181,707.56 五、未分配利润： - 期初未分配利润 -343,070,561.41 -297,139,734.39 本期净利润 9,545,016.46 -45,930,827.02 本期利润分配 343,085.78 - 期末未分配利润 -333,868,630.73 -343,070,561.41 海南金盘实业股份有限公司 2003 年度报告 第（56）页 应交增值税明细表 编制单位：海南金盘实业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年累计数 项 目 合并数 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） 2、销项税额 4,086,425.96 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3、进项税额 1,725,828.03 已交税金 2,088,984.15 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 2,360,597.93 4、期末未抵扣数（以“—”号填列） - 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 6,460.47 2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 2,360,597.93 3、本期已交数 2,088,984.15 4、本期未交数（多交数以“—”号填列 278,074.25