新华百货(600785)2001年年度报告

银川新华百货商店股份有限公司 ２００１ 年年度报告（正文） 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。董事郑潮英、孙文靖授权委托其他董事出席，并代为行使各表决权。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 一、 公司简介 1、公司名称： 公司法定名称：银川新华百货商店股份有限公司 公司英文名称：ＹｉｎＣｈｕａｎ ＸｉｎＨｕａ Ｄｅｐａｒｔｍｅｎｔ Ｓｔｏｒｅ Ｃｏ．，ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＸＨＤＳ ２、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市新华东街 ２９ 号 办公地址：宁夏回族自治区银川市新华东街 29 号 邮政编码：750004 3、公司法定代表人：徐鸣凤 4、公司董事会秘书：马卫红 联系电话：0951— 4010058 董事会证券事务代表人：张凤琴 联系电话：0951—6022866 联系地址：宁夏回族自治区银川市新华东街 29 号 传真：0951—6041983 5、公司信息披露报纸：中国证券报 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 1 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华百货 股票代码：600785 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年 11 月 14 日 公司变更注册登记地点：宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6400001201328 税务登记号码：640102227693286 公司聘请的会计师事务所名称；五联联合会计师事务所有限公司 办公地址：银川市解放西街 111 号 二、 会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要财务数据和指标： 单位：人民币元 利润总额 ４１，９３４，９６８．０５ 净利润 ３５，７１４，９３７．７４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３５，４１８，３１９．６５ 主营业务利润 ９５，６５４，７２０．６６ 其他业务利润 ６，６７８，７０５．２４ 营业利润 ３９，４４６，８１２．８９ 投资收益 ３，５１０，４００．９９ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －１，０２２，２４５．８３ 经营活动产生的现金流量净额 ５７，９６６，１０７．０４ 现金及现金等价物净增减额 ６１，６３１，４９３．４９ 注 ： 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 为３５，４１８，３１９．６５ 元 ， 扣 除 营 业 外 收 入 ５８３，３６６．３４元，扣除债券投资收益１，３７１，２０８．２９元，加上营业外支出 １，６０５，６１２．１７ 元。 2 （二） 截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２０００年 １９９９年 项目 ２００１年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ６１８，２３３，７０６．８７ ５０６，３６１，３６４．９６ ５０６，３６１，３６４．９６ ２５５，０７４，４５８．８４ ２５５，０７４，４５８．８４ 净利润 ３５，７１４，９３７．７４ ３４，７８６，９５２．２１ ３１，０７１，１８２．８２ ２１，０２５，９８２．０６ １８，６３７，６９３．８７ 总资产 ７３１，５０１，４１１．９７ ５１０，６５３，８３２．１０ ５９２，４５４，３９９．３４ ４７６，９６９，７８０．９９ ４７４，５８１，４９２．８０ 股东权益（不含 ４５４，９８１，９５１．０６ ２７５，５９０，１４７．２０ ２７０，３９９，４８９．６２ ２５０，８１９，６４６．８５ ２４８，４３１，３５８．６６ 少数股东权益） 每股收益 ０．３５ ０．３９５ ０．３９５ ０．２３９ ０．２３９ 每股净资产 ４．４２２ ３．１３３ ３．１３３ ２．８５１ ２．８５１ 调整后的 ４．４１１ ３．１１２ ３．１１２ ２．８３５ ２．８３５ 每股净资产 每股经营活动产生 ０．５６ ０．０５１ ０．０５１ ０．７８５ ０．７８５ 的现金流量净额 净资产收益率％ ７．８５ １２．６２ １２．６２ ８．３８ ８．３８ 扣除非经常性损 ０．３４４ ０．３６３ ０．３６３ ０．１９５ ０．１９５ 益后的每股收益 （三） 利润表附表 全面摊薄净资产收 加权平均净资产 全面摊薄每股收 加权平均每股收 益率（％） 收益率（％） 益（元／股） 益（元／股） 报告期利润 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 ２００１年 ２０００年 主营业务利润 ２１．０２ ２７．２１ ３１．７２ ２７．９６ ０．６４ ０．８５２ １．０７ ０．８５２ 营业利润 ８．６７ １１．９３ １３．０８ １２．２６ ０．３８ ０．３７４ ０．３９ ０．３７４ 净利润 ７．８５ １２．６２ １１．８４ １２．９７ ０．３５ ０．３９５ ０．４０ ０．３９５ 扣除非经常性损 ７．７８ １０．７５ １１．７５ １１．０５ ０．３４４ ０．３６３ ０．３９７ ０．３６３ 益后的净利润 （四） 报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 87,975,000 119,053,137.30 9,338,530.43 8,404,677.37 45,628,144.52 270,399,489.62 本期增加 14,917,500 144,239,273.70 3,571,493.77 3,214,344.40 35,714,937.74 201,657,549.61 本期减少 17,075,088.17 17,075,088.17 期末数 102,892,500 263,292,411.00 12,910,024.20 11,619,021.77 64,267,994.09 454,981,951.06 增加系本年 社会公众股 利润分配计 变动原因 股票溢价收入 利润分配计提 净利润,减少 东投资 提 系利润分配 3 三、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋、-） 公积 本次变动前 送 增 其 本次变动后 配 股 金转 小 计 股 发 他 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 28,500,000 28,500,000 其中： 国家持有股份 28,500,000 28,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 9,750,000 9,750,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 38,250,000 38,250,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 49,725,000 14,917,500 14,917,500 64,642,500 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,725,000 14,917,500 14,917,500 64,642,500 三、股份总数 87,975,000 14,917,500 14,917,500 102,892,500 （二）股票发行与上市情况 1、截止报告期末为止的前三年历次股票发行情况： （1）1999 年 3 月 25 日本公司召开了 1998 年度股东大会，会议审议通过了 1999 年 配股方案，即以总股本 7,850 万股为基数每 10 股配 3 股，每股价格 5.00 元人民币。10 月 15 日 经中国证监会证监公司字（1999）108 号文核准，公司实施了配股，国家股股东和 法人股股东均全部放弃此次配股，社会公众股股东配售 1,147.5 万股，故本次实际配售股 份总数 1,147.5 万股，股权登记日 1999 年 11 月 23 日，除权登记日 1999 年 11 月 24 日。 截止 1999 年 12 月 15 日募集资金 5,438.6875 万元全部到位，并由五联联合会计师事务所 4 有限公司出具了宁五会验字（1999）087 号《验资报告》。经上海证券交易所批准，本 次配股新增的社会公众股流通部分 1,147.5 万股于 1999 年 12 月 24 日起上市流通。 （2） 2001 年 3 月 29 日，本公司召开了 2000 年度股东大会，会议审议通过了 2001 年配股方案。经中国证监会证监公司字（2001）76 号文核准，公司实施了配股，即以公 司 2000 年末总股本 8,797.5 万股为基数，按 10 股配 3 股的比例向全体股东配售，配股价 为每股人民币 11.00 元。国家股股东、法人股股东均全部放弃此次配股，社会公众股股 东配售 1,491.75 万股，故本次实际配售股份总数为 1,491.75 万股。本次配股股权登记日 为 2001 年 10 月 16 日，除权基准日为 2001 年 10 月 17 日。截止 2001 年 11 月 2 日，募集 资金 15,915 万元已全部到位，并由五联联合会计师事务所有限公司出具了宁五联验字 （2001）2077 号《验资报告》。经上海证券交易所批准，本次配股新增的社会公众股流 通部分 1,491.75 万股于 2001 年 11 月 21 日起上市流通。 2、本报告期内公司实施了配股，即以 2000 年末总股本 8,797.5 万股为基数，每 10 股配售 3 股，公司总股本由 2000 年末的 8,797.5 万股增至报告期末的 10,289.25 万股 ，其 中国家股 2,850 万股，法人股 975 万股，因其均放弃本次配股，故国家股股东、法人股东 所持有股份没有增减变动；流通股由 2000 年末的 4,972.5 万股增至报告期末的 6,464.25 万股。 3、公司内部职工股 255 万股已于 1997 年 7 月 8 日上市流通，现无内部职工股。 （三）公司股东情况介绍： 1、报告期末股东总数为 18,986 户。 2、报告期末主要股东持股情况 所占比例 本股份 股东名称 持股数（股） 股份性质 （%） 质押情况 银川市新华百货商店 28,500,000 27.70 无 国家股 宁夏长城机器集团有限责任公司 3,000,000 2.92 无 法人股 宁夏启元药业有限公司 3,000,000 2.92 无 法人股 宁夏糖酒副食品总公司 2,250,000 2.19 无 法人股 宁夏移动通信顺达开发公司 1,500,000 1.46 无 法人股 西北证券 948,779 0.92 无 流通股 开元基金 856,777 0.83 无 流通股 景博基金 525,247 0.51 无 流通股 彭建春 403,000 0.39 无 流通股 唐卫军 398,000 0.39 无 流通股 5 （1）持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东，只有国家股——银川市新华百货 商店年初持 2,850 万股，年末持股 2,850 万股，本年度内无增减变动。该股东与所持有 的股份没有发生质押、冻结的情况。 （2）本公司前 10 名股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东为国家股股东——银川市新华百货商店，法定代表人：王金玲。 银川市新华百货商店系一家老字号国有企业，成立于 1952 年，注册资本 2,850 万元， 股权结构全部为国家股；其管理部门为银川市国资局。 主要经营汽车（不含小轿车）、场地租赁。 本报告期公司控股股东没有发生变更。 4、报告期内，公司无持股 10％以上的法人股股东。 四、公司董事、监事、高管人员和员工情况 （一） 基本情况： 徐鸣凤，董事长，女，５４岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初持股 ５，８５０股，年末持股７，６０５股，增加１，７５５股，系实施了本年度公司配股所致。 郑潮英，副董事长，副总经理，女，５４岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月， 年初持股３，９００股，年末持股５，０７０股，增加１，１７０股，系实施了本年度公司配股所致。 邓 军，董事、总经理，女，４５岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初持 股３，９００股，年末持股５，０７０股，增加１，１７０股，系实施了本年度公司配股所致。 张凤琴，董事、总会计师、副总经理，女，３７岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年 元月，年初持股３，９００股，年末持股５，０７０股，增加１，１７０股，系实施了本年度公司配股 所致。 胡吉东，董事，男，５０岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初、年末持股 ０股。 孙文靖，董事，男，５９岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初、年末持股 ０股。 6 蒋 瑛，董事，男，４５岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初、年末持股 ０股。 戴志青，董事，女，４８岁，任期：２０００年元月３日—２００３年元月，年初、年末持股 ０股。 朱建波，董事，副总经理，男，４５岁，任期：２０００年元月３日—２００３年元月，年 初、年末持股０股。 林 立，监事会主席，女，５３岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初持股 ３，９００股，年末持股５，０７０股，增加１，１７０股，系实施了本年度公司配股所致。 候随宁，监事，男，４４岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初、年末持股 ０股。 袁 青，监事，女，２９岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初持股１，９５０ 股，年末持股２，５３５股，增加５８５股，系实施了本年度公司配股所致。 李金元，监事，男，３１岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初持股１，９５０ 股，年末持股２，５３５股，增加５８５股，系实施了本年度公司配股所致。 喻 晶，监事，女，５１岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初持股１，９５０ 股，年末持股２，５３５股，增加５８５股，系实施了本年度公司配股所致。 郑卫国，副总经理，男，５２岁，任期：２０００年７月— ２００３年元月，年初、年末持股 ０股。 马卫红，董秘，女，３１岁，任期：２０００年元月３日— ２００３年元月，年初持股１，９５０ 股，年末持股２，５３５股，增加５８５股，系实施了本年度公司配股所致。 （二） 年度报酬情况： 1、本公司董事、监事和高级管理人员的报酬是根据 2000 年第二届董事会第二次 会议审议通过的“工资分配方案”，及企业经营业绩而定，按每百元销售含量计提工 资、每百元利润含量计提奖金，实行工效挂钩考核制。 2、本公司董事、监事及高管人员的年度报酬总额为 494,630 元，其中取得报酬 20,000 元以下的有 3 人，20,000—50,000 元有 5 人，50,000—70,000 元 3 人，金额最高 7 的前三名董事的报酬总额为 172,314 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 160,128 元。不在本公司领取报酬的 5 人，即胡吉东、孙文靖、蒋瑛、候随宁、戴 志青。其中胡吉东在宁夏启元药业有限公司领取报酬；孙文靖在宁夏长城机器集团有 限责任公司领取报酬；蒋瑛在宁夏糖酒副食品总公司领取报酬；候随宁在宁夏移动通 信顺达开发公司领取报酬；戴志青在银川新华百货购物中心有限公司领取报酬。 3、在报告期内，本公司董事、监事没有离任的情况，亦无解聘公司经理、副经 理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 （三）公司员工数量、专业构成等情况 截止２００１年１２月３１日，公司有职工９３２人，其中行政人员１８名，财务人员１４名， 营业员８３９人，后勤人员６１名；大专以上文化程度１４５名，中专文化程度７４名，高中文 化程度６５０名；高级职称４人，中级以上职称１７名，初级职称３７名；经营师２１名；离退休 职工２０７名，全部由银川市社会保障局发放离退休金。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 ： 1、公司自 1997 年元月 3 日成立以来，不断完善公司法人治理结构，制定了较完 善的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》等，主要情况如下： （1） 公司能平等地对待所有股东，保护股东合法权益，在运作中不断建立健全 股东大会的议事规则和决策程序。鼓励股东参与公司治理，保证股东大会合法、有效 地召开，同时规范控股股东和上市公司之间的关系，公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面均做到“五分开”。 （2） 公司董事会本着诚信、勤勉的原则，忠实地履行自己的职责，不断建立健全 了董事会议事规则和决策程序，完善了董事会构成，确保董事会的工作准确和科学决 策。公司各位董事亦能认真、负责地出席董事会，履行了董事的权利、义务和责任。 根据有关法律、法规，公司董事会将依法建立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门 委员会，并制定相应的制度，使公司董事会的工作更加高效、科学。 8 （3） 公司监事会充分发挥监事会的监督职能，严格按照监事会议事规则及工作程 序履行职责，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益。 （4） 公司已初步建立了董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机 制，充分调动、发挥了董事、监事及高管人员的积极性与创造性。 （5） 公司制定了《信息披露规则》、《董事会秘书工作职责》，指定董事会秘 书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作。公司忠实地履行持续信息披露义务，并 保证信息内容的真实、准确、完整、及时，不断增加公司透明度；同时公司能公平、 公正地对待利益相关者，保障其合法权利，共同推动公司健康、持续地发展。 2、公司建立独立董事制度情况： 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的通知，本公 司将在 2002 年 6 月 30 日前聘请两位独立董事。届时聘任的独立董事将发表公开声 明，同时公司建立有关独立董事制度，使其充分有效地履行职责，维护公司整体利 益，尤其是中小股东利益。 3、公司“五分开”情况： 公司与控股股东——银川新华百货商店在人员、资产、财务、机构、业务等方面 做到了分开，具有完全的独立经营能力。 （1） 上市公司人员的独立性 公司建立起了保证股份公司健康运作的组织体系，对股东大会、董事会及高管人 员责权明确，同时公司董事、监事及高管人员完全独立于控股股东，均未在控股股东 兼职或领取报酬。 （2） 公司资产的完整性： 公司与控股股东的产权关系明晰，不存在控股股东违规占用上市公司资金、资产和 其他资源的情况。 （3） 公司财务的独立性： 公司具有独立的财务会计部门，有独立的银行账户，依法独立纳税，公司资金的使 用由董事会或管理层作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，不存在与 其控股股东共用银行账户的情况。 9 （4） 公司机构设置、经营业务的独立性： 公司现设七部二中心，有独立的组织机构。公司的经营活动和行政管理（包括劳 动、人事及工资管理等）均完全独立于第一大股东；办公机构和生产经营场所与第一 大股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”混和经营、一起办公的情况。 4、报告期内对高管人员的考核及激励机制： 报告期内，公司对高管人员的考核：年初公司将本年度业务计划及经营目标分解 到分管各项业务的高管人员，并制定相应的考核办法，期中或期末分别根据高管人员 的管理权限，对其科学决策、工作实绩、创新精神等方面进行考核，考核结果作为高 管人员年度经营业绩及下一届任免的主要依据之一。 报告期内，公司对高管人员的激励机制：公司对高管人员实行年终奖金制，年末 对高管人员本年度业绩考评后，确定奖金总额，奖金总额为普通员工的 4-8 倍。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会，即 2001 年第一次股东大会。 2001 年 2 月 14 日，经公司第二届董事会第三次会议审议通过了关于召开 2000 年 度股东大会的有关事宜。3 月 29 日上午 9 时，公司在六楼会议室准时召开了 2000 年 度股东大会，出席会议的股东及股东代表 14 名，代表股份 43,273,425 股，占公司股份 总数的 49.19%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长徐鸣凤主 持，大会以投票方式审议通过了如下决议： （1）审议通过了 2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了 2000 年度监事会工作报告； （3）审议通过了 2000 年度财务工作报告； （4）审议通过了 2000 年度利润分配议案及 2001 年度利润分配政策的议案； （5）审议通过了 2000 年年度报告正文及摘要； （6）审议通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司的议案； （7）审议通过了关于 2001 年配股的议案； （8）审议通过了关于 2001 年配股募集资金运用可行性说明的议案； 10 （9）审议通过了公司前次募集资金使用情况的说明； （10）审议通过了关于参股西北亚奥信息技术股份有限公司的议案； （11）审议通过了关于参股宁夏沙湖旅游股份有限公司的议案； （12）审议通过了关于自筹资金投资组建宁都创业投资有限公司的议案； 本次会议由北京通商律师事务所律师陈金占、邸小峰就会议的召集、召开程序、 股东大会出席人员资格、会议表决程序进行了审核与见证，并出具了会议决议合法、 有效的法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 3 月 30 日《中国证券报》。 本报告期内，公司的董事、监事没有发生变更的情况。 七、董事会报告 （一） 主营业务范围及其经营状况： 1、本公司是以经营百货为主的商业零售企业，主要经营：零售及批发百货、文化 用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家具、钟表工艺、副食品等十大类四万余种商品。 报告期内 ，公司强化市场定位意识，以科学、整体的营销观念，分析本公司及控股子 公司的消费群体，使消费者真正成为企业营销活动的中心；其次，加强对竞争对手的 研究，强化企业经营管理的行动能力，使企业从战术竞争转变到战略竞争，并有效地 与子公司避免了同业竞争；第三，通过集约化、低成本的扩张战略对银川市商业资源 进行整合，在构建多业态零售集团的同时，营建企业决策的信息能力，使公司从感觉 经验型向科学管理型转变。报告期公司实现主营业务收入 61,823.37 万元，主营业务利 润 9,565.47 万元。 报告期内公司主营业务没有发生变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）公司主要控股公司经营情况： ① 2000 年 3 月 2 日，公司以 1999 年配股募集资金中的 3,000 万元投资组建了新 华百货购物中心有限公司，2001 年 11 月公司又将 2001 年配股募集资金中的 1,700 万 元投入该公司。目前该公司注册资本 4,900 万元，新华百货占其注册资本的 95.92%。 11 该公司主要经营百货、副食、钟表、针织、服装、家电等商品。报告期内，该公司与 本公司实行错位经营，以中低商品为主，满足大众工薪阶层消费。同时，经过局布装 修、调整经营布局、优化购物环境，与本公司形成了优势互补、协调发展，为消费者 提供多元化服务的崭新格局。截止 2001 年 12 月 31 日，该公司总资产 15,090.68 万 元，净资产 5,737.52 万元，报告期实现主营业务收入 18,186.20 万元，利润 847.23 万 元。 ② 2000 年 11 月 10 日，公司以 1999 年配股募集资金中的 1,800 万元投资组建了 新华百货配送中心有限公司，该公司注册资本 3,000 万元，本公司占其注册资本的 60%，该公司主要经营家具、洗涤用品、针纺织品、百货、文化用品、服装鞋帽、生 鲜、副食、五金家电、汽车、摩托车及其配电、配送、批发、零售、场地租赁等。 报告期内，该公司主要为新华百货及其控股子公司的百货、副食、洗涤用品、家 用电器、针织等商品进行统一配送、统一结算、统一采购。截止本报告期末，该公司 资产总额 3,621.03 万元，净资产 3,000.55 万元，本年度实现配送销售收入 6,979.47 万 元，利润 2.15 万元。 ③ 2001 年 12 月 1 日，公司以 2001 年配股募集资金中的 5,500 万元投资银川百货 大楼，组建了新华百货老大楼有限公司，该公司注册资本 5,975 万元，本公司占其注 册资本的 92.05%，该公司主要经营综合购物超市及品牌精品。截止本报告期末，该公 司资产总额 7,423.66 万元，净资产 5,975.34 万元。 ④ 2001 年 12 月 1 日，公司以 2001 年配股募集资金中的 2,000 万元投资丽华副食 连锁总公司，组建了新华百货丽华连锁有限公司，该公司注册资本 2,202 万元，本公 司占其注册资本的 90.82%，该公司主营连锁超市。截止本报告期末，该公司资产总额 3,665.89 万元，净资产 2,205.35 万元。 (2) 公司主要参股公司经营情况： 12 ① １９９７ 年 ５ 月，公司以自有资金 １，０００ 万元参股银川市商业银行。该公司注册 资本 １．２６ 亿元，主要经营：吸收公众存款，发放短、中、长期贷款，办理国内结算， 发行金融债券，办理票据贴现，代理发行兑付、承销、买卖政府债券等。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司资产总额 ４５．８ 亿元，净资产 １．４４ 亿元。本年度实现利润总额 ２，００９ 万元。 ② １９９９ 年 ９ 月 １４ 日，公司以自筹资金 ２，０００ 万元参股宁夏证券有限责任公司 （现更名为西北证券有限责任公司）；２０００ 年 ９ 月，公司又以自筹资金 ２，０００ 万元追 加投资该公司，占该公司注册资本 ７２，６０６ 万元的 ５．５％。该公司经营范围：证券的代 理买卖、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询、资产管理等。截 止 ２００１ 年末该公司资产总额 ２１．１５ 亿元，净资产 ８．０２ 亿元，实现利润 １．０１ 亿元。 ③ 2001 年 2 月，公司以自筹资金 1,000 万元投资组建“宁都创业投资有限公 司”，该公司注册资本 13,000 万元，主要经营：高科技项目等产业投资、投资管理、 企业财务顾问、企业并购、投资咨询、国内贸易、经济技术等。截止 2001 年 12 月 31 日，该公司资产总额 13,562 万元，净资产 12,842 万元，本年度实现利润 842 万元。 ④ 2001 年 8 月，公司以自筹资金 1,000 万元投资组建“银川经济技术开发区投资 控股有限公司”，该公司注册资本为 3.2 亿元，主要经营：开发区的建设经营、土地 开发经营、高科技项目、资本运营等业务。 ⑤ 2001 年 12 月，公司以 2001 年配股募集资金中的 5,000 万元投资银川污水处理 有限公司，该公司注册资本 12,000 万元，是城市集污、排污及污水处理专业化公司。 截止本年度末，该公司资产总额 21,740 万元，净资产 12,025 万元。 ３、主要供应商、客户的情况： 本年度，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 ６．３５％，公司向 前五名客户销售合计占公司销售总额的 ７．５１％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 13 （１） 经营中出现的问题与困难： ① 随着中国加入 ＷＴＯ，零售业市场将遭受境外资本的冲击，尤其是本年度，国 内大型商业集团开始关注并进驻银川，其以成熟的管理手段、灵活多变的营销策略使 区内零售市场竞争日益激烈； ② 价格竞争仍成为商战的主要竞争手段之一，而消费者消费更加理性、成熟， 商业毛利率尤其是家电产品、百货、副食，洗涤用品毛利率趋于最小化； ③ 消费市场及经营环境的不确定性，使得银川市零售业态呈现多层次、多形式 的发展格局，市场份额被进一步分割。 （２） 针对以上问题与困难将采取的措施： ① 本年度公司将 ２００１ 年配股募集资金大部分投入了主业，形成了以百货店、综 合超市、连锁店为主的多种业态的经营格局。同时，根据市场调研和分析预测，细分 各目的消费群体及消费热点，科学地调整经营结构，确保了公司经济效益的稳步增 长； ② 进一步理顺配送中心与各卖场的业务关系，并加大外采力度，以货进源头， 降低商品成本，争取市场竞争的主动权； ③ 本年度公司成功地进行了商业自动化二期工程改造，并建立起了与业务相适 应的信息数据中心，形成了商流、物流、信息流、资金流合一的现代管理体系，以科 学的经营方式促进了企业主营业务的提升。 ５、公司未曾披露过本年度盈利预测。 （二） 公司董事会报告期内的投资情况： １、报告期内募集资金的使用情况： （１）１９９９ 年配股募集资金尚余 ７３８．６９ 万元，已于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日前使用完 毕。 14 （２） ２００１ 年 １０ 月，经中国证监会批准，公司实施了 ２００１ 年配股方案，截止 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日，募集资金 １５９，１５０，０００ 元（扣除发行费用）已全部到账。本报告 期内，公司按配股说明书中承诺使用了募集资金。 单位：人民币万元 承诺投资项目 实际投资项目 项目 项目进度 总投 进度 项目名称 总投资额 项目名称 ２００１ 年下半年 ２００２ 年 资额 （万元） 已投入 银川百货大楼主营 银川百货大楼主营 ５，５００ ８００ ４，７００ ５，５００ 使用 业楼改造 业楼改造 １２．７７ 已投入 丽华副食连锁网点 丽华副食连锁网点 ２，０００ ６００ １，４００ ２，０００ 使用 改造 改造 ６１．１９ 已投入 对新华百货购物中 对新华百货购物中 １，７００ １，７００ １，７００ 使用 心有限公司增资 心有限公司增资 １７００ 已投入 城市污水处理项目 ５，０００ ５，０００ 城市污水处理项目 ５，０００ 使用 ５０００ 对新市区百货投资 对新市区百货投资 １，８００ ２００ １，６００ ０ ０ 兴建综合购物超市 兴建综合购物超市 合 计 １６，０００ ８，３００ ７，７００ 合 计 １４，２００ ６７７３．９６ 注：截止本报告期末，公司募集资金中尚有 １，７１５ 万元未使用，该笔资金目前仍 专款存入本公司专户，暂未投入。 （２） 公司于 １１ 月 ２ 日配股募集资金全部到位后，即对银川百货大楼投资 ５，５００ 万元，对丽华副食连锁总公司投资 ２，０００ 万元，分别组建了银川新华百货老大楼有限 公司和银川新华百货丽华连锁有限公司。因公司地处西北，冬季寒冷无法进行主营业 楼、连锁网点的改造，只进行了前期的准备工作，故该二公司分别将资金作为专款存 入银行。新华百货对购物中心有限公司增资 １，７００ 万元，该公司已全部用于还贷及补 15 充流动资金，改善了公司的财务状况；对银川市污水处理有限公司投资 ５，０００ 万元， 该公司已全部用于污水项目的建设。 ２、对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： 报告期内，公司以自有资金 ５００ 万元投资西北亚奥信息技术股份有限公司，占该 公司注册资本的 １０％；以自有资金 ３８８．６１ 万元投资宁夏沙湖旅游股份有限公司，占该 公司注册资本的 ５．３８％；以自有资金 １，０００ 万元，投资组建宁都创业投资有限公司， 占该公司注册资本的 ７．６９％；以自有资金 １，０００ 万元，投资组建银川经济技术开发区 投资控股公司，占该公司注册资本的 ３．１％。目前各公司均处于运作阶段。 （三） 公司报告期内财务状况、经营成果： １、主要会计科目增减变动情况及原因： 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 变动金额（＋、－） 总资产 ７３１，５０１，４１１．９７ ５９２，４５４，３９９．３４ １３９，０４７，０１２．６３ 长期负债 ２９，６２４，８３３．６８ ４５，９９９，８３３．６８ －１６，３７５，０００．００ 股东权益 ４５４，９８１，９５１．０６ ２７０，３９９，４８９．６２ １８４，５８２，４６１．４４ 主营业务利润 ９５，６５４，７２０．６６ ７４，９８９，０２１．０２ ２０，６６５，６９９．６４ 净利润 ３５，７１４，９３７．７４ ３１，０７１，１８２．８２ ４，６４３，７５４．９２ ２、变动幅度超过 ３０％的会计报表项目注释及变动原因： （１） 总资产增加系本年度配股募集资金到位所致； （２） 长期负债减少主要是归还长期借款所致； （３） 股东权益增加主要是本年度实施了 ２００１ 年配股方案，共募集资金 １５，９１５ 万元，分别计入股本和资本公积致使股东权益增加； （４） 主营业务利润增加系本年度主营业务收入增加，相应增加了主营业务利 润； （５） 净利润增加是由于利润总额增加所致。 16 （四） 报告期内公司无因宏观政策、法规发生变化对本公司经营活动产生重大影 响。 （五） 五联联合会计师事务所有限公司审计了本公司 ２００１ 年度财务报告，并出 具了无保留意见的审计报告； （六） 新年度的经营计划： １、公司将在整合银川市商业零售企业的同时，加大经营业态的调整力度，在 “业态错位、融资错位、人才错位、价格错位、区域错位”等方面对公司及下属子公 司的业务进行整合，保证公司在宁夏的竞争优势。 ２、公司将进一步完善企业组织结构、管理体系，以统一管理、统一着装、统一 标识、统一制度等对公司及其子公司进行企业统一形象设计，构建完整的营销管理系 统。同时，按照股份制企业的要求对各投资控股企业进行变革，保证公司稳定可靠的 投资收益。 ３、公司将针对由于经营规模迅速扩大和业态调整给管理方面带来的压力和要 求，加强员工培训，引进高素质人才，强化质量管理、财务管理和效益管理，并针对 不同部门制定切实可行的激励机制和约束机制，使企业的运作和决策更加科学、完 善。 ４、公司预计 ２００２ 年销售收入 ６０，０００ 万元（含税），成本 ５１，０００ 万元（含 税），费用 ５４００ 万元。 （七） 董事会日常工作情况、 １、报告期内董事会会议情况及决议内容： 本报告期内，公司第二届董事会共召开了三次会议： ２００１ 年 ２ 月 １４ 日上午 ９ 时，公司第二届董事会第三次会议在公司六楼会议室举 行，会议应到 ９ 人，实到 ８ 人，１ 人授权委托，会议由董事长徐鸣凤女士召集并主 持，监事会成员列席了会议，会议主要审议通过了以下决议： （１）审议通过了 2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了 2000 年度财务工作报告； （3）审议通过了 2000 年度利润分配议案及 2001 年度利润分配政策的议案； （4）审议通过了 2000 年度报告正文及摘要； （5）审议通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司的议案； 17 （6）审议通过了关于 2001 年配股的议案； （7）审议通过了关于 2001 年配股募集资金运用可行性说明的议案； （8）审议通过了公司前次募集资金使用情况的说明； （9）审议通过了关于参股西北亚奥信息技术股份有限公司的议案； （10）审议通过了关于参股宁夏沙湖旅游股份有限公司的议案； （11）审议通过了关于自筹资金投资组建宁都创业投资有限公司的议案； （12）审议通过了关于召开 2000 年度股东大会的有关事宜。 此会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 16 日《中国证券报》。 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日上午 ９ 时，公司第二届董事会第四次会议在公司六楼会议室举 行，会议应到 ９ 人，实到 ８ 人，１ 人授权委托，会议由董事长徐鸣凤女士召集并主 持，监事会成员列席了会议，会议主要审议通过了以下决议： （１）审议通过了经五联联合会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意见的 ２００１ 年中期报告； （２）审议通过了 ２００１ 年中期分配议案； （３）审议通过了自筹资金 １，０００ 万元投资组建“银川经济技术开发区投资控股有 限公司”的议案； （４）审议通过了关于计提“新四项”减值准备及会计政策变更追溯调整的议案。 此会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ３ 日《中国证券报》。 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日上午 ９ 时，公司第二届董事会第五次会议在公司六楼会议室举 行，会议应到 ９ 人，实到 ６ 人，３ 人授权委托，会议由董事长徐鸣凤女士召集并主 持，监事会成员及高管人员列席了会议。与会人员就中国证监会银川特派办出具的 《限期整改通知书》进行了认真学习、讨论和研究，并审议通过了《银川新华百货商 店股份有限公司关于中国证监会银川证券监管办事处巡检意见的整改报告》（ 附 后）。 此会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日《中国证券报》。 ２、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况： 本年度，公司董事会根据《公司法》及《公司章程》等有关法律、法规的要求， 充分行使股东大会赋予董事会的职权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，组织 实施了 ２００１ 年配股方案，即投资 ５，５００ 万元组建新华百货老大楼有限公司；投资 18 ２，０００ 万元组建新华百货丽华连锁有限公司；投资 １，７００ 万元对新华百货购物中心有 限公司进行增资；投资 ５，０００ 万元对银川污水处理有限公司进行污水处理项目的建 设。实施了 ２０００ 年度利润分配方案，即以 ２０００ 年总股本 ８，７９７．５ 万股为基数，每 １０ 股派发 １．００ 元（含税）现金红利，共计分配利润 ８，７９７，５００ 元。实施了以自有资金 ５００ 万元投资西北亚奥信息技术股份有限公司；以自有资金 ３８８．６１ 万元投资宁夏沙湖 旅游股份有限公司；以自有资金 １，０００ 万元，投资组建宁都创业投资有限公司。 （八） 本次利润分配预案： 公 司 ２００１ 年 共 实 现 净 利 润 ３５，７１４，９３７．７４ 元 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ３，５７１，４９３．７７ 元和公益金 ３，２１４，３４４．４０ 元后，加上年初未分配利润 ４５，６２８，１４４．５２ 元，可供股东分配的利润为 ７４，５５７，２４４．０９ 元，公司董事会决定 ２００１ 年度以每 １０ 股 派发 １．００ 元（含税）现金红利，共计 １０，２８９，２５０ 元，不进行公积金转增股本。 （九） 其他事项： 本年度公司信息披露的报纸仍为《中国证券报》。 八、监事会报告 ２００１ 年，公司监事会全体监事依法行使监督职责，在法律和公司章程规定的范围 内认真开展工作。本报告期内，全体监事列席了本年度董事会会议，并召开了三次监 事会会议，有关情况报告如下： （一） 公司监事会本年度召开会议情况： ２００１ 年 ２ 月 １２ 日下午，公司召开第二届监事会第三次会议，会议应到 ５ 人，实 到 ５ 人，会议审议了公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要；审议了 ２０００ 年度公司监事会报 告；审议了 ２０００ 年度财务工作报告；审议了 ２０００ 年度公司利润分配预案及 ２００１ 年度利 润分配政策的预案；审议了 ２００１ 年配股预案；审议了 ２００１ 年配股募集资金运用可行性 说明的预案；审议了前次募集资金使用情况的说明；审议了关于参股西北亚奥信息技术 股份有限公司、宁夏沙湖旅游股份有限公司的预案；审议了自筹资金投资组建宁都创业 投资有限公司的预案；审议了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司的预案以及关于 召开 ２０００ 年度股东大会有关事宜。 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日下午，公司召开第二届监事会第四次会议，会议应到 ５ 人，实 19 到 ５ 人，会议审议通过了经五联联合会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意见 的 2001 年中期报告正文及摘要，中期不进行利润分配及公积金转增股本的议案和关于 自筹资金组建“宁夏经济技术开发区投资控股有限公司”的议案。 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日下午，公司召开第二届监事会第五次会议，会议应到 ５ 人，实 到 ５ 人，与会监事就中国证监会银川特派办出具的《限期整改通知书》进行了认真学 习、讨论和研究，并通过公司董事会对中国证监会银川证券监管办巡检意见的整改报 告。 （二） 公司依法运作情况： 本报告期内，公司在进行重大投资和经营决策时，均按照本公司有关议事规则及 决策程序进行，所有过程符合有关法律的规定，建立了较完善的内部控制制度，公司 董事及所有高级管理人员在执行公司职务时，严格遵守法律法规及《公司章程》，无 损害公司利益的行为。 （三） 检查公司财务的情况： 五联联合会计师事务所有限公司对公司 ２００１ 年度财务报告出具了无保留意见的审 计报告，公司财务报告中反映的财务状况及经营成果真实、数据准确，无任何虚假不 实成份。 （四） 公司最近一次募集资金情况： ２００１ 年 １１ 月，公司实施了 ２００１ 年配股方案，募集资金的投向与配股说明书中的 有关投资项目的承诺相符，未发生变更情况。 （五） 公司收购资产情况： 按照公司 ２００１ 年配股方案，公司于 ２００１ 年 １２ 月分别以 ５，５００ 万元和 ２，０００ 万元 配股资金投资组建了银川新华百货老大楼有限公司和银川新华百货丽华连锁有限公 司，交易价格合理并通过了资产评估及审计部门的核定审计，无任何内部交易，无损 害股东权益或造成公司资产流失的现象发生。 （六） 本年度公司租赁母公司银川新华百货商店土地 ８５３９．８８ 平方米，按合同规 定，每年需支付土地租赁费 ２５２．２９ 万元。根据银川市政府银政函发（２００１）２５ 号文 精神，本期免交土地租赁费，没有损害上市公司利益。 20 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司收购、吸收、合并事项的简要情况及进程： ２００１ 年 １１ 月，本公司实施了 ２００１ 年配股方案，以募集资金中的 ５，５００ 万元投资 银川百货大楼，组建了银川新华百货老大楼有限公司。该公司注册资本 ５，９７５ 万元， 注册地址：银川民族南街 ２８ 号。在建设周期内该公司将完成主营业楼的翻扩建，届时 其主要以综合购物超市和精品专卖经营为主，与本公司形成错位经营、优势互补。 ２００１ 年 １１ 月，本公司以配股募集资金中的 ２，０００ 万元投资银川市丽华副食连锁 总公司，组建了银川新华百货丽华连锁有限公司。该公司注册资本 ２，２０２ 万元，注册 地址：银川鼓楼南街 ４７ 号。在建设周期内该公司将完成其连锁网点的改造，届时本公 司将通过发挥配送中心大批量、低成本的优势，使其连锁网点充分发挥质优价廉，贴 近百姓生活的优势。 （三） 报告期内，公司重大关联交易事项： 本公司租赁母公司银川新华百货商店土地 ８５３９．８８ 平方米，按合同规定，每年需 支付土地租赁费 ２５２．２９ 万元。根据银川市政府银政函发（２００１）２５ 号文精神，本期 免交土地租赁费。 （四） 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项，无重大担保，无委托他人进行现金资产管理的事项。 （五） 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上股东没有承诺事项。 （六） 报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司审计机构，支 付年度报酬为 １２ 万元。 （七） 报告期内，公司接受稽查的情况： ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日至 ２４ 日，中国证监会银川证券监管特派办对本公司进行了巡 检，并下发了《限期整改通知书》。１０ 月 １６ 日，公司召开第二届董事会第五次会 议，针对巡检中发现的问题进行了认真的研究和讨论，逐项落实整改措施，并形成整 改报告。会议决议及《整改报告》于 ２００１ 年 １０ 月 １８ 日刊登在《中国证券报》。针对 《整改报告》中“关于公司对优惠政策依赖程度仍然较高”的整改措施：公司一方面 发展、巩固主营业务；另一方面涉足回报稳定，经营风险小的城市基础设施项目，通 过多元化经营，开辟稳定且广阔的利润来源。针对《整改报告》中“关于财务处理方 21 面不够规范的问题”的整改措施：公司在财务管理制度中，已增补了有关“八项计 提”的内容，修改了有关计提折旧会计政策中通用设备折旧年限的条款。针对《整改 报告》中“关于《公司章程》、内控制度、三会运作方面存在问题”的整改措施：涉 及修改《公司章程》的内容，公司董事会将作为单独提案，提交股东大会审议通过后 实施，涉及规范运作方面的，公司立即改正，并保证以后不再有类似情况发生，以提 高公司运作质量。 （八） 公司无其他重大事项。 22 十、财务报告 审 计 报 告 五联审字[2002]第 2066 号 银川新华百货商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日合并及母公司资产负债表，２００１ 年度合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并财务状况和财务状 况，２００１ 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量情况和现金流量情况，会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 于晓鸥 中国． 宁夏． 银川 中国注册会计师 李荣生 解放西街 １１１ 号 二〇〇二年二月二十五日 23 会 计 报 表 附 注 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 会计期间：２００１ 年度 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 附注 1、公司简介 银川新华百货商店股份有限公司（以下简称本公司）是 1997 年 1 月 3 日经中国证券监督管理委 员会以中证监会发字 392、393 号文件批准，由银川市新华百货商店作为主要发起人，联合宁 夏长城机器制造厂（现更名为宁夏长城机器集团有限责任公司）、宁夏制药厂（现更名为宁夏启元药 业有限公司）、宁夏糖酒副食品总公司、银川市电信局顺达开发公司 （现更名为宁夏移动通信顺达开 发公司）五家单位，公开向社会发行股票成立的股份有限公司。本公司原注册资本 7650 万元，根据 1999 年 3 月 25 日股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]108 号文件批准，公 司以 1998 年末总股本 7650 万股为基数，按每 10 股配 3 股的比例，向社会公众股股东公开配售人民 币普通股 1147.5 万股，配股资金 1999 年 12 月 15 日到位后，注册资本变更为 8797.50 万元，其中： 国家股 2850 万元、法人股 975 万元、社会公众股 4972.50 万元。根据中国证券监督管理委员会证监发 行字[2001]76 号文、银川新华百货商店股份有限公司 2000 年度股东大会决议和修改后的章程的规 定，本公司以 2000 年末总股本 87,975,000.00 股为基数，按每 10 股配 3 股的比例，向社会公众股股东 公开配售人民币普通股 14,917,500.00 股 ， 增 加 注 册 资 本 14,917,500.00 元，全部增加社会公众股 14,917,500.00 元，变更后的注册资本为人民币 102,892,500.00 元。公司注册地银川市新华东街 29 号， 法人代表：徐鸣凤，经营范围：零售及批发百货、文化用品、服装鞋帽、针纺织品、家电家俱、钟表 工艺、副食品等十大类四万余种商品。公司主营业楼营业面积 2.4 万平方米，是宁夏规模最大的商业 零售企业。 附注 2 会计报表的编制基础 本公司 2001 年度合并会计报表的期初数是假定期末公司架构在期初已存在，且未发生重大变化并 持续经营。 附注 3、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 3.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、 《企业会计制度》及其补充规定。 24 3.2 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 3.5 外币业务的折算及外币会计报表的折算 3.5.1 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币，对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末 外币账户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值， 属于收益性支出的计入当期损益。 3.5.2 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以外币和本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将 其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报 表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除 “未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账 本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为 “外币报表折算 差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期 间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 3.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值 变动风险很小的投资作为现金等价物。 3.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 3.7.1 短期投资计价及收益确认方法 25 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收， 冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损 益。 3.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面价值与市价孰低计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短 期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期 投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 3.8 坏账准备核算方法 3.8.1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；债务人逾期未履行其偿债义 务,且有明显特征表明无法收回的货款。 3.8.2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（含应收账款及其它应收款）根据债务单位的财务状 况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当年损益，坏账准备计提比例列示如 下： 账 龄 计提比例 一年以内 3％ 一至二年 6％ 二至三年 20％ 三年以上 30％ 3.9 存货及存货跌价准备的核算方法 3.9.1 存货的分类：存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 3.9.2 存货的取得和发出计价 库存商品采用“售价金额核算，实物负责制”(除子公司银川新华百货配送中心有限公司库存商 品采用“进价金额核算，实物负责制”；已销商品成本结转采用个别计价法核算) ；已销商品成本结 转采用分类分柜组进销差价率法分摊核算；低值易耗品采用“一次摊销法”核算；存货采用永续盘存 制，年末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废计入当期损益。 3.9.3 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，公司对存货进行全 面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值 26 低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价 值、经营中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面 价值全部转入当期损益。存货跌价准备按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。 3.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 3.10.1 长期股权投资的核算方法 ①长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投 资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未 领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位 的账面价值，作为初始投资成本。对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20% 以下，或虽投资在 20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本 法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20% ，但能对被投资单 位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50% 以上（不含 50%）或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制 合并会计报表。 ②股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投 资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期 限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数 在不少于 10 年的期限内平均摊销。 3.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付 息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差 额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算 的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价）作为长期债权投资的收益。 3.10.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的发生变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 27 ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而 导致财务状况发生严重恶化； ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于 长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 3.11 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 3.11.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上、单价在 2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设 备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产， 单位价值在 2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 3.11.2 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备 等三类。本公司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的符合 资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支 出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让 出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 3.11.3 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 预计净残值率（％） 年旧率（％） 房屋建筑物 35 年 3 2.77 通用设备 16 年 3 6.06 运输设备 8年 3 12.13 3.11.4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值 准备，但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 28 3.12 在建工程核算方法 3.12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期 较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部 完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价。 3.12.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计 入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 3.12.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行逐项检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项 目的成本高于其可变现净值的差额确定。 3.13 无形资产计价核算方法 3.13.1 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权，对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法 律规定的有效年限内采用直线法平均摊销，本公司的土地使用权现按 30 年、38 年进行摊销。 3.13.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产 已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌， 在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致 其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取 时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 3.14 开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，在企业开始生产经营的当月一次计入当期损益；长期待摊费用 按受益期采用直线法平均摊销。 3.15 借款费用的核算方法 3.15.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢 价的摊销等，列入财务费用。 3.15.2 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前计入工程成本， 作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用 和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 29 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但 当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3.16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公 司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费 用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利 息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定 可使用状态后计入当期损益。 2.17 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 2.17.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 3.17.2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估 计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如 下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作 为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 3.18 收入确认的方法 3.18.1 主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不 再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 3.18.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关 的劳务收入。 30 3.18.3 利息和资产使用费收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可 靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 3.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 3.20 合并会计报表编制方法 3.20.1 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂 行 规 定》，将本公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的 其他被投资企业纳入合并的范围。 3.20.2 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以 及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并 时抵消。 3.20.3 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去 本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除 本公司投资收益后的余额计算确定。 本公司及其所属子公司采用相同的会计政策和会计处理方法。 附注 4、报告期内公司选用的会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响 4.1 会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字 [2000]25 号文《关于印发〈企业会 计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的 规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准 则》及补充规定，据此变更了以下会计政策： 1、开办费原按五年期限摊销，现采用一次性进入企业开业当期损益处理； 2、期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； 3、期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可 收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； 4、期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可 收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 5、对非货币性交易中发生的损失，由原作为损失处理，现改作为置换入资产的成本处理； 6、债务重组的收益，由原作为营业外收入，现改为计入资本公积； 7、本公司成立至今，无发生委托贷款核算业务，不涉及会计政策变更。 31 对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对期初留存收益及相关项目进行调整。上述 会 计 政 策 变 更 的 累 计 影 响 数 为 4,353,977.57 元 ， 其 中 ， 因 开 办 费 处 理 方 法 改 变 的 累 计 影 响 数 为 591,883.23 元，计提固定资产减值准备的累计影响数为 3,762,094.34 元。 ４．２ 合并会计报表范围的变化 报告期内，新增纳入合并范围的子公司情况如下： 纳入合并范围子公司名称 经济性质 注册资本 实际投资额 母公司股权比例 银川新华百货老大楼有限公司 有限责任 59,751,109.11 55,000,000.00 92.05% 银川新华百货丽华连锁有限公司 有限责任 22,020,795.50 20,000,000.00 90.82% 本公司于 2001 年 12 月 1 日购并银川新华百货老大楼有限公司及银川新华百货丽华连锁有限公 司，对子公司购并日以前会计报表的会计主体是以改制方案确定的公司架构为前提，子公司根据《企 业会计制度》的规定进行差异调整后编制的，故本公司 2001 年度合并资产负债表期初数包括子公司 的期初数和购并日前子公司有关利润项目。 附注 5、税项 增值税 商品销售收入 17％ 消费税 金银首饰零售额 5％ 城建税 应交流转税 7％ 房产税 房产原值７０％ 1.2％ 所得税 应纳税所得额 33％ 教育费附加 应交流转税 3％ 副食品风险基金 销售收入 1‰ 水利基金 上年销售收入 0.7‰ 本公司所得税根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地税局宁财（税）发[2001]657 号《 关 于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》精神，从 2001 年起再减按 15%的税率计缴，优惠 期 5 年；本公司的子公司所得税税率均为 33% 。 附注 6、利润分配 根据本公司《章程》，本公司按下列顺序进行利润分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取 10%法定盈余公积； 3、提取 9%法定公益金； 4、提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定； 5、分配股利，由董事会依据本公司章程及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过。 32 附注 7、控股公司、联营公司及合营公司 7.1 控股子公司的有关情况及合并范围 公司名称 经济性质 注册资本 实际投资额 母公司股权比例 银川新华百货购物中心有限公司 有限责任 49,000,000.00 47,000,000.00 95.92% 银川新华百货配送中心有限公司 有限责任 30,000,000.00 18,000,000.00 60% 银川新华百货老大楼有限公司 有限责任 59,751,109.11 55,000,000.00 92.05% 银川新华百货丽华连锁有限公司 有限责任 22,020,795.50 20,000,000.00 90.82% 7.2 报告期内，无联营公司及合营公司。 附注 8、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 8. 1.1货币资金 项 目 年 初 数 年 末 数 现 金 ４９，６０２．３６ ３６，５５９．３１ 银行存款 ８１，３１０，７５１．２３ １４３，１３２，１５７．３９ 其他货币资金 ２８５，８８９．２５ １０９，０１９．６３ 小 计 ８１，６４６，２４２．８４ １４３，２７７，７３６．３３ 8.1.1.1 年末较年初增加主要原因系本期收到募股款。 8. 1.２短期投资 项 目 年初数 年末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 ３０，０００，０００．００ － ２０，０００，０００．００ － 合 计 ３０，０００，０００．００ － ２０，０００，０００．００ － 8.1.2.1 年初短期投资已收回，年末短期投资为本期新增 21 国债(3)国债投资，该国债 2001 年 12 月 31 日收盘价高于成本价，故无需计提短期投资跌价准备。 33 ８．１．３应收账款 ８．１．３．１账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以下 １２８，５５５．０２ ８８．８４ ３，８５６．６５ ２９２，８５４．２４ ９６．１９ １７，８６５．７５ 一至二年 １４，３５４．７９ ９．９２ ３５４．１３ ６，７８７．８４ ２．２３ ４０７．２７ 二至三年 １，８００．００ １．２４ ３６０．００ ４，７９６．１９ １．５８ ９５９．２４ 合 计 １４４，７０９．８１ １００ ４，５７０．７８ ３０４，４３８．２７ １００ １９，２３２．２６ 8.1.3.2 应收账款中前五名欠款合计为 163,540.24 元，占本账户余额为 53.72%。 8.1.3.3 本账户内无持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 ８．１．４其他应收款 ８．１．４．１账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以下 ２４，５７３，９７６．１１ ９７．３０ ７３７，０８７．４８ ２７，３８３，７６４．３６ ９９．１８ ５１１，７７８．３３ 一至二年 ６１８，８５４．１２ ２．４５ ３７，１３０．９４ ２２７，１４５．９４ ０．８２ １２，１３６．５３ 二至三年 ２２，３１０．００ ０．０９ ４，４６２．００ － － － 三年以上 ４１，２５０．００ ０．１６ １６，２９１．３０ － － － 合 计 ２５，２５６，３９０．２３ １００ ７９４，９７１．７２ ２７，６１０，９１０．３０ １００ ５２３，９１４．８６ 8.1.4.2 其他应收款中前五名欠款合计为 25,837,173.14 元，占本账户余额为 93.58%。 ８．１．４．３ 本账户内无持有本公司 ５％以上（含 ５ ％）表决权股份的股东欠款。 ８．１．５预付账款 ８．１．５．１账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 ２１，１２９，３１０．１６ ９３．７５ ４３，２６３，２０９．７６ １００．００ 一至二年 １，４０８，１９４．２０ ６．２５ － 合 计 ２２，５３７，５０４．３６ １００ ４３，２６３，２０９．７６ １００ 8.1.5.2 预付账款中前五名欠款合计为 8,283,884.80 元，占本账户余额为 19.15％。 8.1.5.3 年末较年初增加的主要原因系预购商品货未到所致。 ８．１．５．４ 本账户内无持有本公司 ５％以上（含 ５ ％）表决权股份的股东欠款。 34 ８．１．６ 存货 ８．１．６．１ 项 目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 １２４，０６２，９４４．２７ ４９２，６５５．００ １０６，８７３，６０５．７２ ４４７，５０２．６３ 合 计 １２４，０６２，９４４．２７ ４９２，６５５．００ １０６，８７３，６０５．７２ ４４７，５０２．６３ 8.1.6.2 存货在会计期末按照成本与可变现净值熟低分类计提跌价准备，本公司属商业零售企业且一般 不签定销售合同故可变现净值以一般的市场销售价格为计量基础。 ８．１．７长期投资 ８．１．７．１ 项 目 年初数 年末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ５９，４００，０００．００ － １３８，２８６，１００．００ － 合计 ５９，４００，０００．００ － １３８，２８６，１００．００ － 8.1.7.2 长期股权投资明细项目 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 7.94％ ～ 炎黄在线(原为金狮股份) 50,000.00 0.09％ ～ 宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ ～ 西北证券有限责任公司 40,000,000.00 5.51％ ～ 宁夏金蚨创业投资有限责任公司 3,000,000.00 13.06％ ～ 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 16.67％ ～ 西北亚奥信息技术股份有限公司 5,000,000.00 10％ ～ 沙湖旅游股份有限公司 3,886,100.00 5.38％ ～ 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 8.33％ ～ 银川污水处理有限公司 50,000,000.00 41.67％ ～ 银川经济技术投资控股有限公司 10,000,000.00 5.26％ ～ 8.1.7.3 年末长期投资可收回金额不低于账面价值，故无需计提长期投资减值准备。 35 ８．１．８固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、原值 ２３１，２１４，４６６．８０ ３２，００８，３０９．６３ １１，１０９，９００．５８ ２５２，１１２，８７５．８５ 房屋、建筑物 １７２，７４２，７１６．５６ １７，１３６，５０１．８１ ８，９４７，５４５．７８ １８０，９３１，６７２．５９ 运输工具 ４，９９４，１３９．００ ５７２，１３１．０２ － ５，５６６，２７０．０２ 通用设备 ５３，４７７，６１１．２４ １４，２９９，６７６．８０ ２，１６２，３５４．８０ ６５，６１４，９３３．２４ 二、累计折旧 ４５，３６２，１２１．８５ ９，１６０，０３１．７６ １，０７２，２４９．７５ ５３，４４９，９０３．８６ 房屋、建筑物 ２５，８３２，４２１．６７ ４，５６０，８５６．５６ １４１，２０６．７８ ３０，２５２，０７１．４５ 运输工具 ２，６８０，９５４．４０ ４８１，５９８．６６ － ３，１６２，５５３．０６ 通用设备 １６，８４８，７４５．７８ ４，１１７，５７６．５４ ９３１，０４２．９７ ２０，０３５，２７９．３５ 三、固定资产净值 １８５，８５２，３４４．９５ １９８，６６２，９７１．９９ 四、固定资产减值准备 ４，６４４，５６０．９２ ５３３，７４３．３８ １，８２１，８８９．１７ ３，３５６，４１５．１３ 房屋、建筑物 ６３８，３０１．２２ － ６３８，３０１．２２ － 运输工具 － － － － 通用设备 ４，００６，２５９．７０ ５５３，７４３．３８ １，１８３，５８７．９５ ３，３７６，４１５．１３ 五、固定资产净额 １８１，２０７，７８４．０３ １９５，３０６，５５６．８６ 8.1.8.1 固定资产本年减少数主要系母公司银川新华百货商店股份有限公司固定资产类别相互调整。 8.1.8.2 固定资产无抵押担保情况。 36 ８．１．９．在建工程 ８．１．９．１工程项目 年初数 本期增加 本期转入 其 他 年末数 资金 工程投入占 固定资产 转出数 来源 预算比例(%) 空调工程 １３８，７８４．００ ７０，０００．００ ２０８，７８４．００ － － 贷款及其他 扶梯工程 １２，０００．００ － １２，０００．００ － － 贷款及其他 霓虹工程 １１，１３８．００ １２０，２２７．００ １３１，３６５．００ － － 贷款及其他 维修工程 ５０，０００．００ ７０２，９２３．００ ７５２，９２３．００ － － 贷款及其他 老大楼翻、扩建工程 － １２７，６７３．００ － － １２７，６７３．００ 募股资金 ０．２３ 三店（西花园）扩建工程 － ６１１，９４０．００ － － ６１１，９４０．００ 募股资金 ３．０６ 配送中心主楼工程 １１，４０１，３００．００ ４，１６９，７２９．０６ １５，５７１，０２９．０６ － － 募股资金 小 计 １１，６１３，２２２．００ ５，８０２，４９２．０６ １６，６７６，１０１．０６ － ７３９，６１３．００ 其中：利息资本化金额 － － － － － 8.1.9.2 子公司-银川新华老大楼翻、扩建工程年末金额为本年母公司投入配股资金用于主营业楼改造 的前期费用。 8.1.9.3 子公司-丽华三店（西花园）扩建工程年末金额为本年新华百货投入配股资金兴建综合购物超 市的前期费用。 8.1.9.4 子公司-配送中心主楼用母公司 -新华百货股份有限公司投入配股资金进行投资建设，此项投资 业经五联联合会计师事务所有限公司五联核字（2001）211 号审核。 ８．１．１０无形资产 项 目 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 土地使用权 购入 ５６，９８８，５４１．２６ ５６，３８２，６２６．６５ － ９６６，９１７．６９ ５５，４１５，７０８．９６ 用电权 购入 ３３６，０００．００ ３３６，０００．００ － ５，６００．００ ３３０，４００．００ 合 计 ５７，３２４，５４１．２６ ５６，７１８，６２６．６５ － ９７２，５１７．６９ ５５，７４６，１０８．９６ ８．１．１１长期待摊费用 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 装 修 费 ８８６，７８２．７２ １０，０００．００ ２８２，７６４．２３ ６１４，０１８．４９ 租 赁 费 － ２００，０００．００ ３５，０００．００ １６５，０００．００ 开 办 费 １２，３６０．２６ ２００，４９７．９０ ２１２，８５８．１６ － 合 计 ８９９，１４２．９８ ４１０，４９７．９０ ５３０，６２２．３９ ７７９，０１８．４９ 8.1.11.1 子公司银川新华百货购物中心有限公司开办费因数额较大采用追溯调整，调整期初开办费 730,720.04 元。 37 ８．１．１２短期借款 借款条件 年初数 年末数 担保借款 ５１，９５０，０００．００ ５，０００，０００．００ 合 计 ５１，９５０，０００．００ ５，０００，０００．００ ８．１．１３应付票据 项 目 年初数 年末数 银行承兑汇票 ８，４５０，０００．００ ９，６５０，０００．００ 合 计 ８，４５０，０００．００ ９，６５０，０００．００ 8.1.13.1 应付票据中:出票人母公司银川新华百货商店股份有限公司 5,150,000.00 元，期限 2001 年 12 月 21 日～2002 年 5 月 20 日，出票人子公司银川新华购物中心有限公司 3,500,000.00 元，期限 2001 年 12 月 7 日～2002 年 6 月 6 日。 ８．１．１４应付账款 ８．１．１４．１账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 １６３，３０３，０１９．９８ ９９．６１ １７７，３４３，５８１．２５ ９５．７６ 一至二年 ３０７，５７４．７３ ０．１９ ７，８５８，４７６．３５ ４．２４ 二至三年 ３３，６７４．４４ ０．０２ － 三年以上 ２９２，５１６．６３ ０．１８ － 合 计 １６３，９３６，７８５．７８ １００ １８５，２０２，０５７．６０ １００ 8.1.14.2 本账户内无欠持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 ８．１．１５ 预收账款 ８．１．１５．１账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 ４，３８２，９０６．７５ ９７．３４ ３，１０３，２８９．９０ １００．００ 一至二年 １１９，９３２．６３ ２．６６ － － 合 计 ４，５０２，８３９．３８ １００ ３，１０３，２８９．９０ １００ 8.1.15.2 年末较年初减少主要原因系本期预收销售款所致。 8.1.15.3 本账户内无欠持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 ８．１．１６应付股利 ８．１．１６．１项目 年初数 年末数 应付股利 ８，７９７，５００．００ １０，２８９，２５０．００ 38 8.1.16.2 年末应付股利系根据公司 2002 年 2 月 25 日董事会决议，按 2001 年末总股本 10,289.25 万 股，每 10 股送 1 元现金红利（含税），合计分配股利 10,289,250.00 元。 8.1.16.3 年末应付股利明细项目 股东名称 金 额 银川新华百货商店 2,850,000.00 宁夏长城机器集团有限责任公司 300,000.00 宁夏启元药业有限公司 300,000.00 宁夏糖酒副食品总公司 225,000.00 宁夏移动通信顺达开发公司 150,000.00 社会公众股 6,464,250.00 ８．１．１７应交税金 项 目 法定税率 年末数 增值税 １７％ １，００１，０１４．４３ 消费税 ５％ ９１，３８２．９８ 营业税 ５％、１０％ １３，６３７．９８ 房产税 １．２０％ ３７５，９７６．４５ 土地使用税 1元、３元／平方米 １６，７７９．３７ 城建税 ７％ １１７，０３７．６０ 所得税 ３３％ －２５１，１８１．５３ 车船使用税 １０８元／辆、３０元／吨 ４１８．５０ 个人所得税 累进税率 １５，８６２．８７ 合 计 １，３８０，９２８．６５ 8.1.17.1 年末无重大拖欠税款情况。 ８．１．１８其他应付款 ８．１．１８．１账龄分析 年初数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 一年以下 ７，６７０，８１７．６９ ８０．６０ ６，４１１，１０５．５１ ９２．６３ 一至二年 ９３２，６７７．７９ ９．８０ ３４５，１７７．４３ ４．９９ 二至三年 ７５０，８１６．６０ ７．８９ １２３，１４５．０３ １．７８ 三年以上 １６２，４１６．３２ １．７１ ４１，５２６．００ ０．６０ 合 计 ９，５１６，７２８．４０ １００．００ ６，９２０，９５３．９７ １００．００ 8.1.18.2 本账户内无欠持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 39 ８．１．１９长期借款 借款条件 币种 年初数 年末数 担保借款 人民币 ４５，７５５，０００．００ ２９，３５０，０００．００ 8.1.19.1 长期借款系本公司子公司银川新华百货购物中心有限公司兼并原外贸商厦时转入，根据全国 企业兼并破产和职工再就业领导小组[1998]6 号、[1998]9 号文件批准已停息挂账，分期还本。该借款 由银川新华百货商店提供担保。 ８．１．２０股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 占总额比例（％） 一、尚未流通股 国家股 ２８，５００，０００．００ － － ２８，５００，０００．００ ２７．７０ 法人股 ９，７５０，０００．００ － － ９，７５０，０００．００ ９．４８ 二、已流通股 － － － － 社会公众股 ４９，７２５，０００．００ １４，９１７，５００．００ － ６４，６４２，５００．００ ６２．８３ 合 计 ８７，９７５，０００．００ １４，９１７，５００．００ － １０２，８９２，５００．００ １００．００ 8.1.20.1 本年增加系收到社会公众股股东投资款。该项投入资本业经五联验字 [2001]2077 号验资报告 确认。 ８．１．２１资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 １１８，９０１，８７５．００ １４４，２３３，０００．００ － ２６３，１３４，８７５．００ 申购冻结资金利息 １５１，２６２．３０ － － １５１，２６２．３０ 其他资本公积 － ６，２７３．７０ － ６，２７３．７０ 合 计 １１９，０５３，１３７．３０ １４４，２３９，２７３．７０ － ２６３，２９２，４１１．００ 8.1.21.1 本年增加系收到社会公众股配股股票溢价收入 144,233,000.00 元；呆账核销转入 6,273.70 元。 ８．１．２２盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 ９，３３８，５３０．４３ ３，５７１，４９３．７７ １２，９１０，０２４．２０ 法定公益金 ８，４０４，６７７．３７ ３，２１４，３４４．４０ １１，６１９，０２１．７７ 合 计 １７，７４３，２０７．８０ ６，７８５，８３８．１７ － ２４，５２９，０４５．９７ 8.1.22.1 2000 年 12 月 31 日调整前期末数为 18,729,432.75 元，与本期期初数相差 986,224.95 元系 会计政策变更追溯调整影响所致。 40 ８．１．２３未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 ４５，６２８，１４４．５２ 加：本期净利润 ３５，７１４，９３７．７４ 减：本期利润分配 １７，０７５，０８８．１７ 期末未分配利润 ６４，２６７，９９４．０９ 8.1.23.1 2000 年 12 月 31 日调整前期末数为 49,832,577.15 元，与本期期初数相差 4,204,432.63 元系会 计政策变更追溯调整影响所致。 ８．１．２４主营业务收入及成本 上年数 本年数 收 入 成 本 收 入 成 本 ５０６，３６１，３６４．９６ ４２８，９１８，１６７．６３ ６１８，２３３，７０６．８７ ５１９，９７８，９１５．６８ 8.1.24.1 收入与成本较上期增加的主要原因一是本期包含新购并的子公司收入与成本；二是本公司采 用多种促销措施，使得本期销售额增长 5.28％。 8.1.24.2 本公司是商业零售企业，无法统计销售收入前五名，故不予披露。 ８．１．２５其他业务利润 项 目 上年数 本年数 其他业务收入 ７，４１５，４５５．６６ ８，２４０，９８１．３７ 其中：租赁收入及锅炉房收入 ５，６１１，３４５．８７ ６，５０５，５００．４６ 茶座收入 １，０５１，４６４．５０ １，０６８，５６５．６２ 其他 ７５２，６４５．２９ ６６６，９１５．２９ 其他业务支出 １，３００，２７４．３８ １，５６２，２７６．１３ 其他业务利润 ６，１１５，１８１．２８ ６，６７８，７０５．２４ ８．１．２６营业费用 项 目 上年数 本年数 运费、工资等项目 ２５，０７２，９２６．８６ ２７，８２０，２９３．４８ ８．１．２７管理费用 项 目 上年数 本年数 折旧等项 ２３，０３７，８６３．８４ ３１，２２６，２９２．０７ 8.1.27.1 本年较上年增加的主要原因系子公司银川新华百货购物中心保险费、折旧费增加。 41 8.1.27.2 本年新增银川新华百货配送中心所发生的费用。 ８．１．２８财务费用 项 目 上年数 本年数 利息支出 ９２７，２５４．４７ ３，９１１，４２９．７４ 减：利息收入 ３５９，４７２．４６ ４４９，１５８．９８ 手续费 ２２８，４９８．３３ ３７７，７５６．７０ 合 计 ７９６，２８０．３４ ３，８４０，０２７．４６ 8.1.28.1 本年较上年增加的主要原因是子公司银川新华百货购物中心有限公司本期贷款增加利息支出 亦相应增加。 ８．１．２９投资收益 项 目 上年数 本年数 债券投资收益 ２，１６０，０００．００ ９８６，１５５．３７ 股权投资收益 ３８８，７６６．０５ ２，１３９，１９２．７０ 短期投资收益 - ３８５，０５２．９２ 合 计 ２，５４８，７６６．０５ ３，５１０，４００．９９ 8.1.29.1 股权投资收益系收到银川市商业银行股份有限公司 2000 年度分红利 450,000.00 元，收宁夏长 城须崎铸造股份有限公司分红 542,342.70 元，收西北证券有限公司分红 1,110,000.00 元，收西部电子 商务股份有限公司分红 36,850.00 元。 ８．１．３０补贴收入 项 目 上年数 本年数 退回流转税收入 ２，８９３，０００．００ － 合 计 ２，８９３，０００．００ － 8.1.30.1 补贴收入上年数系根据宁政函发[1996]110 号、银政函发 [1996]62 号 、[1996]69 号及银财 （企）发[2000]50 号文件批复，实际收到之先征后返 1999 年度流转税收入。 42 ８．１．３１营业外收入 项 目 上年数 本年数 罚款收入 ４００，４７６．４１ ４２，９０２．４０ 其他 １０５，１１３．３２ ５４０，４６３．９４ 合 计 ５０５，５８９．７３ ５８３，３６６．３４ ８．１．３２营业外支出 项 目 上年数 本年数 罚款支出 １８１，００３．４４ １１，３７８．８８ 副食品基金 ４６８，５６７．０５ ６３６，４５５．７８ 固定资产减值准备 ３，１６９，６７２．７３ ５３３，７４３．３８ 其他 ４２４，０３４．１３ 合 计 ３，８１９，２４３．２２ １，６０５，６１２．１７ 8.1.32.1 本期较上期减少主要原因系本期固定资产减值准备减少。 8.1.33 所得税 项 目 金 额 利润总额 ４１，９３４，９６８．０５ 应纳税所得额 ４０，３９７，９８７．３０ 应纳所得税额 ６，７８３，９８７．５７ ８．１．３３．１ 本公司所得税根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发 ［２００１］６５７ 号文件《关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》，从 ２００１ 年再给予减按 １５%的税率计缴，优惠期 ５ 年；参与合并会计报表的子公司所得税税率为 ３３%。 ８．１．３４少数股东收益 项 目 本年数 少数股东收益 －５６３，９５７．２６ 8.1.34.1 本期少数股东收益由两部分构成，一为本年 12 月新购并子公司银川新华百货老大楼有限公司 和银川新华百货丽华连锁有限公司 1-11 月累计亏损合计 987,206.23 元，此由购并前子公司的老股东 承担，另外，新华百货购物中心有限公司本年少数股东收益 417,867.55 元，新华百货配送中心有限公 司本年少数股东收益 2,195.60 元，新华百货老大楼有限公司 12 月少数股东收益 184.23 元，新华百货 丽华连锁有限公司 12 月少数股东收益 3,001.59 元，四者合计 423,248.97 元，两部分相抵后本期少数 股东收益为-563,957.26 元。 8.1.35 现金流量情况 43 8.1.35.1 支付的其他与经营活动有关的现金 12,684,896.35 元，其中：运输费 1,023,284.25 元，水电费 4,645,582.23 元，差旅费 440,616.08 元，广告费 204,047.91 元，修理费 990,622.85 元，业务招待费 1,192,810.49 元，采暖费 889,844.82 元。 8.1.35.2 本公司无支付的其他与投资活动和筹资活动有关的现金。 (二)母公司会计报表主要项目注释 ８．２．１存货 ８．２．１．１项 目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 ４５，８２７，８６７．２４ ３７８，９４１．００ ４７，１５０，４７５．４１ ３９２，７３４．３０ 合 计 ４５，８２７，８６７．２４ ３７８，９４１．００ ４７，１５０，４７５．４１ ３９２，７３４．３０ 8.2.1.2 存货在会计期末按照成本与可变现净值熟低分类计提跌价准备，本公司属商业零售企业且一般 不签定销售合同故可变现净值以一般的市场销售价格为计量基础。 ８．２．２长期投资 ８．２．２．１ 项 目 年初数 年末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 １０８，９７４，５８４．１４ ２８６，１７３，６２９．２８ 合计 １０８，９７４，５８４．１４ － ２８６，１７３，６２９．２８ － 8.2.2.2 长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 银川市商业银行股份有限公司 10,000,000.00 7.94％ ～ 炎黄在线(原为金狮股份) 50,000.00 0.09％ ～ 宁夏长城须崎铸造股份有限公司 3,000,000.00 3.84％ ～ 银川新华百货购物中心有限公司 54,852,407.27 95.92％ ～ 银川新华百货配送中心有限公司 18,003,293.41 60％ ～ 西北证券有限责任公司 40,000,000.00 5.51％ ～ 宁夏金蚨创业投资有限责任公司 3,000,000.00 13.06％ ～ 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 16.67％ ～ 44 西北亚奥信息技术股份有限公司 5,000,000.00 10％ ～ 沙湖旅游股份有限公司 3,886,100.00 5.38％ ～ 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 8.33％ ～ 银川新华百货老大楼有限公司 55,002,133.11 92.05％ ～ 银川新华百货丽华连锁有限公司 20,029,695.49 90.82％ ～ 银川污水处理有限公司 50,000,000.00 41.67％ ～ 银川经济技术投资控股有限公司 10,000,000.00 5.26％ ～ 8.2.2.3 本期增加 177,199,048.14 元中： 8.2.2.3.1 期末按权益法核算银川新华百货购物中心有限公司应计投资收益 6,277,823.13 元；期末按权 益法核算银川新华百货配送中心有限公司应计投资收益 3,293.41 元；期末按权益法核算银川新华百货 老大楼有限公司应计投资收益 2,133.11 元；期末按权益法核算银川新华百货丽华连锁有限公司应计投 资收益 29,695.49 元； 8.2.2.3.2 本期新增对西北亚奥信息技术股份有限公司等七个单位的投资 170,886,103 元，该七个单位均 按成本法核算投资收益，本期尚无收益； 8.2.2.3.3 期初长期投资因固定资产及开办费的追溯调整相应调减长期投资 2,769,350.60 元。 8.2.2.3.4 期末长期投资可收回金额不低于账面价值，故未提长期投资减值准备。 ８．２．３主营业务收入及成本 上年数 本年数 收 入 成 本 收 入 成 本 ３３０，３９８，１９９．４２ ２７９，４３２，５３４．６４ ３４７，８３２，３７８．８７ ２９１，７７８，０６５．０１ ８．２．４．１投资收益 项 目 上年数 本年数 债券投资收益 ２，１６０，０００．００ ９８６，１５５．３７ 股权投资收益 １，９６３，３５０．１９ ８，４５２，１３７．８４ 短期投资收益 ２４，７５０．００ 合 计 ４，１２３，３５０．１９ ９，４６３，０４３．２１ 8.2.4.2 债券投资收益系国债差价收入。 8.2.4.3 股权投资收益为对银川新华百货购物中心有限公司按权益法核算的投资收益 6,277,823.13 元、 银川新华百货配送中心有限公司按权益法核算的投资收益 3,293.41 元、银川新华百货老大楼有限公司 45 按权益法核算的投资收益 2133.11 元、银川新华百货丽华连锁有限公司按权益法核算的投资收益 29,695.49 元，收到银川市商业银行股份有限公司 2000 年度分红利 450,000.00 元，收宁夏长城须崎铸 造股份有限公司分红 542,342.70 元, 收西北证券分红 1,110,000.00 元，收西部电子商务股份有限公司分 红 36,850.00 元。 附注 9、 关联方关系及关联交易 ９．１ 关联方关系 ９．１．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人 业关系 银川市新华百货商店 银川市新华东街 29 号 汽车（不含小轿 控股股 国有商业 王金玲 车）、场地租 东 企业 赁。 ９．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 银川市新华百货商店 ２８，５００，０００．００ ２８，５００，０００．００ 9.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 (万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 银川市新华百货商店 ２８５０ ３２．４０ ２８５０ ２７．７０ ９．２ 关联方交易及往来 ９．２．１ 关联方往来 本公司本期无关联方往来。 9.2.2 关联方交易 9.2.2.1 本公司租赁银川新华百货商店土地 8539.88 平方米，按合同规定每年需支付土地租赁费 252.29 万元，根据银政函发（2001）25 号文件，2001 年免交土地租赁费； 9.2.2.2 银川市新华百货商店(控股股东)本期为本公司子公司- 银川新华百货购物中心有限公司的 3207 万元长期借款和 2285 万元短期借款提供了担保。 附注 10、承诺及或有事项 截止报告日，本公司无重大承诺及或有事项。 附注 11、资产负债表日后事项 本公司于 2002 年 1 月 1 日起库存商品采用进价金额核算。 附注 12、债务重组事项 本公司无债务重组事项。 附注 13、非货币性交易事项 46 本公司无非货币性交易事项。 附注 14、重大事项 14.1 子公司-银川新华百货丽华连锁有限公司依据银川市国有资产管理委员会银国资委阅[2001]4 号文 件、宁夏回族自治区高级人民法院宁经初字第 12 号民事裁定书，与中国华融资产管理公司西安办事 处营业部签定债权转让协议，拟收购银川蓝梦商厦债权，对银川蓝梦商厦实施兼并，此项事宜正在进 行中。 附注 15、期后事项 ２００２ 年 １ 月 １５ 日，本公司控股子公司－银川新华百货配送中心有限公司董事会决定，将北京百吉 商贸有限公司股份 １２００ 万元进行转让，其中：转让给银川新华百货商店股份有限公司 １０００ 万元，银 川新华百货购物中心有限公司 ２００ 万元。具体转让事宜待银川新华百货商店股份有限公司股东大会通 过后实施。 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 ４、在其它证券市场公布的年度报告。 银川新华百货商店股份有限公司 二○○二年二月二十五日 47 附表１－１ 合并资产负债表 会企０１表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元 行 ２００１年 ２０００年 资 产 次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 １ １４３，２７７，７３６．３３ ８１，５６６，９４２．７５ ８１，６４６，２４２．８４ ４５，３２７，２４６．７５ 短期投资 ２ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 应收票据 ３ － － － － 应收股利 ４ － － － － 应收利息 ５ － － － － 应收账款 ６ ２８５，２０６．０１ － １４０，１３９．０３ ２８，８６８．０８ 其他应收款 ７ ２７，０８６，９９５．４４ １２，２６２，８６６．６１ ２４，４６１，４１８．５１ １８，３５８，１８３．９８ 预付账款 ８ ４３，２６３，２０９．７６ ３５，７０２，４１８．９３ ２２，５３７，５０４．３６ １７，８８２，１９４．９２ 应收补贴款 ９ － － － － 存货 １０ １０６，４２６，１０３．０９ ４６，７５７，７４１．１１ １２３，５７０，２８９．２７ ４５，４４８，９２６．２４ 待摊费用 １１ ３０４，７６４．０３ ２５９，１７６．３９ ２７０，３４８．４１ ２４２，３１４．８２ 一年内到期的长期债券投资 １２ － － － － 其他流动资产 １３ － － －１０，３１８．７４ － 流动资产合计 １４ ３４０，６４４，０１４．６６ １９６，５４９，１４５．７９ ２８２，６１５，６２３．６８ １５７，２８７，７３４．７９ 长期投资： 长期股权投资 １６ １３８，２８６，１００．００ ２８６，１７３，６２９．２８ ５９，４００，０００．００ １０８，９７４，５８４．１４ 长期债券投资 １７ － － － － 长期投资合计 １８ １３８，２８６，１００．００ ２８６，１７３，６２９．２８ ５９，４００，０００．００ １０８，９７４，５８４．１４ 其中：合并价差 １９ 固定资产： 固定资产原价 ２０ ２５２，１１２，８７５．８５ １２２，０１８，６６０．１３ ２３１，２１４，４６６．８０ １１８，００４，５４６．３３ 减：累计折旧 ２１ ５３，４４９，９０３．８６ ２１，６７５，５７４．３９ ４５，３６２，１２１．８５ １７，３２２，０４８．７４ 固定资产净值 ２２ １９８，６６２，９７１．９９ １００，３４３，０８５．７４ １８５，８５２，３４４．９５ １００，６８２，４９７．５９ 减：固定资产减值准备 ２３ ３，３５６，４１５．１３ １，７２２，８９６．２１ ４，６４４，５６０．９２ ２，４２１，３０６．９８ 固定资产净额 ２４ １９５，３０６，５５６．８６ ９８，６２０，１８９．５３ １８１，２０７，７８４．０３ ９８，２６１，１９０．６１ 工程物资 ２５ － － － － 在建工程 ２６ ７３９，６１３．００ － １１，６１３，２２２．００ － 固定资产清理 ２７ － － － － 48 固定资产合计 ２８ １９６，０４６，１６９．８６ ９８，６２０，１８９．５３ １９２，８２１，００６．０３ ９８，２６１，１９０．６１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ３０ ５５，７４６，１０８．９６ － ５６，７１８，６２６．６５ － 长期待摊费用 ３１ ７７９，０１８．４９ ４９９，５３８．４８ ８９９，１４２．９８ ７３４，３０７．７５ 其他长期资产 ３２ － － － － 无形资产及其他资产合计 ３３ ５６，５２５，１２７．４５ ４９９，５３８．４８ ５７，６１７，７６９．６３ ７３４，３０７．７５ 递延税项： ３５ 递延税款借项 ３６ － － － － 资产总计 ３７ ７３１，５０１，４１１．９７ ５８１，８４２，５０３．０８ ５９２，４５４，３９９．３４ ３６５，２５７，８１７．２９ 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：２００２年２月２３日 49 附表１－１ 合并资产负债表（续） 会企０１表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元 2001年 2000年 负债及股东权益 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 ３８ ５，０００，０００．００ － ５１，９５０，０００．００ － 应付票据 ３９ ９，６５０，０００．００ ５，１５０，０００．００ ８，４５０，０００．００ ４，２００，０００．００ 应付账款 ４０ １８５，２０２，０５７．６０ １０５，５２３，３４４．８７ １６３，９３６，７８５．７８ ７３，４９６，１６３．７９ 预收账款 ４１ ３，１０３，２８９．９０ ２，０２４，９９６．２５ ４，５０２，８３９．３８ ８２４，３８０．４８ 应付工资 ４２ － － － － 应付福利费 ４３ ３，６７７，６４０．７４ １，１４６，１３６．０６ ３，３５６，４３７．３６ １，１２９，１６５．２９ 应付股利 ４４ １０，２８９，２５０．００ １０，２８９，２５０．００ ８，７９７，５００．００ ８，７９７，５００．００ 应交税金 ４５ １，３８０，９２８．６５ －１２６，０７３．１８ ４，１２２，６６５．０８ １，７８４，３６０．４２ 其他应交款 ４６ ２６４，３７５．４６ １１４，２９１．９１ ３０１，７２９．０９ １２９，１１３．９１ 其他应付款 ４７ ６，９２０，９５３．９７ ２，７３８，６０６．１１ ９，５１６，７２８．４０ ４，４９７，６４３．７８ 预提费用 ４８ １０６，００５．３２ － ３００，０００．００ － 预计负债 ４９ － － － － 一年内到期的长期负债 ５０ － － － － 其他流动负债 ５１ － － － － ５２ 流动负债合计 ５３ ２２５，５９４，５０１．６４ １２６，８６０，５５２．０２ ２５５，２３４，６８５．０９ ９４，８５８，３２７．６７ 长期负债： 长期借款 ５５ ２９，３５０，０００．００ － ４５，７５５，０００．００ － 应付债券 ５６ ２４４，８３３．６８ － ２４４，８３３．６８ － 长期应付款 ５７ － － － － 专项应付款 ５８ ３０，０００．００ － － － 其他长期负债 ５９ － － － － 长期负债合计 ６０ ２９，６２４，８３３．６８ － ４５，９９９，８３３．６８ － 递延税项： 递延税款贷项 ６２ － － － － 负债合计 ６３ ２５５，２１９，３３５．３２ １２６，８６０，５５２．０２ ３０１，２３４，５１８．７７ ９４，８５８，３２７．６７ 少数股东权益 ６４ ２１，３００，１２５．５９ ２０，８２０，３９０．９５ 股东权益： 50 股本 ６６ １０２，８９２，５００．００ １０２，８９２，５００．００ ８７，９７５，０００．００ ８７，９７５，０００．００ 减：已归还投资 ６７ 股本净额 ６８ １０２，８９２，５００．００ １０２，８９２，５００．００ ８７，９７５，０００．００ ８７，９７５，０００．００ 资本公积 ６９ ２６３，２９２，４１１．００ ２６３，２９２，４１１．００ １１９，０５３，１３７．３０ １１９，０５３，１３７．３０ 盈余公积 ７０ ２４，５２９，０４５．９７ ２４，５２９，０４５．９７ １７，７４３，２０７．８０ １７，７４３，２０７．８０ 其中：法定公益金 ７１ １１，６１９，０２１．７７ １１，６１９，０２１．７７ ８，４０４，６７７．３７ ８，４０４，６７７．３７ 未分配利润 ７２ ６４，２６７，９９４．０９ ６４，２６７，９９４．０９ ４５，６２８，１４４．５２ ４５，６２８，１４４．５２ 股东权益合计 ７３ ４５４，９８１，９５１．０６ ４５４，９８１，９５１．０６ ２７０，３９９，４８９．６２ ２７０，３９９，４８９．６２ 负债和股东权益合计 ７４７３１，５０１，４１１．９７ ５８１，８４２，５０３．０８ ５９２，４５４，３９９．３４ ３６５，２５７，８１７．２９ 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：２００２年２月２３日 51 附表１－２ 合并利润表 会企０２表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 2001年 2000年 项 目 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 １ 一、主营业务收入 ６１８，２３３，７０６．８７ ３４７，８３２，３７８．８７ ５０６，３６１，３６４．９６ ３３０，３９８，１９９．４２ ２ 减：主营业务成本 ５１９，９７８，９１５．６８ ２９１，７７８，０６５．０１ ４２８，９１８，１６７．６３ ２７９，４３２，５３４．６４ ３ 主营业务税金及附加 ２，６００，０７０．５３ １，３４２，９６４．６３ ２，４５４，１７６．３１ １，５８９，４６５．５２ ４ 二、主营业务利润 ９５，６５４，７２０．６６ ５４，７１１，３４９．２３ ７４，９８９，０２１．０２ ４９，３７６，１９９．２６ ５ 加：其他业务利润 ６，６７８，７０５．２４ ３，７０５，５５８．１０ ６，１１５，１８１．２８ ４，４４８，３５６．１８ ６ 减：营业费用 ２７，８２０，２９３．４８ １２，７６７，０９８．１７ ２５，０７２，９２６．８６ １３，４０６，７４８．３０ ７ 管理费用 ３１，２２６，２９２．０７ １３，２９６，３６０．６７ ２３，０３７，８６３．８４ １２，３８５，９２２．３８ ８ 财务费用 ３，８４０，０２７．４６ ２２８，５７８．３１ ７９６，２８０．３４ －５８，５２５．４５ ９ 三、营业利润 ３９，４４６，８１２．８９ ３２，１２４，８７０．１８ ３２，１９７，１３１．２６ ２８，０９０，４１０．２１ １０ 加：投资收益 ３，５１０，４００．９９ ９，４６３，０４３．２１ ２，５４８，７６６．０５ ４，１２３，３５０．１９ １１ 补贴收入 － － ２，８９３，０００．００ ２，３５６，０００．００ １２ 营业外收入 ５８３，３６６．３４ １２２，２６２．４９ ５０５，５８９．７３ ３７８，６８９．４６ １３ 减：营业外支出 １，６０５，６１２．１７ １，０８５，８７６．７２ ３，８１９，２４３．２２ １，５０９，２６８．２４ １４ 四、利润总额 ４１，９３４，９６８．０５ ４０，６２４，２９９．１６ ３４，３２５，２４３．８２ ３３，４３９，１８１．６２ １５ 减：所得税 ６，７８３，９８７．５７ ４，９０９，３６１．４２ ２，９４５，５７３．０８ ２，３６７，９９８．８０ １６ 少数股东收益 －５６３，９５７．２６ ３０８，４８７．９２ １７ 五、净利润 ３５，７１４，９３７．７４ ３５，７１４，９３７．７４ ３１，０７１，１８２．８２ ３１，０７１，１８２．８２ 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员：张文霞 编制日期：２００２年２月２３日 52 附表１－２－１ 合并利润分配表 会企０２表附表１ 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 ２００１ 年 度 单位：人民币元 2001年 2000年 项 目 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 １ ３５，７１４，９３７．７４ ３５，７１４，９３７．７４ ３１，０７１，１８２．８２ ３１，０７１，１８２．８２ 加：年初未分配利润 ２ ４５，６２８，１４４．５２ ４５，６２８，１４４．５２ ３０，４７６，９３８．２９ ３０，４７６，９３８．２９ 其他转入 ３ － － －１，２１８，９５１．８６ －１，２１８，９５１．８６ 二、可供分配利润 ４ ８１，３４３，０８２．２６ ８１，３４３，０８２．２６ ６０，３２９，１６９．２５ ６０，３２９，１６９．２５ 减：提取法定盈余公积 ５ ３，５７１，４９３．７７ ３，５７１，４９３．７７ ３，１０７，１１８．２８ ３，１０７，１１８．２８ 提取法定公益金 ６ ３，２１４，３４４．４０ ３，２１４，３４４．４０ ２，７９６，４０６．４５ ２，７９６，４０６．４５ 提取职工奖励及福利基金 ７ － － － － 提取储备基金 ８ － － － － 提取企业发展基金 ９ － － － － 利润归还投资 １０ － － － － 三、可供投资者分配利润 １１ ７４，５５７，２４４．０９ ７４，５５７，２４４．０９ ５４，４２５，６４４．５２ ５４，４２５，６４４．５２ 减：应付优先股股利 １２ － － － － 提取任意盈余公积 １３ － － － － 应付普通股股利 １４ １０，２８９，２５０．００ １０，２８９，２５０．００ ８，７９７，５００．００ ８，７９７，５００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 １５ － － － － 四、未分配利润 １６ ６４，２６７，９９４．０９ ６４，２６７，９９４．０９ ４５，６２８，１４４．５２ ４５，６２８，１４４．５２ 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：２００２年２月２３日 53 利润表附表 ２００１年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．０２ ３１．７２ ０．６４ １．０７ 营 业 利 润 ８．６７ １３．０８ ０．３８ ０．３９ 净 利 润 ７．８５ １１．８４ ０．３５ ０．４０ 扣除非经常损益后的净利润 ７．７８ １１．７５ ０．３４４ ０．３９７ 54 附表１－３ 合并现金流量表 会企０３表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 ２００１ 年 度 单位：人民币元 行 金额 项 目 次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７０４，２３９，１８０．１７ ３８６，８４１，０００．０９ 收到的税费返还 ２ － － 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ６，６４３，９０２．９７ ３，０２６，２２９．７７ 现金流入小计 ４ ７１０，８８３，０８３．１４ ３８９，８６７，２２９．８６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５７７，９９４，５０９．１７ ３０５，１７６，５０７．８０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ２９，４６８，１０７．４０ １２，４６３，４４６．１４ 支付的各项税费 ７ ３２，７６９，４６３．１８ １８，９７１，８７１．６８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ １２，６８４，８９６．３５ ２，５３２，５２５．９８ 现金流出小计 ９ ６５２，９１６，９７６．１０ ３３９，１４４，３５１．６０ 经营活动产生的现金流量净额 １０ ５７，９６６，１０７．０４ ５０，７２２，８７８．２６ 二、投资活动产生的现金流量： １１ － － 收回投资所收到的现金 １２ ４０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １３ ９，６７０，０５４．５１ ９，３０９，７５１．５９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １４ １０５，０００．００ ９８，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ － － 现金流入小计 １６ ４９，７７５，０５４．５１ ３９，４０７，７５１．５９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７ １５，５９２，６３１．３８ ８，２８４，６１８．８０ 投资所支付的现金 １８ １１５，０７０，５０３．４９ １９７，０７０，５０３．４９ 支付的其他与投资活动有关的现金 １９ － － 现金流出小计 ２０ １３０，６６３，１３４．８７ ２０５，３５５，１２２．２９ 投资活动产生的现金流量净额 ２１ －８０，８８８，０８０．３６ －１６５，９４７，３７０．７０ 三、筹资活动产生的现金流量 ２２ － － 吸收投资所收到的现金 ２３ １６０，２６１，６８８．４４ １６０，２６１，６８８．４４ 借款所收到的现金 ２４ ３３，２００，０００．００ － 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ ３０，０００．００ － 现金流入小计 ２６ １９３，４９１，６８８．４４ １６０，２６１，６８８．４４ 偿还债务所支付的现金 ２７ ９６，５５５，０００．００ － 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８ １２，３８３，２２１．６３ ８，７９７，５００．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９ － － 现金流出小计 ３０ １０８，９３８，２２１．６３ ８，７９７，５００．００ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ ８４，５５３，４６６．８１ １５１，４６４，１８８．４４ 四、汇率变动对现金的影响 ３２ － － 五、现金及现金等价物净增加额 ３３ ６１，６３１，４９３．４９ ３６，２３９，６９６．００ 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师： 张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期： ２００２年２月２３日 55 附表１－３ 合并现金流量表（续） 会企０３表 编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 ２００１ 年 度 单位：人民币元 行 金额 项 目 次 合并数 母公司数 补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量 １ 净利润 ２ ３５，７１４，９３７．７４ ３５，７１４，９３７．７４ 加：少数股东收益 －５６３，９５７．２６ 加：计提的资产减值准备 ３ ６６５，１５６．９１ ４３４，８１３．３９ 固定资产折旧 ４ ９，０２８，８８３．２６ ５，１８６，７０６．９１ 无形资产摊销 ５ ９４１，４３５．６５ － 长期待摊费用摊销 ６ ２９８，２０２．３９ ２３４，７６９．２７ 待摊费用减少（减：增加） ７ －８，９２０．６６ －１６，８６１．５７ 预提费用增加（减：减少） ８ －１６７，９６４．６８ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ９ －９７，９００．９２ －９８，０００．００ 固定资产报废损失 １０ ４５，８２３．００ － 财务费用 １１ － － 投资损失（减：收益） １２ －３，５１０，４００．９９ －９，４６３，０４３．２１ 递延税款贷项（减：借项） １３ － － 存货的减少（减：增加） １４ １７，１３０，２９１．０２ －１，３２２，６０８．１７ 经营性应收项目的减少（减：增加） １５ －３，６９４，４２１．３０ －６，３１６，４８３．４５ 经营性应付项目的增加（减：减少） １６ ２，２９５，６６３．５８ ２６，３３８，７００．９１ 其他 １７ －１１０，７２０．７０ ２９，９４６．４４ 经营活动产生的现金流量净额 １８ ５７，９６６，１０７．０４ ５０，７２２，８７８．２６ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： １９ － － 债务转为资本 ２０ － － 一年内到期的可转换公司债券 ２１ － － 融资租入的固定资产 ２２ － － － － － － － － － － ３．现金及现金等价物净增加情况 ２８ － － 现金的期末余额 ２９ １４３，２７７，７３６．３３ ８１，５６６，９４２．７５ 减：现金的期初余额 ３０ ８１，６４６，２４２．８４ ４５，３２７，２４６．７５ 加：现金等价物的期末余额 ３１ － － 减：现金等价物的期初余额 ３２ － － 现金及现金等价物净增加额 ３３ ６１，６３１，４９３．４９ ３６，２３９，６９６．００ 法定代表人： 徐鸣凤 总会计师：张凤琴 会计主管人员： 张文霞 编制日期：２００２年２月２３日 56