阳光照明(600261)浙江阳光2003年年度报告

浙江阳光集团股份有限公司 二 00 三年年度报告 浙江阳光集团股份有限公司 二零零四年二月 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、重要提示……………………………………………………3 二、公司基本情况简介…………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要…………………………………4 四、股本变动及股东情况………………………………………6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………8 六、公司治理结构………………………………………………10 七、股东大会情况简介…………………………………………11 八、董事会报告…………………………………………………13 九、监事会报告…………………………………………………2３ 十、重要事项……………………………………………………24 十一、财务报告…………………………………………………25 十二、备查文件目录……………………………………………5６ 2 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长陈森洁因出差未能出席本次董事会，授权委托公司董事、总经理徐国荣主持会议并 代为行使表决权。 公司负责人董事长陈森洁先生、主管会计工作负责人张建秋女士、会计机构负责人龚桂根女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二 、公司基本情况简介 （一） 公司法定中、英文名称及缩写 1、中文名称：浙江阳光集团股份有限公司 2、英文名称：ZHEJIANG YANKON GROUP CO.,LTD 3、中文名称缩写：浙江阳光 4、英文名称缩写：ZHEJIANG YANKON （二） 公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址及电子信箱 1、注册地址：浙江省上虞市凤山路 129 号 2、办公地址：浙江省上虞市凤山路 129 号阳光大厦 3、邮政编码：312300 4、公司网址：www.yankon.com 5、电子信箱：yankon@yankon.com （三） 公司法定代表人：陈森洁 （四） 公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系方式： 1、公司董事会秘书：吴青谊 2、董事会证券事务代表：任锋 3、联系地址：浙江省上虞市凤山路 129 号 4、联系电话：（0575）2027721 5、传 真：（0575）2027720 6、电子信箱：wuqy@yankon.com；renfeng@yankon.com （五） 公司选定的中国证监会指定报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 3 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江阳光集团股份有限公司董事会办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浙江阳光 股票代码：600261 （七）其它有关资料 1、公司首次注册登记日期：1997 年 7 月 16 日 公司首次注册登记地点：浙江省上虞市凤山路 129 号 2、公司法人营业执照注册号：3300001001184 3、税务登记号码：330682146150706 4、公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 办公地址：海南省海口市国贸大道 CMEC 大厦 1202 室。 三、会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要经营数据：（单位:人民币元） 项 目 2003 年 利润总额 82,166,226.24 净利润 50,941,649.95 扣除非经常性损益后的净利润 * 47,094,745.63 主营业务利润 139,884,614.37 其他业务利润 1,206,073.34 营业利润 81,029,656.09 投资收益 1,188,618.94 补贴收入 2,195,055.89 营业外收支净额 -2,247,104.68 经营活动产生的现金流量净额 78,221,136.61 现金及现金等价物净增加额 -39,479,676.13 *注：扣除的非经常性损益金额合计 3,846,904.32 元，涉及的项目有： （1）处置固定资产产生的损益:-702,650.87 元； （2）所得税返还 747,841.34 元； （3）各种形式的政府补贴：4,142,045.76 元； （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费：30,600 元； 4 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （5）短期投资收益：769,104.97 元； （6）营业外收支净额:-1,544,453.81 元； (7)所得税影响额 404,416.93 元； 二、前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 2003 年 12 月 31 日 调整后* 调整前 调整后* 调整前 总资产 937,263,700.76 868,069,834.35 868,069,834.35 763,230,271.68 763,230,271.68 股东权益（不含少数 605,207,254.05 586,025,290.51 555,235,290.51 557,540,198.87 542,145,198.87 股东权益） 每股净资产 4.91 4.76 4.51 4.53 4.40 调整后每股净资产 4.85 4.67 4.42 4．44 4.31 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后* 调整前 调整后* 调整前 主营业务收入 513,226,257.59 404,496,489.08 404,496,489.08 583,300,519.15 583,300,519.15 净利润 50,941,649.95 45,845,161.65 45,845,161.65 64,153,269.43 64,153,269.43 每股收益（全面摊薄） 0.41 0.37 0.37 0.52 0.52 每股收益（加权平均） 0.41 0.37 0.37 0.52 0.52 扣除非经常性损益后 每股 0.38 0.32 0.32 0.38 0.38 收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益后 每股 0.38 0.32 0.32 0.38 0.38 收益（加权平均） 每股经营活动产生的 现金 0.64 0.93 0.93 0.64 0.64 流量净额 净资产收益率（全面摊薄） 8.42% 7.82% 8.26% 11.51% 11.83% 净资产收益率（加权平均） 8.55% 8.04% 8.11% 12.10% 12.17% 扣除非经常性损益后 净资 产收益率（加权平均） 7.90% 6.91% 6.97% 8.93% 8.98% *注：对 2002 年和 2001 年部分指标调整原因详见会计报表附注 2.22 会计政策、会计估计和会 计差错更正。 三、本年度内股东权益的变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初数 123,160,000.00 333,598,002.56 45,576,523.06 19,998,144.17 83,690,764.89 586,025,290.51 本期增加 - 34,394.50 11,676,709.82 5,085,294.24 7,470,859.22 19,181,963.54 本期减少 - - - - - - 期末数 123,160,000.00 333,632,397.06 57,253,232.88 25,083,438.41 91,161,624.11 605,207,254.05 变动原因 - 其他资本公积项 详见合并会计 详见合并会计 详见合并会计 _ 5 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 四、 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 83,160,000 83,160,000 其中： 国家持有股份 境内法人股持有股份 64,748,400 64,748,400 境外法人持有股份 其他 18,411,600.00 18,411,600.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 83,160,000.00 83,160,000.00 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 2、 境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 123,160,000.00 123,160,000.00 2、股票发行与上市情况： 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]83 号文批准，本公司于 2000 年 6 月 30 日、7 月 1 日以上网定价发行和向二级市场配售方式公开发行人民币普通股 4000 万股，发行价格 9.48 元/股。 2000 年 7 月 20 日，公司股票在上海证券交易所上市，获准上市交易数量为 4000 万股。 二、股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 17,439 户。 2、报告期末，公司前十名股东持股情况： 6 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 年度内持股变动 持股占总 持有股份 年末持股数 名次 股东名称 增减情况（+、-） 股本比例 的质押或 所持股份类别 （股） (股) (%) 冻结情况 1 世纪阳光控股有限公司 53,122,600 - 43.13 无 非流通股 2 陈森洁 9,896,100 - 8.04 无 非流通股 3 杭州易安投资有限公司 6,000,000 - 4.87 无 非流通股 浙江桢利信息科技有限 4 3,500,000 - 2.84 无 非流通股 公司 5 叶建庆 2,461,500 - 2.00 无 非流通股 6 陈吉庭 2,461,500 - 2.00 无 非流通股 浙江省上虞市沥东镇集体资产 7 2,125,800 - 1.73 无 非流通股 经营公司 8 李汉军 2,062,400 - 1.67 无 非流通股 9 吴峰 989,600 - 0.80 无 非流通股 10 裕阳基金 623,864 0.51 不详 流通股 注：前 10 名股东持股关联情况说明 (1)、报告期内，公司 5%以上股东所持股份未发生质押、冻结情况； （2）、世纪阳光控股有限公司持有杭州易安投资有限公司 90%股份，其法定代表人由同一人担任； （3）、第二大股东与杭州易安投资有限公司第二大股东为关联自然人； (4)、第二大股东与第一大股东、第四大股东的法人代表为关联自然人。 (5)、公司第二、第四大股东合计持有公司第一大股东 19.634%的股份。 （6）、未知其他股东之间有无关联关系。 3、前十名流通股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其他） 裕阳证券投资基金 623,864 A 海南诚聚源投资管理有限公司 616,966 A 海南创业科技风险投资有限公司 603,089 A 东方证券责任有限公司 329,444 A 王桂莲 265,800 A 刘卓 265,000 A 余志平 239,100 A 赖丽颜 227,522 A 李峰 211,900 A 吴冬梅 211,600 A 注：前 10 名流通股东持股关联情况说明 7 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 未知前 10 名流通股东是否存在关联情况。 4、公司控股股东和实际控制人情况介绍 （1）控股股东名称：世纪阳光控股有限公司 法定代表人：陈卫 成立日期：1998 年 10 月 15 日 注册资本：13,084.1 万元 经营范围：实业投资，资产管理，房地产项目投资，高技术产业投资，粮、油、棉、蔬和药材 的种植，淡水动物养殖和上述产品的深加工销售；天然资源的开发、生产和销售；塑料制品的生产和 销售，纸制品的贸易。 （2）公司实际控制人：陈森洁，中国籍，未取得其他国家或地区居留权，历任浙江阳光集团股 份有限公司董事长兼总经理，现任浙江阳光集团股份有限公司董事长。 董事长陈森洁先生持有本公司 8.04%的股份，为本公司第二大股东。世纪阳光控股有限公司为本 公司第一大股东，持有本公司 43.13%的股份。世纪阳光控股有限公司 63.898%的股份由 18 名自然人 合计持有，18 名自然人中陈森洁先生、其子陈卫、其女陈英、其婿徐国荣共持有世纪阳光控股有限 公司 27.314%的股份，其余 14 名自然人股东在本公司任职。因此，陈森洁先生对世纪阳光控股有限 公司具有实际控制力。 陈森洁先生之子陈卫为世纪阳光控股有限公司、本公司第三大股东杭州易安投资有限公司、本公 司第四大股东浙江桢利信息科技有限公司的法定代表人。 此外，陈森洁先生对本公司其他发起人自然人股东具有实际影响力。 由于上述股权关系、关联关系及实际影响力原因，本公司实际控制人为陈森洁先生。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一） 现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 年初持股数 年末持股数 年度内股份 股份增减 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 （万股） （万股） 增减变动量 变动原因 陈森洁 董事长 男 55 2001.12-2004.12 989.61 989.61 0 - 徐国荣 总经理 男 32 2003.2-2004.12 0 0 0 - 董 事 2003.11-2004.12 0 刘升平 独立董事 女 47 2001.12-2004.12 0 0 - 0 陈建根 独立董事 男 41 2001.12-2004.12 0 0 - 8 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 0 章 程 独立董事 男 50 2001.12-2004.12 0 0 - 俞小牛 董 事 男 55 2001.12-2004.12 0 0 0 - 吴 峰 董 事 男 35 2001.12-2004.12 98.96 98.96 0 - 副总经理 2003.7-2004.12 吴国明 董 事 男 34 2001.12-2004.12 54.05 54.05 0 - 副总经理 2003.7-2004.12 吴青谊 董 事 男 31 2003.11-2004.12 副总经理 2003.7-2004.12 0 0 0 - 董事会秘书 2002.3-2004.12 陈长女 副总经理 女 41 2003.7-2004.12 0 0 0 - 张建秋 财务总监 女 42 2003.11-2004.12 0 0 0 - 陈月明 监事会召集人 女 34 2001.12-2004.12 0 0 0 - 陈志刚 监事 男 35 2003.7-2004.12 0 0 0 - 陈雨春 监 事 男 47 2001.12-2004.12 0 0 0 - 注：董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称 担任的职务 任职期间 陈森洁 世纪阳光控股有限公司 董事 2003.10-至今 徐国荣 世纪阳光控股有限公司 董事 2003.10-至今 陈雨春 世纪阳光控股有限公司 董事 2003.10-至今 （二）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据：由董事长根据其工作性质及公司相关的工资管理制 度确定，社会保险及其他福利执行公司相关制度。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 2,030,285.20 元。金额最高的前三名董事的报 酬总额为 951,055.05 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 951,055.05 元。公司董事、监 事、高级管理人员，年报酬 10 万元以下的 2 人，10-20 万元 4 人，20 万元以上 4 人。 独立董事的的津贴为每人每年 2.6 万元，独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按《公司章 程》行使职权所需的合理费用据实报销。 公司董事俞小牛在母公司领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2003 年 2 月 14 日公司第三届董事会第二次会议同意陈森洁先生辞去公司总经理，聘任徐国荣先 生为公司总经理，以进一步完善公司法人治理结构。 2003 年 7 月 15 日公司职工代表大会审议通过职工监事陈长女因工作需要辞去职监事的申请，选 举陈志刚为公司第三届监事会职工代表监事。 2003 年 7 月 25 日公司第三届董事会第十五次会议选举吴国明、吴峰、陈长女和吴青谊为公司副 总经理。 9 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 10 月 20 日公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于同意陈吉庭、李汉军、叶建 庆先生辞去公司副总经理的议案》，上述人员离任主要系身体和个人工作方面的原因。 2003 年 11 月 22 日公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过《关于同意李汉军、叶建庆辞去公 司董事的议案》，并聘任徐国荣、吴青谊为公司董事。 二、员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工总数 2106 人，其中生产人员 1411 人，销售人员 74 人， 技术人员 490 人，财务人员 41 人，行政人员 90 人。职工总数中具有高级职称（含硕士以上）45 人， 中级职称（含大学本科）179 人，初级职称（含大专）228 人。公司需承担费用的离退休职工 104 人。 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》以及国家有关法律法规、行政规章的 要求，制订了一系列治理细则和管理制度，形成了以《公司章程》为核心，包括《公司治理细则》 、 《信息披露制度》、 《股东大会议事规则》、 《董事会工作细则》、 《监事会工作细则》、 《总经理工作细则》 、 《董事会秘书工作细则》 、《内部审计制度》、 《八项准备计提制度》、 《投资者关系管理制度》、 《财务管 理制度》等比较完善的的治理制度体系，为公司规范运作提供了制度保证。使股东大会、董事会、监 事会和总经理的职责权限界定清晰，议事规则公开明了，具有可操作性。公司投融资活动、关联方交 易、财务管理、公开信息披露等做到有章可循，促进了公司法人治理结构运作的有序、协调和规范。 报告期内，公司进一步修改了《公司章程》、《公司治理细则》和《信息披露制度》，制订了《投 资关系管理制度》，把加强同投资者的沟通作为一项完善公司治理的重要工作之一；同时进一步明确 了董事会贷款、对外担保和财产抵押决策权限。公司还计划制订独立董事工作制度，设立董事会提名 委员会、战略决策委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，以进一步细分和完善董事会工作，为独 立董事提供一个发挥更大作用的平台。 （二） 独立董事履行职责情况 （1）独立董事陈建根和章程出席了浙江阳光集团股份有限公司 2002 年年度股东大会，未出席 2003 年第一次临时股东大会和 2003 年第二次临时股东大会。独立董事刘升平出席了 2003 年公司召 开的各次股东大会； （2）独立董事刘升平参加了浙江阳光集团股份有限公司第三届董事会第十、十一、十二、十三、 十四、十六、十七、十八次会议并行使表决权，未参加第三届董事会第十五次会议，授权委托独立董 事陈建根参加并代为行使表决权。独立董事陈建根参加了 2003 年公司召开的全部董事会会议。独立 董事章程参加了第三届董事会第十一、十二、十三、十四、十六、十七、十八次会议并行使表决权， 未参加第三届董事会第十、十五次会议，授权委托独立董事陈建根参加并代为行使表决权。 10 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （3）公司第三届董事会第十二次会议审议通过《浙江阳光集团股份有限公司董事会关于前次募 集资金使用情况的说明》和《关于前次募集资金节余部分补充公司流动资金的议案》，由于该议案涉 及到募集资金项目的变更，公司独立董事出具了关于前次募集资金使用情况的意见书。 公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于聘任张建秋女士为公司财务总监的议案》、 《关 于同意陈吉庭先生、李汉军先生、叶建庆先生辞去公司副总经理的议案》、 《关于同意李汉军先生、叶 建庆先生辞去公司董事职务的议案》和《关于提名徐国荣、吴青谊先生为公司董事的议案》，独立董 事分别就上述人员的变动发表了独立意见。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 本公司与控股股东世纪阳光控股有限公司在业务、人员、资产、机构和财务上已做到完全分开， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 （1）本公司设有采购、生产和销售等部门，拥有独立完整的供应、生产销售系统。本公司的生 产经营业务独立于其控股股东。 （2）本公司人员独立，本公司董事长非股东单位的法定代表人兼任，本公司设有独立行政管理 机构包括劳动、人事及工资管理机构，有一套完整的系统的管理制度、规章。 （3）本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施、土地使用权，拥有完全独立的工 业产权、商标、非专利技术等无形资产。本公司资产独立完整。 （4）本公司的机构独立，拥有健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部机构依照各自的职 权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 （5）本公司的财务独立，设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度； 独立开设银行帐户并独立纳税。 （四）公司对高管人员的考评与激励机制 高级管理人员是企业的中坚力量，其素质水平的高低和队伍的稳定性都对公司发展起着关键的作 用。公司主要采取以下方式实施对高管人员的考评与激励机制：（1）公司对高管人员实行按月考核， 并将考核结果与其经济效益挂钩；年末结合高级管理人员的业绩完成情况确定其报酬和奖励； （2）公 司设立了总经理创新特别奖，对有突出贡献的技术人员和管理人员予以奖励； （3）公司建立了人才的 中长期发展规划；（4）公司通过再培训机制，实现管理层整体素质的提高。 七、股东大会情况简介 一、本年度召开股东大会情况 本年度召开股东大会三次。 1、公司董事会于 2003 年 5 月 23 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登《浙江阳光集团股 份有限公司关于召开 2002 年年度股东大会的通知》 ，并于 2003 年 6 月 22 日在上虞市凤山路 129 号公 11 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 司七楼会议室召开 2002 年年度股东大会，与会股东及授权代表共 9 人，代表股份 7,156.52 万股，占 公司有表决权股份总数的 58.11%。会议审议并通过以下决议： （1）审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； （2）审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； （3）审议通过《公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告》； （4）审议通过《公司 2002 年度利润分配方案》； 经 海 南 从 信 会 计 事 务 所 审 计 ， 本 年 度 公 司 实 现 利 润 总 额 为 58,974,005.37 元 ， 净 利 润 45,845,161.65 元，根据公司章程规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 4,363,863.87 元，法定 公益金 4,363,863.87 元， 以控股合资子公司净利润为基数提取职工奖励及福利基金 1,965,070.01 元， 储备基金 1,473,802.50 元，企业发展基金 1,473,802.50 元，加上上年度未分配利润 51,486,005.99 元，本年度可供股东分配的利润为 83,690,764.89 元，按 2002 年度末总股本 12,316 万股为基数，每 10 股派发现金 2.5 元（含税），计 30,790,000 元，剩余 52,900,764.89 元结转下年度,本次资本公积 金不转增股本。 （5）审议通过《关于续聘海南从信会计师事务所为公司 2003 年度财务报告审计机构的议案》； （6）审议通过《关于修订公司章程部分条款的议案》； （7）审议通过《关于修改公司治理细则的议案》； （８）审议通过《浙江阳光集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （９）审议通过《关于前次募集资金节余部分补充流动资金的议案》； （10）审议通过《关于公司符合配股条件的议案》； （11）审议通过《关于 2003 年公司配股的预案》; (12)审议通过《关于配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； 该决议公告刊登于 2002 年 6 月 24 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、公司董事会于 2003 年 10 月 21 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登《浙江阳光集团股 份有限公司第三届董事会第十七次会议决议公告暨延期召开 2003 年第一次临时股东大会和召开 2003 年第二次临时股东大会的通知》，并于 2003 年 11 月 25 日在上虞市凤山路 129 号公司七楼会议室分别 召开了 2003 年第一次临时股东大会和 2003 年第二次临时股东大会，与会股东及授权代表共 7 人，代 表股份 6,907.40 万股，占公司有表决权股份总数的 56.08%。 2003 年第一次临时股东大会审议通过议案如下： (1)审议通过《浙江阳光集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明（截止 003 年 6 月 30）； （2）审议通过《关于调整配股募集资金投向项目“扩大 110V 一体化灯出口技改”可研报告数据 的议案》； (3)审议通过《关于本次发行前形成的未分配利润的分配政策的议案》； (4)审议通过《关于向股东大会申请授予董事会贷款、对外担保、财产抵押决策权限的议案》； 12 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年第二次临时股东大会审议通过议案如下： （1）审议通过《关于同意李汉军先生、叶建庆先生辞去公司董事职务的议案》； （2）审议通过《关于提名徐国荣先生、吴青谊先生为公司董事的议案》； 二、选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 7 月 15 日公司职工代表大会审议通过职工监事陈长女因工作需要辞去职监事的申请，选 举陈志刚为公司第三届监事会职工代表监事。 2003 年 11 月 22 日公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过《关于同意李汉军、叶建庆辞去公 司董事的议案》，并聘任徐国荣、吴青谊为公司董事。 八、董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 （一）主营业务范围及其经营状况 公司是国家大型节能电光源制造企业，主营：节能电光源、照明电器、仪器设备的开发、制造、 销售；照明电器、技术以及生产所需的原辅材料和设备的销售及进出口国际业务、国际贸易等。 2003 年公司实现主营业务收入 513,226,257.59 元，比去年同期增长 26.88%；主营业务利润 139,884,614.37 元，比去年同期增长 44.42%，实现净利润 50,941,649.95 元， 比去年同期增长 11.12%。 主营业务收入及主营业务利润的构成情况（单位：人民币元）： （1）按主要产品分 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 一体化电子节能灯 350,195,932.90 255,579,407.60 27.02% 110V 电子灯 46,736,862.18 32,276,397.51 30.94% T5 大功率节能荧光灯及配套灯具 56,347,021.87 38,454,065.23 31.75% 特种光源及灯具 33,500,027.53 22,398,671.74 33.14 其它 26,446,413.11 22,338,335.71 15.53% 合计 513,226,257.59 371,046,877.79 27.70% （2）按地区分 项 目 主营业务收入 比 例 主营业务利润 比 例 国内市场 167,833,797.62 32.70% 58,978,343.25 42.16% 国外市场 345,392,459.97 67.30% 80,906,271.12 57.84% 合 计 513,226,257.59 100% 139,884,614.37 100% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 13 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （1）浙江阳光照明有限公司:注册资本 6000 万元，公司控股 75%，主营生产和销售照明产品及 其元器件，截止 2003 年末公司总资产 170,562,201.15 元，净资产 84,809,607.64 元，2003 年公司 实现主营业务收入 166,046,728.30 元，净利润 7,771,699.57 元。 （2）上海森恩浦照明电器有限公司:注册资本 5000 万元，公司控股 90%，主营照明电器及配件 制造、销售，截止 2003 末公司总资产 51,001,683.93 元，净资产 49,628,350.90 元，2003 公司实现 主营业务收入 7,160,775.13 元，净利润-1,074,471.42 元。 (3)浙江阳光进出口有限公司:注册资本 2000 万元，公司控股 90%，主营照明电器等进出口，截 止 2003 年末公司总资产 22,536,696.03 元，净资产 20,392,182.04 元，2003 年公司实现主营业务收 入 3,504,808.10 元，净利润 112,151.40 元。 (4)上虞市阳光背光源有限公司:注册资本 120 万元，公司控股 52%，主营 LCD 用背光源及支撑系 统总成的开发、制造、销售，截止 2003 年末公司总资产 1,084,862.92 元，净资产 1,094,108.29 元， 2003 年公司实现主营业务收入 0 元，净利润-8,562.58 元。 （5）世纪阳光上虞照明商务咨询有限公司（公司原名“上虞市阳光磁性材料有限公司”）:注册 资本 160 万元，公司控股 60%，主营照明用磁性材料的开发、制造、销售，截止 2003 年末公司总资 产 1,621,035.71 元，净资产 1,620,249.12 元，2003 年公司实现主营业务收入 0 元，净利润 15,485.22 元。 （6）上虞森恩浦荧光材料有限公司：注册资本 10 万美元，公司控股 75%，主营荧光材料销售、 制造，截止 2003 年末公司总资产 24,965,655.98 元，净资产 17,173,490.93 元，2003 年公司实现主 营业务收入 27,475,950.59 元，净利润 12,309,918.52 元。 （7）浙江阳光城市照明工程有限公司：注册资本 2600 万元，公司控股 90%，主营照明电器产品 及仪器设备的开发、制造、销售、安装；照明系统的设计安装，钢管杆的生产、销售。截止 2003 年 末公司总资产 30,666,723.56 元，净资产 25,215,565.93 元，2003 年公司实现主营业务收入 4,426,502.10，净利润-470,519.71 元。 （8）浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司：注册资本 300 万美元，公司控股 50%。主营开发、生 产、销售节能荧光灯具、表面贴装元器件、电器控制系统、新型接插件、新型平面贴装显示器及部件。 截止 2003 年末公司总资产 10,148,712.42 元，净资产 8,117,700.24 元，2003 年公司实现主营业务 收入 3,866,744.52 元，净利润-160,972.91 元。 （9）重庆凯光置业有限公司：注册资本 6000 万元，公司控股 100%，主营房地产开发、销售、 租赁房屋、物业管理。截止 2003 年末公司总资产 58,686,921.00 元，净资产 58,580,378.36 元，2003 年公司实现主营业务收入 0 元，净利润-1,485,621.64 元。 （10）阳光（越南）公司：注册资本 35 万美元，公司控股 100%，主营节能灯及相关配套产品的 加工和销售。公司已于 2003 年 11 月投产，但因外汇管制原因,尚未纳入 2003 年合并报表。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的比例为 22%；公司前五名客户销售额合计占 14 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 公司销售总额的比例为 30.15%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）市场开拓中面临的问题 2003 年公司外销实现销售收入 345,392,459.97 万元，比 2002 年增长 30.48%，外销市场在继续 巩固老客户和积极开拓新客户上做了不少工作，但还存在一些不足：①没有深入实施区域性品牌战略， 缺乏进行自有品牌的网络建设，OEM 业务所占比例较大；②外销市场以节能灯、T5 产品销售为主，新 产品占销售比例不大。2003 年公司内销实现销售收入 167,833,797.62 元，比 2002 年增长 20.07%， 内销市场发展相对滞后，与品牌建设推进力度极不协调。 对策：公司将加快自身品牌建设，进一步完善营销网络和加强营销管理机制建设，不断丰富产品 结构。 （2）生产中面临的问题 2003 年在公司全体员工的努力下，公司产能得到了较大提升，但产能及产品品种规格在与订单 的应对上缺乏应有的机动性和应变能力，产能提升周期较长，新员工对制造产品的熟练程度较慢，设 备、采购、计划相应配套能力较弱，同时公司所在地区的电力紧张也为公司生产带来一定阻碍。 对策：公司将加强相关部门之间的沟通与管理，做好对新员工的生产技术培训，并拟在 2004 年 架设电力专线和电力机组，为进一步提升产能打下坚实基础。 （3）技术开发中存在的问题 本公司生产技术和工艺在国内同行业中处于领先水平，但与国际先进水平相比，本公司在一些关 键技术及高新产品的大规模产业化方面还存在一定的差距，特别是新产品的研发能力还跟不上公司发 展的要求。 对策：公司将进一步加大对技术开发的投入，采取各种措施提高技术人员的积极性和主动性，加 快建设国家级电光源检测中心和博士后工作站，并积极吸引国内外高级技术人才，提高公司技术的创 新能力，以增强核心竞争力。 （4）非典和电荒对公司的影响 2003 年上半年的非典疫情对公司内销市场带来了一定的影响，而 2003 年末由于电荒导致的用电 紧张也给公司的正常生产带来了一定的影响，预计这种情况将在 2004 年继续延续下去，但是公司会 采取加强防范、架设电力专线等措施克服上述不利因素的影响，合理安排生产进度，确保 2004 年能 取得更好的业绩。 （五）经营计划完成情况 本公司 2003 年财务预算报告中确定 2003 年计划实现销售收入 52,800 万元， 实际实现 51,322.63 15 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 万元，为计划数的 97.20%；原计划销售成本为 38,715 万元内，实际发生 37,104.69 万元，比原计划 减少 4.34%，原计划营业费用、管理费用和财务费用分别为 2376 万元、2640 万元和 528 万元，实际 三费为 6,006.10 万元，比计划增加 8.51%；原计划实现净利润 5,546 万元，实际实现净利润 5,094 万元。 二、报告期内投资情况 报告期内公司投资额为 6,414.60 万元，比上年 12,291.33 万元减少 47.81%。 1、募集资金投资使用情况 单位：万元 本年度已使用募集 1,191.45 资金总额 募集资金总额 36,840 已累计使用募集资 36,052.33 金总额 实际投入金 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 额 金额 度和预计收益 T5 大 功 率 节 能 19,603 除对 T5 项目 15,962.08 1,083.32 符合 荧光灯及配套灯 中的 T5 科技 具的产业化示范 楼项目变更 项目 外，其它同承 诺投资项目 扩大高效节能特 16,604 同承诺投资项 15,816.33 690.41 未符合 种灯具生产技改 目 项目 补充流动资金 633.00 同承诺投资项 1,980.00 - 符合 目 （增资上海 森恩浦） 2293.92（补 充流动资金） 合计 36,840 — 36,052.23 1,773.73 — 未达到计划进度 (1)特种灯具的使用场合和用户的特殊性以及其销售模式与公司现有国内营 和收益的说明 销网络有一定的差异，市场定位成为项目延期投入的主要原因。 （分具体项目） (2)特种灯具项目进度的延期使该项目的收益与预期有较大的差距，该项目在 2002 年和 2003 年加大了投入，目前已经处于试生产阶段，由于与承建商在厂 房质量等级方面存在异议，故尚未办理竣工验收手续。 变更原因及变更 公司于 2001 年对 T5 大功率节能荧光灯及配套灯具的产业化示范项目作了部 程序说明（分具 分变更,该事项已在 2001 年第一次临时股东大会审议通过，公司对该事项已 体项目） 在临时公告及 2001 年、2002 年度报告中作了详细披露. 16 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的资 1,285 金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入 产 生 收益 是否符合计 项目 入金额 金额 金额 划进度和预 计收益 对控股子公司上海 T5 项目中的科 1,285 1,980 _ 符合 森恩浦照明电器有 技综合楼子项 限公司增资 目 合计 — 1,285 1,980 _ — 2、非募集资金投资使用情况 (1)按注册资本 1:1 的比例出资受让重庆塑皇建设（集团）有限公司持有的重庆凯光置业有限公 司 2,273.15 万元股权，已完成； （2）出资 2950 万元投资建设年产 2 万套道路灯具项目； 三、报告期内财务状况 增减幅度 项 目 2003 年 2002 年 变动原因 （%） 总资产 937， 263， 700．76 868,069,834.35 7.97 负债增加、净利润增加 长期负债 19，470，000．00 20,000,000.00 -2.65 专项应付款减少 股东权益 605， 207， 254．05 586,025,290.51 3.27 --- 主营业务利润 139， 884， 614．37 96,862,346.81 44.42 主营业务收入增加 净利润 50，941，649．95 45,845,161.65 11.12 主营业务收入和补贴收入增加 现金及现金等 -39,479,676.13 48,743,317.53 -181% 主要系筹资活动流出的现金大幅 价物净增加额 度增加所致 本报告期内公司会计政策、会计估计变更说明： （1）按照财会[2003]12 号文《财政部关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后事项〉的通知》 规定：在编制 2003 年年报时，应对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润） 事项应追溯调整。本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项进行了追溯调整，追溯调整 的金额为 30,790,000.00 元。 （2）为更好体现会计谨慎性原则，公司第三届董事会第十四次会议通过了《关于调整坏帐准备 计提比例的议案》，从 2003 年起将三年以上应收款项的坏帐计提比例由 20%变更为 50%，此项会计估 计变更减少 2003 年度利润总额 3,331,309.35 元。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司经营的影响 报告期内公司所处行业的宏观政策及法规未发生重大的或对公司经营产生实质性影响的变化。 17 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 从 2004 年起本公司享受的出口退税率由 17%下调到 13%，这会增加主营业务成本、并对利润水平和现 金流量产生不利影响。针对出口退税率下调的政策变化，结合目前的经营现状，公司将进一步调整营 销模式、营销体系和产品地区结构，在稳定国外市场的基础上，加大对国内市场的开拓力度。 五、董事会日常工作情况 （一）本年度召开董事会会议情况及决议内容： 1、2003 年 2 月 17 日，董事会三届十次会议在上虞市凤山路 129 号公司七楼会议室召开，会议 审议通过如下决议： （1）审议通过公司 2002 年年度报告及年度报告摘要； （2）审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； （3）审议通过公司 2002 年度总经理工作报告； （4）审议通过公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年财务预算报告； （5）审议通过 2002 年度利润分配预案； （6）审议通过《关于续聘海南从信会计师事务所为公司 2003 年度财务报告审计机构的议案》 ； （7）审计通过《关于陈森洁先生申请辞去公司总经理的议案》； （8）审计通过《关于聘任公司总经理的议案》； （9）审议通过《关于核销部分三年以上应收帐款和存货跌价准备的议案》； （10）审议通过《浙江阳光集团股份有限公司八项准备计提制度》； （11）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （12）审议通过《关于于修改公司治理细则的议案》； （13）审议通过《关于修改公司信息披露制度的议案》。 2、2003 年 4 月 21 日，董事会三届十一次会议在上虞市凤山路 129 号公司七楼会议室召开，会 议审议通过《浙江阳光集团股份有限公司 2003 年第一季度报告》。 3、2003 年 5 月 20 日，董事会三届十二次会议以通讯表决方式召开，会议审议通过如下决议： （1）审议通过《浙江阳光集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （2）审议通过《关于前次募集资金节余部分补充流动资金的议案》； （3）审议通过《关于公司符合配股条件的议案》； （4）审议通过《关于 2003 年公司配股的预案》； （5）审议通过《关于配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； （6）审议通过《关于修订公司章程部分条款的议案》； （7）审议通过《浙江阳光集团股份有限公司投资者关系管理规定》； （8）审议通过《关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案》。 4、2003 年 5 月 23 日，董事会三届十三次会议以通讯表决方式召开，会议审议通过如下决议： （1）审议通过《关于调整 2003 年公司配股的预案》； （2）审议通过《关于调整配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； 5、2003 年 6 月 22 日，董事会三届十四次会议在上虞市凤山路 129 号公司七楼会议室召开，会议 18 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 审议通过《关于调整坏帐准备计提比例的议案》。 6、2003 年 7 月 22 日，董事会三届十五次会议在上虞市凤山路 129 号公司七楼会议室召开，会议 审议通过如下决议： （1）审议通过《浙江阳光集团股份有限公司 2003 年半年度报告及摘要》； （2）审议通过《关于聘任吴国明、吴峰、陈长女、吴青谊为公司副总经理的议案》。 7、2003 年 9 月 29 日，董事会三届十六次会议以通讯表决方式召开，会议审议通过如下决议： （1）审议通过《浙江阳光集团股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； （2）审议通过《关于调整配股募集资金投向项目“扩大 110V 一体化灯出口技改”可研报告数据 的议案》； （3）审议通过《关于本次发行前形成的未分配利润的分配政策的议案》； （4）审议通过《关于向股东大会申请授予董事会贷款、对外担保、财产抵押决策权限的议案》 ； （5）审议通过《关于受让重庆凯光置业有限公司部分股权的议案》； （6）审议通过《关于投资年产 2 万套道路灯具项目的议案》； （7）审议通过《关于 2003 年的股利分配计划的议案》； （8）审议通过《关于终止与上虞市阳光玻璃管有限公司签订的〈原材料采购协议〉的议案》； （9）审议通过《关于终止与上虞森恩纳米材料有限公司签订的〈原材料采购协议〉的议案》； （10）审议通过《浙江阳光集团股份有限公司总经理工作细则（修订案）》； （11）审议通过《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 (二)公司董事会对股东大会决议的执行情况： 1、董事会按照 2002 度股东大会决议，实施利润分配方案，以 2002 末的总股本 12316 万股为基 数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.50(含税），共分配股利 30,790,000.00 元，本年度结余未 分配利润 52,900,764.52 元转入下一年度。该方案已实施完毕。 2、根据股东大会决议，董事会办理了修改《公司章程》的工商备案手续。 六、本年度利润分配预案或公积金转增股本预案： 本年度公司实现利润总额 82,166,226.24 元，税后净利润 50,941,649.95 元，根据公司章程规定， 分别按净利润的 10%提取法定盈余公积金 5,085,294.24 元，法定公益金 5,085,294.24 元，提取职工奖 励及福利基金 1,004,080.91 元，储备基金 753,060.67 元，企业发展基金 753,060.67 元，加上上年度未 分配利润 83,690,764.89 元，本年度可供股东分配的利润为 121,951,624.11 元；本年度不进行股利分配 和资本公积金转增股本，扣除应付 2002 年应付普通股股利 30,790,000.00 元，转作下一年的未分配利 润为 91,161,624.11 元。 该预案须经股东大会审议通过后实施。 19 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 七、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于浙江阳光集团股份有限公司 与关联方资金往来的专项说明 浙江阳光集团股份有限公司全体股东： 我们接受浙江阳光集团股份有限公司（以下简称浙江阳光）委托，审计了其 2003 年度会计报表。 在审计过程中，我们按照证监发[2003]56 文和杭证监上市字 [2004]1 号通知的要求，对浙江阳光与关 联方资金往来及浙江阳光对外担保情况已予充分关注，现专项说明如下： 一、 浙江阳光与关联方资金往来情况 1.世纪阳光控股有限公司系浙江阳光之控股股东。2003 年年初，世纪阳光控股有限公司占用浙 江阳光资金金额 44,870.95 元，系浙江阳光代垫养老费等费用，2003 年 6 月 27 日世纪阳光控股有限 公司已以现金方式归还，年末余额为零。 2.上虞市沥东镇集体资产经营公司持有浙江阳光 1.73%之股份,2003 年年初占用浙江阳光资金余 额为 931,391.40 元，系浙江阳光以前年度代垫往来款，该笔资金已于 2003 年 3 月 5 日以现金方式归 还，年末余额为零。 3.上虞市森恩浦纳米材料科技有限公司系世纪阳光控股有限公司之子公司，2003 年年初占用浙 江阳光资金余额为 9,754.76 元，该笔资金已于 2003 年 6 月 27 日以现金方式归还，年末余额为零。 4.浙江大学森恩浦信息科技有限公司系世纪阳光控股有限公司之子公司，2003 年年初占用浙江 阳光的资金余额为 175,000.00 元，系浙江阳光 2002 年度预付企业信息系统款，2003 年 1 月浙江阳光 从浙江大学森恩浦信息科技有限公司采购电脑等固定资产 30,922.00 元，采购的固定资产于 2003 年 1 月验收使用，采购的企业信息系统于 2003 年 12 月验收。2003 年度，浙江大学森恩浦信息科技有限 公司因购买商品而占用浙江阳光资金 7,503.93 元。2003 年 12 月 31 日浙江大学森恩浦信息科技有限 公司占用浙江阳光的资金余额为 7,503.93 元。 5.浙江阳光进出口有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营性占用浙江阳光资金余 额为 2,693.00 元 ，2003 年度非经营性占用浙江阳光资金累计为 349,128.11 元，2003 年度累计偿还浙 江阳光非经营性占用资金 2,693.00 元，2003 年年末非经营性占用浙江阳光资金余额为 349,128.11 元； 2003 年年初经营性占用浙江阳光资金余额为 828,610.57 元，2003 年度因购买商品占用浙江阳光资金 20 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 累计为 3,884,927.78 元，2003 年度累计偿还浙江阳光经营性占用的资金 3,195,616.63 元，2003 年年末 经营性占用浙江阳光资金余额为 1,517,921.72 元。 6.浙江阳光照明有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营性占用浙江阳光资金余额 为 580,867.90 元，2003 年度非经营性占用浙江阳光资金累计为 5,977,585.70 元 ，2003 年度累计偿还 浙江阳光非经营性占用资金 6,011,465.00 元，2003 年年末非经营性占用浙江阳光资金余额为 546,988.60 元；2003 年年初经营性占用浙江阳光资金余额为 2,850,066.23 元，2003 年度因购买商品占用浙江阳 光资金累计为 51,373,648.84 元，2003 年度累计偿还浙江阳光经营性占用的资金 45,676,871.12 元，2003 年年末经营性占用浙江阳光资金余额为 8,546,843.95 元。 7.浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营性占用浙江阳 光资金余额为 7,400.00 元，2003 年度非经营性占用浙江阳光资金累计为 251,850.32 元 ，2003 年度累 计偿还浙江阳光非经营性占用资金为 27,390.48 元，2003 年年末非经营性占用浙江阳光资金余额为 231,859.84 元；2003 年年初经营性占用浙江阳光资金余额为零，2003 年度因销售商品占用浙江阳光 资金累计为 336,859.76 元，2003 年度累计偿还浙江阳光经营性占用的资金 191,961.86 元，2003 年年 末经营性占用浙江阳光资金余额为 144,897.90 元。 8.浙江阳光城市照明工程有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营性占用浙江阳光 资金余额为零，2003 年度非经营性占用浙江阳光资金累计为 132,856.77 元，2003 年度累计偿还浙江 阳光非经营性占用资金 112,280.77 元，2003 年年末非经营性占用浙江阳光资金余额为 20,576.00 元； 2003 年年初经营性占用浙江阳光资金余额为零，2003 年度因购买商品占用浙江阳光资金累计为 697,941.89 元 ，2003 年度累计偿还浙江阳光经营性占用的资金 604,370.70 元，2003 年年末经营性占 用浙江阳光资金余额为 93,571.19 元。 9.上海森恩浦照明电器有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营性占用浙江阳光资 金余额为零，2003 年度无非经营性占用浙江阳光资金情况，2003 年年末非经营性占用浙江阳光资金 余额为零；2003 年年初经营性占用浙江阳光资金余额为 18,919,208.91 元 ，2003 年度因购买商品占 用浙江阳光资金累计为 5,495,059.47 元，2003 年度累计偿还浙江阳光经营性占用的资金 24,407,779.38 元，2003 年年末经营性占用浙江阳光资金余额为 6,489.00 元。 10.上虞市阳光背光源有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营性占用浙江阳光资 金余额为 5,038.10 元，2003 年度累计偿还浙江阳光非经营性占用资金 5,038.10 元，2003 年年末非经 21 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 营性占用浙江阳光资金余额为零；2003 年年初经营性占用浙江阳光资金余额为零，2003 年度无经营 性占用浙江阳光资金情况，2003 年年末经营性占用浙江阳光资金余额为零。 11.上虞森恩浦荧光材料有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营性占用浙江阳光 资金余额为 91,449.80 元，2003 年度非经营性占用浙江阳光资金累计为 1,400,985.12 元，2003 年度累 计偿还浙江阳光非经营性占用资金 1,379,668.07 元，2003 年年末非经营性占用浙江阳光资金余额为 112,766.85 元；2003 年年初经营性占用浙江阳光资金余额为零，2003 年度无经营性占用阳光资金情况， 2003 年年末经营性占用浙江阳光资金余额为零。 12.重庆凯光置业有限公司系浙江阳光的控股子公司，2003 年年初非经营占用浙江阳光资金余额 为零，2003 年度非经营性占用浙江阳光资金累计为 11,500.00 元，2003 年度累计偿还浙江阳光非经营 性占用资金 11,500.00 元，2003 年年末非经营性占用浙江阳光资金余额为零。2003 年年初经营性占用 浙江阳光资金余额为零 ，2003 年度无经营性占用浙江阳光资金情况，2003 年年末经营性占用浙江阳 光资金余额为零。 上述资金往来均未计资金占用费。 二、 浙江阳光对外担保情况 经我们审计，未发现浙江阳光及其控股子公司存在为控股股东及其关联方、非关联方、非法人 单位、个人提供担保情况。 附件：一、上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 二、上市公司对外担保情况表 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：吴文平 中国注册会计师：周扩军 中国·海口 二○○四年二月十六日 八、独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就浙江阳光对外担保等相关事项进行了认真分析并发表独立 意见如下:公司在本年度内严格执行了《公司章程》中关于对外担保的规定，未发现浙江阳光及其控 股子公司存在为控股股东及其关联方、非关联方、非法人单位、个人提供担保情况，不存在违反《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的情况。 22 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 九、本年度，公司指定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。 九、监事会报告 一、监事会会议召开情况： 2003 度根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真的履行 监事会职能。本年度内，本届（第三届）监事会召开了第五次、第六次会议。同时，列席了各次董事 会会议和股东大会。 1、2003 年 2 月 17 日，在上虞市凤山路 129 号公司七楼会议室召开了监事会三届五次会议，审 议通过决议如下： （1）审议通过《公司 2002 年年度报告及年度报告摘要》 （2）审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》。 2、2003 年 5 月 21 日，在上虞市凤山路 129 号公司七楼会议室召开了监事会三届六次会议议， 审议通过《关于前次募集资金节余部分补充流动资金的议案》； 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、监事会不定期地对公司财务、公司业务及其它公司重要经营活动进行严格的监督、检查，并 对公司年度各类财务报表、年度预算、决算方案进行审核，同时对财务制度、管理制度的执行重点进 行审查。 2、本年度内，公司董事会能够按照有关法律、法规和公司章程及有关细则履行职责，重大事项 的决策按规定程序进行，基本建立起较完善的内部控制制度。公司董事、经理在执行公司职务时无违 反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。监事会对公司董事和经理及其它高级管理人员在执 行公司职务时，认真实施监督、检查,确保企业生产、经营、管理等工作的顺利开展。 3、本年度财务报表经海南从信会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，财务 报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、本年度公司按注册资本 1:1 的比例出资受让重庆塑皇建设（集团）有限公司持有的重庆凯光 置业有限公司 2273.15 万元股权，收购完成后本公司持有重庆凯光置业有限公司 90%的股权，不存在 出售资产事项，未有内幕交易行为和损害部分股东的权益或公司资产流失现象发生。 5、2003 年 5 月，海南从信会计师事务向本公司出具《前次募集资金使用情况专项报告》，报告 显示公司 T5 大功率节能荧光灯及配套灯具产业化工程示范项目尚节余资金 740.92 万元，同时另一募 集资金项目扩大高效节能特种灯具技改项目也将产生部分节余资金，公司三届十二次董事会决定将上 述两项目节余资金补充公司流动资金，公司监事会认为该事项反映了公司募集资金的实际使用情况。 6、公司发生的关联交易按公平原则进行，未损害本公司利益，同时公司采取相应措施尽量减少 23 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 关联交易，如公司三届十六次董事会审议通过了《关于终止与上虞市阳光玻璃管有限公司签订的〈原 材料采购协议〉的议案》和《关于终止与上虞森恩浦纳米材料科技有限公司签订的〈原材料采购协议〉 的议案》。 7、公司按财政部要求对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项进行了追溯调整,追溯调整 的金额为 30,790,000.00 元。 公司 2003 年起三年以上应收款项的坏账计提比例由 20%变更为 50%，因此项会计估计变更,2003 年度利润总额减少 3,331,309.35 元。 公司监事会认为上述会计处理符合会计政策、会计估计变更准则要求。 十、重要事项 一、 报告期内重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内购售资产、吸收合并事项 2003 年 9 月本公司和浙江阳光城市照明有限公司（以下简称“城市照明”）与重庆塑皇建设（集 团）有限公司（以下简称“塑皇建设”）签署股份转让协议，本公司和城市照明按注册资本 1:1 的价 格分别受让塑皇建设持有的重庆凯置业有限公司（以下简称“凯光置业”）2873.15 万元（占注册资 本的 47.9）中的 2273.15 和 600 万元股权，股权转让后本公司持有凯光置业 5400 万元股权，占注册 资本的 90%，城市照明持有凯光置业 600 万元股权，占注册资本的 10%。经审计，凯光置业截至 2003 年 12 月 31 日该公司总资产为 58,686,921.00 元,净资产为 58,580,378.36 元,净利润为-1,485,621.64 元。 报告期内公司无其他出售资产、吸收合并等事项。 三、重大关联交易事项 报告期内本公司未发生重大关联交易． 四、重大合同及履行情况 （1）报告期内公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项； （2）报告期内本公司未发生重大担保事项； （3）报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告其内，本公司及持有本公司 5%以上股份的股东均无任何承诺事项。 六、本公司聘任的会计事师务所及向其支付报酬情况 报告年度本公司聘任的会计师事务所为海南从信会计师事务所，该审计机构已为公司提供４年审 计服务，公司对其支付的报酬情况如下： 1、确定会计师事务所报酬的决策程序 24 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年本公司对海南从信会计师事务所支付的报酬根据与其签订的《审计费用支付协议》确定。 2、公司最近两年支付给海南从信会计师事务所的报酬如下： 项 目 2003 年 2002 年 备注 财务审计费用 32 万元(包括中期审计费 12 万元) 20 万元 本公司承担 2003 年因审 其它费用（资产评 0 0 计发生的部分差旅费共 估、咨询服务等） 计 36,440 元 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受证券监管部门处罚的情况。 八、报告期内，公司发生的相关《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》 （试行）第十七条所列的重大事件以及董事会判断为重大事件的事项。 （1）出资 2950 万元投资建设年产 2 万套道路灯具项目,该事项已于 2003 年 10 月 8 日在《上海 证券报》和《中国证券报》上刊登披露。 （２）2003 年 6 月 22 日召开的 2002 年年度股东大会公司审议通过配股方案，计划以总股本 12,316 万股为基数，向全体股东按每 10 股配售 3 股的比例配售，该事项已于 2003 年 6 月 23 日在《上海证 券报》和《中国证券报》上刊登披露。 十一、财务报告 审 计 报 告琼从会审字[2004]002 号 浙江阳光集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江阳光集团股份有限公司（以下简称阳光集团）2003 年 12 月 31 日的资产 负债表、合并资产负债表及 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2003 年度的现 金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是阳光集团管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了阳光集团 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 2003 年度的 现金流量。 25 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：吴文平 中国注册会计师：周扩军 中国·海口 二○○四年二月十六日 二、 会计报表（见附件） 三、 会计报表附注（单位：人民币元） 附注 1：公司基本情况 浙江阳光集团股份有限公司（以下简称本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]72 号文批准，由浙江阳光集团有限公司变更设立的股份有限公司。本公司由浙江省工商行政管理局登记 注册，注册号：3300001001184，原注册资本为 RMB8,316 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行 字（2000）83 号文批准，本公司于 2000 年 6 月发行人民币普通股 4,000 万股，股本增至 12,316 万 股。公司住所：浙江省上虞市百官镇；法定代表人：陈森洁；主营:节能电光源、照明电器及其仪器 设备的开发、制造、销售；照明电器原辅材料、电器设备的销售；经营进出口业务和对外经济合作业 务。 附注 2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务，采用业务发生时当月月初中国人民银行公布的市场汇价折算为人民 币入账。年末对外币账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的差异属于筹建期 间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑损益均计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 26 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。在短期投 资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利或利息除外） 。 处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 短期投资年末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 坏账确认标准 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 （2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏 账。 2.8.2 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账准备按应收款项（含应收账款和其他应收款）的账龄计提。其计提比例为：账龄在 1 年以内 的，按其余额的 5%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2—3 年的，按其余额的 15% 计提；账龄在 3 年以上的，按其余额的 50%计提。对有确凿证据表明无法收回的，全额计提坏账准备。 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货的分类 存货包括原材料、在产品、产成品、分期收款发出商品、低值易耗品及开发成本、分期收款开发 产品、开发产品等。 2.9.2 存货取得和发出的计价方法 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价。生产成本在完工 产品和在产品之间的分配方法采用原材料费用法，年末在产品仅计算所耗原材料费用。低值易耗品和 包装物在领用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价准备的确认标准、计提方法 存货跌价损失采用备抵法,若年末存货成本高于其可变现净值,则按其差额计提存货跌价准备。 27 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 (1)本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，本公司对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额的 20%以下或 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采 用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或具有实际控制权的，采用权益 法核算并合并会计报表。 (2)采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核 算的公司，中期年末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投 资损益。 (3)本公司对外长期股权投资时的初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益中所占份额之 间的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的借方差 额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初 始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的贷方差额，列入资本公积。 2.10.2 长期债权投资 (1)按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入 债券日止的应计利息后的余额计价。 (2)长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收 益。 (3)长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销。 2.10.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 年末对长期投资逐项进行检查,对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回 金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价及折旧方法 2.11.1 固定资产标准 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关 的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在 2000 元以上且使用年限超过二年 的，也列为固定资产。 28 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 2.11.2 固定资产分类、计价方法和折旧方法 固定资产按实际购建成本或经评估确认的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各 类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下： 类 别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.167 机器设备 10 5 9.5 电子设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 其他设备 5 5 19 2.11.3 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 年末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产 减值准备。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程计价方法 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购建固定资产有关的借 款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。 2.12.2 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。 2.12.3 在建工程减值准备的确认标准、计提方法 年末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单 个项目计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发 生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停其借款费用资本 化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其 借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 29 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 2.14 无形资产核算方法 2.14.1 无形资产计价及摊销方法 无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入账。土地使用权按使用年限平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 年末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经 济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢 复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产 实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形 资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价,在受益年限平均摊销。公司在筹建期间内发生的开办费用在开始 生产经营的当月起一次计入损益。 2.16 收入确认原则 2.16.1 产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关收入和成本能够可靠地计量； (5)房地产销售收入确认具体条件:工程已竣工并通过有关部门验收;已向购买方交付使用,且价 款已取得或确信可以取得,成本能够可靠地计量。 2.16.2 提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确认： (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量； (2)与交易相关的经济利益能够流入企业； (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。 2.16.3 让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认： (1)与交易相关的经济利益能够流入企业； (2)收入的金额能够可靠地计量。 2.17 公共配套设施费用的核算方法 住宅小区中非营业性文教、卫生、行政管理、市政公用配套、无偿交付管理部门使用，其所需 建设费用，计入小区商品房成本；小区内社区服务用房，由公司负担征地拆迁费等费用，用房单 位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。 30 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 2.18 营业费用的核算方法 从事房地产销售发生的广告费、销售代理费、交易手续费、改装修护费、咨询费、中介费等营业 费用均在发生时计入当期营业费用。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.20 合并会计报表编制方法 2.20.1 合并范围的确定原则 本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》，将本 公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资 单位纳入合并范围。 2.20.2 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财 政部颁发的《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购 销业务及其他重大交易等进行了相互抵销，子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致 时，按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。 2.21 利润分配 本公司净利润，按以下顺序和比例分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 10%法定公益金； （4）根据股东大会决议提取任意盈余公积金； （5）向投资者分配股利。 2.22 会计政策、会计估计变更和会计差错更正 2.22.1 按照财会[2003]12 号的通知>> 规定,本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项进行了追溯调整, 追溯调整的金额为 30,790,000.00 元。 2.22.2 根据本公司第三届第十四次董事会《关于调整坏账准备计提比例的议案》的决议，公司 从 2003 年起三年以上应收款项的坏账计提比例由 20%变更为 50%，因此项会计估计变更, 2003 年度 利润总额减少 3,331,309.35 元。 31 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 附注 3：税 项 3.1 流转税及附加税费的适用税率 （1）增值税：产品销售收入除自营出口销售收入外按 17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵 扣的进项税额后交纳。自营出口销售收入按“免、抵、退”办法，抵减内销产品应纳税额。 （2）营业税：按房租收入的 5%计交。 （3）房产税：按房屋原值扣除 30%的余值依 1.2%或以房租收入的 12%计交。 （4）城市维护建设税：按当期应交增值税、营业税的 5%-7%计交。 （5）教育费附加等其他税费：按公司所在地财政、税务部门的有关规定计交。 3.2 企业所得税的适用税率及优惠政策 母公司企业所得税税率为 33%；浙江阳光照明有限公司享受设在沿海经济开发区生产性外商投资 企业所得税优惠政策,本年度为第三个获利年度，按规定减半征收企业所得税；上虞森恩浦荧光材料 有限公司享受设在沿海经济开发区生产性外商投资企业所得税优惠政策,本年度为第二个获利年度, 按规定免征企业所得税；浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司享受在沿海经济开发区生产性外商投资企 业所得税优惠政策, 2003 年度经营亏损,无应纳税所得额；上海森恩浦照明电器有限公司企业所得税 税率为 16.5%；世纪阳光上虞照明商务咨询有限公司本年度应纳税所得额不足 30,000.00 元,企业所 得税税率为 18%；其他子公司的企业所得税税率为 33%。 32 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 附注 4：控股子公司及合营企业 本公司对其 所占权 是否 公司名称 经济性质 注册资本 经营范围 实际投资额 益比例 合并 上海森恩浦照明电 有限责任 照明电器及配件的制作、销售， RMB 50,000,000.00 45,000,000.00 90% 合并 器有限公司 公司 民用照明电器的安装、维修。 照明电器、仪器设备、电子元件 浙江阳光进出口有 有限责任 RMB 20,000,000.00 等产品，原料、生产设备、检测 18,000,000.00 90% 合并 限公司 公司 仪器及相关技术的进出口。 浙江阳光照明有限 中外合资 RMB 60,000,000.00 生产销售照明产品及元器件 45,000,000.00 75% 合并 公司 企业 上虞市阳光背光源 有限责任 LCD 用背光源及支撑系统总成的 RMB 1,200,000.00 624,000.00 52% 合并 有限公司 公司 开发、制造、销售 世纪阳光上虞照明 有限责任 照明用磁性材料的开发、制造、 RMB 1,600,000.00 960,000.00 60% 合并 商务咨询有限公司 公司 销售 照明电器产品及仪器设备的开 浙江阳光城市照明 有限责任 发、制造、销售、安装；照明系 RMB 26,000,000.00 23,400,000.00 90% 合并 工程有限公司 公司 统的设计安装、钢管杆的生产及 销售、 开发、生产、销售节能荧光灯具、 浙江阳光碧陆斯照 中外合资 表面贴装元器件、电器控制系 4,138,550.00 USD3,000,000.00 50% 合并 明电子有限公司 企业 统、新型接插件、新型平面贴装 (首期投资) 显示器及部件 上虞森恩浦荧光材 中外合资 USD100,000.00 荧光材料制造、销售 2,187,106.15 75% 合并 料有限公司 企业 重庆凯光置业有限 有限责任 房地产开发、销售，租赁房屋、 RMB 60,000,000.00 54,000,000.00 90% 合并 公司 公司 物业管理 有限责任 节能灯产品的生产、销售及其他 筹建期 阳光(越南)公司 USD350,000.00 399,984.66 100% 公司 灯具的生产、销售 未合并 2003 年度会计报表合并范围在上年基础上增加了重庆凯光置业有限公司。 33 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 折算的记账 折算的记账 原币 原币金额 折算汇率 原币 原币金额 折算汇率 本位币金额 本位币金额 现 金 RMB 171,556.21 171,556.21 RMB 216,531.72 216,531.72 银 行 存 款 RMB 236,376,924.76 236,376,924.76 RMB 259,488,815.79 259,488,815.79 银 行 存 款 USD 1,445,379.50 8.2767 11,962,972.51 USD 966,653.79 8.2773 8,001,283.42 其他货币资金 RMB 2,306,203.93 2,306,203.93 RMB 4,256,819.38 4,256,819.38 合 计 250,817,657.41 271,963,450.31 (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (2)年末其他货币资金为存出投资款。 5.2 短期投资 年末数 年初数 类 别 金额 市价 跌价准备 金额 市价 跌价准备 股票投资 6,737,326.98 7,929,234.52 532,773.78 3,452,898.93 3,755,194.84 137,269.13 其他投资 合 计 6,737,326.98 7,929,234.52 532,773.78 3,452,898.93 3,755,194.84 137,269.13 (1)股票市价资料分别来源于 2003 年 12 月 31 日和 2002 年 12 月 31 日上海、深圳证券交易所股 票收盘价。 (2)短期投资年末数比年初数增加 95.12%系股票投资增加所致。 5.3 应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 247,462.00 358,780.00 合 计 247,462.00 358,780.00 (1) 应收票据年末数比年初数减少 31.03%,系公司收回到期票据所致。 (2) 应收票据无质押情况。 34 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 5.4 应收账款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 坏账准备金 金额 坏账准备金 的比例 计提比例 的比例 计提比例 1 年以内 103,037,219.22 88.60% 5% 5,151,860.96 79,838,352.49 83.13% 5% 3,991,917.62 1-2 年 1,189,275.09 1.02% 10% 118,927.51 8,061,552.76 8.39% 10% 806,155.28 2-3 年 5,096,488.38 4.38% 15% 919,577.53 2,348,336.84 2.44% 15% 352,250.53 3 年以上 6,976,532.76 6.00% 50%-100% 3,608,914.84 5,786,603.77 6.04% 20% 1,157,320.75 合 计 116,299,515.45 100.00% 9,799,280.84 96,034,845.86 100.00% 6,307,644.18 (2)年末 2-3 年应收账款中全额计提坏账的款项为 182,475.60 元,3 年以上应收账款中全额计提坏 账的款项为 241,296.92 元。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 39,784,936.82 34.21 37,400,651.40 38.94% （4）年末应收账款无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.5 其他应收款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 坏账准备金 金额 坏账准备金 的比例 计提比例 的比例 计提比例 1 年以内 2,933,231.94 35.39% 5% 146,661.60 2,763,245.85 31.30% 5% 138,162.30 1-2 年 714,637.88 8.62% 10% 71,463.79 1,931,554.23 21.88% 10% 193,155.42 2-3 年 271,805.91 3.28% 15% 40,770.90 252,542.00 2.86% 15% 37,881.30 3 年以上 4,369,128.68 52.71% 50%-100% 2,184,564.34 3,881,187.26 43.96% 20% 776,237.45 合 计 8,288,804.41 100.00% 2,443,460.63 8,828,529.34 100.00% 1,145,436.47 （2）年末金额较大的其他应收款的情况如下： 占其他应收款 户 名 金 额 欠款时间 性质 总额比例 中国杭州电影博览城筹建处 505,000.00 6.09% 3 年以上 往来款 浙江省东阳市民用建筑公司 444,302.00 5.36% 3 年以上 往来款 合 计 949,302.00 11.45% 35 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下: 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 1,698,802.43 20.50 2,169,280.83 24.57 （4）年末其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.6 预付账款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 1 年以内 13,033,955.74 94.70% 12,439,817.95 64.14% 1-2 年 730,140.44 5.30% 5,844,714.68 30.14% 2-3 年 284,919.09 1.47% 3 年以上 824,421.36 4.25% 合 计 13,764,096.18 100.00% 19,393,873.08 100.00% （2）年末预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）预付账款年末数比年初数减少 31.65%,主要系本年收到了供应单位的设备、原材料所致。 5.7 应收补贴款 项 目 年末数 年初数 性 质 应收出口退税 40,396,156.87 32,153,569.89 自营出口增值税退税额 合 计 40,396,156.87 32,153,569.89 5.8 存 货 （1） 分类列示 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 20,940,202.59 730,869.76 16,838,041.36 2,273,600.45 低值易耗品 223,436.73 131,324.73 库存商品 36,290,506.85 3,917,327.73 26,194,124.92 4,557,583.57 在产品 23,021,944.72 1,532,901.98 15,693,923.18 分期收款发出商品 826,380.59 3,608,071.10 1,096,771.30 自制半成品 11,346,863.87 2,714,525.27 12,049,810.58 2,102,376.17 委托代销商品 126,589.12 990,990.19 委托加工物资 1,161,770.60 开发成本 17,183,090.55 合 计 111,120,785.62 8,895,624.74 75,506,286.06 10,030,331.49 36 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2） 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末数 年初数 世纪凯光嘉园 尚未开工 2005.9 145,593,400.00 17,183,090.55 合 计 17,183,090.55 （3）存货可变现净值的确定依据 存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行交易的市场 价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。 （4）存货净额年末数比年初数增加 56.12%,主要系库存商品增加及开发成本增加所致。 5.9 待摊费用 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 模具费 105,094.35 受益期内 机械设备修理费 203,832.46 276,868.80 受益期内 其 他 7,626.76 合 计 308,926.81 284,495.56 5.10 长期股权投资 (1)账面价值 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 399,984.66 399,984.66 21,345,648.18 21,345,648.18 其他股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其他债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 11,399,984.66 11,399,984.66 31,345,648.18 31,345,648.18 (2)合并价差 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 浙江阳光照明有限公司 -10,631,626.96 25 -425,265.08 -1,134,040.22 -9,497,586.74 评估增值 重庆凯光置业有限公司 333,564.79 20 5,751.11 5,751.11 327,813.68 溢价收购股权 合 计 -10,298,062.17 -419,513.97 -1,128,289.11 -9,169,773.06 (3)其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资期限 投资金额 注册资本比例 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 6 % 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 37 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 (4)其他债权投资 投资类别 初始金额 年利率 到期日 应计利息 累计应收利息 年末余额 减值准备 金牛投资保障型 1,000,000.00 2.2% 2006.10.28 1,000,000.00 财产保险 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (5)长期投资年末数比年初数减少 63.63%,主要系公司 2003 年度合并会计报表范围增加重庆凯光 置业有限公司所致。 (6)不存在被投资单位与公司会计政策的重大差异及投资变现和投资收益汇回的重大限制。 5.11 固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 197,222,525.00 1,704,064.24 198,926,589.24 机器设备 146,202,657.51 17,403,529.92 1,199,965.98 162,406,221.45 电子设备 12,558,853.99 1,146,923.89 194,805.98 13,510,971.90 运输设备 6,499,723.90 981,402.00 2,039,633.00 5,441,492.90 其他设备 169,391.00 38,957.07 208,348.07 合 计 362,653,151.40 21,274,877.12 3,434,404.96 380,493,623.56 (2)累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 15,548,060.73 6,213,879.45 21,761,940.18 机器设备 30,644,640.20 13,914,816.67 170,518.65 44,388,938.22 电子设备 6,230,592.88 1,870,391.66 165,939.61 7,935,044.93 运输设备 3,102,058.75 882,823.69 1,269,275.67 2,715,606.77 其他设备 41,569.26 37,997.50 79,566.76 合 计 55,566,921.82 22,919,908.97 1,605,733.93 76,881,096.86 （3）固定资产净值 307,086,229.58 303,612,526.70 （4）固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 2,541,558.60 2,541,558.60 合 计 2,541,558.60 2,541,558.60 (5)固定资产净额 304,544,670.98 301,070,968.10 （6）本期由在建工程完工转入的固定资产为 15,256,987.90 元；出售的固定资产净值为 167,471.78 元。 38 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （7）年末固定资产中,无置换、抵押或担保情况。 （8）本公司年末对固定资产逐项进行检查，对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低 于账面价值的固定资产计提了减值准备。 5.12 在建工程 （1）分类列示 110V-体化 工程名称 特种灯具项目 百官综合楼 设备安装工程 户外灯具项目 园排技改 工业园区 合 计 电子灯项目 预算数 166,040,000.00 1,000,000.00 29,500,000.00 196,540,000.00 年初数 14,135,184.72 922,104.71 81,528.66 15,138,818.09 其中:利息资本化金额 198,233.18 198,233.18 本年增加额 4,505,266.23 7,115,541.82 21,029,182.58 4,219,504.95 1,316,122.60 60,000.00 38,245,618.18 其中:利息资本化金额 本年转入固定资产额 7,910,800.21 3,883,716.98 3,462,470.71 15,256,987.90 其中:利息资本化金额 其他减少数 其中:利息资本化金额 年末数 10,729,650.74 922,104.71 3,313,353.50 21,029,182.58 757,034.24 1,316,122.60 60,000.00 38,127,448.37 其中:利息资本化金额 198,233.18 198,233.18 金融机构贷款 资金来源 募股资金 其他来源 其他来源 其他来源 其他来源 其他来源 及其他来源 工程投入占预算的比例 95% 95% 70% （2）在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 百官综合楼 522,104.71 522,104.71 合 计 522,104.71 522,104.71 （3）本年无借款利息资本化金额。 （4）年末在建工程较年初增加 1.48 倍,主要系户外灯具工程等项目增加投入所致。 5.13 无形资产 取得 项 目 原始金额 年初数 本年增加额 本年转出数 本年摊销数 累计摊销数 年末数 剩余摊销年限 方式 百官镇土地使用权 购买 5,979,404.41 5,159,029.37 400,000.00 116,808.24 937,183.28 4,642,221.13 42.20 沥东镇土地使用权 购买 684,343.70 524,663.59 22,811.40 182,491.51 501,852.19 22 上虞市经济开发区 购买 2,845,232.19 2,408,071.52 86,517.48 523,678.15 2,321,554.04 23.80 土地使用权 CCF 专有技术 购买 100,000.00 80,000.08 9,999.96 29,999.88 70,000.12 7 电脑软件 197,600.00 191,013.34 39,519.96 46,106.62 151,493.38 3.80 上虞市经济开发区 购买 22,999,845.00 16,627,036.06 6,289,256.00 822,363.47 905,916.41 22,093,928.59 28.80 土地使用权 重庆巴南区花溪镇 投资 39,041,774.00 39,041,774.00 704,168.09 704,168.09 38,337,605.91 34.28-45.08 土地使用权 入股 合 计 71,848,199.30 24,989,813.96 45,331,030.00 400,000.00 1,802,188.60 3,329,543.94 68,118,655.36 年末无形资产较年初增加 1.73 倍，主要系合并会计报表范围增加重庆凯光置业有限公司土地使 用权和购买上虞市经济开发区土地使用权所致。 39 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 5.14 长期待摊费用 类 别 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 商标注册费 507,920.00 277,450.43 50,864.58 281,334.15 226,585.85 4.5 阳光大厦装饰费 2,364,447.19 1,852,150.34 472,889.40 985,186.25 1,379,260.94 3 开办费 344,445.05 44,393.32 300,051.73 257,367.49 257,367.49 87,077.56 厂房装修费 262,228.83 262,228.83 26,222.88 26,222.88 236,005.95 4.5 合 计 3,479,041.07 2,173,994.09 562,280.56 807,344.35 1,550,110.77 1,928,930.30 5.15 短期借款 借款类别 币种 年末数 年初数 信用借款 RMB 30,000,000.00 质押借款 RMB 6,000,000.00 合 计 36,000,000.00 短期借款年末数比年初数减少,主要系公司归还到期借款所致。 5.16 应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 90,447,536.59 41,902,134.36 合 计 90,447,536.59 41,902,134.36 （1） 应付票据年末数比年初数增加 1.16 倍,主要系经营规模扩大增加储备原材料、库存商品所 致。（2）无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.17 应付账款 （1） 应付账款年末余额为 92,612,170.81 元。 （2） 无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3） 账龄在 3 年以上大额应付账款情况如下： 单位名称 金 额 未偿还原因 江苏省金坛市天祥稀土有限公司 164,000.00 尚未结算 巨化公司铝厂 139,961.95 尚未结算 北京京华对外经济贸易公司 94,850.00 尚未结算 四平日本钨实业有限公司 86,796.54 尚未结算 合 计 485,608.49 5.18 预收账款 （1） 预收账款年末余额为 8,897,370.47 元。 （2） 预收账款年末数比年初数增加 77.15%,主要系预收国内客户货款增加所致。 40 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （3） 无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （4） 账龄在 1 年以上大额预收账款情况： 单位名称 金 额 未结转原因 飞利浦南件有限公司 784,651.02 尚未结算 意大利陆凯意公司 533,305.77 尚未结算 中国机械进出口宁波公司 130,740.75 尚未结算 合 计 1,448,697.54 5.19 应付工资 应付工资年末余额为 26,074,219.84 元,无拖欠性质工资。 5.20 应付股利 投资者名称 年末数 年初数 欠付股利原因 世纪阳光控股有限公司 陈森洁 杭州易安投资有限公司 浙江桢利信息科技有限公司 其他投资者 531,450.00 应付 2002 年度股利 合 计 531,450.00 5.21 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 -3,946,935.53 -1,679,948.71 城市维护建设税 812,007.74 1,030,720.37 房产税 818,326.18 粮食附加税 3,481,009.01 3,481,009.01 企业所得税 12,552,496.55 3,167,302.26 个人所得税 23,545.50 12,138.77 印花税 36,592.12 62,760.07 车船使用税 280.00 2,140.00 土地使用税 95,459.90 合 计 12,958,995.39 6,989,907.85 (1)执行的法定税率见附注 3。 41 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2)应交税金年末数较年初数增加 85.40%,主要系计提的企业所得税增加所致。 5.22 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 3,910,611.82 3,879,983.74 水利建设专项基金 947,285.55 895,968.40 兵役义务费 137,932.64 138,767.88 应交企业管理费 637,182.92 637,182.92 农业发展基金 1,645,579.41 1,468,301.10 科技发展基金 166,919.50 166,919.50 税务促产基金 161,299.24 161,299.24 合 计 7,606,811.08 7,348,422.78 计缴标准详见附注 3。 5.23 其他应付款 (1) 其他应付款年末余额为 19,794,715.12 元。 (2) 其他应付款年末数比年初数增加 95.44%,主要系欠重庆塑皇建设(集团)有限公司转让重庆凯 光置业有限公司股权转让款所致。 (3) 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位世纪阳光控股有限公司 65,948.57 元 (4) 3 年以上大额其他应付款情况如下： 单位名称 金 额 未偿还原因 中航技深圳公司 131,284.05 土地款未结算 沥海农发基金管理小组 100,000.00 对方未催收 合 计 231,284.05 5.24 预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存原因 利 息 14,160.00 加工费 1,273,995.55 266,446.35 预 提 销售业务费 342,571.02 274,059.11 预 提 自营出口销售佣金 700,382.33 2,627,303.54 预 提 集装箱运输费 313,377.08 457,362.84 预 提 房屋租赁费 800,000.00 综合设施使用费 570,000.00 合 计 2,630,325.98 5,009,331.84 预提费用年末数比年初数减少 47.49%,主要系支付自营出口销售佣金、房屋租赁费、综合设施使 42 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 用费等所致。 5.25 长期借款 借款类别 币种 年末数 年初数 信用借款 RMB 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 长期借款系上虞市财政局依据浙江省财政厅浙财基[1999]83 号文的规定，向本公司发放的用于 T5 大功率节能荧光灯及配套灯具产业化示范工程项目之国债转贷资金。 5.26 专项应付款 项 目 年末数 年初数 T5 大功率节能荧光灯及配套灯具产业化拨款 14,470,000.00 15,000,000.00 合 计 14,470,000.00 15,000,000.00 经国家发展计划委员会计高技[1998]2171 号文批准拨入 T5 大功率节能荧光灯及配套灯具重大科 技成果产业化工程项目 15,000,000.00 元,2003 年度上缴结余 530,000.00 元。 5.27 股 本 本次变动增减（+、-） 类 别 本次变动前 公积金 本次变动后 新股 配股 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 83,160,000.00 83,160,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 64,748,400.00 64,748,400.00 境外法人持有股份 其 他 18,411,600.00 18,411,600.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 83,160,000.00 83,160,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 123,160,000.00 123,160,000.00 43 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 5.28 资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 333,628,368.22 333,628,368.22 被投资单位外币资本折算差额 -30,366.09 -30,366.09 其 他 0.43 34,394.50 34,394.93 合 计 333,598,002.56 34,394.50 333,632,397.06 5.29 盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 19,998,144.17 5,085,294.24 25,083,438.41 法定公益金 19,998,144.17 5,085,294.24 25,083,438.41 储备基金 2,790,117.36 753,060.67 3,543,178.03 企业发展基金 2,790,117.36 753,060.67 3,543,178.03 合 计 45,576,523.06 11,676,709.82 57,253,232.88 5.30 未分配利润 项 目 年末数 年初数 净利润 50,941,649.95 45,845,161.65 加：年初未分配利润 83,690,764.89 51,486,005.99 其他转入 可供分配的利润 134,632,414.84 97,331,167.64 减：提取法定盈余公积 5,085,294.24 4,363,863.87 提取法定公益金 5,085,294.24 4,363,863.87 提取职工奖励及福利基金 1,004,080.91 1,965,070.01 提取储备基金 753,060.67 1,473,802.50 提取企业发展基金 753,060.67 1,473,802.50 应付普通股股利 30,790,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 91,161,624.11 83,690,764.89 2002 年度报告中披露的未分配利润数为 52,900,764.89 元,按照财会[2003]12 号的通知>>,对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配事项 进行了追溯调整, 追溯调整的金额为 30,790,000.00 元。 5.31 主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质列示如下: 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 照明电器销售 513,226,257.59 371,046,877.79 404,496,489.08 305,729,231.08 合 计 513,226,257.59 371,046,877.79 404,496,489.08 305,729,231.08 44 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2）按地区分部列示如下: 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 亚 洲 142,433,271.85 115,594,645.76 137,624,951.41 115,009,188.10 非 洲 972,924.98 741,427.74 5,623,078.36 3,987,747.36 欧 洲 83,167,602.65 63,183,032.93 37,023,525.46 29,063,012.81 拉丁美洲 86,581,240.25 61,843,339.42 46,848,549.91 34,635,169.29 北美洲 22,359,851.00 12,467,918.29 26,835,851.29 20,449,797.87 大洋洲 9,877,569.24 8,361,059.28 10,758,674.31 8,015,551.28 中 国 248,092,629.98 193,065,433.34 230,341,030.18 189,884,103.78 小 计 593,485,089.95 455,256,856.76 495,055,660.92 401,044,570.49 公司内各地区 80,258,832.36 84,209,978.97 90,559,171.84 95,315,339.41 分部间相互抵销 合 计 371,046,877.79 404,496,489.08 305,729,231.08 513,226,257.59 （3）本年度和上年度本公司前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 本年数 上年数 项目 占全部销售 占全部销售 金额 金额 收入的比例% 收入的比例% 前五名客户销售的 154,748,810.20 30.15% 132,789,519.82 32.83% 收入总额 5.32 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 教育费附加 2,120,352.16 1,598,202.85 城市维护建设税 65,990.54 226,708.34 营业税 108,422.73 80,000.00 合 计 2,294,765.43 1,904,911.19 计缴标准详见附注 3。 5.33 其他业务利润 本年数 上年数 项 目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 材料销售 4,300,581.23 3,179,875.11 5,195,219.55 4,794,703.82 经营性租赁 206,300.00 120,932.78 358,103.70 338,136.30 合 计 4,506,881.23 3,300,807.89 5,553,323.25 5,132,840.12 45 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 5.34 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 369,398.13 239,281.82 减:利息收入 3,289,151.09 2,616,157.28 出口创汇贴息 1,286,990.17 1,601,058.00 技改项目财政贴息 660,000.00 1,740,000.00 汇兑损失 316,883.38 370,019.70 其 他 321,766.90 180,444.98 合 计 -4,228,092.85 -5,167,468.78 (1) 经 上 虞 市 人 民 政 府 虞 政 发 [2003]2 号 文 批 准 , 本 公 司 于 2003 年 度 收 到 出 口 创 汇 贴 息 1,286,990.17 元。 (2)经浙经贸技术[2002]1396 号和上虞市经济贸易局和上虞市财务局虞经贸投资[2003]181 号和 虞财企[2003]6 号文批准,本公司于 2003 年度收到技改项目财政贴息 660,000.00 元。 5.35 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 769,104.97 1,117,753.16 其中：短期投资跌价准备 -436,361.65 -114,400.13 债权投资收益 1,555,778.98 其中：债券收益 1,555,778.98 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 800,000.00 股权投资差额摊销 419,513.97 合 计 1,188,618.94 3,473,532.14 投资收益本年数比上年数减少 65.78%,主要系公司本年度债券投资收益减少所致。 5.36 补贴收入 项 目 本年数 上年数 财政补助资金 2,195,055.89 合 计 2,195,055.89 (1) 经 上 虞 市 财 政 局 虞 财 预 [2003]8 号 文 核 定 , 本 公 司 收 到 市 级 政 策 性 财 政 补 助 资 金 1,195,055.89 元。 (2)根据浙江省经贸委及浙江省财政厅联合下发的浙经贸投资[2003]1180 号文,本公司收到浙江 省建设先进制造业基地财政专项补助资金 400,000.00 元。 46 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 (3)根据浙江省信息产业厅和浙江省财政厅联合下发的浙信综[2003]292 号文,本公司收到浙江省 信息产业电子财政专项补助资金 300,000.00 元。 (4)根据浙江省财政厅和浙江省对外贸易经济合作厅联合下发的浙财企二字[2003]71 号文,本公 司收到上虞市财政局出口机电产品研究开发资金项目资助资金 300,000.00 元。 5.37 营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 7,331.99 赔偿金收入 129,962.00 268,063.94 处理固定资产净收益 4,667.37 32,272.03 违约金收入 68,214.50 48,065.50 其 他 266,788.91 90,921.79 合 计 476,964.77 439,323.26 5.38 营业外支出 项 目 本年数 上年数 赞助支出 1,699,100.00 129,000.00 滞纳金 182,004.80 3,505.44 处置固定资产净损失 707,318.24 16,958.27 罚款支出 13,650.00 违约金支出 95,224.64 质量赔偿支出 33,833.60 46,840.00 其 他 101,812.81 30,000.00 合 计 2,724,069.45 335,178.35 营业外支出本年数比上年数增加 7.13 倍，主要系赞助支出增加所致。 5.39 所得税 项 目 本年数 上年数 应纳企业所得税 26,994,996.69 7,365,053.98 减:减免企业所得税 3,088,130.90 合 计 26,994,996.69 4,276,923.08 5.40 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到银行保证金 3,189,225.41 收到出口创汇贴息收入 1,286,990.17 收回上虞市沥东镇集体资产经营公司往来款 931,391.40 收回沥东财政组往来款 241,700.00 其 他 4,049,256.57 合 计 9,698,563.55 47 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 5.41 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 支付银行保证金 21,523,108.64 支付运输费 5,553,956.84 支付业务费 3,900,683.85 支付差旅费 3,086,864.30 支付租赁费 1,403,393.78 支付广告费 3,835,982.72 支付佣金 3,319,690.78 支付技术服务费 746,003.41 支付办公费 1,212,042.83 支付车队费用 896,856.10 支付展览费 1,573,260.28 支付电话费 1,029,815.82 支付中介机构费用 1,339,655.24 支付职工借款 678,291.52 支付认证费 1,199,186.42 支付物业管理费 461,178.21 支付修理费 463,133.74 支付商检费 712,891.79 支付会务费 466,478.14 支付水电费 355,456.38 支付企业形象策划费 707,284.89 支付保险费 563,285.33 支付招投标押金 620,000.00 其 他 5,986,717.12 合 计 61,635,218.13 5.42 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 收到技改项目财政贴息 1,660,000.00 合 计 1,660,000.00 5.43 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 支付开办费、厂房装修费 518,557.04 合 计 518,557.04 48 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 5.44 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 收到利息收入 3,258,547.30 合 计 3,258,547.30 5.45 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 支付捐赠支出及其他 1,699,100.00 合 计 1,699,100.00 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 的比例 计提比例 的比例 计提比例 1 年以内 75,112,436.45 89.39% 5% 3,755,621.82 59,880,833.52 85.40% 5% 2,994,041.68 1-2 年 340,691.30 0.41% 10% 34,069.13 2,098,655.17 2.99% 10% 209,865.52 2-3 年 1,600,613.32 1.90% 15% 395,196.26 2,348,336.84 3.35% 15% 352,250.53 3 年以上 6,976,532.76 8.30% 50%-100% 3,608,914.84 5,786,603.77 8.26% 20% 1,157,320.75 合 计 84,030,273.83 100.00% 7,793,802.05 70,114,429.30 100.00% 4,713,478.48 (2) 2-3 年应收账款中全额计提坏账的款项为 182,475.60 元,3 年以上应收账款中全额计提坏账 的款项为 241,296.92 元。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 35,924,855.58 42.75% 47,515,359.21 67.77% (4)年末应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.2 其他应收款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账龄 占总额 坏 账 准 备 占总额 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 的比例 计提比例 的比例 计提比例 1 年以内 3,648,973.75 42.72% 5% 182,448.69 3,372,511.77 37.11% 5% 168,625.59 1-2 年 411,656.88 4.82% 10% 41,165.69 1,580,927.06 17.40% 10% 158,092.71 2-3 年 111,898.74 1.31% 15% 16,784.82 252,542.00 2.78% 15% 37,881.30 3 年以上 4,369,128.68 51.15% 50%-100% 2,184,564.34 3,881,187.26 42.71% 20% 776,237.45 合 计 8,541,658.05 100.00% 2,424,963.54 9,087,168.09 100.00% 1,140,837.05 49 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2）年末金额较大的其他应收款的情况如下： 占其他应收款 户 名 金 额 欠款时间 性质 总额比例 中国杭州电影博览城筹建处 505,000.00 5.91% 3 年以上 往来款 浙江省东阳市民用建筑公司 444,302.00 5.20% 3 年以上 往来款 合 计 949,302.00 11.11% (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下: 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 1,698,802.43 19.89% 2,524,271.30 27.78% (4)年末其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.3 长期股权投资 (1)账面价值 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 210,215,861.81 210,215,861.81 166,726,263.78 166,726,263.78 其他股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 41,268,500.00 41,268,500.00 其他债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 221,215,861.81 221,215,861.81 207,994,763.78 207,994,763.78 (2) 对子公司采用权益法核算的长期股权投资 占被投资 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 追加 被投资单位 投资期限 单位注册 投资金额 年末数 资本比例 投资额 本年数 累计数 本年数 累计数 浙江阳光照明有限公司 2001.3-026.3 75% 45,000,000.00 5,962,601.03 30,141,640.44 22,500,000.00 22,500,000.00 52,641,640.44 上海森恩浦照明电器 2000.5-015.5 90% 45,000,000.00 -967,024.28 -334,484.19 44,665,515.81 有限公司 浙江阳光进出口有限 2000.12-020.12 90% 18,000,000.00 100,936.26 352,963.83 18,352,963.83 公司 上虞市阳光背光源有 001.11-2021.11 52% 624,000.00 -4,452.54 -55,063.69 568,936.31 限公司 世纪阳光上虞照明商 001.11-2021.11 60% 960,000.00 9,291.13 12,149.47 972.149.47 务咨询有限公司 浙江阳光碧陆斯照明 002.10-2027.10 50% 4,138,550.00 -80,486.46 -79,724.88 4,058,825.12 电子有限公司 上虞森恩浦荧光材料 2002.5-2027.5 75% 2,507,921.00 -320,814.85 8,770,816.94 11,132,516.80 439,504.97 439,504.97 12,880,117.98 有限公司 浙江阳光城市照明工 2002.8-2022.2 90% 23,400,000.00 -423,467.74 -705,990.66 22,694,009.34 程有限公司 重庆凯光置业有限公 2003.1–2023.1 90% 31,268,500.00 22,731,500.00 -1,018,281.15 -1,018,281.15 52,981,718.85 司 阳光(越南)公司 2003.5-2013.5 100% 399,984.66 399,984.66 合 计 171,298,955.66 22,410,685.15 12,349,933.19 39,445,725.97 22,939,504.97 22,939,504.97 210,215,861.81 50 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 (3)其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资期限 投资金额 注册资本比例 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 6% 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 (4)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 浙江阳光照明有限公司 -10,631,626.96 25 -425,265.08 -1,134,040.22 -9,497,586.74 评估增值 重庆凯光置业有限公司 263,928.82 20 4,550.49 4,550.49 259,378.33 溢价收购股权 合 计 -10,367,698.14 -420,714.59 -1,129,489.73 -9,238,208.41 (5)其他债权投资 投资类别 初始金额 年利率 到期日 应计利息 累计应收利息 年末余额 减值准备 金牛投资保障型 1,000,000.00 2.2% 2006.10.28 1,000,000.00 财产保险 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (6)不存在被投资单位与公司会计政策的重大差异及投资变现和投资收益汇回的重大限制。 6.4 主营业务收入及主营业务成本 （1）分类列示 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 照明电器销售 381,003,581.21 276,240,177.72 228,216,604.65 186,650,004.14 合 计 381,003,581.21 276,240,177.72 228,216,604.65 186,650,004.14 （2）本年度和上年度公司前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 本年数 上年数 项目 占全部销售 占全部销售 金额 金额 收入的比例% 收入的比例% 前五名客户销售的 161,157,534.04 42.30% 176,610,727.82 40.22% 收入总额 （3）主营业务收入本年数较上年数增加 66.95%, 主要系自营出口增加所致。 51 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 6.5 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 166,087.35 1,058,026.56 其中：短期投资跌价准备 -435,641.65 -101,332.13 债权投资收益 1,151,951.09 其中：债券收益 1,151,951.09 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 800,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 11,894,824.10 27,503,735.63 股权投资差额摊销 420,714.59 425,265.08 合 计 12,481,626.04 30,938,978.36 投资收益本年数比上年数减少 59.66% ,主要系按权益法核算的子公司浙江阳光照明有限公司本年 净利润比上年净利润减少所致。 附注 7:关联方关系及交易 7.1 与本公司存在控制关系的关联方 与公司 关联方名称 注册地点 主营业务 经济性质 法定代表人 关系 上虞经济开发区舜 世纪阳光控股有限公司 房地产项目投资、高技术产业投资 母公司 有限责任公司 陈 卫 杰东路 366 号 上虞市凤山路 浙江阳光照明有限公司 生产销售照明产品及元器件 子公司 有限责任公司 徐国荣 127 号 上海森恩浦照明电器有限公司 上海市新建设大厦 照明电器及配件的制造、销售 子公司 有限责任公司 徐国荣 上虞市凤山路 LCD 背光源及支撑系统总成的开发、制 上虞市阳光背光源有限公司 子公司 有限责任公司 徐国荣 129 号 造、销售 上虞市凤山路 世纪阳光上虞照明商务咨询有限公司 照明用磁性材料的开发、制造、销售 子公司 有限责任公司 徐国荣 129 号 上虞市百官镇凤山 浙江阳光进出口有限公司 照明电器等进出口 子公司 有限责任公司 陈森洁 路 129 号 上虞市百官镇凤山 照明电器产品及仪器设备的开发、制 浙江阳光城市照明工程有限公司 子公司 有限责任公司 陈森洁 路 127 号 造、销售、安装;钢管杆的生产和销售 上虞市经济开发区 浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司 开发、生产、销售节能荧光灯具 子公司 有限责任公司 吴国明 通江路 上虞市舜杰东路 366 上虞森恩浦荧光材料有限公司 荧光材料制造、销售 子公司 有限责任公司 陈森洁 号 重庆市巴南区土桥 房地产开发、销售,租赁房屋、物业管 重庆凯光置业有限公司 子公司 有限责任公司 陈森洁 正街 4 号 理 越南海防节永念工 节能灯产品的生产、销售及其他灯具 阳光(越南)公司 子公司 有限责任公司 业园 的生产、销售 52 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 7.1.1 本公司第一大股东浙江阳光控股有限公司于 2003 年 8 月 20 日完成工商变更登记手续,变 更后公司名称为世纪阳光控股有限公司。 7.1.2 本公司的子公司上虞市阳光磁性材料有限公司于 2003 年 11 月 30 日完成工商变更登记手 续,变更后公司名称为世纪阳光上虞照明商务咨询有限公司,法定代表人由叶建庆变更为徐国荣。 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 世纪阳光控股有限公司 RMB130,441,000.00 RMB 130,441,000.00 浙江阳光照明有限公司 RMB 60,000,000.00 RMB 60,000,000.00 上虞市阳光背光源有限公司 RMB 1,200,000.00 RMB 1,200,000.00 上海森恩浦照明电器有限公司 RMB 50,000,000.00 RMB 50,000,000.00 浙江阳光进出口有限公司 RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00 世纪阳光上虞照明商务咨询有限公司 RMB 1,600,000.00 RMB 1,600,000.00 浙江阳光城市照明工程有限公司 RMB 26,000,000.00 RMB 26,000,000.00 浙江阳光碧陆期照明电子有限公司 USD3,000,000.00 USD3,000,000.00 上虞森恩浦荧光材料有限公司 USD100,000.00 USD100,000.00 重庆凯光置业有限公司 RMB 60,000,000.00 RMB 60,000,000.00 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 关联方名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 世纪阳光控股有限公司 53,122,600.00 43.13 53,122,600.00 43.13 浙江阳光照明有限公司 45,000,000.00 75 45,000,000.00 75 上虞市阳光背光源有限公 624,000.00 52 624,000.00 52 司 上海森恩浦照明电器有限 45,000,000.00 90 45,000,000.00 90 公司 浙江阳光进出口有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 世纪阳光上虞照明商务咨 960,000.00 60 960,000.00 60 询有限公司 浙江阳光城市照明工程有 23,400,000.00 90 23,400,000.00 90 限公司 浙江阳光碧陆斯照明电子 4,138,550.00 50 4,138,550.00 50 有限公司 上虞森恩浦荧光材料有限 2,507,921.00 75 2,507,921.00 75 公司 重庆凯光置业有限公司 31,268,500.00 52.1 22,731,500.00 37.9 54,000,000.00 90 阳光(越南)公司 399,984.66 399,984.66 100 53 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 7.4 不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 陈森洁 本公司董事长,持有本公司 8.04%的股份 上虞市森恩浦纳米材料科技有限公司 同一母公司 上虞市阳光玻璃管有限公司 同一母公司 上虞市阳光商贸城有限公司 同一母公司 上虞市康达铜材有限公司 同一母公司 浙江大学森恩浦信息科技有限公司 同一母公司 上虞市沥东镇集体资产经营公司 持有本公司 1.73%股份 7.5 关联方交易事项 7.5.1 定价政策 本公司与关联方的产品购销价均为市场价格。 7.5.2 采购货物 本公司 2003 年度及 2002 年度按照市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本年数 上年数 上虞市森恩浦纳米材料科技有限公司 7,009,001.17 世纪阳光控股有限公司 229,412.83 浙江大学森恩浦信息科技有限公司 30,922.00 175,000.00 上虞市阳光玻璃管有限公司 140,884.24 合 计 30,922.00 7,554,298.24 7.5.3 销售货物 本公司 2003 年度及 2002 年度按照市场价格向关联方销售货物或提供劳务有关明细资料如下: 企业名称 本年数 上年数 上虞市森恩浦纳米材料科技有限公司 847,854.49 上虞市阳光玻璃管有限公司 58,047.05 浙江大学森恩浦信息科技有限公司 6,413.62 合 计 6,413.62 905,901.54 7.5.4 代理 2003 年度，本公司之子公司上海森恩浦照明电器有限公司代世纪阳光控股有限公司收取房租款 65,948.57 元。 7.5.5 担保 公司非控制关系的关联方上虞市森恩浦纳米材料科技有限公司为公司开具的银行承兑汇票 33,302,514.39 元提供担保,该公司同时和上虞市舜达建筑工程有限公司为公司开具的银行承兑汇票 11,410,833.10 元提供共同担保,公司的控股股东世纪阳光控股有限公司为公司的子公司上虞市森恩 54 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 浦荧光材料有限公司开具银行承兑汇票 4,563,500.00 元提供担保。 7.6 关联方应收应付款项余额 应收账款 年末数 年初数 浙江大学森恩浦信息科技有限公司 7,503.93 世纪阳光控股有限公司 合 计 7,503.93 其他应收款 年末数 年初数 上虞市森恩浦纳米材料科技有限公司 9,754.76 上虞市沥东镇集体资产经营公司 931,391.40 世纪阳光控股有限公司 44,870.95 合 计 986,017.11 预付账款 年末数 年初数 浙江大学森恩浦信息科技有限公司 175,000.00 合 计 175,000.00 应付账款 年末数 年初数 世纪阳光控股有限公司 306,684.03 上虞市森恩浦纳米材料科技有限公司 1,687.95 上虞市阳光玻璃管有限公司 9,030.68 合 计 317,402.66 其他应付款 年末数 年初数 世纪阳光控股有限公司 65,948.57 17,501.61 合 计 65,948.57 17,501.61 附注 8:或有事项 本公司无应予披露的或有事项。 附注 9:承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注 10:资产负债表日后事项 本公司无应予披露的资产负债表日后事项。 附注 11:非货币性交易 55 浙江阳光集团股份有限公司 2003 年年度报告 本公司无应予披露的非货币性交易事项。 附注 12:其他重要事项 12.1 本公司及子公司浙江阳光城市照明工程有限公司于 2003 年 9 月 28 日分别受让重庆塑皇建 设(集团)有限公司持有的重庆凯光置业有限公司 2,873.15 万元(占注册资本的 47.9%)中的 2,273.15 万元和 600 万元股权。以上股权转让后,重庆凯光置业有限公司股本结构如下:浙江阳光集团股份有限 公司持有 5,400 万股权,占注册资本 90%；浙江阳光城市照明工程有限公司持有 600 万股权,占注册资 本的 10%。 十二、备查文件目录 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程； 文件存放地：浙江阳光集团股份有限公司董事会办公室 董事长：陈森洁 浙江阳光集团股份有限公司 二零零四年二月十六日 56 合并资产负债表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ５．１ ２５０，８１７，６５７．４１ ２７１，９６３，４５０．３１ 短期投资 ５．２ ６，２０４，５５３．２０ ３，３１５，６２９．８０ 应收票据 ５．３ ２４７，４６２．００ ３５８，７８０．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ５．４ １０６，５００，２３４．６１ ８９，７２７，２０１．６８ 其他应收款 ５．５ ５，８４５，３４３．７８ ７，６８３，０９２．８７ 预付账款 ５．６ １３，７６４，０９６．１８ １９，３９３，８７３．０８ 应收补贴款 ５．７ ４０，３９６，１５６．８７ ３２，１５３，５６９．８９ 存货 ５．８ １０２，２２５，１６０．８８ ６５，４７５，９５４．５７ 待摊费用 ５．９ ３０８，９２６．８１ ２８４，４９５．５６ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 ５２６，３０９，５９１．７４ ４９０，３５６，０４７．７６ 长期投资： 长期股权投资 ５．１０ １，２３０，２１１．６０ ３１，３４５，６４８．１８ 长期债权投资 ５．１０ １，０００，０００．００ 长期投资合计 ２，２３０，２１１．６０ ３１，３４５，６４８．１８ 其中：合并价差（贷差以“- ”表示） －９，１６９，７７３．０６ －９，９２２，８５１．８２ 股权投资差额（贷差以“-”表示） 固定资产： 固定资产原价 ５．１１ ３８０，４９３，６２３．５６ ３６２，６５３，１５１．４０ 减：累计折旧 ５．１１ ７６，８８１，０９６．８６ ５５，５６６，９２１．８２ 固定资产净值 ３０３，６１２，５２６．７０ ３０７，０８６，２２９．５８ 减：固定资产减值准备 ５．１１ ２，５４１，５５８．６０ ２，５４１，５５８．６０ 固定资产净额 ３０１，０７０，９６８．１０ ３０４，５４４，６７０．９８ 工程物资 在建工程 ５．１２ ３７，６０５，３４３．６６ １４，６１６，７１３．３８ 固定资产清理 ４２，９４６．００ 固 定 资 产 合 计 ３３８，６７６，３１１．７６ ３１９，２０４，３３０．３６ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１３ ６８，１１８，６５５．３６ ２４，９８９，８１３．９６ 长期待摊费用 ５．１４ １，９２８，９３０．３０ ２，１７３，９９４．０９ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ７０，０４７，５８５．６６ ２７，１６３，８０８．０５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ９３７，２６３，７００．７６ ８６８，０６９，８３４．３５ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 合并资产负债表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ５．１５ ３６，０００，０００．００ 应付票据 ５．１６ ９０，４４７，５３６．５９ ４１，９０２，１３４．３６ 应付账款 ５．１７ ９２，６１２，１７０．８１ ８０，１００，５２０．０９ 预收账款 ５．１８ ８，８９７，３７０．４７ ５，０２２，４２５．０２ 应付工资 ５．１９ ２６，０７４，２１９．８４ １７，３６１，４８８．６８ 应付福利费 １３，７９２，２０２．７２ １１，７８２，９４２．９８ 应付股利 ５．２０ ５３１，４５０．００ 应交税金 ５．２１ １２，９５８，９９５．３９ ６，９８９，９０７．８５ 其他应交款 ５．２２ ７，６０６，８１１．０８ ７，３４８，４２２．７８ 其他应付款 ５．２３ １９，７９４，７１５．１２ １０，１２８，０３１．４８ 预提费用 ５．２４ ２，６３０，３２５．９８ ５，００９，３３１．８４ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 ２７５，３４５，７９８．００ ２２１，６４５，２０５．０８ 长期负债： 长期借款 ５．２５ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ５．２６ １４，４７０，０００．００ １５，０００，０００．００ 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 １９，４７０，０００．００ ２０，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 ２９４，８１５，７９８．００ ２４１，６４５，２０５．０８ 少数股东权益 ３７，２４０，６４８．７１ ４０，３９９，３３８．７６ 股东权益： 股本 ５．２７ １２３，１６０，０００．００ １２３，１６０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １２３，１６０，０００．００ １２３，１６０，０００．００ 资本公积 ５．２８ ３３３，６３２，３９７．０６ ３３３，５９８，００２．５６ 盈余公积 ５．２９ ５７，２５３，２３２．８８ ４５，５７６，５２３．０６ 其中：法定公益金 ２５，０８３，４３８．４１ １９，９９８，１４４．１７ 未分配利润 ５．３０ ９１，１６１，６２４．１１ ８３，６９０，７６４．８９ 其中:拟分配现金股利 ３０，７９０，０００．００ 股 东 权 益 合 计 ６０５，２０７，２５４．０５ ５８６，０２５，２９０．５１ 负债和股东权益总计 ９３７，２６３，７００．７６ ８６８，０６９，８３４．３５ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 合并资产减值准备明细表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年度 单位 ：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 ７，４５３，０８０．６５ ４，７８９，６６０．８２ × × １２，２４２，７４１．４７ 其中：应收账款 ６，３０７，６４４．１８ ３，４９１，６３６．６６ × × ９，７９９，２８０．８４ 其他应收款 １，１４５，４３６．４７ １，２９８，０２４．１６ × × ２，４４３，４６０．６３ 二、短期投资跌价准备合计 １３７，２６９．１３ ４３６，３６１．６５ ３６，６５７．００ ４，２００．００ ４０，８５７．００ ５３２，７７３．７８ 其中：股票投资 １３７，２６９．１３ ４３６，３６１．６５ ３６，６５７．００ ４，２００．００ ４０，８５７．００ ５３２，７７３．７８ 债券投资 三、存货跌价准备合计 １０，０３０，３３１．４９ ２４７，５２２．０６ １，３８２，２２８．８１ １，３８２，２２８．８１ ８，８９５，６２４．７４ 其中：库存商品 ４，５５７，５８３．５７ －３５４，７９８．３３ ２８５，４５７．５１ ２８５，４５７．５１ ３，９１７，３２７．７３ 发出商品 １，０９６，７７１．３０ １，０９６，７７１．３０ １，０９６，７７１．３０ － 在产品 １，５３２，９０１．９８ １，５３２，９０１．９８ 自制半成品 ２，１０２，３７６．１７ ６１２，１４９．１０ ２，７１４，５２５．２７ 原材料 ２，２７３，６００．４５ －１，５４２，７３０．６９ ７３０，８６９．７６ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２，５４１，５５８．６０ ２，５４１，５５８．６０ 其中：房屋、建筑物 ２，５４１，５５８．６０ ２，５４１，５５８．６０ 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 ５２２，１０４．７１ ５２２，１０４．７１ 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 ２０，６８４，３４４．５８ ５，４７３，５４４．５３ ３６，６５７．００ １，３８６，４２８．８１ １，４２３，０８５．８１ ２４，７３４，８０３．３０ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 ５．３１ ５１３，２２６，２５７．５９ ４０４，４９６，４８９．０８ 减：主营业务成本 ５．３１ ３７１，０４６，８７７．７９ ３０５，７２９，２３１．０８ 主营业务税金及附加 ５．３２ ２，２９４，７６５．４３ １，９０４，９１１．１９ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） １３９，８８４，６１４．３７ ９６，８６２，３４６．８１ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５．３３ １，２０６，０７３．３４ ４２０，４８３．１３ 减：营业费用 ２７，９９１，５０１．０１ １９，１３０，７０７．９４ 管理费用 ３６，２９７，６２３．４６ ２７，９２３，２６２．４６ 财务费用 ５．３４ －４，２２８，０９２．８５ －５，１６７，４６８．７８ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） ８１，０２９，６５６．０９ ５５，３９６，３２８．３２ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ５．３５ １，１８８，６１８．９４ ３，４７３，５３２．１４ 补贴收入 ５．３６ ２，１９５，０５５．８９ 营业外收入 ５．３７ ４７６，９６４．７７ ４３９，３２３．２６ 减：营业外支出 ５．３８ ２，７２４，０６９．４５ ３３５，１７８．３５ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） ８２，１６６，２２６．２４ ５８，９７４，００５．３７ 减：所得税 ５．３９ ２６，９９４，９９６．６９ ４，２７６，９２３．０８ 少数股东损益 ４，２２９，５７９．６０ ８，８５１，９２０．６４ 五、净利润（净亏损以“—”号填列） ５０，９４１，６４９．９５ ４５，８４５，１６１．６５ 加：年初未分配利润 ８３，６９０，７６４．８９ ６６，８８１，００５．９９ 其他转入 六、可供分配的利润 １３４，６３２，４１４．８４ １１２，７２６，１６７．６４ 减：提取法定盈余公积 ５，０８５，２９４．２４ ４，３６３，８６３．８７ 提取法定公益金 ５，０８５，２９４．２４ ４，３６３，８６３．８７ 提取职工奖励及福利基金 １，００４，０８０．９１ １，９６５，０７０．０１ 提取储备基金 ７５３，０６０．６７ １，４７３，８０２．５０ 提取企业发展基金 ７５３，０６０．６７ １，４７３，８０２．５０ 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 １２１，９５１，６２４．１１ ９９，０８５，７６４．８９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３０，７９０，０００．００ １５，３９５，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ９１，１６１，６２４．１１ ８３，６９０，７６４．８９ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 合并利润及利润分配表附表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 报告期利润 收益率（％） 收益率（％） （元／股） （元/股） 主营业务利润 ２３．１１ ２３．４７ １．１４ １．１４ 营业利润 １３．３９ １３．５９ ０．６６ ０．６６ 净利润 ８．４２ ８．５５ ０．４１ ０．４１ 扣除非经常性损益后的净利润 ７．７８ ７．９０ ０．３８ ０．３８ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年累计数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －３，３３１，３０９．３５ ５、债务重组损失 ６、其 他 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 现 金 流 量 表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ５２４，６９９，１４５．１１ ４０１，２８２，８４６．２３ 收到的税费返还 ２０，９４５，００２．２７ １０，８３０，０９７．０２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５．４０ ９，６９８，５６３．５５ １３４，５９３，１１４．０８ 现金流入小计 ５５５，３４２，７１０．９３ ５４６，７０６，０５７．３３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３３０，７９７，９６７．２４ ２２７，１０２，３３７．６８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５２，９２３，８９７．３８ ３３，２３７，６７０．７９ 支付的各项税费 ３１，７６４，４９１．５７ ２６，０５１，３４９．０２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．４１ ６１，６３５，２１８．１３ １５５，９６８，２７３．２１ 现金流出小计 ４７７，１２１，５７４．３２ ４４２，３５９，６３０．７０ 经营活动产生的现金流量净额 ７８，２２１，１３６．６１ １０４，３４６，４２６．６３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １４３，３７８，９３５．４１ １４０，１４３，１７３．１１ 取得投资收益所收到的现金 ２２，６３５，１７４．２６ ２２，５０９，７１６．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ５３４，７９６．９４ ５２７，５２７．７９ 收到的其他与投资活动有关的现金 ５．４２ １，６６０，０００．００ １，６６０，０００．００ 现金流入小计 １６８，２０８，９０６．６１ １６４，８４０，４１６．９０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５２，８８２，８９１．６２ ４０，１９６，２６９．６９ 投资所支付的现金 １６７，６３３，９２８．１０ １６０，２９４，００２．３５ 支付的其他与投资活动有关的现金 ５．４３ ５１８，５５７．０４ 现金流出小计 ２２１，０３５，３７６．７６ ２００，４９０，２７２．０４ 投资活动产生的现金流量净额 －５２，８２６，４７０．１５ －３５，６４９，８５５．１４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３１，２６８，５００．００ 借款所收到的现金 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５．４４ ３，２５８，５４７．３０ １，４５１，８２４．００ 现金流入小计 ９４，５２７，０４７．３０ ６１，４５１，８２４．００ 偿还债务所支付的现金 ９６，５３０，０００．００ ９６，５３０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ６０，８９０，５３９．１７ ３０，６３７，０９９．２３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５．４５ １，６９９，１００．００ １，６９７，１００．００ 现金流出小计 １５９，１１９，６３９．１７ １２８，８６４，１９９．２３ 筹资活动产生的现金流量净额 －６４，５９２，５９１．８７ －６７，４１２，３７５．２３ 四、汇率变动对现金的影响 －２８１，７５０．７２ －１５１，５５０．１８ 五、现金及现金等价物净增加额 －３９，４７９，６７６．１３ １，１３２，６４６．０８ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 现 金 流 量 表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５０，９４１，６４９．９５ ５０，７４２，７１５．０１ 加：少数股东损益 ４，２２９，５７９．６０ 计提的资产减值准备 ５，４７３，５４４．５３ ５，０４８，３３３．７７ 固定资产折旧 ２２，９１９，９０８．９７ １７，４８９，７６３．８１ 无形资产摊销 １，８０２，１８８．６０ １，０９８，０２０．５１ 长期待摊费用摊销 ８０７，３４４．３５ ５２３，７５３．９８ 待摊费用减少（减：增加） －２４，４３１．２５ １０５，８２０．７７ 预提费用增加（减：减少） －２，３７９，００５．８６ ８１０，５４４．９４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６９５，０２４．９７ ６９５，０２４．９７ 固定资产报废损失 ７，６２５．９０ ７，６２５．９０ 财务费用 －２，６３７，９９８．４５ －９６１，４７５．６９ 投资损失（减：收益） －１，６２４，９８０．５９ －１２，９１７，９８７．６９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －３５，６１４，４９９．５６ －７，０９５，５４１．４７ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２６，１５３，７４５．５４ －１５，１９５，２８１．１１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ８０，９１８，６９５．３７ ６２，２５６，６６７．００ 其他 －２１，１３９，７６４．３８ １，７３８，４４１．９３ 经营活动产生的现金流量净额 ７８，２２１，１３６．６１ １０４，３４６，４２６．６３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２１４，５７４，９５１．５９ ９６，８３６，４７０．０５ 减：现金的期初余额 ２５４，０５４，６２７．７２ ９５，７０３，８２３．９７ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －３９，４７９，６７６．１３ １，１３２，６４６．０８ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 资 产 负 债 表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 １１１，５５６，０６７．２３ １１３，６１２，６４６．５６ 短期投资 ４，７６０，９２９．７０ １，９３９，６５０．６０ 应收票据 １９７，４６２．００ 应收股利 ７６０，３１９．８２ 应收利息 应收账款 ６．１ ７６，２３６，４７１．７８ ６５，４００，９５０．８２ 其他应收款 ６．２ ６，１１６，６９４．５１ ７，９４６，３３１．０４ 预付账款 １２，３３４，００９．５８ １６，６９１，９２９．０８ 应收补贴款 ９，２０８，４７９．３８ ６，７３０，７０５．４０ 存货 ５３，２４９，５５１．９６ ４６，３３３，７５７．２２ 待摊费用 １７１，０４８．０３ ２７６，８６８．８０ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 ２７４，５９１，０３３．９９ ２５８，９３２，８３９．５２ 长期投资： 长期股权投资 ６．３ ２２０，２１５，８６１．８１ ２０７，９９４，７６３．７８ 长期债权投资 ６．３ １，０００，０００．００ 长期投资合计 ２２１，２１５，８６１．８１ ２０７，９９４，７６３．７８ 其中：股权投资差额（贷差以“-”表示） －９，２３８，２０８．４１ －９，９２２，８５１．８２ 固定资产： 固定资产原价 ３１０，５８７，２９５．３３ ２９４，９１６，６２７．７９ 减：累计折旧 ５５，４５７，５０６．３８ ３９，５７１，４０１．６０ 固定资产净值 ２５５，１２９，７８８．９５ ２５５，３４５，２２６．１９ 减：固定资产减值准备 ２，５４１，５５８．６０ ２，５４１，５５８．６０ 固定资产净额 ２５２，５８８，２３０．３５ ２５２，８０３，６６７．５９ 工程物资 在建工程 ３６，７６４，１４３．２０ １４，６１６，７１３．３８ 固定资产清理 ４２，９４６．００ 固 定 资 产 合 计 ２８９，３５２，３７３．５５ ２６７，４６３，３２６．９７ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２９，７８１，０４９．４５ ２４，９８９，８１３．９６ 长期待摊费用 １，６０５，８４６．７９ ２，１２９，６００．７７ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ３１，３８６，８９６．２４ ２７，１１９，４１４．７３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ８１６，５４６，１６５．５９ ７６１，５１０，３４５．００ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 资 产 负 债 表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年１２月３１日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 短期借款 ３６，０００，０００．００ 应付票据 ６６，７００，００７．４４ ２３，７７１，６１５．７２ 应付账款 ６２，５７２，０２１．９７ ５６，７８２，８５９．９５ 预收账款 ４，８８１，１６４．３５ ２，５４１，１８５．０４ 应付工资 １３，２０６，４５２．０９ ６，７３４，４４４．６１ 应付福利费 ７，３３８，９３７．６９ ６，４２６，２４６．０８ 应付股利 ５３１，４５０．００ ０．００ 应交税金 １５，０７７，０８６．２０ ７，８３５，２８１．５７ 其他应交款 ７，３８９，１１４．１５ ６，９２０，２７１．９７ 其他应付款 １３，１２９，７９３．２５ ９，０４５，９５６．０６ 预提费用 １，３６５，２１０．４０ ５５４，６６５．４６ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 １９２，１９１，２３７．５４ １５６，６１２，５２６．４６ 长期负债： 长期借款 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 １４，４７０，０００．００ １５，０００，０００．００ 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 １９，４７０，０００．００ ２０，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 ２１１，６６１，２３７．５４ １７６，６１２，５２６．４６ 股东权益： 股本 １２３，１６０，０００．００ １２３，１６０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １２３，１６０，０００．００ １２３，１６０，０００．００ 资本公积 ３３３，６３２，３９７．０６ ３３３，５９８，００２．５６ 盈余公积 ４９，９６７，３４６．１６ ３９，８１８，８０３．１６ 其中：法定公益金 ２４，９８３，６７３．０８ １９，９０９，４０１．５８ 未分配利润 ９８，１２５，１８４．８３ ８８，３２１，０１２．８２ 其中:拟分配现金股利 ３０，７９０，０００．００ 股 东 权 益 合 计 ６０４，８８４，９２８．０５ ５８４，８９７，８１８．５４ 负债和股东权益总计 ８１６，５４６，１６５．５９ ７６１，５１０，３４５．００ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：浙江阳光集团股份有限公司 ２００３年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 ６．４ ３８１，００３，５８１．２１ ２２８，２１６，６０４．６５ 减：主营业务成本 ６．４ ２７６，２４０，１７７．７２ １８６，６５０，００４．１４ 主营业务税金及附加 １，５９９，８２１．９９ １，１８９，９２６．４０ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） １０３，１６３，５８１．５０ ４０，３７６，６７４．１１ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ５，９１１，１５５．１４ ６，２３８，４８４．６８ 减：营业费用 １９，４２４，２４４．０９ １２，４７５，６２７．５９ 管理费用 ２８，０７７，２２４．０１ ２１，７３０，８０６．０８ 财务费用 －２，２０４，７３４．０８ －３，３０１，２０８．７７ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） ６３，７７８，００２．６２ １５，７０９，９３３．８９ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ６．５ １２，４８１，６２６．０４ ３０，９３８，９７８．３６ 补贴收入 ２，１９５，０５５．８９ 营业外收入 ４７６，７４５．８５ ４３８，７６１．４７ 减：营业外支出 ２，７０８，２０１．２４ ３０１，１７８．３５ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） ７６，２２３，２２９．１６ ４６，７８６，４９５．３７ 减：所得税 ２５，４８０，５１４．１５ ４，０３５，２８２．５４ 少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） ５０，７４２，７１５．０１ ４２，７５１，２１２．８３ 加：年初未分配利润 ８８，３２１，０１２．８２ ６９，５１５，０４２．５５ 其他转入 六、可供分配的利润 １３９，０６３，７２７．８３ １１２，２６６，２５５．３８ 减：提取法定盈余公积 ５，０７４，２７１．５０ ４，２７５，１２１．２８ 提取法定公益金 ５，０７４，２７１．５０ ４，２７５，１２１．２８ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 １２８，９１５，１８４．８３ １０３，７１６，０１２．８２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３０，７９０，０００．００ １５，３９５，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ９８，１２５，１８４．８３ ８８，３２１，０１２．８２ 公司法定代表人：陈森洁 主管会计工作的公司负责人：张建秋 公司会计机构负责人：龚桂根