美利云(000815)美利纸业2003年年度报告

宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 宁夏美利纸业股份有限公司 2004 年 2 月 17 日 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本公司独立董事曹振雷先生因公出差在国外，特全权委托本公司 独立董事胡楠先生代为出席董事会，并参加投票表决。 本公司董事长刘崇喜先生、总会计师杨云先生及副总会计师冯伟 宏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … ..3 第二章 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … ..4 第三章 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … ..6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … ..9 第五章 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … .14 第六章 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … .15 第七章 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … .20 第八章 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … .21 第九章 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … .23 第十章 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … .25 第十一章 备查文件目录 2 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一） 公司的法定中文名称：宁夏美利纸业股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： NINGXIA MEILI PAPER INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：MEILI PAPER （二）公司法定代表人：刘崇喜 （三）公司董事会秘书：闫学廷 联系地址：宁夏回族自治区中卫县柔远镇 联系电话：0953— 7679339 传真：0953— 7679216 7679339 电子信箱：ｙｘｔ＠ｃｈｉｎａ－ｍｅｉｌｉ．ｃｏｍ 证券事务代表：杨奎毅 联系地址：宁夏回族自治区中卫县柔远镇 联系电话：0953— 7679334 7679339 传真：0953— 7679216 7679223 电子信箱：ｙｘｔ＠ｃｈｉｎａ－ｍｅｉｌｉ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：宁夏回族自治区银川市 公司办公地址：宁夏回族自治区中卫县柔远镇 邮政编码：751700 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａ－ｍｅｉｌｉ．ｃｏｍ 电子信箱：mlzy@china-meili.com （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 ： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：美利纸业 股票代码：000815 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 28 日 公司首次注册登记地点：宁夏回族自治区银川市 公司第一次变更注册登记时间：2000 年 12 月 18 日 公司第一次变更注册登记地点：宁夏回族自治区银川市 公司第二次变更注册登记时间：2002 年 12 月 27 日 公司第二次变更注册登记地点：宁夏回族自治区银川市 企业法人营业执照注册号：6400001201500— 3 税务登记号码：642123227695003 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：甘肃兰州民主东路 249 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 3 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 一、 公司本年度会计数据：（单位：人民币元） 利润总额 ４５，９９４，５０５．９１ 净利润 ４６，０４６，２４６．８４ 扣除非经常性损益后的净利润 ４６，４２８，１９８．７６ 主营业务利润 １１４，４５６，７８１．４１ 其他业务利润 ８８８，０８５．１６ 营业利润 ４６，８７３，７５８．３６ 投资收益 ０ 补贴收入 ０ 营业外收支净额 －８７９，２５２．４５ 经营活动产生的现金流量净额 １４３，０１３，５６５．４１ 现金及现金等价物净增减额 １３７，７００，００７．０３ 注：扣除非经常性损益后的净利润所扣除的项目、涉及金额： 罚款收入: -4,832.86 罚款支出: 365,720.07 捐赠支出: 21,064.70 二、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 651,639,372.58 474,635,814.84 414,401,242.27 净利润 46,046,246.84 43,270,738.80 41,542,678.39 总资产 2,382,520,645.37 1,930,981,177.26 1,540,919,096.34 股东权益（不 含少数股东权益） 665,645,089.93 619,482,016.19 581,491,277.39 每股收益 0.3488 0.3278 0.3147 每股净资产 5.0428 4.6930 4.4052 调整后的每股净资产 5.0355 4.6922 4.3928 每股经营活动产 生的现金流量净额 1.08 0.4168 0.4994 净资产收益率 6.9175% 6.9849% 7.1442% 三、 公司报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 132000000 327,074,463.99 19,542,445.11 9,771,222.55 131,093,884.54 619,482,016.19 本期增加 0 116,826.90 4,580,632.71 2,290,316.35 46,046,246.84 53,034,022.80 本期减少 0 0 0 0 6,870,949.06 6,870,949.06 期末数 132000000 327,191,290.89 24,123,077.82 12,061,538.90 170,269,182.32 665,645,089.93 变动原因 无 接受现金捐赠 依法提取 依法提取 本年利润增加 本年利润增加 其他 第三章 股本变动及股东情况 4 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 前 配 送股 公积金 增发 其他 小计 股 转股 、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ５３４８５２００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ５３４８５２００ 境内法人持有股份 １３５１４８００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １３５２４８００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６５００００００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ６５００００００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ６５００００００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ６５００００００ 三、股份总数 １３２００００００ ０ ０ ０ ０ ０ ０ １３２００００００ （二）股票发行与上市情况 1、截止到报告期末为止的前三年公司无股票发行情况。 2、报告期内公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合 并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其 他原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、目前公司无内部职工股。 二、 公司股东情况： （一）报告期末股东总数：25761 人 （二）公司前 10 名股东持股情况： 股东名称 年度内股份增 年末持股数量 所持股份类别 所持股份 减变动的情况 质押或冻结 宁夏美利纸业集团有限责任公司 0 530000000 国家股 否 包头市万龙房地产开发有限公司 0 4825646 法人股 否 上海北亚瑞森贸易发展有限公司 +3000000 3000000 法人股 否 5 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 北京自来水集团有限责任公司 0 2174354 法人股 否 宁夏回族自治区百货总公司 0 2000000 法人股 否 宁夏亘元集团有限公司 0 1514800 法人股 否 北京东方诚信投资有限公司 +432200 432200 流通股 否 郝新伟 +364800 364800 流通股 否 黎沛通 +358000 358000 流通股 否 刁志华 0 300000 流通股 否 公司前 １０ 名股东之间，其中未流通股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人；其余流通股股东未在交易所登记是否存在关联关系，或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的。 （三）公司控股股东： 企业名称：宁夏美利纸业集团有限责任公司 该公司持有本公司国有股 5300 万股，占总股本的 40.15%。 公司的主要业务和产品：建筑工程、设备安装、机械加工制造、 房地产开发、化工原料制造回收等。 公司法定代表人：孔繁仪 公司注册资本：26400 万元 公司成立日期：1998 年 2 月 18 日 公司类别：国有独资公司 股权结构：宁夏回族自治区中卫县人民政府持有其 100%的股 权。 报告期内本公司控股股东未发生变化。 （四）本公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （五）公司前 10 名流通股股东情况： 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 北京东方诚信投资有限公司 432200 A 郝新伟 364800 A 黎沛通 358000 A 刁志华 300000 A 涂俊华 188315 A 钱良成 165680 A 李兴成 152573 A 李泽汉 152570 A 张惠芸 148600 A 梁守全 140342 A 从交易所提供的资料，不能确定前十名流通股股东之间是否存在 关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 一、 公司董事、监事和高级管理人员的情况： （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起 年初持 年末持 年度内股份 变动 止日期 股数量 股数量 增减变动量 原因 刘崇喜 董事长 男 46 2001-2004 3900 3900 0 无 牛金安 董事总经理 男 48 2001-2004 3250 3250 0 无 孔繁仪 董事 男 49 2001-2004 3900 3900 0 无 赵平 董事 男 52 2001-2004 3900 3900 0 无 闫学廷 董事 男 47 2001-2004 3250 3250 0 无 丁辉华 董事 男 53 2001-2004 0 0 0 无 曹振雷 独立董事 男 44 2001-2004 0 0 0 无 胡楠 独立董事 男 66 2001-2004 0 0 0 无 张志俊 独立董事 男 66 2002-2004 0 0 0 无 刘庆友 监事会召集人 男 62 2001-2004 3900 3900 0 无 刘玉芳 监事 女 39 2001-2004 3900 3900 0 无 王敏 监事 男 41 2001-2004 6500 6500 0 无 刘义 常务副总经理 男 40 2003-2004 0 0 0 无 王新 副总经理 男 39 2001-2004 3250 3250 0 无 马建华 副总经理 男 43 2001-2004 0 0 0 无 郭旭斌 总工程师 男 38 2001-2004 3900 3900 0 无 周恩泽 副总经理 男 43 2002-2004 0 0 0 无 杨云 总会计师 男 37 2002-2004 0 0 0 无 其中曹振雷先生、胡楠先生、张志俊先生为独立董事，本公司董 事孔繁仪先生在本公司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任 董事长，任职期间为 2001 年— 2004 年，本公司董事赵平先生在本公 司第一大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司任总经理，任职期间为 2001 年— 2004 年。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事的年度报酬由本公司董事会依据本地区上市公 司的平均水平，再结合本公司的实际情况，实行基础工资加绩效考核 工资的分配方式，按其分管工作与定量指标挂钩的绩效工资考核方式， 提出一个符合本公司实际的报酬方案，最终讨论决定。公司高级管理 人员的报酬由董事会依据本地区上市公司的平均水平，再结合公司的 实际情况，实行基础工资加绩效考核工资的分配方式，按其分管工作 与定量指标挂钩的绩效工资考核方式，定出符合本公司实际的报酬方 案并实施。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 392696.03 元。 其中独立董事每人每年报酬总额为 2 万元人民币。金额最高的前三名 董事的报酬总额为 94148.6 元。金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 84245 元。 7 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 工资总额在 3 万元以上的董事、监事、高级管理人员有 1 人，工 资总额在 2.5 万元— 3 万元之间的董事、监事、高级管理人员有 7 人， 工资总额在 2 万元--2.5 万元之间的董事、监事、高级管理人员有 5 人。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有孔繁仪、赵平、丁辉华、 刘庆友、刘玉芳，其中孔繁仪、赵平、刘庆友、刘玉芳在本公司第一 大股东宁夏美利纸业集团有限责任公司领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任 原因： 在本公司第二届董事会第十三次会议上，本公司董事会聘任刘义 先生担任本公司常务副总经理。 二、 公司现有在职员工 4614 人，其中生产人员 3697 人，销售人 员 62 人，技术人员 665 人，财务人员 34 人，行政人员 183 人。其中 大学本科及本科以上学历的共有 43 人，大专学历以上的共有 333 人， 中 专 学 历 以 上 的 共 有 324 人 ， 公 司 无 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职工。 8 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、 公司基本治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中 国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立 现代企业制度，规范公司运作。截止目前，公司制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》和《总 经理工作细则》，并成立了《审计委员会》、《战略委员会》、 《薪酬与考 核委员会》、 《提名委员会》、 《专家与预算委员会》，并同时制定了各委 员会工作细则，各委员会在过去的一年中，都按照细则履行了义务， 开展了正常的工作。 二 独立董事履行职责情况 报告期内本公司三名独立董事胡楠先生、曹振雷先生、张志俊先 生积极按时出席各次董事会和各专业委员会会议，并按照有关规定从 工程、财务和法律的角度对公司的生产经营、对外投资、规范运作等 一系列重大事项发表专业性意见，对董事会的客观、科学性决策，对 公司的良性发展都起到了积极作用，切实的维护了公司及广大中小股 东的利益。 三 公司与控股股东“五分开”情况 本公司在业务、资产、财务、机构、人员等方面已经完全独立于 控股股东，具有独立完整的业务及面向市场自主经营的能力，宁夏美 利纸业集团有限责任公司作为本公司的控股股东，行为规范，未曾直 接或间接干预本公司的决策和经营活动。 1、 业务独立：公司主营业务突出，拥有独立完整的产、供、销 体系，主要原材料和产品的采购及销售不以来于控股股东，生产经营 活动均由公司自主决策，独立开展业务并承担相应的责任和风险，与 控股股东之间不存在同业竞争，公司对现有的不可避免的关联交易进 行了规范，与控股股东之间签定了公平合理的《综合服务协议》 。 2、 资产独立完整，公司拥有独立的生产体系，辅助设施和配套 设施，独立拥有“美利”商标等无形资产，不存在任何被控股股东及 其他关联方占用资产的情况。 3、 人员独立，本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方 面相互独立，公司董事长、总经理及副总经理、董事会秘书、财务负 责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，均未在控股股东宁夏美利 纸业集团有限责任公司及其下属企业担任除董事以外的重要职务，也 未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职，公司 独立决定公司各级管理人员和员工的聘用和解聘，独立决定职工工资 及奖金的分配办法，在有关员工社会保障、工薪报酬等方面分帐独立 管理，并已办理独立的社会保险帐户。 4、 机构独立：公司组织机构健全，且完全独立于控股股东，董 事会、监事会、总经理独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的 9 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 从属关系，公司建立健全了决策制度和内部控制制度，实现了有效运 作，公司具有独立的生产经营及办公机构，所有职能部门均独立行使 职权，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人 的干预，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、 财务独立，本公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部 门和专职财务人员，财务负责人、财务人员均与控股股东分设，建立 健全了独立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，公司拥 有自己独立的银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税，独立作出财 务决策，独立对外签定合同，不存在控股股东干预公司资金使用的情 况，公司内部设置了审计部，专门负责公司财务及内部运作的审计情 况。 本公司没有以其资产、权益和信誉为各股东的债务提供担保，公 司对其所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产被控股股东宁 夏美利纸业集团有限责任公司侵占而损害公司利益的情况。 四 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 的建立、实施情况 公司在每个会计年度开始时均制定当年生产经营大纲，确定公司 本年度生产计划及经营目标，在公司总体经营目标的基础上，对各职 能部门的生产计划及经营目标加以细分，并明确各高级管理人员的工 作任务和业绩指标，在经营实践中公司根据生产经营大纲确定的目标 或指标对高级管理人员及各部门主管进行考评，并通过效益工资体现 考评结果。 10 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、公司报告期内共召开一次股东大会，会议情况如下： 宁夏美利纸业股份有限公司 2002 年度股东大会的有关事项经本 公司第二届董事会第十二次会议审议通过，股东大会于 2003 年 4 月 16 日在本公司会议室召开，会议由本公司董事长刘崇喜先生主次，会 议审议通过了如下事项： 1、公司 2002 年度报告及年度报告摘要。 2、董事会 2002 年度工作报告。 3、监事会 2002 年度工作报告。 4、公司 2002 年度财务工作报告。 5、公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案。 6、修改《公司章程》的议案。 7、关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度 财务审计机构的议案。 8、关于将本公司 2002 年度配股方案延期一年实施的议案。 9、关于确认 2640 车间、热电站工程投资超预算的议案。 该股东大会的决议公告刊登在 2003 年 4 月 17 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 二、报告期内公司无选举、更换董事、监事的情况。 11 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第七章 董事会报告 一、 公司报告期内的经营情况： （一）主营业务的范围及其经营状况。 公司经营范围是：机制纸、板纸、加工纸等中、高档文化用纸及 生活用纸大生产和销售。 1、 本公司按行业、产品、地区在报告期内主营业务收入、主营 业务利润的构成情况。 类别 细分 主营业务收入 主营业务利润 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 行业 造纸 651,639,372.18 100.00 114,456,781.41 100.00 产品 中、高档文化用纸 599,155,935.41 91.95 109,719,519.81 95.86 板纸 52,483,436.77 8.05 4,737,260.60 4.14 地区 华北 189,968,169.23 29.15 30,149,901.40 26.34 华东 119,700,659.84 18.37 27,097,668.03 18.43 华南 52,008,139.93 7.98 9,166,620.07 8.01 西北 247,136,795.88 37.93 46,494,425.95 40.62 其他地区 19,079,851.32 2.93 3,362,891.81 2.94 东南亚地区 23,745,755.98 3.64 4,185,274.14 3.66 本公司属于轻工业造纸类工业企业，2003 年共生产各种机制纸 173256.63 吨，主营业务收入及主营业务利润全部来源于中、高档文化 用纸及板纸的生产、经营及销售。其中，中、高档文化用纸产品销售 收入 599,155,935.41 元，产品销售成本 488,509,858.65 元，毛利率为 18.31%；板纸产品销售收入 52483436.77 元，产品销售成本 47665013.92 元，毛利率为 9.03%。 2、 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况。 本公司生产经营的主要产品为中、高档文化用纸产品销售收入 599,155,935.41 元，产品销售成本 488,509,858.65 元，毛利率为 18.31%。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）宁夏美利纸业板纸有限公司，注册资本为 400 万元。截止报 告期末，本公司持有宁夏美利纸业板纸有限公司 95％的股权，法定代 表人王思义先生。主营业务范围为：板纸的生产销售。2003 年度实现 主营业务收入 1382 万元，实现净利润-39.99 万元。 （2）北京美利瑞骐科贸有限公司，注册资本为 250 万元。截止报 告期末，本公司持有北京美利瑞骐科贸有限公司 80％的股权，法定代 表人王军平先生。主营业务范围为：技术开发、技术咨询、技术培训、 技术服务、信息咨询（不含中介服务）；销售纸张、纸制品、机械电器 设备、化工产品（不含化学危险品）、仪器仪表、土产品；造纸工程招 标代理。2003 年度实现主营业务收入 3023 万元，实现净利润-16.97 万 元。 12 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （三）主要供应商、客户情况： 本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 40.12%。 本公司向前五名客户销售额合计金额占公司销售总额的比例为 13.94%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年国内纸业市场发展很快，公司生产规模不断扩大，但是， 公司也遇到了一些问题和困难，一是市场竞争加剧，国内文化纸企业 规模不断扩大，外资投入增加，且项目规模大、起点高、地理区位优 越，导致市场竞争日趋激烈。二是部分原材料价格上涨，产品价格上 涨幅度赶不上产品成本上涨幅度。 针对以上问题和困难，公司主要采取一下措施和方案： （1）尽快实施完毕公司配股，尽快完成配股承诺项目的建设，使 之尽早投产，发挥效益，进一步扩大公司生产规模，提高公司的经济 效益。 （2）进一步完善公司原材料的供应机制，进一步扩大招标采购的 原材料范围，对公司麦草供应方式进一步改革完善，从源头上采取措 施，降低成本，减少因产品价格上涨幅度赶不上产品成本上涨幅度带 来的负面影响。 （3）深入开展“质量年、服务年”活动，使公司的管理水平走上 一个新台阶。 （4）在目前本公司林纸一体化工程已取得一定成绩的基础上，坚 定不移的加快林纸一体化工程的实施。 （5）尽快组建深圳市美利纸业有限公司，建立走向国际市场的桥 头堡，进而大力开拓国际市场。 （6）进一步加大新产品的开发力度，以市场为导向，顺应市场需 求，大力开发适销对路的产品，提高公司的经济效益。 （7）进一步寻找合适上下游企业，进行重组，完善公司的产业链， 为公司的可持续发展创造一个良好的环境。 （五）公司无公开披露过本年度盈利预测。 二、 报告期内公司的投资情况 报告期内公司投资额比上年的增减变动数为 1050 万元，增幅为 100%，公司利用自有资金 1050 万元购买银川市商业银行 2002 年度增 资扩股中的 700 万股. (一）在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续 到报告期内的情况。 （二）对报告期内非募集资金投资的重大项目情况介绍如下： 13 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 3 万吨铜板纸项目 4945 万元 69.38 无 碱回收 17730 万元 基本完工 无 2.6 万吨高档书写 5950 万元 83.67 无 纸项目 废水综合处理林 2888 万元 95.3 无 基地灌溉工程 20 万亩速生林基 21250 万元 33.08 无 地 6.8 万吨杨木化机 15110 万元 13.60 无 浆工程 三、 报告期内公司财务状况分析： 项目 金额（元） 增减（%） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 总资产 2,382,520,645.37 1,930,981,177.26 23.38 股东权益 665,645,089.93 619,482,016.19 7.45 主营业务利润 114,456,781.41 77,119,226.45 48.42 净利润 46,046,246.84 43,270,738.80 6.41 现金及现金 等价物净增加额 137,700,007.03 -31,025,419.24 1、报告期内公司总资产 238252 万元，较上年末总资产 193098 万 元增 23.38%，主要原因是生产规模扩大所致。 2、报告期内公司股东权益 66565 万元，较上年末股东权益 61948 万元增 7.45%，主要原因是本年利润增加所致。 3、报告期内公司主营业务利润 11446 万元，较上年末主营业务利 润 7712 万元增 48.42%，主要原因是销售收入增长所致。 4、报告期内公司净利润 4605 万元，较上年末净利润 4327 万元增 6.41%，主要原因是销售收入增长所致。 5、报告期内公司现金及现金等价物净增加额为 13770 万元，上年 度为-3102 万元，主要原因是销售收入增加及银行承兑汇票保证金增加 所致。 会计政策变更情况 根据财政部财会（2003）12 号文件《关于印发〈企业会计准则— —资产负债表日后事项〉的通知》的规定，本公司自 2003 年 7 月 1 日 起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务报告批准报 出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利 （或分配给投资者的利润）从所有者权益中调入应付股利改为现金股 利在资产负债表所有者权益中单独列示。 对于形成的股权投资差额，原会计政策为：合同规定了投资期限 14 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则 将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权 投资差额的贷方发生额在不少于 10 年的期限内平均摊销。新的会计政 策规定：对于形成的股权投资差额，长期股权投资初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积，不分期摊销。 长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内 平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限内平均摊销。 会计政策的变更对本期报告没有影响。 四、 五联联合会计师事务所有限公司为本公司财务报告出具了标 准无保留意见的审计报告。 五、 公司董事会日常工作情况： （一）报告期内本公司董事会共召开五次董事会。 1、本公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 3 月 11 日在萡 公 司会议室召开，会议审议并通过了如下事项： （1）公司 2002 年度报告及 2002 年度报告摘要。 （2）公司 2002 年董事会工作报告。 （3）公司 2002 年总经理工作报告。 （4）公司 2002 年财务报告。 （5）公司 2002 年度利润及利润分配预案及公积金转增股本预案。 （6）关于修改公司章程的议案。 （7）关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司审计机构 的议案。 （8）关于将本公司 2002 年配股方案延期一年实施的议案。 （9）关于提请公司股东大会确认 2640 车间、热电站工程投资超 预算的议案。 （10）关于聘请冯伟宏先生担任本公司副总会计师的议案。 （11）关于设立“北京美利睿骐科贸有限公司”、“宁夏美利纸业 股份有限公司西安分公司” 、“宁夏美利纸业深圳分公司”的议案。 （12）关于召开 2002 年度股东大会的有关事项。 该决议公司于 2003 年 3 月 14 日刊登于《中国证券报》和《证券时 报》上。 2、本公司第二届董事会第十三次会议于 2003 年 4 月 19 日在本 公司会议室召开，会议审议并通过了如下事项： （1）公司 2003 年度第一季度报告。 （2）关于聘请刘义先生担任本公司常务副总经理的议案。 （3）关于成立上海分公司、南京分公司的议案。 该决议公司于 2003 年 4 月 22 日刊登于《中国证券报》和《证券 时报》上。 3、本公司第二届董事会第十四次会议于 2003 年 8 月 16 日在本公 司会议室召开，会议审议通过了如下事项： 15 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年度半年度报告及半年度报告 摘要。 该决议公司于 2003 年 8 月 20 日刊登于《中国证券报》和《证券 时报》上。 4、本公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 10 月 24 日在 本公司会议室召开，会议审议并通过了如下事项： （1）宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年度第三季度报告。 （2）关于利用自有资金 1050 万元购买银川市商业银行 2002 年 增资扩股股份中的 700 万股的议案。 该决议公司于 2003 年 10 月 27 日刊登于《中国证券报》和《证 券时报》上。 5、本公司第二届董事会第十六次会议于 2003 年 12 月 26 日在本 公司会议室召开，会议审议通过了如下事项： 关于投资废水综合处理林基地灌溉工程项目的议案。 该决议公司于 2003 年 12 月 27 日刊登于《中国证券报》和《证 券时报》上。 六、董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法 规及《公司章程》的要求，严格按照股东大会的的决议和授权，认真 执行股东大会通过的各项决议，执行情况如下： 1、根据公司 2002 年度股东大会决议，公司对 2002 年度配股预 案延长了期限，目前公司董事会正在积极申报。配股工作正在有条不 紊的按计划进行。 2、根据公司 2002 年度股东大会决议，公司 2002 年度利润分配 方案为：以 2002 年 12 月 31 日总股本 13200 万股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金 0.4 元人民币（含税），该分配方案已于 2003 年 6 月 19 日实施完毕。 七、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 根据五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净 利润 46,046,246.84 元，按《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定 公积金 4,580,632.71 元，和 5%的法定公益金 2,290,316.35 元，加上 2002 年度未分配利润 131,093,884.54 元，本年度可供全体股东分配的利润 为 170,269,182.32 元。 根据本公司第二届董事会第十七次会议审议通过，公司本次不进 行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 八、 其他需要披露的事项， 公司在报告期内选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时 报》，没有变更信息披露报刊。 九、注册会计师对控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说 明 16 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 五联联合会计师事务所有限公司根据中国证券监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003）56 号《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 要求，于 2004 年 2 月 12 日出具了《关于宁夏美利纸业股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明》，会计师认为：本 公司 2003 年度与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是由于 本公司与关联方发生购销货物、工程建设等关联交易而发生的，除上 述由于正常关联交易产生的资金往来外，本公司不存在证监发（2003） 56 号《规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》提及的下列情况： 1、 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期 间费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使 用； 3、 通过银行或非银行机构向关联方提供委托贷款； 4、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票； 6、 代控股股东及其他关联方偿还债务。 十、宁夏美利纸业股份有限公司独立董事关于对外担保情况的专 项说明及独立意见。 根据证监发（2002）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态 度，对宁夏美利纸业股份有限公司对外担保情况进行了认真负责的核 查，现就有关问题说明如下： 17 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 经我们审慎查验，公司严格遵守《公司章程》的有关规定，严格 控制对外担保风险，并按规定程序对对外担保进行审批，至今，公司 没有为控股股东及本公司持有 50%以下的其他关联方、任何非法人单 位或个人提供任何形式的担保。截止 2003 年 12 月 31 日，公司为吴忠 仪表股份有限公司提供担保 28820 万元，为北京绿色远景工贸有限公 司提供担保 500 万元，除此以外，没有为除上述两家公司以外的任何 公司或个人提供担保。 公司没有违反证监发（2002）56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况发生 18 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第八章 监事会报告 2003 年度本公司监事会按照《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》 、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》 等赋予的各项职责，认真的履行了各项监督职能，促进了公司运作和 经营活动的正常进行，现将本公司监事会一年来的主要工作报告如下： 一、公司监事会在报告期内共召开三次会议，会议情况如下： 1、公司第二届监事会第十次会议于 2003 年 3 月 11 日在本公司会 议室召开，会议由本公司监事会召集人刘庆友先生主持，会议审议通 过了如下事项： （1）公司 2002 年度报告及 2002 年度报告摘要。 （2）公司 2002 年财务工作报告。 （3）公司 2002 年监事会工作报告。 （4）公司 2002 年度利润及利润分配预案及资本公积金转增股本 预案。 （5）关于修改公司章程的议案。 （6）关于提请公司股东大会确认 2640 车间、热电站工程投资超 预算的议案。 （7）关于 2002 年度股份公司与关联方发生的关联交易符合公平、 公开、公正的原则，交易价格遵循市场价格原则协商确定，公平交易， 没有损害上市公司利益的议案。 该决议公告刊登在 2003 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 2、公司第二届监事会第十一次会议于 2003 年 4 月 19 日在本公司 会议室召开，会议由本公司监事会召集人刘庆友先生主持，会议审议 通过了如下事项： （1）公司 2003 年度第一季度报告。 （2）关于成立上海分公司、南京分公司的议案。 该决议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 3、公司第二届监事会第十二次会议于 2003 年 8 月 16 日在本公司 会议室召开，会议由本公司监事会召集人刘庆友先生主持，会议审议 通过了如下事项： 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年度半年度报告及摘要。 该决议公告刊登在 2003 年 8 月 20 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 二、本公司监事会依法对公司、董事会及高级管理人员的各项工 作进行了监督，现将监督情况汇报如下： （一）公司依法运作情况。公司决策程序合法，并且建立了完善 的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 19 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）检查公司财务的情况。公司 2003 年度财务报告已经五联联 合会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计意见， 本公司监事会认为该财务报告准确、真实的反映了本公司在过去的一 年里的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致， 并且募集资金已按计划全部投入到承诺项目中。 （四）2003 年度公司无收购、出售资产的情况发生。本公司监事 会经过检查认为公司无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况发生。 （五）2003 年度公司与关联方之间的关联交易公平，严格遵守了 公司与各关联方签定的《综合服务协议》，无损害本公司利益的情况发 生。 （六）公司没有以任何形式为控股股东及其他关联方提供任何形 式的担保。 20 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第九章 重要事项 一、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 公司报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项的情况发生。 三、关联方交易 报告期内，本公司与关联方发生的关联交易在审计报告中进行了 详尽描述，敬请广大投资者参阅相关部分。本公司与各关连方的交易 严格按照与各关联方签定的协议进行，没有损害上市公司及广大股东 利益的情况发生。本公司在生产经营过程中始终着力减少关联经营的 发生，但由于公司所处地理条件及当地社会资源的限制，为保证公司 利益的最大化，部分关联交易无法避免。公司在交易过程中始终坚持 从关联方所购入的商品、提供的劳务的价格必须不高于在本地区可获 得的同类或相近服务的价格为定价原则及选择标准，交易价格最大限 度的保护了广大投资者的利益。目前公司正在积极采取措施，尽量减 少关联交易的发生。 四、 公司重大合同及其履行情况： （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁本公司资产的事项发生。 （二）重大担保。 担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 （是或否） 吴忠仪表 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日 ３ 亿元 互相担保 １０ 年 否 否 股份有限 公司 北京绿色 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日 ５００ 万元 保证反担 ２年 是 否 远景工贸 保 有限公司 吴忠仪表 ２００１ 年 １２ 月 ９ 日 １ 亿 ２ 千万 互相担保 １０ 年 是 否 股份有限 元 公司 担保发生额合计 ４２５００ 担保余额合计 ２９３２０ 万元 其中：关联担保余额合计 ０ 上市公司对控股子公司担保发生额合计 ０ 违规担保总额 ０ 担保总额占公司净资产的比例 ４４．０６ （三）在报告期内公司无发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 21 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 担保借款 人民币 ３８，０００，０００．００ ２００１．６．１５－２００７．６．１５ ０．５９２５０％ 担保借款 人民币 ７，０００，０００．００ １９９９．１２．０３－２００３．１２．０３ ０．４９５００％ 担保借款 人民币 ３４，０００，０００．００ １９９８．７．１０－２００２．７．９ ０．５０２５０％ 担保借款 人民币 ６０，０００，０００．００ ２００１．２．２９－２００６．８．２７ ０．６３７５０％ 担保借款 人民币 ３６，０００，０００．００ ２００１．７．１７－２００７．１．１６ ０．６３０００％ 担保借款 人民币 ３０，０００，０００．００ ２００２．７．１１－２００４．７．１１ ０．６２４９０％ 担保借款 人民币 ３０，０００，０００．００ ２００２．９．２４－２００４．９．２３ ０．５２８００％ 担保借款 人民币 ２０，０００，０００．００ ２００２．１１．２６－２００４．１１．２５ ０．５２８００％ 担保借款 人民币 ３５，０００，０００．００ １９９９．１２．７－２００４．１２．７ ０．４２０００％ 担保借款 人民币 ５，０００，０００．００ ２０００．４．４－２００５．４．４ ０．５０２５０％ 担保借款 人民币 ５，０００，０００．００ ２０００．４．２１－２００５．４．２１ ０．５２７５０％ 五、 公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内 承诺事项： １、根据公司 ２００２ 年度股东大会决议，公司对 ２００２ 年度配股预 案延长了期限，目前公司董事会正在积极申报。配股工作正在有条不 紊的按计划进行。 ２、根据公司 ２００２ 年度股东大会决议，公司 ２００２ 年度利润分配 方案为：以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １３２００ 万股为基数，向全体股东 每 １０ 股派发现金 ０．４ 元人民币（含税） ，该分配方案已于 ２００３ 年 ６ 月 １９ 日实施完毕。 六、 在报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司担任 本公司的审计机构，报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为 18 万 元/年，五联联合会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务的连续 年限为六年。 七、 公司、公司董事会及董事如在报告期内无受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 22 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 第十章 财务报告 五联联合会计师事务所有限公司 关于宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年度合并及母公司会计报表 审 计 报 告 目 录 页 次 目 录 页 次 一、审计报告书 01－01 二、已审会计报表 02－21 1、合并资产负债表 02－03 母公司资产负债表 12－13 2、合并利润表 04－04 母公司利润表 14－14 3、合并现金流量表 05－06 母公司现金流量表 15－16 4、合并股东权益增减明细表 07－08 母公司股东权益增减明细表 17－18 5、合并应交增值税明细表 09－09 母公司应交增值税明细表 19－19 6、合并资产减值准备明细表 10－10 母公司资产减值准备明细表 20－20 7、合并利润分配表 11－11 母公司利润分配表 21－21 三、会计报表附注 22－44 23 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字［２００４］第 ２０７８ 号 审 计 报 告 宁夏美利纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的合并及母公司财 务状况以及 ２００３ 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠 中国注册会计师：杨克义 中国 · 兰州 二○○四年二月十四日 24 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １－－１ 合 并 资 产 负 债 表（一） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 行次 注释 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 流动资产： 货币资金 １ ６．１ ３７０，２４１，８４７．６８ １７８，９３５，１９７．０４ 短期投资 ２ 应收票据 ３ ６９０，０００．００ ６００，０００．００ 应收股利 ４ 应收利息 ５ 应收账款 ６ ６．２ １６１，６００，２５９．３５ １５４，６５４，４７６．７６ 其他应收款 ７ ６．３ ８，４３５，８３９．９９ ５，６７６，２９９．２９ 预付帐款 ８ ６．４ １０２，７６９，１６５．９０ １６６，１１６，０２２．７０ 应收补贴款 ９ 存货 １０ ６．５ ２２３，１０４，５９６．２１ １５４，７９４，９５７．７５ 待摊费用 １１ ６．６ ８３１，１９５．２８ １０７，７０８．３７ 一年内到期长期债权投资 １２ 其他流动资产 １３ 流动资产合计 ８６７，６７２，９０４．４１ ６６０，８８４，６６１．９１ 长期投资： 长期股权投资 １４ ６．７ １０，５００，０００．００ 长期债权投资 １５ ６．７ 合并价差 １６ ６．７ 其中：长期股权投资差额 １７ ６．７ 长期投资合计 １０，５００，０００．００ 固定资产： 固定资产原价 １８ ６．８ １，２５５，９２４，０４０．０３ ８４４，３５４，４３１．５８ 减：累计折旧 １９ ６．８ １５４，７１９，９０２．２６ ９９，４１２，５２４．７７ 固定资产净值 ２０ ６．８ １，１０１，２０４，１３７．７７ ７４４，９４１，９０６．８１ 减：固定资产减值准备 ２１ ６．８ 固定资产净额 ２２ ６．８ １，１０１，２０４，１３７．７７ ７４４，９４１，９０６．８１ 工程物资 ２３ 在建工程 ２４ ６．９ ４０３，１４３，６０３．１９ ５２５，１５４，６０８．５４ 固定资产清理 ２５ 固定资产合计 １，５０４，３４７，７４０．９６ １，２７０，０９６，５１５．３５ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２６ 长期待摊费用 ２７ 其他长期资产 ２８ 无形资产及其他资产合计 递延税款： 递延税款借项 ２９ 资产总计 ２，３８２，５２０，６４５．３７ １，９３０，９８１，１７７．２６ 法定代表人： 刘崇喜 总会计师： 杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 25 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １－－２ 合 并 资 产 负 债 表（二） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 负债及所有者权益 行次 注释 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 流动负债： 短期借款 ３０ ６．１０ ４７７，８００，０００．００ ２３２，４００，０００．００ 应付票据 ３１ ６．１１ ３１０，４７３，７００．００ ２２７，８４５，２７９．００ 应付帐款 ３２ ６．１２ １９５，６４０，７８３．４１ ２０３，１０９，８３２．３５ 预收帐款 ３３ ６．１３ ９２０，９２１．７３ ２７７，３８７．１１ 应付工资 ３４ ６．１４ ３，４３２，８８５．２７ １，２５２，３９８．８３ 应付福利费 ３５ １６，３３１，５５１．５７ １１，４７５，４９３．１７ 应付股利 ３６ ６．１５ ６７１，７１６．００ ５，６８０，０００．００ 应交税金 ３７ ６．１６ ２１，０８８，１２５．４４ １８，９４５，１０４．９８ 其他应交款 ３８ ６．１７ ４，４６９，４２３．８８ ２，７８６，３６３．７１ 其他应付款 ３９ ６．１８ １６，０９０，１３５．５１ １９，５２７，０６６．１１ 预提费用 ４０ 预计负债 ４１ 一年内到期的长期负债 ４２ ６．１９ １３，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 其他流动负债 ４３ 流动负债合计 １，０５９，９２９，２４２．８１ ７４３，２９８，９２５．２６ 长期负债： 长期借款 ４４ ６．２０ ６５６，３００，０００．００ ５６８，０００，０００．００ 应付债券 ４５ 长期应付款 ４６ 专项应付款 ４７ 其他长期负债 ４８ 长期负债合计 ６５６，３００，０００．００ ５６８，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ４９ 负债合计 １，７１６，２２９，２４２．８１ １，３１１，２９８，９２５．２６ 少数股东权益 ６４６，３１２．６３ ２００，２３５．８１ 股东权益： 股本 ５０ ６．２１ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 减：已归还投资 ５１ 股本净额 ５２ ６．２１ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 资本公积 ５３ ６．２２ ３２７，１９１，２９０．８９ ３２７，０７４，４６３．９９ 盈余公积 ５４ ６．２３ ３６，１８４，６１６．７２ ２９，３１３，６６７．６６ 其中：公益金 ５５ ６．２３ １２，０６１，５３８．９０ ９，７７１，２２２．５５ 未分配利润 ５６ ６．２４ １７０，２６９，１８２．３２ １３１，０９３，８８４．５４ 股东权益合计 ６６５，６４５，０８９．９３ ６１９，４８２，０１６．１９ 负债和股东权益合计 ２，３８２，５２０，６４５．３７ １，９３０，９８１，１７７．２６ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 26 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 ２－－１ 合并利润表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 行次 项 目 注释 ２００３年１－１２月 ２００２年１－１２月 一、主营业务收入 １ ６．２５ ６５１，６３９，３７２．１８ ４７４，６３５，８１４．８４ 减：主营业务成本 ２ ６．２５ ５３６，１７４，８７２．５７ ３９６，６７９，０３０．８３ 主营业务税金及附加 ３ ６．２６ １，００７，７１８．２０ ８３７，５５７．５６ 二、主营业务利润 ４ １１４，４５６，７８１．４１ ７７，１１９，２２６．４５ 加：其他业务利润 ５ ６．２７ ８８８，０８５．１６ ５３２，３３４．９６ 减：营业费用 ６ ９，６４０，１５１．６１ ６，２４２，６９６．６０ 管理费用 ７ ２２，２５５，８４４．５０ １７，２８９，２５５．６５ 财务费用 ８ ６．２８ ３６，５７５，１１２．１０ １１，２０８，７０１．１７ 三、营业利润 ９ ４６，８７３，７５８．３６ ４２，９１０，９０７．９９ 加：投资收益 １０ 补贴收入 １１ 营业外收入 １２ ６．２９ ４，８３２．８５ １，８８４，３０４．２８ 减：营业外支出 １３ ６．３０ ８８４，０８５．３０ １，４９１，４７５．４１ 四、利润总额 １４ ４５，９９４，５０５．９１ ４３，３０３，７３６．８６ 减：所得税 １５ ２，１８２．２５ ３３，１８０．６８ 少数股东损益 １６ －５３，９２３．１８ －１８２．６２ 购买日前的损益 １７ 五、净利润 １８ ４６，０４６，２４６．８４ ４３，２７０，７３８．８０ 补充资料： 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 １、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 ５、债务重组损失 ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 27 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 2— 2 合并利润分配表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 ２００３年 ２００２年 一、净利润 ４６，０４６，２４６．８４ ４３，２７０，７３８．８０ 加：年初未分配利润 １３１，０９３，８８４．５４ ９９，５９３，７５６．５６ 其他转入 二、可供分配的利润 １７７，１４０，１３１．３８ １４２，８６４，４９５．３６ 减：提取法定盈余公积 ４，５８０，６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 提取法定公益金 ２，２９０，３１６．３５ ２，１６３，５３６．９４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 １７０，２６９，１８２．３２ １３６，３７３，８８４．５４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 ５，２８０，０００．００ 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 １７０，２６９，１８２．３２ １３１，０９３，８８４．５４ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 28 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 ３—１ 合 并 现 金 流 量 表（一） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７３６，９６６，６９１．１９ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ６．３１ ２，６２２．３３７．３２ 现金流入小计 ９ ７３９，５８９，０２８．５１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ５１６，１９２，０２９．０３ 支付给职工以及以职工支付的现金 １２ ４５，６０８，０７１．７３ 支付的各项税费 １３ ２３，８３４，１７６．５４ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ６．３１ １０，９４１，１８５．８０ 现金流出小计 ２０ ５９６，５７５，４６３．１０ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ １４３，０１３，５６５．４１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ２０１，２９１，９２７．２８ 投资所支付的现金 ３１ １０，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ２１１，７９１，９２７．２８ 现金流出小计 ３６ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －２１１，７９１，９２７．２８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ ５００，０００．００ 借款所收到的现金 ４０ ５８４，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ５８５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２５７，８００，０００．００ 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ６４，１１４，９８７．９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ６．３１ ５６，６０６，６４３．６１ 现金流出小计 ５３ ３７８，５２１，６３１．１０ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ２０６，４７８，３６８．９０ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 29 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 ３－－２ 合 并 现 金 流 量 表（二） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ 补充资料： １、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ２、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ ４６，０４６，２４６．８４ 减：少数股东损益 －５３，９２３．１８ 加：计提的资产减值准备 ５８ １，６３０，０４０．５３ 固定资产折旧 ５９ ５５，３９５，４４７．５８ 无形资产摊销 ６０ 长期待摊费用摊销 ６１ 待摊费用的减少（减： 增加） ６４ －７２３，４８６．９１ 预提费用的增加（减： 减少） ６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） ６６ 固定资产报废损失 ６７ 财务费用 ６８ ３５，７９４，０１６．９３ 投资损失（减： 收益） ６９ 递延税款贷项（减： 借项） ７０ 存货的减少（减： 增加） ７１ －６８，３０９，６３８．４６ 经营性应收项目的减少（减： 增加） ７２ ４３，７１３，１７４．３２ 经营性应付项目的增加（减： 减少） ７３ ２９，５２１，６８７．７６ 其他 ７４ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ １４３，０１３，５６５．４１ ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期未余额 ７９ １９１，７３１，５４５．９６ 减：货币资金的期初余额 ８０ １０５，３９１，１２５．６４ 加：现金等价物的期未余额 ８１ １２４，９０３，６５８．１１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ ７３，５４４，０７１．４０ 现金及现金等价物净增加额 ８３ １３７，７００，００７．０３ 法定代表人：刘崇喜 总会计师： 杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 30 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １－１－－１ 合并资产减值准备明细表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 行次 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １ ６，５２４，７７８．０２ １，６３０，０４０．５３ ８，１５４，８１８．５５ 其中：应收帐款 ２ ６，２４２，５９１．８１ １，２７０，３４２．５１ ７，５１２，９３４．３２ 其他应收款 ３ ２８２，１８６．２１ ３５９，６９８．０２ ６４１，８８４．２３ 二、短期投资跌价准备合计 ４ 其中：股票投资 ５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ 其中：库存商品 ８ 原材料 ９ 四、长期投资减值准备 １０ 其中：长期股权投资 １１ 长期债券投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ 其中：房屋、建筑物 １４ 机器设备 １５ 六、无形资产减值准备 １６ 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 合并利润表附表 全面摊薄净资产收益 加权平均净资产收 全面摊薄每股收益(元/ 加权平均每股收益 报告期利润 率(%) 益率(%) 股) (元/股) 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后 的净利润 6 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １—１－－１ 合并股东权益增减变动表（一） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 本年增加数 ２ 其中：资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增股本 ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 １６ ３２７，０７４，４６３．９９ ３２７，０７４，４６３．９９ 本年增加数 １７ １２１，７６２．４２ 其中：股本溢价 １８ 接受捐赠非现金资产 １９ 接受现金捐赠 ２０ １００，０００．００ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 关联交易差价 ２４ 其他资本公积 ３０ １６，８２６．９０ 本年减少数 ４０ 其中：转增股本 ４１ 年末余额 ４５ ３２７，１９１，２９０．８９ ３２７，０７４，４６３．９９ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４６ １９，５４２，４４５．１１ １５，２１５，３７１．２３ 本年增加数 ４７ ４，５８０．６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 7 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １－１－１ 合并股东权益增减变动表（二） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 其中：从净利润中提取数 ４８ ４，５８０，６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 其中；法定盈余公积 ４９ ４，５８０，６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转赠股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ ２４，１２３，０７７．８２ １９，５４２，４４５．１１ 其中；法定盈余公积 ６３ ２４，１２３，０７７．８２ １９，５４２，４４５．１１ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６４ 四、法定公益金 年初余额 ６６ ９，７７１，２２２．５５ ７，６０７，６８５．６１ 本年增加数 ６７ ２，２９０，３１６．３５ ２，１６３，５３６．９４ 其中：从净利润中提取数 ６８ ２，２９０，３１６．３５ ２，１６３，５３６．９４ 本年减少数 ７０ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ １２，０６１，５３８．９０ ９，７７１，２２２．５５ 五、未分配利润 年初未分配利润 ７６ １３１，０９３，８８４．５４ ９９，５９３，７５６．５６ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ７７ ４６，０４６，２４６．８４ ４３，２７０，７３８．８０ 本年利润分配 ７８ ６，８７０，９４９．０６ １１，７７０，６１０．８２ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ８０ １７０，２６９，１８２．３２ １３１，０９３，８８４．５４ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 8 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １—１—１ 合并应交增值税明细表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项目 行次 ２００３ 年 ２００２ 年 一、应交增值税 １、年初未抵扣数 １ ２、销项税额 ２ １２１，４３８，４９３．６９ ８５，８７１，８２７．１７ 出口退税 ３ 进项税额转出 ４ ７，０６７，２００．５５ ８，７７２，３７６．７７ 转出多交增值税 ５ ６ ７ ３、进项税额 ８ １０３，６２３，６３１．７１ ７３，７０５，２６４．７６ 已交税金 ９ ２２，０６５，６７７．０２ ２３，３６７，７８１．９２ 减免税款 １０ 出口抵消内销产品应纳税额 １１ 转出未交增值税 １２ ２４，８８２，０６２．５３ ２０，９３８，９３９．１８ １３ １４ ４、期末未抵扣数 １５ 二、未交增值税 １、年初未交数 １６ １８，６８２，０８８．６６ ２１，１１１，９３１．４０ ２、本期转入数 １７ ２４，８８２，０６２．５３ ２０，９３８，９３９．１８ ３、本期已交数 １８ ２２，０６５，６７７．０２ ２３，３６７，７８１．９２ ４、期末未交数 ２０ ２１，４９９，４７４．１７ １８，６８３，０８８．６６ 法定代表人： 刘崇喜 总会计师： 杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 9 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １－１ 资 产 负 债 表（一） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 行次 注释 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 流动资产： 货币资金 １ ３６９，５５９，７５５．４２ １７８，６５３，２６３．８９ 短期投资 ２ 应收票据 ３ 应收股利 ４ 应收利息 ５ 应收账款 ６ ７．１ １５９，５７５，４４２．７３ １５２，０７７，３１３．７６ 其他应收款 ７ ７．２ ６，５７３，３６９．２５ ５，６６６，６７３．３２ 预付帐款 ８ ９９，５７１，３６９．９１ １６６，０４５，８６３．３０ 应收补贴款 ９ 存货 １０ ２１７，５４６，１４２．５１ １５４，１８７，６０９．４３ 待摊费用 １１ ８３１，１９５．２８ １０７，７０８．３７ 一年内到期长期债权投资 １２ 其他流动资产 １３ 流动资产合计 ８５３，６５７，２７５．１０ ６５６，７３８，４３２．０７ 长期投资： 长期股权投资 １４ １５，７８８，８９５．００ ３，８０４，４８０．４４ 长期债权投资 １５ 合并价差 １６ 其中：长期股权投资差额 １７ 长期投资合计 １５，７８８，８９５．００ ３，８０４，４８０．４４ 固定资产： 固定资产原价 １８ １，２４９，８５２，１１２．３６ ８３８，７２６，３５８．３２ 减：累计折旧 １９ １５１，８１２，０４９．０３ ９６，８４５，５０５．９８ 固定资产净值 ２０ １，０９８，０４０，０６３．３３ ７４１，８８０，８５２．３４ 减：固定资产减值准备 ２１ 固定资产净额 ２２ １，０９８，０４０，０６３．３３ ７４１，８８０，８５２．３４ 工程物资 ２３ 在建工程 ２４ ４０３，１４３，６０３．１９ ５２４，８５２，０６８．３９ 固定资产清理 ２５ 固定资产合计 １，５０１，１８３，６６６．５２ １，２６６，７３２，９２０．７３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２６ 长期待摊费用 ２７ 其他长期资产 ２８ 无形资产及其他资产合计 递延税款： 递延税款借项 ２９ 资产总计 ２，３７０，６２９，８３６．６２ １，９２７，２７５，８３３．２４ 法定代表人： 刘崇喜 总会计师： 杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 10 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １－２ 资 产 负 债 表（二） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 负债及所有者权益 注释 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 流动负债： 短期借款 ３０ ４７７，８００，０００．００ ２３２，４００，０００．００ 应付票据 ３１ ３１０，４７３，７００．００ ２２７，８４５，２７９．００ 应付帐款 ３２ １８７，５６０，５９１．４７ ２０１，４７３，５９４．９０ 预收帐款 ３３ ７２２，２５５．０３ １１５，２２４．３１ 应付工资 ３４ ３，１２９，４１５．０７ ９５０，１６０．２２ 应付福利费 ３５ １６，０２１，３１４．９４ １１，３０７，０３６．６９ 应付股利 ３６ ６８１，７１６．００ ５，６８０，０００．００ 应交税金 ３７ ２０，９０５，２３６．７４ １８，９３３，２６１．６４ 其他应交款 ３８ ４，４６５，７３４．４１ ２，７８４，２５９．３０ 其他应付款 ３９ １４，１６４，７０２．７８ １８，３０５，０００．９９ 预提费用 ４０ 预计负债 ４１ 一年内到期的长期负债 ４２ １３，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 其他流动负债 ４３ 流动负债合计 １，０４８，９２４，６６６．４４ ７３９，７９３，８１７．０５ 长期负债： 长期借款 ４４ ６５６，３００，０００．００ ５６８，０００，０００．００ 应付债券 ４５ 长期应付款 ４６ 专项应付款 ４７ 其他长期负债 ４８ 长期负债合计 ６５６，３００，０００．００ ５６８，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ４９ 负债合计 １，７０５，２２４，６６６．４４ １，３０７，７９３，８１７．０５ 少数股东权益 股东权益： 股本 ５０ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 减：已归还投资 ５１ 股本净额 ５２ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 资本公积 ５３ ３２７，１９１，２９０．８９ ３２７，０７４，４６３．９９ 盈余公积 ５４ ３６，１８４，６１６．７２ ２９，３１３，６６７．６６ 其中：公益金 ５５ １２，０６１，５３８．９０ ９，７７１，２２２．５５ 未分配利润 ５６ １７０，０２９，２６２．５７ １３１，０９３，８８４．５４ 股东权益合计 ６６５，４０５，１７０．１８ ６１９，４８２，０１６．１９ 负债和股东权益合计 ２，３７０，６２９，８３６．６２ １，９２７，２７５，８３３．２４ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 11 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 ２－１ 利润表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 行次 项 目 注释 ２００３年１－１２月 ２００２年１－１２月 一、主营业务收入 １ ７．４ ６３５，５９０，６７２．４５ ４６６，２１６，３６１．３２ 减：主营业务成本 ２ ７．４ ５２１，９２９，１８５．３３ ３８９，５１３，６７９．３６ 主营业务税金及附加 ３ ９６７，４９６．１２ ８０９，８９３．４７ 二、主营业务利润 ４ １１２，６９３，９９１．００ ７５，８９２，７８８．４９ 加：其他业务利润 ５ １，１２９，７８７．６５ ５３２，４９５．１２ 减：营业费用 ６ ９，６０３，０５３．６３ ６，０２１，９８７．４７ 管理费用 ７ ２０，４６７，８８５．８４ １６，３２４，２０４．０５ 财务费用 ８ ３６，５８１，８５２．７７ １１，２０９，２５２．４１ 三、营业利润 ９ ４７，１７０，９８６．４１ ４２，８６９，８３９．６８ 加：投资收益 １０ ７．５ －５１５，５８５．４４ －３，４６９．７４ 补贴收入 １１ 营业外收入 １２ ４，８３２．８５ １，８８４，１３６．７８ 减：营业外支出 １３ ８５３，９０６．７３ １，４７９，７６７．９２ 四、利润总额 １４ ４５，８０６，３２７．０９ ４３，２７０，７３８．８０ 减：所得税 １５ 少数股东损益 １６ 购买日前的损益 １７ 五、净利润 １８ ４５，８０６，３２７．０９ ４３，２７０，７３８．８０ 补充资料： 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 １、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 ５、债务重组损失 ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 12 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 2-2 利润分配表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 ２００３年 ２００２年 一、净利润 ４５，８０６，３２７．０９ ４３，２７０，７３８．８０ 加：年初未分配利润 １３１，０９３，８８４．５４ ９９，５９３，７５６．５６ 其他转入 二、可供分配的利润 １７６，９００，２１１．６３ １４２，８６４，４９５．３６ 减：提取法定盈余公积 ４，５８０，６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 提取法定公益金 ２，２９０，３１６．３５ ２，１６３，５３６．９４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 １７０，０２９，２６２．５７ １３６，３７３，８８４．５４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 ５，２８０，０００．００ 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 １７０，０２９，２６２．５７ １３１，０９３，８８４．５４ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 13 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 ３－１ 现 金 流 量 表（一） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年 １－６ 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７２３，４４１，０５９．２２ 收到的税费返还 ２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ２，６０８，６２９．３３ 现金流入小计 ４ ７２６，０４９，６８８．５５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５０３，３４７，１６９．７２ 支付给职工以及以职工支付的现金 ６ ４４，３４９，６５５．４２ 支付的各项税费 ７ ２３，１３０，０２２．８０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ １０，２４９，７４８．５７ 现金流出小计 ９ ５８１，０７６，５９６．５１ 经营活动产生的现金流量净额 １０ １４４，９７３，０９２．０４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ 取得投资收益所收到的现金 １２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １３ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １５ ２０１，１５１，６１３．０２ 投资所支付的现金 １６ １２，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １７ 现金流出小计 １８ ２１３，６５１，６１３．０２ 投资活动产生的现金流量净额 １９ －２１３，６５１，６１３．０２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２０ 借款所收到的现金 ２１ ５８４，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２２ 现金流入小计 ２３ ５８４，５００．０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２４ ２５７，８００，０００．００ 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 ２５ ６４，１１４，９８７．４９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２６ ５６，６０６，６４３．６１ 现金流出小计 ２７ ３７８，５２１，６３１．１０ 筹资活动产生的现金流量净额 ２８ ２０５，９７８，３６８．９０ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 14 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 ３－２ 现 金 流 量 表（二） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年 １－６ 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 四、汇率变动对现金的影响 ２９ 五、现金及现金等价物净增加额 ３０ 补充资料： １、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ３１ 一年内到期的可转换公司债券 ３２ 融资租入固定资产 ３３ ２、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３４ ４５，８０６，３２７．０９ 加：计提的资产减值准备 ３５ １，５４３，５１０．３６ 固定资产折旧 ３６ ５５，０５４，６１３．０４ 无形资产摊销 ３７ 长期待摊费用摊销 ３８ 待摊费用的减少（减： 增加） ３９ －７２３，４８６．９１ 预提费用的增加（减： 减少） ４０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） ４１ 固定资产报废损失 ４２ 财务费用 ４３ ３５，７９４，０１６．９３ 投资损失（减： 收益） ４４ ５１５，５８５．４４ 递延税款贷项（减： 借项） ４５ 存货的减少（减： 增加） ４６ －６３，３５８，５３３．０８ 经营性应收项目的减少（减： 增加） ４７ ５６，５２６，１５８．１３ 经营性应付项目的增加（减： 减少） ４８ １３，８１４，９００．９４ 其他 ４９ 经营活动产生的现金流量净额 ５０ １４４，９７３，０９２．０４ ３、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期未余额 ５１ １９１，０４９，４５３．７０ 减：货币资金的期初余额 ５２ １０５，１０９，１９２．４９ 加：现金等价物的期未余额 ５３ １２４，９０３，６５８．１１ 减：现金等价物的期初余额 ５４ ７３，５４４，０７１．４０ 现金及现金等价物净增加额 ５５ １３７，２９９，８４７．９２ 法定代表人：刘崇喜 总会计师： 杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 15 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 附表 １－１－１ 资产减值准备明细表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ６，４４２，３９１．５２ １，５４３，５１０．３６ ７，９８５，９０１．８８ 其中：应收帐款 ６，１６０，５０３．０２ １，２４１，８３２．９６ ７，４０２，３３５．９８ 其他应收款 ２８１，８８８．５０ ３０１，６７７．４０ ５８３，５６５．９０ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 ２２ 附表 １－１－１ 股东权益增减变动表（一） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 １ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 本年增加数 ２ 其中：资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增股本 ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 １６ ３２７，０７４，４６３．９９ ３２７，０７４，４６３．９９ 本年增加数 １７ 其中：股本溢价 １８ 接受捐赠非现金资产 １９ 接受现金捐赠 ２０ １００，０００．００ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 关联交易差价 ２４ 其他资本公积 ３０ １６，８２６．９０ 本年减少数 ４０ 其中：转增股本 ４１ 年末余额 ４５ ３２７，１９１，２９０．８９ ３２７，０７４，４６３．９９ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４６ １９，５４２，４４５．１１ １５，２１５，３７１．２３ 本年增加数 ４７ ４，５８０，６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 １ 附表 １－１－１ 股东权益增减变动表（二） 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 其中：从净利润中提取数 ４８ ４，５８０，６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 其中；法定盈余公积 ４９ ４，５８０，６３２．７１ ４，３２７，０７３．８８ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转赠股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ ２４，１２３，０７７．８２ １９，５４２，４４５．１１ 其中；法定盈余公积 ６３ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６４ 四、法定公益金 年初余额 ６６ ９，７７１，２２２．５５ ７，６０７，６８５．６１ 本年增加数 ６７ ２，２９０，３１６．３５ ２，１６３，５３６．９４ 其中：从净利润中提取数 ６８ ２，２９０，３１６．３５ ２，１６３，５３６．９４ 本年减少数 ７０ 其中：集体福利支出 ７１ 年末余额 ７５ １２，０６１，５３８．９０ ９，７７１，２２２．５５ 五、未分配利润 年初未分配利润 ７６ １３１，０９３，８８４．５４ ９９，５９３，７５６．５６ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ７７ ４５，８０６，３２７．０９ ４３，２７０，７３８．８０ 本年利润分配 ７８ ６，８７０，９４９．０６ １１，７７０，６１０．８２ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ８０ １７０，０２９，２６２．５７ １３１，０９３，８８４．５４ 法定代表人：刘崇喜 总会计师：杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：２００４ 年 ２ 月 １０ 日 ２ 附表 １—１－－１ 应交增值税明细表 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 ２００３ 年度 单位：人民币元 项目 行次 ２００３ 年 ２００２ 年 一、应交增值税 １、年初未抵扣数 １ ２、销项税额 ２ １１３，９４３，９３９．５４ ８４，４２８，５８４．５６ 出口退税 ３ 进项税额转出 ４ ７，０６７，２００．５５ ８，７７１，４５８．７７ 转出多交增值税 ５ ６ ７ ３、进项税额 ８ ９６，９３８，３７２．５６ ７２，９５２，７０６．４２ 已交税金 ９ ２１，４２２，６９４．１７ ２２，６０７，６８２．８１ 减免税款 １０ 出口抵消内销产品应纳税额 １１ 转出未交增值税 １２ ２４，０７２，７６７．５３ ２０，２４７，３３６．９１ １３ １４ ４、期末未抵扣数 １５ 二、未交增值税 １、年初未交数 １６ １８，６５２，４２０．８０ ２１，０１２，７６６．７０ ２、本期转入数 １７ ４２，０７２，７６７．５３ ２０，２４７，３３６．９１ ３、本期已交数 １８ ２１，４２２，６９４．１７ ２２，６０７，６８２．８１ ４、期末未交数 ２０ ２１，３０２，２２４．１６ １８，６５２，４２０．８０ 法定代表人： 刘崇喜 总会计师： 杨云 编制人：孙灵芝 编报日期：2004 年 2 月 10 日 ３ 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 五联联合会计师事务所有限公司 关于宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年度合并及母公司会计报表 审 计 报 告 目 录 页 次 目 录 页 次 一、审计报告书 01－01 二、已审会计报表 02－21 1、合并资产负债表 02－03 母公司资产负债表 12－13 2、合并利润表 04－04 母公司利润表 14－14 3、合并现金流量表 05－06 母公司现金流量表 15－16 4、合并股东权益增减明细表 07－08 母公司股东权益增减明细表 17－18 5、合并应交增值税明细表 09－09 母公司应交增值税明细表 19－19 6、合并资产减值准备明细表 10－10 母公司资产减值准备明细表 20－20 7、合并利润分配表 11－11 母公司利润分配表 21－21 三、会计报表附注 22－44 ２２ 宁夏美利纸业股份有限公司 2003 年年度报告 会 计 报 表 附 注 编制单位：宁夏美利纸业股份有限公司 会计期间：２００３ 年度 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 附注 １ 公司简介 宁夏美利纸业股份有限公司（以下简称本公司）是 １９９８ 年 ４ 月 ２２ 日经中国证监会以证监发字 ［１９９８］６６ 号文批准，由宁夏美利纸业集团有限责任公司、珠海市国盛企业发展公司、北京市德瑞威 狮纸业发展有限公司、宁夏区百货总公司、宁夏电化总厂（该厂于 １９９９ 年破产，根据宁夏石嘴山市 石嘴山区人民法院（１９９８）石执字第 ０６－２ 号民事裁决书，其股权 ２００ 万元已裁定为宁夏石嘴山矿务 局和宁夏区石油化学工业集团有限公司所有）五家发起人共同发起，采取社会募集方式设立的股份 有限公司。 本公司于 １９９８ 年 ５ 月 ２８ 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业 执照注册号为 ６４００００１２０１５００ 设立时的注册资本为人民币 １１，４００ 万元人民币，其后本公司于 ２０００ 年 １１ 月 １３ 日实行 １０ 股配 ３ 股的配股方案、变更后的注册资本为 １３，２００ 万元。 本公司目前的注册资本为人民币 １３，２００ 万元；法定代表人：刘崇喜；公司住所：宁夏回族自治 区中卫县柔远乡；公司的经营范围：机制纸、板纸、加工纸等中、高档文化用纸及生活用纸的生产、 经营、销售。 经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口 业务（国家限定或禁止的商品和技术除外）。公司营业期限：１９９８ 年 ５ 月 ２８ 日至 ２００８ 年 ５ 月 ２８ 日。 本公司设总经理办公室、证券部、财务部、人力资源部、生产部、设备管理部等职能管理部门 和一分厂、２６４０ 车间等生产单位及北京办事处、上海办事处、南京办事处等销售机构，拥有纸机 ２０ 台、两条制浆系统生产线，年设计生产能力为 ２５ 万吨。 附注 ２ 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 ２．５ 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期 末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所 ２２ 建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现 金等价物。 ２．７ 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资 成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差 额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期 投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 ２．８ 坏账准备及损失的核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 ２．８．２ 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 ２．８．３ 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位 的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （１）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 ３％计提； （２）账龄在一至二年的应收款项按其余额的 １０％计提； （３）账龄在二至三年的应收款项按其余额的 ３０％计提； （４）账龄在三至四年的应收款项按其余额的 ５０％计提； （５）账龄在四至五年的应收款项按其余额的 ８０％计提； （６）账龄在五年以上的应收款项按其余额的 １００％计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 ２．９ 存货的核算方法 ２．９．１ 本公司存货主要包括原材料、库存商品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等。 ２．９．２ 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、库存商品、包装物采用加权平 均核算；低值易耗品领用时采用一次摊销核算。 ２．９．３ 本公司对存货采用永续盘存制。 ２．９．４ 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面 23 清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％（不含）以下股权，或虽拥有 ２０％或 ２０％以上，但 不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含）以上股 权，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位 ５０％（不含）以 上股权或虽然不足 ５０％但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为资本公积，不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的借项差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若 没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 １０ 年的期限内平均摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面 值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折 价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债 权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 ２．１０．３ 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐 项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个 别投资项目分别计算确定。 ２．１１ 委托贷款的核算方法 委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收 回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 ２．１２ 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算 24 ２．１２．１ 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。 对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定 资产。 ２．１２．２ 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备三类。 ２．１２．３ 固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 ２．１２．４ 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如 下： 预计净残值率（％） 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率（％） ５ 房屋建筑物 ４０ ２．３７５ ５ 机器设备 １０—２０ ９．５—４．７５ ５ 运输设备 １２ ７．９１７ ５ 未使用设备 １０—２０ ９．５—４．７５ ２．１２．５ 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项 进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ２．１３ 在建工程及在建工程减值准备的核算 ２．１３．１ 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造 价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关规定计提固定资产折旧，待办理 了竣工决算手续后，再对已提数作调整。 ２．１３．２ 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生 的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当 期损益。 ２．１３．３ 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给 企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工 25 程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。 ２．１４ 借款费用的核算方法 ２．１４．１ 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ２．１４．２ 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状 态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借 款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到 预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发 生当期确认为费用。 ２．１４．３ 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月） 的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的 固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 ２．１４．４ 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用， 并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的 借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 ２．１５ 无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限 内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形 资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业 创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复， 或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值 的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ２．１６ 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后 会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 的当月一次性摊销计入当月损益。 ２．１７ 应付债券的核算方法 26 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价 格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 ２．１８ 收入确认的方法 ２．１８．１ 产品销售收入的确认 本公司以将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品实施继续与所有权有关 的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ２．１８．２ 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法 确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已 经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预 计不能全部得到补偿，则将按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本， 作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成 本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，而不确认收入。 ２．１８．３ 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定 的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （１）与交易相关的经济利益能够流入企业； （２）收入的金额能够可靠地计量时。 ２．１９ 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 ２．２０ 会计政策、会计估计变更 ２．２０．１ 会计政策、会计估计变更的会计处理方法 本公司对会计政策的变更采用追溯调整法，但在无法确认会计政策变更的累计影响时采用未来 适用法； 本公司对会计估计的变更采用未来适用法。 ２．２０．２ 会计政策变更的内容、变更理由及影响 ２．２０．２．１ 根据财政部财会（２００３）１２ 号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后 事项〉的通知》的规定，本公司自 ２００３ 年 ７ 月 １ 日起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日 后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利（或分配 27 给投资者的利润）从所有者权益中调入应付股利改为现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示。 此项变更采用追溯调整法，影响的会计报表项目列示如下： 变更前 变更后 影响数 报表项目 合并期初数 母公司期初数 合并期初数 母公司期初数 合并期初数 母公司期初数 应收股利 长期股权投资 应付股利 ５，６８０，０００．００ ５．６８０，０００．００ ５，６８０，０００．００ ５．６８０，０００．００ 少数股东权益 现金股利 ２．２０．２．２ 对于形成的股权投资差额，原会计政策为：合同规定了投资期限的，在投资期限内平 均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 １０ 年的期限 内平均摊销，股权投资差额的贷方发生额在不少于 １０ 年的期限内平均摊销。新的会计政策规定：对 于形成的股权投资差额，长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为资本公积，不分期摊销。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期 限，则在不超过 １０ 年的期限内平均摊销。 ２．２１ 合并会计报表编制方法 ２．２１．１ 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和 财政部财会字［１９９６］２ 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和 合营企业。对合营企业按《企业会计制度》进行合并。 ２．２１．２ 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资 料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性 资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公 司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政 策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报 表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注 ３ 利润分配办法 28 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺 序分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取 １０％的法定盈余公积金； （３）提取 ５％法定公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）由董事会提出分配预案，股东大会审议决定分配普通股股利。 附注 ４ 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。 ４．１ 增值税： 本公司为增值税一般纳税人。产品销售收入按 １７％的税率、销售热汽收入按 １３％的税率计算销项 税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； ４．２ 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 ４．３ 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 １％（北京睿骐科贸有限公司为 ７％）计提。 ４．４ 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 ３％计提。 ４．５ 所得税： 根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发［２００１］６５７ 号文件，本公司享有 ２００２－２００５ 年减按 １５％征收企业所得税的优惠政策；根据宁夏回族自治区地方 税务局宁财（税）发［２００２］３２６ 号文件《关于宁夏美利纸业股份有限公司技术改造国产设备投资抵 企业所得税的批复》，本公司享有按审批投资额的 ４０％抵免企业所得税的优惠政策。 本公司子公司－宁夏美利纸业板纸有限责任公司、北京睿骐科贸有限公司执行 ３３％的法定税率。 附注 ５ 控股子公司及合营企业 ５．１ 纳入合并范围子公司及合营企业情况 注册资本 本公司投资额 是否 企 业 名 称 经济性质 经营范围 持股比例 （万元） （万元） 合并 板纸生产、销售， 宁夏美利纸业板纸有限公司 有限责任 ４００ 万元 ３８０ 万元 ９５％ 合并 造纸毛布经销 销售纸张、纸制品、 北京美利睿骐科贸有限公司 有限责任 ２５０ 万元 ２００ 万元 ８０％ 合并 技术开发 ５．２ 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 报告期内，无未纳入合并范围的控股子公司。 附注 ６ 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） ６．１ 货币资金 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金余额为 ３７０，２４１，８４７．６８ 元，列示如下： 29 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 ３１４，０４０．１７ １５，００７．６４ 银行存款 １９１，４１７，５０５．７９ ６９，８９８，２６７．０４ 其他货币资金 １７８，５１０，３０１．７２ １０９，０２１，９２２．３６ 合 计 ３７０，２４１，８４７．６８ １７８，９３５，１９７．０４ 期 末 其 他 货 币 资 金 为 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金， 其 中 超 过 三 个 月 的 承 兑 汇 票 保 证 金 为 ５３，６０６，６４３．６１ 元，现金流量表已将其列入了支付的其他与筹资活动有关的现金。 ６．２ 应收账款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款的净额为 １６１，６００，２５９．３５ 元。 ６．２．１ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账龄分析 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以下 １３７，７６７，２２２．５０ ８１．４６ ４，１３３，０１６．６７ １４０，６７５，１８１．３１ ８７．２４ ４，２２０，２８１．０９ 一至二年 ３０，１１９，９７８．４４ １７．８１ ３，０１１，９９７．８４ ２０，２２１，２７７．３３ １２．７６ ２，０２２，１２７．７４ 二至三年 １，２２５，３８２．８０ ０．７３ ３６７，６１４．８４ ６０９．９３ １８２．９８ 三年以上 ６０９．９３ ３０４．９７ 合 计 １６９，１１３，１９３．６７ １００ ７，５１２，９３４．３２ １６０，８９７，０６８．５７ １００ ６，２４２，５９１．８１ ６．２．２ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．２．３ 关联方欠款见附注 ８．３。 ６．２．４ 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 ３２，６５０，３８０．４１ 元，占应收账款总额的 １９．３１％。 ６．３ 其他应收款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 ８，４３５，８３９．９９ 元。 ６．３．１ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账龄分析 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以下 ７，０２４，１７１．６５ ７７．３８ ２１０，７２５．１５ ５，１６２，５３７．１４ ８６．６４ １５４，８７６．１１ 一至二年 １，１５４，１３９．９１ １２．７１ １１５，４１３．９９ ５５７，３７２．０５ ９．３５ ５５，７３７．２１ 二至三年 ６６９，８０６．２０ ７．３８ ２００，９４１．８６ ２３８，５７６．３１ ４．０１ ７１，５７２．８９ 三年以上 ２２９，６０６．４６ ２．５３ １１４，８０３．２３ － 合 计 ９，０７７，７２４．２２ １００ ６４１，８８４．２３ ５，９５８，４８５．５０ １００ ２８２，１８６．２１ 30 ６．３．２ 其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ６．３．３ 期末其他应收款前五名金额合计为 ２，５７６，５６１．３７ 元，占其他应收款总额的 ２８．３８％。 ６．３．４ 期末账龄为二至三年的其他应收款大于期初一至二年的金额，系本期科目调整所致。 ６．４ 预付账款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款的余额为 １０２，７６９，１６５．９０ 元。 ６．４．１ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 一年以内 ７８，５７８，６９３．７２ ７６．４６ １５０，６４８，１７４．８０ ９０．６９ 一至二年 １９，４８２，４０５．５７ １８．９６ ５，９８１，５９２．０８ ３．６０ 二至三年 ４，１９８，２４８．６５ ４．０８ ８，８３８，９３４．７８ ５．３２ 三年以上 ５０９，８１７．９６ ０．５０ ６４７，３２１．０４ ０．３９ 合 计 １０２，７６９，１６５．９０ １００ １６６，１１６，０２２．７０ １００ ６．４．２ 预付账款中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项及其他关联方单位的款项 见附注 ８．３。 ６．４．３ 本公司期末预付账款前五名金额合计为 ４２，６１１，９３８．７５ 元，占预付账款总额的 ４１．４６％。 ６．４．４ 本公司期末预付账款中，账龄在 ３ 年以上的款项为 ５０９，８１７．９６ 元，未收回的主要原因系 尚未结算。 ６．４．５ 本公司期末预付账款较期初减少主要系本年结算增加所致。 ６．５ 存货 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日存货的净额为 ２２３，１０４，５９６．２１ 元。 ６．５．１ 分类列示 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 １１６，４２４，３８７．８４ － ７５，５２９，２３４．１５ 燃 料 － ８７，１０９．５０ 委托加工材料 １５８，５６８．０２ － －１４５，４４１．０８ 库存商品 １０５，１６９，０７８．７４ － ７８，１０２，０３９．３１ － 在制品 － － ６３，１０７．４７ 自制半成品 １，３５２，５６１．６１ － １，１５８，９０８．４０ － 合 计 ２２３，１０４，５９６．２１ － １５４，７９４，９５７．７５ － 31 ６．５．２ 存货较年初增加的主要原因系生产规模扩大，储备材料以及产成品增加所致。 ６．５．３ 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成 品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变 现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通 常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超 出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变 现净值的计量基础。本公司期末存货不存在以上低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。 ６．６ 待摊费用 本 公 司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 待 摊 费 用 的 余 额 为 ８３１，１９５．２８ 元 。 类 别 ２００２年１２月３１日 本年发生数 本年摊销数 ２００３年１２月３１日 蓬布 １０７，７０８．３７ １９８，６７９．００ ２２４，３３１．６９ ８２，０５５．６８ 保险费 １，５０５，４６０．１１ ７５７，０４０．５１ ７４８，４１９．６０ 书报费 １，０８０．００ ３６０．００ ７２０．００ 合 计 １０７，７０８．３７ １，７０５，２１９．１１ ９８１，７３２．２０ ８３１，１９５．２８ ６．７ 长期股权投资 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 １０，５００，０００．００ 元。 ２００２年１２月３１日 ２００３年１２月３１日 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他投资 １０，５００，０００．００ １０，５００，０００．００ 长期股权投资—其他投资系 ２００３ 年 １０ 月投资银川市商业银行，所持股份 ７００ 万股，期末不存在 可能减值的情形故不提减值准备。 本公司长期股权投资不存在投资收益汇回存在限制的情况。 ６．８ 固定资产 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产的净额为 １，１０１，２０４，１３７．７７ 元。分类列示如下： 项目 ２００２年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００３年１２月３１ 日 一、固定资产原值 ８４４，３５４，４３１．５８ ４１４，１６０，８０２．３６ ２，５９１，１９３．９１ １，２５５，９２４，０４０．０３ 传导设备 １１９，４８７，７６４．４８ ７９，３２１，７４９．６３ － １９８，８０９，５１４．１１ 动力设备 ７７，９５６，４７５．７１ １８，８００，３８３．４８ ７２，９２７．００ ９６，６８３，９３２．１９ 房屋、建筑物 ２０６，９３２，９６３．７８ ９８，３３６，３０５．７５ １，６５７，００５．７１ ３０３，６１２，２６３．８２ 机器设备 ３９，１１７，７１７．８７ １３，７１５，１４８．８７ ３８１，５６１．２０ ５２，４５１，３０５．５４ 仪器仪表 ２５，５３５，４４２．６５ ４２１，８７３．２６ － ２５，９５７，３１５．９１ 32 运输设备 ４，３５６，８７０．１１ ３４５，１４６．６９ ４７９，７００．００ ４，２２２，３１６．８０ 专用设备 ３７０，９６７，１９６．９８ ２０３，２２０，１９４．６８ ５７４，１８７，３９１．６６ 二、累计折旧 ９９，４１２，５２４．７７ ５５，３９５，４４７．５８ ８８，０７０．０９ １５４，７１９，９０２．２６ 传导设备 １５，２４３，０８６．５２ ７，１２６，５９８．７６ － ２２，３６９，６８５．２８ 动力设备 ４，３８５，９５３．３９ ４，５９２，１７４．１１ ８１１．５７ ８，９７７，３１５．９３ 房屋、建筑物 １１，２２１，３７９．４９ ５，８０１，９５５．１９ ４８，１７６．９４ １６，９７５，１５７．７４ 机器设备 ６，９２８，１１７．３６ ３，０８５，２５２．７６ ２６，８６６．１６ ９，９８６，５０３．９６ 仪器仪表 ３，３３２，０５９．３９ ２，４３３，０２０．１３ － ５，７６５，０７９．５２ 运输设备 ４７２，０６３．２８ ３６７，３４８．５８ － ８３９，４１１．８６ 专用设备 ５７，８２９，８６５．３４ ３１，９７６，８８２．６３ ８９，８０６，７４７．９７ 三、固定资产净值 ７４４，９４１，９０６．８１ － １，１０１，２０４，１３７．７７ 四、固定资产减值准备 固定资产净额 ７４４，９４１，９０６．８１ － － １，１０１，２０４，１３７．７７ ６．８．１ 本期增加的固定资产中 ３５０，０８９，９４２．３３ 元系由完工的在建工程转入。 ６．８．２ 期末固定资产中，用于抵押的固定资产价值 ２６，２０５．９２ 万元，取得抵押借款 １３２００ 万元。 ６．８．３ 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产中，不存在损坏、长期闲置等情形而导致预计可收回 金额低于其账面价值的情形，故期末未计提固定资产减值准备。 ６．９ 在建工程 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程的净额为 ４０３，１４３，６０３．１９ 元。 ６．９．１ 分项列示 工程投 本年转入固定 其他减 资金来 入占预 工程项目 预算数 2002年 12月 31日 本年增加 资产 年 月 日 少 额 2003 12 31 源 算比例 (%) 2640车间技 募股、 190,530,000.00 353,133,309.39 -3,355,907.21 349,777,402.18 - 改项目 贷款 自筹、 铜板纸项目 49,450,000.00 4,747,560.45 29,564,355.92 - 34,311,916.37 贷款 69.39 自筹、 碱回收工程 177,300,000.00 145,617,998.18 35,647,646.39 - 181,265,644.57 贷款 102.24 2.6万吨高档 自筹、 59,500,000.00 12,747,983.08 37,037,700.18 - 49,785,683.26 83.67 书写纸项目 贷款 热电站电除 自筹、 21,450,000.00 8,605,217.29 10,798,308.69 - 19,403,525.98 90.46 尘设施改造 贷款 33 废水综合处 自筹、 理林基地灌 28,880,000.00 - 27,526,931.64 - - 27,526,931.64 贷款 95.31 溉工程 20万亩速生 自筹、 212,500,000.00 - 70,299,797.66 - - 70,299,797.66 33.08 林基地 贷款 6.8 万吨杨木 自筹、 151,100,000.00 - 20,550,103.71 - - 20,550,103.71 13.60 化机浆工程 贷款 卫生纸机 - 302,540.15 10,000.00 312,540.15 - - 自筹 - 合 计 890,710,000.00 525,154,608.54 228,078,936.98 350,089,942.33 - 403,143,603.19 ６．９．２ 工程项目中 ２６４０ 项目本年增加为－３，３５５，９０７．２１ 元，系决算调整所致。 ６．９．３ 期初数由于串户调整，２６４０ 项目较上年减少 ４０，１４８．００ 元，碱回收项目较上年增加 ４０，１４８．００ 元。 ６．９．４ 资本化利息 本年转入固 其他减 资本化率 工程项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 （％） 定资产 少额 ２６４０ 车间技改项目 ４０，５６７，５０２．３４ ９，０５４，３２４．２５ ４９，６２１，８２６．５９ ６．５９ 铜板纸项目 ７０，５１０．１２ ２，５６９，６５０．００ ２，６４０，１６０．１２ ６．４６ 碱回收工程 １２，６４２，１８３．４７ １０，３２４，２７８．４１ ２２，９６６，４６１．８８ ５．９９ ２．６ 万吨高档书写纸项目 ２６５，１７４．０６ １，７３５，５３３．８９ ２，０００，７０７．９５ ６．４８ 热电站除尘设施改造 ５２８，８８２．０２ ５２８，８８２．０２ ６．０９ 废水综合处理林基地灌 ５９９，２６７．６４ ５９９，２６７．６４ ６．３４ 溉工程 ２０ 万亩速生林基地 ７１５，８０３．８４ ７１５，８０３．８４ ５．２３ ６．８ 万吨杨木化机浆工程 ２４４，０３７．３１ ２４４，０３７．３１ ５．２３ 合 计 ５３，５４５，３６９．９９ ２５，７７１，７７７．３６ ４９，６２１，８２６．５９ ２９，６９５，３２０．７６ ６．９．５ 本公司期末各项在建工程由于不存在预计可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在 建工程减值准备。 ６．１０ 短期借款 本公司短期借款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４７７，８００，０００．００ 元。 ６．１０．１ 分项列示如下： 34 借款种类 ２００３年１２月３１日 ２００２年１ ２月３１日 担保借款 ３８２，８００，０００．００ ２１２，４００，０００．００ 抵押借款 ９５，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 合 计 ４７７，８００，０００．００ ２３２，４００，０００．００ ６．１０．２ 期末担保借款中， ２１２０ 万元由吴忠仪表集团有限公司担保；８９００ 万元由吴忠仪表股份 有限公司担保；２３４１０ 万元由宁夏美利集团有限公司担保；３０４０ 万元由宁夏恒力钢丝集团有限公司 担保；有 ８１０ 万元借款由本公司用银行信用证担保取得。 ６．１０．３ 期末抵押借款 ９５００ 万元为本公司以原值为 ２１２５０．９４ 万元的固定资产作为抵押。 ６．１１ 应付票据 本公司应付票据 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３１０，４７３，７００．００ 元。列示如下： 票据种类 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 银行承兑汇票 ３１０，４７３，７００．００ ２２７，８４５，２７９．００ 合 计 ３１０，４７３，７００．００ ２２７，８４５，２７９．００ ６．１１．１ 本项目关联方往来见附注 ８．３。 ６．１１．２ 截止报告日本公司无到期未支付的应付票据。 ６．１２ 应付账款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款的余额为 １９５，６４０，７８３．４１ 元。 应付账款中应付关联单位的款项详见附注 ８．３。 本公司期末应付账款中，逾期 ３ 年以上未偿还的款项为 ６００，６５９．９２ 元，原因系尚未结清。 ６．１３ 预收账款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款的余额为 ９２０，９２１．７３ 元。 预收账款中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ６．１４ 应付工资 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资的余额 ３，４３２，８８５．２７ 元，系根据本公司工资发放办法，当月 工资在次月发放数。 ６．１５ 应付股利 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应付股利余额为 ６８１，７１６．００ 元，列示如下： 项目名称 ２００３年１２月３１日 内蒙古包头市万龙房地产开发公司 １９３，０２５．８４ 宁夏亘元集团 ６０，５９２．００ 北京市自来水集团有限责任公司 ８６，９７４．１６ 35 高管股 １，７１６．００ 石嘴山矿务局 １５１，４８０．００ 宁夏石化集团有限公司 ６７，９２８．００ 三门市蓬江区怡森纸业公司 １２０，０００．００ 合计 ６８１，７１６．００ ６．１６ 应交税金 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金的余额为 ２１，０８８，１２５．４４ 元，列示如下： 项目 法定税率 ２００３年１２月３１日 增值税 １７％，１３％ ２１，４９９，４７４．１７ 城建税 １％，７％ ４１，２２８．７２ 企业所得税 １５％ －１，１７８，７７１．８７ 代扣代缴个人所得税 ６３２，５７４．１５ 印花税 ９３，６２０．２７ 合 计 ２１，０８８，１２５．４４ ６．１６．１ 应交税金个人所得税主要系代扣应付社会公众股股利个人所得税。 ６．１６．２ 根据宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发［２００１］６５７ 号文 件，本公司享有 ２００２－２００５ 年减按 １５％征收企业所得税的优惠政策；根据宁夏地方税务局宁地税函 ［２００２］３２６ 号文件《关于宁夏美利纸业股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批 复》，本公司本期申报应纳税所得税额在经核准抵免所得税额中抵扣，期末所得税－１，１７８，７７１．８７ 元 为 ２００２ 年初预交待退税款。 ６．１７ 其他应交款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为 ４，４６９，４２３．８８ 元，列示如下： 项 目 计缴标准 年末数 教育费附加 应交流转税的3% ２，５１９，５８１．２２ 地方教育费附加 应交流转税的2% ６３４，７３５．６７ 水利基金 １，１２８，３４７．４０ 扬黄工程附加 １８６，７５９．５９ 合 计 ４，４６９，４２３．８８ ６．１８ 其他应付款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的余额为 １６，０９０，１３５．５１ 元。 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款运费 ２，６８０，０００．００ 元，劳动保险统筹金 １，１２１，４２８．９０ 元。 36 本公司期末其他应付账款中，逾期 ３ 年以上未偿还的款项为 ２５６，３３３．７５ 元，其中 ２００，０００．００ 元为工程质量保证金 。 ６．１９ 一年内到期的长期负债 借款种类 币种 借款种类 借款金额 借款期限 借款利率 长期借款 人民币 担保借款 １３，０００，０００．００ １９９７．１１．１９—２００４．１１．１６ ０．５７６％ 合 计 １３，０００，０００．００ ６．２０ 长期借款 分项列示如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 担保借款 人民币 ３８，０００，０００．００ ２００１．６．１５－２００７．６．１５ ０．５９２５％ 担保借款 人民币 ７，０００，０００．００ １９９９．１２．０３－２００５．１２．１ ０．４９５０％ 担保借款 人民币 ３４，０００，０００．００ １９９８．７．１０－２００５．７．８ ０．５０２５％ 担保借款 人民币 ６０，０００，０００．００ ２００１．２．２９－２００６．８．２７ ０．６３７５％ 担保借款 人民币 ３６，０００，０００．００ ２００１．７．１７－２００７．１．１６ ０．６３００％ 担保借款 人民币 ３０，０００，０００．００ ２００２．７．１１－２００５．７．１１ ０．６２４９％ 担保借款 人民币 ３０，０００，０００．００ ２００２．９．２４－２００５．９．２３ ０．５２８０％ 担保借款 人民币 ２０，０００，０００．００ ２００２．１１．２６－２００５．１１．２５ ０．５２８０％ 担保借款 人民币 ３５，０００，０００．００ １９９９．１２．７－２００５．１２．７ ０．４２００％ 担保借款 人民币 ５，０００，０００．００ ２０００．４．４－２００５．４．４ ０．５０２５％ 担保借款 人民币 ５，０００，０００．００ ２０００．４．２１－２００５．４．２１ ０．５２７５％ 担保借款 人民币 １０，０００，０００．００ ２０００．５．１２－２００５．５．１２ ０．５２７５％ 担保借款 人民币 ５，０００，０００．００ ２０００．６．９－２００５．６．９ ０．５２７５％ 担保借款 人民币 １０，０００，０００．００ ２０００．７．１１－２００５．７．１１ ０．５２７５％ 担保借款 人民币 １５，０００，０００．００ ２０００．７．３１－２００５．７．３１ ０．５２７５％ 担保借款 人民币 １９，３００，０００．００ ２０００．８．１８－２００５．２．１８ ０．５４４５％ 担保借款 人民币 １５，０００，０００．００ ２００２．９．２５－２００７．９．２５ ０．５４４５％ 担保借款 人民币 ８０，０００，０００．００ ２００２．３．２７－２０１０．３．２６ ０．５１１５％ 担保借款 人民币 ３５，０００，０００．００ ２００２．３．２７－２０１０．３．２６ ０．４８００％ 担保借款 人民币 ８０，０００，０００．００ ２００３．９．２－－２０１１．９．１ ０．４８００％ 担保借款 人民币 ２０，０００，０００．００ ２００３．１２．１０－２０１１．１２．１０ ０．４８００％ 担保借款 人民币 １０，０００，０００．００ ２０００．３．２８－２００５．７．２８ ０．４８００％ 37 担保借款 人民币 ２０，０００，０００．００ ２０００．３．１３－２００５．８．１４ ０．６４３５０％ 抵押借款 人民币 ２，６００，０００．００ ２００３．１０．１７－２００５．１０．１６ ０．５４４５０％ 抵押借款 人民币 ７，０００，０００．００ ２００３．１０．２９－２００５．１０．２９ ０．５４４５０％ 抵押借款 人民币 ７，４００，０００．００ ２００３．１１．１０－２００５．１１．１０ ０．５９４００％ 抵押借款 人民币 ２０，０００，０００．００ ２００２．７．２５－２００６．７．２５ ０．５５８００％ 合 计 ６５６，３００，０００．００ 抵押借款中以本公司固定资产 ４９５４．９８ 万元和土地使用权抵押借款 ３７００ 万元。担保借款 ６１９３０ 万元。关联方担保借款详见 ８．２．６ 本公司接受各关联单位担保借款明细资料。 ６．２１ 股本 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的股份总额 １３２００ 万股，股本总额为 １３２，０００，０００．００ 元，列示如下： 类 别 ２００２年１２月３１日 配股 送股 公积金转赠 增发 其他 ２００３年１２月３１日 一、未上市流通股份 ６７，０００，０００．００ ６７，０００，０００．００ １、发起人股份 ６７，０００，０００．００ ６７，０００，０００．００ ２、募集法人股份 － ３、内部职工股 － － ４、优先股或其他 － － 其中：转配股 － － ５、定向发行法人股 － ６、定向发行个人股 － － 二、已上市流通股份 ６５，０００，０００．００ ６５，０００，０００．００ １、人民币普通股 ６５，０００，０００．００ ６５，０００，０００．００ 其中：高级管理人员持股 ４２，９００．００ ４２，９００．００ ２、境内上市外资股 － ３、境外上市外资股 － 三、股份总计 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ ６．２２ 资本公积 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资本公积为 ３２７，１９１，２９０．８９ 元，列示如下： 项 目 ２００２年１２月３１日 本年增加 本年减少 ２００３年１２月３１日 股本溢价 ３２７，０１３，５６８．５０ ３２７，０１３，５６８．５０ 接受现金捐赠 １００，０００．００ １００，０００．００ 38 其他资本公积 ６０，８９５．４９ １６，８２６．９０ ７７，７２２．３９ 合 计 ３２７，０７４，４６３．９９ １１６，８２６．９０ － ３２７，１９１，２９０．８９ ６．２３ 盈余公积 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的盈余公积为 ３６，１８４，６１６．７２ 元，列示如下： 项 目 ２００２年１２月３１日 本年增加 本年减少 ２００３年１２月３１日 法定盈余公积 １９，５４２，４４５．１１ ４，５８０，６３２．７１ ２４，１２３，０７７．８２ 法定公益金 ９，７７１，２２２．５５ ２，２９０，３１６．３５ １２，０６１，５３８．９０ 任意盈余公积 － － － 合 计 ２９，３１３，６６７．６６ ６，８７０，９４９．０６ ３６，１８４，６１６．７２ ６．２４ 未分配利润 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的未分配利润为 １７０，２６９，１８２．３２ 元，变动情况如下： 本期净利润 ４６，０４６，２４６．８４ 加：年初未分配利润 １３１，０９３，８８４．５４ 可供分配的利润 １７７，１４０，１３１．３８ 减：提取法定盈余公积 ４，５８０，６３２．７１ 提取法定公益金 ２，２９０，３１６．３５ 提取任意盈余公积 － 可供股东分配的利润 １７０，２６９，１８２．３２ 减：应付普通股股利 － 未分配利润 １７０，２６９，１８２．３２ ６．２５ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 ２００３ 年度实现主营业务收入为 ６５１，６３９，３７２．１８ 元；主营业务成本为 ５３６，１７４，８７２．５７ 元。 ６．２５．１ 按产品类别列示如下 ２００３年度 ２００２年度 项 目 收入 成本 收入 成本 文化用纸 ５１６，６０７，７５３．５７ ４１９，２４９，０６８．８５ ４０９，２１８，３８２．７７ ３３９，８７２，９９４．９５ 胶版纸 ８２，５４８，１８１．８４ ６９，２６０，７８９．８０ ２１，１９７，８２０．２９ １５，４７８，７８７．８０ 箱板纸 ５２，４８３，４３６．７７ ４７，６６５，０１３．９２ ４４，２１９，６１１．７８ ４１，３２７，２４８．０８ 合计 ６５１，６３９，３７２．１８ ５３６，１７４，８７２．５７ ４７４，６３５，８１４．８４ ３９６，６７９，０３０．８３ ６．２５．２ 按产品销售地区列示如下： 39 ２００３年度 ２００２年度 项 目 收入 成本 收入 成本 一、境内 西北地区 ２４７，１３６，７９５．８８ ２００，２６０，１８８．６７ １８５，９３０，７４１．０９ １５５，４７２，１９０．２８ 华北地区 １８９，９６８，１６９．２３ １５９，５２４，４９４．４０ １５５，１７７，７２５．８９ １２９，６４７，６３１．４０ 华东地区 １１９，７００，６５９．８４ ９８，４１７，８８２．５２ ８２，３９７，２３３．７８ ６８，８４１，１０５．４６ 华南地区 ５２，００８，１３９．９３ ４２，７６１，０９２．６５ ３３，０８９，６７４．４２ ２７，６４５，７０６．８０ 其他地区 １９，０７９，８５１．３２ １５，６８７，４５３．７６ １８，０４０，４３９．６６ １５，０７２，３９６．８９ 小计 ６２７，８９３，６１６．２０ ５１６，６５１，１１２．００ ４７４，６３５，８１４．８４ ３９６，６７９，０３０．８３ 二、境外 东南亚地区 ２３，７４５，７５５．９８ １９，５２３，７６０．５７ 小计 ２３，７４５，７５５．９８ １９，５２３，７６０．５７ 合计 ６５１，６３９，３７２．１８ ５３６，１７４，８７２．５７ ４７４，６３５，８１４．８４ ３９６，６７９，０３０．８３ ６．２５．３ 本期由于 ２６４０ 项目投产使用，产销量增加所致主营业务收入较上年增长 ３７．２９％。 ６．２５．４ 本期前 ５ 名销售商销售的收入总额为 ９０８５ 万元，占本公司全部销售收入的 １３．９４％。 ６．２６ 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 计缴标准 城建税 ２５７，８１７．２５ ２０９，３８９．３９ 流转税的1%、7％ 教育费附加 ７４９，９００．９５ ６２８，１６８．１７ 流转税的３％ 合 计 １，００７，７１８．２０ ８３７，５５７．５６ ６．２７ 其他业务利润 本公司 ２００３ 年度其他业务利润 ８８８，０８５．１６ 元，列示如下： ２００３年度 ２００２年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 电费 ６５８，２４６．３２ ５１，５９５．１３ ６０６，６５１．１９ １，０９８，２２７．４２ ７０８，３４５．９０ ３８９，８８１．５２ 热汽 ４８１，０６０．７７ ２２５，６８３．８６ ２５５，３７６．９１ ７８１，１２４．６７ ６３８，５１１．０７ １４２，６１３．６０ 材料 ２，２９４，１１６．９７ ２，２８１，８６９．６４ １２，２４７．３３ ２，７９７，５２４．０５ ２，７９７，５２４．０５ － 其他 ４７，６２８．２０ ３３，８１８．４７ １３，８０９．７３ ７０，２０８．８７ ７０，３６９．０３ －１６０．１６ 合 计 ３，４８１，０５２．２６ ２，５９２，９６７．１０ ８８８，０８５．１６ ４，７４７，０８５．０１ ４，２１４，７５０．０５ ５３２，３３４．９６ ６．２８ 财务费用 40 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 ３５，７９４，０１６．９３ １０，９８４，００５．７１ 减：利息收入 １，１８８，１０３．２４ １，１７２，３８０．２０ 汇兑损失 ３３，３４０．４６ － 减：汇兑收益 － － 手续费 ３４６，２４５．２３ １６１，５００．２４ 其 他 １，５８９，６１２．７２ １，２３５，５７５．４２ 合 计 ３６，５７５，１１２．１０ １１，２０８，７０１．１７ ６．２８．１ 本期较上期增长原因，系在建工程转固定资产停止资本化利息所致。 ６．２８．２ 本公司本期应支付的利息支出总额为 ６１，５６５，７９４．２９ 元，其中按《借款费用》准则将用 于工程建设的专门借款利息费用 ２５，７７１，７７７．３６ 元进入工程成本。 ６．２９ 营业外收入 项 目 ２００３年度 ２００２年度 罚款收入 ４，８３２．８５ ２２，４２１．５０ 处置固定资产净收益 ５９，２５６．３２ 固定资产盘盈 １，８０２，６２６．４６ 合 计 ４，８３２．８５ １，８８４，３０４．２８ ６．３０ 营业外支出 项 目 ２００３年度 ２００２年度 罚款及滞纳金 ３６５，７２０．０７ ４８２，５９３．１５ 捐赠 ２１，０６４．７０ ３，２３１．１３ 固定资产盘亏 － ８０７，６７５．９２ 地方教育费附加 ４９７，３００．５３ １５６，７７５．２１ 其他支出 － ４１，２００．００ 合 计 ８８４，０８５．３０ １，４９１，４７５．４１ ６．３１ 现金流量情况 ６．３１．１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２，６６２，３３７．３２ 元，其中：利息收入 １，１８８，１０３．２４ 元， 押金 １，２６１，５６９．９８ 元，罚款收入 ３，８３２．８５ 元，接受捐赠款 １００，０００．００ 元。 ６．３１．２ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０，９４１，１８５．８０ 元。主要包括： 办公费 １，１１１，５６３．６７ 元，差旅费 ８１９，１９１．１７ 元，业务招待费 ３６７，６９６．２８ 元，保险费 ２１２，１１１．１７ 元，广告费 ７０，０００．００ 元，运杂费 ５，６４１，５１６．６９ 元，租赁费 ２５７，１６３．９０ 元，罚款支出 ３３７，１７５．７７ 元，公告等中介支出 １，２７７，９９６．３７ 元，银行贴现手续费 ８４６，７７０．７８ 元。 41 ６．３１．３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５６，６０６，６４３．６１ 元，其中：保证金 ３，０００，０００．００ 元， 超过三个月的承兑保证金 ５３，６０６，６４３．６１ 元。 现金流量表补充说明：截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日本公司货币资金－银行承兑汇票保证金余额为 １７８，５１０，３０１．７２ 元，由于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日银行承兑汇票余额 ３１０，４７３，７００．００ 元，超过三个月的 金额为 ９３，２４９，２００．００ 元，所占比例为 ３０．０３％，与此对应，将超过三个月的承兑汇票保证金余额 ５３，６０６，６４３．６１ 元，列入支付的其他与筹资活动有关的现金，剩余 １２４，９０３，６５８．１１ 元列入期末现金 等价物。 附注 ７ 母公司会计报表主要项目注释 ７．１ 应收账款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款的净额为 １５９，５７５，４４２．７３ 元。 ７．１．１ 账龄分析 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄分析 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以下 １３６，２３０，２６３．０２ ８１．５９ ４，０８６，９０７．８９ １３８，０４８，５８０．５８ ８７．２４ ４，１４１，４５７．４１ 一至二年 ２９，５４４，７４３．０２ １７．６９ ２，９５４，４７４．３０ ２０，１８８，６２６．２７ １２．７６ ２，０１８，８６２．６３ 二至三年 １，２０２，１６２．７４ ０．７２ ３６０，６４８．８２ ６０９．９３ １８２．９８ 三年以上 ６０９．９３ ３０４．９７ 合 计 １６６，９７７，７７８．７１ １００ ７，４０２，３３５．９８ １５８，２３７，８１６．７８ １００ ６，１６０，５０３．０２ ７．１．２ 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 ３２，６５０，３８０．４１ 元，占应收账款总额的 １９．５６％。 ７．２ 其他应收款 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 ６，５７３，３６９．２５ 元。 ７．２．１ 账龄分析 ２００３年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 账龄分析 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 一年以下 ５，１１３，３０６．２６ ７１．４４ １５３，３９９．１９ ５，１５２，６１３．４６ ８６．６２ １５４，５７８．４０ 一至二年 １，１４４，２１６．２３ １５．９９ １１４，４２１．６２ ５５７，３７２．０５ ９．３７ ５５，７３７．２１ 二至三年 ６６９，８０６．２０ ９．３６ ２００，９４１．８６ ２３８，５７６．３１ ４．０１ ７１，５７２．８９ 三年以上 ２２９，６０６．４６ ３．２１ １１４，８０３．２３ － 合 计 ７，１５６，９３５．１５ １００ ５８３，５６５．９０ ５，９４８，５６１．８２ １００ ２８１，８８８．５０ ７．２．２ 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ７．２．３ 本期末其他应收款前五名金额合计为 ２，５７６，５６１．３７ 元，占其他应收款总额的 ３６％。 42 ７．２．４ 期末账龄为二至三年的其他应收款大于期初一至二年的金额，系本期科目调整所致。 ７．３ 长期股权投资 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日长期股权投资的净额为 １５，７８８，８９５．００ 元。 ７．３．１ 分类如下： ２００２年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００３年１２月３１日 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 ３，８０４，４８０．４４ － １２，５００，０００．００ ５１５，５８５．４４ １５，７８８，８９５．００ 1、对子公司投资 ３，８０４，４８０．４４ ２，０００，０００．００ ５１５，５８５．４４ ５，２８８，８９５．００ 2、其他 １０，５００，０００．００ １０，５００，０００．００ ７．３．２ 其他长期股权投资 被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例 投资金额 宁夏美利板纸有限公司 ９５％ ３，８００，０００．００ 北京睿骐科贸有限公司 ８０％ ２，０００，０００．００ 银川市商业银行 １０，５００，０００．００ 合 计 １６，３００，０００．００ ７．３．３ 采用权益法核算的长期股权投资 本期分 被投资公司 本期权益增减 累计权益增减 得现金 初始投资 ２００２年１２月３１日 本年投资 ２００３年１２月３１日 名称 额 额 股利 宁夏美利板 3,800,000.00 3,804,480.44 -379,864.11 -375,383.67 3,424,616.33 纸有限公司 北京睿骐科 2,000,000.00 2,000,000.00 -135,721.33 -135,721.33 1,864,278.67 贸有限公司 合 计 5,800,000.00 3,804,480.44 2,000,000.00 -515,585.44 -511,105.00 5,288,895.00 本公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日长期投资不存在其未来可收回金额低于长期股权投资账面价值的情形， 故本期未提取长期投资减值准备。 ７．４ 主营业务收入和主营业务成本 本公司 ２００３ 年共计实现主营业务收入为 ６３５，５９０，６７２．４５ 元，主营业务成本 ５２１，９２９，１８５．３３ 元。 ７．４．１ 按产品类别列示如下： 43 ２００３年度 ２００２年度 项 目 收入 成本 收入 成本 文化用纸 ５１５，３７８，２０２．３９ ４１８，８８９，０３２．３６ ４００，９３６，４４２．５９ ３３２，８４５，３９７．１１ 胶版纸 ８１，５５５，０５６．９１ ６８，３６８，８９１．１１ ２１，０６０，３０６．９５ １５，３４１，０３４．１７ 箱板纸 ３８，６５７，４１３．１５ ３４，６７１，２６１．８６ ４４，２１９，６１１．７８ ４１，３２７，２４８．０８ 合 计 ６３５，５９０，６７２．４５ ５２１，９２９，１８５．３３ ４６６，２１６，３６１．３２ ３８９，５１３，６７９．３６ ７．４．２ 按产品销售地区列示如下： ２００３年 度 ２００２年 度 项 目 收入 成本 收入 成本 一、 境 内 西北地区 ２５５，２９１，７３２．７４ ２０９，２４７，３９７．０９ １７７，５１１，２８７．５７ 148,306,838.81 华北地区 １６５，７６４，５３２．６４ １３６，２９１，５９８．７４ １５５，１７７，７２５．８９ １２９，６４７，６３１．４０ 华东地区 １１９，７００，６５９．８４ ９８，４１７，８８２．５２ ８２，３９７，２３３．７８ ６８，８４１，１０５．４６ 华南地区 ５２，００８，１３９．９３ ４２，７６１，０９２．６５ ３３，０８９，６７４．４２ ２７，６４５，７０６．８０ 其他地区 １９，０７９，８５１．３２ １５，６８７，４５３．７６ １８，０４０，４３９．６６ １５，０７２，３９６．８９ 小 计 ６１１，８４４，９１６．４７ ５０２，４０５，４２４．７６ ４６６，２１６，３６１．３２ ３８９，５１３，６７９．３６ 二、境外 东南亚地区 ２３，７４５，７５５．９８ １９，５２３，７６０．５７ 小 计 ２３，７４５，７５５．９８ １９，５２３，７６０．５７ 其他经营 合 计 ６３５，５９０，６７２．４５ ５２１，９２９，１８５．３３ ４６６，２１６，３６１．３２ ３８９，５１３，６７９．３６ ７．５ 投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 －５１５，５８５．４４ －３，４６９．７４ 附注 ８ 关联方关系及其交易 ８．１ 关联方关系 ８．１．１ 存在控制关系的关联方 经济 法定代 注册资本 与本企业关 企业名称 注册地址 主营业务 性质 表人 （万元） 系 宁夏美利纸业集 有限 中卫县柔 中卫县柔远 建筑工程 孔繁仪 控股母公司 团有限责任公司 责任 远乡 乡 设备安装 ８．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 44 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 宁夏美利纸业集团 ２６４００ ２６４００ 有限责任公司 ８．１．３ 存在控制关系的关联方所持权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 宁夏美利纸业集 ５３００ ４０．１５ ５３００ ４０．１５ 团有限责任公司 ８．１．４ 不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 经济 注册 法定代 企 业 名 称 与本公司关系 注册地址 性质 资本 表人 有限 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 ５７０ 受同一公司控制 中卫县柔远 赵连学 责任 有限 宁夏美利纸业集团建筑安装有限公司 ２０２６ 受同一公司控制 中卫县柔远 张廷保 责任 有限 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 ３０００ 受同一公司控制 中卫县迎水桥 夏春林 责任 有限 宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司 ５０ 受同一公司控制 中卫县柔远 周胜令 责任 有限 宁夏美利科技印刷纸品有限公司 １６６．４ 受同一公司控制 银川市公园街 ８ 号 夏春林 责任 有限 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 ３００ 受同一公司控制 中卫县柔远 刘永钊 责任 ８．２ 关联方交易 ８．２．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待， 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没 有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于 某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 ８．２．２ 本公司向关联方采购明细资料如下： 关联方名称 交易内容 ２００３ 年度 ２００２ 年度 金额 比例 金额 比例 宁夏美利纸业集团有限责任公司 辅助材料 ３，７６１，１１４．８１ ２．５９％ ４，５５７，０３５．００ ４．１９％ 宁夏美利纸业集团有限责任公司 采购设备 ～ ９，３０７，９０１．２０ 3.29% 宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司 废纸 ６，６９３，１１０．０５ ６６．１０％ ９，８９０，１５８．１０ ８３．１５％ 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 包装材料 ３，８２８，２３４．７８ １．９５％ ２，２８１，６７２．２２ １４．０８％ 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 工程施工 ２７，３６７，９３８．５９ ６．１９％ ５，６４８，２３４．４１ ９．８８％ 45 宁夏美利纸业集团建筑安装有限公司 工程施工 ３９，５１７，００７．５０ ８．９３％ ４１，２７１，２８６．５６ ８３．２３％ 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 采购设备 １２，５０９，２２９．１７ ８．７９％ １９，１５０，７３５．２５ ６．７８％～ 宁夏美利纸业科技印刷纸品有限公司 采购材料 ６７９，４６３．６８ ０．１１％ ８．２．３ 本公司向关联方销售商品明细资料如下： 关联方名称 交易内容 ２００３ 年度 ２００２ 年度 金额 比例 金额 比例 宁夏美利纸业集团有限责任公司 汽电 ３２５，６４６．８０ ９．２％ ２９３，３４３．６９ １５．６１％ 宁夏美利纸业集团有限责任公司 材料 １，７９０，２３６．０７ ７８．０４％ ３，７０７，７２１．７３ ９６．７９％ 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 汽电 ６８，０８９．１８ １．９３％ 宁夏美利纸业集团包装装潢有限公司 纸 １，８８５，６８４．４４ ０．２９％ １，３６３，７８３．９５ ０．２９％ 宁夏美利纸业集团建筑安装有限公司 汽电 ３０９，１６８．９０ ８．７４％ ４８７，３８５．１８ ２５．９３％ 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 汽电 １２５，４１９．１８ ３．５５％ ５７２，２０１．６２ ３０．４５％ 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 材料 ５０３，８８０．９０ ２１．９６％ 宁夏美利科技印刷纸品有限公司 纸 １，６６４，０３９．９７ ０．２６％ ８．２．４ 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： ８．２．４．１ 根据本公司与发起人宁夏美利纸业集团有限责任公司签订的《国有土地使用权租赁合 同》，本公司租用宁夏美利纸业集团有限责任公司土地 １０９，０４８．２ 平方米，每平方米租赁费 １０．６２ 元，本公司每年支付宁夏美利纸业集团有限责任公司土地使用费 １，１５８，４４０．５０ 元。 ８．２．４．２ 根据本公司与宁夏美利纸业集团有限责任公司签定的《部分生产、非生产使用和服务 协议》，本公司租用宁夏美利纸业集团有限责任公司价值 ８，０６２，１１１．０２ 元的固定资产，每年支付宁 夏美利纸业集团有限责任公司固定资产使用费 ２７８，３５２．１６ 元。 ８．２．５ 本公司接受各关联单位担保借款明细资料如下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 中国工商银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 １２３，０００，０００．００ 中国建设银行中卫支 宁夏美利纸业集团有限责任公司 １２９，０００，０００．００ 行 中国银行中卫支行 宁夏美利纸业集团有限责任公司 １０３，３００，０００．００ 中国农业银行中卫支 宁夏美利纸业集团有限责任公司 ３３，８００，０００．００ 行 本公司无对各关联单位提供借款担保。 ８．２．６ 本公司 ２００３ 年度给关键管理人员报酬总额 ３９２，６９６．３０ 元，明细资料如下： 46 姓名 职务 ２００３ 年度 ２００２ 年度 刘崇喜 董事长 ３８，１３５．８０ ３１，０６０．００ 牛金安 董事、总经理 ２９，３６１．００ ２４，５８０．００ 闫学廷 董事 ２６，６５１．８０ ２１，１８０．２０ 刘庆友 监事会召集人 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 刘玉芳 监事 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 孔繁仪 董事 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 赵平 董事 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 王敏 监事 ２４，６８４．００ １９，９５０．２０ 刘义 常务副总经理 ２６，２６０．８０ 王新 副总经理 ２４，７２２．８０ ２１，３０３．００ 马建华 副总经理 ２７，２１１．００ ２１，３８２．００ 郭旭斌 总工程师 ２７，６７３．００ ２２，８０９．６０ 周恩泽 副总经理 ２６，８１０．００ ２１，２０５．５０ 杨云 总会计师 ２６，１６３．００ ２１，５４１．５０ 张志俊 独立董事 ２０，０００．００ ２０，０００．００ 曹振雷 独立董事 ２０，０００．００ ２０，０００．００ 胡楠 独立董事 ２０，０００．００ ２０，０００．００ ８．３ 关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金 额 比重％ 金 额 比重％ 其他收账款 宁夏美利职工持股会 ４００，０００．００ ７．０５ 应收账款 宁夏美利科技印刷纸品公司 １，６６４，０３９．９７ １．０３ 预付账款 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 ３，７２２，８６０．８８ ３．６２ 宁夏美利纸业集团建筑安装有限公司 ２１，８３８，９５８．５４ １３．１５ 宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司 ２０，２９６．１４ ０．０２ 宁夏美利纸业集团有限公司 １２，４０２，１８８．８５ １２．０７ １３，４７３，３０８．８６ ８．１１ 47 宁夏美利科技印刷纸品有限责任公司 ７，５４２，０７７．８０ ７．５７ 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 １，１６３，７３９．４３ １．１７ ９，３２９，９５７．００ ５．６２ 预付工程款 宁夏美利纸业集团建筑安装有限公司 １０３，４８８，８７５．４４ ４４．９９ ９１，３９０，１７１．４６ ４６．７９ 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 １８，６３３，０７４．１８ ８．４７ ３０，２２９，６６７．５９ １５．４８ 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 ５，０９４，５２６．９２ ２．３１ ２９，３８３，２８６．００ １５．０４ 应付账款 宁夏美利纸业包装装潢公司 ２，００１，６５１．６９ １．０２ １，１１７，８９０．５１ ０．５５ 宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司 １，０３７，５５８．２６ ０．５１ 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 ８，７８２，４３６．２４ ４．３２ 应付票据 宁夏美利纸业集团建筑安装有限公司 ３，１００，０００．００ ０．０１ １０４，３００，０００．００ ４５．７８ 宁夏美利纸业集团安装有限责任公司 ５３，０００，０００．００ １７．０７ ２，２００，０００．００ ０．９７ 宁夏美利纸业集团机械制造有限公司 ３，０００，０００．００ ０．９７ ２０，５００，０００．００ ９．００ 本公司应收及应付关联方款项均不计息，无抵押，且无固定还款期。 附注 ９ 或有事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司不存在需说明之或有事项和可能承担的或有负债。 附注 １０ 承诺事项 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 １１ 资产负债表日后事项 截止 ２００４ 年 ２ 月 １０ 日，本公司不存在需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注 １２ 其他重要事项 １２．１ 本公司控股股东及其他关联方由于历史原因形成的占用本公司资金及其偿还情况 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股股东宁夏美利纸业集团有限公司与本公司发生的经营性往 来中，所欠付本公司的款项 12,402,188.85 元，此属于正常的应收款项，未构成对本公司的资金占用。 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司关联企业宁夏美利纸业集团建筑安装有限公司与本公司发生的 经营性往来中，所形成的欠付本公司的款项 3,722,860.88 元，此属于正常的预付款项，未构成对本公 司的资金占用。 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司关联企业宁夏美利科技印刷纸品有限责任公司与本公司发生的 经营性往来中，所形成的欠付本公司的款项 7,542,077.80 元，属于正常的应收款项，未构成对本公司 的资金占用。 48 １２．２ 本公司对外担保事项 根据 ２００２ 年度第二届董事会第十次会议以及第二次临时股东大会关于本公司与吴忠仪表股份 有限公司签定的《相互提供担保协议书》决议，止本期末本公司为吴忠仪表股份有限公司提供 ２８，８２０ 万元的借款保证担保。除吴忠仪表股份有限公司外，本公司与北京绿色远景工贸有限公司提供保证反 担保 ５００ 万元。 １２．３ 期后事项 本公司 ２００４ 年 ２ 月 １３ 日第二届董事会第十七次会议通过决议，决定 ２００３ 年度利润不进行分配， 并决定投资设立深圳市美利纸业有限公司。 宁夏美利纸业股份有限公司 二ＯО四年二月十三日 49 附件：补充资料 合并利润表附表 ——净资产收益率和每股收益 １、根据中国证券监督管理委员会 ２００１ 年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披 露编报规则》第 ９ 号的通知”，公司计算 ２００３、２００２ 年度的净资产收益率及每股收益并列示 如下： 金额单位：人民 币元 ２００３ 年 ２００２ 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 主营业务利润 １７．１９％ １７．８１％ ０．８７ ０．８７ １２．４５％ １２．７９％ ０．５８ ０．５８ 营业利润 ７．０４％ ７．３０％ ０．３６ ０．３６ ６．９３％ ７．１１％ ０．３３ ０．３３ 净利润 ６．９２％ ７．１７％ ０．３５ ０．３５ ６．９８％ ７．１７％ ０．３３ ０．３３ 扣除非经常性损益 ７．０５％ ７．３０％ ０．３６ ０．３６ ６．９０％ ７．０８％ ０．３２ ０．３２ 后净利润 ２、净资产收益率和每股收益的计算公式 （１）全面摊薄的净资产收益率和每股收益 ①全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 ②全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 （２）加权平均的净资产收益率和每股收益 ①加权平均净资产收益率 Ｐ ＲＯＥ＝———————————————— Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期 发行新股或债转股等新增净资产；ＥＪ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；ＭＩ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；ＭＪ 为减少 净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ②加权平均每股收益 Ｐ ＥＰＳ＝——————————————— 50 S0 +S1 +Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M 0 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转赠股本 或股票股利分配等增加股份数；ＳＩ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； ＳＪ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；ＭＩ 为增加股份下一 月起至报告期期末的月份数；ＭＪ 为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。 ３．主 要 财 务 指 标 （１）本公司近三年主要财务指标 序号 指标名称 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 １ 主营业务收入 ６５１，６３９，３７２．１８ ４７４，６３５，８１４．８４ ４１４，４０１，２４２．２７ ２ 主营业务利润 １１４，４５６，７８１．４１ ７７，１１９，２２６．４５ ６３，４２４，８９９．２７ ３ 营业利润 ４６，８７３，７５８．３６ ４２，９１０，９０７．９９ ４１０，９０２，７２５．６３ ４ 利润总额 ４５，９９４，５０５．９１ ４３，２７０，７３６．８６ ４１，５５４，８３１．６０ ５ 净利润 ４６，０４６，２４６．８４ ４３，２７０，７３８．８０ ４１，５４２，６７８．３９ ６ 税前非经常性损益 ３８１，９５１．９２ ５４９，６０４．０８ ４６４，１０５．９７ ７ 非经常性损益的所得税影响数 ０ ０ ０ ８ 税后非经常性损益 －３８１，９５１．９２ ５４９，６０４．０８ ４６４，１０５．９７ ９ 扣除非经常性损益后的净利润 ４６，４２８，１９８．７６ ４２，７２１，１３４．７２ ４１，０７８，５７２．４２ １０ 期末股份数 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ １１ 加权平均股份数 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ １２－１ 期初净资产（追溯调整前） ６１９，４８２，０１６．１９ ５８１，４９１，２７７．３９ ５５３，０８７，７０３．５１ １２－２ 期初净资产（追溯调整后） ６２５，１６２，０１６．１９ ５９６，７３１，２７７．３９ ５６１，１７９，３９９．５１ １３－１ 期末净资产（追溯调整前） ６６５，６４５，０８９．９３ ６１９，４８２，０１６．１９ ５８１，４９１，２７７．３９ １３－２ 期末净资产（追溯调整后） ６６６，３２６，８０５．９３ ６２５，１６２，０１６．１９ ５９６，７３１，２７７．３９ １４－１ 加权平均净资产（追溯调整前） ６４２，５０５，１３９．６１ ６０３，１２６，６４６．７９ ５７３，８５９，０４２．７１ １４－２ 加权平均净资产（追溯调整后） ６４８，１８５，１３９．６１ ６１８，３６６，６４６．７９ ５８１，９５０，７３８．７１ １５－１ 每股净资产（追溯调整前） ５．０４ ４．６６ ４．３５ １５－２ 每股净资产（追溯调整后） ５．０５ ４．７４ ４．５２ １６－１ 调整后净资产（追溯调整前） ６６４，１８８，９６８．５０ ６１８，７２６，９８６．７８ ５７９，８４４，５０４．９７ １６－２ 调整后净资产（追溯调整后） ６６４，８７０，６８４．５０ ６２４，４０６，９８６．７８ ５９５，０８４，５０４．９７ 51 序号 指标名称 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 １７－１ 调整后每股净资产（追溯调整前） ５．０３ ４．６９ ４．３９ １７－２ 调整后每股净资产（追溯调整后） ５．０４ ４．７３ ４．５１ １８ 全面摊薄每股收益（扣除前） ０．３５ ０．３３ ０．３１ １９ 全面摊薄每股收益（扣除后） ０．３５ ０．３２ ０．３１ ２０ 加权平均每股收益（扣除前） ０．３５ ０．３３ ０．３１ ２１ 加权平均每股收益（扣除后） ０．３５ ０．３２ ０．３１ ２２－１ 摊薄净资产收益率（扣除前） （追溯调整前） ６．９２ ６．９８ ７．１４ ２２－２ 摊薄净资产收益率（扣除前） （追溯调整后） ６．９１ ６．９２ ６．９６ ２３－１ 摊薄净资产收益率（扣除后） （追溯调整前） ６．９７ ６．９０ ７．０６ ２３－２ 摊薄净资产收益率（扣除后） （追溯调整后） ６．９７ ６．８３ ６．８８ ２４－１ 加权净资产收益率（扣除前） （追溯调整前） ７．１７ ７．１７ ７．２４ ２４－２ 加权净资产收益率（扣除前） （追溯调整后） ７．１０ ７．００ ７．１４ ２５－１ 加权净资产收益率（扣除后） （追溯调整前） ７．２３ ７．０８ ７．１６ ２５－２ 加权净资产收益率（扣除后） （追溯调整后） ７．１６ ６．９１ ７．０６ ２６ 经营活动产生的现金流量净额 １４３，０１３，５６５．４１ ５５，０１４，０２３．１７ ６５，８５６，７８３．７６ 每股经营活动产生的现金流量净额 ２７ １．０８ ０．４２ ０．５０ （２）主要指标计算说明 ①非经常性损益 非经常性收益 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 固定资产盘盈 １，８０２，６２６．４６ 固定资产清理 ５９，２５６．３２ 罚款收入 ４，８３２．８５ ２２，４２１．５０ ４６，８０４．５２ 政府补贴收入 ５０１，５２４．６２ 合 计 ４，８３２．８５ １，８８４，３０４．２８ ５４８，３２９．１４ 非经常性损失 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 52 固定资产盘亏 ８０７，６７５．９２ 罚款滞纳金 ３６５，７２０．０７ ４８２，５９３．１５ ８３，３２３．２２ 捐赠支出 ２１，０６４．７０ ３，２３１．１３ 其他 ４１，２００．００ ９００．００ 合 计 ３８６，７８４．７７ １，３３４，７００．２０ ８４，２２３．２２ ②扣除非经常性损益后的净利润 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 净利润 ４６，０４６，２４６．８４ ４３，２７０，７３８．８０ ４１，５４２，６７８．３９ 加：非经常性损失 ３８６，７８４．７７ １，３３４，７００．２０ ８４，２２３．２２ 减：非经常性收益 ４，８３２．８５ １，８８４，３０４．２８ ４６４，１０５．９７ 加：纳税调整额 ０ ０ ０ 应纳税所得额 减：应纳所得税 ０ ０ ０ 扣除非经常性损益后 ４６，４２８，１９８．７６ ４３，２７０，７３８．８０ ４１，０７８，５７２．４２ 的净利润 ③调整后净资产 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 年末净资产 ６６５，６４５，０８９．９３ ６１９，４８２，０１６．１９ ５８１，４９１，２７７．３９ 减：三年以上应收账款净额 ３０４．９６ ０ 减：三年以上其他应收款净额 １１４，８０３．２３ ０ 减：三年以上预付账款净额 ５０９，８１７．９６ ６４７，３２１．０４ ８１６，４８４．２６ 减：三年以上应收股利 ０ ０ ０ 减：三年以上应收利息 ０ ０ ０ 减：三年以上应收补贴款 ０ ０ ０ 减：待摊费用 ８３１，１９５．２８ １０７，７０８．３７ ８３０，２８８．１６ 减：长期待摊费用 ０ ０ ０ 调整后净资产 ６６４，１８８，９６８．５０ ６１８，７２６，９８６．７８ ５７９，８４４，５０４．９７ ④期末股份数和加权平均股份数 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 53 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 期初股份数 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 加：资本公积转增数 ０ ０ ０ 股票股利增加数 ０ ０ ０ 增发新股增加数 ０ ０ ０ 配股增加数 ０ ０ ０ 债转股增加数 ０ ０ ０ 减：股份回购减少数 ０ ０ ０ 缩股减少数 ０ ０ ０ 期末股份数 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 加权平均股份数 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ ⑤期末净资产和加权平均净资产 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 期初净资产 ６１９，４８２，０１６．１９ ５８１，４９１，２２７．３９ ５５３，０８７，７０３．５１ 加：本期净利润 ４６，０４６，２４６．８４ ４３，２７０，７３８．８０ ４１，５４２，６７８．３９ 增发股份增加数 ０ ０ ０ 债转股增加数 ０ ０ ０ 其他资本公积 １１６，８２６．９０ ０ ６０，８５９．４９ 减：回购股份减少数 ０ ０ ０ 现金分红减少数 ０ ５，２８０，０００．００ １３２，０００，０００．００ 期末净资产 ６６５，６４５，０８９．９３ ６１９，４８２，０１６．１９ ５８１，４９１，２７７．３９ 加权平均净资产 ６４２，５０５，１３９．６１ ６０３，１２６，６４６．７９ ５７３，８５９，０４２．７１ ⑥其他指标计算公式 Ａ 每股收益 全面摊薄每股收益＝净利润／期末普通股股份总数 加权平均每股收益＝净利润／加权平均普通股股份总数 Ｂ．每股净资产和调整后的每股净资产 每股净资产＝期末净资产／期末普通股股份总数 54 调整后的每股净资产＝调整后的净资产／期末普通股股份总数 Ｃ．净资产收益率 全面摊薄净资产收益率＝净利润／期末净资产×１００％ 加权平均净资产收益率＝净利润／加权平均净资产×１００％ Ｄ．每股经营活动产生的现金流量净额 ＝经营活动产生的现金流量净额／期末普通股股份总数 ⑦会计政策变更追溯调整对财务指标计算基数的影响：根据财政部财会（２００３）１２ 号 文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》的规定，本公司自 ２００３ 年 ７ 月 １ 日起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由 董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资者的利润）从所有 者权益中调入应付股利改为现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示。此项变更采用追 溯调整法，影响的会计报表项目列示如下： 变更前 变更后 影响数 报表项目 合并期初数 母公司期初数 合并期初数 母公司期初数 合并期初数 母公司期初数 应收股利 长期股权投资 应付股利 ５，６８０，０００．００ ５．６８０，０００．００ ５，６８０，０００．００ ５．６８０，０００．００ 少数股东权益 现金股利 55 第十一 备查文件目录 备查文件的目录： （一）载有法定代表人刘崇喜先生、总会计师杨云先生、副总会 计师冯伟宏先生签名并盖章的会计报表。 （二）载有五联联合会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签 名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 公司在董事会秘书办公室和证券部备置上述文件的原件。 宁夏美利纸业股份有限公司 董事长:刘崇喜 2004 年 2 月 17 日 56