农产品(000061)2003年年度报告

深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 二 oo 四年四月 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 (一)本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 (二) 公司董事李新民因故未出席本次会议，董事祝俊明、项建国、鲁毅、 李新民因公出差未能出席本次会议，董事祝俊明、项建国、鲁毅委托董事陈少 群代为表决。 (三)公司董事长陈少群先生、总经理祝俊明先生、财务总监赵国蓉女士声 明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 2 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一章 公司简介……………………………………………………………… 4 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 5 第三章 股本变动及股东情况………………………………………………… 7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………10 第五章 公司治理结构…………………………………………………………12 第六章 股东大会情况简介……………………………………………………15 第七章 董事会报告……………………………………………………………17 第八章 监事会报告……………………………………………………………34 第九章 重要事项………………………………………………………………35 第十章 财务报告………………………………………………………………39 第十一章 备查文件目录………………………………………………………40 3 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司简介 1、公司法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司 公司法定中文缩写：农产品 公司法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD. 2、公司法定代表人：陈少群 3、公司董事会秘书兼股证事务代表：陈小华 联系地址：深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 电 话：（0755）25850936 25850688 转 2203 传 真：（0755）25850936 电子信箱：a0061@163.com 4、公司注册及办公地址: 深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 邮 编：518019 公司网址：www.szap.com 电子信箱：a0061@163.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》及《证券时报》 披露年报的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地址：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：农产品 股票代码：000061 7、公司首次注册登记日期：1989 年 1 月 14 日 公司首次注册登记地点：深圳市爱国路一号外贸轻工大厦 15 楼 公司现注册登记地点：深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 企业法人营业执照注册号：4403011026644 税务登记号码：440301192179163 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 公司聘请的会计师事务所地址：深圳市福田区深南中路 2072 号 电子大厦 8F 4 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 123,225,286.60 净利润 68,038,704.49 扣除非经常性损益后的净利润 32,098,499.73 主营业务利润 586,081,476.79 其他业务利润 145,810,327.22 营业利润 107,437,400.96 投资收益 1,683,558.00 补贴收入 6,885,949.00 营业外收支净额 7,218,378.64 经营活动产生的现金流量净额 173,763,448.40 现金及现金等价物净增加额 (39,461,015.11) 扣除的非经常性损益项目及金额 35,940,204.76 所涉及非经常性损益项目： 营业外收入 10,563,913.73 营业外支出 (3,345,535.09) 合作建房 4,591,233.00 股权转让净收益 11,850,243.79 布吉海鲜综合楼销售利润 45,824,218.62 补贴收入 6,885,949.00 “深宝”公司非经常性损益影响收益 (6,754,091.18) 少数股东损益 (22,220,223.65) 应计所得税 (11,455,503.46) 第二节 主要会计数据和财务指标 前三年主要会计数据和财务指标 单位:元、% 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 2,500,550.538.56 1,969,108,919.56 1,518,917,064.45 利润总额 123,225,286.60 197,429,429.90 125,799,416.90 5 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 净利润 68,038,704.49 148,810,813.67 86,840,641.86 总资产 3,502,950,809.03 3,293,895,153.28 2,695,402,749.97 股东权益（不含少数股东权益） 1,391,317,879.12 1,090,686,806.87 941,875,993.20 每股收益（摊薄） 0.176 0.805 0.470 每股收益（加权） 0.180 0.805 0.470 扣除非经常性损益后的每股收益 0.083 0.41 0.406 每股净资产 3.59 5.90 5.09 调整后每股净资产 3.11 4.787 4.434 每股经营活动产生的现金流量净额 0.448 0.755 0.57 净资产收益率(摊薄) 4.89 13.64 9.22 净资产收益率(加权) 5.29 14.64 9.28 第三节 报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益 率和每股收益的计算及披露》的要求计算的利润数据 报告期利润 净资产 收益率% 每股收益 (元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.12 45.55 1.51 1.51 营业利润 7.72 8.35 0.28 0.28 净利润 4.89 5.29 0.176 0.180 扣除非经常性损益后的净利润 2.31 2.49 0.083 0.085 第四节 股东权益变动情况 单位:千元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 184857.643 615404.732 166055.28 35485.78 124369.15 1090686.81 本期增加 202805.799 245155.148 10205.80 3401.94 68038.704 526205.45 本期减少 64610.574 160963.810 225574.384 期末数 387663.442 795949.306 176261.08 38887.72 31444.05 1391317.88 （1） 股本增加，系因本年度公司实施 2002 年度配股方案及 2003 年度中期利润 分配方案所致； （2） 资本公积增加,系因股本溢价所致； （3） 盈余公积增加，系因本期利润分配及提取盈余公积金所致； （4） 公益金增加，系本期利润分配提取公益金所致； 6 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 （4） 未分配利润减少，系因本年度净利润减少及下属“深宝”公司非经常性影 响减少收益所致； （5） 股东权益增加，系因本期利润分配及股本增加所致。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一、股份变动情况表 本年度公司股份变动情况 数量单位:股 本 次 本 次 变 动 增 减 ( + -) 本 次 变动前 配 股 送 股 公积金转增 增 发 其 它 小 计 变动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 83154523 41577261 24946357 149678141 其中: 国家拥有股份 54038569 27019284 16211571 97269424 境内法人持有股份 29115954 14557977 8734786 52408717 境外法人持有股份 0 0 2.募集法人股份 0 0 3.内部职工股 0 0 4.优先股或其它 0 0 未上市流通股份合计 83154523 41577261 24946357 149678141 二.已上市流通股份 1. 人民币普通股 101703120 30510936 66107028 39664217 237985301 其中：高管股 1109821 554911 332946 1997678 2．境内上市的外资股 1．境外上市的外资股 2．其它 已流通股份合计 101703120 30510936 66107028 39664217 237985301 三.股份总数 184857643 30510936 107684289 64610574 387663442 二、前三年股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]23 号文核准，本公司以 2001 年 12 月 31 日总股本 184,857,643 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，应 配售股份为 55,457,292 股，其中：国家股及法人股东持股 83,154,523 股， 应配 7 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 股份 24,946,356 股，已承诺全部放弃本次配股股份认购权；社会公众股东持股 101,703,120 股，应配股份为 30,510,936 股。故本次配股实际向境内上市社会公 众股股东配售 30,510,936 股。 本次配股实际向社会公众股股东配售股份为 26,853,330 股,逾期未被认购的 股份计 3,657,606 股由承 销团包销。扣除各有关发行费用后,本次配股实际募集 资金净额为 267,8 05,749.13 元。上述资金已于 2003 年 4 月 15 日全部到位,深圳 南方民和会计师事务所有限责任公司进行了验资并出具了深南验字[2003]第 037 号验资报告。 2、股份总数及结构变动情况 本年度股份总数变动情况见本节“一、股份变动情况表”。 本年度股份结构变动情况见下表： 股份性质 期初数 配股后总股数 送股后总股数 比 例 国家股 54038569 54038569 97269424 25.09% 法人股 29115954 29115954 52408717 13.51% 社会公众股 101703120 132214056 235987623 60.87% （其中：高管股） 1109821 1109821 1997678 0.51% 总计 184857643 215368579 387663442 100% 第二节 股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 37188 人。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况 数量单位:股、％ 持 股 单 位 年末持股数 持股比例（％） 股份类别 1 深圳市商贸投资控股公司 88703978 22.88 国家股 2 深圳市社会劳动保险局 13191703 3.40 法人股 3 广州铁路集团广深铁路实业 13191703 3.40 法人股 发展总公司 4 深圳市寰通农产品有限公司 8871703 2.29 法人股 5 深圳市投资管理公司 8565446 2.21 国家股 6 江苏省燃料总公司 5858640 1.49 法人股 7 深圳市宝安区投资管理公司 4320000 1.11 法人股 8 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 8 深业集团深圳有限公司 1571616 0.41 法人股 9 深圳倍源实业有限公司 1547871 0.40 法人股 10 深圳市安民咨询有限公司 1519873 0.39 法人股 （1）持有本公司 5%以上股份的股东仅有深圳市商贸投资控股公司（以下简 称“商贸控股”）一家。商贸控股成立于 1997 年 4 月，为国有独资企业，股东为 深圳市国有资产管理局，是深圳市国有资产经营公司之一；注册资本 80000 万元， 法定代表人为冯裕林，主营业务为投资兴办实业、国内商业、物资供销业。报告 期内其所持农产品股份 88703978 股（占公司总股本的 22.88％）被司法冻结。冻 结原因如下： 商贸控股为深圳市水产公司贷款提供担保，因贷款到期，深圳市水产公司未 归还借款，与中国工商银行深圳市分行（以下简称“银行”）发生三项借款合同 纠纷案。银行作为原告向广东省深圳市中级人民法院（以下简称“银行”）提出 财产保全申请（以人民币 4480 万元为限），法院下达民事裁定书，依法对商贸控 股所持“农产品”国家股 88703978 股股权冻结。 （2）本报告期内公司第一大股东未发生变化。 （3）前十名股东所持股份均为非流通股。 （4）深圳市商贸投资控股公司及深圳市投资管理公司代表国家持有股份。 3、公司前十名流通股股东情况 数量单位:股、％ 序号 股东名称 持股数 持股比例 1 深圳市伟业达信息咨询有限公司 1245304 0.321 2 颜建国 750300 0.194 3 王本秀 723587 0.187 4 邢选清 662580 0.171 5 丘凯斌 598800 0.154 6 高旭明 542159 0.140 7 滕华英 499200 0.129 8 章维明 463100 0.119 9 衢州煤机厂 459283 0.118 10 林月贤 441266 0.114 注:本公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系。 9 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 一、基本情况及持股情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任职起止 年初持股数 年末持股数 在股东单位 日期 （股） （股） 任职情况 董事长 陈少群 男 42 2003、7 至 0 0 党委书记 2006、7 董事 祝俊明 男 40 同上 92483 166469 总经理 董事 项建国 男 40 同上 0 0 深圳市商贸投资控股 公司审计部部长 董事 赵国蓉 女 53 同上 154141 277454 财务总监 董事 鲁 毅 男 40 同上 0 0 深圳市社会保险局 原副局长 董事 李新民 男 49 同上 0 0 广州铁路集团广深铁路实 业发展总公司原总经理 独立董事 温思美 男 47 同上 0 0 独立董事 郭晋龙 男 43 同上 0 0 独立董事 李彩谋 女 57 同上 独立董事 吴叔平 男 51 同上 0 0 独立董事 张 勇 南 45 同上 0 0 董事 陈小华 男 37 同上 0 0 董事会秘书 董事 刘敬之 男 58 同上 154141 277454 总工程师 监事会主席 谢海明 男 56 同上 0 0 监事 宗海燕 女 40 同上 0 0 监事 彭 鹰 男 43 同上 0 0 监事 刘岁义 男 38 同上 0 0 监事 林志华 男 28 同上 0 0 副总经理 林锡彬 男 54 同上 154141 277454 副总经理 马 坚 女 42 同上 92483 166469 副总经理 万筱宁 男 40 同上 0 0 10 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 副总经理 胡翔海 男 40 同上 0 0 合 计 647389 1165300 注：报告期内，公司实施 2003 年中期利润分配预案及公积金转增股本预案， 高管人员持股数亦相应增加。 二、报告期内，董事、监事变更情况 报告期内，公司第三届董事会、监事会任期届满。公司第三届董事会第十八 次会议审议通过关于董事会换届的事宜，第三届监事会第十次会议审议通过公司 监事会换届事宜。公司二 00 三年度第一次临时股东大会审议通过陈少群、祝俊 明、项建国、赵国蓉、鲁毅、李新民、陈小华、刘敬之为公司第四届董事会董事； 温思美、郭晋龙、李彩谋、吴叔平、张勇为公司第四届董事会独立董事；谢海明、 宗海燕、彭鹰、刘岁义、林志华为第四届监事会监事的决议。 三、年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员中，董事长、总 经理的年度报酬按年薪制发放；其它人员的年度报酬均依据公司《职能工资管理 试行办法》的规定发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 397.67 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 96.84 万元，金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 85.86 万元。 本公司现任董事、监事及其他高级管理人员共 22 人，在公司领取报酬的 19 人，其中报酬在 30 万元以上的 4 人，20—29 万元 7 人，19 万元以下 8 人。 董事鲁毅、项建国、李新民不在公司领取报酬。 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经公 司董事会提议并经本公司二○○一年度股东大会审议通过，独立董事从 2002 年 度起在公司领取津贴。2003 年度公司独立董事温思美、郭晋龙分别在公司领取 100,000 元（含税）津贴，独立董事李彩谋、吴叔平、张勇因任职只有半年，分 别在公司领取 50,000 元（含税）津贴。 四 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，因公司董事会、监事会换届，本公司第三届董事会成员林家宏、 田彦群不再担任本公司董事，本公司第三届监事会成员陈凤琴、冷思广不再担任 本公司监事。 11 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 相关信息已分别刊登在 2003 年 8 月 1 日的《中国证券报》及《证券时报》 上。 第二节 公司员工的数量和专业素质情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工 6494 人。 专业构成：生产人员：1281 人，占员工总人数的 19.73%；销售人员：710 人，占员工总人数的 10.93%；技术人员 415 人，占员工总人数的 6.39%；行政 人员：1398 人，占员工总人数的 21.53%；财务人员：170 人，占员工总人数的 2.62%；基层管理人员：2520 人，占员工总人数的 38.81%。 教育程度：大、中专学历以上人员 3085 人，占员工总数的 47.51％，其中： 博士 6 人，硕士 48 人，本科及大、中专学历 3031 人。高级职称 31 人，中级职 称 241 人，初级职称 275 人。 公司正式员工均已参加深圳市职工养老保险。离退休人员养老金实行社会 统筹发放。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司始终按照《公司法》、 《证券法》及其它有关上市公司治理的法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，公司股东大会、董事会、 监事会操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。报告期内公司治理的具 体情况如下： 一、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利；严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大 会，并充分保证让尽可能多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；在 股东会审议董事会换届选举董事表决中，积极推行累积投票制度；公司关联交 易公平合理，在对该等议案进行表决时，相关关联董事及关联股东予以回避； 对交易的定价依据，也予以了充分披露。 二、关于大股东与上市公司的关系 大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 12 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 动；公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 三、关于董事与董事会 公司严格按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积 投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事勤 勉尽责，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解并行使作为董事的权 利、义务和责任；公司第四届董事会成员为十三人，其中独立董事为五人，已 超过董事会成员总数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求。公司已按照有关规定建立独立董事制度和董事会各专门委 员会，其中董事会提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会主任委员均由 独立董事担任。 四、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司监事会本着对股东 负责的态度，严格按照法律、法规及公司《章程》规定履行职责，通过对董事会、 经营班子会的列席、对公司各地业务的巡查、对公司董事会、财务运作的监督等， 履行职责，维护股东及公司的合法权益。 五、关于绩效评价与激励约束机制 经公司董事会、股东大会通过，公司业已建立并实施公司中高级管理人员 的绩效评价标准与激励约束机制，该绩效评价标准与激励制度在近几年的操作 过程中发挥了良好的激励、导向作用，目前仍在进一步的改进、完善过程中； 公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 六、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 七、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访咨询；公司能够严格 按照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运 作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作， 13 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 第二节 独立董事履行职责情况 自 1997 年开始，公司董事会就设立了一名独立董事，按照相关法律、法规 和公司章程要求，在公司的关联交易、重要合同等的审议中发表独立意见，帮助 公司董事会规范地做出科学的决策。按照中国证监会发布的《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司二 OO 三年度第一次临时股东大 会审议通过温思美、郭晋龙、李彩谋、吴叔平、张勇为公司第四届董事会独立董 事，至此，本公司独立董事人数已达到董事会成员总数的三分之一。 报告期内，公司独立董事切实履行职责，积极参与董事会运作，维护公司整 体利益,关注股东、尤其是中小股东的合法权益；作为所处各行业的专家，在董 事会审议各项议案的过程中发表独立的、建设性的意见，对公司形成更为公正、 科学、合理的决策，起到了积极作用。 第三节 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情 况 一、在业务方面 本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要商品及原材料的采购、生产、 销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。本公司在业务方面独立于控股股 东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 二、在人员方面 公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的人力资源部门， 不存在与控股股东混合经营的情况。公司的董事长、总经理、副总经理、财务总 监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取报酬，没有在大 股东处兼任何职务。 三、在资产方面 公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套 设施，资产完全独立于第一大股东。 四、在机构方面 公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率， 公司 14 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 法人治理结构的建立及运作严格按照公司《章程》执行，生产经营和行政管理完 全独立于第一大股东，设立了符合公司自身发展需求的组织机构。 五、在财务方面 公司设有独立的计财部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并 根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行帐 户，依法独立纳税。 第四节 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 根据公司 2000 年度股东大会的决议，公司决定对中高层管理人员实施长期 激励制度。根据激励制度的规定，公司如完成一定的经营指标，可提取相应的激 励基金用于对公司中高层管理人员实行长期激励。根据这一决议，并经公司 2002 年度董事会和 2002 年度股东大会通过，于 2003 年提取 2002 年度的激励基金 8,928,648.82 元，用于对公司中高层管理人员的激励。 第六章 股东大会简介 本年度召开股东大会四次，基本情况如下： 一、股东大会的通知、召集、召开情况 公司二 OO 二年度股东大会于 2003 年 4 月 16 日上午 9：00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开。会议由公司董事会召集，会议通知于 2003 年 3 月 13 日在《中国证劵报》及《证劵时报》上公告，公司董事长林家宏主持 了会议。出席会议的股东及委托受权代表共 48 人，代表股权数 80788018 股，占 本公司总股本的 43.70%,符合《公司法》及本公司章程的规定。 公司二 OO 三年度第一次临时股东大会于 2003 年 7 月 31 日上午 10：00 在 深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开。会议由公司董事会召集，会议 通知于 2003 年 7 月 1 日在《中国证劵报》及《证劵时报》上公告，公司董事长 林家宏主持了会议。出席会议的股东及委托受权代表共 70 人，代表股权数 85955125 股，占本公司总股本的 39.91%,符合《公司法》及本公司章程的规定。 公司二 OO 三年度第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 2 日上午 10：00 在深 圳市布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开。会议由公司董事会召集，会议通 15 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 知于 2003 年 8 月 1 日在《中国证劵报》及《证劵时报》上公告，公司董事长陈 少群主持了会议。出席会议的股东及委托受权代表共 41 人，代表股权数 80463832 股，占本公司总股本的 37.36%,符合《公司法》及本公司章程的规定。 二、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2002 年度股东大会审议通过了如下议案： 1、2002 年年度报告及其摘要；2、2002 年度董事会工作报告；3、2002 年 度监事会工作报告；4、关于 2002 年度利润分配及分红派息的议案；5、关于 2003 年度利润分配政策的议案；6、关于支付会计师事务所报酬的决策程序及 2002 年 度报酬的议案；7、关于前次募集资金使用的专项审核报告；8、关于公司内控制 度的专项审核报告；9、关于 2003 年度独立董事薪酬及提取 2002 年度激励基金 的议案。决议公告刊登于 2003 年 4 月 17 日《中国证劵报》及《证劵时报》上。 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了如下议案： 1、关于公司董事会换届的决议；2、关于公司监事会换届的决议；3、关于 修改公司章程的特别决议。决议公告刊登于 2003 年 8 月 1 日《中国证劵报》及 《证劵时报》上。 2003 年度第二次临时股东大会审议通过公司 2003 年中期利润分配及资本 公积金转增股本的议案。决议公告刊登于 2003 年 9 月 3 日《中国证劵报》及《证 劵时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司董事会、监事会换届。公司 2003 年度第一次临时股东大会审 议通过了陈少群、祝俊明、项建国、赵国蓉、鲁毅、李新民、陈小华、刘敬之为 公司第四届董事会董事；温思美、郭晋龙、李彩谋、吴叔平、张勇为公司第四届 董事会独立董事；谢海明、宗海燕、彭鹰、刘岁义、林志华为第四届监事会监事 的决议。 第七章 董事会报告 第一节 管理层讨论与分析 一、 经营环境 16 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年，尽管突如其来的“非典”疫情对我国国民经济造成了较大的负面影 响，尤其是流通业首当其冲，但在党中央、国务院坚强领导下，全国人民万众一 心、众志成城，在取得了防治“非典”重大胜利的同时，又保持了国民经济的快速 增长，国内生产总值突破 11 万亿元人民币，比上年增长 8.5％。从宏观看，未来 5 年中国经济面临着极好的发展机遇，并将继续保持较高的经济发展速度；中国 加入世贸组织，既给农产品流通企业带来挑战，也创造了相应的发展机遇，国家 已经发布的《关于加快农产品流通设施建设的若干意见》、《关于 2003 年农产品 批发市场试点项目建设的实施意见》以及正在起草的《农产品批发市场法》将进 一步规范现有农批市场的布局、建设和整合；关注民生、关注就业、关注经济质 量和竞争力将成为新一轮政府的关注焦点，2003 年中央经济工作会议，更把发 展农业产业，解决“三农”问题列为头等大事，并明确指出要完善农产品市场体 系，大力发展现代流通方式；迅速发展的信息管理技术、互联网和电子商务技术， 将对农批市场的经营、管理和发展带来深远的影响；不断加快的农村城镇化、消 费商品化进程以及蓬勃发展的物流业更给农产品流通企业带来了很好的发展机 会。这些为具有较好基础并规范管理的本公司提供了广阔的发展空间。 二、业务回顾 2003 年对公司来说是有特殊意义的一年，各项事业稳步发展。按照董事会 的科学决策，公司经营班子带领全体员工齐心协力，全面落实“一个中心”的发 展战略，并提升“两个延伸”的质量，通过“整合、整顿、提高”优化资源配置， 强化了核心竞争力；面对“非典”对系统各企业造成的冲击和影响，公司上下一 心、团结一致，圆满完成“菜篮子”足量安全供应的重任，取得了抗击“非典” 的最终胜利，被中国商业联合会、中国财贸总工会评为“全国商业、服务业抗击 非典先进单位”；公司的各项改革和经营均取得了可喜成绩；为了企业更好的发 展，公司老董事长林家宏主动提出不在新一届的董事会任职，新老领导班子实现 顺利交接；公司成功募集配股资金 2.7 亿元，大大增强了企业可持续发展后劲。 2003 年公司主营核心业务的发展速度和效益同步增长： 1、批发市场主营核心业务扩张速度明显加快，投资回报日渐显现，市场功 能优化升级 2003 年，公司加快了市场扩张步伐。于 4 月份投资控股广西糖网食糖批发 市场公司，7 月份投资控股山东寿光蔬菜批发市场，10 月份增持合肥周谷堆市场 17 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 的股份，12 月初在北京合资组建京深海鲜农产品批发市场，12 月底又投资控股 了西安摩尔果品批发市场。一个南起珠江三角洲、中至长江三角洲、北到渤海湾 的全国性农批市场体系的雏形已初步显现。统计数据显示，2003 年，公司下属 各批发市场的农产品销售量近 600 万吨，销售额达 280 亿元。 在扩张步伐加快的同时，几年来批发市场主营业务的投资回报也于 2003 年 明显显现。布吉市场在连续多年增长的情况下，今年再创历史新高，实现净收入 同比增长 10%以上；南昌农产品批发市场、柳州糖网食糖批发市场的投资回报率 分别达 15%和 25%；上海农产品中心批发市场年利润总额比去年同期增长 2.51 倍；寿光市场合作仅半年时间，取得可观利润。一年来，公司以提升批发市场服 务功能为根本、以信息化建设为手段、以标准化建设、质量管理为重点，使企业 经营管理水平适应市场环境及消费者的要求，市场竞争力明显增强。 2、生产零售企业以提高品牌“含金量”为突破口，培育新的利润增长点 在生产领域，为摆脱农产品经营价格恶性竞争的现状，增强企业盈利能力， 公司各生产企业坚持品牌战略，大力推广无公害“益民”豆制品、“田地”蔬菜、 “美益”鲜肉、“品品鲜”冷鲜肉和“三井”系列产品。面对激烈的市场变化， 下属果菜公司、农牧公司仍然保持了较好的盈利水平。2003 年上半年农牧公司 “美益”鲜肉正式获得广东农业厅颁发的“无公害农产品”证书；其名牌产品“深 农猪配套系”被国家科技部列入 2003 年国家级重点新产品计划，获得“国家级 新产品”认证。10 月份，农牧公司成为深圳市首个获得“高新技术企业”认定 的农业企业。下属肉类配送公司成为深圳市首家取得“无公害肉品销售专柜”专 用标识的企业。深宝公司“三井”酱油在国家质检总局首次在五类常用食品中实 施的食品安全准入制度中，率先获得《全国工业产品生产许可证》，取得食品市 场准入资格。 在零售领域，进一步塑造肉菜超市“民润”品牌。2003 年，民润公司新开 店 22 家，其中肉菜超市 12 家，全家乐综合性超市 4 家、折扣店 6 家；两家连锁 零售企业实施战略性重组，通过管理经验的互补，供应链的完善，增强整体竞争 力。此外，“民润”还利用品牌效应成功进行了资本运作，出让广州岛内价股权， 实现投资收益逾千万元。 三、管理与创新 2003 年，公司管理层继续致力于管理的完善与创新，进一步提升公司综合 18 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 实力和竞争能力。注重人力资源开发，完善了“三个体系”。一是完善考评体系： 一年来，公司在系统内各企业推行《关键绩效目标考评试行办法》，并将关键绩 效管理从企业延伸到总部职能部门，并推进到员工个人。员工的岗位工作能力和 实际贡献，与员工的报酬待遇、岗位轮换、职位升降、劳动合同存续紧密结合起 来，激发了广大员工的创新精神；二是完善激励体系：公司在业已实施的股权激 励计划的基础上，进一步完善了公司股权激励制度，扩大了激励对象的范围，使 更多的中、高层管理人员及员工参与到股权激励计划中来；三是完善培训体系： 通过全方位、有针对性的专业技能及管理技能培训，提高员工的专业水准和管理 水平，优化团队，使公司逐步向学习型组织过渡。 四、投资者关系 公司自上市以来，一直注重并不断加强与投资者的沟通，以全面、公开、及 时的方式为投资者提供可能影响其利益的公司资料。公司努力提高信息披露的质 量和标准，提高透明度，在信息披露的及时性、准确性、完整性、合法性方面持 续获得深圳证券交易所的良好评价。公司并入选深证 100 指数成份股。 五、已经或即将发生的重大事项对公司财务状况和经营成果的影响 1、本公司下属公司深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司（以下简称“民 润”）于2003年7月23日与广州市中链投资有限公司及广州市中旗连锁商业有限公 司签定《股权转让协议》，民润将所持有的广州民润岛内价连锁商业有限公司（含 汕头市民润岛内价连锁商业有限公司及广州亿翼物流配送有限公司） （以下统称 “岛内价”）31%的股权及20%的股权，以人民币2918万元和1882万元的价格， 分别转让与广州市中链投资有限公司及广州市中旗连锁商业有限公司，股权转让 总金额为4800万元。广州市中链投资有限公司注册地址为广州市海珠区滨江中路 308号海运大厦14楼D、E，法定代表人林文创。广州市中旗连锁商业有限公司注 册地址为广州市海珠区滨江中路308号海运大厦14楼，法定代表人林文娜。本次 股权转让不会对民润的主营业务带来重大影响。今后民润将集中资源，依托珠江 三角洲地区现有的网络业务平台，更加积极地拓展广州、惠东、东莞、汕头等地 区的连锁零售业务。本次股权转让为公司带来投资收益1185万元。 2、2003年4月18日本公司与第一大股东深圳市商贸投资控股公司签订了《关 于受让瑞达苑部分物业的协议》。受让商贸控股公司所持瑞达苑部分物业（即位 于深圳市福田区景田东路的瑞达苑部分物业，包括住宅楼2063平方米及商业楼二 19 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 楼1438.79平方米）。转让价格以评估值人民币1888.78万元为参考，经双方同意 以2101.07万元成交。深圳市商贸投资控股公司是深圳市三家国有资产经营公司 之一，成立于1997年4月，注册资金80000万元，注册地址：深圳市深南中路四号。 法定代表人：冯裕林。经营范围包括：投资兴办实业；国内商业、物资供销业。 根据双方于2000年3月31日签订的《关于深圳市果菜贸易公司产权转让的协议》 （相关公告见2000年3月30日及2000年5月9日的《中国证券报》及《证券时报》）， 商贸控股公司已将其全资子公司——深圳市果菜贸易公司的整体产权转让予本 公司。由于深圳市果菜贸易公司有一部分资产在产权转让基准日前因产权证明资 料不全且无法界定数量与金额，形成了帐外资产，未包含在整体产权转让范围内。 本次产权转让中，出让方商贸控股公司为本公司第一大股东，根据《中华人民共 和国证券法》及《深圳证券交易所上市规则》的规定，本公司与商贸控股公司之 间的产权转让已构成关联交易。本次受让的瑞达苑二楼商业楼非常适合开设民润 超市，而且该物业转让价格公允，受让该物业有利于民润经营，受让该部分住宅 楼也符合公司的利益。 3、本公司 2002 年度配股方案，经公司 2002 年 8 月 9 日召开的 2002 年第二 次临时股东大会审议通过,并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]23 号 文核准。本公司于 2003 年 3 月 22 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《配 股说明书》,并于 2003 年 3 月 28 日、4 月 3 日、4 月 9 日分别在《中国证券报》 及《证券 时报》刊登了配股提示性公告。本次配股的股权登记日为 2003 年 3 月 28 日,除权基准日为 2003 年 3 月 31 日,缴款期为 2003 年 3 月 31 日至 2003 年 4 月 11 日。 本次配股以本公司 2001 年 12 月 31 日总股本 184,857,643 股为基数， 向全体股东每 10 股配售 3 股，应配售股份为 55,457,292 股，其中：国家股及法 人股东持股 83,154,523 股， 应配股份 24,946,356 股，已承诺全部放弃本次配股 股份认购权；社会公众股东持股 101,703,120 股，应配股份为 30,510,936 股。故 本次配股实际向境内上市社会公众股股东配售 30,510,936 股。配售价格为 9.19 元/股。本次配股缴款工作于 2003 年 4 月 11 日结束,实际向社会公众股股东配售 股份为 26,853,330 股,逾期未被认购的股份计 3,657,606 股由承销团包销。扣除各 有关发行费用后,本次配股实际募集资金净额为 267,8 05,749.13 元。上述资金已 于 2003 年 4 月 15 日全部到位,深圳南方民和会计师事务所有限责任公司进行了 验资并出具了深南验字[2003]第 037 号验资报告。经深圳证券交易所批准,本公司 20 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 本次配股获配新增的社会公众股 30,510,936 股已于 2003 年 4 月 22 日上市流通。 本次配股募集资金已逐步投入募集资金投资项目。 第二节 经营情况 一、主营业务范围及其经营状况 1、经营范围 建设农产品批发市场，经营市场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专 营、专控、专卖商品） ；为农产品批发市场提供配套服务的运输、装卸、仓储、 包装等；信息咨询服务，以及糖、烟、酒的批发。 2、主营业务收入及主营业务利润构成情况 （1） 主营业务收入及成本分行业资料如下： 单位：元 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2003 年度 2003 年度 农产品批发市场 295,521,363.23 86,986,750.56 208,534,612.67 商场销售 1,635,677,471.33 1,351,064,871.95 284,612,599.38 农产品加工生产养殖 539,354,537.53 449,407,593.68 89,946,943.85 市场配套服务 46,767,246.61 21,366,217.57 25,401,029.04 工程施工 33,198,925.54 24,163,402.62 9,035,522.92 酒店餐饮客房 10,253,584.32 3,394,306.23 6,859,278.09 减：公司内部 60,222,590.00 42,386,865.02 17,835,724.98 行业之间抵消 合 计 2,500,550,538.56 1,893,996,277.59 606,554,260.97 （2） 主营业务收入及成本分地区资料如下： 单位：元 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2003 年度 2003 年度 2003 年度 广东省 2,322,796,837.70 1,782,138,053.46 540,658,784.24 江西省 18,503,334.80 1,843,941.92 16,659,392.88 上海市 41,547,358.77 20,664,852.56 20,882,506.21 山东省 117,703,007.29 89,349,429.65 28,353,577.64 公司地区分部 -- -- -- 间相互抵销 21 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 2,500,550,538.56 1,893,996,277.59 606,554,260.97 （3）主要产品或提供服务及其市场占有情况介绍 本公司主营业务为建设农产品批发市场，经营市场租售业务；国内商业、物 资供销业。主要产品为经营、管理批发市场、连锁零售超市及农产品生产加工业 务。2003 年度，公司管理的农产品批发市场所供应的蔬菜、水果、粮油、海鲜 分别占深圳居民消费量的 85%、90% 、50%和 65%以上；蔬菜、水果、粮油分 别占南昌市消费总量的 95%、70%、60%。连锁零售超市业务在 2003 年上半年 商务部全国连锁企业 30 强中排名第 25 位。 二、 主要控股公司及参股公司经营情况及业绩概述 单位：万元 注册 直接持 公 司 名 称 主营业务 2003 年净利润 资本 股比例% 深圳市农产品运输服务有限公司 1000 86.5 公路货运 98.30 深圳市中农网电子商务有限公司 3000 50 信息咨询 -138.20 深圳市成业冷冻有限公司 2000 85 冷库经营 253.79 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 15128 84.61 国内商业 1028.55 深圳市丰乐园大酒店有限公司 1000 85 客房、餐饮 -70.35 深圳市福田农产品批发市场有限公司 14808 52.3 摊位租赁 256.25 深圳市农牧实业公司 3000 70 养殖、饲料生产 1093.12 装饰工程 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 1000 51.02 设计施工 603.42 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 2460 51.2 摊位租赁 4724.21 深圳市果菜贸易公司 2856 100 果菜贸易 931.28 深圳农产品交易大厦有限公司 2700 65 物业管理 39.63 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 4000 51 摊位租赁 685.47 上海吉农投资有限公司 5000 90 摊位租赁 343.41 深圳市集贸市场有限公司 4886 90.8 摊位租赁 458.76 深圳市农产品配送中心有限公司 800 86.88 物资供销 -19.69 深圳市农产品肉类配送有限公司 2000 80 冷鲜肉配送 -574.92 畜禽屠宰、 59.98 青岛青联股份有限公司 2238 59.75 食品加工 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 11028 54.41 批发市场 440.86 22 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 三、主要供应商、客户情况 本公司向前五名供应商的采购量为 48420 万元，占本公司年度采购总额的 14.72%。 本公司向前五名客户的销售额为 5752 万元，占本公司年度总销售额的 2.3%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决对策 随着公司规模的日益扩大和经营业务的不断增加，对企业经营创新能力及管 理水平的要求越来越高，对各种高素质的管理人才的需求越来越迫切。一定程度 上来说管理水平的高低成为企业成败的关键。为此，我们在全国农产品流通行业 中率先开展并通过了 ISO9000 质量认证工作，导入 ISO9000 质量认证体系进行 全面“体检”、“会诊”和“治疗”。同时，为应对加入 WTO 后的环境变化，提 高行业竞争能力，公司加强农业标准化建设，填补了我国农产品流通质量标准的 空白。目前，公司建立了人、财、物管理、批发市场管理等管理程序，搭建信息 化平台，提升管理水平，强化管理力度；建立健全了目标管理体系，保障公司总 目标的实现；建立了业绩股票激励机制，突出以人力资源为资本的经营理念，从 而使企业管理工作更为科学化、规范化。 2003 年上半年爆发的“非典”疫情使公司的业务受到了较大的影响。鉴于 疫情已得到控制，公司的业务不会受到该因素的持续影响。 五、公司本年度利润实现数与预测数的差异 根据中国证监会的有关规定，本公司未对 2003 年利润进行预测亦未对收入 和成本费用等计划予以披露，因此，不存在对披露年度经营计划变动进行特别说 明的事项。 第三节 对外投资情况 报告期内，本公司对外投资额 180290.78 千元。具体情况如下： 一、报告期内募集资金运用项目情况 1、配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同 本公司于 2003 年度实施了配股，配股方案为：以 2001 年 12 月 31 日总股本 184,857,643 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，配股价 9.19 元/股，扣除 发行费用后，实际募集资金 267,8 05,749.13 元，全部为现金，已于 2003 年 4 月 23 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 15 日全部到帐。深圳南方民和会计师事务所有限责任公司进行了验资并出具了 深南验字[2003]第 037 号验资报告。 根据公司 2002 年度《配股说明书》，配股募集资金将根据公司发展战略，按 照先后顺序投资于以下 6 个项目： （1） 用于增加对上海吉农投资有限公司的投资 9800 万元； （2） 用于布吉农产品批发市场改造项目 3860 万元； （3） 用于深圳市农产品物流配送中心项目 19487 万元； （4） 用于无公害蔬菜产业化基地项目 4857 万元； （5） 用于潼湖原种猪场项目 3425.15 万元； （6） 用于肉、鱼食品加工中心项目 19000 万元。 基于实际募集资金总额为 26781 万元，因此该部分资金按先后顺序投放于： （单位：万元） 实际投资金额 募集资金项目 承诺投资金额 2002 年 2003 年 已投入合计 待投资金额 上海吉农投资有限公司 9800 2800 3680 6480 3320 布吉农产品批发市场改造项目 3860 3465.65 3465.65 394.35 深圳市农产品物流配送中心项目 13120.57 0 13120.57 合计 26780.57 2800 7145.65 9945.65 16834.92 2、募集资金项目实际取得收益情况 （1）用于增加对上海吉农投资有限公司的投资 9800 万元至报告期末实际投 入 6480 万元。该部分资金中 2000 万元用于收购上海浦东新区经贸国有资产经营 有限公司持有的上海农产品批发市场有限公司 28.8%的股权，使本公司持有上海 批发市场的股权比例增至 60.8%，便于公司决定上海批发市场未来的经营和发 展；其余资金用于对上海批发市场现金增资，对市场进行改造并用于续建工程中 的征地工作。资金投放后，上海批发市场的整体赢利能力大幅提升，2003 年实 现净利润 737 万元，同比 2002 年增长 280%。 （2）用于布吉农产品批发市场改造项目 3860 万元已于 2003 年度投放完毕， 主要用于市场功能完善及提升。项目资金投放后，市场持续赢利能力得到进一步 巩固，2003 年利润同比 2002 年增长 7%，市场交易额、交易量连续 11 年保持全 国同类市场领先地位。 （3）用于深圳市农产品物流配送中心项目 13120 万元。该项目原拟于深圳 24 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 市罗湖区清水河区域建设农产品物流配送中心，因配送中心项目用地最终未能落 实，导致该项目无法实施，因而该项目的资金暂未使用。 二、报告期内非募集资金运用项目情况 报告期内，本公司非募集资金运用项目有： 1、2003 年 4 月 22 日，本公司董事会经研究，同意以每股 1.29 元的价格， 受让青岛市肉类食品集团公司所持有的青岛青联股份有限公司 406.6855 万股国 有法人股，占青岛青联股份有限公司总股本 1308 万股的 31.1%，转让总价款为 525.03 万元。同时，公司以每股 1.29 元的价格，向青岛青联股份有限公司单方 面增资扩股 930.23 万股，使本公司所持该公司股份达总股本的 59.731%。青岛市 肉类食品集团公司系青岛市商业总公司所属全资子公司，营业执照号为 3702001804625。依据山东天华会计师事务所出具的“鲁天所财字[2002]391 号” 审计报告，截止 2001 年 12 月 31 日，青岛青联股份有限公司的总资产 180793215.55 元，总负债 119675700.27 元，净利润 1804107.88 元。本公司与青岛青联股份有 限公司不存在任何关联关系。有关本次股权受让及增资的公告刊登在 2003 年 5 月 15 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2、2003 年 4 月，本公司出资 400 万元，与广西柳州市商贸控股有限公司及 自然人周广俊等 38 人共同组建广西糖网食糖批发市场有限责任公司。该公司注 册资金 1000 万元，注册地柳州市北站路 14 号中百大厦四楼，经营范围为食糖销 售及网上销售，商品信息咨询服务。本公司占股 40%，为第一大股东。 3、2003 年 6 月，本公司与山东寿光蔬菜产业集团有限公司共同组建山东寿 光蔬菜批发市场有限公司（以下简称“寿光市场”）。寿光市场合营期为 30 年， 注册资本 11560 万元，本公司以货币 6000 万元人民币出资，占注册资本的 51.9 ％，山东寿光蔬菜产业集团有限公司以签合同之前该公司拥有的出让土地使用 权、控股的寿光蔬菜批发市场有限责任公司及寿光市外来菜果有限责任公司的净 资产共计折价 5560 万元人民币出资，占注册资本的 48.1％。 山东寿光蔬菜批发市场是全国最大的产地蔬菜批发市场，2003 年 1---10 月 份市场交易量为 154511 万斤，交易额 109045 万元，服务费收入 3023.5 万元。 有关本次股权投资的公告刊登在 2003 年 7 月 10 日的《中国证券报》及《证券时 报》上。 4、2003 年 10 月 29 日，本公司与合肥市国有资产控股有限公司签订《股权 25 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 转让合同书》，合肥市国有资产控股有限公司将其所持有的合肥周谷堆农产品批 发市场股份有限公司 1131 万股股权（占合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公 司总股本 28.28％）转让给本公司，每股转让价为 1.08 元，转让总价款为人民币 1221.48 万元。通过此次股权增持，本公司持有合肥周谷堆农产品批发市场股份 有限公司总股本增至 38.28％，成为第二大股东。 合肥周谷堆批发市场 2003 年度实现主营业务收入 2125.11 万元，比上年增 加 736.69 万元，增长幅度 53.06%，利润总额 466.3 万元，比去年增加 287.7 万元， 增长幅度 160%；实现净利润 311.67 万元,比去年增加 201.7 万元，增长幅度为 180%。 5、2003 年 12 月 20 日，本公司与西安摩尔农产品有限责任公司签订《西安 摩尔农产品有限责任公司增资扩股合同书》，双方协商决定增加原西安摩尔农产 品有限责任公司注册资本，增资后新公司的注册资本为人民币 2331.7718 万元， 本公司以现金人民币 1189.2038 万元出资，占新公司注册资本的 51％，原西安摩 尔农产品有限责任公司以净资产共计人民币 1142.568 万元出资，占新公司注册 资本的 49％。陕西省农产品资源十分丰富，为农副产品批发市场的发展提供了 可靠的商品保证。加之西安又是中西部的交通枢纽，是辐射西北五省区的重要商 品集散地。成功增资控股西安摩尔农产品有限责任公司，使本公司正式进入西北 农产品批发市场领域，对实现“构筑具有竞争力的全国批发市场体系”具有重大 战略意义。 第四节 公司财务状况 单位：元、% 财务指标 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度 总资产 3,502,950,809.03 3,293,895,153.28 6.35％ 总负债 1,819,558,476.15 1,949,834,423.33 -6.68％ 股东权益 1,391,317,879.12 1,090,686,806.87 27.56％ 主营业务利润 586,081,476.79 471,327,464.56 24.35% 净利润 68,038,704.49 148,810,813.67 -54.28% 现金及现金等价物增加额 -39,461,015.11 39,002,794.57 1、公司总资产比上年末增加主要系因本期股东权益增加所致。 2、本期总负债与上年基本持平。 26 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 3、本年度末，股东权益增加主要系因报告期内股本净额增加所致。 4、主营业务利润较上年增加主要系因公司下属民润公司主营业务利润的增 加所致。 5、本期利润与上年度相比有较大下降，主要有两个原因：一是上年度利润 构成中包含出售下属公司之子公司股权的投资收益，且数额较大，而本年度没有 这笔收益；二是下属公司深深宝因计提预期负债及计提长期投资损失导致亏损 44851697.69 元，按权益法计算影响本公司利润-15249577.22 元。直接导致了本 公司的利润下降。但由于深深宝的亏损并非持续性的经营亏损，因而不会对本公 司产生持续性的负面影响。 6、现金及现金等价物增加额减少系因本期对外投资加大所致。 第五节 2004 年业务发展计划 2004年是农产品公司贯彻实施新一轮战略规划的开局之年。在新的一年里， 公司将全力以赴、真抓实干，做好以下四个方面的工作： 1、加大全国性批发市场体系的建设力度 建立全国性批发市场体系是公司战略规划的重中之重。为落实这一战略规 划，公司在2004年将继续加大对“一个中心”的投入力度，从组织架构、人才、 资金、后勤保障等方面给予重点倾斜。进一步加快市场拓展步伐，通过兼并、收 购等途径继续控股或参股异地农产品批发市场，将批发市场体系的触角延伸到我 国农业主产区，与全国农产品生产加工区域布局建设有机地结合起来，以点带面， 进一步提高市场占有率。 2、强化经营管理，建立高效运营机制 公司将继续通过资本运营，进行低成本扩张，通过收购、兼并、重组，把企 业做强做大。在做强核心业务、增强企业的实力的前提下，公司将本着“有进有 出”的原则，充分重视资本市场的变化和国有企业退出的机遇，在兼并收购的同 时，加大资源整合的力度，积极引进战略合作伙伴。重点强化预算管理和绩效考 评，提高企业的综合实力。加强人力资源管理，为企业发展奠定坚实的人才基础。 完善年度关键绩效目标管理办法，建立长效激励机制。建立多层次的培训体系， 提升人才队伍的质量。 3、生产零售和服务企业继续加强品牌的经营，不断提高市场竞争力 生产零售和服务企业将继续以提升品牌的质量为切入点，通过品牌的经营管 27 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 理做大做强品牌产品，从而使企业在日益激烈的市场竞争中站稳脚根，并稳步拓 展市场。农牧、果菜、深宝、肉配公司要瞄准本行业发展走向，不断增强产品的 技术含量，实现企业的可持续发展。重视营销问题，建立反应迅速、标准统一、 竞争力强的营销体系。尽可能从市场前沿获取信息，实现提高盈利的最终目标。 民润公司要通过差异化的经营方针来提升品牌的质量，并实现稳步扩张。平稳有 效地由珠江三角向邻省推进，提高企业的赢利水平。 4、重视企业信息化建设，运用现代科技手段提升企业经营能力和管理水平 以发展和应用电子商务为中心，加快应用和拓展电子商务，加快建立和推广 企业管理信息化，加快培训和提升员工的信息技术运用能力，依靠信息化技术的 创新和应用，确保企业发展战略目标的实现。批发市场要结合企业的实际情况， 积极推进信息化管理系统的应用，从根本上提高批发市场管理水平，继续保持农 产品批发市场管理在国内的领先地位。在生产和零售企业，要组合生产流程、业 务流程、应用计算机管理系统提高工作效率，降低运营成本，实现生产、销售、 管理的全面信息化，完成流程再造。 第六节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内，董事会共召开八次会议，会议基本情况及决议内容分述如下： （一） 深圳市农产品股份有限公司第三届董事会第十六次会议于 2003 年 3 月 11 号下午 3:00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议 通过如下议案：1、2002 年年度报告及其摘要；2、2002 年度董事会工作报告；3、 2002 年度财务决算报告；4、关于 2002 年度利润分配及分红派息的预案；5、关 于 2003 年度利润分配政策的议案；6、关于提取 2002 年度激励基金的议案；7、 关于续聘会计师事务所及支付报酬的决策程序和 2002 年度报酬的议案；8、关于 前次募集资金使用的专项审核报告；9、关于公司内控制度的专项审核报告；10、 关于 2003 年度独立董事薪酬的议案；11、关于召开 2002 年度股东大会的议案。 本次会议公告刊登在 2003 年 3 月 13 日的《中国证劵报》及《证劵时报》上。 （二） 深圳市农产品股份有限公司第三届董事会第十七次会议于 2003 年 4 月 21 号上午 9:00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议 通过公司二 OO 三年度第一季度报告。本次会议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的 28 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 《中国证劵报》及《证劵时报》上。 （三） 深圳市农产品股份有限公司第三届董事会第十八次会议于 2003 年 6 月 30 号上午 10:30 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审 议通过如下议案：1、关于董事会换届的事宜；2、关于修改公司章程的议案；3、 关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知。本次会议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《中国证劵报》及《证劵时报》上。 （四） 深圳市农产品股份有限公司第三届董事会第十九次会议于 2003 年 7 月 30 号下午 4:30 在深圳市福田区红荔路圣廷苑凤凰楼 18 号房召开。会议审议 通过如下议案：1、关于公司 2003 年半年度报告及其摘要的议案；2、关于公司 2003 年度中期利润分配及资本公积金转增股本的预案；3、关于召开 2003 年度 第二次临时股东大会的议案。本次会议公告刊登在 2003 年 8 月 1 日的《中国证 劵报》及《证劵时报》上。 （五） 深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 7 月 31 号上午 11:00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通 过如下议案：1、选举董事长；2、根据董事长提名，聘任总经理；3、根据总经 理提名，聘任副总经理；4、根据董事长提名，聘任董事会秘书；5、根据董事长 提名，聘任财务总监；6、根据总经理提名，聘任总工程师和财务部长。本次会 议公告刊登在 2003 年 8 月 1 日的《中国证劵报》及《证劵时报》上。 （六） 深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 8 号上午 9:30 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过 给予林家宏先生特别贡献奖事宜。会议对林家宏先生为企业的持续发展而主动让 贤，让位于德才兼备的年轻人的做法给予高度评价。本次会议公告刊登在 2003 年 10 月 29 日的《中国证劵报》及《证劵时报》上。 （七） 深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 28 号上午 9:00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议 通过公司二 OO 三年第三季度报告。 （八） 深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 12 月 29 号下午 3:00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议 通过如下议案：1、关于修改公司章程的议案；2、关于调整董事会提名委员会、 审计委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会组成人员的议案。本次会议公告刊 29 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 登在 2003 年 12 月 31 日的《中国证劵报》及《证劵时报》上。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年公司董事会忠实地执行了股东大会的各项决议，完成了 2002 年度公 司利润分配及分红派息方案与 2003 年中期利润分配及资本公积金转增股本方 案。 按照公司 2002 年度股东大会的决议，本公司 2002 年度实现主营业务收入 1， 969，108，919.56 元，利润总额 197,429,429.90 元，税后利润 148,810,813.67 元 人民币。按本公司 2002 年末总股本 184,857,643 股计，每股收益为 0.805 元；根 据《公司法》和公司《章程》规定，2002 年度利润分配方案为：提取 10%的法 定公积金 14,881,081.37 元、5%的法定公益金 7,440,540.68 元。根据有关会计政 策的规定，本年度不计提任意盈余公积金，当年可供股东分配的利润为 126,489,191.62 元，加上 2001 年未分配利润-2,120,036.87 元，可供分配利润合计 为 124,369,154.75 元，每股可分配利润为 0.6727 元。 按照公司 2002 年度第二次临时股东大会的决议，本公司 2003 年 1-6 月实现 主营业务收入 1,335,353,445.47 元，利润总额 49,940,166.81 元，税后利润 36,800,347.55 元人民币。按本公司 2003 年 6 月 30 日总股本 215,368,579 股计， 每股收益为 0.17 元。根据《公司法》和公司《章程》规定，提取 10%的法定盈 余公积金 3,680,034.76 元、5%的法定公益金 1,840,017.38 元， 2003 年中期可供 股东分配的利润为 31,280,295.41 元，加上 2002 年度未分配利润 124,369,154.76 元，可供分配利润合计为 155,649,450.17 元，以 2003 年 6 月 30 日总股本 215368579 股计，每股可分配利润为 0.723 元。中期分红派息方案为每 10 股送 5 股，同时 用资本公积转增 3 股并派现金 2 元(含税)，剩余 4,891,444.87 元，结转下年度分 配。 第七节 本年度利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现主营业务收入 2,500,550,538.56 元，利润总额 123,225,286.60 元，税后利润 68,038,704.49 元。按 本公司 2003 年末总股本 38,7663,442 股计，每股收益为 0.176 元。根据《公司法》 和公司《章程》规定，2003 年度利润分配方案为：提取 10%的法定公积金 6,803,870.44 元、5%的法定公益金 3,401,935.22 元，本年度不计提任意盈余公积 30 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 金。当年可供股东分配的利润为 57,832,898.82 元，加上 2002 年末未分配利润 124,369,154.76 元， 2003 年中期已分红送股 150,758,005.80 元，本年度末剩余可 供分配利润合计为 31,444,047.79 元。由于本公司 2003 年度中期已进行利润分配， 同时，2004 年度相关投资项目资金需求较大，所以，本年度暂不分红也不进行公 积金转增股本。 上述预案尚须经股东大会审议通过后实行。 第八节 会计师事务所关于公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况专项说明 深圳市农产品股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2003 年度公司及合并的利 润 表 和现金流量表（以下简称“会计报表”），并于 2004 年 4 月 14 日 签 发 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 [报 告 编 号 深 南 财 审 报 字 （ 2004） 第 CA298 号]。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知 》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的 2003 年度贵公司与控股股 东 及 其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公 司 的 责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2003 年度会计报表 时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所 有 重 大 方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于 2003 年度会计报表审 计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载 资 料 执 行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解 2003 年度 贵公司与控股股东及其他关联方资金占用 情 况 ，2003 年度控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表应当与已审 31 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 计 的 会计报表一并阅读。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 二○○四年四月十四日 附 件 ： 深 圳 市 农 产 品 股 份 有 限 公 司 2003 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇总表 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 发生内容 及原因 深圳市商贸投资控股 控股股东 应收 -- -- 公司 帐款 深圳市商贸投资控股 控股股东 其他应 -- -- -- 公司 收款 云南云深饲料有限公 联营企业 应收 566,001.10 318,080.00 800,000.00 84,081.10 购销交易 司 帐款 陕西秦深畜牧有限公 联营企业 应收 794,184.71 724,854.00 1,010,704.71 508,334.00 购销交易 司 帐款 深圳市龙江生猪批发市 联营企业 其他 5,994,144.52 7,352,588.00 7,352,588.00 5,994,144.52 借 款 及 代 场有限公司 应收款 垫款 深圳市海农食品有限 联营企业 其他 6,218,101.06 3,500,000.00 2,500,000.00 7,213,813.76 借 款 及 代 公司 应收款 垫款 深圳培源实业公司 股东 其他 598,194.00 -- -- 598,194.00 借 款 及 代 应收款 垫款 深圳市隆峰实业有限 子公司股 其他 15,084,336.13 15,084,336.13 -- 公司 东 应收款 云南云深饲料有限公 联营企业 其他 1,700,000.00 1,416,584.00 1,780,620.00 1,335,964.00 借款 司 应收款 陕西秦深畜牧有限公 联营企业 其他 650,000.00 976,833.66 71,135.55 1,555,698.11 借款 司 应收款 32 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳东雅实业有限公 子公司股 其他 5,372,560.00 3,000,000.00 5,585,416.12 2,787,143.88 借 款 及 代 司 东 应收款 垫款 农业部信息中心 子公司股 其他 6,000,000.00 6,000,000.00 借款 东 应收款 泰克艾奇智能系统深 子公司股 其他 3,000,000.00 3,000,000.00 借款 圳公司 东 应收款 深圳市倜拓实业有限 联营企业 其他 7,500.00 340,000.00 -- 347,500.00 应 上 交 承 公司 应收款 包利润 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 发生内容 及原因 江西蔬菜贸易公司 子公司股 其他 -- 70,000.00 -- 70,000.00 借款 东 应收款 合盈实业有限公司 联营企业 其他 2,680,000.00 5,920,000.00 5,120,117.00 3,479,883.00 借 款 及 代 应收款 垫款 山东寿光蔬菜产业集 子公司股 其他 4,834,628.00 3,041,520.00 1,793,108.00 代垫款 团有限公司 东 应收款 南山肉联厂 联营企业 其他 2,278,000.00 2,278,000.00 应 上 交 利 应收款 润 青岛市肉类食品集团 子公司原 其他 41,420,286.09 8,152,219.77 4,019,699.46 45,552,806.40 借 款 及 代 公司 股东 应收款 垫款 第九节 选定信息披露的报刊 本年度本公司选定《中国证券报》和《证券时报》作为指定信息披露报刊。 第十节 公司独立董事对公司对外担保情况、执行有关规定的说明和独立意 见 本公司及下属子公司截止报告期末尚未撤销的对外提供担保金额为 4,700 万元，占 2002 年度经审计净资产值的 4.31%；此外无对外担保。担保详情如下： 序号 单位名称 担保业务种类 金额(万元) 期 限 1 深圳市龙江生猪批发市场有限公司* 贷款 800 2002.6.29—2003.1.29 2 深圳市海农食品有限公司* 贷款 500 2002.12.20—2003.12.20 33 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 3 深圳全家乐商业发展有限公司 贷款 1400 2003.9.16-2004.3.30 4 深圳全家乐商业发展有限公司 贷款 2000 2003.9.15-2004.9.15 公司独立董事吴叔平、温思美、郭晋龙、李彩谋、张勇对公司对外担保情况、 执行有关规定情况进行说明并发表独立意见如下： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是、认真负责 的态度，对报告期内的对外担保情况进行了核查和监督，具体情况如下： 1、公司已按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》要求修改《章程》，在公司《章程》中增加了对外 担保的决策程序、决策权限、被担保对象的资信标准等内容，该修正案已经公司 2003 年 12 月 29 号召开的四届四次董事会审议通过并将提交下次股东大会批准 生效。 2、报告期内，公司对外担保总额 4700 万元，占 2002 年度经审计净资产值 的 4.31%。对外担保事项均按规定程序审批办理，不存在违规担保事宜。 第八章 监事会报告 2003 年度公司监事会依据《公司法》、 《上市公司治理准则》和公司《章程》 规定的权利、义务，就本公司业务执行情况、董事会决策过程及经营班子的运作 过程进行了检查、监督。 第一节 报告期内监事会工作情况 一、报告期内，为监督公司董事会会议的合法性，公司监事会全体成员列席 了 2003 年董事会的历次会议，并对公司重大事项进行单独审议。 二、报告期内，监事会积极关注公司的经营管理工作，监事会主席列席了 2003 年度历次经营班子例会，对公司的经营管理工作行使了监督职责。 三、报告期内，监事会认真履行公司对财务监督的职能，认为公司建立健全 了较完善的财务内控制度和内部审计制度，有力地保证了公司经营管理工作的开 展。 四、本年度公司监事会召开四次监事会会议。各次会议的议题分别是： 34 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 1、第三届监事会第九次会议于 2003 年 3 月 11 日上午 10:00 时在深圳市罗 湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过了如下议案：（1） 2002 年度监事会工作报告； （2）2002 年年度报告及其摘要； （3）2002 年度财务 决算报告；（4）2002 年度分红派息的预案。 2、第三届监事会第十次会议于 2003 年 6 月 30 日上午 9:30 时在深圳市罗湖 区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。鉴于公司第三届监事会任期已经届 满，会议决定对公司监事会进行换届，并推荐谢海明、宗海燕、彭鹰、刘岁义、 林志华为第四届监事会监事候选人。 3、第三届监事会第十一次会议于 2003 年 7 月 30 日下午 3:00 时在深圳市布 吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过了如下议案：（1）2003 年半年度报告及其摘要；（2）2003 年度中期利润分配预案。 4、第四届监事会第一次会议于 2003 年 7 月 31 日上午 11:00 时在深圳市布 吉路 1021 号天乐大厦 21 楼会议室召开。会议审议通过了推选谢海明为公司第四 届监事会主席。 第二节 监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 一、 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职务的情 况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会规范运作，决策程序合法，内 部控制制度完善，公司董事及管理层人员执行公司职务时没有违反法律、法规、 公司《章程》或损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和员工利益的 行为。 二、检查公司财务情况 根据国家审计署 2003 年 5 月 1 日颁布实施的《内部审计工作规定》、中国证 监会 2003 年 9 月颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》及相关法律、法规要求，公司监事会对公司的财务制度和 财务状况进行了认真、细致的检查，尤其注重了对新兼并收购企业贯彻执行新会 计制度的督促检查。认为公司 2003 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状 况和经营成果， 深圳市南方民和会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作 35 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 出的评价是客观公正的。 三、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 四、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 五、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 六、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东 大会审议的各项报告和提案内容，公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会 的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决 议。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 本公司于 1998 年与常州吉利油脂有限公司（以下简称吉利公司）进行大 豆委托加工合作项目，并分别签定了《合作加工、采购和销售协议书》及《补 充协议书》。依据协议条款，本公司负责提供大豆原料、吉利公司负责加工， 加工后的精炼油和豆粕由本公司进行销售。在合作后期，本公司发现吉利公司 未能按协议要求提供精炼油和豆粕，致使本公司存货账实不符。 本公司于 2000 年向深圳市中级人民法院起诉，要求吉利公司偿还上述 欠交付的精炼油和豆粕折款计人民币 17,363,266.65 元及相应的资金占用利 息。深圳市中级人民法院在受理此案后，查封冻结了吉利公司价值约 5000 万 元的全套进口流水线生产设备等，并于 2001 年 3 月 18 日下达（2000）深中法 经一初字第 123 号民事判决书，判决吉利公司偿付本公司的大豆、精炼油和豆 粕款项等合计人民币 17,367,444.89 元，并按同期银行贷款利率计付利息至清 结应付款之日止。 因被告未在判决书生效后的 10 日内支付上述款项，本公司向深圳市中级 人民法院申请强制执行。2003 年 12 月 2 日，深圳市中级人民法院以（2003） 深中法执登字第 2090 号民事裁定书裁定，将依法查封的吉利公司的三个大豆 36 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 储油罐及 26 台国产炼油设备，以评估价值的 80%即 886,104 元抵偿给本公司， 抵偿资产转移手续尚未办理。剩余未偿资金，法院将继续处置其他已查封资产， 用以抵偿。 第二节 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、报告期内，根据本公司制定的发展规划，为壮大核心竞争力，整合资源， 公司完成了一系列的收购及出售资产项目。详情请参阅本年度报告第七章第一节 第五部分“已经或即将发生的重大事项对公司财务状况和经营成果的影响”及第 三节第二部分“报告期内非募集资金运用项目情况”。 2、本公司下属子公司深圳民润公司对下属珠海民润新七星连锁商业有限 公司和佛山民润真实惠连锁商业有限公司进行股权重组。由深圳民润出资 2124.52 万元受让原股东倪锦芳、倪炳森和倪炳林持有的珠海民润新七星连锁 商业有限公司的 48.3%股权，同时倪锦芳对深圳民润增资 1124.52 万元。深圳 民润出资 3204.56 万元受让原股东陈恒杰持有的佛山民润真实惠连锁商业有限 公司的 49%股权，同时陈恒杰对深圳民润增资 1204.56 万元。上述股权重组事 宜已于 2003 年 9 月办理完毕，相关工商手续也已完成。股权变更后，倪锦芳、 陈恒杰二股东分别持有深圳民润公司股权。 3、2003 年 10 月 14 日，本公司与深圳市通路创业实业发展有限公司、深 圳市惠泽贸易有限公司、何建元和曹博(以下简称“四方股东”)签订《股权置 换协议》，同意由四方股东定向收购深圳民润现有两自然人股东倪锦芳、陈恒 杰持有民润公司 15.39%的股权，股权转让款 2328.896 万元，同时由本公司以 2328.896 万元受让四方股东持有的深圳市全家乐商业发展有限公司 61%股权。 另外本公司与深圳市民润农产品配送连锁有限公司、珠海民润连锁商业有限公 司签订股权转让协议，分别向其出让本公司经上述转让成功后持有的深圳市全 家乐商业发展有限公司 90%和 10%的股权，深圳民润应支付 3436.076 万元， 珠海民润应支付 381.786 万元。相关股权转让事宜正在办理之中。 第三节 报告期内发生的重大关联交易事项 报告期内，公司于 2003 年 4 月 18 日与第一大股东深圳市商贸投资控股公司 签订了《关于受让瑞达苑部分物业的协议》。 37 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 本次受让的资产包括：位于深圳市福田区景田东路的瑞达苑部分物业，包括 住宅楼 2063 平方米及商业楼二楼 1438.79 平方米。 上述物业，经深圳市德正信资产评估有限公司评估（深资专评报字[2001]第 026 号“深圳市果菜贸易公司部分房产转让项目资产评估报告书” ），并经深圳市 国有资产管理办公室确认（深国资办函[2001]79 号“关于深圳市果菜贸易公司部 分房产资产评估结果审核意见的函”），评估值为人民币 1888.78 万元。因该资产 系固定物业，2001 年至今价值变化不大，所以仍以深资专评报字[2001]第 026 号 评估报告作参考定价，经双方同意以 2101.07 万元成交。截止 2003 年 12 月 31 日本公司已向商贸控股公司支付转让款 1,9431,285.33 元。 本次受让的瑞达苑二楼商业楼非常适合开设民润超市，而且该物业转让价格 公允，受让该物业有利于民润经营。受让该部分住宅楼也符合公司的利益。 本次产权转让中，出让方商贸控股公司为本公司第一大股东，根据《中华人 民共和国证券法》及《深圳证券交易所上市规则》的规定，本公司与商贸控股公 司之间的产权转让已构成关联交易。有关本次关联交易的详细情况刊登在 2000 年 3 月 30 日、2000 年 5 月 9 日及 2003 年 7 月 10 日的《中国证券报》及《证券 时报》上。 第四节 重大合同及其履行情况 1999 年 12 月 28 日本公司与深圳市投资管理公司签订了《关于深圳市深宝 实业股份有限公司股权转让的协议》，本公司受让投资管理公司持有的深深宝国 家股 5834.7695 万股，转让价每股 1.95 元。按协议规定，本公司于协议签订后的 10 个工作日内向深圳市投资管理公司支付了第一笔转让款 1000 万元；其余款项 亦已全部付清。本次股权转让已经国家财政部“财企[2002]639 号”文《财政部 关于深圳市深宝实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复》及中国证券监督 管理委员会“证监公司资[2003]22 号”文《关于同意豁免深圳市农产品股份有限 公司要约收购“深深宝”股票义务的批复》批准，有关股权转让过户登记已于 2003 年 6 月 24 日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认。相关内容 已于 2003 年 6 月 24 日在《中国证券报》及《证券时报》上公告。 第五节 报告期内，公司及持股 5%以上股东均无承诺事项。 第六节 报告期内，会计师事务所变更等情况 38 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，本公司继续聘任深圳南方民和会计师事务所担任本公司 2003 年 度审计工作。该会计师事务所已连续两年为本公司提供审计服务。 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 6 号——支付会 计师事务所报酬及其披露》的有关规定和本公司 2003 年资产总额及审计业务量 的情况，确定支付给深圳市南方民和会计师事务所 2003 年度财务报告审计费用 为 65 万元。 第七节 报告期内，本公司董事及高级管理人员未有受到监管部门处罚的情 况。 第八节 其它重大事项 由于公司 2003 年董事会换届，公司法定代表人变更为陈少群先生。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 深 南 财 审 报 字 （ 2004） 第 CA298 号 深圳市农产品股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 市 农 产 品 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 “ 农 产 品 股 份 公 司 ” )2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 、 2003 年 度 的 利 润 表 和 合 并 利 润 表 以 及 2003 年 度 的 现 金 流 量 表 和 合 并 现 金 流 量 表 。 这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 农 产 品 股 份 公 司 管 理 当 局 的 责 任 ，我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 这 些 会 计报表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作 ，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。审 计 工 作 包 括 在 抽 查 的 基 础 上 检 查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ，评 价 管 理 当 局 在 编 制 会 计 报 表 时 采 用 的 会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。我 们 相 信 ，我 们 的 审 计 工 作 为 发 表 意 见 提 供 了 合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 农 产 品 股 份 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 39 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 周武重、郑立红 中国注册会计师 中国 . 深圳 2004 年 4 月 14 日 第二节 会计报表 （附后） 第三节 会计报表附注 （附后） 第十一章 备查文件目录 本公司董事会办公室备有以下备查文件： 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章 的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 董事长签名：陈少群 深圳市农产品股份有限公司 董 事 会 二○○四年四月十四日 40 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度合并资产负债表 单位：人民币元 资 产 类 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五.1 215,573,103.67 255,034,118.78 短期投资 - - 应收票据 - 应收股利 应收利息 应收账款 五.2 122,155,937.69 55,131,241.84 其他应收款 五.3 153,114,973.73 186,066,830.56 预付账款 五.4 111,247,677.00 58,721,186.37 应收补贴款 存 货 五.5 374,713,519.00 388,155,988.96 待摊费用 五.6 3,337,372.01 7,170,710.14 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 450,000.00 流动资产合计 980,142,583.10 950,730,076.65 长期投资： 长期股权投资 五.7 378,186,353.03 373,149,011.48 长期债权投资 240.00 240.00 长期投资合计 378,186,593.03 373,149,251.48 固定资产： 固定资产原值 五.8 1,990,260,404.97 1,722,246,837.53 减：累计折旧 五.8 324,061,799.65 248,213,839.80 固定资产净值 五.8 1,666,198,605.32 1,474,032,997.73 减：固定资产减值准备 五.8 9,528,809.44 8,363,974.44 固定资产净额 1,656,669,795.88 1,465,669,023.29 工程物资 在建工程 五.9 161,604,955.45 155,572,749.07 固定资产清理 五.10 (38,622.99) (38,622.99) 固定资产合计 1,818,236,128.34 1,621,203,149.37 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 190,988,890.03 167,130,375.94 长期待摊费用 五.12 135,396,614.53 181,682,299.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 326,385,504.56 348,812,675.78 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,502,950,809.03 3,293,895,153.28 41 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度合并资产负债表(续表) 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五.13 933,189,255.82 882,800,000.00 应付票据 五.14 11,491,706.21 4,375,377.21 应付账款 五.15 277,522,849.34 448,890,769.08 预收账款 五.16 59,662,552.71 62,753,812.87 应付工资 五.17 6,044,656.45 4,853,184.81 应付福利费 4,874,310.70 3,342,286.53 应付股利 五.18 20,681,890.59 5,262,090.71 应交税金 五.19 30,723,875.89 30,817,028.67 其他应交款 五.20 703,659.40 942,366.60 其他应付款 五.21 244,148,822.17 198,549,837.41 预提费用 五.22 10,784,810.26 11,667,298.18 预计负债 一年内到期的长期负债 五.23 18,000,000.00 38,173,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,617,828,389.54 1,692,427,052.07 长期负债： 长期借款 五.24 105,899,393.88 153,600,000.00 应付债券 长期应付款 五.25 41,575,598.91 51,082,229.26 专项应付款 五.26 18,293,421.70 6,010,000.00 其他长期负债 五.27 35,961,672.12 46,715,142.00 长期负债合计 201,730,086.61 257,407,371.26 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,819,558,476.15 1,949,834,423.33 少数股东权益 292,074,453.76 253,373,923.08 股东权益： 股本 五.28 387,663,442.00 184,857,643.00 减：已归还投资 股本净额 387,663,442.00 184,857,643.00 资本公积 五.29 795,949,306.15 615,404,731.59 盈余公积 五.30 176,261,083.18 166,055,277.52 其中：法定公益金 五.30 38,887,718.47 35,485,783.25 未分配利润 五.31 31,444,047.79 124,369,154.76 未确认的投资损失 股东权益合计 1,391,317,879.12 1,090,686,806.87 负债及股东权益总计 3,502,950,809.03 3,293,895,153.28 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五.13 933,189,255.82 882,800,000.00 应付票据 五.14 11,491,706.21 4,375,377.21 42 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度合并利润及利润分配表 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 附注 一、主营业务收入 五.32 2,500,550,538.56 1,969,108,919.56 五.32 减：主营业务成本 五.32 1,893,996,277.59 1,479,439,658.23 五.32 主营业务税金及附加 五.33 20,472,784.18 18,341,796.77 五.33 二、主营业务利润 586,081,476.79 471,327,464.56 加：其他业务利润 五.34 145,810,327.22 107,371,639.64 五.34 减：营业费用 五.35 378,247,687.21 291,399,389.61 五.35 管理费用 213,533,056.48 152,394,831.05 财务费用 五.36 32,673,659.36 38,422,181.92 五.36 三、营业利润 107,437,400.96 96,482,701.62 加：投资收益 五.37 1,683,558.00 99,189,217.34 五.37 补贴收入 五.38 6,885,949.00 748,235.00 五.38 营业外收入 五.39 10,563,913.73 4,173,902.84 五.39 减：营业外支出 五.40 3,345,535.09 3,164,626.90 五.40 四、利润总额 123,225,286.60 197,429,429.90 减：所得税 22,389,748.31 27,301,963.68 少数股东损益 32,796,833.80 21,316,652.55 加：未确认的投资损失 五、净利润 68,038,704.49 148,810,813.67 加：年初未分配利润 124,369,154.76 (2,120,036.87) 其他转入 - -0.00 六、可供分配利润 192,407,859.25 146,690,776.80 减：提取法定盈余公积 6,803,870.44 14,881,081.36 提取法定公益金 3,401,935.22 7,440,540.68 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 182,202,053.59 124,369,154.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 150,758,005.80 - 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 31,444,047.79 124,369,154.76 补充资料 2003 年 1 至 12 月 2002 年 1 至 12 月 1、出售、处置部门或被投资单位 11,850,243.79 96,024,095.02 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） - (777,988.63) 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） (6,404,134.14) 利润总额 - 43 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度合并现金流量表 单位:人民币元 项目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,900,147,762.61 收到的税费返还 11,271,536.73 收到的其他与经营活动有关的现金 五.41 62,833,917.63 现金流入小计 2,974,253,216.97 购买商品、接受劳务支付的现金 2,106,414,994.76 支付给职工以及为职工支付的现金 262,679,661.37 支付的各项税费 111,569,777.12 支付的其他与经营活动有关的现金 五.41 319,825,335.32 现金流出小计 2,800,489,768.57 经营活动产生的现金流量净额 173,763,448.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 300,000.00 出售子公司所收到的现金 (908,374.96) 取得投资收益所收到的现金 24,450,243.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,771,603.60 收到的其他与投资活动有关的现金 五.41 15,500,000.00 现金流入小计 50,113,472.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 321,493,297.31 投资所支付的现金 106,543,883.15 购买子公司所支付的现金 7,240,457.37 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 435,277,637.83 投资活动产生的现金流量净额 (385,164,165.42) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 303,927,484.14 借款所收到的现金 1,458,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.41 10,510,000.00 现金流入小计 1,772,437,484.14 偿还债务所支付的现金 1,502,324,350.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 81,923,346.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.41 16,250,085.35 现金流出小计 1,600,497,782.23 筹资活动产生的现金流量净额 171,939,701.91 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (39,461,015.11) 44 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度合并现金流量表（补充资料） 单位:人民币元 项 目 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 68,038,704.49 加:少数股东损益 32,796,833.80 计提的资产减值准备 3,881,352.16 固定资产折旧 95,330,922.77 无形资产摊销 7,936,395.51 长期待摊费用摊销 29,252,638.59 待摊费用的减少(减：增加) 五.42 (7,326,301.83) 预提费用的增加(减：减少) 五.42 (93,580.22) 处置固定资产、无形资产和其他长期资 (4,233,212.63) 产损失(减：收益) 固定资产报废损失 - 财务费用 36,840,932.92 投资损失（减：收益） -1,683,558.00 存货的减少（减：增加） 五.42 (118,764,281.15) 递延税款贷项（减：借项） - 经营性应收项目的减少（减：增加） 五.42 (42,576,973.43) 经营性应付项目的增加（减：减少） 五.42 74,363,575.42 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 173,763,448.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 215,573,103.67 减：现金的期初余额 255,034,118.78 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (39,461,015.11) 45 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度本部资产负债表 单位：人民币元 资 产 类 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 55,156,106.36 76,229,054.99 短期投资 应收票据 应收股利 22,864,178.78 50,171,426.00 应收利息 应收账款 六.1 其他应收款 六.2 408,859,226.75 426,366,371.17 预付帐款 23,946,937.13 14,874,918.47 应收补贴款 存 货 13,818,176.25 13,818,539.25 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 450,000.00 流动资产合计 524,644,625.27 581,910,309.88 长期投资： 长期股权投资 六.3 1,075,666,881.65 853,172,303.22 长期债权投资 长期投资合计 1,075,666,881.65 853,172,303.22 固定资产： 固定资产原值 484,355,756.60 441,358,822.47 减：累计折旧 68,170,619.42 54,391,190.45 固定资产净值 416,185,137.18 386,967,632.02 减：固定资产减值准备 4,136,245.09 4,136,245.09 固定资产净额 412,048,892.09 382,831,386.93 工程物资 在建工程 59,305,004.10 61,177,281.77 固定资产清理 固定资产合计 471,353,896.19 444,008,668.70 无形资产及其他资产： 无形资产 283,793.00 长期待摊费用 6,943,863.94 7,788,552.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,227,656.94 7,788,552.46 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,078,893,060.05 1,886,879,834.26 46 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度本部资产负债表（续表） 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 470,000,000.00 456,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 21,032,076.39 658,926.54 应付工资 应付福利费 2,074,464.64 1,664,126.27 应付股利 9,875,904.40 - 应交税金 4,886,878.23 5,710,843.56 其他应交款 55,374.94 28,443.08 其他应付款 94,944,098.66 168,178,827.94 预提费用 263,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 603,131,797.26 632,241,167.39 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,030,000.00 2,530,000.00 专项应付款 其他长期负债 5,844,545.42 6,533,982.30 长期负债合计 77,874,545.42 159,063,982.30 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 681,006,342.68 791,305,149.69 少数股东权益 股东权益： 股本 387,663,442.00 184,857,643.00 减:已归还投资 股本净额 387,663,442.00 184,857,643.00 资本公积 795,949,306.15 615,404,731.59 盈余公积 176,261,083.18 166,055,277.52 其中:法定公益金 38,887,718.47 35,485,783.25 未分配利润 38,012,886.04 129,257,032.46 股东权益合计 1,397,886,717.37 1,095,574,684.57 负债及股东权益总计 2,078,893,060.05 1,886,879,834.26 47 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度本部利润及利润分配表 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 六.4 124,711,398.69 105,321,366.21 减：主营业务成本 六.4 38,218,588.60 41,243,353.47 主营业务税金及附加 5,875,565.55 4,582,480.70 二、主营业务利润 80,617,244.54 59,495,532.04 加：其他业务利润 3,500,000.00 7,685,688.23 减：营业费用 907,793.91 171,253.81 管理费用 49,372,092.86 29,008,273.78 财务费用 16,170,726.77 24,958,277.87 三、营业利润 17,666,631.00 13,043,414.81 加：投资收益 六.5 55,107,731.97 139,273,468.73 补贴收入 250,000.00 营业外收入 350,829.00 433,825.76 减：营业外支出 1,083,079.88 157,100.00 四、利润总额 72,292,112.09 152,593,609.30 减：所得税 2,572,447.05 1,014,384.84 五、净利润 69,719,665.04 151,579,224.46 加：年初未分配利润 129,257,032.46 (569.96) 其他转入 六、可供分配利润 198,976,697.50 151,578,654.50 减：提取法定盈余公积 6,803,870.44 14,881,081.36 提取法定公益金 3,401,935.22 7,440,540.68 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 188,770,891.84 129,257,032.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 150,758,005.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 38,012,886.04 129,257,032.46 补充资料 2003 年 1 至 12 月 2002 年 1 至 12 月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - (1,313,890.31) 48 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度本部现金流量表 单位:人民币元 项目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 116,351,229.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 170,078,610.11 现金流入小计 286,429,839.92 购买商品、接受劳务支付的现金 17,609,841.66 支付给职工以及为职工支付的现金 36,508,651.43 支付的各项税费 30,740,074.12 支付的其他与经营活动有关的现金 124,080,127.70 现金流出小计 208,938,694.91 经营活动产生的现金流量净额 77,491,145.01 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 20,400,000.00 取得投资收益所收到的现金 17,533,966.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 3,570.00 额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,937,536.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净 83,597,055.53 额 投资所支付的现金 210,997,515.12 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 294,594,570.65 投资活动产生的现金流量净额 (256,657,034.64) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 280,395,501.84 借款所收到的现金 802,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,457,678.84 现金流入小计 1,099,853,180.68 偿还债务所支付的现金 868,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,540,154.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 16,220,085.35 现金流出小计 941,760,239.68 筹资活动产生的现金流量净额 158,092,941.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 (21,072,948.63) 49 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度本部现金流量表（补充资料） 单位：人民币元 项 目 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 69,719,665.04 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 2,700,000.00 固定资产折旧 14,396,406.71 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 844,688.52 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 263,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减： 1,073,570.20 收益) 固定资产报废损失 财务费用 16,784,843.66 投资损失（减：收益） (55,107,731.97) 存货的减少（减：增加） 363.00 递延税款贷项（减：借项） 经营性应收项目的减少（减：增加） 66,313,763.43 经营性应付项目的增加（减：减少） (39,497,423.58) 经营活动产生的现金流量净额 77,491,145.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 55,156,106.36 减：现金的期初余额 76,229,054.99 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (21,072,948.63) 50 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度资产负债表附表一 资产减值准备明细表 单位:人民币元 项目 年初余额 本期增 本期减少数 年末余额 加数 因资产价值 其他原因 合 回升转回数 转出数 计 一、坏账准备合计 19,945,896.79 50,292,463.94 70,238,360.73 其中：应收账款* 4,352,843.82 8,930,980.02 13,283,823.84 其他应收款* 15,593,052.97 41,361,483.92 56,954,536.89 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 276,467.93 276,467.93 其中：库存商品 原材料 产成品 276,467.93 276,467.93 四、长期投资减值准备 1,922,755.09 1,922,755.09 合计 其中：长期股权投资 1,922,755.09 1,922,755.09 长期债权投资 五、固定资产减值准备 8,363,974.44 1,164,835.00 9,528,809.44 合计 其中：房屋建筑物* 5,073,458.78 975,711.00 6,049,169.78 机器设备* 3,225,154.40 189,124.00 3,414,278.40 运输设备 65,361.26 65,361.26 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,910,903.21 3,910,903.21 八、委托贷款减值准备 *本期增加数中包括 本期新增合并单位转 入数 51 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度资产负债表附表二 股东权益增减变动表 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 一、股本： 期初余额 184,857,643.00 184,857,643.00 本期增加数 202,805,799.00 其中:资本公积转入 64,610,573.50 盈余公积转入 利润分配转入 107,684,289.50 新增股本 30,510,936.00 本期减少数 期末余额 387,663,442.00 184,857,643.00 二、资本公积： 期初余额 615,404,731.59 615,404,731.59 本期增加数 245,155,148.06 其中:股本溢价 237,294,813.13 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 7,860,334.93 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 64,610,573.50 其中:转增股本 64,610,573.50 期末余额 795,949,306.15 615,404,731.59 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 130,569,494.27 115,688,412.91 本期增加数 6,803,870.44 14,881,081.36 其中:从净利润中提取数 6,803,870.44 14,881,081.36 其中:法定盈余公积 6,803,870.44 14,881,081.36 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 137,373,364.71 130,569,494.27 其中:法定盈余公积 137,373,364.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 35,485,783.25 28,045,242.57 本期增加数 3,401,935.22 7,440,540.68 其中：从净利润中提取数 3,401,935.22 7,440,540.68 52 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 38,887,718.47 35,485,783.25 五、未分配利润： 期初未分配利润 124,369,154.76 (2,120,036.87) 本期净利润 68,038,704.49 148,810,813.67 本期利润分配 160,963,811.46 22,321,622.04 期末未分配利润 31,444,047.79 124,369,154.76 53 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 2003 年度净资产收益率和每股收益有关指标计算表 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 42.12 45.55 1.5118 1.5118 营业利润 7.72 8.35 0.2771 0.2771 净利润 4.89 5.29 0.1755 0.1802 扣除非经常性损 2.31 2.49 0.0828 0.0850 益后的净利润 二、计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产 收 益 率 (ROE) 的 计 算 ROE=P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 公式如右： 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等 新增净资产； Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告 期期末的 月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. （3）加权平均每股收 EPS=P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 益（EPS）的计算公式 如右： 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告 期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月 份数. (4) 非经常性损益扣除项目包括 35,872,204.76 元，其中营业外收入 10,563,913.73 元，股权转 让净收益 11,850,243.79 元；补贴收入 6,885,949.00 元，布吉海鲜综合楼销售利润 45,824,218.62 元，合作建房收入 4,591,233.00 元以及“深深宝”公司非经常性损益影响减少 收益 6,754,091.18 元，扣除减值准备后营业外支出 3,345,535.09 元和少数股东损益 22,220,223.65 元及应计所得税 11,455,503.46 元。 上述 2003 年度母公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、以及财政部 2000.12.29 颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。 非经常性损益税后影响 35,872,204.76 元 扣除后净利润 32,166,499.73 元 54 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市农产品股份有限公司 会计报表附注 一、 公司基本情况 深圳市农 产 品股份有 限 公司（以下 简称“本公 司”）于 1988 年 8 月 20 日经深圳 市 人民政府 以 “深府办 （1988）1181 号 ”文批准 ， 于 1989 年 1 月 14 日经 深 圳市工 商行政管理局注册成立的市属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。 1993 年 5 月 4 日，本公 司经深圳 市 人民政府 以“深府 办[1993]676 号 ”文批准 ，并 经深圳市工商行政管理局核准，更名为“深圳市农产品股份有限公司”。 1996 年 11 月 20 日 ，本 公司经深 圳 市人民政 府 办公厅以 “ 深府办[1996]150 号文” 准改组为 以 募集方式 设 立的股份 有 限公司，1996 年 12 月 26 日经中 国 证券监督管 理 委 员 会 以 “ 证 监 发 审 字 （ 1996） 398 号 ” 文 批 准 ， 向 社 会 公 众 公 开 发 行 境 内 上 市内资股（A 股）1900 万股。 经深圳市 工 商行政管 理 局核准的 经 营范围：建 设农产品 批 发市场；经 营市场租 售 业 务 ； 国 内 商 业 、 物 资 供 销 业 （ 不 含 专 营 、 专 控 、 专 卖 商 品 ）； 为 农 产 品 批 发 市 场提供配 套 的招待所、小卖部、食 店、运输、装卸、仓储 、包装（具 体项目另 行 申报）；信息咨询服务以及糖、烟、酒的批发。 本公司属农业行业，主要业务涉及生产和流通领域。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会 计 制 度 本公司执 行 中华人民 共 和国财政 部 颁布的《 企 业会计准 则 》和《企 业 会计制度》 及其补充规定。 2. 会 计 年 度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记 账 本 位 币 以人民币为记账本位币。 4. 记 账 基 础 和 计 价 原 则 会计核算 以 权责发生 制 为记账基 础 ，资产在 取 得时以实 际 成本为基 本 计价原则， 期末如发生减值，则计提减值准备。 5. 外 币 业 务 核 算 方 法 会计年度 内 涉及外币 的 经济业务 ，按业务发 生 当年年初 中 国人民银 行 公布的市场 汇率折合 人 民币记账 。年末各外 币 货币性资 产 和负债项 目 按中国人 民 银行公布的 年末市场 汇 率进行调 整 ，汇兑损 益 计入当期 损 益；属筹 建 期间的，计 入长期待摊 55 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 费用；属与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化。 6. 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 指持有的 期 限短、流 动 性强、易 于 转换为已 知 金额现金 、价值变动 风 险很小的投 资。本报告期公司无现金等价物。 7. 短 期 投 资 核 算 方 法 短期投资 系 指公司购 入 能随时变 现 并且持有 时 间不准备 超 过一年（含 一年）的投 资。 短期投资 在 取得时，以 实际成本 计 价，即实际 支付的全 部 价款扣除 支 出的价款 中 包含的已 宣 告或已到 期 尚未领取 的 现金股利 或 利息而确 定 的。短期 投 资持有期间 收到的现 金 股利或利 息 ，冲减投资 的账面值，但已记入 应 收项目的 现 金股利或 利 息冲减原应收项目。 期末，短期 投资采用 成 本与市价 孰 低法计价，以投资总 体 来计算并 确 定计提短 期 投资跌价损失准备。 8. 坏 账 核 算 方 法 坏账确认 标 准： a. 债务 人破产或 死 亡,以其破产 财产或者 遗 产清偿后,仍 然不能收 回；b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏帐核算 采 用备抵法 ，坏帐准备 按 期末应收 款 项余额与 帐 龄分析法 所 确定的计提 比率的乘积计提，各帐龄段的计提比率为： 帐 龄 计提比率 1 年以内 5‰ 1—2 年 7% 2—3 年 10% 3—5 年 80% 5 年以上 100% 9. 存 货 的 核 算 方 法 存货分为 库 存商品 、原 材料、在产 品、产 成品 、低值 易耗 品和分期 收 款发出商 品 等。 存货的购 入 与入库按 实 际成本计 价 ，发出按 先 进先出法 计 价，其中 ：本公司下属 子公司深圳市民润农产品配送连锁有限公司发出存货的成本采用移动加权平均 法确定。低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按分次摊销法核算。 期末存货 按 成本与可 变 现净值孰 低 计价，存货 跌价损失 采 用备抵法 核 算，存货跌 价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提。 10. 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 (1) 长期股权投资 56 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 a. 股票投资 以货币资 金 购买的股 票 ，按实际支 付的金额 计 入成本，实 际支付的 款 项中含有 已 宣告发放 的 股利，则 按 实际支付 的 金额扣除 已 宣告发放 的 股利后的 净 额作为投资 成本，以放 弃非现金 资 产取得的 股 票，以放弃 非现金资 产 的账面价 值 加上应支 付 的相关税费作为投资成本。 b. 股权投资差额 对采用权 益 法核算的 长 期股权投 资 ，若长期 股 权投资取 得 时的成本 与 在被投资单 位所有者 权 益中所占 的 份额有差 额 以及对长 期 股权投资 由 成本法改 为 权益法时， 投资成本 与 享有被投 资 公司所有 者 权益份额 的 差额，作 为 股权投资 差 额分别情况 进行处理 ：（ a）初始投 资 成本大于 应 享有被投 资 单位所有 者 权益份额 的 差额，按 合同规定 的 投资期限 摊 销，若合 同 没有规定 投 资期限的按 10 年平均 摊 销；（ b） 初始投资 成 本小于应 享 有被投资 单 位所有者 权 益份额的 金 额计入资 本 公积。在财 会[2003]10 号文发布 之 前产生的 贷 记长期投 资 －股权投 资 差额，按 10 年平均摊 销， 在财会[2003]10 号文发布之后产生的贷记资本公积－股权投资准备。 c. 其它股权投资 以货币资 金 投资的，按 实际支付 的 金额计入 成 本，以放弃 非现金资 产 取得的长 期 股权投资，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成 本。 d. 收益确定方法 对于股票 投 资和其它 股 权投资 ，若 本公司持 有 被投资单 位 有表决权 资 本总额 20% 以下或持 有 被投资单 位 有表决权 资 本总额 20%或以上，但 不具有重 大 影响的,按成 本法核算；若本公司 持 有被投资 单 位有表决 权 资本总额 20%或以上，或虽投资 不 足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本 法 核算的，在 被投资单 位 宣告发放 现 金股利时 确 认投资收 益 ，采用权益 法核算的 ，在各会计 期 末按应分 享 或应分担 的 被投资单 位 实现的净 利 润或发生的 净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 (2) 长期债权投资 按实际支 付 的价款扣 除 支付的税 金 、手续费等 各项附加 费 用，以及支 付的自发 行 日起至购 入 债券日止 的 应计利息 后 的余额作 为 实际成本 ，实际成本 与 债券票面价 值的差额，作为溢价 或 折价，债券 的溢价或 折 价在债券 存 续期间内 于 确认相关 债 券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 收益确认 方 法：债券 投 资按期计 算 应收利息 。计算的债 券 投资利息 收 入，经调整 债券投资 溢 价或折价 摊 销后的金 额 确认为当 期 投资收益 。其他债权 投 资按期计算 的应收利息,确认为当期投资收益。 (3) 长期投资减值准备 年末，对长 期投资逐 项 进行检查,如 果长期投 资 的市价持 续 下跌或被 投 资单位经 营 状况恶化 等 原因导致 其 可收回金 额 低于投资 的 账面价值 ，则对可收 回 金额低于长 期投资账 面 价值的部 分 计提长期 投 资减值准 备 ，并确认为 当期投资 损 失。对已计 57 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 提减值准 备 的长期投 资 的价值又 得 以恢复的 ，则在原已 确 认的投资 损 失的数额内 转回。 11. 固 定 资 产 及 其 折 旧 核 算 方 法 a. 固定资产 标准：使用 期限在一 年 以上的房 屋 、建筑 物、机器、机械 、运输工具 以及其他 与 生产、经 营 有关的设 备 、器具、工 具等，以 及 不属于生 产 、经营主要 设备的，但单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 b. 固定资产 的分类： 本 公司固定 资 产分为房 屋 及建筑物 、 机器设备 、 运输设备 、 电子设备以及其他设备。 c. 固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 d. 固定资产 折旧方法 ：固定资产 折 旧采用直 线 法计算，按 各类固定 资 产的原值和 估计的使用年限扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25–45 年 3.8–2.11% 机器设备 10 年 9.5% 运输工具 8年 11.875% 电子设备 5年 19% 其他设备 5年 19% e. 固定资产减值准备：期末固定资产按帐面价值与可收回净值孰低计量，对由 市价持续 下 跌，或技 术 陈旧、损 坏 、长期闲 置 等原因导 致 固定资产 可 收回金额低 于帐面价 值 的，按单 项 固定资产 可 收回金额 低 于帐面价 值 的差额计 提 固定资产减 值准备。 f. 固定资产的改良支出：固定资产的改良支出计入固定资产帐面价值，其增计 后的金额 不 超过该固 定 资产的可 收 回金额； 固 定资产装 修 单设“固 定 资产装修” 明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用合 理的方法 单 独计提折 旧 ；经营租赁 方式租入 的 固定资产 发 生的改良 支 出，单 设“ 经营租入 固 定资产改 良 ”科目 核算 ，并在 剩余 租赁期与 租 赁资产尚 可 使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 12. 在 建 工 程 核 算 方 法 在建工程 是 指兴建或 安 装中的固 定 资产，在发 生时按实 际 成本计价，包括直接 建 筑及安装 成 本，以及于 兴建、安装 及测试期 间 的有关借 款 利息支出 及 外汇汇兑 损 益。在 建工 程自达到 预 定可使用 状 态时，转作 固定资产 ，并停止利 息 资本化 。年 度终了，对 于长期停 建 并预计在 三 年内不会 重 新开工的 或 其他足以 证 明发生减值 情形的在建工程，按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13. 借 款 费 用 核 算 方 法 (1) 借 款 费 用 包 括 因 借 款 而 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 辅 助 费 用 以 及 因 外 币借款而 发 生的汇兑 差 额，因专门 借款而发 生 的利息、折 价或溢价 的 摊销和汇 兑 差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： 58 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款费用,均于发生当期确认费用。 (2) 资本化金额的确定 至 当 期 末 止 购 建 固 定 资 产 资 本 化 利 息 的 资 本 化 金 额 ,等 于 累 计 支 出 加 权 平 均 数 乘 以资本化率,资本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固 定资产借 入 一笔以上 的 专门借款 ，资本化率 为 这些借款 的 加权平均 利 率。 (3) 暂停资本化 若固定资 产 的购建活 动 发生非正 常 中断， 并 且 时间连续 超 过 3 个月， 则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4) 停止资本化 当所购建 的 固定资产 达 到预定可 使 用状态时，停止其借 款 费用的资 本 化，以后发 生的借款费用于发生当期确认费用。 14. 无 形 资 产 核 算 方 法 对购入或 按 法律程序 申 请取得的 无 形资产，按 实际支付 金 额入账；对 接受投资 转 入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。 期末按账 面 价值与可 收 回金额孰 低 计量，对 可 收回金额 低 于账面价 值 差额计提无 形资产减值准备。 各种无形 资 产自取得 当 月起按其 受 益期或有 效 期之较短 者 内按直线 法 摊销。无明 确受益期或有效期的按不超过 10 年摊销，具体如下： a. 商标使用权，按 30 年摊销。 b. 土地使用权，按合同规定的受益年限 30 至 70 年内平均摊销。 c. 软件系统，按 10 年摊销。 d. 商誉按 10 年摊销。 15. 长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 开办费在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16. 预 计 负 债 核 算 方 法 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； 59 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述 确 认条件的 负 债,其金额是 清偿该负 债 所需支出 的 最佳估计 数 。如果 所需 支出存在 一 个金额范 围,则最佳估 计 数按该范 围 的上、下 限 金额的平 均 数确定；如 果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： (1) 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； (2) 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 时 ， 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 发 生 额 及 其 发 生 概 率 计 算 确定。 确认的负 债 所需支出 全 部或部分 预 期由第三 方 或其他方 补 偿的，则 补 偿金额在基 本确定能 收 到时，作为 资产单独 确 认。确认的 补偿金额 不 超过所确 认 负债的账 面 价值。 17. 递 延 收 益 核 算 方 法 为本公司及其子公司根据与各摊位使用者签订的租赁合同的规定预收的摊位租 金。依据租赁合同约定的租赁期限平均转入营业收入。 18. 收 入 确 认 原 则 商品销售：已将商品 所 有权上的 主 要风险和 报 酬转移给 买 方，不再对 该商品实 施 继续管理 权 和实际控 制 权，相关的 收入和成 本 能够可靠 地 计量时，确 认营业收 入 的实现。 提 供 劳 务 (不 包 括 长 期 合 同 )： 在 同 一 会 计 年 度 开 始 并 完 成 的 劳 务 ， 在 完 成 劳 务 时 确认收入，跨年度劳 务 按照完工 百 分比法确 认 相关的劳 务 收入。在确 认劳务收 入 时，以劳务 合同的总 收 入和总成 本 能够可靠 地 计量，与交 易相关的 价 款能够流 入， 劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。 让渡本企 业 的无形资 产 等使用权 而 发生的收 入 ：按有关合 同、协议规 定的收费 时 间和方法计算确认营业收入的实现。 19. 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 企业所得税采用应付税款法核算。 20. 会 计 政 策 、 会 计 估 计 的 变 更 根据财 政部 关于印 发《 企业会 计准 则-----资 产 负债表 日后 事项》 的通 知,对于 资 产 负债表日后到财务报告批准报出日之前由董事会或类似机构制定的利润分配方 案中的分 配 的现金股 利 不再作为 调 整事项，而 改为在资 产 负债表所 有 者权益中单 独列示。 该 项会计政 策 变更对本 公 司本年度 合 并报表净 资 产和净利 润 均无影响。 21. 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 、 合 并 报 表 范 围 合并会计 报 表原则：对 持有被投 资 单位有表 决 权资本总额 50%以上，或虽不超 过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计 报 表编制方 法 ：以母公 司 及纳入合 并 范围的各 子 公司的会 计 报表为合并 依据，合 并 时将母公 司 与各子公 司 相互间的 重 要投资、往 来、存货 购 销等内部交 60 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 本期合并报表范围与上年末相比发生变化情况如下 单位名称 增减 原因 青岛青联股份有限公司 增加 收购股权并增资，持股 59.75% 深圳市农产品肉类配送有限公司 增加 新设立 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 增加 新设立 广州民润岛内价连锁商业有限公司 减少 转让所持有全部股权 三、 税 项 (一 ) 本公司适用的主要税种和税率： 税种 计税依据 税 率 出口商品销售收入 增值税 0%、13%、17% 内销产品 、商品销售 收 入 营业税 营业额 3%、5% 城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% (二 ) 税负减免情况 1、 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 农 牧 实 业 公 司 经 深 圳 市 国 家 税 务 局 批 准 ， 对 养 殖 、 饲料收入免征增值税。 2、本公 司下 属子公司 深 圳市农牧 实 业公司经 深 圳市地方 税 务局以深 圳 税发（1998） 120 号文批 准，该公 司 自 1997 年度 起，自种、自养及其 连 续加工的 生 产经营所 得 暂免征收企业所得税。 3、 本公 司下 属子 公司 深 圳市 果菜 贸 易公 司经 深 圳市 地方 税 务局 深地 税 发[2002]48 号批准，本 公司收购 果 菜公司前 已 转销的资 产 损失 2,848.98 万元，同 意 在 2001 年 至 2004 年度计缴企业所得税前平均列支抵扣应纳税所得。 4、 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 农 产 品 肉 类 配 送 有 限 公 司 经 深 圳 市 国 家 税 务 局 深 国 税南发[2003]0086 号文 批 准，自 2003 年 7 月 1 日 起，该 公司 企业所得 税 从获利年 度起第 1、2 年度免征，第 3 至 5 年度减征 50%。 四、 控股子公司及联营企业 1、 子公司情况(以下单位：万元) 法人 注册 实 际 直接持 公 司 名 称 注册地 主营业务 代表 资本 投资额 股比例 深圳市农产品运输服务有限公司 中国深圳 吴庆祥 1000 865 86.5% 公路货运 深圳市中农网电子商务有限公司 中国深圳 齐志平 3000 1500 50% 信息咨询 深圳市成业冷冻有限公司 中国深圳 钟秀梁 2000 1700 85% 冷库经营 61 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 中国深圳 宗海燕 15128 12800 84.61% 国内商业 深圳市丰乐园大酒店有限公司 中国深圳 肖 冰 1000 850 85% 客房、餐饮 深圳市福田农产品批发市场有限公司 中国深圳 陈炳强 14808 7745 52.3% 摊位租赁 养殖、 深圳市农牧实业公司 中国深圳 肖汉良 3000 4370 70% 饲料生产 装饰工程 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 中国深圳 付长蒂 1000 510 51.02% 设计施工 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 中国深圳 陈招鹏 2460 1260 51.2% 摊位租赁 深圳市果菜贸易公司 中国深圳 杨顺江 2856 11646 100% 果菜贸易 深圳农产品交易大厦有限公司 中国深圳 肖 冰 2700 3810 65% 物业管理 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 中国南昌 付万言 4000 2040 51% 摊位租赁 上海吉农投资有限公司 中国上海 祝俊明 5000 3878.50 90% 摊位租赁 深圳市集贸市场有限公司 中国深圳 韦学锋 4886 4950 90.8% 摊位租赁 深圳市农产品配送中心有限公司 中国深圳 姚少雄 800 695 86.88% 物资供销 深圳市农产品肉类配送有限公司 * 中国深圳 彭 鹰 2000 1600 80% 冷鲜肉配送 畜禽屠宰、 青岛青联股份有限公司 ** 中国青岛 梁小迪 2238 1725 59.75 食品加工 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 *** 中国山东 马增海 11028 6000 54.41 批发市场 * 2002 年 11 月 1 日 本 公 司 与 深 圳 市 南 山 肉 联 厂 合 资 设 立 深 圳 市 农 产 品 肉 类 配 送 有 限 公 司 ，注 册 资 本 2000 万 元 ，本 公 司 以 现 金 出 资 1600 万 元 占 80%的 股 权 ，深 圳 市 南 山 肉 联 厂 以 现 金 出 资 400 万 元 占 20%的 股 权 。 ** 2002 年 7 月 12 日 本 公 司 收 购 青 岛 市 肉 类 食 品 集 团 公 司 持 有 的 青 联 股 份 有 限 公 司 407 万 股 国 有 法 人 股 ，根 据 青 岛 市 国 有 资 产 管 理 办 公 室 批 复 的 价 格 每 股 1.29 元 ， 同 时 青 岛 青 联 股 份 有 限 公 司 按 每 股 1.29 元 向 本 公 司 增 发 930 万 股 。 本 公 司 合 计 持 有 青 联 股 份 有 限 公 司 59.75%股 权 。 *** 2003 年 7 月 8 日 本 公 司 与 山 东 寿 光 蔬 菜 产 业 集 团 有 限 公 司 共 同 投 资 组 建 山 东 寿 光 蔬 菜 批 发 市 场 有 限 公 司 ， 注 册 资 本 11028 万 元 ， 本 公 司 以 现 金 出 资 6000 万 元 占 54.41%的 股 权 ， 山 东 寿 光 蔬 菜 产 业 集 团 有 限 公 司 以 拥 有 的 土 地 使 用 权 和 控 股的寿光市蔬菜批发市场有限责任公司及寿光市外来菜果有限责任公司的净资 产 作 价 出 资 5028 万 元 ， 占 45.59%。 2、 联营企业情况： 实 际 持股 公 司 名 称 注册地 注册资本 主营业务 备注 投资额 比例 食品农副 深圳市海农食品有限公司 中国深圳 500 万元 216.8 万元 42% 承包 产品加工 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 中国深圳 1200 万元 312 万元 26% 生猪批发 深圳市倜拓实业有限公司 中国深圳 650 万元 227.5 万元 35% 进出口贸易 承包 62 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳深宝实业股份有限公司* 中国深圳 18192 万元 13128 万元 34% 生产饮料 相对控股 深圳市全家乐商业发展有限公司 中国深圳 1000 万元 440 万元 40% 商业零售 广西糖网食糖批发市场有限责任公司** 中国广西 1000 万元 400 万元 40% 食糖批发 投资建设农 湛江中湛投资有限公司 中国湛江 6000 万元 200 万元 20% 产品批发市场 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司*** 中国合肥 4000 万元 1621.48 万 38.28% 蔬菜果品批发 * 本 公 司 受 让 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 持 有 的 深 圳 深 宝 实 业 股 份 有 限 公 司 34%的 股 权 ， 已 于 2002 年 12 月 24 日 经 财 政 部 批 复 同 意 ， 并 于 2003 年 6 月 24 日 在 中 国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记过户。 ** 2003 年 4 月 3 日 ，本 公 司 与 柳 州 市 商 贸 控 股 有 限 公 司 以 及 周 广 俊 等 38 人 签 署 合 资 合 同 ， 本 公 司 出 资 400 万 元 占 40%的 股 份 ， 柳 州 市 商 贸 控 股 有 限 公 司 出 资 380 万 元 占 38%的 股 份 ， 周 广 俊 等 38 人 合 计 出 资 220 万 元 占 22%的 股 份 。 *** 2003 年 10 月 29 日 ，本 公 司 与 合 肥 市 国 有 资 产 控 股 有 限 公 司 签 署 股 权 转 让 合 同 书 ，按 每 股 转 让 价 格 1.08 元 ，总 价 款 1221.48 万 元 受 让 其 持 有 的 合 肥 周 谷 堆 农 产 品 批 发 市 场 股 份 有 限 公 司 1131 万 股 股 份 ，转 让 完 成 后 本 公 司 持 有 的 股 份 比 例 由 10%增 至 38.28%。 3、 报 告 期 内 收 购 子 公 司 情 况 无形 其他 购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 流动负债 长期负债 资产 资产 2003 年 5 青岛青联股份有限公司 55,054,892.22 23,850.04 75,304,881.26 -- -- 107,253,579.94 1,517,264.18 月 31 日 购买子公司名称 购买至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 2003 年 青岛青联股份有限公司 101,296,122.90 11,738,133.74 633,808.02 11,724.32 599,816.24 6-12 月 4、 报 告 期 内 出 售 子 公 司 情 况 出售 出售日 长期 固定 无形 其他 流动 长期 流动资产 子公司名称 上年末 投资 资产 资产 资产 负债 负债 广州民润岛 2003 年 7 月 31 日 199,570,744.58 -- 126,728,217.54 4,630,495.38 49,111,289.97 353,282,339.77 4,590,750.00 内价连锁商 业有限公司 2002 年 12 月 31 日 198,839,856.30 -- 115,579,192.73 4,087,627.09 30,542,971.66 316,001,095.92 5,325,750.00 出售 期初至出售 主营业 主营业 利润总额 所得税 净利润 子公司名称 上年度 务收入 务利润 63 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 1-7 月 469,263,729.68 59,563,725.54 (6,481,244.16) -- (6,481,244.16) 广州民润岛内价连 锁商业有限公司 2002 年度 478,095,808.90 58,352,839.42 14,188,196.95 3,459,578.58 10,728,618.37 * 广州民润岛内价连锁商业有限公司系本公司下属子公司深圳市民润农产品配送 连锁商业有限公司之子公司，持有其 51%股权，具体转让情况详见附注十二。 五、 合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 2003.12.31 2002.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现金 RMB 9,866,025.97 1.00 9,866,025.97 6,861,836.52 1.00 6,861,836.52 HKD 1,565,351.63 1.07 1,667,918.78 270,427.57 1.06 286,653.22 USD 34,195.43 8.28 283,035.74 8,799.82 8.28 72,838.74 葡币 51,628.20 1.04 53,587.28 33,192.00 1.03 34,187.76 欧元 500.00 10.34 5,169.15 -- -- 现金小计 11,875,736.92 7,255,516.24 银行存款 RMB 165,309,509.34 1.00 165,309,509.34 201,283,027.81 1.00 201,283,027.81 HKD 5,879,147.74 1.07 6,266,442.15 11,661,892.85 1.06 12,361,606.42 USD 3,730,608.20 8.28 30,876,808.27 3,946,932.46 8.28 32,680,355.84 欧元 5,900.00 10.34 60,995.97 -- -- 银行存款小计 202,513,755.73 246,324,990.07 其他货币 资金 RMB 1,114,930.78 1.00 1,114,930.78 1,398,964.89 1.00 1,398,964.89 HKD 64,446.13 1.07 68,680.24 51,072.50 1.06 54,647.58 其他货币 资金小计 1,183,611.02 1,453,612.47 合 计 215,573,103.67 255,034,118.78 2、 应收账款 账龄 2003.12.31 2002.12.31 64 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 105,060,543.25 77.57 525,302.72 48,128,656.49 80.91 240,643.28 1-2 年 5,519,578.70 4.07 386,370.51 7,093,799.76 11.93 496,565.98 2-3 年 12,931,235.84 9.55 1,293,123.58 620,189.79 1.04 62,018.98 3-5 年 4,685,779.21 3.46 3,836,402.51 1,143,791.78 1.92 1,055,967.75 5 年以上 7,242,624.53 5.35 7,242,624.53 2,497,647.84 4.20 2,497,647.84 合计 135,439,761.53 100 13,283,823.84 59,484,085.66 100 4,352,843.82 （ 1） 本 项 目 期 末 余 额 中 无 应 收 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 股 东 的 款 项 。 （ 2） 期 末 应 收 账 款 中 前 五 名 欠 款 单 位 欠 款 合 计 1299 万 元 ，占 应 收 账 款 总 额 的 9.59%。 （ 3） 期 末 数 比 上 年 增 加 127.69%， 主 要 系 新 增 合 并 单 位 和 下 属 子 公 司 深 圳 市 布 吉 海 鲜批发市场有限公司综合楼销售应收款增加所致。 3、 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 114,132,105.96 54.33 10,531,887.49 152,787,083.50 75.76 763,935.42 1-2 年 22,593,506.11 10.76 2,206,086.83 21,636,077.09 10.73 1,514,525.40 2-3 年 39,606,909.73 18.85 15,793,365.95 13,977,548.18 6.93 1,397,754.82 3-5 年 26,568,960.99 12.65 21,255,168.79 6,934,094.00 3.45 5,591,756.57 5 年以上 7,168,027.83 3.41 7,168,027.83 6,325,080.76 3.13 6,325,080.76 合计 210,069,510.62 100 56,954,536.89 201,659,883.53 100 15,593,052.97 （1） 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3） 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 8256 万元，占其他应收款总额 的 39.30 %。 （3） 坏账 准备期末 余 额中计提 比 例较大的 主 要有应收 青 岛市肉类 食 品集团有 限 公 司款项计提坏账准备 36,442,000.00 元，按余额的 80%计提。 4、 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 108,704,295.44 97.71 56,160,388.53 95.64 65 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 1-2 年 2,011,452.43 1.81 2,518,797.84 4.29 2-3 年 495,929.13 0.45 -- -- 3 年以上 36,000.00 0.03 42,000.00 0.07 合计 111,247,677.00 100 58,721,186.37 100 （ 1） 预 付 账 款 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 （ 2）期 末 数 较 上 期 增 长 89.45%，主 要 系 预 付 收 购 全 家 乐 公 司 股 权 款 和 上 海 农 批 公 司二期工程预付款增长。 5、 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9,578,804.37 -- 5,856,067.29 -- 在产品 1,658,809.43 -- 75,204.72 -- 产成品 61,525,536.61 276,467.93 59,438,496.03 276,467.93 委托外加工商品* 13,775,250.08 -- 13,775,250.08 -- 低值易耗品 12,058,523.17 -- 3,788,604.81 -- 库存商品 270,143,711.96 -- 303,422,717.80 -- 发出商品 6,249,351.31 -- 2,076,116.16 -- 合计 374,989,986.93 276,467.93 388,432,456.89 276,467.93 （ 1） 可 变 现 净 值 系 以 期 末 种 类 存 货 销 售 价 格 减 去 销 售 费 用 后 的 价 值 确 定 。 （ 2） 为 清 晰 反 映 本 公 司 实 际 情 况 ， 对 上 年 同 期 数 进 行 了 适 当 重 分 类 。 （ 3） * 详 见 附 注 十 二 。 6、 待 摊 费 用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销(转出) 期末余额 结存原因 财产保险费 168,496.17 571,687.50 591,957.86 148,225.81 按受益期摊销 车辆养路费 246,389.66 882,988.66 840,636.54 288,741.78 按受益期摊销 订报费 51,865.49 49,439.82 52,930.66 48,374.65 按受益期摊销 租 金 1,999,600.00 3,626,537.90 3,424,532.40 2,201,605.50 按受益期摊销 低值易耗品 858,956.28 1,776,205.42 2,044,448.75 590,712.95 按受益期摊销 其 他 3,845,402.54 3,478,859.62 7,264,550.84 59,711.32 按受益期摊销 合 计 7,170,710.14 10,385,718.92 14,219,057.05 3,337,372.01 66 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 本期增加数中包含新增合并单位期初数，本期摊销（转出）数中包含减少合并单 位期初数。 7、 长期投资 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 373,149,011.48 54,841,265.21 47,881,168.57 380,109,108.12 其中：对子公司投资 91,980,069.83 14,064,915.58 35,056,405.14 70,988,580.27 对联营公司投资 281,168,941.65 40,776,349.63 12,824,763.43 309,120,527.85 长期债权投资 240.00 -- -- 240.00 其中：国债投资 240.00 -- -- 240.00 合 计 373,149,251.48 54,841,265.21 47,881,168.57 380,109,348.12 减：长期投资减值准备 -- 1,922,755.09 -- 1,922,755.09 长期投资净额 373,149,251.48 378,186,593.03 A. 股票投资 被投资单 股份 股票 投资 初始投 期末 减值 期末余额 位名称 类别 数量 比例 资成本 市价 准备 广东发展银行 法人股 5,000,000 0.14% 6,000,000.00 6,000,000.00 未流通 -- 黑龙江龙涤股 份有限公司 法人股 3,999,800 1.14% 10,989,500.00 10,989,500.00 未流通 -- 合 计 16,989,500.00 16,989,500.00 B . 其他股权投资 投 资 金 额 投资 被投资单位名称 初始 本期权益 累计权益 比例 期末余额 % 投资额 调整 调整 深圳倜拓实业有限公司*1 2,275,000.00 -- -- 2,275,000.00 35.00 深圳市海农食品公司*1 1,034,629.55 -- 566,742.95 1,601,372.50 42.00 深圳市西纳磷业有限公司 *1 500,000.00 -- -- 500,000.00 33.00 深圳市南头肉联厂*1 15,682,783.71 -- -- 15,682,783.71 21.00 深圳萌芽豆制品有限公司*1 500,000.00 -- -- 500,000.00 33.33 深圳益民西麒食品有限公司*1 400,000.00 -- -- 400,000.00 40.00 陕西秦深畜牧有限公司*1 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 35.00 云南云深饲料厂*1 720,000.00 -- (426,226.84) 293,773.16 36.00 深圳龙江生猪批发市场有限公司* 3,120,000.00 -- -- 3,120,000.00 26.00 深圳市凯旋农产品物业管理有限公司*2 4,800,000.00 -- 605,693.08 5,405,693.08 100.00 金华信托投资股份有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 9.82 大象投资管理公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 11.11 67 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市合盈实业有限公司*3 20,400,000.00 -- -- 20,400,000.00 51.00 北京市大红门京深海鲜 批发市场有限公司*4 18,900,000.00 -- -- 18,900,000.00 42.00 深圳市大来拍卖有限公司*5 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 40.00 合肥周谷堆农产品批 发市场股份有限公司 16,214,800.00 -- -- 16,214,800.00 38.28 湛江中湛投资有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 20.00 寿光蔬菜批发市场胡营公司*6 1,049,889.00 (87,729.13) (87,729.13) 962,159.87 52.50 寿光蔬菜批发市场孙集公司 1,000,000.00 (3,820.18) (3,820.18) 996,179.82 40.00 三百惠 23,850.04 -- -- 23,850.04 山东青林食品有限公司*7 897,810.59 -- -- 897,810.59 100.00 深圳市深宝实业股份有限公司*8 115,346,339.17 (15,249,577.21) (37,305,097.18) 78,041,241.99 34.00 深圳市全家乐商业发展有限公司*9 4,400,000.00 1,521,685.52 1,521,685.52 5,921,685.52 40.00 广西糖网食糖批发市场有限公司*10 4,000,000.00 994,677.57 994,677.57 4,994,677.57 40.00 合 计 326,265,102.06 (12,824,763.43) (34,134,074.21) 292,131,027.85 *1 上 述 公 司 由 其 他 股 东 承 包 经 营 ， 故 采 用 成 本 法 核 算 。 *2 因 停 业 清 算 ， 未 合 并 其 报 表 。 *3 系 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 布 吉 海 鲜 批 发 市 场 有 限 公 司 收 购 的 子 公 司 ，经 该 公司董事会决议，将该公司的经营权交予非股东的第三方承包，每月固定上缴 布 吉 海 鲜 批 发 市 场 承 包 金 32 万 元 ， 本 期 已 确 认 投 资 收 益 384 万 元 。 *4 该 公 司 系 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 布 吉 海 鲜 批 发 市 场 有 限 公 司 在 报 告 期 内 与 深 圳 市 隆 峰 实 业 有 限 公 司 、北 京 市 食 品 公 司 共 同 投 资 在 北 京 设 立 ，于 2003 年 12 月领取营业执照。目前该公司处于筹建期。 *5 该 公 司 由 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 福 田 农 产 品 批 发 市 场 有 限 公 司 持 有 另 外 60%股 权 ， 截 至 报 表 日 尚 未 正 式 营 业 。 *6 该 公 司 的 总 资 产 、当 期 净 利 润 及 净 资 产 、营 业 收 入 占 合 并 报 表 总 资 产 、当 期 净 利 润 及 净 资 产 、营 业 收 入 的 比 例 等 三 项 指 标 均 未 达 到 10%，故 未 合 并 其 报 表 。 *7 该 公 司 已 停 止 经 营 。 *8 深 宝 公 司 2003 年 会 计 报 表 业 经 深 圳 大 华 天 诚 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 并 由 其 出 具 了 深 华 (2004)股 审 字 025 号 《 审 计 报 告 》， 本 期 公 司 按 该 公 司 审 计 后 净 利 润 (44,851,697.69)元 及 持 股 比 例 34%计 算 应 承 担 投 资 亏 损 15,249,577.21 元 。 *9 全 家 乐 公 司 2003 年 会 计 报 表 业 经 湖 北 大 信 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 并 由 其 出 具 了 大 信 审 字 (2004) 第 0222 号 《 审 计 报 告 》， 本 期 公 司 按 该 公 司 审 计 后 净 利 润 3,804,213.79 元 及 持 股 比 例 40%计 算 应 享 有 投 资 收 益 1,521,685.52 元 。 *10 食 糖 批 发 公 司 2003 年 度 会 计 报 表 业 经 广 西 正 则 会 计 师 事 务 所 审 计 ，并 由 其 68 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 出 具 了 广 正 师 审 字 (2004)066 号 《 审 计 报 告 》， 本 期 公 司 按 该 公 司 审 计 后 净 利 润 2,486,693.93 元 及 持 股 比 例 40%计 算 应 享 有 投 资 收 益 994,677.57 元 。 C. 长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 寿光蔬菜批发市场胡营公司 -- 524,944.50 -- 524,944.50 寿光蔬菜批发市场孙集公司 -- 500,000.00 -- 500,000.00 山东青林食品有限公司 -- 897,810.59 -- 897,810.59 合 计 -- 1,922,755.09 -- 1,922,755.09 本期增加数系新增合并单位期初数转入。 D. 股权投资差额 摊销 摊销 本期摊 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 年限 方法 销金额 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 (2,379,404.42) 收购股权 10 直线法 (237,940.44) (1,427,642.66) 深圳市福田农产品批发市场有限公司 3,816,000.00 收购股权 10 直线法 381,600.00 1,908,000.00 深圳市农牧实业公司 8,869,328.87 收购股权 10 直线法 886,932.89 4,434,664.44 深圳农产品交易大厦有限公司 27,282,456.93 溢价购买 10 直线法 2,728,245.77 19,097,719.69 深圳市果菜贸易公司 3,123,266.05 收购股权 10 直线法 312,326.60 2,093,449.67 深圳市深宝实业股份有限公司 16,433,738.25 收购股权 10 直线法 1,620,324.24 10,182,937.00 青岛青联股份有限公司 3,487,816.66 收购股权 10 直线法 203,455.97 3,284,360.69 上海吉农投资有限公司 4,432,837.98 收购股权 10 直线法 443,283.80 3,583,210.70 深圳市集贸市场有限公司 8,052,491.83 收购股权 10 直线法 803,905.73 6,833,198.70 深港蔬菜公司 933,650.00 收购股权 10 直线法 93,365.00 560,190.00 广州民润岛内价连锁商业有限公司* 27,906,787.42 收购股权 10 直线法 26,046,334.93 -- 上海农产品中心批发市场有限公司 3,792,125.37 收购股权 10 直线法 379,212.48 3,128,503.53 佛山民润真实惠连锁商业有限公司 7,752,438.85 收购股权 10 直线法 343,578.56 7,385,525.83 珠海民润新七星商业连锁发展有限公司 9,860,366.80 收购股权 10 直线法 935,905.13 7,872,908.09 阳江民润百惠连锁商业有限公司 2,167,429.07 收购股权 10 直线法 115,874.48 2,051,554.59 合 计 125,531,329.66 35,056,405.14 70,988,580.27 * 本 期 摊 销 数 中 包 含 因 转 让 股 权 而 转 销 的 股 权 投 资 差 额 24,774,482.78 元 。 69 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 8、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 1,400,974,395.58 286,645,449.72 90,014,213.15 1,597,605,632.15 机器设备 68,253,195.33 39,054,113.23 36,387,583.17 70,919,725.39 运输工具 60,012,084.97 20,223,621.16 12,727,923.53 67,507,782.60 电子设备 91,040,901.07 28,735,672.07 31,745,201.30 88,031,371.84 其他设备 101,966,260.58 28,657,535.10 21,429,946.45 109,193,849.23 经营租入固定资产改良 -- 57,002,043.76 -- 57,002,043.76 合 计 1,722,246,837.53 460,318,435.04 192,304,867.60 1,990,260,404.97 累计折旧 房屋建筑物 152,297,184.86 62,916,317.35 11,500,879.94 203,712,622.27 机器设备 20,622,006.02 11,266,811.60 7,554,793.35 24,334,024.27 运输工具 26,954,129.09 11,664,866.10 5,260,056.22 33,358,938.97 电子设备 23,201,500.88 11,985,107.23 6,809,671.78 28,376,936.33 其他设备 25,139,018.95 10,829,389.34 4,319,609.51 31,648,798.78 经营租入固定资产改良 -- 2,630,479.03 -- 2,630,479.03 合 计 248,213,839.80 111,292,970.65 35,445,010.80 324,061,799.65 净 值 1,474,032,997.73 1,666,198,605.32 减:固定资产减值准备* 8,363,974.44 1,164,835.00 -- 9,528,809.44 净 额 1,465,669,023.29 1,656,669,795.88 （ 1）本 期 增 加 数 包 含 新 增 合 并 单 位 期 初 数 ，本 期 减 少 数 中 包 含 减 少 合 并 单 位 期 末 数。 （ 2） 固 定 资 产 抵 押 情 况 详 见 附 注 十 一 。 * 固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 5,073,458.78 975,711.00 -- 6,049,169.78 机器设备 3,225,154.40 189,124.00 -- 3,414,278.40 运输设备 65,361.26 -- -- 65,361.26 合计 8,363,974.44 1,164,835.00 -- 9,528,809.44 减值原因系部分固定资产长期闲置或将要拆除所致，本期增加系新增合并单位转 入。 9、 在 建 工 程 本期转入 资金 项目 工程名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产 来源 进度 70 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 小市场工程 -- 122,044.00 -- -- 122,044.00 贷款 C 座东侧海鲜一条街 3,137,658.00 85,000.00 536,000.00 2,686,658.00 -- 配股 100% 布吉市场改造 1,192,675.46 34,767,520.10 29,515,181.35 33,607.00 6,411,407.21 配股及贷款 总公司 OA 系统 121,123.00 58,838.77 -- -- 179,961.77 自筹 90% 农产品物流配送中心 170,000.00 30,000.00 -- -- 200,000.00 贷款 95% 冷库综合服务楼 36,519,539.47 7,195,020.58 -- -- 43,714,560.05 贷款 21% 市场标志物建筑 1,808,649.26 456,161.26 2,264,810.52 -- -- 自筹 100% 财务系统网络工程 1,452,298.00 6,750.00 -- 1,459,048.00 -- 贷款 100% 干货及冷货库 304,553.09 -- -- -- 304,553.09 自筹 95% 翠竹宿舍 568,893.98 -- -- 568,893.98 -- 自筹及贷款 丰乐园装修工程* 3,910,903.21 -- -- -- 3,910,903.21 自筹 网络工程 10,156,254.69 3,663,477.72 9,589,839.29 -- 4,229,893.12 配股及贷款 95% 民润超市装修 12,089,047.01 10,088,445.02 -- 19,804,822.29 2,372,669.74 贷款 95% 布吉海鲜批发市场工程 28,537,157.26 30,849,063.38 -- 39,277,769.99 20,108,450.65 自筹及贷款 95% 职工宿舍楼 1,013,593.08 671,734.00 335,268.20 -- 1,350,058.88 自筹 30% 副食品批发市场工程 2,837,708.40 19,576.00 2,857,284.40 -- -- 自筹 100% 电子拍卖系统 -- 2,780,376.50 -- -- 2,780,376.50 自筹 二楼水果档（K 区） -- 568,651.42 -- -- 568,651.42 自筹 沙嘴厂房加固维修工程 1,246,359.20 962,120.00 -- -- 2,208,479.20 自筹 85% 石井园艺场工程 748,958.50 99,205.00 -- -- 848,163.50 自筹 80% 平湖鹅公岭菜场加工间工程 978,191.23 574,082.91 -- -- 1,552,274.14 自筹 90% 坪地厂房铝合金窗改造工程 80,000.00 132,563.97 212,563.97 -- -- 自筹 100% 大鹏水鱼场变压器安装工程 64,358.93 13,870.03 78,228.96 -- -- 自筹 100% 荷坳菜场菜农宿舍工程 720,000.00 600,659.72 -- 340,646.45 980,013.27 自筹 90% 果菜公司工程 200,000.00 2,774,629.46 26,807.68 -- 2,947,821.78 自筹及贷款 60% 南昌农批水果交易房 230,467.88 2,717,474.87 -- -- 2,947,942.75 自筹 坪山农业园工程 188,739.59 2,115,637.35 -- 133,108.46 2,171,268.48 自筹及贷款 绿美特农业园二期工程 1,775,450.11 784,761.45 639,829.30 1,195,264.68 725,117.58 自筹及贷款 潼湖猪场基建工程 5,144,804.67 5,436,120.13 262,008.42 3,531,171.61 6,787,744.77 自筹及贷款 新坪山饲料厂工程 15,371,796.29 6,872,797.61 -- 4,682,708.27 17,561,885.63 自筹及贷款 猪肉生产线 -- 4,502,275.01 -- -- 4,502,275.01 自筹 95% 车间改造费用 -- 1,029,565.65 -- -- 1,029,565.65 自筹 95% 本期转入 资金 项目 工程名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产 来源 进度 车间冷气工程 -- 1,003,815.78 -- -- 1,003,815.78 自筹 95% 管理系统 -- 159,141.00 -- -- 159,141.00 自筹 95% 佛山民润超市装修工程 4,107,087.04 1,076,160.54 2,690,774.23 -- 2,492,473.35 自筹 广州岛内价超市配套设施 1,062,900.00 -- -- 1,062,900.00 -- 自筹 珠海民润门店扩建工程 10,190,251.89 3,204,824.27 12,932,223.89 -- 462,852.27 自筹 上海农批交易大厅工程 437,740.00 1,133,732.00 1,402,122.00 169,350.00 -- 自筹及配股 71 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 蔬菜结算改造工程 -- 639,274.60 639,274.60 -- -- 自筹及配股 100% 吉农酒店 -- 16,900,506.30 -- -- 16,900,506.30 自筹及配股 上海农批二期工程 11,843,324.50 335,592.00 -- -- 12,178,916.50 自筹及配股 寿光蔬菜批发市场工程 -- 484,811.00 -- 81,800.00 403,011.00 自筹 其 他 1,273,168.54 383,607.86 107,068.54 150,646.80 1,399,061.06 自筹 合 计 159,483,652.28 145,299,887.26 64,089,285.35 75,178,395.53 165,515,858.66 减：在建工程减值准备* 3,910,903.21 3,910,903.21 净 额 155,572,749.07 , 161,604,955.45 (1) 实际支付金额中借款费用资本化金额 本期转入 其他 工程名称 期初余额 本期增加额 期末余额 固定资产 减少额 冷库综合服务楼 2,823,243.29 1,959,750.61 -- -- 4,782,993.90 布吉海鲜批发市场工程 394,495.15 1,064,950.00 -- -- 1,459,445.15 新坪山饲料厂工程 742,427.58 251,651.18 -- -- 994,078.76 绿美特农业园二期工程 -- 13,375.26 -- -- 13,375.26 潼湖猪场基建工程 262,076.88 136,445.07 -- -- 398,521.95 合 计 4,222,242.90 3,426,172.12 -- -- 7,648,415.02 资本化率为平均贷款利率。 (2) 在建工程减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 丰乐园装修工程 3,910,903.21 -- -- 3,910,903.21 由于用途改变，已无使用价值。 10、 固 定 资 产 清 理 项 目 原 因 2003.12.31 2002.12.31 资产清理 尚未清理完毕 (38,622.99) (38,622.99) 11、 无 形 资 产 取得 本期 累计摊销 剩余 类 别 原值 期初余额 本期增加额 本期转出 期末余额 方式 摊销额 (转出)额 年限 商标使用权 投资 2,017,050.00 1,800,067.34 17,050.00 -- 75,665.00 275,597.66 1,741,452.34 27 年 土地使用权 协议出让 235,429,262.70 160,459,885.01 34,764,044.69 -- 7,674,068.37 47,876,401.37 187,552,861.33 47-67 年 商誉* 吸收合并 786,090.46 600,133.86 -- 600,133.86 -- 786,090.46 -- -- 软件* 购买 7,406,718.81 4,270,289.73 1,101,442.00 3,487,493.23 189,662.14 5,712,142.45 1,694,576.36 10 年 合 计 245,639,121.97 167,130,375.94 35,882,536.69 4,087,627.09 7,939,395.51 54,650,231.94 190,988,890.03 72 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 减:无形资产 -- -- 减值准备 净 额 167,130,375.94 190,988,890.03 *本 期 转 出 数 系 减 少 合 并 单 位 期 初 数 转 出 。 土 地 使 用 权 本 期 增 加 系 子 公 司 山 东 寿 光蔬菜批发市场有限公司股东投入增加。 12、 长 期 待 摊 费 用 本期摊销 累计摊销 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 期末余额 (转出)额 （转出）额 销年限 租入固定资 235,784,894.82 145,005,286.14 6,247,725.07 45,415,535.08 129,947,418.69 105,837,476.13 2-4 年 产改良支出* 土地租用费 1,892,587.33 779,969.90 -- 107,600.40 1,220,217.83 672,369.50 6-7 年 摊位租用费 5,333,412.44 743,689.26 3,084,342.44 3,524,785.76 5,030,166.50 303,245.94 1年 大修理支出 7,756,813.12 6,529,221.11 -- 2,516,323.01 3,743,915.02 4,012,898.10 1-2 年 收购批发市 15,000,000.00 13,500,000.00 -- 1,500,000.00 3,000,000.00 12,000,000.00 8年 场补偿费 其他 23,467,835.13 15,124,133.43 242,113.00 2,795,621.57 10,897,210.27 12,570,624.86 5年 合 计 289,235,542.84 181,682,299.84 9,574,180.51 55,859,865.82 153,838,928.31 135,396,614.53 （ 1） *本 期 增 加 数 系 新 增 合 并 单 位 期 初 数 转 入 。 （ 2） 本 期 摊 销 额 中 包 含 减 少 合 并 单 位 期 末 数 转 出 30,542,971.66 元 。 13、 短期借款 借款条 2003.12.31 2002.12.31 月利率 件及币种 原 币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 3.78‰-4.425‰ 604,849,000.00 604,849,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 抵押借款： 人民币 3.9825‰-4.425‰ 59,240,255.82 59,240,255.82 193,400,000.00 193,400,000.00 保证借款： 人民币 3.78‰-4.425‰ 269,100,000.00 269,100,000.00 329,400,000.00 329,400,000.00 合 计 933,189,255.82 933,189,255.82 882,800,000.00 882,800,000.00 14、 应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 11,491,706.21 4,375,377.21 期末余额主要系深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司及青岛青联股份有限公司 73 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 开出的银行承兑汇票。 15、 应付账款 本项目期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 期末数较上期数减少 38%，主要系合并单位减少和结算付款加快所致。 16、 预收账款 本项目期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 17、 应付工资 本公司应付工资中不存在拖欠性质。 18、 应付股利 应付投资者名称 原因 金额 备 注 深圳市商贸投资控股公司 未付 9,855,997.60 深圳培源实业有限公司 未付 19,882.40 农产品股份公司公众股利尾数 未付 24.40 深圳市农牧实业有限公司原国有股东 未付 4,776,857.53 深圳市农产品股份有限公司工会 未付 28,407.96 农产品运输公司少数股东 南昌市蔬菜贸易公司 未付 500,000.00 南昌农批公司少数股东 青岛青联股份有限公司原股东 未付 1,314,000.00 深圳市隆峰实业有限公司 未付 4,186,720.70 布吉海鲜公司少数股东 合 计 20,681,890.59 19、 应交税金 税 种 税率 2003.12.31 2002.12.31 营业税 3%、5% 9,166,077.94 4,759,185.47 城建税 1%、7% 365,511.79 907,924.11 企业所得税 15%、33% 25,697,955.23 23,362,109.77 房产税 1.2% 3,159,141.87 1,669,226.26 增值税 13%、17% (9,064,970.04) (4,026,687.62) 个人所得税 1,106,713.10 4,145,270.68 土地使用税 293,446.00 -- 合 计 30,723,875.89 30,817,028.67 增值税为 负 数，主要 系 下属子公 司 深圳民润 农 产品配送 连 锁商业有 限 公司的进项 税大于销项税。 74 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 20、 其他应交款 项 目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应交流转税额的 3% 624,568.11 342,313.21 防洪费 营业收入的 1.3‰ 79,091.29 600,053.39 合 计 703,659.40 942,366.60 21、 其 他 应 付 款 本项目欠 付 持有本公司 5%（含 5%）以上表 决 权资本的 股 东款项， 详 见附注七。 22、 预 提 费 用 项 目 结存原因 2003.12.31 2002.12.31 利 息 尚未支付 143,904.60 914,214.75 水电费 尚未支付 3,876,789.49 2,986,857.19 租赁费 尚未支付 1,712,044.99 3,518,109.17 维护费 尚未支付 983,181.22 109,748.00 保险费 尚未支付 338,294.00 2,637,184.89 工商管理费 尚未支付 1,730,000.00 -- 屠宰检疫费 尚未支付 308,861.60 -- 其 他 尚未支付 1,691,734.36 1,501,184.18 合 计 10,784,810.26 11,667,298.18 23、 一年内到期的长期负债 项 目 2003.12.31 2002.12.31 一年内到期的长期借款 * 18,000,000.00 38,173,000.00 * 一年内到期的长期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件 原币 折人民币 原币 折人民币 信 用 -- -- 18,750,000.00 18,750,000.00 保 证 18,000,000.00 18,000,000.00 19,423,000.00 19,423,000.00 合 计 18,000,000.00 18,000,000.00 38,173,000.00 38,173,000.00 24、 长 期 借 款 借款条件 2003.12.31 2002.12.31 月利率 及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信 用 借 75 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 款： 人民币 0-11.225‰ 74,528,613.25 74,528,613.25 150,000,000.00 150,000,000.00 抵 押 借 款： 人民币 2.4‰-4.8‰ 31,370,780.63 31,370,780.63 -- -- 保 证 借 款： 人民币 0-6.698‰ -- -- 3,600,000.00 3,600,000.00 合 计 105,899,393.88 105,899,393.88 153,600,000.00 153,600,000.00 25、 长 期 应 付 款 单位名称 2003.12.31 2002.12.31 深圳市财政局借款 24,389,607.95 33,906,139.26 深圳市农业局 300,000.00 800,000.00 陈国平等租户押金 4,107,240.00 4,280,340.00 农业部 -- 3,770,000.00 南头农行工会 2,000,000.00 2,000,000.00 深圳市环保局 1,000,000.00 1,000,000.00 海霸王(汕头)娱乐有限公司 -- 5,325,750.00 农综资金 6,790,000.00 -- 土地治理资金 2,605,850.96 -- 科技局(科技创新中心) 382,900.00 -- 合 计 41,575,598.91 51,082,229.26 26、 专 项 应 付 款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 专项拨款 18,293,421.70 6,010,000.00 专 项 应 付 款 增 加 1228 万 元 ， 增 长 204.38%， 主 要 原 因 系 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市果菜贸易公司和深圳中农网电子商务有限公司及南昌深圳农产品中心批发市 场有限公司收到有关政府部门的专项拨款。 27、 其 他 长 期 负 债 项目 递延收益 其他长期负债* 合计 年初余额 42,504,426.85 4,210,715.15 46,715,142.00 本年增加 175,800.00 490,351.73 666,151.73 本年减少 9,054,422.46 2,365,199.15 11,419,621.61 期末余额 33,625,804.39 2,335,867.73 35,961,672.12 76 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 * 其他长期负债主要是农业项目发展基金。 28、 股 本 本期增（减）变动 项目 2002.12.31 公积金转 增发 配股 送股 小计 2003.12.31 股 一、尚未流通股份 1. 发起人股份 83,154,523.00 41,577,262.00 24,946,357.00 66,523,619.00 149,678,142.00 其中： 国家股 54,038,569.00 27,019,285.00 16,211,571.00 43,230,856.00 97,269,425.00 境内法人持有股份 29,115,954.00 14,557,977.00 8,734,786.00 23,292,763.00 52,408,717.00 2. 高管股 1,109,821.00 554,910.00 332,946.00 887,856.00 1,997,677.00 二、已流通股份 境内上市的人 民币普通股 100,593,299.00 30,510,936.00 65,552,117.50 39,331,270.50 135,394,324.00 235,987,623.00 三、股份总数 184,857,643.00 30,510,936.00 107,684,289.50 64,610,573.50 202,805,799.00 387,663,442.00 (1) 本 公 司 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 ，本 公 司 申 请 以 2001 年 12 月 31 日 的 总 股 本 184,857,643 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 配 售 3 股 ，全 部 可 配 售 股 份 为 55,457,292 股 ， 因 国 有 股 股 东 和 法 人 股 股 东 承 诺 放 弃 全 部 应 配 股 份 24,946,356 股 ， 实 际 可 配 售 股 份 30,510,936 股 ， 配 股 价 每 股 9.19 元 。 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 行 字 [2003]23 号 文 核 准 ， 同 意 本 公 司 向 社 会 公 众 股 股 东 配 售 30,510,936 股 普 通 股 ， 每 股 面 值 1 元 。 (2) 2003 年 4 月 15 日 ， 本 公 司 已 收 到 配 股 款 267,805,749.13（ 已 扣 除 发 行 费 用 12,589,752.71 元 ），其 中 30,510,936.00 元 列 入 股 本 ，237,294,813.13 元 列 入 资 本 公 积。 (3) “送 股 ”“公 积 金 转 股 ” 的 增 加 详 见 “ 附 注 五 、 31”。 29、 资 本 公 积 项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价* 574,579,593.55 237,294,813.13 64,610,573.50 747,263,833.18 股权投资准备** 38,863,895.76 7,860,334.93 -- 46,724,230.69 其他资本公积 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28 合 计 615,404,731.59 245,155,148.06 64,610,573.50 795,949,306.15 *股 本 溢 价 的 增 加 及 减 少 详 见 “ 附 注 五 、 28”。 **本 期 增 加 主 要 系 下 属 子 公 司 深 圳 市 农 牧 实 业 公 司 将 财 政 部 农 业 综 合 资 金 开 发 办 和 深 圳市政府拨入土地治理资金完工转入。 30、 盈余公积 77 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 55,092,737.28 6,803,870.44 -- 61,896,607.72 法定公益金 35,485,783.25 3,401,935.22 -- 38,887,718.47 任意盈余公积 75,476,756.99 -- -- 75,476,756.99 合 计 166,055,277.52 10,205,805.66 -- 176,261,083.18 31、 未分配利润 金 额 本期净利润 68,038,704.49 加：期初未分配利润 124,369,154.76 减；提取法定盈余公积 6,803,870.44 提取公益金 3,401,935.22 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 150,758,005.80 期末余额 31,444,047.79 （1）本 公司 股东大会于 2003 年 9 月 2 日通过 2003 年中期利 润分配方 案 ，决定按 净 利 润 分 别 提 取 10%、 5%的 法 定 盈 余 公 积 和 法 定 公 益 金 合 计 5,520,052.14 元 ,按 2003 年 6 月 30 日股 本总 额 215,368,579 股每 10 股 分配股票 股 利 5 股、用 资本公积 金转增 3 股、分配现金股利 2 元（含税），合计分配现金股利 43,073,715.80 元。 （2）本公司董事会于 2004 年 月 日通过分配预案 32、 主 营 业 务 收 入 及 成 本 (1) 主营业务收入及成本分行业资料如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 农产品批发市场 295,521,363.23 251,796,050.90 86,986,750.56 90,434,477.36 208,534,612.67 161,361,573.54 商场销售 1,635,677,471.33 1,316,010,699.53 1,351,064,871.95 1,095,311,810.25 284,612,599.38 220,698,889.28 农产品加工 539,354,537.53 395,929,645.61 449,407,593.68 317,090,823.47 89,946,943.85 78,838,822.14 生产养殖 市场配套服务 46,767,246.61 28,905,678.78 21,366,217.57 7,513,157.26 25,401,029.04 21,572,521.52 工程施工 33,198,925.54 48,132,261.98 24,163,402.62 39,380,110.17 9,035,522.92 8,752,151.81 酒店餐饮客房 10,253,584.32 5,962,118.09 3,394,306.23 1,495,267.66 6,859,278.09 4,466,850.43 减：公司内部 60,222,590.00 77,627,535.33 42,386,865.02 71,785,987.94 17,835,724.98 5,841,547.39 行业之间抵消 合 计 2,500,550,538.56 1,969,108,919.56 1,893,996,277.59 1,479,439,658.23 606,554,260.97 489,669,261.33 (2) 主营业务收入及成本分地区资料如下： 78 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 广东省 2,322,796,837.70 1,933,112,823.30 1,782,138,053.46 1,467,748,388.54 540,658,784.24 465,364,434.76 江西省 18,503,334.80 15,597,226.30 1,843,941.92 1,681,863.08 16,659,392.88 13,915,363.22 上海市 41,547,358.77 20,398,869.96 20,664,852.56 10,009,406.61 20,882,506.21 10,389,463.35 山东省 117,703,007.29 -- 89,349,429.65 -- 28,353,577.64 -- 公司地区分部 -- -- -- -- -- -- 间相互抵销 合 计 2,500,550,538.56 1,969,108,919.56 1,893,996,277.59 1,479,439,658.23 606,554,260.97 489,669,261.33 本 年 主 营 业 务 收 入 较 上 年 同 期 增 加 53144 万 元 ， 增 幅 27%， 主 要 系 ： a .民 润 公 司 新 开 门 店 ； b. 新 增 合 并 单 位 增 加 ； c. 公 司 业 务 增 长 所 致 。 相 同 的 原 因 使 主 营 业 务 成 本 较 上 年 同 期 增 加 41455 万 元 。 (3) 销 售 前 五 名 客 户 的 销 售 总 额 为 5752 万 元 ， 占 全 部 销 售 收 入 总 额 的 2.3%。 33、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 3%、5% 17,201,031.20 14,848,071.40 城市维护建设税 1%、7% 1,572,335.55 1,190,992.84 教育费附加 3% 1,328,104.68 2,295,883.76 其 他 371,312.75 6,848.77 合 计 20,472,784.18 18,341,796.77 34、 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 供应商促销 及管理费 96,417,329.77 90,011,634.21 5,000,183.71 4,103,084.74 91,417,146.06 85,908,549.47 水电、装卸费 6,938,230.54 15,708,257.78 2,220,260.54 6,488,707.65 4,717,970.00 9,219,550.13 商标使用费 -- 2,000,000.00 -- 104,000.00 -- 1,896,000.00 合作建房收入* 5,161,033.29 4,734,816.31 569,800.29 -- 4,591,233.00 4,734,816.31 铺位销售** 89,765,904.27 43,941,685.65 45,824,218.62 其他 2,387,483.55 9,434,184.57 3,127,724.01 3,821,460.84 (740,240.46) 5,612,723.73 合 计 200,669,981.42 121,888,892.87 54,859,654.20 14,517,253.23 145,810,327.22 107,371,639.64 * 系 由 本 公 司 提 供 土 地 ，合 作 方 提 供 全 部 建 设 资 金 合 作 建 房 ，房 屋 销 售 后 扣 除 相关税费后分回的收入。 79 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 ** 其 他 业 务 利 润 本 期 较 上 年 同 期 增 长 3844 万 元 ，增 幅 35.80%，主 要 原 因 系 本 公司之子公司深圳市布吉海鲜批发市场有限公司兴建的综合楼中公寓和部分 交易铺位对外销售产生的利润。 35、 管理费用 本 期 比 上 年 同 期 增 长 6114 万 元 ， 增 幅 40%， 主 要 系 新 增 加 合 并 单 位 和 公 司 经 营 规 模 扩 大所致。 36、 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 40,066,598.72 47,986,178.12 减：利息收入 4,167,273.57 6,214,343.82 汇兑损失 119,088.08 47,894.25 减：汇兑收益 142,947.37 12,349.79 财政贴息 (3,964,261.40) (3,919,936.00) 其他 762,454.90 534,739.16 合 计 32,673,659.36 38,422,181.92 37、 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资收益 ----承包企业上缴利润 6,000,000.00 2,473,644.01 ----联营企业分配来的利润 6,940,000.00 6,000,000.00 ----股权投资转让收益 11,850,243.79 96,024,095.02 ----期末调整的被投资公司权益 净增减金额 (12,824,763.43) 3,890,779.27 ----股票投资收益 -- 399,980.00 ----股权投资差额摊销 (10,281,922.36) (9,599,280.96) 合 计 1,683,558.00 99,189,217.34 （ 1）本 期 较 上 期 减 少 原 因 ，主 要 系 上 年 深 圳 市 果 菜 贸 易 公 司 转 让 华 润 万 方 公 司 50%的 股 权 ， 取 得 净 收 益 9,602.40 万 元 。 （ 2）本 期 转 让 股 权 投 资 收 益 系 子 公 司 深 圳 市 民 润 农 产 品 配 送 连 锁 有 限 公 司 转 让 广 州 民 润 岛 内 价 连 锁 商 业 有 限 公 司 51%的 股 权 取 得 收 益 ， 其 中 转 让 收 入 4800 万 元 ， 成 本 3,614.98 万 元 。 （ 3） 对 投 资 收 益 的 汇 回 ， 不 存 在 重 大 限 制 。 80 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 38、 补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 财政补贴 5,965,949.00 748,235.00 “非典”补贴 200,000.00 -- 科技补贴 720,000.00 -- 合计 6,885,949.00 748,235.00 本期数上年数增长，主要系收到的各项补贴增加所致。 39、 营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产盘盈 550.00 82,138.34 补偿收入 -- 384,318.00 处置固定资产收益* 5,978,131.08 9,453.03 罚款收入 683,034.15 756,157.39 房租 -- 212,836.10 房改收入 1,774,336.58 -- 其 他 2,127,861.92 2,728,999.98 合 计 10,563,913.73 4,173,902.84 * 本 期 数 比 上 年 数 增 长 153%，主 要 系 下 属 深 圳 市 农 牧 实 业 公 司 收 到 深 圳 市 规 划 国土局收回原饲料厂用地拆迁补偿费。 40、 营 业 外 支 出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产盘亏 158,684.34 31,238.16 处置固定资产净损失 1,744,918.45 42,350.60 罚款支出 233,362.86 963,642.31 捐赠支出 30,000.00 374,403.63 员工补偿费 495,745.00 1,000,115.00 非常损失 138,813.41 -- 固定资产减值准备 -- 65,361.26 进项税转出 -- 339,315.83 其 他 544,011.03 348,200.11 合计 3,345,535.09 3,164,626.90 41. 现金流量表 收到（或支付）的其他与经营活动有关的现金、收到（或支付）的其他与投资活动有 关的现金、收到（或支付）其他与筹资活动有关的主要内容如下： 81 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 内 容 2003 年度 收到的其他与经营活动有关的现金 关联单位往来款 19,623,277.86 利息收入 4,167,273.57 收到的押金 13,168,882.47 罚款收入 683,034.15 收取的客户保证金 16,030,173.13 往来款 4,984,647.87 支付的其他与经营活动有关的现金 关联单位往来款 20,182,000.00 公司内部暂借款 4,141,134.78 经营费用 193,918,054.68 管理费用 86,291,575.84 押金及保证金 2,642,839.42 罚款支出 233,362.86 往来款 12,416,367.74 收到的其他与投资活动有关的现金 预收股权转让款 500,000.00 转让土地预收款 15,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的专项应付款 10,510,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 配股费用 16,250,085.35 42. 现金流量表附表其他项目 本期因购买和出售子公司，而增加和减少的相关项目列示如下： 相关科目 购买子公司增加数 出售子公司减少数 待摊费用 469,479.60 3,962,443.30 预提费用 282,687.70 1,071,595.40 存货 9,636,914.27 114,958,725.46 经营性应收项目 51,737,282.85 11,390,444.63 经营性应付项目 37,380,858.54 272,210,744.27 六、 母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 -- -- -- -- -- -- 1-2 年 -- -- -- -- -- -- 2-3 年 -- -- -- -- -- -- 5 年以上 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2,497,647.84 100 2,497,647.84 82 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2、 其 他 应 收 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 396,105,557.86 94.25 39,093.31 416,766,260.51 92.84 95,449.47 1-2 年 10,013,848.70 2.40 700,969.41 3,285,000.00 4.77 229,950.00 2-3 年 2,775,000.00 0.66 277,500.00 7,040,073.03 0.16 704,007.30 3-5 年 4,912,004.56 1.18 3,929,621.65 1,522,222.00 0.35 1,217,777.60 5 年以上 6,301,882.38 1.51 6,301,882.38 6,301,882.38 1.88 6,301,882.38 合 计 420,108,293.50 100 11,249,066.75 434,915,437.92 100 8,549,066.75 3、 长 期 投 资 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 853,172,303.22 281,163,272.60 58,668,694.17 1,075,666,881.65 其中：对子公司投资 625,680,665.43 263,949,657.45 38,315,155.81 851,315,167.07 对联营公司投资 227,491,637.79 17,213,615.15 20,353,538.36 224,351,714.58 长期债权投资 -- -- -- -- 其中：国债投资 -- -- -- -- 合 计 853,172,303.22 281,163,272.60 58,668,694.17 1,075,666,881.65 减：长期投资减值准备 -- -- 长期投资净额 853,172,303.22 1,075,666,881.65 长期股权投资 A. 股 票 投 资 股份 投资 期末 减值 被投资单位名称 股票数量 初始投资成本 期末余额 类别 比例 市价 准备 广东发展银行 法人股 5,000,000 0.14% 6,000,000.00 6,000,000.00 未流通 -- B. 其他股权投资 投 资 金 额 减值 被投资单位名称 本期权益调 累计权益调 初始投资额 利润分配 期末余额 准备 整 整 深圳市福田农产品批发市场有限公 77,450,000.00 1,340,167.86 22,594,874.72 -- 100,044,874.72 -- 司 深圳农产品交易大厦有限公司 24,161,343.86 376,471.57 7,226,148.46 1,980,000.00 29,407,492.32 -- 深圳市中农网电子商务有限公司 15,000,000.00 (691,013.85) (2,675,720.40) -- 12,324,279.60 -- (4,500,000.00 深圳市果菜贸易公司 113,334,433.95 9,312,800.42 65,968,232.63 183,802,666.58 -- ) 83 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市民润农产品配送连锁有限公 128,000,000.00 11,012,128.09 38,969,218.34 -- 166,969,218.34 -- 司 深圳市农产品运输服务有限公司 8,650,000.00 850,298.17 2,302,050.05 1,069,757.62 9,882,292.43 -- 深圳市丰乐园大酒店有限公司 8,500,000.00 (696,452.77) (6,253,312.16) 61,969.84 2,184,718.00 -- 深圳市凯旋农产品物业服务公司 4,320,000.00 -- 605,693.08 -- 4,925,693.08 -- 深圳市成业冷冻有限公司 17,000,000.00 2,537,942.65 4,391,545.26 1,572,238.55 19,819,306.71 -- 深圳博利雅设计装饰工程公司 5,102,210.00 3,078,645.50 5,856,251.97 1,495,200.70 9,463,261.27 -- 深圳市农牧实业有限公司 30,909,123.53 14,463,947.40 31,814,945.50 5,250,000.00 57,474,069.03 -- 南昌深圳农产品中心批发市场有限公 22,779,404.42 3,495,907.28 6,259,711.01 1,980,000.00 27,059,115.43 -- 司 23,884,178.7 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 12,595,200.00 24,187,949.72 28,703,941.77 17,414,962.99 -- 8 深圳倜拓实业有限公司 2,275,000.00 -- -- -- 2,275,000.00 -- 深圳市海农食品公司 1,034,629.55 -- 566,742.95 -- 1,601,372.50 -- 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 3,120,000.00 -- -- -- 3,120,000.00 -- (15,249,577.21 (37,305,097.18 深圳市深宝实业股份有限公司 115,346,339.17 -- 78,041,241.99 -- ) ) 上海吉农投资有限公司 34,352,162.02 3,434,050.57 4,210,630.87 -- 38,562,792.89 -- 金华市信托投资股份有限公司 100,000,000.00 -- -- -- 100,000,000.00 -- 深圳市集贸市场有限公司 36,947,508.17 4,587,552.53 7,106,819.16 -- 44,054,327.33 -- 深圳市农产品配送中心有限公司 6,950,000.00 (171,050.34) (349,558.08) -- 6,600,441.92 -- 合肥周谷堆农产品批 16,214,800.00 -- -- -- 16,214,800.00 -- 发市场股份有限公司 湛江中湛投资有限公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 深圳市全家乐商业发展有限公司 4,400,000.00 1,521,685.52 1,521,685.52 -- 5,921,685.52 -- 深圳市农产品肉类配送有限公司 16,000,000.00 (4,599,359.35) (4,599,359.35) -- 11,400,640.65 -- 广西糖网食糖批发市场有限公司 4,000,000.00 994,677.57 994,677.57 -- 4,994,677.57 -- 青岛青联股份有限公司 13,758,425.71 979,781.95 979,781.95 -- 14,738,207.66 -- 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 60,000,000.00 2,403,647.68 2,403,647.68 -- 62,403,647.68 -- 深圳市大来拍卖有限公司 800,000.00 -- -- -- 800,000.00 -- 1,033,500,786.2 合 计 885,000,580.38 63,170,200.96 181,293,551.32 32,793,345.49 -- 1 C. 股权投资差额 摊销 摊销 本期摊 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 年限 方法 销金额 南昌深圳农产品中心 (2,379,404.42) 购买股权 10 直线法 (237,940.44) (1,427,642.66) 批发市场有限公司 深圳市福田农产品 3,816,000.00 购买股权 10 直线法 381,600.00 1,908,000.00 批发市场有限公司 深圳市农牧实业有限公司 8,869,328.87 购买股权 10 直线法 886,932.89 4,434,664.44 深圳农产品交易大厦有限公司 13,458,654.14 购买股权 10 直线法 2,728,245.77 5,273,916.90 深圳市果菜贸易公司 3,123,266.05 购买股权 10 直线法 312,326.60 2,093,449.67 深圳市深宝实业有限公司 16,433,738.25 购买股权 10 直线法 1,620,324.24 10,182,937.00 青岛青联股份有限公司 3,487,816.66 购买股权 10 直线法 203,455.97 3,284,360.69 深圳市集贸市场有限公司 8,052,491.83 购买股权 10 直线法 803,905.73 6,833,198.70 84 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 上海吉农投资有限公司 4,432,837.98 购买股权 10 直线法 443,283.80 3,583,210.70 合 计 59,294,729.36 7,142,134.56 36,166,095.44 4、 主 营 业 务 收 入 及 成 本 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 商品销售 8,691,298.58 17,125,351.64 8,221,411.23 16,913,000.26 469,887.35 212,351.38 摊档位租赁 37,071,339.44 32,745,471.48 10,181,754.52 9,096,553.21 64,069,407.65 23,648,918.27 市场管理服务 78,948,760.67 55,450,543.09 19,815,422.85 15,233,800.00 21,953,515.09 40,216,743.09 合 计 124,711,398.69 105,321,366.21 38,218,588.60 41,243,353.47 86,492,810.09 64,078,012.74 5、 投 资 收 益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资收益 ----权益法调整 55,309,866.53 138,969,876.73 ----承包企业上缴利润 340,000.00 340,000.00 ----联营或合营企业分配来的利润 6,600,000.00 6,399,980.00 ----股权投资差额摊销 (7,142,134.56) (6,436,388.00) 合 计 55,107,731.97 139,273,468.73 七、 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 经济性质 法定 与本公 关联方名称 注册地址 主营业务 或类型 代表人 司关系 深圳市农产品运输服务有限公司 有限责任公司 吴庆祥 中国深圳 子公司 公路货运 深圳市中农网电子商务有限公司 有限责任公司 齐志平 中国深圳 子公司 信息咨询 深圳市福田农产品批发市场有限公司 有限责任公司 陈炳强 中国深圳 子公司 摊位租赁 深圳市成业冷冻有限公司 有限责任公司 钟秀梁 中国深圳 子公司 冷库经营 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 有限责任公司 宗海燕 中国深圳 子公司 商业零售 深圳市丰乐园大酒店有限公司 有限责任公司 肖 冰 中国深圳 子公司 客房、餐厅 养殖、 深圳市农牧实业公司 有限责任公司 肖汉良 中国深圳 子公司 饲料生产 装饰工程 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 有限责任公司 付长蒂 中国深圳 子公司 设计施工 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 有限责任公司 陈招鹏 中国深圳 子公司 摊位租赁 深圳市果菜贸易公司 有限责任公司 杨顺江 中国深圳 子公司 批发零售 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 有限责任公司 付万言 中国南昌 子公司 摊位租赁 85 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳农产品交易大厦有限公司 有限责任公司 肖 冰 中国深圳 子公司 物业管理 上海吉农投资有限公司 有限责任公司 祝俊明 中国上海 子公司 摊位租赁 深圳市集贸市场有限公司 有限责任公司 韦学锋 中国深圳 子公司 摊位租赁 深圳市农产品配送中心有限公司 有限责任公司 姚少雄 中国深圳 子公司 物资供销 深圳市农产品肉类配送有限公司 有限责任公司 彭 鹰 中国深圳 子公司 冷鲜肉配送 畜禽屠宰、 青岛青联股份有限公司 股份有限公司 梁小迪 中国青岛 子公司 食品加工 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 有限责任公司 马增海 中国山东 子公司 批发市场 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 深圳市农产品运输服务有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市中农网电子商务有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 深圳市福田农产品批发市场有限公司 148,080,000.00 -- -- 148,080,000.00 深圳市成业冷冻有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 50,000,000.00 101,288,960.00 -- 151,288,960.00 深圳市丰乐园大酒店有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市凯旋农产品物业管理有限公司 4,800,000.00 -- -- 4,800,000.00 深圳市农牧实业公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 24,600,000.00 -- -- 24,600,000.00 深圳市果菜贸易公司 28,560,000.00 -- -- 28,560,000.00 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 深圳农产品交易大厦有限公司 27,000,000.00 -- -- 27,000,000.00 上海吉农投资有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 深圳市集贸市场有限公司 48,860,000.00 -- -- 48,860,000.00 深圳市农产品配送中心有限公司 3,000,000.00 5,000,000.00 -- 8,000,000.00 深圳市农产品肉类配送有限公司 -- 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 青岛青联股份有限公司 13,080,000.00 9,300,000.00 -- 22,380,000.00 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 -- 110,280,000.00 110,280,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 本期 本期 年初数 期末数 增加数 减少数 关联方名称 金 额 比例% 金 额 金 额 金 额 比例% 深圳市农产品运输服务有限公司 8,650,000.00 86.50 -- -- 8,650,000.00 86.50 86 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳市中农网电子商务有限公司 15,000,000.00 50.00 -- -- 15,000,000.00 50.00 深圳市福田农产品批发市场有限公司 77,450,000.00 52.30 -- -- 77,450,000.00 52.30 深圳市成业冷冻有限公司 17,000,000.00 85.00 -- -- 17,000,000.00 85.00 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 45,000,000.00 90.00 83,000,000.00 -- 128,000,000.00 84.61 深圳市丰乐园大酒店有限公司 8,500,000.00 85.00 -- -- 8,500,000.00 85.00 深圳市凯旋农产品物业管理有限公司 4,320,000.00 90.00 -- -- 4,320,000.00 90.00 深圳市农牧实业公司 43,700,000.00 70.00 -- -- 43,700,000.00 70.00 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 5,102,000.00 51.02 -- -- 5,102,000.00 51.02 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 12,600,000.00 51.20 -- -- 12,600,000.00 51.20 深圳市果菜贸易公司 116,460,000.00 100.00 -- -- 116,460,000.00 100.00 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 20,400,000.00 51.00 -- -- 20,400,000.00 51.00 深圳农产品交易大厦有限公司 24,721,343.86 65.00 -- -- 24,721,343.86 65.00 上海吉农投资有限公司 44,364,880.00 90.00 -- -- 44,364,880.00 90.00 深圳市集贸市场有限公司 45,000,000.00 90.80 -- -- 45,000,000.00 90.80 深圳市农产品配送中心有限公司 1,950,000.00 65.00 5,000,000.00 -- 6,950,000.00 86.88 深圳市农产品肉类配送有限公司 -- -- 16,000,000.00 -- 16,000,000.00 80.00 青岛青联股份有限公司 -- -- 13,372,326.00 -- 13,372,326.00 59.75 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 -- -- 60,000,000.00 -- 60,000,000.00 54.41 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市商贸投资控股公司 股东 深圳市投资管理公司 股东 深圳培源实业公司 股东 深圳市海农食品有限公司 联营企业 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 联营企业 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 联营企业 云南云深饲料有限公司 子公司之联营公司 陕西秦深畜牧有限公司 子公司之联营公司 合盈实业有限公司 子公司之联营公司 深圳全家乐商业发展有限公司 联营企业 深圳市倜拓实业有限公司 联营企业 南山肉联厂 子公司之股东 江西农药厂 子公司之股东 江西蔬菜贸易公司 子公司之股东 深圳市隆峰实业有限公司 子公司之股东 87 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 深圳东雅实业有限公司 子公司之股东 农业部信息中心 子公司之股东 泰克艾奇智能系统深圳公司 子公司之股东 山东寿光蔬菜产业集团有限公司 子公司之股东 青岛市肉类食品集团公司 青岛青联公司原股东 2、 关联交易 （1）本 公司 于 2003 年 4 月 18 日与深 圳市商贸 投 资控股公 司 签署《关 于 受让瑞达 苑部分物 业 的协议 》，本 公司受让 其 所拥有的 瑞 达苑部分 物 业，包括 住 宅 2063 平方 米和商业 面 积 1438.79 平 方米，价款 为 2101.07 万 元，截止 2003 年 12 月 31 日尚余 1,579,414.67 元未支付。 （2）本公司及下属公司存在对外担保的关联交易，担保事项见附注八。 （3）本 公司 子公司青 岛 青联股份 有 限公司本 年 为其原股 东 青岛肉类 食 品集团公司 垫支各项费用共计 8,152,219.77 元。 3、 关 联 方 应 收 应 付 款 项 （ 应 付 股 利 详 见 附 注 五 、 18） 占全部应收（付） 期末余额 款项余额的比重% 项目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 云南云深饲料有限公司 84,081.10 566,001.10 0.06 0.95 陕西秦深畜牧有限公司 508,334.00 794,184.71 0.38 1.34 其他应收款 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 5,994,144.52 5,994,144.52 2.85 2.97 深圳市海农食品有限公司 7,213,813.76 6,218,101.06 3.43 3.08 深圳培源实业公司 598,194.00 598,194.00 0.28 0.30 深圳市隆峰实业有限公司 -- 15,084,336.13 -- 7.48 云南云深饲料有限公司 1,335,964.00 1,700,000.00 0.64 0.84 陕西秦深畜牧有限公司 1,555,698.11 650,000.00 0.74 0.32 深圳东雅实业有限公司 2,787,143.88 5,372,560.00 1.33 2.66 农业部信息中心 6,000,000.00 6,000,000.00 2.86 2.98 泰克艾奇智能系统深圳公司 3,000,000.00 3,000,000.00 1.43 1.49 深圳市倜拓实业有限公司 347,500.00 7,500.00 0.17 -- 江西蔬菜贸易公司 70,000.00 -- 0.03 -- 合盈实业有限公司 3,479,883.00 2,680,000.00 1.66 1.33 山东寿光蔬菜产业集团有限公司 1,793,108.00 -- 0.85 -- 南山肉联厂 2,278,000.00 -- 1.08 -- 青岛市肉类食品集团公司 45,552,806.40 -- 21.68 -- 其他应付款 深圳市投资管理公司 1,057,462.50 1,057,462.50 0.52 0.53 江西农药厂 762.11 762.11 -- -- 深圳市商贸投资控股公司 1,579,414.67 989,300.00 0.78 0.50 88 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 一年内到期 深圳市商贸投资控股公司 9,000,000.00 9,500,000.00 50 25.56 长期负债 深圳市投资管理公司 9,000,000.00 9,250,000.00 50 24.23 短期借款 深圳市商贸投资控股公司 6,000,000.00 6,000,000.00 0.64 0.68 长期借款 深圳市投资管理公司 3,200,000.00 3,200,000.00 3.02 2.08 八、 或有事项 本 公 司 及 下 属 子 公 司 截 止 报 告 期 末 尚 未 撤 销 的 对 外 提 供 担 保 金 额 为 RMB4,700 万元，其明细如下： 序号 单位名称 担保业务种类 金额(万元) 期 限 1 深圳市龙江生猪批发市场有限公司* 贷款 800 2002.6.29—2003.1.29 2 深圳市海农食品有限公司* 贷款 500 2002.12.20—2003.12.20 3 深圳全家乐商业发展有限公司 贷款 1400 2003.9.16-2004.3.30 4 深圳全家乐商业发展有限公司 贷款 2000 2003.9.15-2004.9.15 *截 至 审 计 报 告 日 ， 担 保 尚 未 解 除 。 九、 承诺事项 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 集 贸 市 场 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 集 贸 市 场 公 司 ”） 在 接 收原工商 行 政管理局 所 属的 17 家 肉菜市场 ， 由于历史 原 因该等市 场 未办理产权 登记。根据 深圳市国 土 局“深规土 函第 HQ0201739”号 文 同意集贸 市 场公司按“ 深 府[2001]94 号”文的 精 神，补交 地 价进行产 权 登记。根 据 集贸市场 公 司预计各 市 场约需补计 1700 万元地价。本年已补交地价 3,675,518 元。 十、 资产负债表日后事项 1、本公 司第 四届董事 会 于 2004 年 月 日通过董 事 会决议， 批 准通过本 财 务报告， 并决定按净利润分别提取 10%、5%的法定盈余公积和法定公益金合计 2、2004 年 1 月 5 日 ， 本公司下 属 子公司青 岛 青联股份 有 限公司（ 以 下简称“青 联公司 ”）与 青岛胶南 市 人民政府（ 以下简称“ 胶南人民 政 府”）签订《 资产出(受) 让协议 》，胶 南人民政 府 将青岛德 维 集团有限 公 司（以 下简 称“德 维集 团”）部分 资产出售 给 青联公司，并由青联 公 司组建新 公 司。经青岛 天和资产 评 估有限责 任 公司评估 ，青联公司 受 让部分资 产 评估价为 1360 万元 ，交 易双方确 认 以此金额 作 为资产转 让 价格。协议 约定，自协 议书签订 之 日起 7 日内 ，青联公司 向胶南人 民 政府支付 现 金 600 万元，资产清点 完 毕后 7 个工 作日支付 第 二期转让款 400 万元 ， 余款俟转 让 资产产权 全 部转移到 青 联公司名 下 后一次性 付 清。截至 审 计报告日， 青联公司已支付转让款共 600 万元。 十一、资产抵押事项 本公司资产抵（质）押情况如下： 金额单位：人民币万元 89 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 抵押或质押物 账面原值 账面净值 贷款单位 贷款金额 期 限 凉果街 5 号商住楼 296.00 221.00 洪湖大厦五楼 303.00 236.00 3000 吨冷库 1,856.00 1,459.00 招商银行 2,500.00 2003.11.14-2004.5.14 东门支行 爱华肉菜市场 402.00 193.00 南头联建楼 350.00 241.00 水贝综合楼 413.00 299.00 寿光拍卖大厅房 寿光农村信 3,024.00 2,977.00 1,800.00 2003.12.31-2004.12.15 产及土地使用权 用合作社 南昌农批市场房屋 1,676.00 1,582.00 中行南湖支行 1,500.00 2003.1.23-2004.1.28 农行叠山支行 1,100.00 2003.11.24-2006.11.25 南昌农批市场房屋 3,495.00 3,300.00 农行叠山支行 2,000.00 2003.5.12-2006.5.11 出口退税权利 工行福田支行 124.00 2003.9.1-2004.8.30 合 计 11,815.00 10,508.00 9,024.00 十二、其他重大事项 1、2003 年 7 月 23 日 ，本 公司下属 子 公司深圳 市 民润农产 品 配送连锁 有 限公司(以 下 简 称 深 圳 民 润 )与 广 州 市 中 链 投 资 有 限 公 司 (以 下 简 称 中 链 公 司 )和 广 州 市 中 旗 连锁商业 有 限公司(以 下 简称中旗 公 司)签订《股 权转让协 议》，深圳 民润 将其持有 的 广 州 民 润 岛 内 价 连 锁 商 业 有 限 公 司 (含 汕 头 市 民 润 岛 内 价 连 锁 商 业 有 限 公 司 和 广州市亿 翼 物流配送 有 限公司)的 51%股权转 让 给中链公 司 和中旗公 司 ，其中中链 公司受让 31%股权，中 旗公司受让 20%股权。转让价为 4800 万元 ，其 中中链公 司 应付 2918 万 元，中旗 公 司应付 1882 万元。首 期 股权转让 款 4600 万 元已 于 2003 年 9 月 收讫 ，剩余 200 万元将于 2004 年 7 月 23 日前付 清 。相关工 商 手续已变 更 完毕。 2、 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 民 润 公 司 对 下 属 珠 海 民 润 新 七 星 连 锁 商 业 有 限 公 司 和 佛山民润 真 实惠连锁 商 业有限公 司 进行股权 重 组。由深 圳 民润出 资 2124.52 万元 受让原股 东 倪锦芳、倪 炳森和倪 炳 林持有的 珠 海民润新 七 星连锁商 业 有限公司的 48.3%股权 ， 同时倪锦 芳 对深圳民 润 增资 1124.52 万 元。深 圳民润出 资 3204.56 万 元受让原 股 东陈恒杰 持 有的佛山 民 润真实惠 连 锁商业有 限 公司的 49%股权，同时 陈恒杰对 深 圳民润增资 1204.56 万元 。上述股权 重组事宜 已 于 2003 年 9 月办理完 毕，相 关工 商手续也 已 完成。股权 变更后 ，倪 锦芳、陈恒 杰二股东 分 别持有深 圳 民润公司股权。 3、2003 年 10 月 14 日， 本公司与 深 圳市通路 创 业实业发 展 有限公司 、 深圳市惠 泽贸易有 限 公司、何 建 元和曹博(以 下简称“ 四 方股东”)签 订《股权 置 换协议 》， 同意由四 方 股东定向 收 购深圳民 润 现有两自 然 人股东倪 锦 芳、陈恒 杰 持有民润公 司 15.39%的 股权，股权 转让款 2328.896 万元，同 时由本公 司 以 2328.896 万元受让 四方股东 持 有的深圳 市 全家乐商 业 发展有限 公 司 61%股权 。另外 本公 司与深圳 市 90 深圳市农产品股份有限公司 2003 年年度报告 民润农产 品 配送连锁 有 限公司、 珠 海民润连 锁 商业有限 公 司签订股 权 转让协议， 分别向其出让本公司经上述转让成功后持有的深圳市全家乐商业发展有限公司 90%和 10%的股权 ，深圳 民润应支付 3436.076 万 元，珠 海民润 应支付 381.786 万元 。 相关股权转让事宜正在办理之中。 4、本公 司 于 1998 年 与 常州吉利 油 脂有限公 司 （以下简 称 吉利公司 ） 进行大豆委 托加工合 作 项目，并 分 别签定了《 合作加工 、采购和销 售 协议书》及《补充协议 书 》。 依 据 协 议 条 款 ， 本 公 司 负 责 提 供 大 豆 原 料 、 吉 利 公 司 负 责 加 工 ， 加 工 后 的 精炼油和 豆 粕由本公 司 进行销售。在合作后 期 ，本公司发 现吉利公 司 未能按协 议 要求提供精炼油和豆粕，致使本公司存货账实不符。 本公司于 2000 年向 深圳 市中级人 民 法院起诉 ，要 求吉利公 司 偿还上述 欠 交付的精 炼油和豆 粕 折款计人 民 币 17,363,266.65 元及 相应 的资金占 用 利息。深圳 市中级人 民法院在 受 理此案后 ，查 封冻结了 吉 利公司价 值 约 5000 万元 的全套进 口 流水线生 产设备等 ， 并于 2001 年 3 月 18 日 下达（2000）深中法 经 一初字第 123 号民 事判 决书，判决吉利公司偿付本公司的大豆、精炼油和豆粕款项等合计人民币 17,367,444.89 元，并按同期银行贷款利率计付利息至清结应付款之日止。 因被告未 在 判决书生 效 后的 10 日 内支付上 述 款项，本 公 司向深圳 市 中级人民法 院申请强 制 执行。2003 年 12 月 2 日，深圳 市 中级人民 法 院以（2003）深中法 执 登字第 2090 号民事裁 定书裁定 ， 将依法查 封 的吉利公 司 的三个大 豆 储油罐及 26 台国产炼 油 设备，以 评 估价值的 80%即 886,104 元抵偿给 本公司， 抵 偿资产转 移 手续尚未办理。剩余未偿资金，法院将继续处置其他已查封资产，用以抵偿。 十三、比较会计报表之说明 为遵循一贯性原则，本公司对上年对比数据作适当重分类。 91