东百集团(600693)2001年年度报告

福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事郑添房先生因私出国缺席董事会议，无委托其他董事代行表决，特此 说明。 目 录 一、公司基本情况简介 ………………………………………… 2 二、会计数据和业务数据摘要 ………………………………… 3 三、股本变动及股东情况 ……………………………………… 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………… 6 五、公司治理结构………………………………………………… 7 六、股东大会情况简介…………………………………………… 8 七、董事局报告…………………………………………………… 8 八、监事会报告……………………………………………………12 九、重要事项………………………………………………………13 十、财务报告………………………………………………………15 十一、备查文件……………………………………………………34 1 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：福建东百集团股份有限公司 公司法定英文名称：ＦＵＪＩＡＮ ＤＯＮＧＢＡＩ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．， ＬＴＤ 英 文 名 称 缩写：ＦＪＤＢ （二）法定代表人姓名： 陈明魁 （三）公司董事局秘书： 陈玲 联系地址： 福建省福州市八一七北路 ８４ 号东百大厦 １８ 层 联系电话： ０５９１－７５３１７２４ 传 真：０５９１－７５３１７２４ 电子信箱： ｆｊｄｂｊｔ＠ｐｕｂ５．ｆｚ．ｆｊ．ｃｎ （四）公司注册地址：福建省福州市八一七北路 ８４ 号东百大厦 １８ 层 公司办公地址：福建省福州市八一七北路 ８４ 号东百大厦 １８ 层 邮政编码： ３５０００１ 公司电子信箱：ｆｊｄｂｊｔ＠ｐｕｂ５．ｆｚ．ｆｊ．ｃｎ （五）信息披露报刊名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点： 公司股证部 （六）公司股票上市地： 上海证券交易所 Ａ 股简称：东百集团 Ａ 股代码：６００６９３ （七）其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 注册登记日期：１９９０ 年 １０ 月 １ 日 地 点：福州市 企业法人营业执照注册号：３５００００１００１７７４ 税务登记号码：３５０１０２１５４３８２１８７ （八）公司聘请的会计师事务所名称： 福建华兴有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路 中山大厦 Ｂ 座八楼 注：（１）公司现任法定代表人：李非列 （２）公司现任董事局秘书：徐海涛 2 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据与业务数据摘要 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 -61,942,682.63 净利润 -59,436,774.04 扣除非经常性损益后的净利润 -34,549,482.31 主营业务利润 44,021,672.74 其他业务利润 15,638,994.80 营业利润 -30,671,291.22 投资收益 -3,832,636.59 补贴收入 218,486.47 营业外收支净额 -27,657,241.29 经营活动产生的现金流量净额 -10,004,411.17 现金及现金等价物净增加额 -52,599,825.54 注：扣除非经常性损益项目涉及金额 股权转让收益 2,640,000.00 投资清算损失 -88,536.91 出口商品贴息收入 218,486.47 职工解除劳动关系补偿金 -13,000,000.00 固定资产减值准备 -13,237,271.25 其他营业外收支净额 -1,419,970.04 合 计 -24,887,291.73 （二）前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入 603,507,594.15 585,598,083.08 585,598,083.08 533,868,852.37 净利润 -59,436,774.04 4,326,738.78 7,484,282.63 45,199,118.19 总资产 671,124,333.52 758,630,742.13 781,879,931.53 720,846,574.63 股东权益 319,965,329.91 379,402,103.95 382,559,647.80 376,331,717.47 每股收益 -0.450 0.033 0.057 0.342 加权平均每股收益 -0.450 0.033 0.057 0.342 每股净资产 2.424 2.874 2.898 2.851 调整后的每股净资产 1.486 2.054 2.070 2.100 净资产收益率(%) -18.576 1.140 1.956 12.010 扣除非经常性损益后 的每股收益（元/股） -0.262 0.004 0.021 0.292 每股经营活动产生 的现金流量（元/股） -0.076 0.277 0.277 0.247 3 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （三）利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.758 12.526 0.333 0.333 营业利润 -9.586 -8.726 -0.232 -0.232 净利润 -18.576 -16.913 -0.450 -0.450 扣除非经常性损益后的净利润 -10.798 -9.880 -0.262 -0.262 （四）股东权益变动表 单位：人民币元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 132,008,690.00 171,903,109.32 52,257,882.07 15,596,215.69 23,232,422.56 379,402,103.95 本期增加 本期减少 59,436,774.04 59,436,774.04 期末数 132,008,690.00 171,903,109.32 52,257,882.07 15,596,215.69 -36,204,351.48 319,965,329.91 变动原因 本年度亏损 本年度亏损 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋ －） 项 目 本次变动前 送 公积金 本次变动后 配股 增发 其他 小计 股 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ５１，９７１，９２０ ５１，９７１，９０２ 其中：国家拥有股份 ５１，９７１，９２０ ５１，９７１，９２０ 境内法人持有股份 ７，７３５，７７２ ７，７３５，７７２ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ５９，７０７，６９２ ５９，７０７，６９２ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ７２，３００，９９８ ７２，３００，９９８ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已流通股份合计 ７２，３００，９９８ ７２，３００，９９８ 三、股份总数 １３２，００８，６９０ １３２，００８，６９０ 4 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1)截至报告期末前三年，公司无股票发行及衍生证券事项。 (2)根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期、分批上市的通知》规 定，公司转配股 18,682,488 股已于 2000 年 5 月 8 日上市流通。 (3)报告期内公司无送股、转增股本、配股等事项。 （二）股东情况 1、截止 2001 年末，公司股东总数为 21866 户，其中：国家股股东 1 户， 社会法人股股东 80 户，社会公众股股东 21785 户。 2、前 10 名股东持股情况 股东名称 流通股数 未流通股数 总持股数 持股比例(%) 股份类别 股份质押或 （万股） （万股） （万股） 冻结情况 1、福州市财政局 5197.192 5197.192 39.37 国家股 无 2、华安证券 424.7506 424.7506 3.22 流通股 不详 3、兴业证券 217.7757 12.1 229.8757 1.74 流通股 不详 4、翔智医药 57.8729 57.8729 0.44 流通股 不详 5、兴华基金 39.6099 39.6099 0.30 流通股 不详 6、华昌制衣 36.3 36.3 0.27 法人股 不详 7、东证芷汇 35.0987 35.0987 0.27 流通股 不详 8、恒康置业 32 32 0.24 流通股 不详 9、中闽实业 31.46 31.46 0.24 法人股 不详 10 王雪梅 30.9 30.9 0.23 流通股 不详 注：(1)前 10 名股东之间不存在关联关系。 (2)福州市财政局持有的本公司股份 5197.192 万股为国家持有的股份。 3、公司控股股东情况介绍 (1)公司控股股东为福州市财政局，截止报告期末福州市财政局持有的本公 司国家股股份 5197.192 万股。 (2)公司于 2001 年 12 月 21 日在《上海证券报》刊登公司控股股东福州市 财政局，于 2001 年 12 月 20 日分别与深圳市钦舟实业发展有限公司、深圳市飞 尚实业发展有限公司签署《股份转让合同书》的公告，根据转让合同本次股份 转让数量为 3828.252 万股，占公司总股本的 29%，其中：深圳市钦舟实业发展 有限公司受让 2640.1738 万股，占公司总股本的 20%；深圳市飞尚实业发展有 限公司受让 1188.0782 万股，占公司总股本的 9%。本次股权转让合同签订后， 福州市财政局目前正按照国家有关规定逐级上报，经国家有权机关批准同意国 家股转让后，该《股份转让合同书》正式生效。 (3) 公司第一大股东福州市财政局于 2001 年 12 月 28 日以本公司国家股股 权所有者的身份将所持有的本公司国家股 2640.1738 万股股权委托深圳市钦舟 实业发展有限公司管理。深圳市钦舟实业发展有限公司注册资本 11000 万元， 经营范围：投资咨询、财务顾问咨询、企业资产重组策划，兴办实业，国内商 业、物资供销业。主要股东均系自然人，其中毕德才先生持有 85％的股权，毕 德才先生现年 63 岁，海军北海舰队师级离休干部，现任深圳市钦舟实业发展有 限公司法定代表人、董事长。 (4)报告期内，控股股东所持股份无质押冻结情况。 5 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 １、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止 年初持股数（股）年末持股数 （股） 陈明魁 董事局主席、总裁 男 ４７ ９９．６－２００２．６ ２８６００ ２８６００ 朱 榕 董事局副主席、副总裁 女 ５４ ９９．６－２００２．６ １８８３３ １８８３３ 郑天禄 董事、副总裁 男 ４７ ９９．６－２００２．６ １８３９２ １８３９２ 朱韶明 董事、副总裁 男 ４３ ９９．６－２００２．６ １８７３３ １８７３３ 吴芝兰 董事、副总裁 女 ５３ ９９．６－２００２．６ １９１６２ １９１６２ 陈 汉 董事 男 ５５ ９９．６－２００２．６ ０ ０ 陈日亮 董事 男 ６２ ９９．６－２００２．６ ０ ０ 王水金 董事 女 ４２ ９９．６－２００２．６ ６６２１ ６６２１ 郑添房 董事 男 ４１ ２０００．６－２００２．６ ０ ０ 林庆麟 董事 男 ４７ ９９．６－２００２．６ ０ ０ 施敏秀 监事长 女 ４４ ９９．６－２００２．６ ４２９ ４２９ 郑秀英 副监事长 女 ５５ ９９．６－２００２．６ ９５８１ ９５８１ 朱翠琴 监事 女 ４４ ９９．６－２００２．６ ５５０ ５５０ 陈 玲 董事局秘书 女 ４６ ９９．６－２００２．６ １４３０ １４３０ 董耀华 副总裁 男 ３５ ９９．１０－２００２．６ ０ ０ 欧启华 副总裁 男 ３７ ９９．１０－２００２．６ ０ ０ 郑祥武 副总裁 男 ４３ ９９．１０－２００２．６ ０ ０ 赵大伟 副总裁 男 ４０ ９９．１０－２００２．６ ０ ０ 2、年度报酬情况 本公司董事、监事及高级管理人员均实行定岗、定薪加奖励的薪酬制度，其 薪酬由董事局依据其履行职务，工作业绩等情况而定。 本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 ６８．７６ 万元，金额最高的 前三名董事的报酬总额为 １７．９４ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 １７．９４ 万元。年度报酬 ５－７ 万元有 １０ 人，３－５ 万元有 ２ 人，２－３ 万元有 ２ 人； 董事陈汉、陈日亮、郑添房、林庆麟等四位不在公司领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内无聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事局秘书等高级 管理人员的情况。 期后公司离任董事、监事和高级管理人员情况如下： （１）公司董事陈明魁、朱榕、郑天禄、朱韶明、吴芝兰、陈汉、陈日亮、王 水金、林庆麟等 ９ 位董事因个人原因于 ２００２ 年 １ 月 １５ 日辞去董事职务。陈明魁 先生因个人原因辞去董事局主席、公司总裁职务；陈玲女士因个人原因辞去董事 局秘书职务； (2)公司副总裁朱韶明先生、董耀华先生、欧启华先生于 2002 年 2 月 20 日因 个人原因辞去公司副总裁职务。 （二）公司员工数量、专业构成、教育程度情况： １、截止报告期末在岗员工总数 １４８３ 人，其中：营销人员 １１７２ 人，技术人 员 １３４ 人，财务人员 ４６ 人，管理人员 ５１ 人，行政后勤人员 ８０ 人。 ２、教育程度：本科以上学历 ２１ 人，大专以上学历 １１７ 人，高中、中专、中 6 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 技以上学历 １０３６ 人，初中以下学历 ３０９ 人。 ３、截止报告期末离退休人员总数 ２５９ 人，均已纳入社会统筹保险范围。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，不断完善公司 法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运做，制订了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事局议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作细则》等公司治理文件，这些文件基本符合国家有关规范上市公司运做法律、 法规规定。公司将按照中国证监会和国家经贸委近日发布的《上市公司治理准 则》，进一步规范完善公司相关治理文件。 (1)关于股东与股东大会。公司建立了《股东大会议事规则》，从股东大会 的召集、召开、议事程序规范了股东大会的行为，能够确保所有股东，特别是 中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利，确保股东对公司重大事项的知 情权、参与权和表决权。 (2)关于控股股东与公司的关系。公司控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干扰公司经营活动的行为。公司与控股股东之间在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到了“五分开”。公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作，公司与控股股东不存在同业竞争。 (3)关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司制定了《董 事会议事规则》。公司董事会会议程序规范，记录完整、真实。公司本次修订 的《公司章程》中增加了关于独立董事的内容，使公司章程更加完善。公司董 事会未设立专门委员会。 (4)关于监事与监事会。公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事 能够认真履行自己的职责，向全体股东负责。对公司董事、经理和其他高级管 理人员履行职责的合法、合规性进行监督。监事会会议记录完整。 (5)关于信息披露与透明度。公司建立了《信息披露制度》，指定董事会秘 书负责信息披露事项，包括接待股东来访、回答咨询、联系股东向投资者提供 公司披露的资料等。公司把信息披露作为自己的职责，能够按照法律、法规和 公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东 有平等机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司董事局尚未聘任独立董事，日前正积极进行这方面工作， 将按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求，提名独立董事候选人并提交 2001 年度股东大会选举产生。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格做到“五分开”。 1、业务：公司业务完全独立，拥有独立采购和销售系统，生产经营活动完 全自主。 2、人员：公司在劳动人事及工资管理方面是独立的，总裁、副总裁等高管 人员在公司领取薪酬，不在控股股东单位担任任何职务。 3、资产：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司独立拥有房产所有权、 7 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 土地使用权、商标、非专利技术等无形资产所有权，不存在控股股东占用支配 公司资产的情况。 4、机构：公司办公机构、生产经营场所与控股股东分开，董事局、监事会 及内部机构独立运作。 5、财务：公司设立独立的财务部门，按照有关规定建立独立的会计核算系 统和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 （四）对高管人员的考评及激励机制 公司建立了对高管人员目标责任考核与激励体系，根据高管人员的工作分 工及履行职责情况，考核其工作目标和经济效益指标，根据考核结果予以奖励。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况。 本报告期内，公司召开了一次股东大会。 公司于 2001 年 5 月 12 日在《上海证券报》刊登关于召开第十一次股东大 会（2000 年年会）的公告。公司第十一次股东大会（２０００ 年年会）于 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日在福州西湖大酒店召开。出席本次会议股东及授权代表 ８９ 人，代表 股份 ５９７７．８５４５ 万股，占公司总股本的 ４５．２８％，大会采取逐项记名投票表决方 式，通过了如下决议： 1、公司董事局 2000 年工作报告； 2、公司董事局 2001 年工作计划； 3、公司监事会 2000 年工作报告； 4、公司 2000 年财务报告； 5、公司 2000 年利润分配方案； 6、关于修改公司《章程》部份条款的议案。 本次股东大会由福建君立律师事务所律师进行了现场见证，并出具了法律 意见书。 以上决定内容于 2001 年 6 月 14 日刊登在《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内无选举、更换公司董事、监事情况。 2、期后董事、监事更换情况详见本报告第九部分重要事项的第(七)条第 2 点。 七、董事局报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司是一家跨行业经营的集团公司，主要业务是零售、批发、兼营进出口 贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、广告信息等，公司在福建省零售商 业中占有重要地位。 1、报告期内公司主营业务收入为 60350.76 万元，其构成为：商品零售批 发业务收入 50244.07 万元；进出口贸易收入 9325.66 万元；广告信息收入 755.59 万元；服装加工收入 269.42 万元。 2、报告期内公司主营业务利润实现 4402.17 万元，其构成为：商品零售批 发业务 4026.53 万元；进出口业务 187.09 万元；广告信息业务 241.10 万元；服 8 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 装加工业务－52.55 万元。 3、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的为商品零售批 发业务及进出口业务。其中商品批发零售收入 50244.07 万元，占主营业务收入 的 83.25%；商品批发零售业务利润 4026.53 万元，占主营业务利润的 91.47%。 进出口贸易收入 9325.66 万元，占主营业务收入的 15.45%；进出口贸易利润 187.09 万元，占主营业务利润的 4.25%。 4、报告期内公司主营业务利润较上年同期减少 1995.36 万元，同比下降 31.19%，主要原因系福州市场商业竞争激烈，无序的打折让利频繁，使公司的 毛利水平下降较大。2001 年公司实现净利润－5943.68 万元，除主营业务利润 减少外，管理费用支出增加、提取固定资产减值准备及增加职工安置支出等是 造成本年度亏损的主要原因。其中本年度管理费用支出 6301.49 万元，较上年 同期增加支出 1804.19 万元，主要系本年度增加处理库存积压商品损失、新增 加职工住房公积金支出、计提坏帐准备所致。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、福清东百 24 小时超级商场成立于 1996 年，主要从事商品零售批发业务， 注册资本 1200 万元，公司持有 100%股权。截至 2001 年 12 月 31 日总资产 2512.03 万元，2001 年度实现净利润－1686.95 万元，亏损的主要原因是计提固定资产 减值准备以及当地商业零售市场疲软。 2、94 莆田东百 24 小时超级商场：主要从事商品零售批发业务，注册资本 200 万元，公司持有 55%股权。截至 2001 年 12 月 31 日总资产 2372.45 万元，2001 年度实现净利润－398.52 万元，亏损的主要原因是处理库存商品以及城区改造 影响销售收入。 3、93 福州东百广告信息有限公司：主要从事广告代理业务，注册资本 200 万元，公司持有 100%股权。截至 2001 年 12 月 31 日总资产 867.11 万元，2001 年度实现净利润－37.64 万元，亏损的主要原因是对部分应收款计提坏帐准备。 4、98 福州东百进出口有限公司：主要从事本系统进出口代理及自营业务， 注册资本 1000 万元，公司持有 90%股权。截至 2001 年 12 月 31 日总资产 2557.77 万元，2001 年度实现净利润－38.71 万元，亏损的主要原因是对部分应收款计 提坏帐准备。 （三）主要供应商、客户情况 本年度公司与 1200 多家厂商及代理商建立了供货关系，主要采取了和供应 商联营销售商品的经营模式，有效化解了公司在经营过程中存在的库存积压风 险。前五名供货商供货总额合计为 4939.55 万元，占年度供货总额的 9.83%。公 司主要从事商品零售业务，销售客户较为零散。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，外资零售大客商、跨国集团以及国内民营商业资本以不同所有 制、不同业态、不同形式抢占福州市场，福州商业零售市场已趋饱和，使公司 在经营上面临国际竞争国内化、国内竞争加剧化的严峻局面，在竞争中原有的 体制屡现弊端已无法适应市场经济的发展。公司就此提出 2001 年工作重点是继 续深化改革，深入贯彻“五有”机制，建立体现效率和竞争的体制，以目标机 制、竞争机制、激励机制、约束机制、考核机制为主要内容的运行规则。用现 代化市场观念、经营理念、管理技术，适应现代化消费变化，加速推进传统百 货向现代化百货业的转变，以提高市场竞争力。 9 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （五）报告期内的投资情况 1、公司在报告期内未募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内。 2、公司在报告期内无重大投资项目。 （六）报告期内财务状况、经营成果 单位：元 项目 2001 年 2000 年 增减% 总资产 67112.43 75863.07 -11.53 长期负债 166.13 0.00 － 股东权益 31996.53 37940.21 -15.67 主营业务利润 4402.17 6397.53 -31.19 净利润 －5943.68 432.67 -1373.72 变动原因： 1、总资产减少的原因主要系本年度亏损及减少银行借款所致； 2、长期负债增加的原因主要系部分子公司采用分期付款购买营业用房所 致； 3、股东权益减少的原因主要系本年度亏损所致； 4、主营业务利润减少的原因主要系本年度公司打折让利销售所致； 5、净利润减少的原因主要系公司本部打折让利销售、子公司亏损、提取固 定资产减值准备及增加职工安置支出等所致。 （七）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 中国加入 WTO 后，随着外资零售大客商、跨国集团，以不同所有制、不 同形式抢占零售市场，不同业态的商业的发展，对大型零售商业的发展造成了 严重的冲击，使公司的经营环境面临严峻的困难与挑战，在竞争中以经营商业 为主的本公司，也将随着我国的入世，加入到市场竞争的大环境中。东百集团 经过多年的发展，在全面推进商业管理自动化系统的基础上，将积极在销售理 念、销售网络、销售价格、销售服务等方面采取一系列相应措施，确保公司在 同行业竞争的优势和地位，接受世界经济的洗礼和考验，增强公司抗风险能力。 （八）新年度经营计划 2002 年东百集团将加大改革力度，加快重组步伐，强化主业经营，以制度 促管理，以管理促服务，以服务促效益，扭转下滑趋势。围绕着“三个有利于” 即：有利于企业的发展，有利于企业股东合理的回报，有利于全体员工的利益 保障而开展以下工作： 1、节流为基础，挖潜增效，降低各项费用。严格控制管理费用的开支，开 源节流，坚决堵塞各种漏洞，防止浪费，争取各项费用比去年同期有较大幅度 的下降。 2、搞好营销策划工作。强化对市场信息、消费潮流的研究，把握市场，进 10 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 而预测市场，引导市场消费，同时密切关注主要竞争对手动向，有策略地进行 整体性营销策划，从而促使商品促销活动有计划、有步骤地开展，达到一定的 营销效果。 3、加强对已开发成型的物业管理，以及东百广场的文化经营与租赁管理， 做好配套服务，确保 2002 年物业经营稳定收入。 4、优化资产结构，盘活存量资产将是公司 2002 年工作的一个重点。2002 年公司对负效益的项目坚决实行关、停、并、转；对东百大厦闲置楼层开发与 多元化经营，以寻求新的经济增长点。 5、争取实现强强联合，重塑东百商业龙头地位。2002 年公司将积极探索 强强联合的方式，寻求与具有国际管理经验的跨国公司形成强强合作，达到双 赢目的，以吸引更多的消费者。 （九）报告期内董事局日常工作情况 1、2001 年年度内董事局召开了三次会议： ①公司第三届董事局第八次会议于 2001 年 4 月 15 日在杭州市召开，会议 审议并通过以下决议： a、公司《2000 年年度报告和年报摘要》； b、公司《2000 年年度财务报告和利润分配预案》； c、公司《董事局 2000 年工作报告》； d、公司《董事局 2001 年工作计划》； e、公司《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为本公司 2001 年年度 审计单位》的议案； f、公司《2000 年年度四项准备金提取的报告》； g、公司《关于对泉州东百 24 小时超级商场、福州东百大酒楼、福州东百 天天酒家等三家子公司进行清算》的议案； h、公司《2001 年年度贷款计划报告》的议案； i、公司《关于福州东百广告信息公司增加注册资本金 50 万元》的议案； j、公司《关于召开 2000 年股东年会》的议案。 以上决议内容于 2001 年 4 月 18 日刊登在《上海证券报》。 ②公司第三届董事局第九次（临时）会议，于 2001 年 5 月 10 日在公司本 部召开，会议审议并通过以下决议： 因本公司对外贸易经营权经国家对外贸易经济合作部，（1998）外经贸政 审函字第 788 号文批准，由东百集团下属子公司福州东百进出口有限公司取代。 因此决定对本公司原《章程》第十三条中规定的经营范围进行修改，取消进出 口贸易经营范围。 以上决议内容于 2001 年 5 月 12 日刊登在《上海证券报》。 ③公司第三届董事局第十次会议于 2001 年 8 月 14 日在公司本部召开，会 议审议并通过以下决议： a、公司《2001 年中期报告和中报摘要》； b、公司《2001 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本》的 议案； c、公司《关于固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款计提减值的管理 11 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 办法》； d、公司《关于以 259.59 万元价格受让福建亚美服饰实业有限公司所持有 莆田东百 24 小时超级商场 18.33%股权》的议案； e、公司《关于同意莆田东百 24 小时超级商场以人民币 374.05 万元的转让 价转让建筑面积约 120 平方米部分商场产权》的议案； f、公司《2001 年中期计提各项资产减值准备》的议案。 以上决议内容于 2001 年 8 月 17 日刊登在《上海证券报》。 2、董事局对股东大会决议的执行情况： 公司于 2001 年 7 月 26 日实施了经公司第十一次股东大会（2000 年年会） 审议通过的《2000 年度利润分配方案》，以 2000 年末股份总数 13200.869 万股 为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。 《2000 年度分红派息公告》于 2001 年 7 月 20 日刊登在《上海证券报》。 （十）本次利润分配预案 经审计公司本年度实现净利润－5943.68 万元，加上期初未分配利润 2323.24 万元，期末可供股东分配的利润为－3620.44 万元，待以后年度弥补，因此本 年度公司不进行利润分配。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 2001 年，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》所赋予 的职责开展工作，对公司的各项工作进行了有效的监督检查，促进公司各项业 务工作依法规范运作。 1、2001 年年度内监事会召开了二次会议： （1）公司第三届监事会第六次会议于 2001 年 4 月 16 日在公司会议室召开， 会议审议并通过以下决议： a、公司《监事会 2000 年工作报告》； b、公司《2000 年年度报告及摘要》； c、公司《2000 年年度分配方案》。 以上决议内容于 2001 年 4 月 18 日刊登在《上海证券报》。 （2）公司第三届监事会第七次会议于 2001 年 8 月 14 日在公司会议室召开， 会议审议并通过以下决议： a、公司《2001 年中期报告及摘要》； b、公司《关于固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款计提减值的管理 办法》； c、公司《2001 年中期计提各项资产减值准备》的议案。 以上决议内容于 2001 年 8 月 17 日刊登在《上海证券报》。 2、2001 年列席公司董事会议情况： 本年度监事会成员列席了公司第三届董事局 2001 年年度内召开的三次会 议，对董事局执行股东大会决议情况以及公司重大决策和经营管理情况，进行 12 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 了解并实施监督。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司董事及高级管理人员能够依照公司《章程》及有关法律法规行使职权， 能以服务股东为宗旨，在工作中严于职守，廉洁奉公，并能维护全体股东的权 益。在执行职务过程中，无违反法律、法规、《公司章程》和损害公司及股东 利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，监事会通过查阅公司定期报表，审议公司中期、年度报告，定 期对公司本部及关联子公司财务情况进行了解和检查，强化对公司资产的管理 和监督。 3、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易、没有损害部分 股东权益或造成公司资产流失。 4、公司关联交易程序规范、价格公平合理，不存在损害公司利益和股东利 益的行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 1、根据公司第三届董事局第八次会议决议，将公司所持有的福建讯通网络 科技有限公司 75%的股权转让 55%给福建天安投资股份有限公司，转让价格为 990 万元，转让收益 264 万元，转让后本公司仍持有福建讯通网络科技有限公 司的股权为 20%。 2、公司第三届董事局第六次会议同意将本公司所持有的福州百华房地产开 发有限公司 45%的股权转让 35%给福建中兴投资有限公司，转让价为 1065 万 元。由于受让方原因，公司同意受让方按实际到位的转让金 600 万元受让本公 司所持有的福州百华房地产开发有限公司 15%的股权，转让收益 182.52 万元， 本次股权转让后，本公司仍持有福州百华房地产开发有限公司 30%的股权。 3、经公司第三届董事局第十次会议审议通过同意公司以 259.59 万元价格 受让福建亚美服饰实业有限公司所持有莆田东百 24 小时超级商场 18.33%股权。 4、经公司第三届董事局第十次会议审议通过同意莆田东百 24 小时超级商 场以人民币 374.05 万元的转让价转让建筑面积约 120 平方米部分商场的产权。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，对财务状况和经营成 果无明显影响。 （三）重大关联交易事项 13 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 1、报告期内公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易事项。 2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易事项。 3、报告期内公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权债务 往来、担保等事项： 本公司向关联企业福州百华房地产开发有限公司垫付工程款 157,230,660.26 元，按公司贷款利率计息，取得资金占用费 6,274,833.10 元计入公司财务费用。 福州百华房地产开发有限公司用东百大厦地面 8-17 层和 19-24 层作为本公 司工程拨借款之抵押物。 （四）重大合同及其履行情况 １、报告期内公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司 资产。 ２、报告期内公司与 ３４ 家单位订有营业场地租赁合同，共计收取租金 ８５２．６９ 万元，履行情况正常。 ３、报告期内公司无重大对外担保事项。 ４、报告期内公司和子公司向银行借款合同、抵押保证合同详见会计报表附 注。 ５、报告期内公司无委托理财及委托贷款事项。 （五）公司或持有 ５％以上股东的承诺事项 报告期内或持续到报告期内公司或持有 5%以上股东没有在指定报纸和网站 上公开披露承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务情况 1、报告期内公司无变更会计师事务所事项。 2、报告期内公司支付会计师事务所的报酬 项目 金额 财务审计费 350,000.00 元 其他费用 70,000.00 元 合计 420,000.00 元 （七）其他重要事项 1、报告期内公司国家股转让工作信息披露情况： （1）公司于 2001 年 4 月 20 日在《上海证券报》刊登公司第一大股东拟出 让其所持有的本公司国有股股份的公告。 （2）公司于 2001 年 6 月 8 日在《上海证券报》刊登公司第一大股东将国 有股以竞价转让询价会情况的公告。 （3）公司于 2001 年 6 月 13 日在《上海证券报》刊登公司第一大股东将国 有股以竞价转让方式确定受让方的公告。 14 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （4）公司于 2001 年 6 月 14 日在《上海证券报》刊登关于国有股转让的风 险提示性公告。 （5）公司于 2001 年 6 月 22 日在《上海证券报》刊登关于国有股股权转让 的提示性公告。 （6）公司于 2001 年 9 月 13 日在《上海证券报》刊登关于对公开征集本公 司国家股受让方的方式进行纠正的公告。 （7）公司于 2001 年 12 月 22 日在《上海证券报》刊登公司第一大股东福 州市财政局以协议转让方式，将所持有本公司国家股分别转让 2640.1738 万股 给深圳市钦舟实业发展有限公司、转让 1188.0782 万股给深圳市飞尚实业发展 有限公司的公告。 （8）公司于 2001 年 12 月 28 日在《上海证券报》刊登公司第一大股东福 州市财政局以本公司国家股股权所有者的身份，将所持有的本公司国家股 2640.1738 万股股权委托深圳市钦舟实业发展有限公司管理的公告。 2、更选公司董事、增聘公司高管人员事项 (1)公司于 2002 年 1 月 5 日在《上海证券报》刊登公司第三届董事局第十 一次会议决议，聘任崔正旭先生为公司财务总监。 (2)公司于 2002 年 1 月 17 在《上海证券报》刊登公司第三届董事局第十二 次会议关于更选公司董事成员的决议公告，同意陈明魁先生辞去董事局主席、 公司总裁职务，同意陈玲女士辞去董事局秘书职务。 (3)公司于 2002 年 1 月 17 在《上海证券报》刊登公司第三届监事会第八次 会议决议公告。 (4)公司于 2002 年 2 月 26 日在《上海证券报》刊登公司 2002 年第一次临 时股东大会决议公告。 (5)公司于 2002 年 2 月 26 日在《上海证券报》刊登公司第三届董事局 2002 年第三次会议决议，选举李非列先生为公司董事局主席，毕德才先生为公司董 事局副主席；聘任魏立平先生为公司总裁；增聘戚振海先生为公司副总裁；聘 李鹏先生为公司总裁助理；聘徐海涛先生为公司董事局秘书、陈玲女士为公司 董事局证券事务代表。同意朱韶明先生、董耀华先生、欧启华先生辞去公司副 总裁职务。 (6)公司于 2002 年 2 月 26 日在《上海证券报》刊登公司第三届监事会第九 次会议决议选举施敏秀女士为公司监事会主席。 十、财务报告 （一）审计报告 福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘久芳、刘延东为本公司出具 了闽华兴所(2002)审字 A-065 号无保留意见的审计报告。 15 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 审 计 报 告 闽华兴所（２００２）审字 Ａ－０６５ 号 福建东百集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和 合并资产负债表、 ２００１ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、２００１ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度经营成果及现金流量情况。会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳 中国注册会计师：刘延东 中国·福州 二○○二年四月三日 16 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介： 福建东百集团股份有限公司于 1997年 6月经福建省人民政府闽政体改[1997] 23 号文件批准设立，其前身为福州东街口百货大楼股份有限公司。 公司主营零售、批发，兼营房地产开发、进出口贸易、加工贸易、旅游餐 饮、广告信息等，公司在福建省商业零售业中占有重要地位。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法： （一）、会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关 的补充规定。 （二）、会计年度：采用公历制，即从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一 个会计年度。 （三）、记账本位币：以人民币为记账本位币。 （四）、记账原则和计价基础：采用权责发生制为记账原则,以实际成本为 计价基础。 （五）、现金等价物的确定标准：凡是同时具备持有期限短(购买日起三个 月内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认 为现金等价物。 （六）、坏账核算方法： 1、确认标准：因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款 项；债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款 项；债务人逾期三年未能履行偿还义务 ，经股东大会或公司董事局审议批准， 并报经上级主管部门审核认可的应收款项。 2、核算方法：采用备抵法，期末根据债务单位财务状况、现金流量等情况 按应收账款和其他应收款的账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，其计提具 体标准比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-4 年 50% 4-5 年 70% 5 年以上 100% 个别认定 依实际可变现情况 （七）、存货核算方法： 1、存货分类：存货分为库存商品、受托代销商品、在途物资、原材料、低 值易耗品、产成品、在产品等。 2、核算方法：采用永续盘存制，并采用实际成本计价，期末按存货实际成 17 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。 （1） 库存商品、受托代销商品核算方法：采用“进价金额核算”，即每日 按单品计算销售实际成本和库存实际成本； （2） 低值易耗品及包装物按一次摊销法核算。 3、存货跌价准备的确认标准、计提范围和方法： （1）计提范围：库存商品、产成品、在产品、原材料等。 （2）确认标准：期末在存货进行全面盘点的基础上，对存货类别中残、损、 滞、背商品的成本价格与可变现净值进行比较，如可变现净值低，则按其与成 本价的差额计提。对存货类别中项目多，价值低的商品按一定比例计提存货跌 价准备。 （八）、短期投资核算方法： 1、以实际成本核算，处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额作为投 资收益。 2、期末短期投资收益按成本与市价孰低法计价，并按各投资分类项计提短 期投资跌价准备。 （九）、长期投资核算方法： 1、长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%但有重大影响的投资，采用权益法核算;对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%以上但不具有重大影响的投资，采 用成本法核算。 长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的， 按十年期限摊销。 2、长期债权投资：以购入时实际成本核算，按期计提利息，债券的溢价或 折价采用直线法摊销。 3、长期投资减值准备：按个别投资项目计算确定，期末对长期投资中由于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值 且在可预计的期限内不可能恢复，将可收回的金额低于长期投资账面价值的差 额作为长期投资减值准备。 （十）、固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：使用期限超过一年且价值在 2000 元以上的房屋、建筑 物、机器机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 2、固定资产计价、折旧方法：以实际成本或确认的公允价值计价，采用分 类直线法计提折旧。 3、固定资产分类、折旧年限及预计残值率： 分 类 折旧年限 预计残值率 房屋及建筑物 20—45 5% 运输工具 12—15 5% 电子设备 8—10 5% 机器设备 8—15 5% 其他设备 5—15 5% 4、固定资产减值准备的确认标准： 企业在每年年终，对固定资产逐项进行盘点、检查，发现如下情况应提取 18 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 固定资产减值准备： A、 市价持续下跌的固定资产； B、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固 定资产； C、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； D、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； E、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； F、 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 5、固定资产减值准备计提方法： 固定资产减值准备按单项资产计提，每项资产可收回金额低于其账面价值 的差额，作为固定资产减值准备。 （十一）、在建工程核算方法： 1、以各项实际支出进行核算，工程完工交付使用时确认为固定资产。 2、在建工程减值准备的确认标准： 企业于每年度终，对在建工程项目进行全面检查，如果存在下列情况，应 当计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 3、在建工程减值准备的计提方法： 在建工程应由相应的工程部门和人员对其实际价值进行评估，确认减值部 分，予以提取；对于已完工未使用，但暂未移出在建工程的项目应参照固定资 产的计提方法，予以提取。 （十二）、无形资产的计提和摊销： 无形资产按取得时的实际成本计价，并按直线法摊销，按预计可收回金额低 于其账面价值的部份计提无形资产减值准备。 （十三）、其他资产、长期待摊费用及其摊销： 其他资产--商场天桥，摊销年限为 10 年； 长期待摊费用--商场装修费，摊销年限为 10 年。 （十四）、收入确认原则： 1、销售商品：已将商品所有权的主要风险和报酬转移给购买方，不再对商 品实施继续管理权和控制权，并取得收款或收款凭据且相关的成本能够可靠计 量时，确认收入实现。 2、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 够可靠地计量时，确认收入实现。 3、其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入实现。 （十五）、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十六）、会计政策变更及影响 1、会计政策的变更 根据财政部财会字[2000]25 号文件规定，公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企 业会计制度》，改变以下会计政策： a、期末固定资产原按账面价值计价，现改为固定资产净值与可收回金额孰 19 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 低计价，对可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 b、期末在建工程原按账面价值计价，现改为在建工程与可收回金额孰低计 价，对可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 本报告期内，公司在建工程账面价值预计不低于可收回金额，故不提在建 工程减值准备。 c、开办费原按 10 年摊销，现改为一次性摊入本期损溢。 2、会计政策变更的影响： a、对上述会计政策变更按《企业会计制度》的规定，采用追溯调整法，调 整了期初留存收益及相关项目的期初数和利润及利润分配表上的上年同期数。 b、固定资产减值准备累积影响数为-338,906.30 元，调减了期初留存收益 338,906.30 元，其中：未分配利润调减 237,234.41 元，盈余公积调减 101,671.89 元。 （十七）、重大会计差错更正的说明： 1、公司已转入固定资产的土地使用权，在公司股份制改制时经福建省资产 评估中心[国资（92）评字第 09 号]文评估，评估时以土地使用年限 70 年计算， 评估值为 15,433,860.00 元，后经福州土地管理局批准，该土地使用年限为 40 年。因此，至 2000 年末，由于该土地使用权摊销年限的变化，对公司累积影响 数为-1,322,902.48 元，追溯调整期初留存收益及相关项目的期初数和利润及利 润分配表的上年同期数，其中：调减 2001 年期初未分配利润 926,031.73 元, 调 减 2001 年期初盈余公积 396,870.75 元。调减 2000 年净利润 165,362.82 元,调减 2000 年期初未分配利润 810,277.75 元,调减 2000 年期初盈余公积 347,261.91 元。 2、公司第三届董事局第六次会议同意将本公司所持有的福州百华房地产开 发有限公司 45%的股权转让 35%给福建中兴投资有限公司，转让价为 1065 万 元。由于受让方原因，公司同意受让方按实际到位的转让金 600 万元受让本公 司所持有的福州百华房地产开发有限公司 15%的股权，由此追溯调减了期初未 分配利润 1,588,090.01 万元，其中调减股权转让收益 615,699.60 万元，按权益 法调减投资收益 972,390.41 万元。调增长期股权投资 3,061,909.99 万元，调减 其他应收款 4,650,000.00 元,调减年初盈余公积 448,720.53 元。 （十八）、合并报表的编制方法及合并范围： 1、合并报表的编制方法按照财政部关于《合并报表暂行规定》的要求。以 公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他资料为依据合并编制而 成，并对其内部交易、资金往来、投资与权益等事项进行抵销调整。 2、合并范围的确定原则：公司对其他单位的投资占该单位权益性资本 50% 或 50%以上，或虽然占该单位权益性资本不足 50%，但拥有实际控制权的，该 单位纳入合并范围；如果该被投资企业的总资产、销售收入和净利润等均低于 母公司相关指标的 10%，符合财政部财会字[1996]2 号《关于合并报表合并范围 请示复函》的规定，则该单位不与合并。 三、税项： 1、增值税：按销售收入 17%计算销项税额，减进货增值税专用发票列明的 可扣除的进项税缴纳增值税； 2、营业税：按各代理收入的 5%缴纳； 3、城市维护建设税：按缴纳的增值税、营业税税额的 7%缴纳； 4、教育费附加：按增值税、营业税税额的 4$缴纳； 20 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 5、所得税：根据福建省财政厅闽财税[2000]20 号文，本公司 2000 年度所 得税实行先征后返，先按 33%税率缴纳，再由市财政返还 18%，返还后公司的 所得税实际税负为 15%。 四、控股子公司及合营企业 企业名称 法定代表人 经营范围 注册资本 注册地址 投资比例 备注 福州东百广告信息有限公司 陈明魁 广告制作等 150 万元 福州市 100% 合并报表 福清东百 24 小时超级商场 郑天禄 零售批发等 1200 万元 福清市 100% 合并报表 福州东百进出口有限公司 陈明魁 进出口业务 1000 万元 福州市 90% 合并报表 福州东际电脑技术有限公司 陈明魁 电脑开发 210 万元 福州市 70% 未合并报表 福州乔治制衣有限公司 赵大伟 服装生产 200 万元 福州市 60% 合并报表 莆田东百 24 小时超级商场 朱 榕 零售批发等 200 万元 莆田市 55% 合并报表 福州东百食品有限公司 陈明魁 糕点生产 70 万元 福州市 51% 未合并报表 福州伊丽莎制衣有限公司 朱 榕 服装生产 126 万元 福州市 50% 合并报表 报告期合并范围未发生变化，合并报表范围包括公司本部及 6 个具有法人 资格的子公司的会计报表。 A、福建东百集团股份有限公司本部商场、福州东百广告信息有限公司、福 清东百 24 小时超级商场、莆田东百 24 小时超级商场、福州乔治制衣有限公司、 福州伊丽莎制衣有限公司、福州东百进出口有限公司的财务报表，纳入本年度 合并报表范围。 B、福州东际电脑有限公司、 福州东百食品有限公司等资产总额、销售收 入和利润等三项指标均低于母公司的 10%，故不予合并会计报表。 五、会计报表项目注释： 1、货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 ２４，８３６．６４ ５５，５５３．７６ 银行存款 ５０，２１３，９６６．６６ １００，６３４，２５１．０７ 其他货币资金 １，７１９，８１０．５４ ３，８６８，６３４．５５ 合 计 ５１，９５８，６１３．８４ １０４，５５８，４３９．３８ 注：期末余额比期初减少 52,599,825.54 元，主要是减少短期借款和支付购 货款所致。 2、应收账款： 账 龄 期末数 比例% 坏账准备 期初数 比例% 坏账准备 1 年以内 3,820,020.85 78.30 392,076.54 16,268,194.95 93.52 343,802.10 1-2 年 147,584.22 3.03 11,909.05 712,009.85 4.09 69,561.22 2-3 年 44,965.00 0.92 6,744.75 49,854.21 0.28 7,100.27 3 年以上 866,127.82 17.75 863,650.17 365,465.01 2.11 239,543.13 合 计 4,878,697.89 100.00 1,274,380.51 17,395,524.02 100.00 660,006.72 注：应收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额比期初减少 13,131,199.92 元，主要是收回商品批发销售款。 应收账款中前五名的欠款共计 1,783,431.7 元，占应收账款总额的 36.56 ％。 21 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 3、其他应收款： 账 龄 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ３８，７５７，０８８．０３ ２１．５１ ５６５，９０６．６９ ３１，６１９，６７８．９１ ２１．８７ ８９６，６６０．１１ １－２ 年 ４０，０７０，０７４．８２ ２２．２４ ３，０２２．４８ ４２，２１９，７９０．９１ ２５．４６ ９４，８４２．０３ ２－３ 年 ６２，４０１，００３．４７ ３４．６４ １１１，２２４．１８ ７２，８４８，５９９．３８ ４３．９３ ５８，２９７．９０ ３ 年以上 ３８，９３２，２３６．１１ ２１．６１ ３，３６６，５７１．４８ １４，４７３，２７１．６０ ８．７４ ６９０，４３３．１４ 合 计 １８０，１６０，４０２．４３ １００．００ ４，０４６，７２４．８３ １６１，１６１，３４０．８０ １００．００ １，７４０，２３３．１８ 注：其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额中垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 157,213,554.26 元， 是关联企业间资金往来垫付款，根据其所抵押资产状况不提取坏账准备；垫付 福州新榕房地产开发有限公司工程款 3,609,963.09 元, 已签订以房抵债协议，本 期也不提取坏账准备。 期末余额中应收仙游东百 24 小时超级市场 1,400,000 元，根据该企业清算 情况将无法收回，全额计提坏账准备；应收龙卡营业部手续费 785,356.13 元， 根据与建设银行的有关协议，将由公司全额承担，全额计提坏账准备。 其 他 应 收 款 前 五 名 欠 款 总 额 172,918,637.35 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 95.98%。 4、预付货款： 账 龄 期末数 比例％ 期初数 比例％ １ 年以内 ４５，９６６，４１３．６３ ９９．９４ ４１９９７，１０３．２１ ９８．７７ １－２ 年 ２５，０００．００ ０．０５ １１３，８７５，４８ ０．２７ ２－３ 年 １，４６９．３９ ０．０１ ３２７，１９７．３８ ０．７７ ３ 年以上 ０．００ －－－ ８０，０００．００ ０．１９ 合 计 ４５，９９２，８８３．０２ １００．００ ４２，５１８，１７６．０７ １００．００ 注：预付货款中无持有公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 期末余额比期初增加 3,474,706.95 元,主要是本年度预付办公设备经销货款 增加所致。 预付款前五名欠款明细总额 39,407,894.14 元，占预付账款总额的 85.68%。 期末账龄超过一年以上的预付账款计 26,469.39 元,主要系待与供应商进一 步核对的货款和票据往来。 5、存货： 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 ５６６，９３８．３８ ２７４，７５６．６３ ９０７，２７２．２９ １１９，１２１．４６ 在产品 ５２０，０６７．１６ ２１，８９９．４０ ６３５，０２５．６７ ８，８８７．８７ 库存商品 ７，２７８，９７５．２４ ４，２１７，５２０．１０ １８，０１３，７４４．０２ ２，９８０，１７９．８７ 低值易耗品 ５，９６３．３５ ０．００ ２４，９４０．０４ ０．００ 合 计 ８，３７１，９４４．１３ ４，５１４，１７６．１３ １９，５８０，９８２．０２ ３，１０８，１８９．２０ 注：期末余额比期初减少 １２，６１５，０２４．８２ 元，主要系减少库存商品所致。 22 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ６、待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告费 ３３，４３２．０６ １３７，８００．００ １７１，２３２．０６ ０．００ 财产保险费 １９６，２６３．８０ ３１２，０５６．３５ ３１９，７７３．４０ １８８，５４６．７５ 其 他 １５４，８６０．５８ ０．００ ６６，３２３．７９ ８８，５３６．７９ 合 计 ３８４，５５６．４４ ４４９，８５６．３５ ５５７，３２９．２５ ２７７，０８３．５４ ７、其他流动资产 期末数 期初数 ３，９０９，２０８．９２ ２，４０２，０９５．０１ 注：系应收出口商品增值税退税款。 ８、长期投资： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ２５，９９７，０３４．０８ ０．００ １，８８５，４３１．４７ １０，０４０，２００．３５ １７，８４２，２６５．２０ ４，０２９，５６７．８６ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ２５，９９７，０３４．０８ ０．００ １，８８５，４３１．４７ １０，０４０，２００．３５ １７，８４２，２６５．２０ ４，０２９，５６７．８６ 注：A.根据公司第三届董事会第八次会议决定，将公司持有的福建讯通网 络科技有限公司 75%的股权转让 55%给福建天安投资股份有限公司，转让价格 为 9,900,000.00 元，已收转让款 2,000,000 元，转让成本 7,260,000.00 元，转让 收益 2,640,000.00 元； B.增加福州东百进出口有限公司投资福州百辉汽车销售有限公司第二期投 资款 1,485,000.00 元，占其注册资本 3,800,000 元的 45%； C.增加福州伊丽莎制衣有限公司投资福州伊菲服饰有限公司 240,000.00 元，占其注册资本 800,000.00 元的 30%。 （1）、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占股比例 投资金额 福建水泥股份有限公司 法人股 ２２０，０００ 股 ０．０８７％ ５３６，０００．００ （２）、其他股权投资 期初 本 计提 经营 占股 本期权益增减 累计权益增减 期 期末减值 被投资公司名称 投资金额 减值 本期增加 期限 比例 额 额 减 准备金额 准备 少 金额 福建讯通网络 10 2,640,000.00 20% 科技有限公司 年 福州东际电脑 10 1,470,000.00 70% 43,694.41 43,694.41 技术有限公司 年 福州东百食品有限公司 10 357,000.00 51% -433,209.90 -433,209.90 年 福州百辉汽车 20 223,958.67 223,958.67 1,710,000.00 45% 销售有限公司 年 23 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 仙游东百 24 小时 812,801.97 812,801.97 长期 2,000,000.00 40% -203,671.92 -1,187,198.03 超级商场 福州伊菲服饰有限公司 7年 240,000.00 30% 福州百华房地产 15 5,400,000.00 30% -1,878,081.47 -2,199,021.28 开发有限公司 年 福州新榕房地产 15 2,886,383.70 2,886,383.70 4,215,000.00 10% 开发有限公司 年 新大邦家俱制造 148,500.00 9% -148,500.00 -148,500.00 有限公司 常州金狮自行车 50,000.00 集团公司 福建运筹投资 20 106,423.52 106,423.52 2,000,000.00 10% 理财有限公司 年 福州诚信典当行 长期 1,000,000.00 10% 合 计 21,230,500.00 -2,619,768.88 -3,924,234.80 4,029,567.86 4,029,567.86 注：福州新榕房地产开发有限公司长期投资减值准备 ２，８８６，３８３．７０ 元，系根 据公司提供的未经审计的会计报表计提的。 ９、固定资产及累计折旧： （１）原值 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 ２５２，９５６，５８６．４３ ７，８０７，８６９．０４ ０．００ ２６０，７６４，４５５．４７ 运输工具 ２，０３４，０９７．６１ ５９９，６５１．１３ ５３０，９００．００ ２，１０２，８４８．７４ 电子设备 ４８，２３３，６１３．８５ ８００，８２２．４０ ７４４，６５４．７９ ４８，２８９，７８１．４６ 机器设备 １９，１７６，４３２．６１ ３３７，６１１．００ ４７９，８２８．７８ １９，０３４，２１４．８３ 其它设备 ２，４５１，６９９．７５ ３，２１０，６６０．６６ ７５，９８６．３４ ５，５８６，３７４．０７ 合 计 ３２４，８５２，４３０．２５ １２，７５６，６１４．２３ １，８３１，３６９．９１ ３３５，７７７，６７４．５７ （２）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２０，０４２，８８２．９４ ６，００３，５６５．６８ １４，０５６．０２ ２６，０３２，３９２．６０ 运输工具 ８５６，３００．０９ １８４，６３０．０７ ２２７，２６５．３０ ８１３，６６４．８６ 电子设备 １０，０６３，６０１．６４ ４，１０６，１２９．２９ ４２５，６８７．５３ １３，７４４，０４３．４０ 机器设备 ３，２７３，０４６．８４ １，２９５，３０７．９９ １９３，３１０．９８ ４，３７５，０４３．８５ 其它设备 ３１３，０６７．１９ １９５，３１６．６２ ６０，１５２．０５ ４４８，２３１．７６ 合 计 ３４，５４８，８９８．７０ １１，７８４，９４９．６５ ９２０，４７１．８８ ４５，４１３，３７６．４７ （３）净值 项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 ２３２，９１３，７０３．４９ ７，８２１，９２５．０６ ６，００３，５６５．６８ ２３４，７３２，０６２．８７ 运输工具 １，１７７，７９７．５２ ８２６，９１６．４３ ７１５，５３０．０７ １，２８９，１８３．８８ 电子设备 ３８，１７０，０１２．２１ １，２２６，５０９．９３ ４，８５０，７８４．０８ ３４，５４５，７３８．０６ 机器设备 １５，９０３，３８５．７７ ５３０，９２１．９８ １，７７５，１３６．７７ １４，６５９，１７０．９８ 其它设备 ２，１３８，６３２．５６ ３，２７０，８１２．７１ ２７１，３０２．９６ ５，１３８，１４２．３１ 合 计 ２９０，３０３，５３１．５５ １３，６７７，０８６．１１ １３，６１６，３１９．５６ ２９０，３６４，２９８．１０ 24 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （４）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 因 房屋及建筑物 ０．００ １２，８２８，３４２．２８ ０．００ １２，８２８，３４２．２８ 闲置，市价下跌 运输工具 ０．００ ６０３，３４１．２５ ０．００ ６０３，３４１．２５ 市价下跌 电子设备 ３３８，９０６．３０ ８５６，２２４．１８ ３３８，９０６．３０ ８５６，２２４．１８ 市价下跌 机器设备 ０．００ ３０５，４８８．１５ ０．００ ３０５，４８８．１５ 市价下跌 其它设备 ０．００ ５２，９５８．５４ ０．００ ５２，９５８．５４ 市价下跌 合 计 ３３８，９０６．３０ １４，６４６，３５４．４０ ３３８，９０６．３０ １４，６４６，３５４．４０ 注：房屋建筑物中公司商场营业用房东百大厦－１、１－７、１８ 层房产证（原 值 １６０，９７４，９２０ 元，净值 １４９，５０５，４５６．８０ 元）正在办理之中，其中东百大厦（－ １、２、３、５－７）层均作为公司在银行借款的抵押物。 东百大楼 １ 号楼和 ２ 号楼（原值 １３，３７８，９８５ 元，净值 １０，５９５，５９７．０６ 元） 及相应土地（原值 １５，４３３，８６０ 元，净值 １１，９６１，２４１．４８ 元）、福清东百商场营业 楼（原值 ３９，１７９，９３４．４２ 元），净值 ３５，４８９，４８２．０７ 元）均作为公司和福清东百在 银行借款的抵押物。 １０、在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 双坂仓库 １，０８５，０２３．０７ ０．００ ０．００ １，０８５，０２３．０７ 建新土地 ２，９３０，２９３．５８ ０．００ ０．００ ２，９３０，２９３．５８ 自动扶梯 １５０，０００．００ １，３２１，０７８．９０ ５８５，０００．００ ８８６，０７８．９０ 简 易 房 ２５６，０００．００ ０．００ ０．００ ２５６，０００．００ 装修工程 １，２８５，６２９．０６ ２４５，０００．００ ０．００ １，５３０，６２９．０６ 空调设备 ３４３，０００．００ ３０２，６１２．００ １０，０００．００ ６３５，６１２．００ 其 他 ０．００ ５８３，０５８．３２ ０．００ ５８３，０５８．３２ 合 计 ６，０４９，９４５．７１ ２，４５１，７４９．２２ ５９５，０００．００ ７，９０６，６９４．９３ 本报告期内，公司在建工程账面价值预计不低于可回收差额，故不提在建工 程减值准备。 １１、长期待摊费用： 种 类 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 商场装修 １０ 年 ９０，１１６，９６８．９４ ６，７３１，６２７．８０ １１，９２９，１６７．４１ ８４，９１９，４２９．３３ 商业管理系统开发费 １０ 年 １，４４４，９９９．９６ ０．００ １７０，０００．０４ １，２７４，９９９．９２ 开办费 ３７１，８５９．０６ ０．００ ３７１，８５９．０６ ０．００ 其 他 １０ 年 ２，０９３，９５９．４３ ８９１，３６３．８６ １，２５２，８２２．９８ １，７３２，５００．３１ 合 计 ９４，０２７，７８７．３９ ７，６２２，９９１．６６ １３，７２３，８４９．４９ ８７，９２６，９２９．５６ １２、其他长期资产： 种 类 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 商场天桥 ３０，１９５．６８ ７，５４８．８４ ２２，６４６．８４ ３年 25 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １３、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 ５１，７５０，０００．００ ２０４，４００，０００．００ 保证借款 １８５，０００，０００．００ ５２，２００，０００．００ 合 计 ２３６，７５０，０００．００ ２５６，６００，０００．００ 注：公司短期借款中无逾期借款。 １４、应付票据： 类 别 金 额 期 限 银行承兑汇票 ８７１，５２１．７６ ２００１．１０．３０－２００２．４．３０ １５、应付账款： 期末数 期初数 ５６，２３１，３４５．２９ ５４，８１９，７７３．５０ 注：应付账款中无持有公司 ５％以上股份的股东单位的款项； 应付账款中无账龄超过 ３ 年以上的大额应付货款。 １６、预收货款： 期末数 期初数 ８，５３２，８１８．２７ １４，１８５，６１９．７９ 注：预收货款中无持有公司 ５％以上股份的股东单位的款项； 预收账款主要系出口商品预收款； 预收账款中无账龄超过 １ 年以上的未结算款项。 １７、应付股利： 期末数 期初数 ５，４１８，１３５．７４ １３，２７９，５８９．３４ 注：根据第 １１ 次股东大会决议，２０００ 年利润分配方案：向全体股东按每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元（含税），共计派发现金红利 １３，２００，８６９．００ 元。期末余 额中 ７８，７２０．３４ 元，是法人股股东未领取的 １９９７ 年度现金股利，其余为欠付的 国家股 ２０００ 年度股利。 １８、应交税金： 项 目 期末数 期初数 适用的税率 所得税 －１，７５３，１７５．９３ ７１９，０８８．４３ ３３％ 营业税 １８２，６４５．２３ ２９５，４７６．９４ ５％ 消费税 ２３，９４６．３９ ６５，０１７．９９ ５％ 城建税 ２００，６９５．８８ ５３，２７６．６６ ７％ 房产税 ４５１，３８９．４９ １９７，３８１．１９ １２％或 １．２％ 个人收入所得税 １，３０７，１６９．０２ ８７，２６８．８０ 超额累进税率 增值税 １，８８６，３６８．３５ －１８８，４７１．６５ １７％、１３％ 契 税 ５，１３４，１４１．４５ １９７，６４６．４０ 合 计 ７，４３３，１７９．８８ １，４２６，６８４．７６ 26 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １９、其他应交款： 项 目 期末数 期初数 教育费附加 ２２，８１６．４９ ３０，２６２．４７ 基础设施附加 ０．００ ５，８２４．５９ 社会事业发展费 ２２２，２４９．５７ ９６，３１２．２８ 其 他 １２７，３７８．９９ ９０，７３７．１７ 合 计 ３７２，４４５．０５ ２２３，１３６．５１ 注：期末余额数系本年度 １２ 月份未交数。 ２０、其他应付款： 期末数 期初数 ３２，０４７，６２０．４７ ３２，９２８，００３．４１ 注：其他应付款中无持有公司 ５％以上股份的股东单位的款项； 其他应付款中无账龄超过 ３ 年以上的大额未付款。余额主要内容：职工解 除劳动关系补偿金 １３，０００，０００．００ 元；应付泉州房地产公司股权转让税费 ２，７４０，０００．００ 元；应付东百大厦承租房押金 ８９９，４１９．９０ 元。 ２１、预提费用： 项 目 期末数 期初数 水电费 ５０，９３６．２５ ９５７．８２ 房 租 ０．００ １，６１９．００ 利 息 １７，１６８．７５ ２３，７９７．６５ 广告费 ８３６，１０４．００ ０．００ 其 他 ２４０，０６８．４０ ０．００ 合 计 １，１４４，２７７．４０ ２６，３７４．４７ 注：期末较期初增加 １，１１７，９２９．９３ 万元，主要系预提欠付的媒体广告费。 ２２、长期应付款： 种 类 期限 初始金额 应付利息 期末余额 福州百华房地产开发有限公司 ７９ 月 ６４５，６３６．００ ４４４，３８８．００ 福州百华房地产开发有限公司 ６３ 月 １，２１６，８９９．２６ １，２１６，８９９．２６ 合 计 １，８６２，５３５．２６ １，６６１，２８７．２６ 注：本年余额 １，６６１，２８７．２６ 元，系子公司东百广告信息公司和东百进出口 公司采用分期付款方式购买营业用房的应付款。 ２３、股本： 数量单位：股 本次变动增减（＋ －） 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 ２、 发起人股份 ５９，７０７，６９２ ５９，７０７，６９２ 其中：国家拥有股份 ５１，９７１，９２０ ５１，９７１，９２０ 境内法人持有股份 ７，７３５，７７２ ７，７３５，７７２ 境外法人持有股份 ２、募集法人股 ３、内部职工股 27 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 ５９，７０７，６９２ ５９，７０７，６９２ 二、已流通股份 １、人民币普通股 ７２，３００，９９８ ７２，３００，９９８ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已流通股份合计 ７２，３００，９９８ ７２，３００，９９８ 三、股份总数 １３２，００８，６９０ １３２，００８，６９０ ２４、资本公积： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股票溢价 １７１，９０３，１０９．３２ １７１，９０３，１０９．３２ 接收捐赠实物资产 住房周转金转入 资产评估减值 投资准备 合 计 １７１，９０３，１０９．３２ １７１，９０３，１０９．３２ ２５、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 １６，５６５，２７６．９０ １６，５６５，２７６．９０ 法定公益金 １５，５９６，２１５．６９ １５，５９６，２１５．６９ 任意盈余公积 ２０，０９６，３８９．４８ ２０，０９６，３８９．４８ 合 计 ５２，２５７，８８２．０７ ５２，２５７，８８２．０７ ２６、未分配利润： 项 目 金额 提取比例％ 调整前期初未分配利润 ２５，４４２，７０３．２４ －－－ 减：调整期初未分配利润 ２，２１０，２８０．６８ －－－ 调整后期初未分配利润 ２３，２３２，４２２．５６ －－－ 加：本期净利润 －５９，４３６，７７４．０４ －－－ 减：提取法定公积金 １０．００ 提取法定公益金 １０．００ 提取任意盈余公积 １０．００ 应付普通股股利 －－－ 期末未分配利润 －３６，２０４，３５１．４８ －－－ 28 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２７、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商业零售 502,440,759.91 515,480,349.05 460,073,385.60 454,031,549.74 42,367,374.31 61,448,799.31 进出口贸易 93,256,574.20 59,823,720.94 91,373,900.00 58,370,313.67 1,882,674.20 1,453,407.27 广告信息 7,555,924.00 8,554,645.42 4,498,939.36 5,024,413.94 3,056,984.64 3,530,231.48 服装制造 2,694,204.46 5,893,169.08 3,216,031.38 5,166,840.95 521,826.92 726,328.13 相互抵减 2,439,868.42 4,153,801.41 2,439,868.42 4,153,801.41 合 计 603,507,594.15 585,598,083.08 556,722,387.92 518,439,316.89 46,785,206.23 67,158,766.19 ２８、财务费用： 类 别 本年数 上年数 利息支出 １４，６０２，４４９．２１ １６，１６２，４１４．９５ 减：利息收入 ６，７８７，３２８．１２ ６，１６５，０５１．５９ 汇兑损失 ６５，３８８．８７ ９０９．９９ 减：汇兑收益 ３３２．４２ ０．００ 其 他 ５０６，４２６．４１ ６３９，９２８．１２ 合 计 ８，３８６，６０３．９５ １０，６３８，２０１．４７ 注：财务费用较上年同期减少 ２，２５１，５９７．５２ 元，主要是增加利息及资金占 用费收入及减少贷款利息所致。 ２９、其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 业务种类 收入数 成本数 其他业务利润 收入数 成本数 其他业务利润 租金收入 ８，５２６，９２９．５１ １，６２８，２９６．５０ ６，８９８，６３３．０１ ７，１１５，２９５．７０ １，２８５，５０７．１４ ５，８２９，７８８．５６ 广告费收入 ８，８００，０００．００ ５４６，９９５．４２ ８，２５３，００４．５８ １３，５４７，１９６．１６ ８２２，１５６．８８ １２，７２５，０３９．２８ 其 他 ６４０，８８２．５１ １５３，５２５．３０ ４８７，３５７．２１ ２１３，５７４．８３ ８７，３６３．０４ １２６，２１１．７９ 合 计 １７，９６７，８１２．０２ ２，３２８，８１７．２２ １５，６３８，９９４．８０ ２０，８７６，０６６．６９ ２，１９５，０２７．０６ １８，６８１，０３９．６３ ３０、投资收益： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 ３３，０００．００ 债权投资收益 １８０．００ 股权投资收益 非控股公司分来利润 股权转让收益 ２，６４０，０００．００ ８，８９１，３０５．６７ 投资清算损失 －８８，５３６．９１ －６，８２２，０５５．０９ 年末调整公司被投资 －６，３８４，０９９．６８ －２，８８２，５８９．０８ 公司所有权益净增减 合 计 －３，８３２，６３６．５９ ７８０，１５８．５０ 29 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ３１、 营业外收支净额： 项目 本年数 上年数 营业外收入 ２７８，０６８．７９ ２，２３７，０１５．２９ 其中：应付款项收入 ３５，６９３．５９ ６４，４３１．１８ 房产处置收入 １９３，３０５７．８５ 其他收入 ２４２，３７５．２０ ２３９，５２６．２６ 营业外支出 ２７，９３５，３１０．０８ ５４２，２７９．８３ 其中：资产处置支出 13,237,271.25 ０．００ 其他支出 １４，６９８，０３８．８３ ５４２，２７９．８３ 注：其他支出其中： （１）公司本年度预提 １１００ 名职工解除劳动关系补偿金 １３，０００，０００．００ 元。 （２）福清东百 ２４ 小时超级商场本年度提取固定资产减值准备 １２，８２６，２７８．０７ 元。 ３２、支付的其他与经营活动有关的现金 ４０，２９０，８８７．４０ 元，主要支付水电 费等费用支出和支付其他公司往来款。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 账 龄 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ０．００ ０．００ ０．００ ３，０９２，６３０．５８ ９８．９８ １５４，６３１．５３ １－２ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ２－３ 年 ０．００ ０．００ ０．００ ３２，０００．００ １．０２ １，６００．００ ３ 年以上 １，１３６．７４ １００．００ １，１３６．７４ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １，１３６．７４ １００．００ １，１３６．７４ ３，１２４，６３０．６８ １００．００ １５６，２３１．５３ 注：期末应收账款为 ０，系收回商品批发销售款所致。 （二）其他应收款： 账 龄 期末数 比例％ 坏账准备 期初数 比例％ 坏账准备 １ 年以 ３９，１４２，７２９．１５ １７．２６ ５５７，５１７．２１ ４０，５１８，１７７．４２ ２１．０５ ８８６，２５８．７１ 内 １－２ 年 ４０，０３９，８５０．００ １７．６６ ０．００ ４３，７２１，８７３．２１ ２０．３７ ９１，３０３．９０ ２－３ 年 ６１，３４９，６８５．３７ ２７．０５ ０．００ ７４，３８５，０１５．７４ ３４．６６ ４２，７５０．４５ ３ 年以 ８６，２２９，６９１．２１ ３８．０３ ３，１０８，２７８．４４ ５１，３２０，４４０．９６ ２３．９２ ６３５，５４９．５６ 上 合 计 ２２６，７６１，９５５．７３ １００．００ ３，６６５，７９５．６５ ２０９，９４５，５０７．３３ １００．００ １，６５５，８６２．６２ 注：Ａ、其他应收款中无持有公司 ５％以上股份的股东单位的欠款。 Ｂ、对纳入合并报表范围的子公司内部资金往来垫付款不提取坏账准备。 Ｃ、垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 １５７，２３０，６６０．２６ 元，是关联 企业间资金往来垫付款，根据其财务状况不提取坏账准备。 Ｄ、垫付福州新榕房地产开发有限公司工程款 ３，６０９，９６３．０９ 元，已签订以 房抵债协议，本期不提取坏账准备。 Ｅ、期末余额中应收仙游东百 ２４ 小时超级市场 １，４００，０００ 元，根据该企业 清算情况将无法收回，全额计提坏账准备；应收龙卡营业部手续费 ７８５，３５６．１３ 元，根据与建设银行的有关协议，将由公司全额承担，全额计提坏账准备。 30 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 Ｆ、欠款金额前五名累计欠款总额 ２０５，８７６，３７１．４９ 元，占其他应收款总额 的 ９０．７９％。 （三）长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ３０，３５３，０３８．９４ ０．００ １０，１６０，４３１．４７ ３１，１２１，１９４．３９ ９，３９２，２７６．０２ ３，８０５，６０９．１９ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ３０，３５３，０３８．９４ ０．００ １０，１６０，４３１．４７ ３１，１２１，１９４．３９ ９，３９２，２７６．０２ ３，８０５，６０９．１９ 注：Ａ．本期公司将所持福建讯通网络科技有限公司 ７５％的股权转让 ５５％给福 建天安投资股份有限公司，转让价格为 ９，９００，０００．００ 元，已收转让款 ２，０００，０００ 元，转让成本 ７，２６０，０００．００ 元，转让收益 ２，６４０，０００．００ 元； Ｂ、本期公司以债权转为股权的方式增加对全资子公司福清东百 ２４ 小时超 级商场投资 １０，０００，０００．００ 元； Ｃ、公司全资子公司福州东百广告信息有限公司以历年留存收益 ５０ 万元转 增注册资本，公司因此增加对广信公司投资 ５０ 万元。 １、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占股比例 投资金额 福建水泥股份有限公司 法人股 ２２０，０００ 股 ０．０８７％ ５３６，０００．００ ２、其他股权投资 期初 本 计提 经营期 占股 期 期末减值 被投资公司名称 投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 减值 本期增加 限 比例 减 准备金额 准备 少 金额 福清东百 24 小时超级商场 100 长期 12,000,000.00 -16,869,511.88 -28,310,558.72 % 莆田东百 24 小时超级商场 长期 1,100,000.00 55% -2,191,860.51 -4,343,451.37 福州乔治制衣有限公司 10 年 1,200,000.00 60% -820,603.72 -825,074.85 福州伊丽莎制衣有限公司 12 年 630,000.00 50% 376,850.00 -501,397.85 福州东百广告信息有限公 100 2,000,000.00 -473,796.96 1,807,273.49 司 % 福州东百进出口有限公司 20 年 9,000,000.00 90% -348,370.97 -256,779.88 福州东百食品有限公司 10 年 357,000.00 51% -433,209.90 -433,209.90 福建讯通网络科技有限公 10 年 2,640,000.00 20% 0.00 0.00 司 福州东际电脑技术有限公 10 年 1,470,000.00 70% 43,694.41 43,694.41 司 仙游东百 24 小时超级商场 长期 2,000,000.00 40% -203,671.92 -1,187,198.03 812,801.97 812,801.97 福州百华房地产开发有限 15 年 5,400,000.00 30% -1,878,081.47 -2,199,021.28 公司 31 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 福州新榕房地产开发有限 2,886,383.70 2,886,383.70 15 年 4,215,000.00 10% 0.00 0.00 公司 新大邦家俱制造有限公司 148,500.00 9% -148,500.00 -148,500.00 常州金狮自行车集团公司 50,000.00 0.00 0.00 福建运筹投资理财有限公 106,423.52 106,423.52 20 年 2,000,000.00 10% 0.00 0.00 司 福州诚信典当行 长期 1,000,000.00 10% 0.00 0.00 合 计 45,210,500.00 -22,947,062.92 -36,354,223.98 3,805,609.19 3,805,609.19 注：福州新榕房地产有限公司长期投资减值准备 ２，８８６，３８３．７０ 元，系根据公 司提供的未经审计的会计报表计提的。 （四）投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 ０．００ ３３，０００．００ 债权投资收益 ０．００ １８０．００ 股权投资收益 ０．００ ０．００ 非控股公司分来利润 ０．００ ０．００ 股权转让收益 ２，６４０，０００．００ ８，８９１，３０５．６７ 投资清算损失 －８８，５３６．９１ －６，８２２，０５５．０９ 年末调整公司被投资 －２７，０２１，４２３．０７ －４，７６６，６０７．４５ 公司所有权益净增减 合 计 －２４，４６９，９５９．９８ －２，６６４，１７６．８７ （五）主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 商业零售业 ４９５，０９６，７９０．３３ ４９９，９５１，２９７．０８ ４５３，６７７，５４２．０２ ４４０，５６１，５３５．９７ 七、关联方关系及其交易的披露 １、存在控制关系的关联方： 企业名称 法定代表人 经营范围 注册资本 注册地址 投资比例 福州东百广告信息有限公司 陈明魁 广告制作等 ２００ 万元 福州市 １００％ 福清东百 ２４ 小时超级商场 郑天禄 零售、批发等 １２００ 万元 福清市 １００％ 福州东百进出口有限公司 陈明魁 本系统进出口业务 １０００ 万元 福州市 ９０％ 福州东际电脑技术有限公司 陈明魁 生产开发电脑商用系统 ２１０ 万元 福州市 ７０％ 福州乔治制衣有限公司 赵大伟 生产各式服装等 ２００ 万元 福州市 ６０％ 莆田东百 ２４ 小时超级商场 朱 榕 零售、批发等 ２００ 万元 莆田市 ５５％ 福州东百食品有限公司 陈明魁 生产中西糕点等 ７０ 万元 福州市 ５１％ 福州伊丽莎制衣有限公司 朱 榕 生产各式服装等 １２６ 万元 福州市 ５０％ ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （１）福州东百广告信息有限公司用留存收益转增注册资本，由原来注册资本 １５０ 万元增为 ２００ 万。 （２）福清东百 ２４ 小时超级商场用东百集团债权增加注册资本，由原来注册 32 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 资本 ２００ 万元转增为 １２００ 万元。 ３、非控制关系的关联方： 企业名称 与本企业关系 股权比例 福州百辉汽车销售有限公司 非控股公司 ４５％ 福建讯通网络科技有限公司 非控股公司 ２０％ 福州百华房地产开发有限公司 非控股公司 ３０％ 仙游东百 ２４ 小时超级商场 非控股公司 ４０％ 福州新榕房地产开发有限公司 非控股公司 １０％ 福建运筹投资理财有限公司 非控股公司 １０％ 福州诚信典当行 非控股公司 １０％ ４、关联方其他应收款余额： 垫付福州百华房地产开发有限公司工程款 １５７，２３０，６６０．２６ 仙游东百 ２４ 小时超级商场经营周转款 １，４００，０００．００ 福建讯通网络科技有限公司经营周转款 ２，２００，０００．００ 福州新榕房地产开发有限公司代垫工程款 ３，６０９，９６３．０９ 福州东际电脑技术有限公司流动资金暂借款 １，１００，０００．００ 5、关联交易： 本公司向福州百华房地产开发有限公司垫付工程款按公司贷款利率计息， 取得资金占用费 6,274,833.10 元计入公司财务费用。 福州百华房地产开发有限公司用东百大厦地面 8-17 层和 19-24 层作为本公 司工程拨借款之抵押物。 八、或有事项: 公司为福州乔治制衣有限公司向中信实业银行贷款 80 万元提供担保。 公司为福州东百广告信息公司向福州城市合作银行贷款 70 万元提供担保。 公司为福州东际电脑技术有限公司向兴业银行杨桥支行贷款 250 万元提供 担保。 公司为福州东百进出口有限公司向中信实业银行福州分行贷款 40 万元提供 担保。 公司向工商银行福州南门支行贷款 5,000 万元，由福州百华房地产开发有 限公司提供担保。 公司用营业用房 A 楼向各银行抵押贷款 16,800 万元。 福清东百 24 小时超级商场用营业用房向中国建设银行福清分行抵押贷款 900 万元。 莆田东百 24 小时超级商场用营业用房向中国银行莆田分行抵押贷款 940 万 元。 九、承诺事项：本公司在本报告期内未发生重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 公司全资子公司福清东百 ２４ 小时超级商场于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日与深圳市神 华投资有限公司签订了《房产转让意向书》，初步达成以 ２２，６６３，２０４．００ 元转 让福清东百所拥有房产，该项房产原值 ３９，１７９，９３４．４２ 元，净值 ３５，４８９，４８２．０７ 元，因此将产生 １２，８２６，２７８．０７ 元的转让损失，公司因此计提房产减值准备 33 福建东百集团股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １２，８２６，２７８．０７ 元。 十一、其他重要事项： 公司控股股东为福州市财政局，截止报告期末福州市财政局持有的本公司 国家股股份 5197.192 万股。福州市财政局于 2001 年 12 月 20 日分别与深圳市钦 舟实业发展有限公司、深圳市飞尚实业发展有限公司签署《股份转让合同书》， 将所持其中 3828.252 万股以协议方式转让，占公司总股本的 29%。其中：深圳 市钦舟实业发展有限公司受让 2640.1738 万股，占公司总股本的 20%；深圳市 飞尚实业发展有限公司受让 1188.0782 万股，占公司总股本的 9%。目前福州市 财政局正按照国家有关规定逐级上报，经国家有权机关批准同意国家股转让后， 该《股份转让合同书》正式生效。 十一、备查文件目录 （一）载有公司董事长亲笔签署的 2001 年年度报告原件。 （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔 签名并盖章的财务报告原件。 （三）载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章、注册会计师刘久芳、刘 延东亲笔签署的审计报告原件。 （四）报告期内公司在《上海证券报》公告的股东大会、董事会、监事会 决议。 （五）公司最近一次股东大会通过的《公司章程》。 福建东百集团股份有限公司 董事长:陈明魁 2002 年 4 月 9 日 34 资 产 负 债 表 编制单位：福建东百集团股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：元 资 产 注释 合并 母公司 负债和股东权益 注释 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 ５－１ ５１，９５８，６１３．８４ １０４，５５８，４３９．３８ ４８，４４３，３５１．７６ ９７，４２３，１４７．７３ 短期借款 ５－１３ ２３６，７５０，０００．００ ２５６，６００，０００．００ ２１８，０００，０００．００ ２３４，０００，０００．００ 短期投资 应付票据 ５－１４ ８７１，５２１．７６ 应收票据 应付帐款 ５－１５ ５６，２３１，３４５．２９ ５４，８１９，７７３．５０ ４８，２３３，３９１．９９ ３３，０９０，６４２．５５ 应收股利 预收帐款 ５－１６ ８，５３２，８１８．２７ １４，１８５，６１９．７９ ７３０，０２２．５１ ６，３１７，５７９．２６ 应收利息 应付工资 ４１０，０５２．６７ ４６７，０４４．０５ 应收帐款 ５－２ ３，６０４，３１７．３８ １６，７３５，５１７．３０ ２，９６８，３９９．１５ 应付福利费 ２，４９８，４１４．８４ ４，８４８，７８８．１６ ２，０９６，２３２．０５ ４，２９６，８０６．５２ 其他应收款 ５－３ １７６，１１３，６７７．６０ １５９，４２１，１０７．６２ ２２３，０９６，１６０．０８ ２０８，２８９，６４４．７１ 应付股利 ５－１７ ５，４１８，１３５．７４ １３，２７９，５８９．３４ ５，４１８，１３５．７４ １３，２７９，５８９．３４ 预付帐款 ５－４ ４５，９９２，８８３．０２ ４２，５１８，１７６．０７ ３０，０２９，６０１．１２ ２６，７６７，２４２．５６ 应交税金 ５－１８ ７，４３３，１７９．８８ １，４２６，６８４．７６ ７，３０４，９２５．８０ ９９４，７２７．２５ 应收补贴款 ２，５３２．８５ ６８，４６９．３８ 其他应交款 ５－１９ ３７２，４４５．０５ ２２３，１３６．５１ ２４０，０４０．７５ １１８，０１９．９２ 存货 ５－５ ３，８５７，７６８．００ １６，４７２，７９２．８２ ２，１５８，５３６．４０ ９，２４８，７３０．１７ 其他应付款 ５－２０ ３２，０４７，６２０．４７ ３２，９２８，００３．４１ ２５，６９５，２３７．０２ ２７，１６０，３９０．５４ 待摊费用 ５－６ ２７７，０８３．５４ ３８４，５５６．４４ ２７１，１０２．５９ ２７２，８３１．８０ 预提费用 ５－２１ １，１４４，２７７．４０ ２６，３７４．４７ １，０１７，６７４．００ 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 ５－７ ３，９０９，２０８．９２ ２，４０２，０９５．０１ ２６，３７９．２３ 一年内到期的长期负债 流动资产合计 ２８５，７１６，０８５．１５ ３４２，５６１，１５４．０２ ３０３，９９８，７５１．９５ ３４４，９９６，３７５．３５ 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 ３５１，７０９，８１１．３７ ３７８，８０５，０１３．９９ ３０８，７３５，６５９．８６ ３１９，２５７，７５５．３８ 长期股权投资 ５－８ １３，８１２，６９７．３４ ２５，９９７，０３４．０８ ５，５８６，６６６．８３ ３０，３５３，０３８．９４ 长期负债： 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 １３，８１２，６９７．３４ ２５，９９７，０３４．０８ ５，５８６，６６６．８３ ３０，３５３，０３８．９４ 应付债券 固定资产： 长期应付款 ５－２２ １，６６１，２８７．２６ 固定资产原价 ５－９ ３３５，７７７，６７４．５７ ３２４，８５２，４３０．２５ ２６４，２６２，４８４．８３ ２５４，３８０，０４６．２２ 专项应付款 减：累计折旧 ５－９ ４５，４１３，３７６．４７ ３４，５４８，８９８．７０ ３４，８８４，２７６．００ ２５，８１６，９１６．５３ 其他长期负债 固定资产净值 ２９０，３６４，２９８．１０ ２９０，３０３，５３１．５５ ２２９，３７８，２０８．８３ ２２８，５６３，１２９．６９ 长期负债合计 １，６６１，２８７．２６ ０．００ ０．００ ０．００ 减：固定资产减值准备 １４，６４６，３５４．４０ ３３８，９０６．３０ １，４３９，０３６．９４ ３３８，９０６．３０ 递延税项： 固定资产净额 ２７５，７１７，９４３．７０ ２８９，９６４，６２５．２５ ２２７，９３９，１７１．８９ ２２８，２２４，２２３．３９ 递延税款贷项 工程物资 ２１，３３６．００ ２１，３３６．００ 负债合计 ３５３，３７１，０９８．６３ ３７８，８０５，０１３．９９ ３０８，７３５，６５９．８６ ３１９，２５７，７５５．３８ 在建工程 ５－１０ ７，９０６，６９４．９３ ６，０４９，９４５．７１ ５，６１０，５３０．７７ ４，４２１，３１６．６５ 少数股东权益 －２，２１２，０９５．０２ ４２３，６２４．１９ 固定资产清理 股东权益： 固定资产合计 ２８３，６４５，９７４．６３ ２９６，０１４，５７０．９６ ２３３，５７１，０３８．６６ ２３２，６４５，５４０．０４ 股本 ５－２３ １３２，００８，６９０．００ １３２，００８，６９０．００ １３２，００８，６９０．００ １３２，００８，６９０．００ 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 股本净额 １３２，００８，６９０．００ １３２，００８，６９０．００ １３２，００８，６９０．００ １３２，００８，６９０．００ 长期待摊费用 ５－１１ ８７，９２６，９２９．５６ ９４，０２７，７８７．３９ ８５，５５０，４１６．６０ ９０，６２４，５３２．５４ 资本公积 ５－２４ １７１，９０３，１０９．３２ １７１，９０３，１０９．３２ １７１，９０３，１０９．３２ １７１，９０３，１０９．３２ 其他长期资产 ５－１２ ２２，６４６．８４ ３０，１９５．６８ ２２，６４６．８４ ３０，１９５．６８ 盈余公积 ５－２５ ５２，２５７，８８２．０７ ５２，２５７，８８２．０７ ５２，２５７，８８２．０７ ５２，２５７，８８２．０７ 无形资产及其他资产合计 ８７，９４９，５７６．４０ ９４，０５７，９８３．０７ ８５，５７３，０６３．４４ ９０，６５４，７２８．２２ 其中：法定公益金 １５，５９６，２１５．６９ １５，５９６，２１５．６９ １５，５９６，２１５．６９ １５，５９６，２１５．６９ 递延税项： 未分配利润 ５－２６ －３６，２０４，３５１．４８ ２３，２３２，４２２．５６ －３６，１７５，８２０．３７ ２３，２２２，２４５．７８ 递延税款借项 股东权益合计 ３１９，９６５，３２９．９１ ３７９，４０２，１０３．９５ ３１９，９９３，８６１．０２ ３７９，３９１，９２７．１７ 资产总计 ６７１，１２４，３３３．５２ ７５８，６３０，７４２．１３ ６２８，７２９，５２０．８８ ６９８，６４９，６８２．５５ 负债和股东权益总计 ６７１，１２４，３３３．５２ ７５８，６３０，７４２．１３ ６２８，７２９，５２０．８８ ６９８，６４９，６８２．５５ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ３５ 资产减值准备明细表 ２００１年１２月３１日 编制单位：福建东百集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ２，４００，２３９．９０ ３，３４２，８０４．７３ ５，３２１，１０５．３４ 其中：应收账款 ６６０，００６．７２ １，０３６，３１３．０８ ４２１，９３９．２９ １，２７４，３８０．５１ 其他应收款 １，７４０，２３３．１８ ２，３０６，４９１．６５ ４，０４６，７２４．８３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ３，１０８，１８９．２０ １７４，９４９．７３ ４，５１４，１７６．１３ 其中：库存商品 ２，９８０，１７９．８７ ２，４８３，６８０．１１ ４，２１７，５２０．１０ 原材料 １２８，００９．３３ １７４，９４９．７３ ２９６，６５６．０３ 四、长期投资减值准备合计 ４，０２９，５６７．８６ ４，０２９，５６７．８６ 其中：长期股权投资 ４，０２９，５６７．８６ ４，０２９，５６７．８６ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ３３８，９０６．３０ １４，３０７，４４８．１０ １４，６４６，３５４．４０ 其中：房屋建筑物 １２，８２８，３４２．２８ １２，８２８，３４２．２８ 机器设备 ３３８，９０６．３０ １，４７９，１０５．８２ １，８１８，０１２．１２ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ３６ 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：福建东百集团股份有限公司 金额单位：元 合并数 母公司 项 目 注释 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-27 ６０３，５０７，５９４．１５ ５８５，５９８，０８３．０８ ４９５，０９６，７９０．３３ ４９９，９５１，２９７．０８ 减：主营业务成本 5-27 ５５６，７２２，３８７．９２ ５１８，４３９，３１６．８９ ４５３，６７７，５４２．０２ ４４０，５６１，５３５．９７ 主营业务税金及附加 ２，７６３，５３３．４９ ３，１８３，４３８．２８ ２，０８３，５０３．６４ ２，２３２，３２０．５３ 二、主营业务利润 ４４，０２１，６７２．７４ ６３，９７５，３２７．９１ ３９，３３５，７４４．６７ ５７，１５７，４４０．５８ 加：其他业务利润 5-29 １５，６３８，９９４．８０ １８，６８１，０３９．６３ １４，４６１，３１６．６０ １７，６７５，１１５．１８ 减：营业费用 １８，９３０，５０１．３０ ２２，４６５，４７２．５４ １５，９５８，０７２．１６ １８，７５４，４９９．５６ 管理费用 ６３，０１４，８５３．５１ ４４，９７２，９５３．７７ ５１，５５９，７６６．３５ ３８，８６０，１５１．９３ 财务费用 5-28 ８，３８６，６０３．９５ １０，６３８，２０１．４７ ６，７５０，３８２．４７ ８，９２２，９２６．９７ 三、营业利润 －３０，６７１，２９１．２２ ４，５７９，７３９．７６ －２０，４７１，１５９．７１ ８，２９４，９７７．３０ 加：投资收益 5-30 －３，８３２，６３６．５９ －７８０，１５８．５０ －２４，４６９，９５９．９８ －２，６６４，１７６．８７ 补贴收入 ２１８，４８６．４７ ７６，２３１．３８ 营业外收入 5-31 ２７８，０６８．７９ ２，２３７，０１５．２９ ４７，９３０．２３ ６６，８７３．８０ 减：营业外支出 5-31 ２７，９３５，３１０．０８ ５４２，２７９．８３ １４，５０４，８７６．６９ ４３７，８５８．９９ 四、利润总额 －６１，９４２，６８２．６３ ５，５７０，５４８．１０ －５９，３９８，０６６．１５ ５，２５９，８１５．２４ 减：所得税 １２９，８１０．６２ １，２５９，２４８．２９ ９４２，７３４．２４ 减：少数股东损益 －２，６３５，７１９．２１ －１５，４３８．９７ 五、净利润 －５９，４３６，７７４．０４ ４，３２６，７３８．７８ －５９，３９８，０６６．１５ ４，３１７，０８１．００ 加：年初未分配利润 ２３，２３２，４２２．５６ ３３，４０１，６７７．０８ ２３，２２２，２４５．７８ ３３，４０１，１５８．０８ 其他转入 ０．００ 六、可分配的利润 －３６，２０４，３５１．４８ ３７，７２８，４１５．８６ －３６，１７５，８２０．３７ ３７，７１８，２３９．０８ 减：提取法定盈余公积 ０．００ ４３１，７０８．１０ ４３１，７０８．１０ 提取法定公益金 ０．００ ４３１，７０８．１０ ４３１，７０８．１０ 七、可供股东分配的利润 －３６，２０４，３５１．４８ ３６，８６４，９９９．６６ －３６，１７５，８２０．３７ ３６，８５４，８２２．８８ 减：应付优先股股利 ０．００ 提取任意盈余公积金 ０．００ ４３１，７０８．１０ ４３１，７０８．１０ 应付普通股股利 ０．００ １３，２００，８６９．００ １３，２００，８６９．００ 转作股本的普通股股利 ０．００ 八、未分配的利润 －３６，２０４，３５１．４８ ２３，２３２，４２２．５６ －３６，１７５，８２０．３７ ２３，２２２，２４５．７８ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ３７ 利润表附表 2001年度 编制单位：福建东百集团股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.758 12.526 0.333 0.333 营业利润 -9.586 -8.726 -0.232 -0.232 净利润 -18.576 -16.913 -0.45 -0.45 扣除非经常性损益后的净利润 -10.798 -9.88 -0.262 -0.262 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： ３８ 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位：福建东百集团股份有限公司 单位：人民币元 金额 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 ６２１，３３５，１０８．３０ ４９２，６３２，７２７．５２ 收到的税费返还 3 ５，７６７，６１３．５７ － 收到的其他与经营活动有关的现金 4 １１，０５２，３６５．９０ １４，５０９，２４６．８３ 现金流入小计 5 ６３８，１５５，０８７．７７ ５０７，１４１，９７４．３５ 购买商品、接受劳务支付的现金 6 ５６２，１６８，７６７．０２ ４３３，９０３，７３９．２５ 支付给职工以及为职工支付的现金 7 ２７，７８７，８５９．８６ ２５，１６９，８１２．７７ 支付的各项税费 8 １７，９１１，９８４．６６ １５，８８４，９５７．５０ 支付的其他与经营活动有关的现金 9 ４０，２９０，８８７．４０ ４１，３７０，９８４．９４ 现金流出小计 10 ６４８，１５９，４９８．９４ ５１６，３２９，４９４．４６ 经营活动产生的现金流量净额 11 －１０，００４，４１１．１７ －９，１８７，５２０．１１ 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 ７８０，２８８．０２ １，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 14 ３３６，４４８．０４ ３３６，４４８．０４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 ８２３，２８８．２８ ２０３，７９８．１０ 收到的其他与投资活动有关的现金 16 ７４５，２３０．４７ ４４３，２３０．４７ 现金流入小计 17 ２，６８５，２５４．８１ １，９８３，４７６．６１ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 ４，９３１，０１６．９３ ４，２７１，７８６．３９ 投资所支付的现金 19 １，７２５，０００．００ － 支付的其他与投资活动有关的现金 20 ６１７，２９６．９０ ６１７，２９６．９０ 现金流出小计 21 ７，２７３，３１３．８３ ４，８８９，０８３．２９ 投资活动产生的现金流量净额 22 －４，５８８，０５９．０２ －２，９０５，６０６．６８ 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 ５００，０００．００ － 借款所收到的现金 25 ２４２，４００，０００．００ ２１８，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 － － 现金流入小计 27 ２４２，９００，０００．００ ２１８，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 28 ２５８，６７６，５６５．１４ ２３４，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 ２１，５０５，９４８．２１ ２０，８８６，６６９．１８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 ７２４，８４２．００ － 现金流出小计 31 ２８０，９０７，３５５．３５ ２５４，８８６，６６９．１８ 筹资活动产生的现金流量净额 32 －３８，００７，３５５．３５ －３６，８８６，６６９．１８ 四、汇率变动对现金的影响 33 － － 五、现金及现金等价物净增加额 34 －５２，５９９，８２５．５４ －４８，９７９，７９５．９７ 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： ３９ 金额 补充资料 行次 合并 母公司 １．将净利润调节为经营活动现金流量 35 净利润 36 －５９，３９８，０６６．１５ －５９，３９８，０６６．１５ 加： 少数股东损益 37 －２，６７４，４２７．０９ － 计提的资产减值准备 38 ２３，０６７，４０９．２３ ６，４０４，５６６．０５ 固定资产折旧 39 １１，１１０，６２７．７３ ９，０２１，７７０．４２ 无形资产摊销 40 ３８５，８４６．５２ ３８５，８４６．５２ 长期待摊费用摊销 41 １３，５９５，９７９．９１ １１，８１３，２９２．５８ 待摊费用的减少（减：增加） 42 －６４８，４７２．５４ １，７２９．２１ 预提费用的增加（减：减少） 43 １，１２４，７１０．４３ １，０１７，６７４．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 44 ９６，９５８．４４ ８２，７９１．４５ 固定资产报废损失 45 １４７，１４６．２１ － 财务费用 46 ８，２３７，３２７．７４ ６，７５０，３８２．４７ 投资损失（减收益） 47 ２７，０２７．３９ ２０，６６４，３５０．７９ 递延税款贷项（减借项） 48 － － 存货的减少（减增加） 49 １１，１３１，２４３．９１ ７，８１１，４９１．３２ 经营性应收项目的减少（减增加） 50 －１１，５１４，１６６．００ －１９，２８０，５１１．２１ 经营性应付项目的增加（减减少） 51 ４，４１６，１６２．９３ １４，６４６，８８２．２７ 其他 52 －９，１０９，７１９．８３ －９，１０９，７１９．８３ 53 经营活动产生的现金流量净额 54 －１０，００４，４１１．１７ －９，１８７，５２０．１１ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 55 债务转为资本 56 １０，０００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 57 － 融资租入固定资产 58 － ３．现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 ５１，９５８，６１３．８４ ４８，４４３，３５１．７６ 减：现金的期初余额 61 １０４，５５８，４３９．３８ ９７，４２３，１４７．７３ 加：现金等价物的期末余额 62 － － 减：现金等价物的期初余额 63 － － 现金及现金等价物净增加额 64 －５２，５９９，８２５．５４ －４８，９７９，７９５．９７ 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：