重庆百货(600729)2001年年度报告

重庆百货大楼股份有限公司 Ｃｈｏｎｇｑｉｎｇ Ｄｅｐａｒｔｍｅｎｔ Ｓｔｏｒｅ Ｃｏ．，ｌｔｄ ２００１ 年年度报告正文 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 目 录 重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 页 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 4 页 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … 5 页 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … 6 页 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … 8 页 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … . . . .9 页 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … 11 页 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 11 页 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … . . . .16 页 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..17 页 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..20 页 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 7 2 页 ２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事刘全利先生因工作需要未能出席本次会议，委托龚 小力先生代为表决。 ３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 一 公司基本情况简介 1、法定中文名称：重庆百货大楼股份有限公司 英文名称：Chongqing Department Store Co.,ltd 缩 写：CBDL 2、公司法定代表人：龚小力 3、董事会秘书：张邕 联系地址：重庆市渝中区民权路 2 号 联系电话：023-63843197 传 真：023-63844212 证券事务代表：赵耀 联系地址：重庆市渝中区民权路 2 号 联系电话：023-63822594 传 真：023-63844212 4、公司注册地址：重庆市渝中区民权路 2 号 公司办公地址：重庆市渝中区民权路 2 号 邮政编码：400010 互联网网址：http://www.cqbhdl.com.cn/ 电子信箱：600729@cqbhdl.com.cn 5、公司信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载年度报告的指定网址：http://www.sse.com.cn/ 年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：重庆百货 股票代码：600729 7、公司变更注册登记日期：2000 年 5 月 12 日 公司变更注册登记地点：重庆市渝中区民权路 2 号 企业法人营业执照注册号：5000001801839 税务登记号：500103202824753 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 ４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 德勤关黄陈方会计师行 公司聘请的会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 香港中环干诺道中 11 号 二 会计数据和业务数据摘要 1、本年度实现的会计数据 （单位：元） 利润总额 71,341,071.76 净利润 58,244,159.92 扣除非经常性损益后的净利润 54,008,264.95 主营业务利润 285,391,898.40 其他业务利润 8,730,846.47 营业利润 65,300,519.05 投资收益 14,117,561.77 补贴收入 175,000.00 营业外收支净额 -8,252,009.06 经营活动产生的现金流量净额 75,861,911.30 现金及现金等价物净增减额 2,885,982.23 注：扣除非经常性损益后的净利润，扣除项目：(单位元) 捐赠支出：-54,890.00 处理固定资产净收益：-6,024,684.93 股票投资收益：2,798,051.32 债权投资收益：7,335,072.11 委托贷款收益：929,857.34 合计：4,983,405.84，扣除所得税后：4,235,894.96 2、近三年主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 项目 单位 2001 年 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 元 2,358,293,015.17 2,036,090,639.90 2,036,090,639.90 1,730,830,354.76 1,730,830,354.76 净利润 元 58,244,159.92 70,877,992.58 58,095,107.18 72,913,636.11 73,356,036.11 总资产 元 1,235,916,344.67 1,022,722,032.04 916,017,864.54 801,320,061.00 794,343,461.00 股东权益 元 424,339,672.32 389,512,312.95 370,235,819.48 375,368,370.50 368,874,670.50 （不含少数股东权 益） 每股收益 元/股 0.26 0.21 0.22 0.13 0.13 每股净资产 元/股 2.08 1.91 1.81 1.84 1.81 调整后每股净资产 元/股 1.82 1.70 1.61 1.75 1.72 ５ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 每股经营活动产生的 元/股 0.37 0.54 0.54 0.10 0.10 现金流量净额 净资产收益率 ％ 13.52 10.62 11.26 7.02 7.25 3、报告期利润表附表 2001 年度利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 67.26 71.46 1.40 1.40 营业利润 15.39 16.35 0.32 0.32 净利润 13.73 14.58 0.29 0.29 扣除非经常损益后的净利润 12.73 13.52 0.26 0.26 注：本表按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定编制 4、报告期股东权益变动情况 （单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 204,000,000.00 204,000,000.00 资本公积金 71,042,823.27 25,951,649.43 96,994,472.70 注1 盈余公积金 88,310,739.68 9,335,064.14 97,645,803.82 计提所致 法定公益金 23,672,983.73 3,111,687.45 26,784,671.18 计提所致 未分配利润 6,882,256.53 18,817,139.27 25,699,395.80 注2 股东权益合计 370,235,819.48 54,103,852.84 424,339,672.32 当期实现利润所致 注 1：年末数较年初数增加 25,951,649.43，主要为公司兼并企业遗留的无法支付的应付 款项转入资本公积。 注 2：未分配利润的变化主要因为调整期初未分配利润及当期实现利润并分配所致。 三 股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 71,400,000 71,400,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 81,600,000 81,600,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,000,000 153,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000 51,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 204,000,000 204,000,000 ６ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 注：国家持有股份中：国家股 3672 万股，由重庆华贸国有资产经营有限公司持有；国 有法人股 3468 万股，由重庆路桥股份有限公司持有，同时重庆路桥股份有限公司还持 有公司 34 万股募集法人股。 2、股票发行与上市情况 ⑴、到本报告期末为止前三年，公司未发行股票及衍生证券。 ⑵、本报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 ⑶、公司现无内部职工股。 3、股东情况 ⑴、本报告期末股东人数：9702 户。 ⑵、公司前 10 名股东情况（单位：股） 股东名称 年度内股份变动情况 年末持股数量 比例 股份类别 重庆华贸国有资产经营有限公司 0 36720000 18％ 国家股 重庆路桥股份有限公司 0 35020000 17.17％ 法人股 重庆农行渝中区支行 0 3400000 1.67％ 法人股 重庆建行渝中区支行 0 3400000 1.67％ 法人股 重庆市银桥贸易服务公司 0 3400000 1.67％ 法人股 重庆银海租赁有限责任公司 0 3060000 1.50％ 法人股 重庆牙膏厂 0 2975000 1.46％ 法人股 西南证券有限责任公司 增加 2550000 2550000 1.25％ 法人股 重庆市商业银行 0 1700000 0.83％ 法人股 重庆福瑞门科技发展有限公司 增加 1700000 1700000 0.83％ 法人股 注：⑴.重庆华贸国有资产经营有限公司经重庆市国资局授权，持有公司总股份之 18％ 的股份，代表国家行使股权。法定代表人：王学斯，成立日期：1995 年 2 月 27 日 ， 主营业务：国有资产的投资开发、租赁经营和产权转让；注册资本：30,471 万元。本 报告期内所持股份未发生质押或冻结情况。 ⑵.第一大股东—重庆华贸国有资产经营有限公司为国有独资公司，1995 年 6 月 13 日经重庆市国资局“渝国资管（1995）38”号《关于对华贸国有资产经营有限公司授 权经营的通知》，授权华贸国有资产经营有限公司持有公司国家股。公司实际控制人为 重庆市国资局。重庆市国资局与重庆市财政局合并后，实际控制人为重庆市财政局。 ⑶. 重庆路桥股份有限公司所持股份占公司总股份的 17.17％，法定代表人：方纪 中，成立日期：1997 年 6 月 13 日，经营范围：重庆牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉 陵江石门大桥、南山旅游公路经营、维护、管理，桥梁及基础设施建设、维护和经营 管理，小区综合开发；销售建筑材料，装饰材料，五金，金属材料（不含稀贵金属）， 木材，建筑机械；注册资本：31,000 万元，其中国家股 22000 万元，由重庆国际信托 ７ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 投资公司持有，社会公众股 9000 万元。本报告期其内所持公司股份未发生质押或冻结 情况。 ⑷.此外公司无持有 5％以上股份的股东。 ⑸.报告期内股份变动情况见 2001 年 7 月 24 日《上海证券报》公司刊登之《2001 年度中期报告》。公司前十名股东中，重庆路桥股份有限公司、重庆市银桥贸易服务公 司为西南证券有限责任公司股东。其余之间无关联关系。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期 年初持股量 年末持股量 龚小力 男 董事长 ５９ １９９９～２００２ ２０４００ 股 ２０４００ 股 肖诗新 男 董事、总经理 ４８ １９９９～２００２ １１９００ １１９００ 夏作人 男 副董事长、副总经理 ５８ １９９９～２００２ １７０００ １７０００ 杨锋 男 董事、子公司经理 ５７ １９９９～２００２ ８５００ ８５００ 刘全利 男 董事 ５１ １９９９～２００２ ０ ０ 陈志勇 男 董事 ４８ ２０００～２００２ ０ ０ 韩泰军 男 董事 ４９ １９９９～２００２ ０ ０ 欧阳奇志 男 董事 ３１ ２００１～２００２ ０ ０ 艾新 女 董事 ４８ １９９９～２００２ ０ ０ 张邕 男 董秘、总会计师 ４８ １９９９～２００２ ６８００ ６８００ 周成秋 男 监事会召集人、党委副书 ５３ ２００１～２００２ ０ ０ 记 张萍 女 监事、办公室主任 ５１ ２００１～２００２ ２５０ １２５０ 王方琦 女 监事、子公司副经理 ４８ １９９９～２００２ ０ ０ 刘忠蓉 女 监事 ４９ １９９９～２００２ ０ ０ 张林英 女 监事 ４１ １９９９～２００２ ０ ０ 郭仁模 男 副总经理 ５８ １９９９～２００２ １７０００ １７０００ 其中：⑴、陈志勇董事任重庆路桥股份有限公司第二届董事会副董事长、欧阳奇志董 事任重庆路桥股份有限公司投资发展部主任、刘全利董事任重庆工学院常务副院长、 韩泰军董事任重庆牙膏厂厂长、刘忠蓉监事任重庆市建行审计处副处长。 ⑵、报告期内张萍女士从二级市场购入公司股票 １０００ 股，其股票帐户已被锁定。 ２、年度报酬情况 年度报酬决策程序、确定依据：公司未单独支付董、监事薪酬，其年度报酬支取 依据其所在公司行政职务确定，决策程序及确定依据参见第五节第 ４ 点。 其中：年度报酬总额在 ２０－３０ 万元的有 ３ 人，１０－２０ 万元有 ２ 人，１０ 万元以下有 ６ 人。 金额最高的前三名董事的报酬总额：８２．３１ 万元。 ８ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：８２．３１ 万元。 刘全利董事、陈志勇董事、韩泰军董事、欧阳奇志董事、刘忠蓉监事未在公司 领取报酬，据了解其薪酬在各自工作单位领取。 ３、报告期离任董、监事 姓名 离任前职务 离任原因 盛明辉 董事 股份出让提出辞职 郭仁模 监事会召集人 本人提出辞职 郑蓉 监事 工作变动提出辞职 ４、员工情况 截至本报告期末，公司在册员工数量 ５４３２ 人，其中：生产人员 ４２９５ 人、销售人员 ３５０ 人、技术人员 １５０ 人、财务人员 ２８７ 人、行政人员 ３５０ 人。大专以上 ９５８ 人。公司 需承担费用的离退休职工 ６３４ 人。 五 公司治理结构 １、公司治理情况 公司自成立以来，董事会比较重视法人治理结构的建立。通过公司章程的形式明 确了股东大会、董事会、监事会、经理的管理职责。２００１ 年中国证监会发布了《上市 公司治理准则》（征求意见稿），公司立即据以对内部法人治理结构作了进一步完善。 分别制定了《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细 则》。基本做到了规范运作。 １９９７ 年 ４ 月公司调整董事会成员时，为提高董事会决策水平，由董事会提名增补 非股东身份的重庆高等学院院长刘全利先生为公司董事，刘全利先生加入董事会后， 为提高董事会工作能力作出了努力。今年刘全利先生将正式担任公司独立董事。 ２００２ 年 １ 月 ７ 日，中国证监会发布了《上市公司治理准则》，按此对照公司尚存在 如下差异： ⑴．公司报告期内尚未正式设立独立董事，而且董事会成员中独立董事的比例不足。公 司准备在 ２００２ 年内按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要 求的比例设置完成独立董事人选。 ⑵．报告期内公司尚未在董事会下设置专门委员会，专门委员会的职能由公司内管理 部门承担。为按《上市公司治理准则》加以规范，公司准备在 ２００１ 年度股东大会前组 ９ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 建战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会。 ⑶．公司尚未建立董事、监事的绩效评价标准和程序。高级管理人员的考评激励机制见 本节第 ４ 点。 ２、独立董事履责情况 报告期内，公司尚未正式设立独立董事。 ３、“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，公司具有 独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理均 在公司内领取薪酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司 的商标权等无形资产。 财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立在银行开户。 机构方面：公司设立了完全独立的组织机构，不存在与大股东合署办公的情况。 业务方面：公司在业务方面独立决策、独立开展，具有独立完整的业务及自主经 营体系。 ４、高级管理人员的考评激励机制 １９９９ 年 １０ 月 １４ 日，经第二届第三次董事会会议审议批准对公司经营管理人员执 行年薪考核制。具体实施分两个层次、按两个文件执行。一是《重庆市优势扩张型企 业经营者年薪制暂行办法》，执行对象为公司决策层人员。二是《重庆百货大楼股份有 限公司经营公司经理年收入考核试行办法》，执行对象为公司直属的商品经营分公司和 投资控股的商品经营子公司的经理。非商品经营分（子）公司、有亏损的以及年销售 额在 １０００ 万以下基础利润额低于 ５０ 万的商品经营分（子）公司的经理不试行年度报 酬考核。 根据《重庆市优势扩张型企业经营者年薪制暂行办法》规定：公司决策层人员年 薪由基本年薪、效益年薪和奖励年薪构成。基本年薪根据公司销售收入确定、效益年 薪根据公司经济效益指标的增长情况确定、奖励年薪是在公司的净资产增长率和利润 增长率超过 ２０％的情况下取得的年度奖励。 １０ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 根据《重庆百货大楼股份有限公司经营公司经理年收入考核试行办法》规定： 经理年收入由基本年收入、效益年收入两部分组成。基本年收入根据其所在经营公司 销售收入确定。效益年薪根据其所在经营公司对总公司下达基础利润指标的超额大小 确定。年薪制在 ２０００ 年度已经实施。 六 股东大会情况简介 1、股东大会通知、召集、召开情况 本报告期内公司累计召开 1 次股东大会——2000 年度股东大会。 会议通知于 2001 年 5 月 9 日发布（见 2001 年 5 月 9 日《上海证券报》），提前一月 对股东大会审议议案予以公告。2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 11 日召开，出席会 议股东及其代表 14 人，代表股份 7972.67 万股，占公司总股本 39.08％，符合《公司法》 和公司章程规定。大会由董事长龚小力先生主持，并聘请中豪律师事务所对大会进行 法律见证、出具法律意见书。 2、大会决议情况 大会审议通过《2000 年度董事会报告》、《2000 年度监事会报告》、《2000 年度报告 及摘要》、《2000 年度财务决算报告及 2001 年度预算报告》、《2000 年度利润分配预 案》、《关于续聘重庆天健会计师事务所的议案》、 《关于审查公司本次公募增发 A 股资 格的议案》、《关于公司 2001 年度申请公募增发 A 股发行方案的议案》、《关于本次公募 增发 A 股募集资金投向及其投资项目的议案》、 《关于本次募集资金运用及其计划投资 项目可行性分析的议案》、《关于授权董事会全权办理与本次公募增发 A 股相关的事宜 的议案》、《关于本次公募增发 A 股的决议有效期的议案》、《董事会关于前次募集资金 使用情况的说明》、 《前次募集资金使用情况专项报告》、《关于本次增发发行费用预算 及聘请主承销商的议案》、《关于本次公募增发 A 股完成后的累计未分配利润由新老股 东共享的议案》、《关于更换公司董事的议案》、《关于更换公司监事的议案》、《股东大会 规程》。决议情况见 2001 年 6 月 12 日《上海证券报》。 3、更换董、监事情况 本次会上审议通过了盛明辉董事、郭仁模监事会召集人、郑蓉监事的辞职申请， 选举欧阳奇志先生为公司第二届董事会董事，周成秋先生、张萍女士为公司第二届监 事会监事。 １１ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 七 董事会报告 1、报告期经营情况 ⑴、主营业务的范围及经营状况 公司所属商业流通行业，主要从事商品零售与批发业务。2001 年公司继续按“壮 大主体、推进两翼、多种模式、拓展市场”的发展战略，集中精力发展主业。全年实 现销售收入 27.59 亿元（含税），利润总额 7134.11 万元，分别比上年增长 15.82％、-0.30%。 其中主营业务利润 2.85 亿元，较上年增长 18.41％。 市场竞争归根到底是规模的竞争、成本的竞争和服务创新的竞争。公司的优势在 于立足本行业，公司的生命力在于服务专业化，发展重点在于扩大规模、降低成本。 因此公司于 94 年提出了“壮大主体、推进两翼、多种模式、拓展市场”的发展战略， 根据这一思路，公司对外发展紧紧围绕连锁、配送，集中资源发展主业，拓展市场。 公司除商业流通业外，无占主营业务收入或利润 10％以上的其他业务。 其中： 业务 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（％） 商品零售业务 187,242.35 158,697.72 15.24 商品批发业务 48,586.95 47,328.46 2.59 ⑵、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 名称 控股比例 业务范围 注册资本 总资产 净利润 % （万元） 总额（万 占公司比例 总额（万 占公司比例 元） 元） 重百沙坪商场 100 批发、零售 3000 10,520.00 8.51% 2,389.50 41.% 重百江北商场 100 批发、零售 1000 6,969.12 5.64% 880.37 15.% 重百九龙商场 56 批发、零售 4107 7,988.11 6.46% 712.43 12.% 重庆南丰商场 100 批发、零售 300 2,475.53 2.00% 426.38 7.32% ⑶、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的 8.43％； 公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 0.59％。 ⑷、经营中出现的问题与困难及解决方案 存在困难：主要困难为急需补充资本实力。公司是 1992 年由国有企业独家发起改 组设立的公司。改组当年仅募集 1.17 亿元资金。10 年来从未进行过再融资，一直依靠 当年的 1.17 亿元资金用于回报和发展。至 2001 年末公司已经安排发展主业投资 7.57 １２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 亿元，年年分红累计已分现金红利 2.83 亿元，二项合计是当年募集资金的 8.89 倍。 2001 年末公司的流动比率、速动比率、资产负债率、债务股权比率四大资产结构 信用指标处于历史低谷。随着 WTO 的到来，流通业作为完全竞争性行业，面对的是国 际大财团的全面进入。相比而言目前公司急需补充资本实力，以加速实现“壮大主体、 发展两翼、多种模式。拓展市场”的战略方针。 解决办法： 2001 年经股东大会审议通过，按增发新股方式进行再融资，募集的资 金用于建立配送中心以及综合连锁商场。受多种因素影响，融资计划未能实现。目前 公司已通过董事会、股东大会审议，决定利用好公司长期建立的财务信用，2002 年按 配股加可转换债券的方式加速实施再融资工作。这一方案如能实施可极大缓解上述困 难。 2、投资情况 ⑴、募集资金投资情况 本报告期无募集资金也无以前年度募集资金使用延续至今。 ⑵、其他投资项目情况 ①、重百永川商场项目：总投资 7233.51 万元，目前投入 5697 万元（尚未结算），达到 可使用状态，于 2001 年 9 月 8 日开业； ②、重百万州商场项目：总投资 5786.13 万元，目前投资 2650.88 万元，预计 2002 年 5 月开业； ③、重百大楼重建项目：总投资 1.5 亿元，目前投资 11670 万元（尚未结算），主体建 筑基本完成，达到可使用状态，于 2001 年 12 月 22 日开业。 ④、铜梁商场项目：总投资 400 万元，目前投资 400 万元，预计 2002 年 3 月 8 日开业。 ⑤、组建重庆登康口腔护理股份有限公司：公司于 2001 年 11 月 20 日出资 400 万元， 参与重庆牙膏厂改制。在原重庆牙膏厂基础上，发起设立重庆登康口腔护理股份有限 公司。公司拥有其 265.57 万股股份，占其总股本的 2.51％，为第二股东。 ⑥、组建重百食品开发有限公司：公司于 2001 年 12 月 17 日投资 120 万元组建重百食 品开发有限公司，公司占出资总额的 30.5％，为第一大股东。 １３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 3、财务状况分析 （单位：万元） 项目 2001 年 2000 年 变动情况 变动原因 总资产 123591.63 91601.79 34.92％ 本期加大主业投资力度,固定资产增加 长期负债 1279.00 741.38 72.52％ 增加银行贷款 股东权益 42433.97 37023.58 14.61％ 当期实现利润 主营业务利润 28539.19 24102.72 18.41％ 经营规模扩大 净利润 5824.42 5809.51 0.26％ 同上 4、生产经营环境及宏观政策变化影响情况 报告期内中国正式加入 WTO，将对公司的经营产生一定的影响，影响情况参见第 九 节“重大事项”第 8 点。 5、新年度经营计划 2001 年 11 月 10 日，中国签署了加入议定书，标志着正式加入 WTO。面对强大的 国际竞争者，公司时间紧迫，发展不能按部就班，必须实现跨越式的发展。但公司至 今仍保留了较多的国有企业管理体制的痕迹，阻碍了公司的快速发展。因此公司 2002 年的工作重心放在进一步深化改革和经营创新。 ⑴、调整经营管理体制，重新定位母公司职能，转换分公司角色。①使母公司脱离日 常经营，专负“指导、协调、督促、服务”之责，成为管理中心和投资中心。②设立 专业公司，专负商品采配，成为商品配售中心，实现集中采购，统一分销。⑶调整分 公司职能，与公司下属子公司成为销售中心和利润中心。 ⑵、深化劳动、人事、分配三项制度改革。①加大人才的培养和引进，做好人力资源 开发和人才储备，加大干部考核力度。②调整现行分配办法，建立以适当的待遇留人， 以事业留人，以感情留人的分配机制。③加大劳动用工制度改革，实现合同制工、合 同工、临时工同工同酬、同工同制，真正意义上打破铁饭碗。 ⑶、创新经营、创新服务。①在营销策划、营销手段上突出公司所属商场的整体策划， 统一组织，统一宣传，突出每一次促销活动的新颖性、针对性和震撼性。②根据消费 者的需求、消费能力、消费习惯重新找准市场定位，在日常经营中突出“休闲、时尚、 个性化”。③采用现代化的经营方式，加大买断经营力度，提升经营、服务的技术含量 和附加值。 6、董事会日常工作情况 ⑴、董事会会议及决议情况 １４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 2001 年 2 月 26 日召开第二届第七次董事会会议，审议通过《2000 年度董事会报 告》、《2000 年度报告及摘要》、《2000 年度财务决算报告及 2001 年预算报告》、《2000 年度利润分配预案》、 《2001 年预计利润分配政策》、《续聘重庆天健会计师事务所的议 案》、《2001 年工作安排》、 《投资涪陵区创办连锁商场的议案》、 《投资江津市创办连锁 商场的议案》、《投资万州区创办连锁商场的议案》、《投资永川市创办连锁商场的议 案》、《修改公司章程及增补董事的议案》审议《重庆路桥股份有限公司推荐欧阳奇志 为公司董事的提案》。决议内容刊登于 2001 年 2 月 28 日《上海证券报》。 2001 年 4 月 29 日召开第二届第八次董事会会议，审议通过《关于审查公司本次公 募增发 A 股资格的议案》、《关于公司 2001 年申请公募增发 A 股发行方案的预案》、《关 于本次公募增发 A 股募集资金投向及其投资项目的议案》、《关于本次公募增发 A 股的 决议有效期的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理与本次公募增发 A 股相 关事宜的议案》、《关于本次公募增发 A 股完成后的累计未分配利润由新老股东共享的 议案》、《关于本次募集资金运用及其计划投资项目可行性分析的议案》、《董事会关于 前次募集资金使用情况的说明》、 《关于前次募集资金使用情况专项报告》、《关于本次 增发发行费用预算及聘请主承销商的议案》、《关于提请股东大会更换公司董事的议 案》、《股东大会规程（草案）》、《董事会工作细则》、《经理工作细则》、《公司 重大生产经营决策程序与规则》、《关于加强与金融企业合作的议案》、《关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案》。决议内容刊登于 2001 年 5 月 9 日《上海证券报》。 2001 年 6 月 28 日召开第二届第九次董事会会议，审议通过《整改报告》，决定董、 监事及高级管理人员将进一步加强对政策法规的学习。决议内容刊登于 2001 年 7 月 3 日《上海证券报》。 2001 年 7 月 21 日召开第二届第十次董事会会议，审议通过《2001 年度中期报告 及摘要》、《执行企业会计制度相关问题的报告》。决议内容刊登于 2001 年 7 月 24 日《上 海证券报》。 ⑵、对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各 项决议，其中： ①、2000 年度利润分配决议：已于 2001 年 7 月 18 日按股东大会决议：10 股派发现金 红利 0.27 元（含税）的比例足额向股东发放。 １５ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ②、2001 年度公募增发决议：执行情况参见本节 1 点第⑷项“解决办法”。 7、2001 年度利润分配预案 本公司 2001 年度实现利润总额 71,341,071.76 元，缴纳所得税 9,901,189.57 元， 支付少数股东权益 3,195,722.27 元，实现净利润为 58,244,159.92 元。根据《公司法》 及《公司章程》规定,提取法定盈余公积金 6,223,376.09 元，提取法定公益金 3,111,688.05 元 ，加上经追溯调整后年初未分配利润余额 3,310,300.41 元，实际可供 股东分配的利润为 52,219,396.19 元。经公司第二届第十三次董事会研究，2001 年度分 配预案拟按公司现总股本 20400 万股，按每 10 股派发现金红利 1.30 元(含税)向全体股 东分配。 本次不进行资本公积金转增股本。 本分配预案与 2000 年度报告预计有出入，（2000 年度预计 2001 年度派发的现金红 利占当年实现净利润的 70％左右，实际派发占 45.53％）主要因公司为应对 WTO 的冲 击 2001 年度上马项目 5 个，投入资金 2.08 亿元。预计 2002 年这一状况仍将延续，资 金安排存在较大压力，因此 2001 年度的分配预案较预计低，敬请股东体谅。 8、2002 年度预计分配政策 2002 年度预计利润分配政策：2002 年度预计利润分配一次，采取派发现金红利形 式。派发现金红利占当年实现净利润的 50％左右。2001 年度未分配利润 2002 年度暂 不分配。具体分配预案将依公司实际情况而定。 公积金转增政策：2002 年度公司预计不进行公积金转增。 9、对中期调整事项的说明 2001 年中期，公司将原兼并企业以及公司内的长期挂帐无法支付的除应付账款以 外的其他应付款项 1570.14 万元转入营业外收入；同时对可能产生的负债计提预计负债 1230.46 万元。报告期末，会计师对此作了调整，将中期已转营业外收入的其他应付款 项冲回，转作资本公积，并根据或有事项变化将预计负债部分冲回。 10、其他 为方便广大投资者及时了解公司信息，自 2002 年 1 月 1 日起，公司信息披露报纸 除在《上海证券报》刊登外，还增在《中国证券报》上刊登。 １６ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 八 监事会报告 2001 年公司监事会严格按《公司法》和公司章程规定，以维护股东及公司利益为 出发点，认真履行职责，完成了本年度监事会工作。 1、监事会年度工作情况 本届监事会在报告期内共召开四次会议。第一次会议审议通过了，同意郭仁模先 生辞去监事及监事会召集人职务，同意郑蓉女士辞去监事职务，推荐周成秋先生和张 萍女士为本届监事会候选人，提交 2000 年度股东大会审议的议案。第二次会议选举出 周成秋先生为公司第二届监事会召集人。第三次会议审议了公司《2001 年度中期报告》； 公司《2001 年度中期利润分配方案》；公司《执行企业会计制度相关问题的报告》和公 司根据《企业会计制度》发生会计政策变更，对固定资产等新四项计提减值准备，对 开办费采取一次性计入开始经营当月损益处理，对未确立的负债计提预计负债等会计 处理及会计差错更正办法。第四次会议审议了公司《2001 年度财务审计报告》。 本届监事会在报告期内列席了五次董事会，听取了董事会工作报告，公司重大决 策，董事人员变动，募集资金议案等的研究情况。 监事会认为，2001 年度公司董事会工作成绩显著，在报告期内顺利完成了经营管 理体制调整，为公司实施统购分销进一步发展连锁经营奠定了基础，顺利完成了公司 主楼改造工程并在年末投入营业，公司主楼的设计、设施、商品定位、开业营业成果 等，均受到社会各界人士及广大消费者的好评；顺利完成了新建重百永川商场的投入 营运和重百南丰商场的移址经营。公司全年实现销售 27.59 亿元，利润 7134.11 万元， 圆满完成了本年度计划。 2、据国家证监会要求，监事会对下列事项的监督发表意见。 ⑴、公司按照法律、法规和公司章程开展工作，决策程序合法，内控制度较完善，未 发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规和公司章程，损害公司利益 的行为。 ⑵、重庆天健会计师事务所出具的 2001 年度财务审计报告，真实地反映了公司的财务 状况和经营成果。 ⑶、公司 1996 年上市后未募集资金，故无实际投入与承诺投入项目不一致的情况。 ⑷、本年度未发生资产收购及出售事项，也未发现内幕交易和损害股东利益造成公司 资产流失的行为。 １７ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ⑸、与公司存在控制关系的关联方，全资及控股子公司已全部纳入合并会计报表范围， 关联往来已全部抵消。 本年度公司投资 400 万元，参与发起设立重庆登康口腔护理用品股份有限公司。 该笔投资构成关联交易（关联交易公告见 2002 年 2 月 9 日《上海证券报》、《中国证券 报》，监事会认为该笔关联交易，交易价格体现了同股同价，同股同权原则，交易行为 是公允的，对公司有利，无损害上市公司利益的行为。 九 重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 ⑴、本年度发生的重大诉讼案 ①、1998 年南川市政府邀请公司前往南川投资发展，将南川石雷公路收费权标价 6335 万元转让。经一届第十七次董事会审议决定出资 1000 万元与重庆元征公司、南川交通 局共同收购该路收费权。后因南川方面一直未提供有关报批收费权的文件，致使正式 手续难以完善。鉴于此，公司与元征公司商定，将股份转让给元征公司。转让后元征 公司一直未将款项全部支付给公司，目前尚欠公司本金 950 万元。 2001 年 6 月 26 日，公司向重庆市第一中级人民法院起诉，要求元征公司偿还公司 股份转让金。经法院主持调解，公司与元征公司达成如下调解协议：2002 年 1 月底前 元征公司偿还 300 万元，2002 年 2 月底前偿还 300 万元，余款在 2002 年 3 月底前还清。 ②、1997 年公司兼并重庆电子器材公司后，电子器材公司帐外债务逐步显现出来，每 年产生了与之相关的诉讼纠纷，对此公司长期向市政府有关部门反映。2001 年中电进 出口重庆分公司以破产清算为由，要求公司清偿原电子器材公司所欠债务、2001 年 11 月 5 日重庆市第一中院向公司送达了清偿债务通知书，涉及纠纷标的 527.4 万元。现重 庆市第一中院及重庆市政府为解决此事正积极协调。 ⑵、以前年度遗留案件进展情况 案件名称 诉讼金额（万元） 诉讼结果 执行结果 与光大银行重庆分行借款纠纷案 400 胜诉 收回本息 493.19 万元 与新华信托存单纠纷案 245.35 胜诉 收回本息 257.63 万元 与嘉德房地产公司购房纠纷案 500.33 胜诉 执行中 2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内，公司无重大关联交易事项。 １８ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 4、重大合同及履行情况 报告期内公司各项业务合同正常履行，无重大合同纠纷发生；无重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项；未发生担保事项； 无委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理财计划。 5、承诺事项 公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内未有公开承诺事项。 6、聘任会计师事务所情况 本报告期内公司未发生新聘或解聘会计师事务所。 确定会计师事务所报酬的决策程序：先由公司财务部门就会计师事务所一年来为公 司提供审计服务的工作量，在与会计师事务所协商的基础上提出报酬概算，提交董事 会审议；董事会形成一致意见后，提交股东大会审议，由股东大会最终决定会计师事 务所报酬。公司近两年支付给会计事务所报酬如下： 2001 年 2000 年 备注 财务审计费 83 万元 33 万元 公司不承担差旅费等其他费用 2001 年度支付的报酬中包括年报审计费 33 万元，以及为公司募集资金所需出具的 审核报告费用 50 万元。该项报酬目前尚未实际支付，还需提交公司董事会、股东大会 审议通过。 7、接受检查情况 报告期内公司、公司董事会、监事会，董、监事，高级管理人员均未受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2001 年 5 月 28 日至 31 日，公司接受了中国证监会重庆证券监管办事处的巡检， 检查中认为公司存在 3 大问题，要求公司限期整改。一、董事长越权投资问题；二、 财务报告附注披露存在问题；三、会计处理不当问题。针对 3 点问题，公司立即进行 了整改，其中：一、董事长越权投资的项目经 2000 年度股东大会追认通过；二、财务 报告附注进行了重新公开披露；三、会计处理按中国证监会重庆证券监管办事处要求 重新处理。《整改报告》全文刊登于 2001 年 7 月 3 日《上海证券报》。整改后，中国证 监会重庆证券监管办事处未再提出异议。 8、中国加入 WTO 相关条款对公司未来经营状况的影响 根据《中华人民共和国加入议定书》及其附件，中国开放零售服务市场分 3 个阶 １９ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 段展开。 第一阶段：外国服务者仅限于以合资企业形式在 5 个经济特区和 6 个城市（北京、 上海、广州、大连、青岛）提供服务。在北京和上海，允许的合资零售企业的总数各 不超过 4 家，其他在每一城市各不超过 2 家。 第二阶段：中国加入 WTO 后 2 年内，在合资零售企业中将允许外资持有多数股权， 将向合资零售企业开放所有省会城市及重庆和宁波。 第三阶段：中国加入后 3 年内，取消限制。 目前重庆的现状是已经进入第三阶段。在渝外资零售企业家数早已超出两家，大 的有：家乐福（2 个店）、麦德龙、百盛（2 个店）、太平洋等。事实上重庆零售市场已 经对外全面开放。 对此，公司的对策是继续推进“网络连锁化、集团规模化”的发展战略。1、加大 连锁发展力度，扩充营业网点，尽快覆盖市场，实现经营规模化和集约化。集中采购、 统一分销，最大限度的降低成本。2、营业网点布局向周边市场转移，避开外资锋芒。 沿重庆市交通干线，从主城区——第二商圈——第三商圈，由近及远，实现由点到线 继而到面的辐射式发展。3、大力推广电子技术的应用，在全公司范围内继续推广 MIS 系统，实现信息数据的时时交换和共享，提高生产率。 9、税收政策变更的影响 依据重庆市人民政府(1993)83 号文件，公司从上市之日起按 15%的税率上缴企业所 得税。2000 年 10 月财政部发布财税(2000)99 号文，规定这一优惠政策于 2002 年 1 月 1 日终止。对此，公司正根据《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》，积极 向重庆市政府申请享受西部大开发优惠税收政策。如获批准公司继续享受 15％的优惠 税率，否则，公司将按 33％的税率上缴企业所得税。 ２０ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 十 财务报告 1、财务报表（附后） 2、财务报告 ⑴、审计报告 审计报告 重天健审[2002]56 号 重庆百货大楼股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日的资产负债表和合并资产负债表， ２００１年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００１年度的现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日财务状况及２００１年度的经营成果 和现金流量。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：龙文虎 中国·重庆 二○○二年一月二十三日 ⑵、财务报告附注 ２１ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 会计报表附注 ㈠、公司简介 重庆百货大楼股份有限公司（以下简称“公司”）前身为“重庆百货大楼”，成 立于１９５０年，是西南地区最早的一家国有大型商业企业，地处重庆解放碑商业黄金地 区中心。１９９２年６月经重庆市体改委批准以定向募集方式设立“重庆百货大楼股份有限 公司”，并于１９９６年７月２日成为在上海证券交易所挂牌的上市公司。公司注册资本为 人民币２０，４００万元，其中国家股３，６７２万元，法人股１１，６２８万元，社会公众股５,１００万元。 公司主要从事商业零售、批发业务，法定地址为重庆市渝中区民权路２号。 ㈡、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 ２２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局 提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的 外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面 人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待 摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原 则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投资，短 期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投 资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期 损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提 短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （２）坏账损失核算方法 ２３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，在对特殊情况单独考虑的基础上，按账龄分析法对应收款项（包括应收 账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备 计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） １年以内 5 １－２年 10 ２－３年 30 ３－４年 50 ４－５年 80 ５年以上 100 ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货分为库存商品、在途商品、原材料、包装物、低值易耗品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 库存商品按售价金额核算，通过商品进销差价调整为实际成本；库存材料、在途 商品按实际成本核算；原材料、包装物发出时按加权平均法结转成本，低值易耗品实 ２４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 行“五五摊销”法核算。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其 他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资 本总额２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，但 不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股 权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销； 合同没有规定投资期限的，股权投资差额按１０年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资， 确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时 发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认 为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提 前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 ２５ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关 债券利息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的 差额计提长期投资减值准备。 １１、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷 款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计 提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金 高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有；②使用年限超过一年；③单位价值超过２０００元。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值 ２６ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计 净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用 年折旧率（％） 预计净残值率 房屋及建筑物 ３５ ２．７７ ３ 运输工具 １０ ９．７ ３ 其他设备 ５－１０ １９．４－９．７ ３ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固 定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折 旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于 其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １４、借款费用核算方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅 ２７ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出已经发 生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中 断，并且中断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 ＝ 累计支出加权平均数 × 化率 息的资本化金额 １５、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销 期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限， 则不应超过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的 法律规定的有效 项目 预计使用年限 摊销年限 受益年限 年限 土地使用权 ５０年 未规定 ５０年 ５０年 软 件 ３年 未规定 未规定 ３年 商 誉 １０年 未规定 未规定 １０年 （３）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无 ２８ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 １６、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 装修费支出 ５年 租赁费支出 租赁期限 １７、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 １８、收入确认原则 （１） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 ２９ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计 的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收 入金额能够可靠的计量。 １９、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、会计政策、会计估计的变更 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》等的 相关规定，变更了如下会计政策： （１）从２００１年１月１日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可 收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资 产计提。 （２）从２００１年１月１日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按 单项资产计提。 （３）从２００１年１月１日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形资产 减值准备按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益， 则将其一次性转入当期费用。 （４）从２００１年１月１日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 ３０ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 （５）从２００１年１月１日起，对开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整，其对会计报表的影 响如下： （１）上述会计政策变更的累积影响数为－６，４５３，９７５．６２元，对２０００年期初留存收 益的影响为－６，４９３，７０８．６４元，对２０００年度净利润的影响为３９，７３３．０２元，对２００１年度 净利润的影响为６，４５３，９７５．６２元。 （２）上述第（１）项会计政策变更的累积影响数为－１，７８３，７５２．５４元，对２０００年 期初留存收益的影响为０，对２０００年度净利润的影响为－１，７８３，７５２．５４元，对２００１年度 净利润的影响为１，７８３，７５２．５４元。 （３）上述第（５）项会计政策变更的累计影响数为－４，６７０，２２３．０８元，对２０００年 期初留存收益的影响为－６，４９３，７０８．６４元，对２０００年度净利润的影响数为１，８２３，４８５．５６ 元，对２００１年度净利润的影响为４，６７０，２２３．０８元。 ２１、会计差错的更正 公司民权路营业大楼改造在２０００年度经政府相关批文定性为固定资产改造，从而 未对原大楼相关固定资产进行固定资产报废处理。本期根据重庆市发展计划委员会关 于重百大楼重建工程可行性计划研究报告的批复（渝计委市２００１第８６２号）以及重庆证 管办的整改建议，将该项工程定性为重建，从而应将原大楼相关固定资产进行报废。 公司本期将原值２６，４３８，４７３．３０，净值１２，１９６，５７７．４６的固定资产予以报废，进行追溯 调整。 该项会计差错更正的累计影响数为－１２，１９６，５７７，４６，对２０００年期初留存收益的影 响为０，对２０００年度净利润的影响数为－１２，１９６，５７７．４６，对２００１年度净利润的影响数 为０。 ３１ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ２２、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵 销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表； 对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （２）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公 司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以上（不含５０％）；或本公司对该单 位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以下（含５０％）但本公司对其具有实质控制权。 满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额 之和、主营业务收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在１０％ 以下。 ㈢、税项 １、 主要税种和税率 税种 税率（％） 备注 增值税 １７、１３ 注１ 营业税 ３、５ 注２ 城市维护建设税 ７ 企业所得税 １５ 注3 注１：对于食品、粮油的销售等适用１３％的增值税率 注２：运输业务适用３％，租赁、餐饮、仓储等业务适用５％。 注３：根据重庆市人民政府重府发（１９９３）８３号文件，公司企业所得税从上市之日起减 ３２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 按１５％税率缴纳，执行单位包括所属各子公司。根据国务院国发汇（２０００）２号文件以 及财政部财税（２０００）９９号文件，从２００２年１月１日起，除法律和行政法规另有规定者 外，上市公司一律按法定税率３３％计缴所得税。公司目前正在积极争取西部大开发优 惠政策，尚未获得税务局关于所得税优惠的文件。 ２、 附加税费及比例 附加税费种类 比例（％） 交通重点建设附加 ５ 教育费附加 ３ ㈣、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业基本情况如下： 本公司 所占权 是否已 注册资本 对其实际 控股子公司及合营企 业务 经营范围 益比例 合并 业名称 性质 （万元） 投资额 （％） 报表 （万元） 一、控股子公司 重庆百货大楼股份有 商业 商业批发、零售 800 800 100 是 限公司北碚商场 重庆江北区重百江北 商业 商业批发、零售 1000 1000 100 是 商场 重庆重百九龙百货有 商业 商业批发、零售 4107 2300 56 是 限公司 重庆百货大楼百佳艺 商业 广告设计、制作、 150 150 100 是 术广告公司 服务 重庆百货大楼劳动保 商业 劳保用品及用具批 100 100 100 是 护用品公司 发、零售 ３３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 3000 3000 100 是 限公司沙坪商场 重庆百货大楼股份有 商业 各类商品零售兼批 300 300 100 是 限公司南丰商场 发 重庆百货大楼股份有 商业 各类商品零售兼批 50 49 98 是 限公司双桥商场 发 重庆电子器材有限公 商业 电器、电子元件等 200 140 70 是 司 销售 重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 500 500 100 是 限公司长寿商场 重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 500 500 100 是 限公司璧山商场 重庆百货股份有限公 商业 百货批发及零售 600 600 100 是 司万州商场 重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 600 600 100 是 限公司永川商场 重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 900 900 100 是 限公司合川商场 二、无合营企业 ２、 本年度新增合并会计报表单位永川商场、万州商场，原因是投资设立；本年度 减少合并会计报表单位重庆百汇食品超级市场，原因是撤销。本年度对重庆百货大楼 股份有限公司合川商场追加投资４００万，合川商场注册资本增加为９００万，另外合川商 场单独投资４００万成立铜梁商场，已纳入合并范围。 ３４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ㈤、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 （１）明细列示如下： 项 目 年初数 年末数 现 金 315,869.08 298,865.11 银行存款 64,737,416.05 67,502,052.20 其他货币资金 138,350.05 合 计 65,053,285.13 67,939,267.36 （２）其他货币资金为存出投资款，具体明细如下： 存放单位 年末数 海通证券重庆上清寺营业部 93,110.29 中信证券公司重庆双石街营业部 30,829.36 中国科技信托投资公司重庆营业部 14,410,40 合计 138,350.05 ２、短期投资 （１）短期投资账面余额列示如下： 项目 年初数 年末数 股权投资 15,989,669,14 15,905,840.64 其中：股票投 15,989,669,14 15,905,840.64 资 ３５ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 债券投资 40,054,109.24 其中：国债投 40,054,109.24 资 其他投资 5,500,000.00 合计 61,543,778,38 15,905,840.64 年末数较年初数减少 ４５，６３７，９３７．７４ 元，减幅为 ７４．１５％，系因期初的国债投资本期 全部收回，以及本期收回中国投资银行重庆分行委托贷款 ４００ 万元，重庆新华信托投 资股份有限公司委托贷款 １５０ 万元。 （２）股票投资市价情况如下： 项目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 １、上海汽车 11,824,312.14 12,401,641.98 中国证券报 ２、兴业聚酯 949,080.00 2,271,321.00 中国证券报 ３、宝山钢铁 3,124,138.50 2,957,719.50 中国证券报 ４．沪宁高速 8,310.00 18,120.00 中国证券报 （３）短期投资跌价准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 股权投资 166,419.00 166,419.00 债券投资 其他投资 3.250,000.00 3,250,000.00 合计 3,250,000.00 166,419.00 3,250,000.00 166,419.00 年末数较年初数减少 ３，０８３，５８１．００，减幅为 ９４．８８％，主要是因为本期收回期初涉 及诉讼的金融机构委托贷款，从而转回跌价准备 ３６ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （４）短期投资中，公司与兴业聚酯系战略投资者关系，持有的股票在２００２年４月２６日 后才能上市流通，其余短期投资变现无重大限制。 ３、应收票据 （１） 明细列示如下： 种类 年初数 年末数 备注 银行承兑汇票 1,300,000.00 商业承兑汇票 9,850.00 18,480.00 合计 1,309,850.00 18,480.00 （２）年末无用于质押的商业承兑汇票。 ４、应收款项 （１）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 1,711,070.27 32.69 85,553.51 8,301,105.86 98.65 415,055.28 １—２年 69,897.15 1.33 6,989.72 16,489.90 0.20 1,648.99 ２—３年 123,499.98 2.36 37,049.99 94,482.35 1.12 28,344.71 ３—４年 23,256.60 0.44 11,628.30 2,693.96 0.03 1,346.98 ４—５年 19,282.00 0.37 15,425.60 0.00 0.00 0.00 ５年以上 3,287,595.37 62.81 3,287,595.37 0.00 0.00 0.00 合 计 5,234,601.37 100.00 3,444,242.49 8,414,772.07 100.00 446,395.96 ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３，０４７，８３９．４５元，占应收账款总额的３６．２２％。 ３７ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （２）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 1年以下 2,932,628.22 9.57 146,631.41 18,692,974.78 38.96 496,747.05 1—2年 20,742,462.89 67.68 10,624,246.29 7,118,432.97 14.83 274,285.37 2—3年 866,174.18 2.83 259,852.25 16,474,127.33 34.34 6,710,901.26 3—4年 5,100,147.54 16.64 2,550,073.77 30,052.78 0.06 15,026.39 4—5年 336,000.00 1.10 268,800.00 5,003,830.00 10.43 4,003,064.00 5年以上 670,467.86 2.19 670,467.86 659,267.86 1.38 659,267.86 合 计 30,647,880.69 100 14,520,071.58 47,978,685.72 100.00 12,159,291.93 年末数较年初数增加１７，３３０，８０５．０３，增幅为５６．５４％，主要系应收职工集资房款增 加以及公司随着规模扩大而往来增大。 ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３１，２９８，９２９．５８元，占其他应收款总额的６５．２３ ％。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 职工集资建房款 １５,154,636.29 集资建房款 重庆元征物业发展有限公司 ９,500,000.00 产权转让款 重庆嘉德房地产开发有限公司 5,003,330.00 返还购房款 ｄ．无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的欠款 ３８ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： ａ．本年度全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 ４０％）的： 公司应收重庆元征物业发展公司路权转让款 ９５０ 万元，账龄为 ２－３ 年，２０００ 年度 按 １００％计提。本期经法院调解已达成调解协议，考虑到执行有一定难度，本期按 ７０ ％计提坏账准备； 公司应收重庆嘉德房地产开发有限公司返还购房款 ５，００３，３３０．００ 元，账龄 ４－５ 年，虽公司已胜诉，但回收难度较大，２０００ 年按 ５０％计提，本期按 ８０％计提坏账准备。 ｂ．金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备或计提比例较低（５％以内）的： 公司应收职工宿舍集资建房款 １５，１５４，６３６．２９ 元，其中 １ 年以内 ６，７０７，９３３．８８ 元， １－２ 年 １，６７５，５７９．２８ 元，２－３ 年 ６，７７１，１２３．１３ 元，由于公司可以从职工工资，房屋 产权等方面加以控制，可回收性能够得到保证，未计提坏账准备。 公司应收其控股子公司重庆重百九龙百货有限公司第二大股东杨家坪百货公司暂 借款 ４，７５０，１００．００ 元，其中 １ 年以内 ２，０５０，１００．００ 元，１－２ 年 ２，７００，０００．００ 元，由 于有股权以及九龙公司每年分配的股利可以作为补偿，未计提坏账准备。 c、公司兼并的重庆电子器材公司本期核销处理常年无往来、已过诉讼失效的应收款项 共计 4,784,654.74，其中应收帐款 740,229.66，其他应收款 4,044,425.08，帐龄全部为 5 年以上，以前年度已全额计提坏帐准备。 ３９ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ５、预付账款 （１）账龄分析列示如下： 账 龄 年初数 年末数 金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例 （％） １年以内 16,129,619.87 100 235,914,818.03 99.82 １—２年 421,564.51 0.18 合计 16,129,619.87 100 236,336,382.54 100.00 （２）年末数较年初数增加：２２０，２０６，７６２．６７，增幅为 １，３６５．２３％，主要系因为公司经 营家电、百货等品牌商品需要预先支付货款或开出商业汇票，公司年末开出商业汇票 金额较大，发票与货物均未到达，导致预付账款增幅较大。 （３）账龄超过 １ 年的预付账款：未收回的原因系铺底货款。 （４）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 ６、存货 （１）存货账面余额列示如下： 项 目 年初数 年末数 在途商品 80,799,721.75 43,839,389.85 原材料 1,623,865.20 1,541,592.29 包装物 22,626.69 低值易耗品 4,150,768.26 5,154,163.72 库存商品 97,669,851.57 104,186,610.11 ４０ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 分期收款发出商品 904,773.77 合 计 184,244,206.78 155,649,156.43 （２）存货跌价准备列示如下： 可变现净值 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 确定依据 库存商品 2,197,004.25 681,346.68 1,671,621.31 1,206,729.62 注1 合 计 2,197,004.25 681,346.68 1,671,621.31 1,206,729.62 注１：公司按商品销售情况对不畅销商品售价进行估计，从而确定可变现净值。 ７、待摊费用 项目 年初数 年末数 租赁费 1,854,099.43 1,869,353.45 修理费 9,176.67 7,500.00 其他 298,456.74 451,549.55 合 计 2,161,732.84 2,328,403.00 ８、其他流动资产 项目 年初数 年末数 备注 待处理流动资产 60,953.73 注１ 净损益 合计 60,953.73 注１：本年度实行企业会计制度后，“待处理流动资产净损益”余额为０。 ４１ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ９、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 6,893,234.26 2,150,000.00 11,748,000.00 2,050,000.00 合 计 6,893,234.26 2,150,000.00 11,748,000.00 2,050,000.00 年末数较年初数增加４，８５４，７６５．７４，增幅为７０．４３％，主要系因为公司投资重庆登 康口腔护理用品股份有限公司４００万元，投资重庆重百食品开发有限公司１２２万以及处 置产权中心投资款３０万元。 （２）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止日期 注册资本比例 投资金额 （％） 重庆新东方服饰有 1998.7－2003.7 40 400,000.00 限公司 吉川汽车修理厂 1998.10-2008.9 30 600,000.00 重庆重百食品开发 无 30.50 1,220,000.00 有限公司 中贸联公司 无 3.90 3,000,000.00 重庆华夏证券公司 无 0.67 1,000,000.00 上海华联商厦 无 0.093 928,000.00 成都电热器厂 无 0.99 500,000.00 常州自行车厂 无 0.98 100,000.00 ４２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 重庆登康口腔护理 无 2.51 4,000,000.00 股份有限公司 合计 11,748,000.00 （３）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 中贸联公司 1,800,000.00 1,800,000.00 重庆华夏证券公 200,000.00 200,000.00 司 重庆产权转让中 100,000.00 100,000.00 0.00 本期处置 心 常州自行车厂 50,000.00 50,000.00 合计 2,150,000.00 0.00 100,000.00 2,050,000.00 （４） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被 投 资 单 位 初始投资额 追加投资额 本 期 被 投 资 单 本 期 分 得 的 现 累计增减额 名称 位权益增减额 金红利额 重庆重百食品 1220,000.00 1,220,000.00 开发有限公司 合计 1,220,000.00 1,220,000.00 （５）公司对重庆重百食品开发有限公司的经营和决策具有重大影响，采用权益法核算， ２００１年年度重庆重百食品开发有限公司尚未营业，未按其损益进行损益调整。对吉川 汽修厂、重庆新东方服饰有限公司虽投资比例超过２０％，但不具备重大影响，仍按成 本法核算。其他长期投资均按成本法核算 ４３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 １０、长期债权投资 （１）分类列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 307.63 307.63 合 计 307.63 307.63 （２）长期债券投资明细列示如下： 年利 初始投 到期 本年利 累计应收或 年末余 债券种类 面值 率 资成本 日 息 已收利息 额 电力债券 307.63 307.63 307.63 合计 307.63 307.63 307.63 （３）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 １１、固定资产 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 376,949,975.94 159,008,521.04 26,358,917.04 509,599,579.94 运输工具 16,287,767.99 1,145,903.83 1,073,712.52 16,359,959.30 其他设备 72,870,897.90 78,114,933.35 10,746,937.37 140,238,893.88 合 计 466,108,641.83 238,269,358.22 38,179,566.93 666,198,433.12 ４４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 年末数较年初数增加２００，０８９，７９１．２９元，增幅为４２．９２％，主要系：公司新大楼重 建工程完工增加固定资产１１６７０万元，公司永川商场建成增加固定资产５６９７万元，以及 江北基地工程完工增加固定资产２６２８万元。 本期房屋及建筑物减少较大，主要系根据江北商场、重百大酒店等竣工结算资料 将原预转入房屋的设备调入其他设备２２６２万元。 （２）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 27,288,545.58 16,751,600.98 359,987.79 43,680,158.77 运输工具 6,013,824.11 1,976,956.67 498,789.03 7,491,991.75 其他设备 25,339,862.45 9,790,706.24 9,493,153.86 25,637,414.83 合 计 58,642,232.14 28,519,263.89 10,351,930.68 76,809,565.35 （３）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 其他设备 1,783,752.54 335,839.68 1,447,912.86 设备更新换代 合 计 1,783,752.54 0.00 335,839.68 1,447,912.86 （４）本年由在建工程转入１７９，６１６，３１８．６０元，其中房屋及建筑物１４４，９９８，９５５．２３元， 其他设备３４，６１７，３６３．３７元； （５）根据重庆市第一中级人民法院的民事裁定书以及对重庆房地产交易所发出的关于 归还中国建设银行渝中支行长期借款协助执行通知书（９３重经２调执字第４－１号），公 司兼并的重庆电子器材公司位于的渝中区中山三路８６号第４、８层的房屋在处置权上已 被查封，不得办理出让、转卖、过户等手续，但电子器材公司仍在继续使用。房屋原 值约１０４０万元。净值约７５０万元。公司尚欠建行渝中支行５６４万元，每年归还１８８万元。 ４５ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 １２、在建工程 （１）明细列示如下： 资金来 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 源 江北龙溪镇基 地工程 自筹 5,368,297.24 0.00 698,272.00 4,670,025.24 沙坪商场装修 自筹 522,060.00 0.00 522,060.00 0.00 万州商场 自筹 20,166,447.96 6,342,374.87 0.00 26,508,822.83 0.00 永川商场 自筹 14,813,863.26 33,892,541.08 48,706,404.34 地下车库 自筹 26,935,561.48 5,213.00 26,940,774.48 0.00 大楼改造 自筹 17,516,086.93 85,232720.85 102,748,807.78 0.00 江北基地三期 自筹 414,482.00 0.00 414,482.00 合川商场 自筹 1,447,517.00 0.00 1,447,517.00 永川商场装修 工程 自筹 100,000.00 0.00 100,000.00 合 计 85,322,316.87 127,434,848.80 179,616,318.60 0.00 33,140,847.07 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 ４６ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 １３、无形资产 （１）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 大楼本部土地使用权 7,522,500.66 170,004.00 7,352,496.66 黄泥磅土地使用权 856,679.34 19,356.00 837,323.34 电子大厦土地使用权 20,436,164.00 434,812.00 20,001,352.00 电子大厦商誉 6,430,067.44 918,581.06 5,511,486.38 双桥商场土地使用权 757,342.00 15,996.00 741,346.00 电脑软件 141,550.00 14,615.67 126,934.33 合 计 36,002,753.44 141,550.00 0.00 1,573,364.73 34,570,938.71 （２）具体情况列示如下： 剩余摊销年限 项目 取得方式 原始价值 累计摊销额 销年限 大楼本部土地使用权 购买 8,500,000.00 1,147,503.34 43年3个月 黄泥磅土地使用权 购买 968,000.00 130,676.66 43年3个月 电子大厦商誉 购买 9,185,810.60 1,739,248.00 46年 电子大厦土地使用权 购买 21,740,600.00 3,674,324.22 6年 双桥商场土地使用权 购买 800,000.00 58,654.00 46年4个月 电脑软件 购买 141,550.00 14,615.67 2年6个月 合计 41,335,960.60 6,765,021.89 （３）报告期内无应提取减值准备情况。 ４７ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 １４、长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 北碚商场租赁费 24,219,520.00 19,046,966.32 0.00 897,113.28 6,069,666.96 18,149,853.04 23 年 重百大酒店低耗 品 609,910.03 609,910.03 0.00 609,910.03 609,910.03 0.00 沙坪商场资产大 修费 9,078,115.30 5,446,869.22 0.00 3,938,067.46 7,569,313.54 1,508,801.76 2年 沙坪商场六楼装 修工程 570,931.14 0.00 570,931.14 114,186.33 114,186.33 456,744.81 4年 重庆都市广场负 一楼租金 7,200,000.00 7,000,000.00 0.00 2,400,000.00 2,600,000.00 4,600,000.00 1 年 11 个月 壁山停车场修理 工程 15,800.00 14,483.34 0.00 7,899.96 9,216.62 6,583.38 10 个月 北碚商场装修费 3,943,322.00 3,680,433.88 0.00 843,544.37 1,106,432.49 2,836,889.51 3 年 8 个月 1,000,000.0 壁山商场装修费 2,200,000.00 1,200,000.00 0 460,000.04 460,000.04 1,739,999.96 4年 百汇超市分店装 修费 440,000.00 440,000.00 0.00 440,000.00 440,000.00 0.00 合川商场装修费 2,699,555.63 2,448,327.34 251,228.29 319,099.82 319,099.82 2,380,455.81 4 年 5 个月 九龙百货地下商 场装修费 803,953.76 13,223.81 790,729.95 160,790.75 160,790.75 643,163.01 4年 万州商场开办费 1,466,116.24 0.00 1,466,116.24 0.00 0.00 1,466,116.24 江北商场装修费 11,275,163.97 0.00 11,275,163.97 2,955,032.79 2,955,032.79 8,320,131.18 4年 永川商场装修费 支出 7,770,000.00 0.00 7,770,000.00 0.00 0.00 7,770,000.00 5年 铜梁商场开办费 94,406.40 0.00 94,406.40 0.00 0.00 94,406.40 合 计 72,386,794.47 39,900,213.94 23,218,575.99 13,145,644.83 22,413,649.37 49,973,145.10 ４８ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 １５、短期借款 （１）明细列示如下： 项目 年初数 年末数 信用借款 28,810,000.00 85,000,000.00 合 计 28,810,000.00 85,000,000.00 年末数较年初数增加５６，１９０，０００．００元，增幅为１９５．０４％，主要系公司本期购买夏季 商品向银行贷款较大。 １６、应付票据 种类 年初数 年末数 商业承兑汇票 54,700,000.00 93,662,832.42 银行承兑汇票 112,000,500.00 121,000,000.00 合计 166,700,500.00 214,662,832.42 １７、应付款项 （１）年末数１９９,087,736.70较年初数70,491,955.25增加128,595,781.45，增幅为182.43%， 主要系公司本期经营规模扩大，销售较好，采购规模较大。 （２）应付账款 ａ、账龄超过三年的应付账款共计３８５，４３０．００元，主要是无往来单位挂账。 ｂ、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 ４９ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （３）预收账款 无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （４）其他应付款 ａ、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 中贸联公司 1,710,000.00 暂存款 社会养老金 3,688,235.18 养老金 公共维修基金 1,268,115.41 职工住房维修基金 b、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 中贸联公司 1,710,000.00 暂存款 c、 无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １８、应付工资 项 目 年初数 年末数 属于未付性质 156,728.21 1,083,586.53 属于工效挂钩 17,595,859.53 17,949,665.18 合计 17,752,587.74 19,033,251.71 ５０ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 １９、应付股利 投资者 年初数 年末数 国家股股东 26,336,400.00 31,110,000.00 其 中 ： 重 庆 华 贸 国 有 资 产 经 营 有 限 公司 26,336,400.00 31,110,000.00 法人股股东 36,608,636.74 21,267,454.48 其中：重庆路桥股份有限公 司 9,455,400.00 4,552,600.00 重庆农行渝中支行 918,000.00 442,000.00 重庆建行渝中支行 1,904,000.00 1,428,000.00 重庆市银桥贸易服务公司 918,000.00 442,000.00 重庆银海租赁有限责任公司 826,200.00 397,800.00 社会公众股东 13,770,000.81 6,630,000.43 合 计 76,715,037.55 59,007,454.91 ２０、应交税金 税 种 年初数 年末数 执行税率（％） 备注 所得税 5,241,210.15 1,926,022.38 15 增值税 3,130,610.60 10,109,315.44 17、13 消费税 81,769.65 104,016.35 5 营业税 241,016.78 411,973.29 3、5 个人所得税 17,554.78 17,041.06 城建税 727,676.41 1,087,159.87 7 房产税 490,989.13 790,618.33 1.2 合 计 9,930,827.50, 14,446,146.72 ５１ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ２１、其他未交款 项目 年初数 年末数 计缴标准 交通重点建设 535,936.22 778,144.31 应交流转税 费附加 教育费附加 308,962.87 427,624.70 应交流转税 其他 0.00 10,484.50 合计 844,899.09 1,216,253.51 ２２、预提费用 项目 年初数 年末数 年末结存余额的原因 维修费 9,859,154.00 118,417.56 已发生维修费预提 其他 140,846.00 合 计 10,000,000.00 118,417.56 年末数较年初数减少９,881,582.44，减幅为98.81%，主要系2000年末预提的修理费金 额本期支付。 ２３、预计负债 项 目 年初数 年末数 备注 未决诉讼 1,803,500.00 注1 合 计 1,803,500.00 注1：中电进出口公司重庆公司以执行破产债权为由要求公司偿还原投入公司兼并 的电子器材公司的产权款527,40万元，重庆市第一中级人民法院于2001年11月5日向公 司送达了清偿债务通知书（渝一中民破字第1169号），现此事正在协调中。根据《重 庆市高级人民法院关于解决重庆百货大楼股份有限公司兼并原重庆电子器材公司遗留 ５２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 问题的复函》（渝高法函2001第45号），认为中电公司投入的527.40万元中，属自筹资 金的为180.35万元，属地方政府给予税收优惠政策让利为347.05万元，建议对347.05万 元不作为破产债权予以追收。公司对此事项按180.35万元计提预计负债。 ２４、一年内到期的长期负债 （１）分项列示如下： 项目 年初数 年末数 备注 长期借款 11,080,000.00 注1 合 计 0.00 11,080,000.00 注１：公司于１９９７年兼并重庆电子器材公司，根据公司与银行签订的债权债务转移 协议，公司将于２００２年１１月归还中国工商银行重庆渝中支行９０４万元，２００２年１２月１０日 归还中国建设银行重庆渝中支行长期借款１８８万元，将于２００２年１２月归还中国银行重庆 沙坪坝支行长期借款１６万元。 （２）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年初数 年末数 备注 信用借款 9,200,000.00 抵押借款 1,880,000.00 合计 11,080,000.00 ２５、长期借款 借款条件 年初数 年末数 备注 信用借款 320,000.00 9,030,000.00 注1 抵押借款 7,520,000.00 3,760,000.00 注２ 小计 7,840,000.00 12,790,000.00 ５３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 注１： 长期借款系兼并的重庆电子器材公司借入款项，根据重庆市破产兼并优惠政 策以及与银行签订的债权债务转移协议，对原借款停息，本金自１９９８年１月起在５－７年 内偿还。 注２： 系向中国建设银行重庆渝中支行借款，根据重庆市第一中级人民法院的民事 判决书以及对重庆房地产交易所发出的协助执行通知书（９３重经２调执字第４－１号）， 公司兼并的重庆电子器材公司位于的渝中区中山三路８６号第４、８层的房屋在处置权上 已被查封，不得办理出让、转卖、过户等手续，直到公司将借款偿付完毕，但电子器 材公司仍可继续使用。公司每年归还建行借款１８８万元。 ２６、少数股东权益 余额为22,993,478.65，具体列示如下： 少数股东名称 期初余额 期末余额 重庆市杨家坪百货公司 16,296,695.05 16,695,313.09 重庆市九龙坡网点办 5,564,759.49 5,700,838.60 朱光浩 6,639.52 9,379.39 电子器材有限公司21名自然人 530,552.20 587,947.57 合计 22,398,646.26 22,993,478.65 ２７、其他长期负债 项目 年初数 年末数 备注 住房周转金 2,149,642.84 0.00 注１ 注１：根据财政部发布的《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》（财会２００１ 年５号），公司的住房周转金住房周转金冲减年初未分配利润，期末余额为０。公司本 期实际冲减期初未分配利润３，５７１，９５６．１１元，系在２０００年末余额的基础上经过清理该 ５４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 项目金额后进行处理。 ２８、股本 （１） 股本变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 国家股 36,720,000.00 36,720,000.00 国有法人股 34,680,000.00 34,680,000.00 社会法人股 81,600,000.00 81,600,000.00 流通股 51,000,000.00 51,000,000.00 合计 204,000,000.00 204,000,000.00 ２９、 资本公积 资本公积变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 50,079,142.57 50,079,142.57 其他资本公积 20,963,680.70 25,951,649.43 46,915,330.13 注１ 合计 71,042,823.27 25,951,649.43 96,994,472.70 注１：年末数较年初数增加２５，９５１，６４９．４３，增幅为３６．５３％，主要系公司兼并企业长 期无法支付且已过诉讼时效的应付款项转入资本公积。 ５５ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ３０、盈余公积 （１）本年盈余公积变化情况列示如下： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 64,637,755.95 6,223,376.09 70,861,132.64 公益金 23,672,983.73 3,111,688.05 26,784,671.18 合计 88,310,739.68 9,335,064.14 0.00 97,645,803.82 ３１． 未分配利润 未分配利润变动情况列示如下： 利润分配 项 目 本年数 上年数 比例(%) 年初未分配利润 3,310,300.41 13,211,088.32 加：本年净利润 58,244,159.92 58,095,107.18 其他转入 减：提取法定盈余公积 10 6,223,376.09 6,229,292.11 提取法定公益金 5 3,111,688.05 3,114,646.05 提取任意盈余公积 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,520,000.39 55,080,000.81 转作资本（或股本）的普通 股股利 年末未分配利润 25699,395.80 6,882,256.53 ２０００年度审定期末未分配利润为２３，９０９，４４０．３０元，与本年度调整后年初未分配利 ５６ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 润３，３１０，３００．４１元的差异为－２０,５９９，１３９．８９元，差异主要系： （１）公司本期执行企业会计制度：计提固定资产减值准备１，７８３，７５２．５４元，追溯至 ２０００年，影响期初未分配利润－１，５１６，１８９．６６；开办费追溯调整影响期初未分配利润－ ３，９２４，１７４．６７； (2)公司本期根据财政部有关规定，将住房周转金红字调整影响期初未分配利润－ ３，５７１，９５６．１１； (3)公司经过汇算补计２０００年度所得税５２６，７２０．９２，追溯至２０００年，影响期初未分 配利润－４４７，７１２．７８；子公司所得税调整９９，３２０．０４，影响期初未分配利润－８４，４２２．０４； （４）公司调整子公司盈余公积，影响期初未分配利润－６８７，６９４．３８； （５）公司大楼改造工程本期定性为重建，原值２６，４３８，４７３．３０，净值１２，１９６，５７７．４６ 的固定资产报废追溯至２０００年，影响期初未分配利润－１０，３６７，０９０．８４。 ３２、主营业务收入与主营业务成本 （１）按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 百货零售、批 2,358,293,015.17 2,060,261,791.00 2,036,090,639.90 1,785,154,920.28 发 合计 2,358,293,015.17 2,060,261,791.00 2,036,090,639.90 1,785,154,920.28 （2） 前五名客户销售收入总额为17,948,717.95元，占本年主营业务收入的0.76%。 ５７ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ３３、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 1,398,465.31 623,645.78 城建税 4,426,029.61 3,471,163.56 消费税 1,784,725.67 1,921,350.04 教育费附加 1,920,166.60 1,495,411.10 交通重点建设费附加 3,109,938.58 2,396,967.19 合计 12,639,325.77 9,908,537.67 ３４、其他业务利润 本年数 项 目 上年利润 收入 成本 利润 修理项目 236,531.38 725,226.18 -488,694.80 117,577.69 租赁收入 3,007,045.81 472,854.92 2,534,190.89 4,963,365.57 其他 14,258,103.72 7,572,753.34 6,685,350.38 2,846,056.43 合计 17,501,680.91 8,770,834.44 8,730,846.47 7,926,999.69 ３５、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 3,985,104.53 7,723,310.34 减: 利息收入 1,293,882.31 1,416,122.41 手续费支出 4,104,281.32 其他 209,93 2,210,869.19 合 计 6,795,713.47 8,518,057.12 ５８ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ３６、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 2,798,051.32. 3,199,715.99 债权投资收益 7,335,072.11 21,295,979.69 其中：债券收益 7,335,072.11 21,295,979.69 委托贷款收益 929,857.34 1,277,032.46 股权投资转让收益 -129,000 0.00 计提或转回的短期投资跌价准备 3,083,581.00 4,897,735.79 计提或转回的长期投资减值准备 100,000.00 -7692.37 合 计 14,117,561.77 30,662,771.56 （３） 重要单项业务活动投资收益列示如下： 业务内容 交易金额 成本 收益 仕奇实业股票卖出 4,780.936.15 2,286,736.00 2,494,200.15 光大银行委托贷款收回 4,853,574.84 1,200,000.00 3,653,574.84 新华信托委托贷款收回 1,576,282.50 1,050,000.00 526,282.50 合计 11,210,793.49 4,536,736.00 6,674,057.49 （３）本年投资收益汇回不存在重大限制。 ３７、补贴收入 项 目 本 年 数 收入的来源和依据 批准文件及时 效 批 准 机 关 财政困难补助 175,000.0 0 财政补贴 九财政（２０００）１７９号 重庆市九龙坡财政局 合 计 175,000.0 0 ５９ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ３８、营业外支出 主要项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 备注 处置固定资产净损失 6,083,957.39 15,689,701.12 罚款支出 126,396.55 0.00 捐赠支出 54,890.00 100,663.84 电子器材公司留守组费用 3,900,881.96 3,423,957.95 注１ 计提的固定资产减值准备 0.00 1,783,752.54 其他 538,107.52 0.00 合计 10,704,233.42 20,998,075.45 注１：公司兼并的重庆电子器材公司，器材公司留守组发生的除折旧以外的费用计入本 项目； ３９、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （１）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 品牌商品覆盖服务费 2,658,834.41 广告收入 256,882.48 租赁收入 3,272,696.30 ６０ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 水电费 13,379,777.13 保险费 1,254,973.97 公司营业场所物业管理费 1,428,000.00 临江商场１－４楼租金 10,300,000.00 ㈥、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 1年以内 1,261,885.30 27.37 2,237.76 5,784,091.98 84.66 289,205.19 1—2年 49,724.73 1.08 4,972.47 8,697.61 0.13 869.76 2—3年 5,955.86 0.13 1,786.76 0.00 0.00 0.00 3—4年 6,894.95 0.15 3,447.48 1,688.96 0.16 844.48 4—5年 19,282.00 0.42 15,425.60 0.00 0.00 0.00 5年以上 3,266,413.72 70.84 3,266,413.72 1,037,367.29 15.05 0.00 合 计 4,610,156.56 100 3,294,283.79 6,831,845.84 100.00 290,919.43 ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１，７７７，３８７．１４元，占应收账款总额的２６．０１％。 c ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ６１ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （２）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 20,732,192.32 43.08 466,465.33 34,657,192.02 57.13 480,942.56 1—2年 20,507,220.29 42.61 10,198,035.73 3,841,205.55 6.33 216,562.03 2—3年 845,007.33 1.76 253,502.20 16,472,298.13 27.16 6,710,352.50 3—4年 5,033,432.28 10.46 2,516,716.14 21,552.78 0.04 10,776.39 4—5年 336,000.00 0.70 268,800.00 5,003,330.00 8.25 4,002,664.00 5年以上 670,467.86 1.39 670,467.86 659,267.86 1.09 659,267.86 合 计 48,124,320.08 100 14,373,987.26 60,654,846.34 100 12,080,565.34 ｂ． 欠 款 金 额 前 五 名 项 目 的 总 欠 款 金 额 为 ３１，２９８，９２９．５８元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 ５１．６０％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 职工集资建房款 １５，１５４，６３６．２９ 集资建房款 重庆元征物业发展有限公司 ９，５００，０００．００ 产权转让款 重庆嘉德房地产开发有限公司 ５，００３，３３０．００ 返还购房款 ｄ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： a、 本年度全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 ４０％）的： 公司应收重庆元征物业发展公司路权转让款 ９５０ 万元，账龄为 ２－３ 年，２０００ 年度 按 １００％计提。本期经法院调解已达成调解协议，考虑到执行有一定难度，本期按 ７０ ６２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ％计提坏账准备； 公司应收重庆嘉德房地产开发有限公司返还购房款 ５，００３，３３０．００ 元，账龄 ４－５ 年，虽公司已胜诉，但回收难度较大，２０００ 年按 ５０％计提，本期按 ８０％计提坏账准备。 b、额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备或计提比例较低（５％以内）的： 公司应收职工宿舍集资建房款１５，１５４，６３６．２９元，其中１年以内６，７０７，９３３．８８元，１ －２年１，６７５，５７９．２８元，２－３年６，７７１，１２３．１３元，由于公司可以从职工工资，房屋产权 等方面加以控制，可回收性能够得到保证，未计提坏账准备。 c、公司兼并的重庆电子器材公司本期处理常年无往来、已过诉讼失效的应收款项共计 ４，７８４，６５４．７４，其中应收帐款７４０，２２９．６６，其他应收款４，０４４，４２５．０８，帐龄全部为５年 以上，已全额计提坏帐准备。 ２、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 131,703,127.65 157,508,103.82 其他股权投资 6,893,234.26 2,150,000.00 11,748,000.00 2,050,000.00 合 计 138,596,361.91 2,150,000.00 169,256,103.82 2,050,000.00 （２）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资单 被投资单位名称 投资起止日期 位注册资本 投资金额 备注 比例（％） 重庆新东方服饰有 1998.7－2003.7 40 400,000.00 成本法 限公司 ６３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 吉川汽车修理厂 1998.10-2008.9 30 600,000.00 成本法 重庆重百食品开发 无 30.5 1,220,000.00 有限公司 中贸联公司 无 3.90 3,000,000.00 重庆华夏证券公司 无 0.67 1,000,000.00 上海华联商厦 无 0.093 928,000.00 成都电热器厂 无 0.99 500,000.00 常州自行车厂 无 0.98 100,000.00 重庆登康口腔护理 无 2.51 4,000,000.00 股份有限公司 合计 11,748,000.00 （3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 称 中贸联公司 1,800,000.00 1,800,000.00 重庆华夏证券 200,000.00 200,000.00 公司 重庆产权转让 100,000.00 100,000.00 0.00 中心 常州自行车厂 50,000.00 50,000.00 合计 2,150,000.00 0.00 100,000.00 2,050,000.00 ６４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （４） 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被 投 资 单 位 初始投资额 追加投资额 本 期 被 投 资 单 本 期 分 得 的 现 累计增减额 名称 位权益增减额 金红利额 重庆百货大楼 8,000,000.00 7,605,538.38 5,662,377.75 7,551,567.03 股份有限公司 北碚商场 重庆江北区重 10,000,000.00 8,803,739.80 4,583,693.22 8,539,403.13 百江北商场 重庆重百九龙 21,000,000.00 2,000,000.00 3,989,600.95 3,310,223.54 5,504,193.01 百货有限公司 重百大楼百佳 1,500,000.00 226,359.75 107,056.66 226,359.75 艺术广告公司 重庆百货大楼 劳动保护用品 1,000,000.00 303,496.44 272,064.46 303,496.40 公司 重百大楼沙坪 30,000,000.00 23,895,048.47 21,526,675.49 22,531,428.76 商场 重庆百货大楼 股份有限公司 6,000,000.00 -1,838,252.02 -1,838,252.02 永川商场 重庆百货大楼 股份有限公司 6,000,000.00 0.00 0.00 万州商场 重庆百货大楼 490,000.00 134,253.65 -30,410.01 股份－双桥商场 重庆百货大楼 3,000,000.00 4,263,836.29 4,144,479.92 4,263,836.29 股份－南丰商场 重庆电子器材 1,400,000.00 136,023.85 –28,122.34 有限公司 重庆百货大楼 股份有限公司 5,000,000.00 604,585.31 39,665.24 471,483.27 长寿商场 ６５ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 重庆百货大楼 股份有限公司 5,000,000.00 342,019.42 –361,841.62 璧山商场 重庆百货大楼 股份有限公司 5,000,000.00D. 4,000,000.00 984,962.17 984,962.17 合川商场 重庆重百食品 1,220,000.00 开发有限公司 合计 104,610,000.00 6,000,000.00 49,451,212.46 39,646,236.28 48,118,103.82 ３、长期债权投资 （１）分类列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 307.63 307.63 合 计 307.63 307.63 （２）长期债券投资明细列示如下： 年 利 初 始 投 到 期 本 年 利 累计应收或 年 末 余 债券种类 面值 率 资成本 日 息 已收利息 额 电力债券 307.63 307.63 307.63 合计 307.63 307.63 307.63 （３）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 ６６ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ４、主营业务收入和主营业务成本 业务种类 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 百货零售、批发 1,193,810,595.54 1,085,504,279.70 1,031,921,947.02 928,613,735.08 合计 1,193,810,595.54 1,085,504,279.70 1,031,921,947.02 928,613,735.08 ５、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 2,798,051.32. 3,199,715.99 债权投资收益 7,335,072.11 21,295,979.69 其中：债券收益 7,335,072.11 21,295,979.69 委托贷款收益 929,857.34 1,277,032.46 年末调整的被投资公司购买日后净利润 42,339,787.62 38,683,344.98 净增减金额 股权投资转让收益 -129,000.00 计提或转回的短期投资跌价准备 3,083,581.00 4,897,735.79 计提或转回的长期投资减值准备 100,000.00 -7,692.37 合 计 56,457,349.39 69,346,116.54 ６７ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （２）重要单项业务活动投资收益列示如下： 业务内容 交易金额 成本 收益 仕奇实业股票卖出 4,780,936.15 2,286,736.00 2,494,200.15 光大银行委托贷款收回 4,853,574.84 1,200,000.00 3,653,574.84 新华信托委托贷款收回 1,576,282.50 1,050,000.00 526,282.50 合计 11,210,793.49 4,536,736.00 6,674,057.49 （３）本年投资收益汇回不存在重大限制。 ㈦、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 ㈧、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方及交易 （１）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本企业关 经济性质 法定代表 系 人 重百大楼北碚商场 重庆市北碚区中山路 ６６ 号 800 商业批发零售 子公司 独资 范利先 重庆江北区重百江北商场 重庆市江北区渝北三村 １ 号 1000 商业批发零售 子公司 独资 钟世蓉 重庆重百九龙百货有限公司 重庆市杨家坪正街 ２０ 号 4107 商业批发零售 控股子公司 有限责任公司 夏作人 重百大楼百佳艺术广告公司 重庆市中区民权路 ２ 号 １２ 楼 150 广告设计制作服务 子公司 独资 刘嗣民 ６８ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 重庆百货大楼劳动保护用品 重庆市渝中区西来寺 ３６ 号 100 劳动用品及用具批发零售 子公司 独资 李运杨 公司 重百大楼沙坪商场 重庆市沙坪坝区小新街 ８３－－１８ 号 3000 商业批发零售 子公司 独资 杨锋 重百大楼百汇食品超级市场 重庆市渝中区新华路 ２２２ 号 500 各类食品及药品零售兼批发 子公司 独资 张晓晖 重庆百货大楼股份公司双桥 双桥区双龙西路 ８ 号 50 各类商品零售兼批发 控股子公司 有限责任公司 朱光浩 商场 重庆百货大楼股份公司南丰 重庆南坪惠工路 １ 号 300 各类商品零售兼批发 子公司 独资 赵济 商场 重庆电子器材有限公司 渝中区中山三路 ８６ 号 200 电子元器件、仪器仪表销售 控股子公司 有限责任公司 张潮生 重庆百货大楼股份有限公司 长寿县凤城镇向阳街 ７４ 号 500 百货批发及零售 子公司 独资 罗永钊 长寿商场 重庆百货大楼股份有限公司 璧山县璧城镇文星路 ５５－３ 号 500 百货批发及零售 子公司 独资 杨厚全 璧山商场 重庆百货大楼股份有限公司 永川市广场街光华大厦 １ 号 600 百货批发及零售 子公司 独资 刘绪文 永川商场 重庆百货大楼股份有限公司 万州区高笋塘 ２ 号 600 百货批发及零售 子公司 独资 魏曼 万州商场 重庆百货大楼股份有限公司 合川市合办处苏家街 ３８ 号 900 百货批发及零售 子公司 独资 易昕 合川商场 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重百大楼北碚商场 800 800 重庆江北区 重 百 江 北 商 1000 1000 场 ６９ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 重庆重百九 龙 百 货 有 限 4107 4107 公司 重百大楼百 佳 艺 术 广 告 150 150 公司 重庆百货大 楼 劳 动 保 护 100 100 用品公司 重百大楼沙坪商场 3000 3000 重百大楼百 汇 食 品 超 级 500 500 市场 重庆百货大楼股份－双桥 50 50 商场 重庆百货大楼股份－南丰 300 300 商场 重庆电子器材有限公司 200 200 重庆百货大 楼 股 份 有 限 500 500 公司长寿商场 重庆百货大 楼 股 份 有 限 500 500 公司璧山商场 重庆百货大 楼 股 份 有 限 600 600 公司永川商场 重庆百货大 楼 股 份 有 限 600 600 公司万州商场 重庆百货大 楼 股 份 有 限 500 400 900 公司合川商场 ７０ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （３）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例（％） 金额 比例(%) 重百大楼北碚商场 800 100 800 100 重庆江北区重百江北商场 1000 100 1000 100 重庆重百九龙百货有限公司 2300 56 2300 56 重百大楼百佳艺术广告公司 150 100 150 100 重庆百货大楼劳动保护用品公 100 100 100 100 司 重百大楼沙坪商场 3000 100 3000 100 重百大楼百汇食品超级市场 500 100 500 重庆百货大楼股份公司双桥商 49 98 49 98 场 重庆百货大楼股份公司南丰商 300 100 300 100 场 重庆电子器材有限公司 140 70 140 70 重庆百货大楼股份有限公司长 500 100 500 100 寿商场 重庆百货大楼股份有限公司璧 500 100 500 100 山商场 重庆百货大楼股份有限公司永 川商场 600 600 100 重庆百货大楼股份有限公司万 州 600 600 100 重庆百货大楼股份有限公司合 川商场 500 100 400 900 100 （３）存在控制关系的重大关联往来及交易已经合并抵消，无其他关联往来及交易。 ７１ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 ２、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆市吉川汽车修理厂 参股公司 重庆新东方服饰有限公司 参股公司 （2）不存在控制关系的关联方交易： a、 采购商品或接受劳务 关联方名称 本年数 备注 重庆市吉川汽车修理厂 1,324,873.40 汽车修理 重庆新东方服饰有限公司 6,096,838.37 购进服饰 ㈨、或有事项 公司兼并的电子器材公司１９９０年为重庆无线电五厂向中国银行重庆市分行信贷业务 处借款出具不可撤销担保书，根据中国银行重庆市分行于1998年12月31日出具催款通 知，尚余本金１１４.10万，利息280.30万元。 除此之外，截止2001年12月31日，公司无其他需披露的重大或有事项。 ㈩、承诺事项 截止２００１年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 （十一）、资产负债表日后事项 １、应付款项资产负债表日后偿还情况： ７２ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 （１）截止２００２年１月２３日，账龄过三年的大额应付账款未支付。 （２）截止２００２年１月２３日，账龄过三年的大额其他应付款未支付。 ２、截止２００２年１月２３日，公司应收重庆元征物业发展有限公司 ９５０万元产权款尚未收 到。２００２年１月２３日后，元征公司交给公司以重庆鑫海实业有限公司为付款人的转 账支票１００万元。 ３、根据２００２年２月２４日公司董事会决议，2001年利润分配预案为每10股派发现金红利1.3 元（含税），根据该利润分配预案，公司已调整了2001年度会计报表。 除此之外，截止２００２年１月２３日，公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项 中的非调整事项。 （十二）、其他重要事项 １、公司1999年将持有的16％石雷公路水江至南平段收费权份额转让给重庆元征物业发 展有限公司，尚余950万转让款未收回。公司将重庆元征物业发展有限公司诉至重 庆市第一中级人民法院。经审理达成调解协议：元征公司在2002年1月底前归还300 万元，2001年2月底前归还300万元，余款在2002年3月底前还清。如元征公司履行 协议，公司将放弃对利息的执行。现该案正在执行当中。 ２、中国电子工业部１９８４年与公司兼并的电子器材公司合作开展部市合作项目投入的资 本金３５０万元，现要求公司退款或分割电子大厦产权，目前此事尚无进展。 ３、公司诉中国投资银行重庆市分行借款纠纷案，由于投资银行于１９９９年３月１０日由中 国光大银行接收，经重庆市第一中级人民法院以（１９９９）渝一中经初执字第９２号裁 定书裁定由中国光大银行重庆分行承担原投资银行该项债务。２０００年４月１０日，光 大银行向重庆市高级人民法院申诉，高级人民法院于２０００年１２月８日以（２０００）渝 高法经再字第６８号民事再审判决书判决公司胜诉，公司于２０００年１２月１９日向重庆市 第一中级人民法院申请恢复执行，并于２００１年２月执行回该案本息及诉讼费、执行 ７３ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 费公计4,931,958.84元。现该案已了结。 ４、中国投资银行重庆分行诉重庆大富豪酒楼有限公司及公司借款纠纷案，重庆市高院 于2000年8月14日作出（1999）渝高法经一终字第18号民事终审判决，判决中国光 大银行重庆分行已抵押物厨具折价或拍卖、变卖所得价款优先受偿后，其不足清偿 的部分由公司负连带清偿责任。公司于2001年2月将应付货款本息及诉讼费、执行 费共计1,328,225.64元支付给中国光大银行重庆分行。现该案已了结。 ５、公司诉重庆新华信托投资股份有限公司存款纠纷案，经重庆市第一中级人民法院以 （１９９９）渝一中经初字第３８３号判决书判决由新华信托公司偿付公司２４５．３５万元本 金及利息，该公司已偿付１００万元，因中国工商银行重庆市分行与新华信托于２０００ 年１１月２２日以（２０００）经终字第１３０号民事调解书达成协议，工行重庆市分行同意承担 新华信托本案债务，工行渝中区支行于２００１年９月支付公司该案本金及利息共计 １，５７６，２８２．５０元。现该案已了结。 ６、公司诉重庆嘉德房地产开发有限公司购房合同纠纷案，经重庆市第一中级人民法院 以（１９９９）渝一中民初字第５８２号判决书判决由于房屋预售合同无法履行，由嘉德 公司返还公司原购房款５，００３，３３０元及利息，公司已于２０００年７月１２日向重庆市第一 中级人民法院申请执行，现该案正在执行中。 ７、公司本期投资设立了永川、万州两个连锁商场，注册资本均为６００万人民币，其中 永川商场已于２００１年９月开始营业，万州商场尚未营业。本期撤销了重庆百汇食品 超级市场。另外合川商场独立投资设立了铜梁商场，注册资本为４００万人民币，尚 未营业。 ８、公司对电子器材公司自１９９７年实施兼并后，遗留的债务截至２００１年１２月３１日已过诉 讼失效，无法支付。根据企业会计制度，将无法支付的应付款项长期借款１,700,000.00 元 ， 长 期 应 付 款 ７７３，４４１．２５ 元 ， 其 他 应 付 款 ７，７９６，０８６．２７ 元 ， 代 销 商 品 款 ３，３６３，３４１．４９元，应付账款１０，９０９，４６３．４９元，连同公司无法支付的其他应付款 ２，６１２，８０９．６７元，共计２５，９５１，６４９．４３元转入“资本公积－其他资本公积”。 ７４ 重庆百货大楼股份有限公司 2001 年度报告 2001 年度报告 除此之外，截止２００１年１２月３１日，公司无其他需披露的重大事项。 十一 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 上述文件备置于公司证券部。 重庆百货大楼股份有限公司董事会 2002 年 2 月 24 日 ７５ 资产负债表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 ３２，４１１，２７４．８９ ５３，５５１，７８７．２２ 短期借款 ２８，８１０，０００．００ ８５，０００，０００．００ 短期投资 ５８，２９３，７７８．３８ １５，７３９，４２１．６４ 应付票据 １４９，６５０，５００．００ ２１４，３６２，８３２．４２ 应收票据 １，３００，０００．００ 应付账款 ４２，０４０，３１７．９８ ８３，８８２，９５３．６２ 应收股利 ０．００ 预收账款 １８，２９０，５５６．０１ ６５，９２２，６６５．２４ 应收利息 ０．００ 应付工资 １７，５９５，８５４．５３ １７，５９５，８５９．５３ 应收账款 六－1 １，３１５，８７２．７７ ６，５４０，９２６．４１ 应付福利费 １，５７５，６１４．５２ ２，１４５，６８３．７５ 其他应收款 六－1 ３３，７５０，３３２．８２ ４８，５７４，２８１．００ 应付股利 ７６，７１５，０３７．５５ ５９，００７，４５４．９１ 预付账款 ２，６７７，７９５．５０ ２２５，４４０，２７１．１０ 应交税金 －３，５６２，６７５．８３ ９４６，６９０．９３ 应收补贴款 其他应交款 １４２，３５５．２１ ５４３，３１７．５９ 存货 １８６，１３２，９３６．８６ １０１，６４９，５８３．１０ 其他应付款 ２３５，２８４，８８６．２８ ２５２，１８９，１４８．４２ 待摊费用 ７９，７４４．４３ ９９，３１０．３６ 预提费用 ４，４６５，１２０．６７ １１８，４１７．５６ 一年内到期的长期债权投资 预计负债 １，８０３，５００．００ 其他流动资产 －５５８，９８９．３２ 一年内到期的长期负债 １１，０８０，０００．００ 流动资产合计 ３１５，４０２，７４６．３３ ４５１，５９５，５８０．８３ 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 六－2 １３６，４４６，３６１．９１ １６７，２０６，１０３．８２ 流动负债合计 ５７１，００７，５６６．９２ ７９４，５９８，５２３．９７ 长期债权投资 六－3 ３０７．６３ ３０７．６３ 长期负债： 长期投资合计 １３６，４４６，６６９．５４ １６７，２０６，４１１．４５ 长期借款 ７，８４０，０００．００ １２，７９０，０００．００ 固定资产： 应付债券 固定资产原价 ３９３，５２２，９８４．６６ ５８１，７７９，１４６．０７ 长期应付款 １，７２３，４４１．２５ 减：累计折旧 ４３，１４９，１４０．６２ ５６，１９２，２１６．６９ 专项应付款 固定资产净值 ３５０，３７３，８４４．０４ ５２５，５８６，９２９．３８ 其他长期负债 －２，１４９，６４２．８４ 减：固定资产减值准备 １，７８３，７５２．５４ １，４４７，９１２．８６ 长期负债合计 ７，４１３，７９８．４１ １２，７９０，０００．００ 固定资产净额 ３４８，５９０，０９１．５０ ５２４，１３９，０１６．５２ 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 在建工程 ８４，８００，２５６．８７ ３１，５９３，３３０．０７ 固定资产清理 １，３９１，７９０．７８ 负债合计 ５７８，４２１，３６５．３３ ８０７，３８８，５２３．９７ 固定资产合计 ４３４，７８２，１３９．１５ ５５５，７３２，３４６．５９ 无形资产及其他资产： 股东权益： 无形资产 ３６，００２，７５３．４４ ３４，４４４，００４．３８ 股 本 ２０４，０００，０００．００ ２０４，０００，０００．００ 长期待摊费用 ２６，０２２，８７６．３５ ２２，７４９，８５３．０４ 资本公积 ７１，０４２，８２３．２７ ９６，９９４，４７２．７０ 其他长期资产 盈余公积 ８６，５９０，１５０．０１ ９５，３２６，７７４．０１ 无形资产及其他资产合计 ６２，０２５，６２９．７９ ５７，１９３，８５７．４２ 其中：法定公益金 ２３，１０１，７０６．４２ ２６，０１３，９１４．４２ 未分配利润 ８，６０２，８４６．２０ ２８，０１８，４２５．６１ 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 ３７０，２３５，８１９．４８ ４２４，３３９，６７２．３２ 资产总计 ９４８，６５７，１８４．８１ １，２３１，７２８，１９６．２９ 负债和股东权益总计 ９４８，６５７，１８４．８１ １，２３１，７２８，１９６．２９ 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴 利润及利润分配表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六－4 １，１９３，８１０，５９５．５４ １，０３１，９２１，９４７．０２ 减：主营业务成本 １，０８５，５０４，２７９．７０ ９２８，６１３，７３５．０８ 主营业务税金及附加 ４，６１８，１５４．１１ ３，９３０，３５７．７６ 二、主营业务利润 １０３，６８８，１６１．７３ ９９，３７７，８５４．１８ 加：其他业务利润 ６，５５９，２６８．９１ ５，１３０，３３１．７１ 减：营业费用 ５１，２８４，８８７．００ ４４，６９５，８７５．０７ 管理费用 ４６，２２２，８２３．３３ ４１，５８９，５６５．０８ 财务费用 ５，２０２，７６０．９１ １２，４６１，４１３．３１ 三、营业利润 ７，５３６，９５９．４０ ５，７６１，３３２．４３ 加：投资收益 六－5 ５６，４５７，３４９．３９ ６９，３４６，１１６．５４ 补贴收入 营业外收入 ２，０４４，４１８．３０ ４，１００，６１６．４８ 减：营业外支出 ６，３２２，８６９．１２ １８，７１７，８１６．６５ 四、利润总额 ５９，７１５，８５７．９７ ６０，４９０，２４８．８０ 减：所得税 １，４７１，６９８．０５ ２，３９５，１４１．６２ 五、净利润 ５８，２４４，１５９．９２ ５８，０９５，１０７．１８ 加：年初未分配利润 ５，０３０，８９０．０８ １４，３０２，００５．９２ 其他转入 六、可供分配的利润 ６３，２７５，０５０．００ ７２，３９７，１１３．１０ 减：提取法定盈余公积 ５，８２４，４１６．００ ５，８０９，５１０．７３ 提取法定公益金 ２，９１２，２０８．００ ２，９０４，７５５．３６ 七、可供投资者分配的利润 ５４，５３８，４２６．００ ６３，６８２，８４７．０１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２６，５２０，０００．３９ ５５，０８０，０００．８１ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ２８，０１８，４２５．６１ ８，６０２，８４６．２０ 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ６，４５３，９７５．６２ ３９，７３３．０２ 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴 现金流量表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注编 金 额 补充资料 附注编 金额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，３５２，２６８，３２２．４８ 净利润 ５８，２４４，１５９．９２ 收到的税费返还 加：计提的资产减值准备 －４，９２６，４４２．１２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５，１４１，０２９．１９ 固定资产折旧 ２１，７１６，０７６．９６ 现金流入小计 １，３５７，４０９，３５１．６７ 无形资产摊销 １，５５８，７４９．０６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，１６５，７１９，８４１．２２ 长期待摊费用摊销 ３，９０７，０２３．３１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４２，６４３，５３１．７６ 待摊费用减少（减：增加） －１９，５６５．９３ 支付的各项税费 ３４，２３３，５７０．７０ 预提费用增加（减：减少） －４，３４６，７０３．１１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５８，６６５，１４５．９０ 处置固定资产、无形资产和 现金流出小计 １，３０１，２６２，０８９．５８ 其他长期资产的损失（减：收益） 经营活动产生的现金流量净额 ５６，１４７，２６２．０９ 固定资产报废损失 ２，２３１，４７８．６６ 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 ５，２０２，７６０．９１ 收回投资所收到的现金 ２５４，４６０，５９２．７９ 投资损失（减：收益） －５６，４５７，３４９．３９ 取得投资收益所收到的现金 ３９，９８１，６７６．３３ 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 存货的减少（减：增加） ８５，３５３，６７５．１１ 回的现金净额 ３２９，５１８．３０ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２５９，９４８，６０１．８３ 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） ２０３，６３２，０００．５４ 现金流入小计 ２９４，７７１，７８７．４２ 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 经营活动产生的现金流量净额 ５６，１４７，２６２．０９ 付的现金 １３７，４６０，７３９．１２ 投资所支付的现金 ２１９，１４４，２０４．３３ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３５６，６０４，９４３．４５ ２ 、 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 ： 投资活动产生的现金流量净额 －６１，８３３，１５６．０３ 债务转为资本 三、筹建活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金 融资租入固定资产 借款所收到的现金 １８５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １８５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １１１，０８０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４７，０９３，５９３．７３ ３ 、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 ： 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 ５３，５５１，７８７．２２ 现金流出小计 １５８，１７３，５９３．７３ 减：现金的期初余额 ３２，４１１，２７４．８９ 筹资活动产生的现金流量净额 ２６，８２６，４０６．２７ 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 ２１，１４０，５１２．３３ 现金及现金等价物净增加额 ２１，１４０，５１２．３３ 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴 合并资产负债表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五－1 ６５，０５３，２８５．１３ ６７，９３９，２６７．３６ 短期借款 五－15 ２８，８１０，０００．００ ８５，０００，０００．００ 短期投资 五－2 ５８，２９３，７７８．３８ １５，７３９，４２１．６４ 应付票据 五－16 １６６，７００，５００．００ ２１４，６６２，８３２．４２ 应收票据 五－3 １，３０９，８５０．００ １８，４８０．００ 应付账款 五－17 ７０，４９１，９５５．２５ １９９，０８７，７３６．７０ 应收股利 预收账款 １，９２１，３６５．７６ １９，３９０，８２０．０９ 应收利息 应付工资 五－18 １７，７５２，５８７．７４ １９，０３３，２５１．７１ 应收账款 五－4 １，７９０，３５８．８８ ７，９６８，３７６．１１ 应付福利费 １０，６５９，１５３．６２ １４，２７８，１８７．１１ 其他应收款 五－4 １６，１２７，８０９．１１ ３５，８１９，３９３．７９ 应付股利 五－19 ７６，７１５，０３７．５５ ５９，００７，４５４．９１ 预付账款 五－5 １６，１２９，６１９．８７ ２３６，３３６，３８２．５４ 应交税金 五－20 ９，９３０，８２７．５０ １４，４４６，１４６．７２ 应收补贴款 其他应交款 五－21 ８４４，８９９．０９ １，２１６，２５３．５１ 存货 五－6 １８２，０４７，２０２．５３ １５４，４４２，４２６．８１ 其他应付款 １２２，１４３，２７３．８８ １３６，６６８，５９２．９７ 待摊费用 五－7 ２，１６１，７３２．８４ ２，３２８，４０３．００ 预提费用 五－22 １０，０００，０００．００ １１８，４１７．５６ 一年内到期的长期债权投资 预计负债 五－23 １，８０３，５００．００ 其他流动资产 五－8 ６０，９５３．７３ 一年内到期的长期负债 五－24 １１，０８０，０００．００ 流动资产合计 ３４２，９７４，５９０．４７ ５２０，５９２，１５１．２５ 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 五－9 ４，７４３，２３４．２６ ９，６９８，０００．００ 流动负债合计 ５１５，９６９，６００．３９ ７７５，７９３，１９３．７０ 其中：合并价差 长期负债： 长期债权投资 五－10 ３０７．６３ ３０７．６３ 长期借款 五－25 ７，８４０，０００．００ １２，７９０，０００．００ 长期投资合计 ４，７４３，５４１．８９ ９，６９８，３０７．６３ 应付债券 固定资产： 长期应付款 １，７２３，４４１．２５ 固定资产原价 五－11 ４６６，１０８，６４１．８３ ６６６，１９８，４３３．１２ 专项应付款 减：累计折旧 ５８，６４２，２３２．１４ ７６，８０９，５６５．３５ 其他长期负债 五－27 －２，１４９，６４２．８４ 固定资产净值 ４０７，４６６，４０９．６９ ５８９，３８８，８６７．７７ 长期负债合计 ７，４１３，７９８．４１ １２，７９０，０００．００ 减：固定资产减值准备 １，７８３，７５２．５４ １，４４７，９１２．８６ 递延税项： 固定资产净额 ４０５，６８２，６５７．１５ ５８７，９４０，９５４．９１ 递延税款贷项 工程物资 在建工程 五－12 ８５，３２２，３１６．８７ ３３，１４０，８４７．０７ 负债合计 ５２３，３８３，３９８．８０ ７８８，５８３，１９３．７０ 固定资产清理 １，３９１，７９０．７８ 少数股东权益 五－26 ２２，３９８，６４６．２６ ２２，９９３，４７８．６５ 固定资产合计 ４９２，３９６，７６４．８０ ６２１，０８１，８０１．９８ 股东权益： 无形资产及其他资产： 股 本 五－28 ２０４，０００，０００．００ ２０４，０００，０００．００ 无形资产 五－13 ３６，００２，７５３．４４ ３４，５７０，９３８．７１ 资本公积 五－29 ７１，０４２，８２３．２７ ９６，９９４，４７２．７０ 长期待摊费用 五－14 ３９，９００，２１３．９４ ４９，９７３，１４５．１０ 盈余公积 五－30 ８８，３１０，７３９．６８ ９７，６４５，８０３．８２ 其他长期资产 其中：法定公益金 ２３，６７２，９８３．７３ ２６，７８４，６７１．１８ 无形资产及其他资产合计 ７５，９０２，９６７．３８ ８４，５４４，０８３．８１ 未分配利润 五－31 ６，８８２，２５６．５３ ２５，６９９，３９５．８０ 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 ３７０，２３５，８１９．４８ ４２４，３３９，６７２．３２ 资产总计 ９１６，０１７，８６４．５４ １，２３５，９１６，３４４．６７ 负债和股东权益总计 ９１６，０１７，８６４．５４ １，２３５，９１６，３４４．６７ 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五－32 ２，３５８，２９３，０１５．１７ ２，０３６，０９０，６３９．９０ 减：主营业务成本 五－32 ２，０６０，２６１，７９１．００ １，７８５，１５４，９２０．２８ 主营业务税金及附加 五－33 １２，６３９，３２５．７７ ９，９０８，５３７．６７ 二、主营业务利润 ２８５，３９１，８９８．４０ ２４１，０２７，１８１．９５ 加：其他业务利润 五－34 ８，７３０，８４６．４７ ７，９２６，９９９．６９ 减：营业费用 １２１，５７４，９１１．５５ ９９，６０４，３０９．６１ 管理费用 １００，４５１，６００．８０ ８３，２１９，９４４．８０ 财务费用 五－35 ６，７９５，７１３．４７ ８，５１８，０５７．１２ 三、营业利润 ６５，３００，５１９．０５ ５７，６１１，８７０．１１ 加：投资收益 五－36 １４，１１７，５６１．７７ ３０，６６２，７７１．５６ 补贴收入 五－37 １７５，０００．００ 营业外收入 ２，４５２，２２４．３６ ４，２７８，７２７．０８ 减：营业外支出 五－38 １０，７０４，２３３．４２ ２０，９９８，０７５．４５ 四、利润总额 ７１，３４１，０７１．７６ ７１，５５５，２９３．３０ 减：少数股东损益 ３，１９５，７２２．２７ ３，３３２，４８２．５７ 所得税 ９，９０１，１８９．５７ １０，１２７，７０３．５５ 五、净利润 ５８，２４４，１５９．９２ ５８，０９５，１０７．１８ 加：年初未分配利润 ３，３１０，３００．４１ １３，２１１，０８８．３２ 其他转入 六、可供分配的利润 ６１，５５４，４６０．３３ ７１，３０６，１９５．５０ 减：提取法定盈余公积 ６，２２３，３７６．０９ ６，２２９，２９２．１１ 提取法定公益金 ３，１１１，６８８．０５ ３，１１４，６４６．０５ 七、可供投资者分配的利润 ５２，２１９，３９６．１９ ６１，９６２，２５７．３４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ２６，５２０，０００．３９ ５５，０８０，０００．８１ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ２５，６９９，３９５．８０ ６，８８２，２５６．５３ 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 二－20 ６，４５３，９７５．６２ ３９，７３３．０２ 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 会计机构负责人：黄万琴 合并现金流量表 编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 补充资料 附注编号 金额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２，７４７，８９０，７３９．５２ 净利润 ５８，２４４，１５９．９２ 收到的税费返还 ４２９，６３８．０９ 加：少数股东损益 ３，１９５，７２２．２７ 收到的其他与经营活动有关的现金 五－39 ５，７４３，５７７．１９ 计提的资产减值准备 －５，０８３，６６６．７５ 现金流入小计 ２，７５４，０６３，９５４．８０ 固定资产折旧 ２８，５１９，２６３．８９ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２，４２７，４３１，３７３．１０ 无形资产摊销 １，５７３，３６４．７３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８２，６５４，０６２．３１ 长期待摊费用摊销 １３，１４５，６４４．８３ 支付的各项税费 ８６，２３１，４５６．２６ 待摊费用减少（减：增加） －１６６，６７０．１６ 支付的其他与经营活动有关的现金 五－39 ８１，８８５，１５１．８３ 预提费用增加（减：减少） －９，８８１，５８２．４４ 现金流出小计 ２，６７８，２０２，０４３．５０ 处置固定资产、无形资产和 经营活动产生的现金流量净额 ７５，８６１，９１１．３０ 其他长期资产的损失（减：收益） 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ６，０２４，６８４．９３ 收回投资所收到的现金 ２５４，４６０，５９２．７９ 财务费用 ６，７９５，７１３．４７ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 投资损失（减：收益） －１４，１１７，５６１．７７ 取得投资收益所收到的现金 ３３５，４４０．０５ 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 存货的减少（减：增加） ２８，５９５，０５０．３５ 回的现金净额 １，０１５，６９１．５８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２４４，３１８，１９２．１３ 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） ２０３，３３５，９８０．１６ 现金流入小计 ２５５，８１１，７２４．４２ 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 经营活动产生的现金流量净额 ７５，８６１，９１１．３０ 付的现金 １５１，１０９，１２５．５０ 投资所支付的现金 ２０３，１４４，２０４．３３ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３５４，２５３，３２９．８３ ２ 、 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 ： 投资活动产生的现金流量净额 －９８，４４１，６０５．４１ 债务转为资本 三、筹建活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金 融资租入固定资产 借款所收到的现金 １８５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 １８５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １１１，０８０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４８，４５４，３２３．６６ 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 １，３６０，７２９．９３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金的期末余额 ６７，９３９，２６７．３６ 现金流出小计 １５９，５３４，３２３．６６ 减：现金的期初余额 ６５，０５３，２８５．１３ 筹资活动产生的现金流量净额 ２５，４６５，６７６．３４ 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 ２，８８５，９８２．２３ 现金及现金等价物净增加额 ２，８８５，９８２．２３ 公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴