新华传媒(600825)华联超市2002年年度报告摘要

华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 华联超市股份有限公司 ２００２年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自 年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 公司董事陈建军先生因公出差未能出席会议，亦未委托其他董事代为表决。 １．３ 公司董事长华洲先生、财务总监董小春先生及财务部经理胡黎平女士声明：保证年度 报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 华联超市 股票代码 600825 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 上海市张杨路 655 号 办公地址 上海市隆昌路 609 号 邮政编码 200090 公司国际互联网网址 www.hualian--supermarket.com 电子信箱 hlscoltd@online.sh.cn ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 董小春 王东亮 联系地址 上海市隆昌路 609 号 上海市隆昌路 609 号 电话 021-65201818 021-65201818 传真 65432001 65432001 电子信箱 hlscoltd@online.sh.cn hlscoltd@online.sh.cn http:\\www.85828.com.cn 1 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 本年比上年增 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 减（％） 主营业务收入 ３，６６６，４４３，１３３．７８ ３，２４７，８８２，４３７．１１ １２．８９ １，４４４，５３０，２１８，．６９ 利润总额 ８０，６０６，７７１．６６ ６０，５２７，４７３．８７ ３３．１７ ２４，５００，５６５．９７ 净利润 ６６，９２５，１２２．６３ ５０，０７０，０４２．７５ ３３．６６ ２０，２５２，９２７．０７ 扣除非经常性损益的净利润 ６８，０４１，２３７．９０ ５１，２９０，２０４．４９ ３２．６６ ２０，２５２，９２７．０７ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年末比上年 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 末增减（％） 总资产 １，２３９，７１５，４０４．８８ １，１３６，３９６，０５３．７４ ９．０９ １，１３９，７７１，５９７．９９ 股东权益（不含少数股东权益） ３１１，４２１，４３７．６８ ２４４，３３９，４５７．０８ ２７．４５ １９８，３１１，６５７．７２ 经营活动产生的现金流量净额 ２４９，４４２，９７５．８５ －６２，１９１，９０１．６９ － １５７，６６４，６６０．３５ ３．２ 主要财务指标 本年比上年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 增减（％） 每股收益 ０．４３４ ０．３２５ ３３．５４ ０．２０ 每股收益 ０．４３４ ０．３２５ ３３．５４ ０．２０ 净资产收益率 ２１．４９ ２０．４９ ４．８８ １０．２１ 扣除非经常性损益的净 ６．６２ 利润为基础计算的净资 ２４．４８ ２２．９６ １０．２１ 产收益率 每股经营活动产生的现 － １．６１７ －０．４０３ １．５３ 金流量净额 本年末比上 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 年末增减 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 （％） 每股净资产 ２．０１９ １．５８４ ２７．４６ １．９３ 调整后的每股净资产 １．１９３ １．０１２ １７．８９ １．０６ ３．３ 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 http:\\www.85828.com.cn 2 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 15, 581, 652 15,581,652 其中： 国家持有股份 15, 581, 652 15,581,652 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 100,124,598 100,124,598 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 115,706,250 115,706,250 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 38,568,998 38,568,998 １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 38,568,998 38,568,998 已上市流通股份合计 154，275，248 三、股份总数 １５４，２７５，２４８ http:\\www.85828.com.cn 3 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ５８０３ 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质 数量 （％） （已流通 结的股份 （国有股东 或 未 流 数量 或外资股东） 通） 上海华联商厦股份有限公司 ０ ７７，１３７，６２３ ５０ 非流通 ０ 法人股 华联（集团）有限公司 ＋６１７，１００ １６，１９８，７５２ １０．５０ 非流通 ０ 国有股、法人股 上海友谊（集团）有限公司 ＋３０，８５５ ４，４５２，０６８ ２．８９ 非流通 ０ 法人股 上海九百（集团）有限公司 ０ ３，０８５，５００ ２ 非流通 ０ 法人股 天华证券投资基金 ＋３，０００，０００ ３，０００，０００ １．９４ 流通 未知 流通股 裕隆证券投资基金 ＋２，７５４，９６０ ２，７５４，９６０ １．７９ 流通 未知 流通股 汉博证券投资基金 ＋１，５１０，６１４ １，５１０，６１４ ０．９８ 流通 未知 流通股 安瑞证券投资基金 ＋１，４６２，６９３ １，４６２，６９３ ０．９５ 流通 未知 流通股 上海建玮置业发展有限公司 ０ １，２４１，１４９ ０．８０ 流通 未知 流通股 上海新江湾城开发有限公司 －２８，８００ １，０４９，０２５ ０．６８ 流通 未知 流通股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 １０ 名股东之间的关联关系和一致行动人关系：华联（集团） 有限公司是上海华联商厦股份有限公司的控股股东；除上海九 百（集团）有限公司和上海友谊（集团）有限公司回函明确表示 各与其他 ９ 名股东不存在关联关系和一致行动人关系外，未能 知晓其他 ６ 名股东各与其他 ９ 名股东是否存在关联关系或一致 行动人关系。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 （１）上海华联商厦股份有限公司 成立日期：１９９２ 年 ５ 月 ２９ 日 注册资本：４２，２５９ 万元 法人代表：吕勇明 注册地址：上海浦东新区张杨路 ６５５ 号 经营范围：百货、针纺织品、服装鞋帽、五金交电、办公用品、食品、经外经贸部 核准的进出口业务、劳防用品、电话通讯设备、汽配件、装潢材料、家具、钟表眼镜、 仪器仪表、工艺美术。 （２）华联（集团）有限公司 成立日期：１９９５ 年 ７ 月 １ 日 注册资本：４，４８７ 万元 法人代表：吕勇明 注册地址：上海浦东新区张杨路 ６５５ 号 经营范围：国有资产经营管理、实业投资、国内贸易（除专项规定外）物业管理、 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 及技术除外）经营进料加工和“三来一补”业务、开展对销贸易和转口贸易。 华联（集团）有限公司为上海国有资产管理委员会授权国有资产经营单位（沪国资协 ［１９９５］６９ 号）。由于华联集团持有华联商厦的 ３６．３３％股权，为华联商厦第一大股东，所 以华联集团为本公司的实际控制人。 http:\\www.85828.com.cn 4 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 华洲 董事长 男 ５８ ２０００．７－２００３．６ ３０００ ３０００ － 汤琪 董事、总经理 男 ４９ ２０００．７－２００３．６ ２２５０ ２２５０ － 包汉兴 董事 男 ５０ ２０００．７－２００３．６ １５００ １５００ － 吕勇明 董事 男 ４７ ２０００．７－２００３．６ ０ ０ － 汤耀昌 董事 男 ５４ ２０００．７－２００３．６ ０ ０ － 陈建军 董事 男 ４５ ２０００．７－２００３．６ ０ ０ － 陈信康 独立董事 男 ５０ ２０００．７－２００３．６ ０ ０ － 张幼文 独立董事 男 ５１ ２００２．６—２００３．６ ０ ０ － 金铭 独立董事 男 ４２ ２００２．６－２００３．６ ０ ０ － 李才敏 监事长 男 ５８ ２００２．６—２００３．６ ０ ０ － 徐绍伟 监 事 男 ５０ ２０００．７—２００３．６ １５００ １５００ － 黄家康 监 事 男 ６０ ２０００．７—２００３．６ ４９３７ ４９３７ － 财务总监兼董事会 董小春 秘书 男 ３８ ２０００．７—２００３．６ ２２５０ ２２５０ － 谢定钧 副总经理 男 ５４ ２００３．０１— １６５０ １６５０ － 王道才 副总经理 男 ５６ ２００３．０１— １５００ １５００ － 卢佩华 副总经理 女 ５０ ２００３．０１— １５００ １５００ － ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 华联（集团）有限公司 副董事长、总经理 ２００２．４－ 是 吕勇明 上海华联商厦股份有限公司 董事长 ２００２．５－－２００５．５ 否 陈建军 华联（集团）有限公司 副总经理 －－ 是 汤耀昌 上海华联商厦股份有限公司 董事 ２００２．１２－２００５．５ 是 http:\\www.85828.com.cn 5 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 １０５．８ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ２９ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ２６．８ 万元 独立董事津贴 １８ 万元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 吕勇明、汤耀昌、陈建军 报酬区间 人数 ４．７ 万元—８ 万元 ９ ８ 万元以上—１１ 万元 ４ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务为经营连锁超市。连锁超市为我国零售业中的一种新型业态，具有经营效率高、成 长性强等特点。随着我国零售行业对外开放的力度越来越大，国外零售巨头介入得越来越深，零售行 业的竞争亦越来越激烈。在这种形势下，公司董事会和经营管理层在对工作思路和经营业态进行创新 的基础上，继续贯彻“便民、利民、为民”的经营理念，继续执行“比竞争对手成本更低”的竞争策 略，加强内部控制制度的建设和完善，深化门店管理，提升经营技术，完善人力资源培训，强化物流 系统、财务系统和信息化系统的支撑经过公司全体员工的努力，公司 ２００２ 年度实现销售收入 ３６．６６ 亿元，利润总额 ８０６０．６８ 万元，净利润 ６６９２．５１ 万元，分别比上年同期增长 １２．８９％、３３．１７％和 ３３．６６％。 具体经营管理情况如下： １、创新工作思路，开拓新型业态 ２００２ 年公司相继推出便利角和生鲜综合超市两种新型零售业态，使公司的零售业态更加丰富多 彩，除原有的标准型超市、大型综合超市、便利店外，又独具匠心地开创了便利角和生鲜综合超市。 配合公司十周年庆典活动，公司营销小组推出了一系列营销促销活动。比较有影响且受到广大消费者 喜爱的主要有“买 ８０ 送 ２０”和“２、５、８”以及利用“世界杯”足球赛和“财富大考场”电视栏目 进行营销促销等活动。 ２、强化内部管理分析，提高团队协作能力 通过公司内部各职能部门的自我剖析，发现部门内部及部门之间协调配合过程中存在的问题并加 以克服和改正，极大地提高了公司内部的协作精神和团队作战能力。同时，财务部门加强对大型综合 超市的专项财务分析，进行货币资金内部控制制度的自查和检查，并通过成立公司内部资金结算中心， 有效地降低了各直营门店和控股子公司的资金占用量。 ３、加强内控制度建设，降低经营成本和费用 公司内部资金结算中心的成立，实现了资金的集约化管理，并提高了资金的使用效率和安全系数； 审计工作小组的专项审计工作卓有成效，既能提高管理水平又能为公司直接节省成本费用；后勤部门 在设备采购上采取“比质、比价和比服务”的“三比”原则，有效地降低了设备采购成本。 ４、深化门店管理，提升经营技能 根据直营店和加盟店各自不同的特点，分别采取不同的措施狠抓销售和经营。对一些管理薄弱、 销售不佳的加盟店进行重点指导，强化对其的管理输出，从而提高销售收入；对直营门店实行评“星 级门店”，并对督导员、门店店长等基层管理人员建立工作档案，使人员的任用、调配、奖惩、考核 等工作能够进行规范化运作，同时，积极开展门店店长业务测评工作，以全面提高店长的业务水平和 经营技能。 ５、完善人力资源培训，加大信息化系统的支撑力度 公司人事部共开展了子公司经理培训、单品管理培训、采购业务培训、办公自动化系统培训和部室财 产保管员等培训活动，共培训各类人员 ７０００ 余人次，并引入人力资源管理系统，提升人力资源管理 的效率。在信息化系统支撑方面，与国外知名软件公司合作，对财务管理分析系统和物流配送系统进 行升级，引进了后勤保障系统、物流自动补货系统和人力资源管理系统，采用了市内外直营门店单品 管理和进价核算技术。 http:\\www.85828.com.cn 6 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 商业 ３，７７６，２７３，１６７．７３ ３，２１５，６５５，８０３．６１ １４．８５ １３．６４ １２．１８ ８．０８％ 服务业 ２０，６４８，６６３．０１ － １００％ － － － 内部销售 １３０，４７８，６９６．９６ １２７，３３１，７３４．２１ ２．４１ ７３．３３ ６９．１３ － 相互抵销 合计 ３，６６６，４４３，１３３．７８ ３，０８８，３２４，０６９．４０ １５．７７ １２．８９ １０．６５ １２．１６ 其中：关 １０，９７８，３７７．０８ １０，９７８，３７７．０８ － － － － 联交易 关联交易 作为向公司的加盟店（属于控股股东）配送商品，公司按照有关加盟管理制度的规定，向所有 的定价原 加盟店配送商品的价格一致，因此属于市场化同时亦是成本价定价原则。 则 关联交易 必要性、 如果控股股东下属超市加盟公司的关系存在，则公司将需向其配送商品，关联交易亦将一直持 持续性的 续存在。 说明 ６．３ 主营业务分地区情况 项目 主营业务收入 所占比例 主营业务毛利 所占比例 地区 华东地区 ３，４６９，５０１，１８０．８５ ９４．６３％ ５２２，４０６，５２６．１８ ９０．３６％ 华北地区 １９６，９４０，８５２．９３ ５．３７％ ５５，７１２，５３８．２０ ９．６４％ 合计 ３，６６６，４４３，１３３．７８ １００％ ５７８，１１９，０６４．３８ １００％ ６．４ 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金额合计 ２８６，８１６，４９４．７５ 占采购总额比重 ９．２９％ 前五名销售客户销售金额合计 ８０，３９１９６４．６６ 占销售总额比重 ２．１９％ ６．５ 参股公司经营情况 □适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 http:\\www.85828.com.cn 7 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用 □不适用 本报告期的毛利率比上一报告期毛利率增长 １２．１６％，主要原因在于：（１）报告期公司连锁门店规模 进一步扩大和销售收入进一步增长所产生的规模经济效应，（２）报告期新增加了毛利率较高的服务业。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 公司 ２００２ 年度实现利润总额 ８０６０．６８ 万元，净利润 ６６９２．５１ 万元，分别比上年同期增长 ３３．１７％和 ３３．６６％，主要原因在于公司 ２００２ 年度连锁门店规模进一步扩大和销售收入进一步增长所产生的规模 经营效应所致． 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 √适用 □不适用 单位：亿元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 ４３．７２ ３６．６６ 成本及费用 ５．１３ ４．８８ 差异说明 ２００２ 年度公司实现主营业务收入 ３６．６６ 亿元，费用 ４．８８ 亿元，分别实现年初计划的 ８３．８５％和 ９５．１３％，主要原因在于国内证券市场发生变化，公司拟报告期内发行新股募集资金以拓展业务规模的 计划未能如期实施，使公司拓展全国市场业务的发展计划亦未能按时进行，导致本年度的收入和费用 计划未能如数完成． ６．１２ 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 http:\\www.85828.com.cn 8 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 ６．１３ 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况（元） 组建上海华联超市（崇明）有限公司 ４５０ 完工 ６４，３８６．７２ 组建上海华联超市如皋苏中有限公司 ９００ 完工 １３２１．９４ 组建上海华联超市（连云港）有限公司 ９４０ 完工 －２１８，０８３．６９ 组建上海华联超市（蚌埠）有限公司 ９００ 完工 －９７０，６９０．８６ 组建上海华联超市物流有限公司 ４９０ 完工 ４，０７５，９５６．９８ 收购上海华联超市物流有限公司 ５０％股权 ５００ 完工 不适用 组建上海华联超市（盐城）有限公司 470 完工 －１，８１２，９０９．６４ 组建上海华联超市（崇明）有限公司 450 完工 ６４，３８６．７２ 组建上海华联租赁有限公司 475 完工 １４７，２９０．１８ 组建上海华联超市（滕州）有限公司 ９８０ 筹备之中 不适用 组建上海华联超市（泰兴）有限公司 ９５０ 筹备之中 不适用 合计 ７５０５ － １，３５１，６５８．３５ ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □适用 √不适用 新年度盈利预测 □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 （1）本年度实现净利润 66,925,122.63 元，提取 10％法定盈余公积合并后计 7,398,922.99 元，提 取 5%或 10％法定公益金合并后计 7,172,258.95 元，可供股东分配利润 52,353,940.69 元，加上年初 未分配利润 28,900,071.03 元，2002 年度可供股东分配利润合计 81,254,011.72 元； （2）本年度利润分配方案为：拟不进行现金和股票红利分配、亦不进行资本公积金转增股本； （3）由于公司年末资产负债率偏高，同时公司 2003 年因业务发展规模扩大对资金需求量较大， 因此，上述分配预案较 2001 年的预计分配政策有所调整。 http:\\www.85828.com.cn 9 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √适用 □不适用 2002 年 6 月 7 日召开的三届十四次董事会会议决定，以现金 ５００ 万元等值收购上海联星实业有 限公司持有的上海华联超市物流有限公司（以下简称物流公司）５０％股权。物流公司成立于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日，注册资本 １０００ 万元，其中公司占注册资本的 ４９％，上海联星实业有限公司以现金方式出资 ５１０ 万元，占注册资本的 ５１％。本次受让后，公司持有物流公司 ９９％的股权。本次收购行为涉及的标 的为 ５００ 万元的物流公司股权，占公司 ２００２ 年度利润总额的 ６．２０％，未对公司财务状况和经营成果 产生重大影响。 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日召开的三届二十二次董事会会议决定，拟与秋雨环球物流股份有限公司合作， 共同对物流公司进行增资扩股。根据双方签定的合作意向书，增资扩股后物流公司的注册资本将为 ７２５０ 万元，合作增资各方的拟投入资本及所占比例如下：公司增加投入资本 １９７２．５０ 万元，连同原 ９９０ 万元的投资，合计占增资扩股后注册资本的 ４０．８６２１％计 ２９６２．５０ 万元；物流公司经营管理层（高 管和业务骨干）持股以现金方式一次性投入 ７２５ 万元，占增资扩股后注册资本的 １０％；上海联星实业 有限公司不增加投资，其原 １０ 万元投资由占原注册资本的 １％，下降为占增资扩股后注册资本的 ０．１３７９％；秋雨环球物流股份有限公司（筹）投入 ６３００ 万元，占增资扩股后注册资本的 ４９％计 ３５５２．５０ 万元，溢价部分计入资本公积。 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 □适用 √不适用 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司持股 ５％以上股东上海华联商厦股份有限公司于 ２０００ 年 ７ 月 １８ 日在《上海证券报》 刊登董事会公告，承诺对受让“时装股份”５０％股权后三年内不进行转让。截止 ２００２ 年末其 未对持有本公司 ５０％的股权进行转让。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）公司董事会本报告期共召开13次会议，独立董事陈信康先生、张幼文先生和金铭先 生基本每次都能亲自出席会议并按自己独立意志进行表决，并对会议所审议的议案能够从公 正、独立的立场发表意见和观点。 （2）独立董事陈信康先生、张幼文先生和金铭先生严格按照中国证监会发布的《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定行使作为本公司独立董事的权利和履行 相关的义务，对公司经营者的薪酬标准制定及高管人员的任免发表了独立意见。 http:\\www.85828.com.cn 10 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 §８ 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交 易和关联交易不存在问题，详细情况请见年报正文。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 公司 ２００２ 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，注册会计师钱志昂、郑帼琼签 字，出具了信长会师报字（２００３）第 １０２２８ 号标准无保留意见的审计报告。 ９．２ 资产负债表、利润表和现金流量表附后。 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策变更情况 公司对库存商品原采用售价金额核算法，每月按商品大类计算商品进销差价并结转当月 已销商品的进销差价，年末时通过实地盘点的方法来确定库存商品的年末余额，为了更合理 地对库存商品进行核算，公司于本年度改用进价金额核算法对库存商品进行核算。由于存货 品种较多，且收发比较频繁，再按售价金额核算法确定存货成本进行比较工作量太大，根据 成本效益原则，在对该项会计政策变更无法合理确定其累计影响数的情况下，公司采用了未 来适用法。由于公司对库存商品的核算改用进价核算法后整个存货电脑核算系统发生了较大 变化，因而使公司无法具体的计算出由于该项会计政策的变更对当期净利润的影响数。此项 核算方法改变而产生的账面差异已计入了本年度损益。 9.4 与最近一期年度报告相比，报表合并范围发生变化情况 1、与上年相比公司本年新增合并会计报表单位 9 家，包括上海华联超市南昌有限公司、 上海华联超市崇明有限公司、上海华联超市连云港有限公司、上海华联超市蚌埠有限公司、 上海华联超市如皋有限公司、上海华联超市盐城有限公司、上海华联超市物流有限公司、上 海华联超市租赁有限公司及上海华联超市蚌埠生鲜有限公司，上述公司均系本年度开始经 营，故纳入公司合并范围。 2、与上年相比本年公司未减少合并会计报表单位。 http:\\www.85828.com.cn 11 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 资产负债表 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 112,205,339.90 96,799,358.54 160,643,782.78 133,154,235.12 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 72,348,615.98 72,348,615.98 42,558,316.31 42,558,316.31 应收股利 0.00 309,526.34 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 104,594,633.63 157,098,197.54 87,317,832.32 108,825,977.96 其他应收款 29,064,852.51 111,031,108.68 23,874,075.30 50,308,284.18 预付账款 14,015,549.00 4,889,851.90 14,811,256.28 9,237,806.82 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 277,752,625.26 185,536,581.67 303,318,508.83 264,837,649.82 待摊费用 25,411,760.83 11,895,111.33 16,592,305.78 11,175,423.05 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 635,393,377.11 639,908,351.98 649,116,077.60 620,097,693.26 长期投资： 长期股权投资 13,603,963.56 135,076,773.20 12,466,452.04 67,534,435.94 长期债权投资 45,020.00 45,020.00 长期投资合计 13,603,963.56 135,076,773.20 12,511,472.04 67,579,455.94 其中：合并价差 -9,296,594.17 固定资产： 固定资产原价 478,179,666.91 219,592,499.11 423,872,364.12 389,288,147.67 减：累计折旧 85,616,020.37 74,042,620.82 88,888,535.06 85,936,531.45 固定资产净值 392,563,646.54 145,549,878.29 334,983,829.06 303,351,616.22 减：固定资产减值准备 868,703.62 789,503.62 789,503.62 789,503.62 固定资产净额 391,694,942.92 144,760,374.67 334,194,325.44 302,562,112.60 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 43,186,451.68 9,169,811.46 15,232,868.32 14,465,186.23 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 434,881,394.60 153,930,186.13 349,427,193.76 317,027,298.83 无形资产及其他资产： 无形资产 60,787,461.27 58,560,521.25 58,560,620.18 58,539,872.18 长期待摊费用 95,049,208.34 42,562,381.39 66,780,690.16 45,884,118.92 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 155,836,669.61 101,122,902.64 125,341,310.34 104,423,991.10 递延税项： http:\\www.85828.com.cn 12 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 1,239,715,404.88 1,030,038,213.95 1,136,396,053.74 1,109,128,439.13 流动负债： 短期借款 275,500,000.00 185,000,000.00 414,000,000.00 414,000,000.00 应付票据 60,896,767.58 43,062,942.58 15,577,948.02 15,170,130.02 应付账款 475,960,620.97 415,013,820.65 274,720,606.47 266,041,552.34 预收账款 28,756,831.68 28,140,640.94 139,576,958.91 138,578,399.99 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 3,888,259.51 1,811,916.70 8,199,423.97 7,231,958.85 应付股利 201,113.50 201,113.50 4,763,063.54 4,763,063.54 应交税金 11,310,657.55 9,559,487.75 -4,841,968.26 -3,317,450.26 其他应交款 242,040.17 48,257.38 200,980.72 119,459.13 其他应付款 52,438,353.93 35,415,541.77 26,147,405.81 21,560,168.44 预提费用 493,855.00 363,055.00 1,028,775.30 641,700.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 909,688,499.89 718,616,776.27 879,373,194.48 864,788,982.05 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 909,688,499.89 718,616,776.27 879,373,194.48 864,788,982.05 少数股东权益 18,605,467.31 0.00 12,683,402.18 0.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 154,275,248.00 154,275,248.00 154,275,248.00 154,275,248.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 154,275,248.00 154,275,248.00 154,275,248.00 154,275,248.00 资本公积 28,725,030.35 28,725,030.35 28,568,172.38 28,568,172.38 盈余公积 47,167,147.61 45,883,950.47 32,595,965.67 32,498,925.95 其中：法定公益金 17,524,438.65 16,966,172.10 10,352,179.70 10,303,659.84 未分配利润 81,254,011.72 82,537,208.86 28,900,071.03 28,997,110.75 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）合计 311,421,437.68 311,421,437.68 244,339,457.08 244,339,457.08 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,239,715,404.88 1,030,038,213.95 1,136,396,053.74 1,109,128,439.13 http:\\www.85828.com.cn 13 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 3,666,443,133.78 3,178,070,834.75 3,247,882,437.11 3,073,868,722.99 减：主营业务成本 3,088,324,069.40 2,748,230,123.85 2,791,180,269.15 2,669,603,413.75 主营业务税金及附加 22,328,063.33 16,637,785.15 14,105,988.64 12,024,783.51 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 555,791,001.05 413,202,925.75 442,596,179.32 392,240,525.73 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 15,745,977..36 9,570,247.82 -3,178,160.72 -3,922,540.44 减： 营业费用 341,316,351.25 233,987,855.43 261,158,378.42 230,067,857.85 管理费用 130,032,893.41 99,675,333.63 98,548,659.94 80,754,229.33 财务费用 16,251,592.22 14,431,342.74 18,877,285.81 18,741,475.50 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,936,141.53 74,678,641.77 60,833,694.43 58,754,422.61 加：投资收益（损失以“－”号填列） 604,321.64 4,561,815.75 1,407,512.10 1,938,798.27 补贴收入 21,580.09 0.00 0.00 0.00 营业外收入 422,635.47 222,230.19 499,165.36 467,642.77 减：营业外支出 4,377,907.07 3,879,367.73 2,212,898.02 2,017,894.32 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,606,771.66 75,583,319.98 60,527,473.87 59,142,969.33 减：所得税 13,113,981.66 8,658,197.35 9,682,535.29 9,080,155.48 减：少数股东损益 567,667.37 0.00 123,769.10 0.00 加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 0.00 -651,126.73 0.00 五、净利润（亏损以“－”号填列） 66,925,122.63 66,925,122.63 50,070,042.75 50,062,813.85 加：年初未分配利润 28,900,071.03 28,997,110.75 14,137,921.22 14,145,150.12 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 95,825,193.66 95,922,233.38 64,207,963.97 64,207,963.97 减：提取法定盈余公积 7,398,922.99 6,692,512.26 5,054,801.25 5,006,281.39 提取法定公益金 7,172,258.95 6,692,512.26 5,054,801.25 5,006,281.39 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 81,254,011.72 82,537,208.86 54,098,361.47 54,195,401.19 减：应付优先股股利 0.00 0.00 ０．００ ０．００ 提取任意盈余公积 0.00 0.00 ０．００ ０．００ 应付普通股股利 0.00 0.00 4,628,257.44 4,628,257.44 转作资本（或股本）的普通股股利 0.00 0.00 20,570,033.00 20,570,033.00 八、未分配利润 81,254,011.72 82,537,208.86 28,900,071.03 28,997,110.75 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 309,716.88 309,716.88 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 2,202,452.66 2,202,452.66 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 http:\\www.85828.com.cn 14 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 现金流量表 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３，８７０，１１１，７５７．０２ ３，３５７，４５８，４０６．．３８ 收到的税费返还 ３，５７９，５９８．２７ ２，９６９，９３１．３３ 收到的其他与经营活动有关的现金 １１，５８９，８０８．９６ ８２，０８９，１２２．２９ 现金流入小计 ３，８８５，２８１，１６４．２５ ３，４４２，５１７，４６０．００ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３，１３４，７７０，６１２．７８ ２，７８２，８１２，９７２．５３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９８，２８５，４２８．２９ ７０，８９９，２６０．７１ 支付的各项税费 ７２，７３３，７３５．９０ ６１，８３１，６４９．８５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３０，０４８，４１１．４３ ２３４，３６５，７４０．９７ 现金流出小计 ３，６３５，８３８，１８８．４０ ３，１４９，９０９，６２４．０６ 经营活动产生的现金流量净额 ２４９，４４２，９７５．８５ ２９２，６０７，８３５．９４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４５，０２０．００ ４５，０２０．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４６０，２５０．００ ９，９４３，０５０．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ５０５，２７０．００ ９，９８８，０７０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １２０，８１６，８６０．２０ ２４，４１３，７９７．９９ 投资所支付的现金 １９，３００，０００．００ ６３，７５０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １４０，１１６，８６０．２０ ８８，１６３，７９７．９９ 投资活动产生的现金流量净额 －１３９，６１１，５９０．２０ －７８，１７５，７２７．９９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ４，４００，０００．００ 借款所收到的现金 ６７３，５００，０００．００ ５７１，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ６７７，９００，０００．００ ５７１，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ８１２，０００，０００．００ ８００，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２３，１５９，８２８．５３ ２０，７７６，９８４．５３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １，０１０，０００．００ １，０１０，０００．００ 现金流出小计 ８３６，１６９，８２８．５３ ８２１，７８６，９８４．５３ 筹资活动产生的现金流量净额 －１５８，２６９，８２８．５３ －２５０，７８６，９８４．５３ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －４８，４３８，４４２．８８ －３６，３５４，８７６．５８ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ６６，９２５，１２２．６３ ６６，９２５，１２２．６３ http:\\www.85828.com.cn 15 华联超市股份有限公司 2002 年度报告摘要 加：计提的资产减值准备 ５００，１７６．２１ ４１８，２５６．２１ 固定资产折旧 ３０，０６９，９５２．８９ ２１，３５５，３８５．５５ 无形资产摊销 ７，８７９，９８０．６４ ７，５７７，２４３．１３ 长期待摊费用摊销 ２８，６５２，２３８．３１ １７，３７１，５７５．８４ 待摊费用减少（减：增加） －８，８１９，４５５．０５ －７１９，６８８．２８ 预提费用增加（减：减少） －５３４，９２０．３０ －２７８，６４５．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２，５９１，４０４．０７ ２，４６７，４９６．０６ 固定资产报废损失 ２８，４４１．００ ０．００ 财务费用 １８，５９７，８７８．４９ １６，２１５，０３４．４９ 投资损失（减：收益） －６０４，３２１．６４ －４，５６１，８１５．７５ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２５，５６５，８８３．５７ ７９，３０１，０６８．１５ 经营性应收项目的减少（减：增加） －５２，１７８，８５４．４０ －９３，７７８，５７４．３３ 经营性应付项目的增加（减：减少） １３０，２０１，７８２．０６ １８０，３１５，３７７．２４ 其他 少数股东本期收益 ５６７，６６７．３７ 经营活动产生的现金流量净额 ２４９，４４２，９７５．８５ ２９２，６０７，８３５．９４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １１２，２０５，３３９．９０ ９６，７９９，３５８．５４ 减：现金的期初余额 １６０，６４３，７８２．７８ １３３，１５４，２３５．１２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －４８，４３８，４４２．８８ －３６，３５４，８７６．５８ http:\\www.85828.com.cn 16