华联商厦(600632)2002年年度报告

上海华联商厦股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 ……………………………………………… 第二节 公司基本情况简介……………………………………………… 第三节 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………… 第四节 股本变动及股东情况………………………………………… 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………… 第六节 公司治理结构……………………………………………………… 第七节 股东大会情况简介 ……………………………………………… 第八节 董事会报告………………………………………………………． 第九节 监事会报告………………………………………………………… 第十节 重要事项…………………………………………………………… 第十一节 财务报告…………………………………………………………… 第十二节 备查文件目录………………………………………………………… 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长吕勇明先生、主管会计工作负责人陈冠军先生及会计主管人员石明红 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称： 上海华联商厦股份有限公司 公司法定英文名称： ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＨＵＡ ＬＩＡＮ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司法定英文缩写： ＳＨＨＬ 二、公司法定代表人： 吕勇明先生 三、公司董事会秘书： 陈冠军先生 联系地址： 上海市南京东路 ６３５ 号 ６３１ 室 电 话： ０２１—６３２２４４６６ 转 ７６６６ 传 真： ０２１—６３２２６１０５ 电子信箱： ｃｈｅｎｇｊ＠ｈｕａｌｉａｎ．ｓｈ．ｃｎ 公司董事会证券事务代表： 尹 敏女士 联系地址： 上海市南京东路 ６３５ 号 ６３１ 室 电 话： ０２１—６３２２４４６６ 转 ７６６６ 传 真： ０２１—６３２２６１０５ 电子信箱： ｙｉｎｍｉｎ＠ｈｕａｌｉａｎ．ｓｈ．ｃｎ 四、公司注册地址： 上海市浦东新区张杨路 ６５５ 号 邮政编码： ２００１２０ 公司办公地址： 上海市南京东路 ６３５ 号 邮政编码： ２００００１ 2 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 公司国际互联网网址： ｈｕａｌｉａｎ．ｓｈ．ｃｎ 公司电子信箱： ｓｈｈｌｃｏｂ ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 华联商厦 股票代码： ６００６３２ 七、其他有关资料： （一）变更注册登记日期、地点：２０００ 年 ７ 月 ２０ 日；上海市浦东新区张杨路 ６５５ 号 （二）企业法人营业执照注册号：３１００００１０００６６５ （三）税务登记号码：国税沪字 ３１００４４１３２２０００１２ （四）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 ６１ 号 ４ 楼。 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、年度主要利润指标情况： 单位：元 利润总额 107,492,935.30 净利润 102,397,283.45 扣除非经常性损益后的净利润 101,445,950.82 主营业务利润 308,703,638.91 其他业务利润 49,768,974.51 营业利润 56,796,570.42 投资收益 49,453,193.37 补贴收入 6,120.18 营业外收支净额 1,237,051.33 经营活动产生的现金流量净额 264,307,669.03 现金及现金等价物净增加额 79,807,130.75 3 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 注： 2002 年度扣除非经常性损益的项目和涉及金额（税后）为 951,332.63 元： 1、营业外收支净额 1,077,749.35 元; 2、股权投资处置损失-275,580.68 元; 3、补贴收入 5,202.15 元; 4、资金占用费 16,561.81 元; 5、所得税返还 127,400.00 元。 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 2,412,860,176.70 2,546,611,652.35 2,546,611,652.35 3,619,562,425.82 3,619,562,425.82 净利润 102,397,283.45 92,934,991.59 90,273,170.49 110,228,363.65 114,812,565.14 每股收益 0.242 0.220 0.214 0.287 0.299 (摊薄) 每股收益 0.242 0.225 0.219 0.287 0.296 (加权) 每股经营活动 0.625 -0.632 -0.632 0.851 0.851 产生的现金流 量净额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 2,436,324,622.60 2,315,811,692.63 2,313,938,291.94 2,201,812,564.06 2,236,293,234.92 股东权益 1,417,676,869.78 1,365,913,140.66 1,361,917,349.30 1,003,671,541.06 1,066,447,233.16 （不含少数股 东权益） 每股净资产 3.35 3.23 3.22 2.61 2.77 调整后的每股 3.18 3.03 3.02 2.46 2.60 净资产 净资产收益率 7.22% 6.80% 6.63% 10.98% 10.77% 扣除非经常性 7.16% 5.88% 5.70% 5.27% 5.07% 收益后的加权 平均净资产收 益率 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因： 单位：元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 422,599,861.00 696,827,267.27 68,398,012.25 37,589,859.51 78,521,538.00 1,365,913,140.66 本期增加 78,428.99 14,361,257.10 14,361,257.10 102,397,283.45 131,198,226.64 本期减少 79,434,497.52 79,434,497.52 期末数 422,599,861.00 696,905,696.26 86,759,269.35 51,951,116.61 101,484,323.93 1,417,676,869.78 4 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 变动原因： 1、资本公积：本期增加系子公司增加资本公积而相应增加公司股权投资准备。 2、法定盈余公积和法定公益金：本期增加系本期计提。 3、未分配利润：本期增加系本年实现利润，本期减少系计提法定盈余公积和法定公益 金,和分配 2002 年度红利。 4、股东权益：本期增加主要系本期实现利润。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 本次变 本次变 动前 本次变动增减（+、—） 动后 配股 送股 公积金 增 其 小 转 股 发 他 计 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 148,108,799 148,108,799 其中： 148,108,799 148,108,799 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 150,023,979 150,023,979 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 298,132,778 298,132,778 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 124,467,083 124,467,083 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 124,467,083 124,467,083 三、股份总数 422,599,861 422,599,861 二、股票发行与上市情况 公司 2000 年配股方案经中国证监会上海证券监管办公室沪证司（ 2000）140 号文同 意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）31 号文审核批准实施。《配股说 明书》刊登在 2001 年 2 月 15 日的《上海证券报》，本次配股以公司 1999 年末总股本 384,602,003 股为基数，向全体股东按 10 股配 3 股的比例配股，配股价人民币 8.60 元。 5 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 配股的股权登记日为 2001 年 3 月 1 日， 除权基准日为 3 月 2 日， 配股缴款日为 2001 年 3 月 2 日至 2001 年 3 月 15 日。国家股股东实际配售 8,383,516 股，法人股股东实际 配售 891,169 股，社会公众股股东实际配售 28,723,173 股，经上海证券交易所批准，公 司本次配股新增的社会公众股 28,723,173 股于 2001 年 4 月 13 日上市流通（其中，董事、 监事及高级管理人员所持有的和新增配的股份均暂时锁定）。 三、报告期末股东总数为 ７３１２７ 户。 四、报告期末前 １０ 名股东持股情况： 单位：股 报告期内股 名次 股东名称 持股数 份增减变动 占总股本％ 性质 情况（＋、－） １、 华联（集团）有限公司 １４８，１０８，７９９ ３５．０５ 国有股 ２、 上海一百 （集团）有限公司 １１，９９２，１２０ ２．８４ 社会法人股 ３、 上海国际信托投资公司 ５，７２９，０１１ １．３６ 社会法人股 ４、 中国糖烟酒类集团公司 ５，２２７，２００ １．２４ 社会法人股 ５、 上海友谊集团公司 ３，７７６，６５０ ０．８９ 社会法人股 ６、 交通银行上海分行 ２，８８６，８９９ ０．６８ 社会法人股 ７、 上海申银万国证券公司 ２，５９７，２６４ ０．６１ 社会法人股 ８、 富国动态平衡证券投资基金 ２，４２９，２３２ －４９３，７６０ ０．５７ 流通股 ９、 上海南上海房地产有限公司 ２，２２１，５６０ ０．５３ 社会法人股 １０、 天华证券投资基金 １，９２５，２６４ －２４９，９７５ ０．４６ 流通股 说明： （１） 公司控股股东华联（集团）有限公司持有本公司 ３５．０５％股份，该公司系上海 市国有资产管理委员会授权经营单位，为国有独资有限责任公司，于一九九五年八月八 日注册。法人代表：吕勇明；注册资本：人民币肆仟肆佰捌拾柒万元；经营范围：国有 资产经营管理、实业投资、国内贸易（除专项规定外）、物业管理。该公司所持有的股 份未发生质押及冻结的情况。 （２）富国动态平衡证券投资基金持股数在报告期内减少 ４９３，７６０ 股，天华证券投资 基金持股数在报告期内减少 ２４９，９７５ 股。 （３）以上前 １０ 名股东除第 ６ 名富国动态平衡证券投资基金、第 １０ 名天华证券投 6 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 资基金所持股份外均为未上市流通股份。前十名股东中，发起人股东之间无关联关系， 也不属于一致行动人，流通股股东之间未知其关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况： （一）基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任职期限 年初 年末 吕勇明 男 ４７ 董事长 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 蒋禹照 男 ５２ 副董事长 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 陈恂尧 男 ５４ 董事 总经理 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ １０３５ １０３５ 蔡建民 男 ５７ 董事 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 汤耀昌 男 ５４ 董事 ２００２．１２．２６－２００５．５．１２ １０８３２ １０８３２ 晁钢令 男 ５２ 独立董事 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 马贤明 男 ３５ 独立董事 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 蒋乾浩 男 ５１ 监事长 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 周蓓华 女 ５３ 监事 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 楼帼玲 女 ４５ 监事 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ ０ ０ 李国定 男 ４７ 常务副总经理 ２００２．８．６－２００５．５．１２ ０ ０ 财务总监 ２００２．８．６－２００５．５．１２ 陈冠军 男 ４１ ０ ０ 董事会秘书 ２００２．５．１３－２００５．５．１２ 刘宝长 男 ５４ 总工程师 ２００２．８．６－２００５．５．１２ ０ ０ 董事、监事在股东单位任职情况如下： 董、监事姓名 任职单位 职务 任职期间 吕勇明 华联（集团）有限公司 副董事长 ２００２．４—至今 总经理 １９９５．７—至今 蒋禹照 华联（集团）有限公司 党委书记 ２００２．４—至今 蔡建民 华联（集团）有限公司 财务总监 １９９７．８—至今 周蓓华 华联（集团）有限公司 审计中心主任 ２０００．５—至今 （二）、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬确定依据《干部管理条例》和《工资管理条例》。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 ９７ 万元。金额最高的前 三名董事（高级管理人员）的报酬总额为 ４９ 万元。 根据 ２００１ 年度股东大会通过的《关于独立董事津贴的议案》，公司独立董事晁钢令 先生、马贤明先生在公司领取独立董事津贴 ５ 万元／年／人。 7 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １３ 人，在公司领取报酬为 ７ 人，其中年度 报酬在 １５ 万元以上 ２ 人，年度报酬在 １０－－１５ 万元之间 ４ 人，年度报酬在 ３－－５ 万元之 间 １ 人。 吕勇明董事长、蒋禹照副董事长、蔡建民董事、周蓓华监事均在股东单位华联（集 团）有限公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 （三）、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因，聘任或解聘公司 经理、董事会秘书的情况 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日第三届董事会第十九次会议审议提名，并经 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日召 开的 ２００１ 年度股东大会表决通过由吕勇明、蒋禹照、蔡建民、陈恂尧、晁钢令、马贤 明先生，薛怡卿女士组成公司第四届董事会，其中晁钢令、马贤明先生为公司独立董事。 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日第三届监事会第十三次会议审议提名，并经 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日召 开的 ２００１ 年度股东大会表决通过由蒋乾浩先生，周蓓华、楼帼玲女士组成公司第四届 监事会。 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日第四届董事会第一次会议选举了吕勇明先生为公司董事长，蒋禹 照先生为公司副董事长，聘任陈冠军先生为公司董事会秘书。 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日第四届监事会第一次会议选举了蒋乾浩先生为公司监事长。 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日第四届董事会第二次会议审议通过聘任陈恂尧先生为公司总经理， 陈冠军先生为公司财务总监，李国定先生为公司常务副总经理，刘宝长先生为公司总工 程师。 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日第四届董事会第四次会议审议提名，并经 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日召 开的 ２００２ 年第一次临时股东大会表决通过薛怡卿女士因工作关系不再担任董事，由汤 耀昌先生担任董事。 二、公司员工情况 截至报告期末，本公司员工为 ３０６６ 人，其中：销售人员 ２４０２ 人，技术人员 ２０ 人， 8 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 财务人员 ９６ 人，行政人员（包括储运、后勤）５４８ 人。上述人员中，大专以上 ５１０ 人， 中专、高中 １５７８ 人，高中以下 ９７８ 人；高级职称 １３ 人，中级职称 １１２ 人，初级职称 ２９６ 人，经营师 １０７ 人。退休职工 １３３３ 人。 六、公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上 市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，规范公司运作。公 司按照中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日颁布的《上市公司治理准则》等规 范性文件的要求，研究修改章程。 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》，我公司进行了认真的自查，并填写了自查报告，上报中国证 监会、国家经贸委、上海证管办、上海市商委、上海重组办。公司控股股东华联（ 集团） 有限公司也进行了自查。公司当前的治理结构情况如下： （一）、关于股东与股东大会： 能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并按其所持股份在承担相应义 务的同时，充分行使自己的权利；能够遵照《股东大会规范意见》及《公司章程》的有 关要求，使更多的股东在合法、有效的表决程序中，行使自己的表决权。公司关联交易 遵循公开、公平、公正的原则，交易价格公平合理，未损害到中小股东的利益。 （二）、关于控股股东与上市公司 控股股东与公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、 独立承担责任和风险。 （三）、关于董事与董事会 公司严格遵照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事能够遵守有关 法律、法规和公司章程的规定独立履行其相应的权利、义务和责任。董事会向股东大会 负责。 公司尚未建立董事会专门委员会，公司将根据有关要求，在建立和完善独立董事制 度的基础上，实施建立董事会专门委员会。 （四）、关于监事与监事会 公司监事对公司财务及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督，以维护公司及股东的合法权利。公司监事会遵照《公司章程》的规定定期召 9 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 开会议，并能够独立有效地行使监督权和检查权。 （五）、关于绩效评价与激励约束机制 公司一直以来积极探索建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和 程序的可行方式，并以此来确立相应的激励和约束机制；公司经理人员的聘任制度符合 有关法律法规的规定。 （六）、关于利益相关者 公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合 法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 （七）、关于信息披露与透明度 董事会秘书作为公司与证券交易所共同指定的联络人，负责公司信息披露事项；公 司确保披露的信息真实、准确、完整、及时，符合法律、法规及公司章程的规定，并保 证所有股东有平等的机会获取信息。 二、关于独立董事履行职责的情况 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日第三届董事会第十九次会议审议提名，并经 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日召 开的 ２００１ 年度股东大会表决通过，选举晁钢令、马贤明为公司第四届董事会独立董事。 两位独立董事上任后，就积极参与公司的管理，在董事会中充分发挥了独立董事的作用， 对公司关联交易、高管人员的聘任等事项发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书， 为董事会科学客观的决策起到了积极的作用。 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 我公司已做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，各自独立 核算，独立承担责任和风险。控股股东一直开展诚信意识教育，严格执行“五分开”， 维护上市公司的独立性。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评即激励机制的建立、实施情况 公司依据《干部管理条约》和《工资管理条例》对公司高级管理人员进行考 评和激励。 七、股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 本报告期内，公司共召开了两次股东大会。 10 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （一）一次为年度股东大会。公司于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日在《上海证券报》第 ７ 版公 告召开 ２００１ 年度股东大会的通知，该次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日在上海沪警会堂召开。 出席大会的股东 ３７４ 人，代表股份 １７，７１５．４４２ 万股股权，占公司总股本 ４１．９２％，符合 《公司法》和《公司章程》有关规定。上海市国浩律师事务所对本次股东大会出具了法 律意见书。大会审议通过以下决议： １、董事会 ２００１ 年度工作报告； ２、监事会 ２００１ 年度工作报告； ３、２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告； ４、２００１ 年度利润分配方案； ５、《公司章程》修改草案； ６、选举公司第四届董事会董事（由吕勇明、蒋禹照、蔡建民、陈恂尧、晁钢令、 马贤明先生，薛怡卿女士组成公司第四届董事会）； ７、选举公司第四届监事会监事（由蒋乾浩先生，周蓓华、楼帼玲女士组成公司第 四届监事会）； ８、关于对前次募集资金部分投入项目的调整方案； ９、公司董事会关于前次募集资金使用情况说明； １０、关于公司符合公募增发 Ａ 股条件议案； １１、关于 ２００２ 年公募增发人民币普通股（Ａ）股的议案； １２、公司 ２００２ 年公募增发 Ａ 股募集资金投入项目可行性议案； １３、关于独立董事津贴的议案； １４、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度会计审计机构。 于 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日在《上海证券报》第 ３３ 版上刊登了这次大会通过的决议公告。 （二）一次为临时股东大会。公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日在《上海证券报》第 ２２ 版 公告召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知，该次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日在国际饭 11 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 店会议中心召开。出席大会的股东 １９１ 人，代表股份 ２０，５４０．７６６ 万股股权，占公司总 股本 ４８．６１％，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。上海市国浩律师事务所对本次 股东大会出具了法律意见书。大会审议通过以下决议： １、购买华联（集团）有限公司浦东房产的议案； ２、购买上海服饰中心浦东房产的议案； ３、转让华联集团家用电器有限公司部分股权的议案； ４、更换董事的议案（薛怡卿女士由于工作调动不再担任董事，由汤耀昌先生担任 董事）； ５、《公司章程》修改草案； 于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日在《上海证券报》第 ２３ 版上刊登了这次大会通过的决议公告。 二、选举公司董、监事情况 报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举。 公司第三届董事会任期届满（ １９９９．５．１８—２００２．５．１７），经 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日公司 ２００１ 年度股东大会选举，公司第四届董事会由吕勇明、蒋禹照、蔡建民、陈恂尧、晁钢 令、马贤明先生，薛怡卿女士七名董事组成，其中晁钢令、马贤明先生为公司独立董事。 上述董事任期三年。 公司第三届监事会任期届满（１９９９．５．１８—２００２．５．１７），经 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日公 司 ２００１ 年度股东大会选举，公司第四届监事会由蒋乾浩先生，周蓓华、楼帼玲女士 ３ 名监事组成，其中，楼帼玲女士为职工民主选举产生的职工代表。上述监事任期三年。 经 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日，２００２ 年第一次临时股东大会表决通过薛怡卿女士因工作调 动不再担任董事，由汤耀昌先生担任董事。 八、董事会报告 一、 公司经营情况 （一）、主营业务范围及其经营状况 12 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 公司的主营业务范围涵盖百货、超市、专卖、购物中心等商业业态。经上海市工商 管理局核准的经营范围是：“百货，针纺织品，服装鞋帽，五金交电，办公用品，食品， 经外经贸部批准的进出口业务，劳防用品，电话通讯设备，汽配件，装潢材料，家具， 钟表眼镜，仪器仪表，工艺美术，日用百货，粮油及制品，副食品，滋补保健品，代售 邮票，医疗器械，房屋租赁，附设分支机构。” 2002 年是公司继续求实创新，开拓发展的一年。在这一年中，公司坚持以发展为目 标，调整为主线，创新为特色，求实为精要，苦练内功，夯实基础。在经营理念上创新 求特色，在企业规模上创新求发展，在服务规范上创新求形象，在企业管理上创新求效 益，努力增强企业的核心竞争力和可持续发展能力，促进了全年经济工作朝着良性循环 的方向健康发展。 公司全年实现主营业务收入 ２，４１２，８６０，１７６．７０ 元；主营业务利润 ３０８，７０３，６３８．９１ 元，同比上升 １０．８％；净利润 １０２，３９７，２８３．４５ 元，同比上升 １０．２％。在 ２００１ 年跻身上 海 １００ 强企业前十名的基础上，２００２ 年，华联股份又跨上了上海 １００ 强企业第八名的新 台阶。据中华全国商业信息中心 ２００２ 年 １２ 月《中国大市场》公布的“全国重点大型零 售商业企业销售统计监测资料”，对 ２００２ 年商业零售额的统计，本公司位居第二。 （二）、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 持股 注 册 主营业务 名称 经营范围 资产规模 净利润 比例 资 本 收入 家用电器及零配件，家电维修 华联集团家用电 ９０％ 及安装，国内贸易，计算机， １，０００ ２３，３６３．３６ ８２，８２９．２６ －７０７．８７ 器有限公司 咨询服务等。 华联集团电工照 照明灯具，电工电料，五金交 ９０％ １，０００ 明器材有限公司 电，技术咨询等。 ５，７６２．９０ １２，６９８．６１ １４３．４５ 上海华联商厦普 日用百货，针纺织品，服装鞋 ９０％ ５００ 陀有限公司 帽，仪器仪表等。 ４，４１８．５８ ９，７１１．３１ ７７．４０ 13 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 上海华联商厦杨 百货，针纺织品，服装鞋帽， ９９％ ５００ 浦有限公司 五金交电等。 ４，５１９．９４ １３，５０８．４６ ２，６１９．２０ 上海新华联大厦 商业零批，物业，商务楼商场 ７０％ ５０００ 有限公司 出租，房地产经营等。 ５３，５３４．７０ ２３，８８７．６５ ９６２．４８ 上海浦东华联购 百货，针纺织品，服装鞋帽， ９９．９９％ ５００ 物中心有限公司 五金交电等。 ３，２９２．１６ ２，０７３．６０ ５６９．７７ 服装鞋帽，日用百货，工艺美 术品，五金交电，文教用品， 华联超市股份有 烟酒，运输，经营进出口业务， ５０％ １５４２８ 限公司 建材，装潢材料，超市管理， １０３，００３．８２ ３１７，８０７．０８ ６，６９２．５１ 食品，常用药品，连锁加盟， 设立分支机构，副食品。 （三）、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 １２．８９％，对前五名客户销售额 合计占公司销售总额的 ７．２３％。 二、报告期内投资情况 截 至 报 告 期 末 ， 公 司 投 资 余 额 为 ４１９，００８，１２３．７７ 元 ， 其 中 ： 长 期 投 资 ４１９，００８，１２３．７７ 元，短期投资为 ０。年初 ６１４，９５０，８９６．０６ 元。 （一）、募集资金投入情况 经中国证监会证监公司字（２００１）３１ 文核准，公司于 ２００１ 年 ３ 月实施配股，扣除 发行费用，本次配股实际募集资金为 ３１９，８４４，５２３．２９ 元。经公司 ２００１ 年度股东大会批 准，公司对配股说明书承诺的部分投资项目进行了变更和调整。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司前次配股募集资金投资项目的投入及效益情况列表如下： 单位：万元 承诺收益 ２００２ 年实际 承诺投资额 截止报告期 承诺项目 实施项目 （利润总额） 收益（利润 末投资额 总额） 投资上海又一城购物 投资上海又一城购物 开 业 当 年 建设期中， 中心有限公司项目（原 中心有限公司项目（原 ４６０２．９０ 尚未营业 １５，０００ １２，６８５．７７ 名上海杨浦华联购物 名上海杨浦华联购物 中心有限公司） 中心有限公司） 14 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 组建华联百货连锁公 ６０００ ８１０８．３８ 组建华联百货连锁公 司及购买连锁百货杨 司及购买连锁百货杨 １０，０００ １０，０００ 浦店的房产(金岛大 浦店的房产(金岛大厦) 厦) 建立公司计算机管理 建立公司计算机管理 －－－－－－－－－ －－－－－－－－ ２，１９０ １，５４８．５５ 系统 系统 扩建上海华联王震科 扩建上海华联王震科 技信息有限公司（含所 技信息有限公司（含所 １，６００ ７６２．８１ ３００ １４２．６７ 属照相分公司） 属照相分公司） 增加流动资金 增加流动资金 ３，１９４．４５ ３，１９４．４５ －－－－－－－－ －－－－－－－－－ 合计 ３１，９８４．４５ ２８，１９１．５８ 除上述已投入资金外的未用配股募集资金，均存入公司开户银行账号待用。对上列 投资项目作如下说明： １、该项目原拟在上海市杨浦区国顺路 ２ 号以土地租赁方式建设一个社区型购物中 心，因该地区市政施工等原因，经公司 ２００１ 年度股东大会批准对该项目做出调整，该 项目资金变更用于对在杨浦区五角场 ２５－２ 地块上建造的上海又一城购物中心（原上海 杨浦华联购物中心）项目的投资。，项目法人建设单位――上海又一城购物中心有限公 司（原上海杨浦华联购物中心有限公司），截至本报告期末，该项目已投入资金 １２，６８５．７７ 万元。 ２、公司原计划用 １ 亿元配股募集资金在曹杨、五角场、田林和宜川地区投资建设 四家百货连锁门店。截至本报告期末，公司已将 ７６６０ 万元配股募集资金用于对上海华 联商厦杨浦有限公司（注册地：上海市四平路 ２５００ 号＜五角场地区＞）和上海华联商厦 普陀有限公司（注册地：上海市金沙江路 ７９４ 号＜曹杨地区＞）进行投资；剩余的 ２３４０ 万元募集资金经公司 ２００１ 年度股东大会批准，已全额用于购买上海华联商厦杨浦有限 公司（即连锁百货杨浦店）经营所需的金岛大厦 １－５ 层的房产。 ３、公司计算机管理系统。截至本报告期末，该项目已投入资金 １，５４８．５５ 万元。公 司的办公自动化（ＯＡ）项目实施顺利，系统开发已基本完成，设备也已基本到位，目前整 个系统正在试运行，及完善之中。 公司与各子公司的联网工作也已初步完成，目前公司与各零售店的数据交换通过联 网系统进行。为公司的经营管理提供了良好的工作平台。 ４、上海华联王震科技信息有限公司项目。截至本报告期末，该项目已投入资金 ７６２．８１ 万元。至今已开出 ７ 家连锁店。２００２ 年实现销售 ６，８６７．５３ 万元，利润 １４２．６７ 万元。 15 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （二）、非募集资金投入情况 本年度无非募集资金投资的重大项目。 三、报告期内财务状况 （一）报告期内财务状况 项目名称 2002 年末 2001 年末 增减 总资产 243632.46 231581.17 5.20% 股东权益 141767.69 136591.31 3.79% 主营业务利润 30870.36 27849.82 10.85% 净利润 10239.73 9293.50 10.18% 现金及现金等价物净 7980.71 10874.46 -26.61% 增加额 变动原因： 1、总资产：增加主要系本期增加固定资产、在建工程和无形资产。 2、股东权益：增加主要系本期实现利润。 3、主营业务利润：增加主要系本年新增企业实现毛利和本年公司调整商品结构、提高 高毛利商品的比重并实现销售所致。 4、净利润：增加主要系本年新增企业实现利润和公司的主营盈利能力加强所致。 5、现金及现金等价物净增加额：减少主要系公司购入固定资产、子公司购买土地、压 缩贷款规模和支付以前年度应付股利导致现金流出所致。 （二 ）会计差错追溯调整说明 2002 年公司对孙公司以前年度的会计差错及 2001 年度所得税汇算清缴差异数采用 了追溯调整。该追溯调整对合并报表的影响如下： 项目 所得税 会计差错 小计 对 2001 年初留存收益影响 ---- 1,333,970.26 1,333,970.26 其中：对 2001 年初未分配利润影响 ---- 846,450.05 846,450.05 对上年净利润影响 2,464,387.25 197,433.85 2,661,821.10 对 2002 年初留存收益影响 2,464,387.25 1,531,404.11 3,995,791.36 其中：对 2002 年初未分配利润影响 1,971,509.79 1,004,397.12 2,975,906.91 造成上述会计差错的原因： 1、孙公司上海爱尼家用电器维修服务部（以下简称爱尼）因为以前年度外币汇率计算 16 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 差错，造成以前年度多列成本，少结利润 342 万元。因为上海爱尼家用电器维修服务部 的母公司华联集团家用电器有限公司（以下简称华联家电）是自 1999 年 10 月 31 日起 并入公司，故影响公司对华联家电的股权投资差额的计算、摊销及 2000 年度的权益法 核算收益。 2、 2002 年税务部门对公司进行 2001 年度所得税汇算清缴，发现 2001 年年报多计所得 税 246 万元，故进行追溯调整。 四、新年度经营计划 ２００３ 年是充满机遇、充满希望的一年，更是公司实现跨越式发展的一年。以“让城 市生活更美好”为主题的 ２０１０ 年世界博览会的申办成功以及打造世界级城市最新目标 的提出，上海必将全面加快建设的步伐，成为世界新一轮经济发展的聚焦点。这些必定 会给我们带来更大的市场空间和发展机遇。同时，中国加入 ＷＴＯ 以后的各项承诺正在逐 步兑现，外国商业巨头正以前所未有的速度加快了在中国市场的扩展步伐，加之国内商 业的快速崛起、业外其它企业集团的纷纷介入和新兴业态的不断出现，将给我们的发展 带来更大的挑战。 ２００３ 年公司将紧紧围绕全面推进核心竞争力和持续发展能力的建设和提升，在新的 一年中整合资源、创新机制、提升管理、蓄势待发，在思想观念、业务拓展、管理支撑 为今后几年公司跨越式发展奠定扎实的基础。 （一） 统一思想认识，为公司跨越式发展奠定思想基础。 ２００２ 年公司制定、宣传和实施公司三年发展规划，统一思想认识，从而进一步强化 市场运作意识，强化资源配置优化意识，强化抢先发展意识。 （二） 加大连锁集约力度，为公司跨越式发展构建新平台。 我们要强化公司一盘棋的整体、联动发展观念和措施，加大连锁集约力度，着力资 源整合，做强优势业态。同时，要进一步创新和涉足新兴业态，开拓商铺投资，探索资 本运作。 17 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （三） 大力推进改革调整，为公司跨越式发展形成管理支撑。 针对公司的发展情况和市场变化，公司继续以稳健的步伐推进企业内部改革的进 程。 １、建立项目责任制，确保各项工作的推进实效。 ２、完善机构调整、进一步理顺管理体系。 ３、推进制度创新，逐步完善企业制度体系。 ４、加强人事改革，加快培育公司发展需要人才的步伐。 ５、严格预算管理，进一步强化财务监控的管理职能。 ６、注重专业服务，巩固和提升公司立足于市场的竞争力。 ７、推进技术改造，促进企业信息化能力的不断升级。 ８、推进文化建设，不断提升公司在市场竞争的形象地位。 五、董事会的日常工作情况： （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内召开的会议，监事会成员均列席参加，会议情况如下： １、２００２ 年 ３ 月 ９ 日召开了第三届董事会第十八次会议，审议通过了①２００１ 年年度 报告；②２００１ 年年度报告摘要；③２００１ 年度利润分配方案（预案）及预计 ２００１ 年度利 润分配政策，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．２０ 元（含税）；④公司 ２００１ 年度财务 决算及 ２００２ 年度财务预算报告；⑤关于支付 ２００１ 年度上海立信长江会计师事务所报酬 的议案；⑥《预算管理办法》； ２、２００２ 年 ４ 月 １１ 日召开了第三届董事会第十九次会议，审议通过了①２００１ 年度 董事会工作报告；②修改《公司章程》议案；③关于对前次募集资金部分投入项目的调 整方案；④公司董事会关于对前次募集资金使用情况的说明；⑤关于公司符合公募增发 Ａ 股条件的议案；⑥申请 ２００２ 年公募增发 Ａ 股的议案；⑦２００２ 年增发 Ａ 股募集资金投 入项目可行性议案；⑧关于第四届董事会候选人的议案；⑨关于独立董事津贴标准的议 18 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 案；⑩续聘会计师事务所的议案； 召开 ２００１ 年度股东大会的通知； ３、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过了《公司 ２００２ 年第一季度报告》； ４、２００２ 年 ５ 月 １３ 日召开了第四届董事会第一次会议，会议①选举了吕勇明先生为 公司董事会董事长，蒋禹照先生为公司董事会副董事长；②根据董事长吕勇明先生提名， 聘任陈冠军先生为董事会秘书； ５、２００２ 年 ６ 月 １２ 日召开第四届董事会第一次临时会议。会议审议通过了①上市公 司建立现代企业制度自查问卷；② 关于建立现代企业制度情况自查报告；③上市公司控 股股东自查填表；④上市公司控股股东自查报告；⑤关于转让“上海华联广告装潢有限 公司”股权的报告； ６、 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日召开第四届董事会第二次会议，会议审议通过了①聘任公司高 级管理人员的决定；②２００２ 年半年度报告全文及摘要；③《公司制度建设管理条例》、 《投资管理条例》、《合同管理条例》三个制度；④关于拟增设审计监察室的报告；⑤关 于公司控股企业 ２００１ 年度利润分配的建议；⑥关于授权总经理室操作上海杨浦华联购 物中心有限公司更名的报告；⑦关于授权总经理室重组上海依都服饰有限公司等小企业 的报告；⑧关于对华联集团家用电器有限公司贷款的担保； ７、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开了第四届董事会第三次会议，会议审议通过了①２００２ 年 第三季度报告；②关于新华联大厦扩建工程的报告；③公司营业范围增加项目的议案； ④关于新华联大厦信贷资金担保的请示； ８、２００２ 年 １１ 月 ２５ 日召开了第四届董事会第四次会议，会议审议通过了①购买华 联（集团）有限公司浦东房产的议案；②购买上海服饰中心浦东房产的议案；③转让上 海华联家用电器有限公司部分股权的议案；④更换董事的议案；⑤关于召开 ２００２ 年第 一次临时股东大会的议案； （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 19 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日公司 ２００１ 年度股东大会通过了公司 ２００１ 年度利润分配方案，批 准以公司年末总股份 ４２２，５９９，８６１ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发红利 １．２０ 元（含 税），共派发红利 ５０，７１１，９８３．３２ 元，结余数加入未分配利润一并转入下一年度，此项 分配已在报告期内实施。 董事会严格执行股东大会通过的决议，按照股东大会的授权，加强募集资金的管理， 按计划实施募集资金项目。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计确认，２００２ 年度本公司实现净利润 １０２，３９７，２８３．４５ 元，根据《公司法》和公司章程规定，２００２ 年度本公司提取 １０％法定 盈余公积金 １４，３６１，２５７．１０ 元，提取 １０％法定公益金 １４，３６１，２５７．１０ 元，加年初未分配 利润 ７８，５２１，５３８．００ 元，实际可供股东分配的利润 １５２，１９６，３０７．２５ 元。经董事会研究 决定，拟以 ２００２ 年末总股份 ４２２，５９９，８６１ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．２０ 元（含税），剩余未分配利润 １０１，４８４，３２３．９３ 元转下一年度。 上述分红预案需经 ２００２ 年度股东大会审议通过后实施。 七、其它披露事项 本年度选定《上海证券报》为公司信息披露报纸。 九、监事会报告 一、监事会工作情况 １、２００２ 年 ３ 月 ９ 日召开监事会三届十二次会议，审议通过了 ２００１ 年年度报告及 摘要；２００１ 年度利润分配方案（预案）及预计 ２００２ 年度利润分配政策；２００１ 年度财 务决算及 ２００２ 年度财务预算报告。 ２、２００２ 年 ４ 月 １１ 日召开监事会三届十三次会议，审议通过了 ２００１ 年度监事会工 作报告；董事会关于前次募集资金使用情况的说明；对前次募集资金部分投入项目的 调整方案；第四届监事会候选人的议案。 20 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 ３、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开监事会三届十四次会议，审议通过了公司 ２００２ 年第一季 度报告。 ４、２００２ 年 ５ 月 １３ 日召开监事会四届一次会议，选举蒋乾浩先生为公司第四届监 事会监事长。 ５、２００２ 年 ８ 月 ６ 日召开监事会四届二次会议，审议并表决通过了公司 ２００２ 年半 年度报告全文及摘要。 ６、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开监事会四届三次会议，审议并表决通过了公司 ２００２ 年 第三季度报告。 二、公司依法运作情况 公司监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责，围绕股东大会通过的决议， 开展了检查监督，为公司取得良好的经济效益提供了有力的保障。监事会认为：公司 能够遵守和执行国家法律法规，规范运作，建立、完善了内部控制制度。公司的董事、 高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽心尽 责的，没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益、股东利益的行为。 三、检查公司财务情况 监事会认为：２００２ 年度公司财务结构合理，资产状况良好，公司财务报告真实、 准确地反映公司的财务状况和经营成果，维护了股东利益。 四、公司前一次募集资金正在按照股东大会批准的项目进行有计划的投资。 五、公司在报告期内的关联交易未发现有损害公司和股东利益的行为，购买华联 （集团）有限公司浦东房产、购买上海服饰中心浦东房产、转让上海华联家用电器有 限公司部分股权，价格合理，程序规范，没有发现内幕交易，符合国家有关政策规定， 没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 六、本年度上海立信长江会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告真实、 客观、准确地反映了公司的财务状况。 21 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 十、重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售的资产的情况。 １、 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日，经第四届董事会第一次临时会议批准，以人民币 ４３４，９３０ 元转让公司持有的上海华联广告装潢有限公司 ６２％股权，于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日 成交。 ２、 ２００２ 年 ８ 月 ６ 日，经第四届董事会第二次会议，以人民币 ２ 元转让公司 持有的上海依都服饰有限公司 ８２％股权，于 ２００２ 年 ９ 月 １ 日成交。 三、报告期内重大关联交易事项。 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日，公司第四届董事会第四次会议以 ４ 票赞成（涉及关联关系的 吕勇明董事长、蒋禹照副董事长、蔡建民董事在董事会会议上回避并不参与对此三项 议案的表决），０ 票反对，０ 票弃权审议通过了以下关联交易。 １、《购买华联（集团）有限公司浦东房产的议案》；关联方：华联（集团）有限公 司，为本公司控股股东；关联交易内容：购买华联（集团）有限公司坐落于上海市浦 东新区临沂路 １４０－１８０ 号的东上海商厦的 １２０９７．３２５ 平方米的房地产；评估值： ５５，８１５，６１５．３３ 元；交易价格：５６００ 万元；结算方式：以现金方式结算。产权证正在 办理之中。 ２、《购买上海服饰中心浦东房产的议案》；关联方：上海服饰中心，为华联（集团） 有限公司的全资子公司华联集团置业有限公司的全资子公司；关联交易内容：购买上 海服饰中心坐落于上海市浦东新区张杨路 ６５５ 号的福兴大厦的 ９４３７．６９ 平方米的房地 产；评估值：９４，６２２，６３９．７１ 元；交易价格：９４３７．６９ 万元；结算方式：以现金方式 结算。产权证正在办理之中。 ３、《转让华联集团家用电器有限公司部分股权的议案》；关联方：上海华联投 资发展有限公司，为华联（集团）有限公司具有实质控制权的子公司；关联交易内容： 22 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 将公司持有的华联集团家用电器有限公司 ７１％的股权转让给上海华联投资发展有限公 司；评估值：华联集团家用电器有限公司的净资产为 ２２，３４８，２２７．５７ 元；交易价格：７１％ 的股权转让价格为 １５５４ 万元；结算方式：以现金方式结算。２００３ 年 １ 月 ２９ 日完成了产 权交割。 公司独立董事晁钢令先生、马贤明先生在本次会议上对该关联交易均投了赞成票， 他们对本次关联交易发表了独立意见。公司还委托了上海新兰德证券投资咨询顾问有限 公司担任了本次关联交易的独立财务顾问，出具了独立财务顾问报告。 根据《公司章程》及其他有关法律法规的规定，此三项交易已获得 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会批准。 此关联交易的相关公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，１２ 月 １９ 日，１２ 月 ２７ 日的《上 海证券报》。 四、报告期内公司重大合同的签订及履行情况 （一）、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产的事项。 （二）、报告期内公司担保合同情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司对下列单位作担保： 担保单位 金额（万元） 担保事由 公司与被担保 单位关系 上海新华联大厦有 １３，０００ 银行借款 公司控股 ７０％ 限公司 华联集团家用电器 ９００ 银行借款 公司控股 ９０％ 有限公司 华联集团家用电器 ６，４６０ 应付票据 公司控股 ９０％ 有限公司 23 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 注：以上担保均为借款合同转期的续保。 （三）、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）、其他重大合同。 五、报告期内，公司或持股 ５％以上股东承诺事项； 公司于 ２０００ 年 ７ 月 １８ 日在《上海证券报》上刊登的《关于获准豁免要约收购“时 装股份”股票义务的公告》，在公告中公司公开承诺对受让的“时装股份”股票，在受 让后三年内不进行转让。直至目前，包括报告期内，公司一直严格履行上述承诺。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日，经第三届董事会第十八次会议审议通过《２００１ 年度利润 分配方案（预案）及 ２００２ 年度利润分配政策》中规定：２００２ 年度本公司若实现年度经 营目标，在财务决算后拟进行不少于一次利润分配，利润分配主要采用派发红利现金或 送红股的方式，公司 ２００２ 年度实现的净利润拟用于股利分配的比例不少于 ４０％。具体分 配方式由董事会提出预案，交股东大会审议批准后执行。 除此之外公司或持股 ５％以上的股东没有在报告期内需要履行的承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日，经公司 ２００１ 年度 股东大会审议表决通过续聘上海立信长江会 计师事务所有限公司为本公司 ２００２ 年度会计审计机构，支付给会计师事务所报酬为 ８０ 万元，差旅费由会计师事务所承担。上海立信长江会计师事务所有限公司自 １９９２ 年公 司上市起已连续 １０ 年为公司提供审计服务。 七、本报告期内，公司董事会及董事、监事、高级管理人员无被监管部门处罚的情况 发生。 八、本报告期内其它重大事项。 ２００２ 年底，收到上海市地方税务局第四分局沪地税四财（２００２）７９ 号《关于对上海 华联商厦股份有限公司享受浦东新区内资企业所得税优惠政策申请的批复》，公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起减按 １５％的税率征收所得税。 24 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 十一、财务报告 一、审计报告 上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师钱志昂、潘莉华为本公司出具了信 长会师报字（２００３）第 １０２４６ 号无保留意见的审计报告。 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 上海华联商厦股份有限公司 董事长：吕勇明 二零零三年二月二十四日 25 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 年报补充资料 一、 利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.78 21.78 0.73 0.73 营业利润 4.01 4.01 0.13 0.13 净利润 7.22 7.23 0.24 0.24 扣除非经常性损 7.16 7.16 0.24 0.24 益后的净利润 二、资产减值准备 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 167,956.16 54,666.64 35,151.04 187,471.76 其中：应收账款 59,142.98 54,666.64 113,809.62 其他应收款 108,813.18 35,151.04 73,662.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,151,003.34 585,541.02 1,565,462.32 其中：库存商品 2,151,003.34 585,541.02 1,565,462.32 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,089,200.00 2,089,200.00 其中：长期股权投资 589,200.00 589,200.00 长期债权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 五、固定资产减值准备合计 18,010,590.70 5,856,587.77 12,154,002.93 其中：房屋、建筑物 319,314.14 319,314.14 机械设备 17,691,276.56 5,856,587.77 11,834,688.79 六、无形资产减值准备 4,872,348.00 4,872,348.00 其中：商誉 4,872,348.00 4,872,348.00 七、在建工程减值准备 300,000.00 300,000.00 八、委托贷款减值准备 三、超过 30%变化幅度项目 1、长期投资：期末数比期初数减少 195,942,772.29 元，减少比例为 31.76%，减少原因 主要为本期收回润华公司等债权投资。 2、在建工程：期末数比期初数增加 59,477,171.25 元，增加比例为 60.51%，增加原因主 要为又一城购物中心项目前期投入款。 3、无形资产：期末数比期初数增加 203,322,875.75 元，增加比例为 233.94%，增加原因 主要为南京东路 635 号的土地使用权转入无形资产核算。 4、短期借款：期末数比期初数减少 169,000,000.00 元，减少比例为 40.43%，减少原因 26 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 主要为资金结算中心集约资金压缩贷款规模所致。 5、预收账款：期末数比期初数增加 111,663,478.21 元，增加比例为 125.38%，增加原因 主要为增加预收货款所致。 6、其他业务利润：本年发生数比上年数增加 23,873,308.78 元，增加比例为 92.19%，增 加原因主要为今年代理收入增加所致。 7、财务费用：本年发生数比上年数减少 8,507,554.73 元，减少比例为 32.48%，减少原 因主要为由于贷款规模下降，而相应减少利息支出所致。 27 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10246 号 上海华联商厦股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公司及 合并的资产负债表，二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现 金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二月三十 一日的财务状况及二 OO 二年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 钱志昂 南京东路 61 号 4 楼 潘莉华 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年二月二十四日 28 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 上海华联商厦股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海华联商厦股份有限公司于一九九二年改制组建,并于同年在上海证券交易所上市。所属行业 为商业类。公司的注册地址为上海市浦东新区张杨路 655 号，法定代表人为吕勇明，截止 2002 年 12 月 31 日，公司股本总额为肆亿贰仟贰佰伍拾玖万玖仟捌佰陆拾壹元。 公司主要经营百货、针纺织品、服装鞋帽、五金交电、办公用品、食品、粮油及制品、日用杂 货等；经外经贸部批准的进出口业务；房屋租赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人 民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末 折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在 建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财 务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民 币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算 差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个 月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相 关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按 单项投资为基础计算并计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应 收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无 遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿 证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。 坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例: 坏帐准备的计提范围为应收账款及其他应收款；计提方法为一年以内的应收款项不计提坏帐准 备，一年以上的应收款项按 5.5%的比例计提坏帐准备。 29 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在途商品等。 2、取得和发出的计价方法： 公司的库存商品采用实际成本核算，发出时采用移动加权平均法或先进先出法。部分库存商品 采用售价核算，年度内各月份以商品部为单位，计算进销差价率，分摊本月已销商品的进销差价， 定期实地盘点后核实调整。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币 性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法，包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以 抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控 制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额按 10 年平均摊销，金额较小的一次摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价 或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定 的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、 单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作 为入帐值。 30 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率 确定折旧率。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 年－40 年 5% 9.5%-2.375% 通用设备 3 年－20 年 5% 31.67%-4.75% 运输设备 8 年－14 年 5% 11.88%-6.79% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定 资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术 上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不 超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超 过十年的期限平均摊销。其中： 土地使用权 35-50 年 商标使用权 10 年 财务、信息、管理软件 5年 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或 下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值 准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计 入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经 发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项 目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 31 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平 均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时， 确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合 同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 公司对孙公司以前年度的会计差错及 2001 年度所得税汇算清缴差异数采用了追溯调整。追溯调 整对合并报表的影响如下： 项目 所得税 会计差错 小计 对 2001 年初留存收益影响 ---- 1,333,970.26 1,333,970.26 其中：对 2001 年初未分配利润影响 ---- 846,450.05 846,450.05 对上年净利润影响 2,464,387.25 197,433.85 2,661,821.10 对 2002 年初留存收益影响 2,464,387.25 1,531,404.11 3,995,791.36 其中：对 2002 年初未分配利润影响 1,971,509.79 1,004,397.12 2,975,906.91 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财 会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时 对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债 权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合 并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 13%、17% 营业税 5% 所得税 15%-33% （二）税负减免： 1、公司享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，根据上海市地方税务局第四分局沪地税四财 （2002）79 号文，自 2002 年 1 月 1 日起减按 15％的税率征收。 32 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 2、上海新华联大厦有限公司根据上海市税务局卢湾区分局卢税政（99）1080001 号文，自 2001 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止减征 50%企业所得税； 3、上海华联商厦杨浦有限公司根据上海市税务局杨浦区分局杨税征（2001）10047 号文，自 2002 年 1 月起至 2002 年 12 月止,企业所得税免征壹年； 4、上海浦东华联购物中心有限公司根据上海市地方税务局第四分局沪地税四财（2002）19 号 文，自 2002 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止免征企业所得税； 5、上海华联商厦股份有限公司从事进出口贸易业务时，上海市对外经济贸易委员会给予优惠扶 持政策，本期计入补贴收入 6,120.18 元。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司所占 是否 （万元） （万元） 投资比例 合并 上海新华联大厦有限公司 5,000.00 商业零批、物业、商务楼 3,500.00 70% 是 商场出租、物业管理 华联集团家用电器有限公司 1,000.00 家用电器及零配件、家电 900.00 90% 是 维修及安装、国内贸易、 计算机、咨询服务等 华联集团电工照明器材有限 1,000.00 照明灯具、电工电料、五 900.00 90% 是 公司 金交电、技术咨询等 上海交家电器公司（注 1） 300.00 五金交电,普通机械,百货, 300.00 100% 是 针纺织品,通讯器材等 上海华联商厦普陀有限公司 500.00 销售日用百货、针纺织 450.00 90% 是 品、服装鞋帽等 上海华联王震信息科技有限 500.00 信息加工、经济信息服 480.00 96％ 否 公司（注 2） 务、通讯器材、图象音响 处理设备等 上海又一城购物中心有限公 500.00 百货、针纺织品、服装鞋 500.00 100% 是 司（注 3） 帽、五金交电等 上海华联商厦杨浦有限公司 500.00 百货、针纺织品、服装鞋 500.00 100% 是 （注 4） 帽、五金交电等 上海浦东华联购物中心有限 500.00 百货、针纺织品、服装鞋 500.00 100% 是 公司（注 5） 帽、五金交电等 上海爱尼家用电器维修服务 50.00 家用电器及维修、家用电 50.00 100% 否 部（注 6） 器配件、汽车配件、五金、 日用百货、自行车等 上海广龙家电有限公司 200.00 国际贸易、保税区企业间 200.00 100% 否 （注 7） 的贸易及代理；区内仓储 业务；商业性简单加工 上海华联环岛商业有限公司 50.00 日用百货，针纺织品，五 50.00 100% 否 （注 8） 金交电，仪器仪表，电子 产品等 注 1：上海交家电器公司由华联集团电工照明器材有限公司投资 100%，母公司对其拥有的份额 为 90%。 注 2：上海华联王震信息科技有限公司由母公司投资 86％，华联集团家用电器有限公司投资 10 ％，母公司对其拥有的份额为 95％。 注 3：上海又一城购物中心有限公司(原名上海杨浦华联购物中心有限公司)由母公司投资 90%, 上海华联商厦杨浦有限公司投资 10%,母公司对其拥有的份额为 99.90%。 注 4：上海华联商厦杨浦有限公司由母公司投资 90％，上海华联商厦普陀有限公司投资 10％， 母公司对其拥有的份额为 99％。 33 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 注 5：上海浦东华联购物中心有限公司由母公司投资 90％，上海又一城购物中心有限公司投资 10％，母公司对其拥有的份额为 99.99%。 注 6：上海爱尼家用电器维修服务部（原名上海交电家电商业（集团）公司家维公司）由华联 集团家用电器有限公司投资 100％，母公司对其拥有的份额为 90％。 注 7：上海广龙家电有限公司由华联集团家用电器有限公司投资 90％，由上海爱尼家用电器维 修服务部投资 10%，母公司对其拥有的份额为 90％。 注 8：上海华联环岛商业有限公司由上海又一城购物中心有限公司投资 60%，由上海浦东华联 购物中心有限公司投资 40%，母公司对其拥有的份额为 99.94%。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的子公司及其原因： 上述未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资 产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在 10％以下，故根据重要性原则未予合并。 上海爱尼家用电器维修服务部准备清算，且规模较小，故根据重要性原则未予合并。 2、对财务状况及经营成果的影响： 上述未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 3,438.27 万元，占母、子公司资产总 额的 1.39％；销售收入为 16,394.45 万元，占母、子公司收入的 6.36％；净利润 90.58 万元， 占母公司净利润的 0.88％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计 入投资收益 69.10 万元。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年新增合并单位 3 家：上海又一城购物中心有限公司、上海华联商厦杨浦有限 公司及上海浦东购物中心有限公司。该 3 家单位，2001 年新成立，规模较小，未纳入合并报表范围， 本期规模扩大，将其纳入合并报表范围。 2、本年减少合并单位 2 家，原因为： 减少合并报表单位为上海圣女服饰有限公司、上海蒙一莎服饰有限公司，该两家公司 2002 年度 已经清算，故不再纳入合并报表范围。 （四）报告期内出售子公司情况： 公司本期将原持有的上海依都服饰制衣有限公司 82%股权、上海华联广告装潢有限公司 62%股 权分别以 2 元及 434,930.00 元的价格转让给自然人肖树声、徐梅良和朱芳英等 5 人，产生的转让收 益为 2 元及 –143,205.62 元。 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 214,905.16 330,023.18 银行存款 369,554,834.22 291,422,423.65 其他货币资金 1,946,041.74 156,203.54 合 计 371,715,781.12 291,908,650.37 （二）应收股利： 项目（应收单位） 金额 性质和内容 上海双鹿电器股份有限公司 7,448.00 股利 上海新黄埔置业股份有限公司 34,588.00 股利 上海华联王震信息科技有限公司 10,557.15 分红 上海华联家电家维技术服务有限公司 332,731.36 分红 合 计 385,324.51 34 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 37,609,882.09 94.79% --- --- 43,418,350.82 97.58% --- --- 1 至 2 年 1,660,532.47 4.18% 5.5% 91,329.29 789,435.82 1.78% 5.5% 43,418.98 2至3年 134,168.26 0.34% 5.5% 7,379.25 285,890.88 0.64% 5.5% 15,724.00 3 年以上 274,565.00 0.69% 5.5% 15,101.08 --- --- --- --- 合计 39,679,147.82 100.00% 113,809.62 44,493,677.52 100.00% 59,142.98 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 9,132,944.30 元，占应收帐款总金额的 23.02 ％。 3、期末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 40,837,109.21 96.82% --- --- 99,327,384.44 98.05% --- --- 1至2年 469,900.00 1.11% 5.5% 25,844.50 723,914.54 0.71% 5.5% 39,815.30 2至3年 323,190.60 0.77% 5.5% 17,775.48 833,959.05 0.82% 5.5% 45,867.75 3 年以上 546,221.00 1.30% 5.5% 30,042.16 420,547.84 0.42% 5.5% 23,130.13 合计 42,176,420.81 100.00% 73,662.14 101,305,805.87 100.00% 108,813.18 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 24,176,061.40 元，占其他应收款总金 额的比例为 57.32％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海广龙家电有限公司 12,266,404.00 往来款 上海依都服饰有限公司 3,410,000.00 往来款 上海夏普电器有限公司 3,019,657.40 往来款 芜湖美的电器有限公司 2,980,000.00 往来款 上海王震信息科技有限公司 2,500,000.00 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 未收回原因 金 额 占总额比例 1 年以内 69,985,151.91 97.98% 68,558,182.69 100% 1至2年 1,444,613.60 2.02% 尚未结算 --- --- 合计 71,429,765.51 100.00% 68,558,182.69 100% 期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （六）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 在途商品 5,855,780.72 --- 13,327,930.97 --- 原材料 567,784.03 --- 371,601.11 --- 包装物 78,424.00 --- --- --- 低值易耗品 2,270,666.38 --- 1,680,218.68 --- 库存商品 129,888,958.42 1,565,462.32 172,624,306.28 2,151,003.34 委托加工物资 --- --- 8,178.90 --- 合计 138,661,613.55 1,565,462.32 188,012,235.94 2,151,003.34 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场同 类价。 35 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （七）待摊费用： 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 56,842.54 1,324,723.38 跨期摊销 养路费 --- 94,447.90 --- 租赁费 2,846,289.08 1,455,579.52 跨期摊销 广告费 30,000.00 ---- 跨期摊销 印花税 204,698.40 --- 跨期摊销 其 他 6,112.32 2,400.00 跨期摊销 合 计 3,143,942.34 2,877,150.80 （八）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 1987年电力债券 --- 142,400.00 债券种类 面值 年利率 初始投资 到期日 期初余额 本期利息 累计应收(已收) 期末余额 成本 利息 1987年电力债券 142,400.00 不计息 --- 2002年 142,400.00 --- --- --- （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 414,171,923.77 589,200.00 398,673,439.97 589,200.00 长期债权投资 6,925,400.00 1,500,000.00 218,366,656.09 1,500,000.00 合计 421,097,323.77 2,089,200.00 617,040,096.06 2,089,200.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 被投资公司名称 股票类别 股票总量 初始投资成本 帐面余额 减值准备 注册资本比例 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 9,025,055 5%以下 29,753,999.04 29,753,999.04 --- 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 111,005 5%以下 372,620.00 372,620.00 --- 中国第一铅笔股份有限公司 法人股 700,000 5%以下 1,231,498.97 1,231,498.97 --- 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 228,690 5%以下 487,314.09 487,314.09 --- 上海龙头（集团）股份有限公司 法人股 814,000 5%以下 2,261,000.00 2,261,000.00 --- 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 525,960 5%以下 1,968,600.00 1,968,600.00 --- 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 800,000 5%以下 3,325,396.00 3,325,396.00 --- 上海白猫股份有限公司 法人股 744,800 5%以下 2,688,600.00 2,688,600.00 --- 上海东方明珠股份有限公司 法人股 400,000 5%以下 1,765,200.00 1,765,200.00 --- 上海市第一食品商店股份有限公司 法人股 900,000 5%以下 1,661,102.51 1,661,102.51 --- 上海新世界股份有限公司 法人股 1,043,290 5%以下 1,584,785.54 1,584,785.54 --- 上海丰华（集团）股份有限公司 法人股 492,480 5%以下 1,734,237.47 1,734,237.47 --- 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 法人股 143,000 5%以下 710,000.00 710,000.00 --- 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 615,280 5%以下 1,828,650.00 1,828,650.00 --- 上海新黄浦置业股份有限公司 法人股 432,350 5%以下 987,914.52 987,914.52 --- 上海爱建股份有限公司 法人股 104,169 5%以下 379,200.00 379,200.00 --- 杭州解放路百货商店股份有限公司 法人股 188,760 5%以下 149,840.00 149,840.00 --- 北京西单商场股份有限公司 法人股 507,000 5%以下 600,000.00 600,000.00 --- 上海友谊华侨股份有限公司 法人股 535,392 5%以下 1,104,000.00 1,104,000.00 --- 上海豫园商场股份有限公司 法人股 1,739,278 5%以下 5,576,989.78 5,576,989.78 --- 武汉武商集团股份有限公司 法人股 149,202 5%以下 225,492.00 225,492.00 --- 炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000 5%以下 50,000.00 50,000.00 --- 上海水仙电器股份有限公司 法人股 880,000 5%以下 3,120,000.00 3,120,000.00 339,200.00 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 法人股 187,200 5%以下 232,126.00 232,126.00 --- 合计 63,798,565.92 63,798,565.92 339,200.00 36 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本期投资增 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 期末帐面余额 注册资本比例 减额 上海申银万国证券股份有限公司 --- 0.83% 6,250,000.00 --- 6,250,000.00 太原五一百货商店股份有限公司 --- 2.10% 154,000.00 --- 154,000.00 海通证券有限公司 2000年起 3.97% 150,000,000.00 --- 150,000,000.00 上海金照国际贸易有限公司 2000.10-2020.10 17.65% 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海华联经济开发公司 无约定期限 20.00% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 上海华联国际信托贸易有限公司 无约定期限 25.00% 500,000.00 --- 500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 0.09% 62,500.00 --- 62,500.00 上海依都服饰制衣有限公司 --- 18.00% --- --- ---- 中贸联实业有限公司 无约定期限 6.49% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海海新制衣厂 无约定期限 35.71% 250,000.00 --- 250,000.00 上海申宏有限公司 --- 3.50% 325,000.00 --- 325,000.00 上海家电家维技术服务有限公司 --- 5.00% --- 509,145.17 509,145.17 （原名上海家维家电器材有限公司） 合计 167,541,500.00 509,145.17 168,050,645.17 注：公司本期将上海依都服饰制衣有限公司 82%的股权转让，因上海依都服饰制衣有限公司亏 损，故转让之前的长期股权投资余额为 0。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海华联环岛商业有限公司 100% --- 500,000.00 500,000.00 --- --- --- 500,000.00 --- 500,000.00 上海华联王震信息科技有限 96% 4,919,233.71 5,104.88 --- 106,453.55 --- -101,348.67 4,800,000.00 124,338.59 4,924,338.59 公司 512,720.00 上海华联广告装潢有限公司 ― 568,987.79 -568,987.79 -539,135.96 18,965.83 --- -11,641.00 -512,720.00 --- 上海依都服饰制衣有限公司 18% 250,560.00 -250,560.00 -64,042.88 －250,560.00 --- --- 250,560.00 －250,560.00 --- 上海爱尼家用电器维修服务 部（原名：上海交电家电商 100% 15,038,848.23 -880,596.44 --- -880,596.44 --- --- 500,000.00 13,658,251.79 14,158,251.79 业（集团）公司家维公司 上海广龙家电有限公司 100% 2,849,972.42 413,547.56 --- 413,547.56 --- --- 1,800,000.00 1,463,519.98 3,263,519.98 上海又一城购物中心有限公 100% 4,500,000.00 4,500,000.00 －4,500,000.00 －4,500,000.00 --- --- --- －4,500,000.00 --- 司 上海华联商厦杨浦有限公司 100% 5,000,000.00 －5,000,000.00 －5,000,000.00 --- --- --- 5,000,000.00 －5,000,000.00 --- 上海浦东华联购物中心有限 4,500,000.00 100% 4,500,00.00 －4,500,000.00 －4,500,000.00 --- --- --- －4,500,000.00 --- 公司 上海家电家维技术服务有限 公司（原名上海家维家电器 5% 1,019,970.60 -1,019,970.60 -858,280.69 171,041.45 --- -332,731.36 765,000.00 －765,000.00 --- 材有限公司） 合计 38,647,572.75 －15,801,462.39 －14,961,459.53 －421,148.05 ――― -445,721.03 23,128,280.00 －282,169.64 22,846,110.36 37 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 C、权益法核算对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 损益调整 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 华联超市股份有限公司 50% 135,319,260.61 30,000,212.14 --- 33,462,561.32 -1,226,649.48 -2,314,128.69 103,364,414.82 61,955,057.93 165,319,472.75 上海互通网络信息有限公司 35% 350,000.00 －100,916.57 --- －100,916.57 --- --- 350,000.00 －100,916.57 249,083.43 合计 135,669,260.61 29,899,295.57 --- 33,361,644.75 -1,226,649.48 -2,314,128.69 103,714,414.82 61,854,141.36 165,568,556.18 2、长期债权投资： 其他债权投资： 被投资单位 初始投资成本 到期日 年利率 期初余额 本期投资 本期利息 累计应收 期末余额 减值准备 成本增减 (已收)利息 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1997.1.9 －1997.7.30 11.09% 1,500,000.00 --- --- --- 1,500,000.00 1,500,000.00 上海文化商厦 --- 2001.12.28－2002.6.28 5.85% 3,200,000.00 -3,200,000.00 --- --- --- --- 上海润华有限公司 --- --- 7.74% 190,073,388.17 -172,428,108.75 -17,645,279.42 --- --- --- 浙江江南大厦股份有限公司 5,963,000.00 2000.1.1 －2005.12.31 --- 6,760,400.00 -1,335,000.00 --- -537,600.00 5,425,400.00 --- 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- --- 16,832,867.92 -16,832,867.92 --- --- --- --- 合计 7,463,000.00 --- 218,366,656.09 -193,795,976.67 -17,645,279.42 -537,600.00 6,925,400.00 1,500,000.00 3、长期投资减值准备： （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期末数 期初数 计提原因 上海水仙电器股份有限公司 339,200.00 339,200.00 --- 上海海新制衣厂 250,000.00 250,000.00 预计无法收回 小计 589,200.00 589,200.00 --- （2）长期债权投资减值准备： 项目或单位名称 期末数 期初数 计提原因 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 估计无法收回 4、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 本年摊销额 摊余金额 华联集团家用电器有限公司 -9,483,474.36 投资折价 10 -948,347.41 -6,480,374.23 华联集团电工照明器材有限公司 568,419.91 投资溢价 10 56,841.96 388,420.37 小计 -891,505.45 -6,091,953.86 5、长期投资期末数比期初数减少 195,942,772.29 元，减少比例为 31.76％，减少原因为：主要 为长期债权投资减少 211,441,256.09 元，减少比例为 96.83%，系收回上海润华有限公司 190,073,388.17 元，收回上海市妇女用品商店信谊分店 16,832,867.92 元。 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 629,895,579.34 *322,880,452.05 **221,018,839.26 731,757,192.13 通用设备 277,885,421.28 17,540,049.49 17,082,607.27 278,342,863.50 运输设备 11,293,801.24 1,047,588.53 1,443,625.00 10,897,764.77 合计 919,074,801.86 341,468,090.07 239,545,071.53 1,020,997,820.40 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 108,892,582.00 元。 本期新增固定资产中尚须支付的大额金额为 11,964,477.00 元。 *公司本期新增房屋及建筑物中： （1）东上海商厦的产权证正在办理之中，详见附注七。 （2）福兴大厦 1-4 层楼的产权证正在办理之中，详见附注七。 （3）金岛大厦已完工并投入使用，故从在建工程转入固定资产中核算，截至 2002 年 12 月 31 日公司尚欠购房款 11,964,477.00 元，尚未取得产权证。 38 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （4）本期从长期待摊费用中转入东上海商厦及金岛大厦的装修费原值。 **本年减少房屋建筑物系将其中的南京东路 635 号的土地使用权转入无形资产核算。 2、累计折旧： 类别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 47,475,926.05 *2,652,827.19 18,480,808.84 10,138,478.80 58,471,083.28 通用设备 106,282,853.57 --- 19,573,335.90 10,786,891.99 115,069,297.48 运输设备 3,964,669.68 --- 752,609.28 1,293,211.55 3,424,067.41 合 计 157,723,449.30 2,652,827.19 38,806,754.02 22,218,582.34 176,964,448.17 *详见固定资产原值（4）。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 319,314.14 --- --- 319,314.14 通用设备 16,593,455.61 --- 5,733,407.18 10,860,048.43 运输设备 1,097,820.95 --- 123,180.59 974,640.36 合计 18,010,590.70 --- 5,856,587.77 12,154,002.93 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 29,497.06 4,555.25 24,941.81 通用设备 8,398,441.11 7,636,493.75 202,075.24 运输设备 435,765.00 413,976.75 21,788.25 合计 8,863,703.17 8,055,025.75 248,805.30 5、暂时闲置的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 通用设备 1,399,172.31 766,670.74 627,970.32 4,531.25 （十一）在建工程： 本期减少 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 联网电脑系统 756,800.00 771,461.00 582,050.00 946,211.00 --- 装修及改建工程 505,955.00 1,224,144.85 --- 505,955.00 1,224,144.85 金华路大桥 300,000.00 --- --- --- 300,000.00 零星工程 802,575.70 1,052,210.60 404,466.00 1,450,320.30 --- 又一城购物中心 --- 126,857,707.30 --- --- 126,857,707.30 新华联扩建工程 --- 29,386,715.80 --- --- 29,386,715.80 金岛大厦 95,926,066.00 11,980,000.00 107,906,066.00 --- --- 合计 98,291,396.70 171,272,239.55 108,892,582.00 2,902,486.30 157,768,567.95 *其他减少主要系转入长期待摊费用。 在建工程期末数比期初数增加 59,477,171.25 元，增加比例为 60.51％，增加原因主要为：增加 了又一城购物中心项目前期投入款。 在建工程减值准备： 工程项目名称 期末数 期初数 计提原因 金华路天桥 300,000.00 300,000.00 因市政原因而中止停建预 计在未来 3 年内不会开工 （十二）无形资产： 1、项目 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 商誉 *7,495,917.51 4,872,348.00 --- 4,872,348.00 --- 2,623,569.51 --- --- 土地使用权 314,060,382.90 81,000,000.00 210,880,360.46 --- 3,827,695.76 26,007,718.20 288,052,664.70 34 年 3 个月-44 年 商标使用权 196,800.00 154,160.00 --- --- 19,680.00 62,320.00 134,480.00 6 年 10 个月 财务信息管理软件 2,760,400.00 887,453.92 1,734,000.00 --- 571,760.95 710,707.03 2,049,692.97 3 年－4 年 合计 324,513,500.41 86,913,961.92 212,614,360.46 4,872,348.00 4,419,136.71 29,404,314.74 290,236,837.67 无形资产期末数比期初数增加 203,322,875.75 元，增加比例为 233.94％，增加原因主要为：将 南京东路 635 号的土地使用权从固定资产转入无形资产核算。 *商誉因已不能为企业创造经济利益，本期已核销转出。 39 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 2、无形资产减值准备： 项目 期初余额 本期计提 本期转销 期末余额 商誉 4,872,348.00 --- 4,872,348.00 --- （十三）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出* 期末数 剩余摊销年限 装修费 111,148,094.68 82,267,880.40 34,309,445.62 18,643,830.05 25,891,173.31 72,042,322.66 1 年－10 年 大楼监测费 288,000.00 240,000.00 --- 240,000.00 --- --- 开办费 250,339.67 --- 995,804.72 745,465.05 --- 250,339.67 合计 111,686,434.35 82,507,880.40 35,305,250.34 19,629,295.10 25,891,173.31 72,292,662.33 *本期转出系转入固定资产及累计折旧。 （十四）短期借款： 短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 190,000,000.00 49,000,000.00 保证借款 *9,000,000.00 369,000,000.00 贴现借款 **50,000,000.00 --- 合 计 249,000.000.00 418,000,000.00 *上海华联商厦股份有限公司为子公司华联集团家用电器有限公司借款担保 900 万元； **华联集团家用电器有限公司的贴现借款的出票人为上海华联商厦股份有限公司上海华联商 厦。 短期借款期末数比期初数减少 169,000,000.00 元，减少比例为 40.43％，减少原因主要为：资金 结算中心集约资金，压缩贷款规模所致。 （十五）应付票据： 种类 金额 银行承兑汇票* 64,600,000.00 *华联集团家用电器有限公司出具的银行承兑汇票由上海华联商厦股份有限公司提供担保。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 107,648,186.87 96,077,735.62 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 200,724,309.77 89,060,831.56 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 2、帐龄超过一年的预收帐款： 付款单位名称 金额 未结转原因 预收购货款 2,563,182.59 尚未结算 预收账款期末数比期初数增加 111,663,478.21 元，增加比例为 125.38％，增加原因主要为：增加 预收货款所致。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 78,383,941.64 79,281,703.69 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为 16,943,000.00 元。详见 附注（七） 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权单位名称 金额 未偿还原因 卢湾商业网点办 8,073,291.60 暂无需归还 中贸联实业有限公司 2,850,000.00 暂无需归还 40 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 华联（集团）有限公司 16,943,000.00 往来款 上海杨广房地产有限公司 11,964,477.00 未付购房款 卢湾商业网点办 8,073,291.60 往来款 上海爱尼家用电器维修服务部 10,104,426.61 往来款 中贸联实业有限公司 2,850,000.00 往来款 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股红利94年 378,180.00 法人股红利95年 356,680.53 法人股红利96年 1,638,292.37 法人股红利97年 1,256,090.99 法人股红利99年 2,839,954.42 法人股红利00年 2,627,167.70 法人股红利01年 4,814,826.82 普通股股利02年 50,711,983.32 华联（集团）置业有限公司 530,669.34 合计 65,153,845.49 （二十）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 9,259,212.41 5,242,236.28 13%--17% 消费税 131,312.77 41,770.02 5% 营业税 986,621.25 729,476.52 5% 城建税 760,604.45 431,003.54 7% 企业所得税（注） -2,445,744.43 -5,029,008.29 15%--33% 个人所得税 173,457.19 73,764.33 --- 房产税 918,124.66 218,124.66 --- 文化事业建设费 114.45 --- 3% 合 计 9,783,702.75 1,707,367.06 注：期初数、期末数均出现负数，系预缴所得税所致。 （二十一）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 315,459.72 184,715.80 3% 堤坊费 --- 61,460.39 --- 义务兵优待金 --- 18,526.92 --- 河道管理费 96,980.88 15,449.32 1% 合 计 412,440.60 280,152.43 --- （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存的原因 利 息 196,267.50 307,120.00 跨期支付 租赁费 --- 562,192.58 --- 加盟费 354,237.76 465,462.03 跨期支付 *大修理基金 2,906,331.90 3,435,697.12 跨期支付 设备保养费 576,492.55 --- 跨期支付 能源费 744,302.00 --- 跨期支付 其 他 --- 290,000.00 --- 合 计 4,777,631.71 5,060,471.73 *本期已停止计提大修理基金。 41 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （二十三）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- --- 保证借款 *130,000,000.00 --- 质押借款 --- --- 合 计 130,000,000.00 --- *上海华联商厦股份有限公司为子公司上海新华联大厦有限公司借款担保 13,000 万元。 （二十四）长期应付款 ： 种类 期末数 期初数 改制前职工福利基金 --- 2,106,315.29 长期应付款期末数比期初数减少 2,106,315.29 元，减少比例为 100.00％，减少原因为：本期支 付职工福利所致。 （二十五）股本： 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 148,108,799.00 35.05 148,108,799.00 35.05 其中： 国家持有股份 148,108,799.00 35.05 148,108,799.00 35.05 其中：国有法人股 148,108,799.00 35.05 148,108,799.00 35.05 （2）募集法人股份 150,023,979.00 35.50 150,023,979.00 35.05 未上市流通股份合计 298,132,778.00 70.55 298,132,778.00 70.55 2、已上市流通股份 人民币普通股 124,467,083.00 29.45 124,467,083.00 29.45 已上市流通股份合计 124,467,083.00 29.45 124,467,083.00 29.45 3、股份总数 422,599,861.00 100.00 422,599,861.00 100.00 （二十六）资本公积： 项目 期初数 本期增加* 期末数 股本溢价 695,938,015.85 --- 695,938,015.85 接受捐赠非现金资产准备 715,183.38 --- 715,183.38 股权投资准备 163,601.83 78,428.99 242,030.82 其他资本公积 10,466.21 --- 10,466.21 合计 696,827,267.27 78,428.99 696,905,696.26 *本期增加系华联超市股份有限公司增加资本公积，公司应享有的部分。 （二十七）盈余公积： 项目 调整前期初数 调整期初数* 调整后期初数 法定盈余公积 67,888,070.03 509,942.22 68,398,012.25 公益金 37,079,917.28 509,942.23 37,589,859.51 任意盈余公积 61,976,602.63 --- 61,976,602.63 合 计 166,944,589.94 1,019,884.45 167,964,474.39 项目 调整后期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 68,398,012.25 14,361,257.10 82,759,269.35 公益金 37,589,859.51 14,361,257.10 51,951,116.61 任意盈余公积 61,976,602.63 --- 61,976,602.63 合计 167,964,474.39 28,722,514.20 196,686,988.59 *由于重大会计差错更正，影响期初盈余公积 1,019,884.45 元（详见附注二） 42 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （二十八）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 75,545,631.09 --- 调整期初未分配利润*（调增为＋，调减为－） 2,975,906.91 --- 调整后期初未分配利润 78,521,538.00 --- 加：本期净利润 102,397,283.45 --- 减：提取法定盈余公积 14,361,257.10 10% 提取法定公益金 14,361,257.10 10% 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 50,711,983.32 2002 年度利润预分方案 每 10 股派发现金 1.20 元 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 101,484,323.93 --- *由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 2,975,906.91 元（详见附注二）。 （二十九）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 --- --- --- --- --- --- 业 2.商业 2,606,778,515.77 2,759,850,615.47 2,319,742,573.85 2,496,380,273.05 287,035,941.92 263,470,342.42 务 3.房地产业 58,673,310.09 34,688,567.49 26,282,285.04 14,757,317.06 32,391,025.05 19,931,250.43 分 4.旅游饮食服务业 1,980,826.80 4,196,308.90 1,260,261.65 2,886,404.17 720,565.15 1,309,904.73 部 小计 2,667,432,652.66 2,798,735,491.86 2,347,285,120.54 2,514,023,994.28 320,147,532.12 284,711,497.58 公司内各业务分部 254,572,475.96 252,123,839.51 253,591,245.06 252,123,839.51 981,230.90 --- 相互抵销 合计 2,412,860,176.70 2,546,611,652.35 2,093,693,875.48 2,261,900,154.77 319,166,301.22 284,711,497.58 公司向前五名客户销售总额为 174,382,008.05 元，占公司全部主营业务收入的 7.23％。 （三十）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 3,030,139.84 2,276,308.68 消费税 5% 1,372,727.95 746,665.55 城建税 7% 4,217,952.22 2,231,648.58 教育费附加 3% 1,841,842.30 958,634.37 合 计 10,462,662.31 6,213,257.18 （三十一）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 劳务收入 7,121,712.60 957,694.39 6,164,018.21 1,782,843.01 287,243.93 1,495,599.08 租赁收入 15,299,153.99 884,528.97 14,414,625.02 12,976,143.06 722,242.11 12,253,900.95 代理收入 41,628,937.89 21,384,070.31 20,244,867.58 34,751,370.24 24,906,093.05 9,845,277.19 进场费 5,846,402.92 223,427.00 5,622,975.92 943,910.80 52,646.64 891,264.16 其 他 3,757,958.48 435,470.70 3,322,487.78 1,577,029.93 167,405.58 1,409,624.35 合 计 73,654,165.88 23,885,191.37 49,768,974.51 52,031,297.04 26,135,631.31 25,895,665.73 1、占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 租赁收入 15,299,153.99 884,528.97 14,414,625.02 代理收入 41,628,937.89 21,384,070.31 20,244,867.58 合计 56,928,091.88 22,268,599.28 34,659,492.60 2、其他业务利润本年发生数比上年发生数增加 23,873,308.78 元，增加比例为 92.19％，增加原 因主要为：增加了代理收入所致。 43 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （三十二）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 19,469,142.37 28,008,117.75 减：利息收入 3,387,354.14 2,816,753.02 汇兑损失 166.53 18,144.90 减：汇兑收益 450,661.83 --- 其他 2,052,441.38 981,779.41 合计 17,683,734.31 26,191,289.04 财务费用本年发生数比上年发生数减少 8,507,554.73 元，减少比例为 32.48％，减少原因主要为： 贷款规模下降，而相应减少利息支出。 （三十三）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法确认的收益 股权投资差额摊销 股权转让及清 合计 股权投资收益 算收益 短期投资 --- 28,335.00 --- --- --- --- 28,335.00 长期股权投资 750,075.59 --- 16,821,679.43 32,466,945.54 -335,144.03 -278,698.16 49,424,858.37 合计 750,075.59 28,335.00 16,821,679.43 32,466,945.54 -335,144.03 -278,698.16 49,453,193.37 2、上年发生数： 明细项目 股票投资收益 权益法确认的收益 股权投资 股权转让收益 减值准备 合计 差额摊销 长期股权投资 18,865,229.05 28,077,824.80 －306,450.47 14,455,706.72 -589,200.00 60,503,110.10 合计 18,865,229.05 28,077,824.80 －306,450.47 14,455,706.72 -589,200.00 60,503,110.10 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 交易金额（收益） 海通证券有限公司派发现金红利 16,573,409.43 华联超市股份有限公司权益法收益 33,462,561.32 （三十四）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 税费返还 6,120.18 167,975.28 详见附注三（二）税负减免。 （三十五）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 188,342.29 340.02 赔偿及罚款收入 389,271.53 444,969.64 动迁补偿费 1,142,704.75 800,000.00 其他 45,122.38 64,389.14 合计 1,765,440.95 1,309,698.80 （三十六）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 103,151.56 455,638.31 捐赠 45,557.60 122,245.20 罚款及赔偿支出 352,268.46 115,773.21 其他 27,412.00 26,717.23 合计 528,389.62 720,373.95 44 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金 29,512,483.42 元。 其中主要项目有： 项目 金额 子公司收到华联（集团）有限公司 往来款 14,200,000.00 子公司收到上海爱尼家用电器维修服务部 往来款 5,000,000.00 利息收入 3,387,354.14 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金 154,299,358.86 元。 其中主要项目有： 项目 金额 业务招待费 12,249,379.92 办公、差旅费等 16,624,004.30 广告宣传费 6,602,397.09 租赁费 25,909,984.22 物业管理费 4,017,190.89 水电煤等能源费 28,648,703.44 修理费、仓储运杂费 16,608,960.05 加盟、售后服务费 5,849,990.84 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 22,065,529.88 100.00% --- --- 5,514,891.26 97.97% --- --- 1至2年 --- --- --- --- 114,268.37 2.03% 5.50% 6,284.76 合计 22,065,529.88 100.00% --- --- 5,629,159.63 100.00% --- 6,284.76 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 21,248,644.39 元，占应收帐款总金额的 96.30％。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 262,609,553.05 99.66% --- --- 152,825,776.57 99.36% --- --- 1至2年 429,900.00 0.16% 5.5% 23,644.50 409,040.60 0.27% 5.50% 22,497.23 2至3年 322,990.60 0.12% 5.5% 17,764.48 427,180.00 0.28% 5.50% 23,494.90 3 年以上 142,221.00 0.06% 5.5% 7,822.16 150,721.00 0.09% 5.50% 8,289.66 合计 263,504,664.65 100.00% 49,231.14 153,812,718.17 100.00% 54,281.79 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 238,524,142.20 元，占其他应收款总金 额的比例为 90.52％。 3、期末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海又一城购物中心有限公司 124,109,376.98 代垫工程款 华联集团家用电器有限公司 32,500,000.00 往来款 上海新华联大厦有限公司 30,000,000.00 往来款 华联集团电工照明器材有限公司 25,000,000.00 往来款 上海华联商厦普陀有限公司 26,914,765.22 往来款 45 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 716,772,661.64 589,200.00 668,947,748.28 589,200.00 长期债权投资 6,925,400.00 1,500,000.00 218,366,656.09 1,500,000.00 合计 723,698,061.64 2,089,200.00 887,314,404.37 2,089,200.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股票类别 股票总量 占被投资公司 初始投资成本 帐面余额 减值准备 注册资本比例 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 9,025,055 5%以下 29,753,999.04 29,753,999.04 --- 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 111,005 5%以下 372,620.00 372,620.00 --- 中国第一铅笔股份有限公司 法人股 700,000 5%以下 1,231,498.97 1,231,498.97 --- 上海宏盛科技发展有限公司 法人股 228,690 5%以下 487,314.09 487,314.09 --- 上海龙头股份有限公司 法人股 814,000 5%以下 2,261,000.00 2,261,000.00 --- 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 525,960 5%以下 1,968,600.00 1,968,600.00 --- 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 800,000 5%以下 3,325,396.00 3,325,396.00 --- 上海白猫股份有限公司 法人股 744,800 5%以下 2,688,600.00 2,688,600.00 --- 上海东方明珠股份有限公司 法人股 400,000 5%以下 1,765,200.00 1,765,200.00 --- 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 900,000 5%以下 1,661,102.51 1,661,102.51 --- 上海新世界股份有限公司 法人股 1,043,290 5%以下 1,584,785.54 1,584,785.54 --- 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 492,480 5%以下 1,734,237.47 1,734,237.47 --- 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 法人股 143,000 5%以下 710,000.00 710,000.00 --- 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 615,280 5%以下 1,828,650.00 1,828,650.00 --- 上海新黄浦置业股份有限公司 法人股 432,350 5%以下 987,914.52 987,914.52 --- 上海爱建股份有限公司 法人股 104,169 5%以下 379,200.00 379,200.00 --- 杭州解放路百货商店股份有限公司 法人股 188,760 5%以下 149,840.00 149,840.00 --- 北京西单商场股份有限公司 法人股 507,000 5%以下 600,000.00 600,000.00 --- 上海友谊华侨股份有限公司 法人股 535,392 5%以下 1,104,000.00 1,104,000.00 --- 上海豫园商场股份有限公司 法人股 1,739,278 5%以下 5,576,989.78 5,576,989.78 --- 武汉武商集团股份有限公司 法人股 149,202 5%以下 225,492.00 225,492.00 --- 炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000 5%以下 50,000.00 50,000.00 --- 上海水仙电器股份有限公司 法人股 880,000 5%以下 3,120,000.00 3,120,000.00 339,200.00 合计 63,566,439.92 63,566,439.92 339,200.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 期末帐面余额 注册资本比例 上海申银万国证券股份有限公司 --- 0.83% 6,250,000.00 6,250,000.00 太原五一百货商店股份有限公司 --- 2.10% 154,000.00 154,000.00 海通证券有限公司 2000年起 3.97% 150,000,000.00 150,000,000.00 上海金照国际贸易有限公司 2000.10-2020.10 17.65% 3,000,000.00 3,000,000.00 上海华联经济开发公司 无约定期限 20.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 上海华联国际信托贸易有限公司 无约定期限 25.00% 500,000.00 500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 0.09% 62,500.00 62,500.00 上海依都服饰制衣有限公司 --- 18.00% --- --- 中贸联实业有限公司 无约定期限 6.49% 5,000,000.00 5,000,000.00 上海海新制衣厂 无约定期限 35.71% 250,000.00 250,000.00 合计 167,216,500.00 167,216,500.00 注：公司本期将上海依都服饰制衣有限公司 82%的股权转让，因上海依都服饰制衣有限公司亏 损，故转让之前的长期股权投资余额为 0。 46 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 B、权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 期末余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海蒙一莎服饰有限公司 --- 529,344.27 -529,344.27 -972,357.20 －429,719.48 --- --- 972,357.20 －972,357.20 --- 上海新华联商厦有限公司 70% 229,778,483.71 6,737,339.41 --- 6,737,339.41 --- --- 210,000,000.00 26,515,823.12 236,515,823.12 上海华联王震信息科技有限公司 86% 4,406,813.53 4,573.12 --- 95,364.64 --- -90,791.52 4,300,000.00 111,386.65 4,411,386.65 华联集团家用电器有限公司 90% 29,634,954.73 － --- －6,370,802.05 948,347.41 -14,856,024.09 12,917,000.00 －3,560,524.00 9,356,476.00 20,278,478.73 华联集团电工照明器材有限公司 90% 17,376,467.56 1,234,221.93 --- 1,291,063.89 -56,841.96 --- 9,554,900.00 9,055,789.49 18,610,689.49 上海华联广告装潢有限公司 - 568,987.79 -568,987.79 -539,135.96 18,965.83 --- -11,641.00 512,720.00 －512,720.00 --- 上海华联商厦普陀有限公司 90% 5,952,039.76 696,598.28 1,800,000.00 696,598.28 --- --- 2,700,000.00 3,948,638.04 6,648,638.04 上海又一城购物中心有限公司 90% 4,500,000.00 --- --- --- --- --- 4,500,000.00 - 4,500,000.00 上海华联商厦杨浦有限公司 90% 4,500,000.00 25,930,093.83 --- 25,930,093.83 --- --- 4,500,000.00 25,930,093.83 30,430,093.83 上海浦东华联购物中心有限公司 90% 4,500,000.00 5,697,141.84 --- 5,697,141.84 --- --- 4,500,000.00 5,697,141.84 10,197,141.84 上海依都服饰制衣有限公司 18% 250,560.00 -250,560.00 -64,042.88 －250,560.00 --- --- 250,560.00 -250,560.00 --- 上海圣女服饰有限公司 --- 847,896.40 -847,896.40 -900,000.00 －43,831.68 --- --- 900,000.00 -900,000.00 --- 合计 302,845,547.75 17,824,701.22 -675,536.04 33,371,654.51 891,505.45 -14,958,456.61 255,607,537.20 65,062,711.77 320,670,248.97 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 期末余额 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 损益调整 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 华联超市股份有限公司 50% 135,319,260.61 30,000,212.14 --- 33,462,561.32 -1,226,649.48 -2,314,128.69 103,364,414.82 61,955,057.93 165,319,472.75 D、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 本年摊销额 摊余金额 华联集团家用电器有限公司 -9,483,474.36 投资折价 10 -948,347.41 -6,480,374.23 华联集团电工照明器材有限公司 568,419.91 投资溢价 10 56,841.96 388,420.37 华联超市股份有限公司 12,266,494.38 投资折价 10 1,226,649.48 9,608,753.84 小计 3,351,439.93 335,144.03 3,516,799.98 2、长期债权投资： 其他债权投资： 被投资单位 初始投资成本 到期日 年利率 期初余额 本期投资成本增减 本期利息 累计应收 期末余额 减值准备 （已收）利息 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1997.1.9－1997.7.30 11.09% 1,500,000.00 --- --- --- 1,500,000.00 1,500,000.00 上海文化商厦 --- 2001.12.28－2002.6.28 5.85% 3,200,000.00 -3,200,000.00 --- --- --- --- 上海润华有限公司 --- --- 7.74% 190,073,388.17 -172,428,108.75 -17,645,279.42 --- --- --- 浙江江南大厦股份有限公司 5,963,000.00 2000.1.1—2005.12.31 --- 6,760,400.00 -1,335,000.00 --- -537,600.00 5,425,400.00 --- 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- --- 16,832,867.92 -16,832,867.92 --- --- --- --- 合计 7,463,000.00 --- 218,366,656.09 -193,795,976.67 -17,645,279.42 -537,600.00 6,925,400.00 1,500,000.00 47 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 3、长期投资减值准备 （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期末数 期初数 计提原因 上海水仙电器股份有限公司 339,200.00 339,200.00 --- 上海海新制衣厂 250,000.00 250,000.00 --- 小计 589,200.00 589,200.00 --- （2）长期债权投资减值准备： 项目或单位名称 期末数 期初数 计提原因 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 --- （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商业 1,156,356,783.76 1,184,304,052.75 1,006,166,456.65 1.037,955,649.34 150,1 90,327.11 146,348,403.41 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法确认的 股权投资差额 股权转让收益 合计 股权投资收益 收益 摊销 长期股权投资 750,075.59 16,821,679.43 66,834,215.83 -335,144.03 -247,523.35 83,823,303.47 合计 750,075.59 16,821,679.43 66,834,215.83 -335,144.03 -247,523.35 83,823,303.47 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 权益法确认的 股权投资差额 股权转让收益 减值准备 合计 收益 摊销 长期股权投资 18,865,229.05 36,436,308.44 -306,450.47 14,455,706.72 -589,200.00 68,861,593.74 合计 18,865,229.05 36,436,308.44 -306,450.47 14,455,706.72 -589,200.00 68,861,593.74 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 交易金额（收益） 海通证券有限公司派发现金红利 16,573,409.43 华联超市股份有限公司权益法收益 33,462,561.32 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 华联（集团）有限公司 浦东张杨路 655 号 国有资产经营管理、 母公司 国有企业 吕勇明 实业投资、国内贸易 （除专项规定外）、物业管理 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华联（集团）有限公司 4,487.00 --- --- 4,487.00 上海新华联大厦有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00 华联集团家用电器有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海华联王震信息科技有限公司 500.00 --- --- 500.00 华联集团电工照明器材有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海交家电器公司 300.00 --- --- 300.00 上海华联商厦普陀有限公司 300.00 200 --- 500.00 上海又一城购物中心有限公司 500.00 --- --- 500.00 上海华联商厦杨浦有限公司 500.00 --- --- 500.00 上海浦东华联购物中心有限公司 500.00 --- --- 500.00 48 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 上海爱尼家用电器维修服务部 50.00 --- --- 50.00 上海华联环岛商业有限公司 --- 50.00 --- 50.00 上海广龙家电有限公司 200.00 --- --- 200.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 华联（集团）有限公司 14,810.88 35.05% --- --- 14,810.88 35.05% 上海新华联大厦有限公司 3,500.00 70.00 --- --- 3,500.00 70.00 华联集团家用电器有限公司 900.00 90.00 --- --- 900.00 90.00 上海华联王震信息科技有限公司 480.00 96.00 --- --- 480.00 96.00 华联集团电工照明器材有限公司 900.00 90.00 --- --- 900.00 90.00 上海华联商厦普陀有限公司 270.00 90.00 180.00 90.00 450.00 90.00 上海又一城购物中心有限公司 500.00 100.00 --- --- 500.00 100.00 上海华联商厦杨浦有限公司 500.00 100.00 --- --- 500.00 100.00 上海浦东华联购物中心有限公司 500.00 100.00 --- --- 500.00 100.00 上海交家电器公司 300.00 100.00 --- --- 300.00 100.00 上海爱尼家用电器维修服务部 50.00 100.00 --- --- 50.00 100.00 上海华联环岛商业有限公司 50.00 100.00 --- --- 50.00 100.00 上海广龙家电有限公司 200.00 100.00 --- --- 200.00 100.00 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 华联超市股份有限公司 联营企业 上海华联家电家维技术服务有限公司 联营企业 上海依都服饰有限公司 联营单位 上海妇女用品商店信谊分店 同受母公司控制 华联（集团）置业有限公司 同受母公司控制 上海浦东华联吉买盛购物中心有限公司 母公司参股单位 上海服饰中心 同受母公司控制 上海华联投资发展公司 同受母公司控制 上海第二食品商店 同受母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）本年度公司所属经营的超市业务作为华联超市股份有限公司的加盟店，部分商品由华联超 市股份有限公司统一配送货物。 （2）本年度公司所属经营的部分小家电业务而向上海广龙家电有限公司采购，采购金额为 5,122.27 万元。 3、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 本年末 上年末 应收股利： 上海华联王震信息科技有限公司 10,557.15 --- 上海华联家电家维技术服务有限公司 332,731.36 --- 49 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 应收帐款： 上海华联王震信息科技有限公司 --- 1,996,666.46 其他应收款： 上海广龙家电有限公司 12,266,404.00 14,000,000.00 上海依都服饰制衣有限公司 3,410,000.00 300,000.00 上海华联家电家维技术服务有限公司 317,960.71 --- 上海华联王震信息科技有限公司 2,500,000.00 --- 应付股利： 华联（集团）置业有限公司 530,669.34 --- 应付帐款： --- 华联超市股份有限公司 2,020,570.12 --- 上海广龙家电有限公司 950,554.06 --- 上海华联王震信息科技有限公司 397,734.26 501,285.21 其他应付款： 上海爱尼家用电器维修服务部 10,104,426.61 10,531,397.64 上海华联王震信息科技有限公司 --- 1,000,000.00 华联（集团）有限公司 16,943,000.00 24,275,427.49 4、其他关联方交易事项： （1）公司及所属子公司 2002 年度支付给华联（集团）有限公司及其子公司租赁费 815 万元。 （2）公司于 2002 年 1 月 15 日与华联（集团）有限公司签订了房地产买卖合同，公司向华联（集 团）有限公司购买坐落于上海市浦东新区临沂路 140-180（双）的东上海商厦，经上海市资产评审中 心（沪评审[2002]882 号）《关于华联（集团）有限公司部分资产评估结果的确认通知》所确认的上 海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字[02]第 B0140342 号的评估报告确认的该房地产评估 价值为 5,581.56 万元，本次交易以该评估价格基础确定交易价格为 5,600 万元。公司于 2002 年 12 月 24 日支付了购房款 5,600 万元。该项交易已经公司第四届第四次董事会及 2002 年 12 月 26 日临 时股东大会决议通过。东上海商厦的产权证正在办理之中。 （3）公司于 2002 年 1 月 15 日与华联（集团）有限公司下属全资公司上海服饰中心签订房地产 买卖合同，公司向上海服饰中心购买坐落于上海市浦东新区张杨路 655 号《福兴大厦》1－4 层楼， 经上海市资产评审中心（沪评审[2002]857 号）《关于上海服饰中心部分资产评估结果的确认通知》 所确认的上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲房评报字[02]第 B0140343 号的评估报告确认的该 房地产评估价值为 9,462.26 万元，本次交易以该评估价格基础确定交易价格为 9,437.69 万元。公司 于 2002 年 12 月 24 日支付了购房款 9,437.69 万元。该项交易已经公司第四届第四次董事会及 2002 年 12 月 26 日临时股东大会决议通过。福兴大厦 1－4 层楼的产权证正在办理之中。 （4）2002 年公司与上海华联投资发展公司签订了股权转让协议，将持有华联集团家用电器有 限公司 71%的股权转让给华联（集团）有限公司具有实质控制权的上海华联投资发展公司，经上海 市资产评审中心（沪评审[2002]946 号）《关于华联集团家用电器有限公司整体资产评估结果的确认 通知》所确认的上海立信资产评估有限公司出具的信资评报字[2002]第 307 号的评估报告确认的华联 集团家用电器有限公司截至 2002 年 10 月 30 日的净资产评估价值为 2,234.82 万元，本次交易以该评 估价格基础确定交易价格为 1,554 万元。2003 年 1 月 29 日上海华联投资发展有限公司划入交易款 1,554 万元，完成了产权交割手续，取得产权转让交割单。 （5）公司于 2002 年 11 月 29 日收回华联（集团）有限公司代上海市妇女用品商店信谊分店归 还欠款 16,832,867.92 元。 （6）公司所属子公司上海浦东华联购物中心有限公司将其经营场地出租给上海浦东华联吉买盛 购物中心有限公司，2002 年收取租赁费 676.56 万元；出租给上海第二食品商店，2002 年收取租赁 费 158.71 万元。 （7）公司本期代华联（集团）有限公司收取货款 3,287.1 万元，已归还；子公司代华联（集团） 有限公司收取动迁款 274.30 万元，子公司向华联（集团）有限公司借款 1,420 万元。 （8）为关联方提供担保情况： 详见附注九。 50 上海华联商厦股份有限公司 2002 年年度报告 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 截至 2002 年 12 月 31 日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）未决诉讼、仲裁情况： 截至 2002 年 12 月 31 日本公司无重大未决诉讼。 （三）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方： 上海新华联大厦有限公司 13,000.00 万元 2004 年 12 月 19 日 华联集团家用电器有限公司 900.00 万元 2003 年 6 月 6 日 华联集团家用电器有限公司 6,460.00 万元 2003 年 9 月 3 日 小计 20,360.00 万元 上海华联商厦股份有限公司上海华联商厦出具票据给华联集团家用电器有限公司进行贴现，取 得借款 5,000 万元。 九、承诺事项： 对外经济担保事项详见附注八。除提供贷款担保之外,无其他需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 详见附注七－其他关联方交易事项（4）。 十一、其他重要事项： 公司本期已收回上海润华有限公司全部欠款及利息 190,037,388.17 元。 51 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地年０１表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 年初数 年末数 年初数 年末数 资 产 行次 负债及股东权益 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动负债： 货币资金 1 236,200,078.28 291,908,650.37 266,224,841.58 371,715,781.12 短期借款 61 200,000,000.00 418,000,000.00 190,000,000.00 249,000,000.00 短期投资 2 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 62 0.00 90,000,000.00 0.00 64,600,000.00 应收票据 3 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 63 39,759,888.11 96,077,735.62 61,288,987.99 107,648,186.87 应收股利 4 0.00 0.00 42,036.00 385,324.51 预收账款 64 73,062,237.47 89,060,831.56 189,297,553.97 200,724,309.77 应收利息 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应付工资 65 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 6 5,622,874.87 44,434,534.54 22,065,529.88 39,565,338.20 应付福利费 66 779,039.52 2,217,109.94 749,656.67 2,014,195.74 其他应收款 7 153,758,436.38 101,196,992.69 263,455,433.51 42,102,758.67 应付股利 67 60,875,391.89 60,875,391.89 64,623,176.15 65,153,845.49 预付账款 8 1,822,736.50 68,558,182.69 6,547,131.89 71,429,765.51 应交税金 68 -259,264.39 1,707,367.06 2,418,863.43 9,783,702.75 应收补贴款 9 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应交款 69 204,484.13 280,152.43 195,624.56 412,440.60 存货 10 42,482,010.94 185,861,232.60 20,983,553.92 137,096,151.23 其他应付款 70 39,097,753.62 79,281,703.69 25,527,892.10 78,383,941.64 待摊费用 11 1,329,708.85 2,877,150.80 275,169.88 3,143,942.34 预提费用 71 359,297.69 5,060,471.73 239,166.97 4,777,631.71 预计负债 72 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 21 142,400.00 142,400.00 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 78 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 30 441,358,245.82 694,979,143.69 579,593,696.66 665,439,061.58 其他流动负债 79 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 80 413,878,828.04 842,560,763.92 534,340,921.84 782,498,254.57 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 668,358,548.28 398,084,239.97 716,183,461.64 413,582,723.77 长期借款 81 0.00 0.00 0.00 130,000,000.00 长期债权投资 32 216,866,656.09 216,866,656.09 5,425,400.00 5,425,400.00 应付债券 82 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 33 885,225,204.37 614,950,896.06 721,608,861.64 419,008,123.77 长期应付款 83 2,106,315.29 2,106,315.29 0.00 0.00 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 34 合并报表填列） 0.00 -6,983,459.31 0.00 -6,091,953.86 专项应付款 84 0.00 0.00 0.00 0.00 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 35 合并报表填列） 0.00 -6,983,459.31 0.00 -6,091,953.86 其他长期负债 85 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 长期负债合计 87 2,106,315.29 2,106,315.29 0.00 130,000,000.00 固定资产原价 39 415,324,171.58 919,074,801.86 487,909,233.63 1,020,997,820.40 递延税项： 88 减：累计折旧 40 57,377,592.28 157,723,449.30 51,279,464.89 176,964,448.17 递延税款贷项 89 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净值 41 357,946,579.30 761,351,352.56 436,629,768.74 844,033,372.23 负 债 合 计 90 415,985,143.33 844,667,079.21 534,340,921.84 912,498,254.57 减：固定资产减值准备 42 17,350,265.81 18,010,590.70 11,493,678.04 12,154,002.93 固定资产净额 43 340,596,313.49 743,340,761.86 425,136,090.70 831,879,369.30 少数股东权益（合并报表填列） 91 0.00 105,231,472.76 0.00 106,149,498.25 工程物资 44 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 45 97,991,396.70 97,991,396.70 688,144.85 157,468,567.95 股东权益： 固定资产清理 46 0.00 0.00 0.00 0.00 股本 92 422,599,861.00 422,599,861.00 422,599,861.00 422,599,861.00 固定资产合计 50 438,587,710.19 841,332,158.56 425,824,235.55 989,347,937.25 资本公积 93 696,827,267.27 696,827,267.27 696,905,696.26 696,905,696.26 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 146,406,329.26 167,964,474.39 166,885,785.96 196,686,988.59 无形资产 51 731,280.00 82,041,613.92 210,812,170.39 290,236,837.67 其中：法定公益金 95 32,930,111.54 37,589,859.51 43,169,839.89 51,951,116.61 长期待摊费用 52 15,995,843.61 82,507,880.40 14,178,827.38 72,292,662.33 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期资产 53 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 97 100,079,683.13 78,521,538.00 131,285,526.56 101,484,323.93 无形资产及其他资产合计 54 16,727,123.61 164,549,494.32 224,990,997.77 362,529,500.00 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 55 0.00 0.00 0.00 0.00 股 东 权 益 合 计 99 1,365,913,140.66 1,365,913,140.66 1,417,676,869.78 1,417,676,869.78 资 产 总 计 60 1,781,898,283.99 2,315,811,692.63 1,952,017,791.62 2,436,324,622.60 负 债 及 股 东 权 益 总 计 100 1,781,898,283.99 2,315,811,692.63 1,952,017,791.62 2,436,324,622.60 法定代表人：吕勇明 主管会计工作的负责人：陈冠军 总会计师：陈冠军 会计机构负责人：石明红 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年０２表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司 ２００２年度 金额单位：元 上年数 本年数 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1,184,304,052.75 2,546,611,652.35 1,156,356,783.76 2,412,860,176.70 减：主营业务成本 2 1,037,955,649.34 2,261,900,154.77 1,006,166,456.65 2,093,693,875.48 主营业务税金及附加 3 2,596,138.95 6,213,257.18 3,881,959.42 10,462,662.31 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 143,752,264.46 278,498,240.40 146,308,367.69 308,703,638.91 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 11,248,237.95 25,895,665.73 20,567,792.51 49,768,974.51 减：营业费用 6 29,962,968.38 81,508,583.70 31,274,527.54 88,789,847.00 管理费用 7 84,866,914.18 153,936,897.02 113,000,490.19 195,202,461.69 财务费用 8 8,428,628.00 26,191,289.04 5,316,310.23 17,683,734.31 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 10 31,741,991.85 42,757,136.37 17,284,832.24 56,796,570.42 加：投资收益（损失以＂－＂号填列） 11 68,861,593.74 60,503,110.10 83,823,303.47 49,453,193.37 补贴收入 12 167,975.28 167,975.28 6,120.18 6,120.18 营业外收入 13 9,507.87 1,309,698.80 1,378,653.77 1,765,440.95 减：营业外支出 14 496,078.68 720,373.95 95,626.21 528,389.62 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） 15 100,284,990.06 104,017,546.60 102,397,283.45 107,492,935.30 减：所得税 16 7,349,998.47 8,495,319.97 0.00 2,432,746.31 少数股东损益（合并报表填列） 17 0.00 2,587,235.04 0.00 2,662,905.54 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 0.00 0.00 0.00 0.00 五、净利润（亏损以＂－＂号填列） 20 92,934,991.59 92,934,991.59 102,397,283.45 102,397,283.45 加：年初未分配利润 21 76,443,673.20 57,298,662.01 100,079,683.13 78,521,538.00 其他转入 22 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 25 169,378,664.79 150,233,653.60 202,476,966.58 180,918,821.45 减：提取法定盈余公积 26 9,293,499.17 10,500,066.14 10,239,728.35 14,361,257.10 提取法定公益金 27 9,293,499.17 10,500,066.14 10,239,728.35 14,361,257.10 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） 28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 35 150,791,666.45 129,233,521.32 181,997,509.88 152,196,307.25 减：应付优先股股利 36 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 37 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 38 50,711,983.32 50,711,983.32 50,711,983.32 50,711,983.32 转作股本的普通股股利 39 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） 40 100,079,683.13 78,521,538.00 131,285,526.56 101,484,323.93 法定代表团人：吕勇明 主管会计工作的负责人：陈冠军 总会计师：陈冠军 会计机构负责人：石明红 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 会股地年０３表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司 ２００１年 金额单位：元 金额 金额 金额 项 目 行次 项 目 行次 项 目 行次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,286,266,895.97 2,770,328,181.16 吸收投资所收到的现金 26 0.00 0.00 净利润（亏损以“－”号表示） 43 102,397,283.45 102,397,283.45 收到的税费返还 2 5,496,258.82 5,678,258.82 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 0.00 0.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 0.00 2,662,905.54 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,646,030.43 29,512,483.42 借款所收到的现金 28 470,000,000.00 931,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 0.00 0.00 经营活动现金流入小计 5 1,298,409,185.22 2,805,518,923.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备 46 -570,528.43 -563,879.24 筹资活动现金流入小计 30 470,000,000.00 931,000,000.00 固定资产折旧 47 15,176,501.03 38,802,678.32 购买商品、接受劳务支付的现金 6 952,210,384.56 2,205,750,651.78 无形资产摊销 48 2,533,470.07 4,333,470.07 支付给职工以及为职工支付的现金 7 71,777,365.40 112,536,428.46 偿还债务所支付的现金 31 480,000,000.00 970,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 3,917,074.15 19,714,961.74 支付的各项税费 8 33,500,670.64 68,624,815.27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 55,805,623.55 66,544,193.93 待摊费用的减少（减：增加） 50 1,054,538.97 -266,791.54 支付的其他与经营活动有关的现金 9 209,460,549.37 154,299,358.86 其中：支付少数股东的股利 33 0.00 0.00 预提费用的增加（减：减少） 51 -120,130.72 -171,987.52 经营活动现金流出小计 10 1,266,948,969.97 2,541,211,254.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -49,676.10 -57,410.10 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 0.00 0.00 固定资产报废损失 53 -111,555.10 -27,780.63 经营活动产生的现金流量净额 11 31,460,215.25 264,307,669.03 筹资活动现金流出小计 36 535,805,623.55 1,036,544,193.93 财务费用 54 8,390,762.66 19,018,480.54 筹资活动产生的现金流量净额 40 -65,805,623.55 -105,544,193.93 投资损失（减：收益） 55 -83,823,303.47 -49,453,193.37 递延税款贷项（减：借项） 56 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 57 22,057,650.04 47,852,814.47 四、汇率变动对现金的影响 41 450,661.83 450,661.83 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -152,577,191.67 -122,966,171.63 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 113,185,320.37 203,032,288.93 收回投资所收到的现金 12 230,088,718.17 216,262,694.08 五、现金及现金等价物净增加额 42 30,024,763.30 79,807,130.75 其 他 60 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 13 17,529,719.02 17,529,719.02 经营活动产生的现金流量净额 65 31,460,215.25 264,307,669.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 480,970.00 505,670.00 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 41,690,561.08 债务转为资本 66 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 16 248,099,407.19 275,988,644.18 一年内到期的可转换公司债券 67 0.00 0.00 融资租入固定资产 68 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 184,179,897.42 352,895,650.36 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 0.00 2,500,000.00 现金的期末余额 69 266,224,841.58 371,715,781.12 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 0.00 减：现金的期初余额 70 236,200,078.28 291,908,650.37 投资活动现金流出小计 22 184,179,897.42 355,395,650.36 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 72 0.00 0.00 投资活动产生的现金流量净额 25 63,919,509.77 -79,407,006.18 现金及现金等价物净增加额 73 30,024,763.30 79,807,130.75 法定代表团人：吕勇明 主管会计工作的负责人：陈冠军 总会计师：陈冠军 会计机构负责人：石明红