*ST大菲(000769)菲菲农业2003年年度报告摘要

２００２年年度报告摘要 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 无董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 李柯董事因身体健康原因未能出席本次董事会，特授权赵也飞董事代为参加并行 使表决权。王敏董事、顾丹秋董事因公未能出席本次董事会，亦未做任何授权。刘新董 事因公未能出席本次董事会，特授权刘殿良董事代为参加并行使表决权。 １．４ 中勤万信会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段的保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 本公司负责人赵也飞先生、主管会计工作负责人刘云平先生声明：保证本报告中的 财务会计报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 菲菲农业 股票代码 000769 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：大连市中山区捷山街奋斗巷 30 号 地址 办公地址：大连市西岗区新开路 87 号金福星大厦 7008 室 邮政编码 116011 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 feifeigufen07690@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张利群 范莺歌 联系地址 大连市西岗区新开路 87 号金福星大厦 大连市西岗区新开路 87 号金福星大厦 7008 室 7008 室 电话 0411-83787883 0411-83787883 传真 0411-83787882 0411-83787882 电子信箱 feifeigufen07690@sina.com feifeigufen07690@sina.com －1－ ２００２年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 935,360.00 5,120,000.00 -81.73% 186,008,483.10 利润总额 -44,229,383.34 -17,756,495.46 -- 2,803,498.13 净利润 -43,523,267.50 -17,649,420.25 -- 2,105,812.33 扣除非经常性损益 -43,938,659.01 -17,786,429.00 -- -24,022,963.92 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 545,749,985.25 585,741,363.58 -6.83% 666,047,188.76 股东权益（不含少 401,863,965.49 445,387,232.99 -9.77% 444,706,514.25 数股东权益） 经营活动产生的现 -5,758,764.45 -9,143,487.50 -- 2,614,680.85 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.23 -0.10 -- 0.01 每股收益（如果股 本变化，按新股本 -0.23 -- -- -- 计算） 净资产收益率 -10.83% -3.96% -- 0.50% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -10.93% -3.99% -- -5.40% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.03 -0.05 -- 0.01 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.17 2.40 -9.74% 2.40 调整后的每股净 2.10 2.33 -9.83% 2.22 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ ２００２年年度报告摘要 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 104,400,000 -31,430,000 -31,430,000 72,970,000 其中：国家持有股 104,400,000 -31,430,000 -31,430,000 72,970,000 份 境内法人持有 0 0 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 31,430,000 31,430,000 31,430,000 未上市流通股份 104,400,000 0 0 104,400,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 81,000,000 0 81,000,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 81,000,000 0 0 81,000,000 合计 三、股份总数 185,400,000 0 0 185,400,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 29,207 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 沈 阳 菲 菲 企 业 集 团 55,249,200 55,249,200 29.80 未流通 54,200,000 有限公司 沈 阳 嘉 达 投 资 管 理 24,862,140 24,862,140 13.41 未流通 585,000 有限公司 大 连 盛 道 集 团 有 限 -83,430,000 20,970,000 11.31 未流通 10,485,000 国有股东 公司 沈阳市野森贸易有 3,318,660 3,318,660 1.79 未流通 未知 限公司 中国银河证券有限 0 756,500 0.41 已流通 未知 责任公司 罗斌 216,795 216,795 0.12 已流通 未知 王颖 -19,360 202,000 0.11 已流通 未知 朱福建 3,424 200,000 0.11 已流通 未知 刘贺松 194,960 194,960 0.11 已流通 未知 张芝茹 0 190,754 0.10 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名股东中，国有股东与社会法人股东及其他流通股东 的说明 不存在关联关系或一致行动人情况，社会法人股东之间亦不存 －3－ ２００２年年度报告摘要 在关联关系或一致行动人情况，公司未知流通股股东之间是否 存在关联关系或一致行动人情况。 报告期内，本公司前 10 名股东均为一般法人和自然人，无战略 投资者，也无因配售新股而成为前 10 名股东的情况。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 中国银河证券有限责任公司 756,500 A股 罗斌 216,795 A股 王颖 202,000 A股 朱福建 200,000 A股 刘贺松 194,960 A股 张芝茹 190,754 A股 胜利油田东胜精攻沾化石油开发 179,950 A股 有限责 许建军 179,018 A 股 李青 170,000 A 股 吴兆祥 167,353 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上 明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况 控股股东名称：沈阳菲菲企业集团有限公司 法定代表人：赵也飞 成立日期：1993 年 5 月 注册资本：1.5 亿元 股本结构：赵也飞（持股 70%）、谢逸光（持股 10%） 、黄玲（持股 10%）、 赵翔（持股 10%）。 主要业务和产品：食品加工、房屋开发、餐饮；食品、调料、海鲜、副食品、民用建材、五金交电、 机电产品、电子产品、工艺美术、木制品、装饰材料、日用百货、礼品、土特产品、水产品、现代 办公用品批发、零售、食品连销。 其他持股比例在 10%（含 10%）的法人股东情况 1)沈阳嘉达投资管理有限公司(持股 13.41%)： 成立日期：2001 年 1 月 注册资本：5,000 万元 法人代表：王敏 经营范围：项目投资，企业财务咨询，企业策划，经济、技术信息咨询服务 股本结构：王敏（持股 78%） 、王铁宾（22%） 。 2)大连盛道集团有限公司(持股 11.31%)： 法定代表人：刘丽春 成立日期：1995 年 注册资本：9,278 万元 股本结构：国有独资 主要业务和产品：塑料凹版彩印制品出口、纸制品、印铁制品、塑料制品、机械加工、塑料技术咨 询服务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口。 －4－ ２００２年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股数 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） （股） 董事长 赵也飞 男 51 2003.6-2005.6 0 0 总经理 王敏 副董事长 男 41 2003.6-2005.6 0 0 刘殿良 董事 男 53 2003.6-2005.6 0 0 李柯 董事 男 43 2003.6-2005.6 0 0 韩永华 董事 女 50 2003.6-2005.6 36,000 26,000 卖出 顾丹秋 董事 女 37 2003.6-2005.6 0 0 刘新 独立董事 男 55 2003.6-2005.6 0 0 赵凤丽 独立董事 女 41 2003.6-2005.6 0 0 郑海英 独立董事 女 41 2003.6-2005.6 0 0 田艳 监事会主席 女 32 2003.6-2005.6 0 0 张立华 监事 女 30 2003.6-2005.6 0 0 张洋 监事 女 28 2003.6-2005.6 0 0 张利群 董事会秘书 男 30 2003.5-2005.5 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 沈阳菲菲企业集团有限 赵也飞 董事长 1993 年至今 是 公司 沈阳嘉达投资管理有限 王敏 董事长 2001 年至今 否 公司 韩永华 大连盛道集团有限公司 董事，副总会计师 1999 年至今 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 48.40 金额最高的前三名董事的报 20.40 酬总额 金额最高的前三名高级管理 20.80 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.60 万元/人.年 独立董事其他待遇 参加董事会、股东大会或根据有关法律、法规及公司章程行使其他职 权时所发生的住宿费、交通费等各项费用按实列支。 不在公司领取报酬、津贴的 不在公司领取报酬或津贴的董事有:王敏、顾丹秋、韩永华。其中,王 董事、监事姓名 敏、顾丹秋在沈阳嘉达投资管理有限公司领取报酬。韩永华在大连盛 道集团有限公司领取报酬。 报酬区间 人数 6-10 2 3-6 5 1-3 3 －5－ ２００２年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主营业务为林木种苗生产和菲菲庄园的配套设施开发及生态旅游项目的开发。由于 公司控股的温室公司进口温室设备，因关税纠纷，仍滞留沈阳海关，造成百万平米温室项目不能如 期启动，未能按时投产。同时公司种植培育的林木种苗处于生长期，并未产生效益，故公司主业经 营收入较低，经营仍未能扭亏。 报告期，公司主要经营收入仍体现在为菲菲澳家庄园区内的系列配套收入。截止 2003 年 12 月 31 日， 公司资产总值达 5.46 亿元， 净资产为 4.02 亿元。 公司业务主营收入为 93.54 万元， 利润总额为-4422.93 万元，净利润-4352.33 万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 土木工程建 93.54 69.93 25.24 -81.73 -81.32 -6.14 筑业 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 配套收入 93.54 69.93 25.24 -81.73 -81.32 -6.14 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 按市场价格定价 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 沈阳 93.54 -81.73 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ ２００２年年度报告摘要 １．本报告期内，公司就人工湖项目计提 １３５５ 万元 减值准备，导致公司本年度净利润比上年同比下 降 １４６％。 ２．公司因主营业务萎缩，使得主营业务与上年相比下降 ８１．７３％。导致经营成果发生重大变化。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资组建北京菲菲国发 50,000.00 由于 2003 年上半年受 无 绿色环保科技农业有限 全国发生的"非典"、合 公司，建设北京菲菲国 作方以及资金的影响， 发国际绿色环保生态园 该项目有关手续的办理 项目 处于基本停滞。 合计 50,000.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 中勤万信会计师事务所有限公司对本公司出具了有解释说明段的保留意见的审计报告客观、公正， 全面的反映了公司 ２００３ 年度的财务状况。现将其报告中所列的解释性说明段，说明如下： １、我公司与香港荣中国际投资有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日签订了股权转让协议，将我公司拥有的 沈阳天人房屋开发有限公司 ７５％股权转让给香港荣中国际投资有限公司，我公司于 ２００３ 年 １ 月已收 到部分转让款，且正在办理股权过户等事宜。审计报告中提到的沈阳天人房屋开发有限公司实现收 入的确认条件不符规定的，主要指其所开发的沈阳南园康居楼工程。我公司认为该工程相关的竣工 验收手续相对齐全，但未办理最后的竣工验收报告，故事务所认为此确认收入条件不尽完善。但随 着沈阳天人房屋开发有限公司股权转让手续的办理完成，该问题将不会对公司未来经营产生影响。 ２、截止报告期末，置入我公司的四宗土地中，已经办理完成了一宗土地的过户。其中 １＃地的过户手 续，公司正在与大股东菲菲集协商办理过户手续。其余二块土地 ２＃、４＃的国有土地申请、测绘、计 划工作均已完成，但由于公司面临的资金困境，迟迟未缴足上述两块土地的出让金。公司承诺 ２００４ 年尽快采取招商引资的方式，早日完成土地过户事宜。 －7－ ２００２年年度报告摘要 ３、２００２ 年初，本公司控股子公司－沈阳彩源温室种苗产业有限公司（以下称彩源公司）因进口温室 成套设备，涉及进口关税和增值税的税率和豁免问题，被沈阳海关扣留。我公司已向国家海关总署 申请复议。２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，国家海关总署做出行政复议书，驳回我公司复议，维持沈阳海关的决 定。２００２ 年 ９ 月 １２ 日，我公司向沈阳市中级人民法院起诉沈阳海关，２００３ 年 ２ 月 ９ 日，沈阳市中 级人民法院下达《裁定书》 ，裁定中止诉讼。该等进口设备仍被扣留在沈阳海关。但根据公司所聘北 京昂道律师事务所律师《关于沈阳彩源温室种苗产业有限公司从西班牙进口成套温室设备未予通关 放行情况说明》 ，该责任不在本公司。目前，本公司仍在继续保持与沈阳海关沟通，等待早日解决该 项事宜。为使公司所属温室公司及时投产，公司开始 ２００４ 年计划建设 ３００ 栋高标准日光温室，作为 中高档鲜切花示范园区，解决温室目前遇到的问题。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 在新的一年里公司将在加大融资力度的同时，通过重组等手段，寻求优势产业，把企业在 ２００４ 年度 实现扭亏为盈。具体计划如下： １、加大菲菲澳家园区的对外招商力度，盘活土地资产。 ２、争取土地优惠政策，办理土地过户，并以过户的土地抵押贷款，为企业发展融资。 ３、在产业上，计划投资建设菲菲农业庄园内 ３００ 栋日光温室，实现温室农业产业化发展 公司计划 ２００４ 年在沈阳市苏家屯区陈相屯镇黑牛屯村建设 ３００ 栋高标准日光温室，作为中高档鲜切 花示范园区，进行出口菊花、百合等的示范种植，以辐射周边地区，带动农民增收，吸纳社会就业， 最终将公司做成集研发、推广、生产、销售、深加工于一体的农业产业化龙头企业。 ４、督促公司大股东沈阳菲菲企业集团按计划将占用资金偿还上市公司，作为发展的部分流动资金。 ５、有计划的发展激光标记机产业 公司董事会已审议通过了通过资产置换的方式，收购武汉迈驰科技股份有限公司 ５１％的股份，从而 进入以激光标记为主的高新科技产业。但由于报告期内，公司置出资产沈阳彩源温室工程公司的股 权变更手续尚未完成，故迈驰科技公司的股权过户手续也未完成。公司争取在 ２００４ 年尽早办理完成 该事宜，将其收入所得纳入上市公司。 ６、继续寻求优质资产，采用有效措施进行资产重组，使公司摆脱经营困境。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 无 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 武汉迈驰科技投资 2003 年 08 月 27 控股子公司沈阳 0.00 否 股份有限公司所持 日 彩源温室公司 有的武汉迈驰科技 41.288%股权 实业股份有限公司 51%的股权与控股 子公司沈阳彩源温 室公司 41.288%股 权进行置换 －8－ ２００２年年度报告摘要 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 沈阳菲菲澳家房 2003 年 01 月 28 3,358.32 0.00 0.00 否 屋开发有限公司 日 (现更名为沈阳天 人房屋开发有限 公司)的 75%股权 转让给香港荣中 国际有限公司 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 1、与武汉迈驰科技实业股份有限公司进行的资产置换有利于扭转公司亏损状况，提高公司的综合实 力和抗风险能力。同时将温室公司的股权转让部分出去，可以减轻公司因温室公司项目进展缓慢带 来的压力。 对公司管理层稳定性无重大影响。 2、出售沈阳天人房屋开发有限公司股权有利于公司集中资金做强做大公司主业。 对管理层稳定性无重大影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 沈阳菲菲 2002 年 1,600.00 连带责任 2002 年 7 月 1 日--2003 年 7 月 1 否 是 企业集团 07 月 01 担保 日 有限公司 日 武汉迈驰 2003 年 830.00 一般担保 2003 年 10 月 17 日--2004 年 10 否 否 科技实业 10 月 17 月 17 日 有限公司 日 沈阳天人 2001 年 5,000.00 连带责任 2001 年 6 月 19 日--2004 年 6 月 否 是 房屋开发 06 月 19 担保 19 日 有限公司 日 担保发生额合计 7,430.00 担保余额合计 7,430.00 其中：关联担保余额合计 6,600.00 上市公司对控股子公司担保发生 5,000.00 额合计 违规担保总额 1,600.00 担保总额占公司净资产的比例 18.51 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 －9－ ２００２年年度报告摘要 沈阳菲菲企业集团有限 0.00 2,218.14 0.00 0.00 公司 辽宁建科粉煤灰建材有 0.00 36.65 0.00 0.00 限公司 沈阳天人房屋开发有限 0.00 0.00 1,999.80 3,575.05 公司 沈阳菲菲物业管理有限 101.22 101.22 0.00 0.00 公司 沈阳菲菲餐饮有限公司 0.00 0.00 0.00 2.00 沈阳金源速生林业有限 0.00 0.00 146.70 146.70 公司 合计 101.22 2,356.01 2,146.50 3,723.75 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 截止报告期末，公司于 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日披露的《２００２ 年年度报告》中，关于本公司 大股东沈阳菲菲企业集团有限公司就解决占用公司资金承诺事项已按计划履行，其占用 资金总额由报告期期初 ４１，３３３，９２１．８０ 元减至 ２２，１８１，３９８．２７ 元，下降 ４６．３４％。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 关于公司控股子公司沈阳彩源温室种苗产业有限公司诉沈阳海关撤消西班牙进口现代 温室征税决定一案，2003 年 2 月 10 日由辽宁省沈阳市中级人民法院做出了[2002]沈行 初字第 55 号行政裁定书，裁定结果为"中止诉讼"(该事项公司已于《2002 年年度报告》 予以详细披露)。故截止本报告期末，上述进口设备仍被扣在沈阳海关。该经济诉讼影响 了沈阳彩源温室种苗产业有限公司正常生产计划，温室公司经济效益未能实现，从而也 影响公司的主业收入。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司的三位独立董事均能够认真按照《公司关于独立董事工作制度》的要求 履行其独立董事职责；对于公司的经营决策，独立董事能够做到独立客观判断，不受公 司及主要股东的影响；对于公司重大事项，独立董事均发表了独立意见，维护了公司整 体利益，尤其是中小股东的合法权益。在报告期内，独立董事就公司第二届董事会第十 九次会议、第二十次会议中的变更公司董事、聘任公司高管人员等议案发表了独立董事 意见，认为公司董事的辞职与选举的相关程序均符合国家有关法律法规和《公司章程》 的规定，董事会表决程序合法。 §8 监事会报告 报告期内，公司监事会依据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》赋予的权力，积 极参与公司经营管理，切实履行监督职能，进行了大量工作，并列席 2003 年度董事会 各次会议。 1、监事会工作情况 本报告期内，共召开三次监事会。 1） 公司监事会二届十三次会议于 2003 年 4 月 27 日召开。会议审议通过了《二 00 二 年年度报告及报告摘要》、《公司监事会工作报告》、《2002 年度财务决算及利润分配预 －10－ ２００２年年度报告摘要 案》、《2003 年度利润分配政策》、 《关于调整监事会成员的议案》、 《关于选举公司监事会 主席的议案》； 2） 公司监事会二届十四次会议于 2003 年 8 月 27 召开。会议审议通过了《二 00 三年 半年度报告及报告摘要》、《关于公司监事会换届选举的议案》； 3）公司监事会三届一次会议于 2003 年 10 月 17 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关 于选举公司第三届监事会主席的议案》。 2、监事会对下列事项发表了独立意见 1)公司依法运作情况 本报告期内，公司监事会根据公司章程有关规定，列席了公司各次董事会，认为公司在 重大决策程序方面合法；同时公司监事会对董事、总经理、副总经理执行职务时的行为 进行了监督，没有发现有违反法律、法规、公司章程或有损公司利益的行为。 2)检查公司财务的情况 本报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查：公司财务 部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关政策，使公司经营管理和财务管理有机的结合 起来，保障了广大投资者的利益。公司监事会认为，财务报告真实反映公司的财务状况 和经营成果。中勤万信会计师事务所有限公司对本公司进行了审计，出具了有解释性说 明段的保留意见的审计报告，是公正客观的。 3)公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司与香港荣中国际有限公司达成协议，将公司所持有的沈阳天人房屋开 发有限公司 75%的股权转让给香港荣中国际有限公司；用控股子公司沈阳彩源温室种苗 产业有限公司的相应股权与武汉迈驰科技投资股份有限公司所持有的经评估后的武汉 迈驰科技实业股份有限公司 51%的股权进行等值置换。对于公司出售资产和资产置换的 情况，监事会认为出售资产的价格，按照公允、公平的价格进行交易，无内幕交易，没 有损害公司股东权益或造成公司资产流失。 4)关联交易情况 报告期内，菲菲集团已按照其出具的承诺，逐步偿还上市公司占用资金。其占用资金额 已由报告期期初 41,333,921.80 元减至报告期末 22,181,398.27 元。其余将以每年递减 30% 的速度尽快偿还上述债务。公司监事会认为，该事项不仅有利于解决公司大股东占用资 金的问题，而且也有利于上市公司的发展。 5）监事会就中勤万信会计师事务所有限公司出具的带解释性说明的保留意见审计报告 发表独立意见。 公司监事会对中勤万信会计师事务所有限公司出具的有解释性说明段的保留意见 审计报告中所列明事项，进行了逐一调查，认为该会计师事务所审计报告是客观、公正 的，基本反映了公司的财务状况。鉴于此，公司监事会要求，公司董事会应就审计报告 中提到的公司目前存在的问题，争取有效措施，尽快加以解决。 §9 财务报告 9.1 审计意见(见附件) 9.2 财务报表(见附件) 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 董事长： 赵也飞 二○○四年四月二十七日 －11－ ２００２年年度报告摘要 审 计 报 告 勤信审字[2004]069 号 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（以下简称"贵公司"）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 除下面所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合 理的基础。 1、贵公司拥有 75%股权的沈阳天人房屋开发有限公司系 2002 年 1 月按评估价值置换进 入的，置换前累计已经结转的房产销售收入计 129,194,138.84 元，由此形成的毛利计 47,261,513.89 元，净利润计 28,362,254.21 元。由于该等房产竣工验收等手续尚未办理， 我们无法判断该事项将会对贵公司净资产产生的影响，同时，亦无法判断因上述竣工验 收手续不尽完善可能对贵公司未来经营产生的影响。 2、如会计报表附注五．10 所述，贵公司的控股股东沈阳菲菲企业集团有限公司作为置 换资产进入贵公司的四宗土地，其经评估后的价值计 260,181,119.00 元。按照原转让合 同，四宗土地的土地出让金和相关税费应由贵公司控股股东缴纳。截止审计报告日，3# 地块的土地使用权证已办理完毕；1#地块的土地使用权证属贵公司控股股东，尚未办理 过户手续；2#、4#地块未办理土地使用权证。我们认为 1#、2#和 4#三幅地块的产权归 属尚存在不确定性。 3、如会计报表附注八所述，因涉及需补交关税和增值税 10,051,212.00 元，贵公司进口 的合同价值为人民币 25,113,762.00 元的成套温室工程设备被沈阳海关扣押已达两年之 久。贵公司现已向辽宁省高级人民法院提起上诉，案件尚在审理中。我们无法判断上述 被扣押资产的现状以及对贵公司未来的生产经营所造成的影响。 我们认为，除上述问题造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们注意到： 1、贵公司主营业务萎缩，经营活动产生的现金流量净额为负数，主要项目开发的资金 缺口较大，重要的子公司无法正常经营。虽然贵公司已在会计报表附注十二中就影响持 续经营能力的主要情形和改善措施作了充分披露，但持续经营能力仍然存在重大不确定 性。 2、2003 年 1 月 15 日，中国证监会大连特派员办事处下发《调查通知书》，对贵公司违 反证券法律、法规行为立案调查。截止审计报告日，调查结论尚未下达，调查结果可能 对贵公司产生重大影响。 上述内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。 －2－ ２００２年年度报告摘要 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·北京 报告日期:2004 年 4 月 24 日 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 （一）历史沿革 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为“大连盛道集团股份有限 公司”，是经大连市人民政府大政（１９９７）２７ 号文件批准，由大连盛道集团有限公司独家发起，以大 连盛道集团有限公司的部分主体资产改组，采取募集方式设立的股份有限公司，公司于 １９９７ 年 ５ 月 １３ 日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发行股票 ４，５００ 万股（其中职工股 ４５０ 万股） ，公 司于 １９９７ 年 ５ 月 ２６ 日正式注册设立，经深圳交易所（深证发［１９９７］２００ 号文）审核同意，本公司 Ａ 股股票于 １９９７ 年 ５ 月 ３０ 日在深圳交易所挂牌上市。 １９９８ 年 ９ 月 １６ 日，经本公司第一次临时股东大会决议，公司以 １９９８ 年 ６ 月 ３０ 日总股本为基 数，用资本公积金按照每 １０ 股转增 ８ 股的比例向全体股东转增股本，转增后，总股本为 １８，５４０ 万 股，其中国有法人股 １０，４４０ 万股，流通股 ８，１００ 万股。 （二）资产置换 ２００１ 年 １０ 月 ２８ 日，大连盛道集团股份有限公司的第一大股东—大连盛道集团有限公司和沈阳 菲菲企业集团有限公司签署了《股份转让协议》，协议约定大连盛道集团股份有限公司将其持有的 ５，５２４．９２ 万股（占总股份 ２９．８０％）国有法人股转让给沈阳菲菲企业集团有限公司。同时双方签署了 《股权托管协议》，将其持有的 ５，５２４．９２ 万股国有法人股委托给沈阳菲菲企业集团有限公司管理， 并约定，自《股份转让协议》签订日起至国有法人股转让获得批准时止，受让方行使相应的股份托 管权，故此《股权托管协议》生效后，沈阳菲菲企业集团有限公司成为本公司的实际控制者。２００１ 年 １２ 月 ９ 日，沈阳菲菲企业集团有限公司和本公司签订了资产置换协议：以本公司拥有的除大连新 源动力股份有限公司 ２０％股权投资及对大连招商银行 １０００ 万元借款外的全部资产负债和沈阳菲菲企 业集团有限公司拥有的沈阳菲菲企业集团有限公司澳家农业综合开发分公司的全部资产负债、沈阳 彩源温室种苗产业有限公司 ７５％的股权、沈阳天人房屋开发有限公司 ７５％的股权以及位于沈阳市苏家 屯陈相镇黑牛屯的 ４ 宗土地进行置换。资产置换事项经 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日召开的 ２００１ 年度第一次临 时股东大会审议通过。 ２００３ 年 ３ 月 ２７ 日，本公司获得财政部财企［２００３］１２４ 号“关于大连菲菲澳家现代农业股份有 限公司国有股转让有关问题的批复”。批复同意将大连盛道集团有限公司持有的本公司 １０４４０ 万股国 有法人股中的 ８３４３ 万股分别转让给沈阳菲菲企业集团有限公司 ５５２４．９２ 万股、转让给沈阳嘉达投资 －3－ ２００２年年度报告摘要 管理有限公司 ２４８６．２１４ 万股、转让给沈阳市野森贸易有限公司 ３３１．８６６ 万股。此项国有股转让后， 本公司股本仍为 １８５４０ 万股，其中大连盛道集团有限公司持有 ２０９７ 万股，占总股本的 １１．３１％，股份 性质仍为国有法人股；沈阳菲菲企业集团有限公司、沈阳嘉达投资管理有限公司、沈阳市野森贸易 有限公司分别持有 ５５２４．９２ 万股、２４８６．２１４ 万股、３３１．８６６ 万股，分别占总股本的 ２９．８０％、１３．４１％、 １．７９％，股份性质为社会法人股。股权过户的相关手续已办理完毕。 （三）经营范围 公司营业执照注册号：大工商企法字 ６－１６５６２１０２００１１０２１８５，注册资本： 壹亿捌仟伍佰肆拾万 元整（人民币 １８５，４００，０００ 元），注册地址：大连市中山区捷山街奋斗巷 ３０ 号，法定代表人：赵也飞， 公司经营范围：绿化种苗产业化工程。园林开发改造、畜牧养殖、水产养殖、花卉及蔬菜种植、耕 地改良、基础设施建设、物业管理、旅游开发（以上项目限沈阳分公司），蔬菜、花卉、果类、牧草、 种苗、种子等农业，质高产新品种、新技术开发、无土栽培系列农业生产及农副产品加工及销售。 。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计报表的编制 公司会计报表是按《企业会计制度》及有关补充规定进行编制。 （二）公司采用的主要会计政策 １、会计制度：公司采用《企业会计制度》 。 ２、会计年度：采用公历制，即从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定应以评估价值计价外， 均按取得时的实际成本计价。 ５、外币业务核算方法：公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当 月 １ 日基准汇率折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇率进行调整，由此产生的汇兑损益 除应进行资本化外，计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值 变动风险很小的投资确认为现金等价物。 ７、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项，或者因债务人逾期三年仍未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 （２）坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计 提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ３％ １－－－２ 年 ８％ ２－－－３ 年 １２％ －4－ ２００２年年度报告摘要 ３ 年以上 ２０％ ８、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、工程施工、农业生产成本、渔业生产成本、低值易耗品等。各 类存货的取得除前次资产置换时按评估价值入账外其余均按实际成本记账。原材料的发出成本按加 权平均法计算确定；低值易耗品领用时采用五五摊销法。 （２） 存货盘存制度采用永续盘存制。 （３） 决算日，公司对存货进行全面清查，对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或因销售价格持续低于存 货成本等原因，使存货账面成本高于可变现净值，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌 价损失计入当期损益。 ９、短期投资核算方法 （１）短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除已记入应 收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 （２）期末对短期投资按成本与市价孰低计算，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价。债权 投资实际成本和债券票面价值的溢价／折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 （２）长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后的价值入 账，其他长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税等计价入 账。 （３）股权投资差额：股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与 应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。本公司股权投资差额系前次资产置换过程中评估 增值额；股权投资差额按十年摊销。 （４）收益确认方法。本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无 控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而 该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同 控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。 被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。 本公司在确认被投资公司的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，如果被投资公司以后各年 （期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损 分担的金额，恢复投资的账面价值。 决算日，若因市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于长 期股权投资账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于 长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不 足部分，计入当年度损益。 １１、 固定资产计价及折旧方法 －5－ ２００２年年度报告摘要 （１） 固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器设备 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在人民币 ２，０００．００ 元以上，使用期限超过两年的物品。 （２） 固定资产计价：固定资产除前次资产置换时按评估价值入账外按取得时的实际成本计价。 （３） 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计 经济使用年限和预计净残值（原值的 １０％）确定其折旧率。已计提固定资产减值准备的，按照固定资 产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提 固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ３０－５０ １０ １．８— ３ 水库及其他生态设施 ４６ １０ １．９６ 机器设备 ５－１０ １０ ９— １８ 运输工具 ５ １０ １８ 电子设备及其他 ５ １０ １８ （４）固定资产减值准备：决算日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果由于市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，按单项固定资产 的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度损益。 １２、在建工程核算方法 在建工程除前次资产置换时按评估价值入账外按实际成本计价。在建工程在完工或达到设定用途 交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产进行核算。 在建工程利息资本化的金额按照截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利息资本 化率的乘积计算确定。 在建工程减值准备：决算日，本公司对在建工程逐项进行检查，当存在下列一项或若干项情况 的，应当计提减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程可回收金额低于账面价值的差 额计提减值准备，并计入当年度损益。 １３、无形资产核算方法 （１）无形资产计价及摊销方法： 本公司对购入或按照法律程序取得的无形资产，按实际支付的金额计价；对资产置换取得的土 地使用权，按资产置换时的评估值计价，并按受益年限或法律规定年限按直线法摊销。土地使用权 自取得之日起分五十年摊销。 （２）无形资产减值准备： －6－ ２００２年年度报告摘要 期末，按账面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产给本公司带来未来经济利益的能 力，当存在以下情形时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； Ｂ、某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ｃ、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ｄ、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １４、借款费用的核算 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门借款 所发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前发生的，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定的可使用状态后所发生的， 应于发生当期直接计入当期损益；或购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应于 发生当期直接计入当期损益，直至购建活动重新开始。 利息资本化的确定原则：公司为购建固定资产而借入一笔专门的借款，资本化率为该项借款的 利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 １５、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际成计价，在收益期内平均摊销。具体如下： 类 别 摊销年限（年） 果林租赁费 １０ 水库租赁费 １０ 山林租赁费 ５０ 耕地租赁费 １０ １６、预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项有关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反映为负 债： （１）该义务是本公司承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能够可靠地计量。 １７、收入的确认原则 （１）销售商品：以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品有关的收入和成本能 够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益很可能流入企业，确认收入 实现。 １８、所得税的会计处理方法 －7－ ２００２年年度报告摘要 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财会工字 （１９９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司（详情列示于附注四主要控股及参股公司概况）在编制合并会计报 表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各 项目数据。编制合并会计报表时将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余 和各项交易中未实现的利润抵消后，计算少数股东权益及少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少 数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 三、税项 １、营业税：按租赁收入的 ５％，配套工程收入的 ３％计缴； ２、 所得税：按应纳税所得额的 ３３％（或 ３０％）计缴； ３、 城市建设维护税：按流转税的 ７％计缴； ４、 教育费附加：按流转税的 ３％计缴； ５、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计缴。 四、主要控股公司及参股公司概况 公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下： 注册地 注册资本 投资金额 股权 是否 公司全称 经营范围 点 美元 （美元） 比例 合并 蔬菜、花卉、果类、牧草、种 沈阳彩源温室种 沈阳 6,380,00 苗、种子等农作物优质高产新产 4,780,0 75 是 苗产业有限公司 市 0 品、新技术开发、无土栽培系列 00 % 生产及农副产品加工与销售 沈阳天人房屋开发 沈阳 1,000,00 房屋开发、建设、楼宇物业管理 750,000 75% 否 有限公司＊ 市 0 ＊沈阳天人房屋开发有限公司将转让给香港荣中国际投资有限公司，故本期未将其纳入合并会计报表 范围。 五、会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） １、货币资金 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 130,226.72 46,880.34 银行存款 34,058.04 7,527,462.41 其他货币资金 ---- ---- 合 计 164,284.76 7,574,342.75 －8－ ２００２年年度报告摘要 ２、应收账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 50,000.00 100.00 1,500.00 ---- ---- ---- １— ２ 年 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ２— ３ 年 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ３ 年以上 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 合 计 50,000.00 100.00 1,500.00 ---- ---- ---- ３、其他应收款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 （％） １ 年以内 1,653,345.35 26.62 49,600.36 56,601,733.27 89.50 1,698,051.99 １— ２ 年 35,857,828.92 63.90 2,868,626.31 6,181,591.61 9.78 494,527.33 ２— ３ 年 4,914,363.41 8.76 589,723.61 356,736.78 0.56 42,808.41 ３ 年以上 404,636.00 0.72 80,927.20 100,000.00 0.16 20,000.00 合 计 42,830,173.68 100.00 3,588,877.48 63,240,061.66 100.00 2,255,387.73 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，其他应收款欠款前五名单位的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 沈阳菲菲企业集团有限公司 22,181,398.27 2 年以内 往来款 沈阳嘉盛房屋开发有限公司 9,700,000.00 1-2 年 借款 西班牙 LS 温室工程公司 2,116,026.90 2-3 年 所欠投资款 广州保税区宏远物流有限公司 1,500,000.00 1 年以内 借款 沈阳菲菲物业管理有限公司 1,012,184.00 1 年以内 往来款 注：（１）前五名金额 36,509,609.17 元，占总额 65.07％； （２）余额中应收大股东沈阳菲菲企业集团有限公司 22,181,398.27 元，应收关联方沈阳菲菲物业 管理有限公司 1,012,184.00 元。 ４、预付账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 8,999,121.83 31.92 5,704,985.55 12.64 １— ２ 年 1,784,985.55 3.35 37,024,163.37 82.04 ２— ３ 年 16,264,256.93 51.70 1,825,442.00 4.05 ３ 年以上 1,243,741.00 13.03 572,500.00 1.27 合 计 28,292,105.31 100.00 45,127,090.92 100.00 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，预付账款欠款前五名单位的欠款情况列示如下： －9－ ２００２年年度报告摘要 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 沈阳十五建工程公司 7,157,241.00 １ 年以内 预付工程款 德力西电器公司 2,694,170.00 ２－３ 年 预付工程款 辽化市工程公司 1,920,297.33 ２－３ 年 预付工程款 沈阳市四建工程公司 1,739,951.17 ２－３ 年 预付工程款 晋江恒生陶瓷公司 1,344,000.00 ２－３ 年 预付工程款 注 ： （１） 预 付 账 款 比 上 年 下 降 幅 度 较 大 的 主 要 原 因 是 本 期 控 股 子 公 司 将 预 付 的 进 口 设 备 款 25,997,242.00 元转入“工程物资— 预付大型设备款”中； （２）上述前五名金额 14,855,659.50 元，占预付账款总额 54.93％； （３）无关联企业往来及持有 ５％以上股份的股东欠款。 ５、存货 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,201,584.00 --- 2,106,251.70 --- 低值易耗品 471,729.84 --- 464,454.84 --- 农业生产成本 6,853,021.26 --- 5,006,172.48 --- 渔业生产成本 945,879.75 --- 945,879.75 --- 工程施工 24,250,682.58 --- 22,522,456.98 --- 其他 ---- --- 54,429.00 --- 合 计 34,722,897.43 --- 31,099,644.75 --- ６、长期投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 本期减少 金 额 减值准备 增加 金 额 减值准备 长期股权投资 ---- 其中：其他股权投资 40,934,212.73 --- --- 10,906,096.13 30,028,116.60 ---- 股权投资差额 13,239,440.67 --- --- 2,814,952.39 10,424,488.28 ---- 合 计 54,173,653.40 --- --- 13,721,048.52 40,452,604.88 ---- 合并价差 1,105,516.20 --- --- 122,835.13 982,681.07 ---- 长期投资净额 55,279,169.60 --- --- 13,843,883.65 41,435,285.95 ---- （１）长期股权投资－其他股权投资 －10－ ２００２年年度报告摘要 被投资单位名称 投资期限 注册资本 ２００３－１２－３１ 投资 占被投资单位 核算方 金额 注册资本比例 法 沈阳天人房屋开发有限公司 近期转让 USD1,000,000.00 20,028,116.60 75% 权益法 大连新源动力股份有限公司 近期转让 50,000,000.00 10,000,000.00 20% 成本法 合 计 30,028,116.60 （２）长期股权投资－股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 沈阳天人房屋开发有限公司 13,030,610.35 收购价高于净资产 10 年 1,303,061.03 10,424,488.28 合 计 13,030,610.35 1,303,061.03 10,424,488.28 （３）合并价差 被投资单位 投资比例 初始金额 摊销期限 本期摊销额 期末余额 沈阳彩源温室种苗产业有限公司 75% 1,228,351.33 10 年 122,835.13 982,681.07 合 计 75% 1,228,351.33 10 年 122,835.13 982,681.07 ７、固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 电子设备 1,567,525.00 38,059.00 6,510.00 1,599,074.00 机器设备 7,506,411.00 4,088,090.70 --- 11,594,501.70 运输设备 2,109,673.25 3,736,676.53 --- 5,846,349.78 水库及生态设施 --- 64,774,977.74 --- 64,774,977.74 合 计 11,183,609.25 72,637,803.97 6,510.00 83,814,903.22 （２） 累计折旧 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 电子设备 448,576.43 283,882.24 --- 732,458.67 机器设备 2,157,383.23 267,482.04 --- 2,424,865.27 运输设备 598,378.70 1,744,850.14 --- 2,343,228.84 水库及生态设施 --- 1,267,336.52 --- 1,267,336.52 合计 3,204,338.36 3,563,550.94 --- 6,767,889.30 （３）固定资产减值准备 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 水库及生态设施 --- 13,550,000.00 --- 13,550,000.00 合 计 ---- 13,550,000.00 --- 13,550,000.00 注：（１）本期机器设备和水库及生态设施增加额 68,863,068.44 为从在建工程转入数（完工估转），其他 增加额为本期购入数。 －11－ ２００２年年度报告摘要 （２）本期对公司租用位于沈阳市陈相村镇黑牛屯的水库（租期 50 年）改造形成的人工湖计提减值 准备 13,550,000.00 元。 ８、工程物资 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 温室工程物资 --- 36,048,454.00 --- 36,048,454.00 合 计 --- 36,048,454.00 ---- 36,048,454.00 注：本期增加工程物资系控股子公司彩源温室从预付帐款中转入预付大型进口设备款 25,997,242.00 元，根据海关下达的缴税通知书调整应缴关税和增值税 10,051,212.00 元。 ９、在建工程 资金 项目 工程项目名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 来源 进度 旅游工程项目 71,587,941.33 440.00 59,602,786.74 11,985,594.59 --- --- 利息资本化 --- --- ---- --- --- 绿化工程项目 2,554,603.59 --- 1,183,810.00 1,370,793.59 --- --- 利息资本化 --- --- --- --- --- 养殖工程项目 4,086,475.00 1,615.70 4,088,090.70 --- --- 49% 利息资本化 --- --- --- --- --- 配套工程项目 9,236,223.96 --- 3,555,083.00 5,681,140.96 --- 62% 利息资本化 --- --- --- --- --- 临时设施 433,298.00 --- 433,298.00 --- --- 45.58% 利息资本化 --- --- --- --- --- 锅炉安装 2,128,309.58 30,000.00 --- 2,158,309.58 --- 83% 利息资本化 --- --- --- --- --- 科研楼 1,411,158.37 501,636.28 --- 1,912,794.65 --- 91% 利息资本化 --- --- --- --- --- 温室设备 16,430,627.69 --- --- 16,430,627.69 --- --- 利息资本化 --- --- --- --- --- 合 计 107,868,637.52 533,691.98 68,863,068.44 39,539,261.06 --- --- 注：（１）本公司在建工程主要是建设中的澳家庄园生态农业和生态旅游项目，本期减少数为估转入固 定资产数； (2) 本公司在建工程无抵押和担保事项； （３）期末，对在建工程进行逐项检查，未发现资产价值低于账面价值需要减值的情况，未计提在 －12－ ２００２年年度报告摘要 建工程减值准备。 １０、无形资产 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 本期 项 目 原始金额 减值 本期摊销 累计摊销 减值 账面余额 增加 账面余额 准备 准备 土地使 260,181,119. 254,977,496.62 --- --- 5,222,437.14 10,426,059.52 249,755,,059.48 --- 用权 00 260,181,119. 合 计 254,977,496.62 --- --- 5,222,437.14 10,426,059.52 249,755,,059.48 --- 00 注：（１）截至 2001 年 12 月 31 日止，贵公司的控股股东沈阳菲菲企业集团有限公司作为置换资产进 入贵公司的位于沈阳市陈相村镇黑牛屯的四宗土地，其经评估后的价值计 260,181,119.00 元，该土地 的总面积为 858,475 平方米，其中 3#地块的土地使用权证已办理完毕（面积为 275,192 平方米），产 权属于本公司；1#地块的土地使用权证属本公司控股股东沈阳菲菲企业集团有限公司，尚未办理产 权过户手续；2#、4#地块未办理土地使用权证。按照原土地出让合同，上述四宗土地应由本公司控 股股东缴纳的土地出让金和相关税费为 14,519 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司控股股东实际 缴纳的土地出让金和相关税费为 1,216 万元。 （２） 无形资产土地使用权摊销期限为 ５０ 年。 （３） 土地抵押担保详见附注七（五）。 １１、长期待摊费用 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期摊销 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 果林租赁费 360,000.00 --- 60,000.00 300,000.00 水库租赁费 600,000.00 --- 99,999.96 500,000.04 山林租赁费 2,700,660.00 --- 58,710.00 2,641,950.00 耕地租赁费 9,276,054.00 1,045,100.00 2,008,974.00 8,312,180.00 其他支出 138,121.60 --- 22,223.88 115,897.72 合 计 13,074,835.60 1,045,100.00 2,249,907.84 11,870,027.76 １２、其他长期资产 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期摊销 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 观赏动物 1,204,828.65 57,170.66 126,199.93 1,135,799.38 合 计 1,204,828.65 57,170.66 126,199.93 1,135,799.38 －13－ ２００２年年度报告摘要 １３、短期借款 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 保证借款 9,940,000.00 10,000,000.00 质押借款 9,700,000.00 9,700,000.00 合 计 19,640,000.00 19,700,000.00 注：（１） 保证借款中 ９９４ 万元由大连盛道集团有限公司提供担保，借款已到期，公司未办理展期手 续； （２）股权质押借款 ９７０ 万元由沈阳嘉达投资管理有限公司以 ５８５ 万元社会法人股质押。 １４、 应付账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 974,901.70 2.72 2,557,403.20 10.22 １－－－２ 年 2,554,580.50 9.60 15,294,515.74 61.10 ２－－－３ 年 15,272,565.33 60.67 7,180,841.80 28.68 ３ 年以上 7,175,452.30 27.01 ---- ---- 合 计 25,977,499.83 100.00 25,032,760.74 100.00 注：①本期无持有公司 ５％以上股份的股东及关联企业款项； ②欠款前五名合计欠款金额为 12,130,580.70 元，占应付账款总额的 46.70％。 １５、预收账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 922,183.00 100.00 5,740,000.00 100.00 １－－－２ 年 --- --- --- --- ２－－－３ 年 --- --- --- --- ３ 年以上 --- --- --- --- 合 计 922,183.00 100.00 5,740,000.00 100.00 注：本期无持有公司 ５％以上股份的股东及关联企业款项。 １６、应付工资及应付福利费 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 应付工资 1,169,391.00 1,576,697.00 应付福利费 150,848.16 11,901.12 １７、应交税金 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 －14－ ２００２年年度报告摘要 （１）营业税 ---- 2,077,020.33 （２）城市维护建设税 103,557.57 103,851.12 （３）增值税 6,954,762.12 ---- （４）关税 5,173,763.76 ---- 合 计 12,232,083.45 2,180,871.45 注：①本期执行的法定税率见附注三— 税项。 ②本期应付增值税和关税系控股子公司沈阳彩源温室种苗产业有限公司被海关扣押设备海关裁 定应缴的税款。 １８、其他应交款 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加 80,758.86 83,081.30 教育发展费 ---- ---- 合 计 80,758.86 83,081.30 注：本期执行的法定税率见附注三— 税项。 １９、其他应付款 （１）其他应付款的帐龄分析列示如下： ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 14,815,120.46 21.47 69,848,140.72 95.11 １－－－２ 年 51,155,763.38 74.14 3,587,314.34 4.88 ２－－－３ 年 3,026,880.99 4.39 ---- ---- ３ 年以上 2,574.00 --- 2,574.00 0.01 合 计 69,000,338.83 100.00 73,438,029.06 100.00 （２）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，其他应付款欠款前五名单位的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 沈阳天人房屋开发有限公司 35,750,482.40 １ 年以内 往来款 深圳南方诚信投资咨询公司 15,500,000.00 １－２ 年 借款 辽宁亚飞汽车贸易有限公司 2,019,558.60 １ 年以内 应付购车款 西安俊源工贸有限责任公司 1,800,000.00 １ 年以内 借款 武汉全库投资有限公司 1,679,000.00 １ 年以内 借款 注：①前五名金额 56,749,041.00 元，占总额 82.24％； ②余额中应付控股子公司沈阳天人房屋开发有限公司 35,750,482.40 元，应付关联公司沈阳金源 速生林业有限公司 1,467,027.27 元。 ２０、 预提费用 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 －15－ ２００２年年度报告摘要 利 息 768,857.25 ---- 水电费 1,600,000.00 ---- 合 计 2,368,857.25 ---- ２１、 长期应付款 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 汽车按揭款 790,581.80 432,639.00 合 计 790,581.80 432,639.00 ２２、专项应付款 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 陈相镇政府 101,442.50 ---- 合 计 101,442.50 ---- ２３、少数股东权益 单位名称 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 西班牙ＬＳ温室工程公司 11,452,035.08 ---- 合 计 11,452,035.08 ---- ２４、 股本 股本为人民币 １８５，４００，０００．００ 元，股东及投资金额如下： 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 发行 公积金 期末数 配股 送股 其他 小 计 新股 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 104,400,000.00 104,400,000.00 其中： 国家拥有股份 104,400,000.00 -83,430,000.00 -83,430,000.00 20,970,000.00 境内法人持有股份 +83,430,000.00 +83,430,000.00 83,430,000.00 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 104,400,000.00 104,400,000.00 二、已流通股份 １、境内上市人民币普通股 81,000,000.00 81.000,000.00 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 －16－ ２００２年年度报告摘要 ４、其他 已流通股份合计 81,000,000.00 81,000,000.00 三、股份总数 185,400,000.00 185,400,000.00 注：２００１ 年 １０ 月 ２８ 日， 本公司原大股东大连盛道集团有限公司和沈阳菲菲企业集团有限公司签 署了《股权转让合同》和《股权托管协议》，大连盛道集团有限公司将其持有的 ５５２４．９２ 万股国有法 人股委托沈阳菲菲企业集团有限公司管理，直至国有法人股转让手续获得政府相关部门批准时止。 ２００３ 年 ３ 月 ２７ 日，本公司获得财政部财企［２００３］１２４ 号“关于大连菲菲澳家现代农业股份有限 公司国有股转让有关问题的批复”。批复同意将大连盛道集团有限公司持有的本公司 １０４４０ 万股国有 法人股中的 ８３４３ 万股分别转让给沈阳菲菲企业集团有限公司 ５５２４．９２ 万股、转让给沈阳嘉达投资管 理有限公司 ２４８６．２１４ 万股、转让给沈阳市野森贸易有限公司 ３３１．８６６ 万股。此项国有股转让后，本 公司股本仍为 １８５４０ 万股，其中大连盛道集团有限公司持有 ２０９７ 万股，占总股本的 １１．３１％，股份性 质仍为国有法人股；沈阳菲菲企业集团有限公司、沈阳嘉达投资管理有限公司、沈阳市野森贸易有限 公司分别持有 ５５２４．９２ 万股、２４８６．２１４ 万股、３３１．８６６ 万股，分别占总股本的 ２９．８０％、１３．４１％、１．７９％， 股份性质为社会法人股。股权过户的相关手续已办理完毕。 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司大股东沈阳菲菲企业集团有限公司被司法冻结的本公司的股份 为 ５４２０ 万股；沈阳嘉达投资管理有限公司被司法冻结的本公司的股份为 ５８５ 万股；大连盛道集团有 限公司被司法冻结的股份为 １０４８．５０ 万股。 ２５、资本公积 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期减少数 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 187,943,315.64 --- --- 187,943,315.64 其 他 18,330,138.99 --- --- 18,330,138.99 合 计 206,273,454.63 --- --- 206,273,454.63 ２６、盈余公积 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期减少数 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 6,812,586.67 --- --- 6,812,586.67 公益金 3,406,293.36 --- --- 3,406,293.36 合 计 10,218,880.03 --- --- 10,218,880.03 ２７、未分配利润 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 期初余额 43,494,898.33 61,144,318.58 加：本年净利润 -43,523,267.50 -17,649,420.25 其他转入 --- --- 可供分配利润 -28,369.17 43,494,898.33 减：提取法定公积金 --- --- 提取法定公益金 --- --- 应付普通股股利 --- --- －17－ ２００２年年度报告摘要 转作股本的普通股股利 --- --- 期末余额 -28,369.17 43,494,898.33 ２８、主营业务收入、主营业务成本 ２００３ 年度 ２００２ 年度 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 配套工程收入 935,360.00 699,294.00 5,120,000.00 3,743,040.00 合 计 935,360.00 699,294.00 5,120,000.00 3,743,040.00 ２９、主营业务税金及附加 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 营业税 58,354.35 153,600.00 城建税 2,609.49 7,680.00 教育费附加 --- 6,144.00 合 计 60,963.84 167,424.00 ３０、其他业务利润 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 其 他 516,740.50 105,015.35 合 计 516,740.50 105,015.35 ３１、财务费用 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 1,432,780.32 1,043,356.42 减：利息收入 1,751,475.82 193,526.17 汇兑损失 ---- ---- 减：汇兑收益 ---- ---- 手续费 1,924.66 406,024.64 合 计 -316,770.84 1,255,854.89 注：本期利息收入中主要为收取沈阳菲菲企业集团有限公司的资金占用费 1,009,713.13 元。 ３２、投资收益 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 成本 成本法 权益法 合 计 权益法 合 计 法 股权投资收益 7,364.86 -10,906,096.12 -10,898,731.26 ---- -3,590,115.06 -3,590,115.06 股权投资差额摊销 --- -2,937,787.53 -2,937,787.53 ---- -1,593,884.10 -1,593,884.10 －18－ ２００２年年度报告摘要 合 计 7,364.86 -13,843,883.65 -13,836,518.79 ---- -5,183,999.16 -5,183,999.16 ３３、营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 处理固定资产收入 ---- 120,244.12 其 他 1,100.00 17,046.83 合 计 1,100.00 137,290.95 ３４、营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 固定资产减值准备 13,550,000.00 ---- 罚款支出 8,000.00 ---- 捐赠支出 10,000.00 ---- 处理固定资产净损失 571,372.35 ---- 其 他 6,049.27 282.20 合 计 14,145,421.62 282.20 ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 14,448,753.82 元，其中： （１）从物业转来现金 6,585,256.80 元； （２）向其他单位个人借款 7,378,000.00 元； （３）其他 485,497.02 元。 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 18,601,375.88 元，其中： （１） 菲菲集团借款 5,270,000.00 元； （２） 代天人房屋支付费用及借款 5,135,398.92 元； （３） 代菲菲集团支付费用 3,690,642.49 元； （４） 赵也飞个人借款 2,000,000.00 元； （５）支付差旅费、广告费、业务招待费、办公费等各项费用共计 2,405,334.47 元。 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 50,000.00 100.00 1,500.00 ---- ---- ---- １— ２ 年 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ２— ３ 年 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ３ 年以上 ---- ---- ---- ---- ---- ---- －19－ ２００２年年度报告摘要 合 计 50,000.00 100.00 1,500.00 ---- ---- ---- ２、其他应收款 （１）其他应收款的账龄分析如下： ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 534,002.46 1.82 16,020.07 46,405,781.12 91.48 1,392,173.43 １— ２ 年 25,915,247.87 87.99 2,073,219.83 3,865,564.71 7.62 309,245.18 ２— ３ 年 2,598,336.51 8.82 311,800.38 356,736.78 0.70 42,808.41 ３ 年以上 404,636.00 1.37 80,927.20 100,000.00 0.20 20,000.00 合 计 29,452,222.84 100.00 2,481,967.48 50,728,082.61 100.00 1,764,227.02 （２）截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款欠款金额前五名单位的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 沈阳菲菲企业集团有限公司 22,181,398.27 ２ 年以内 往来款 广州保税区宏远物流有限公司 1,500,000.00 １ 年以内 借款 赵也飞 848,112.51 １ 年以内 借款 辽宁省第三建筑工程公司 713,666.73 ２－３ 年 工程款 辽宁建科粉煤灰建材有限公司 344,228.50 １ 年以内 往来款 注：①前五名金额 25,587,406.01 元，占总额 86.88％； ②余额中应收大股东沈阳菲菲企业集团有限公司 22,181,398.27 元，应收关联方辽宁建科粉煤灰 建材有限公司 344,228.50 元。 ３、长期投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本期 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 本期减少 金 额 减值准备 增加 金 额 减值准备 长期股权投资 ---- 其中：其他股权投资 77,408,665.18 --- --- --- 64,384,221.82 ---- 股权投资差额 14,344,956.87 --- --- 2,937,787.52 11,407,169.35 --- 合 计 91,753,622.35 --- --- --- 75,791,391.17 --- 长期投资净额 91,753,622.35 --- --- --- 75,791,391.17 --- （１）长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 注册资本 ２００３－１２－３１ 投资 占被投资 核算方法 金额 单位注册 资本比例 沈阳天人房屋开发有限公司 近期转让 USD1,000,000.00 30,452,604.88 75% 权益法 －20－ ２００２年年度报告摘要 沈阳彩源温室种苗产业有限公司 长期 USD6,380,000.00 35,338,786.29 75% 权益法 大连新源动力股份有限公司 近期转让 50,000,000.00 10,000,000.00 20% 成本法 合 计 －－－ 75,791,391.17 （２）长期股权投资－股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余价值 沈阳天人房屋开发有限公司 13,030,610.35 收购价高于净 10 年 1,303,061.03 10,424,488.28 资产 沈阳彩源温室种苗产业有限公司 1,228,351.33 收购价高于净 10 年 122,835.13 982,681.07 资产 合 计 14,258,961.68 1,425,896.16 11,407,169.35 ４、主营业务收入、主营业务成本 ２００３ 年度 ２００２ 年度 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 配套工程收入 935,360.00 699,294.00 5,120,000.00 3,743,040.00 合 计 935,360.00 699,294.00 5,120,000.00 3,743,040.00 ５、投资收益 ２００３ 年度 ２００２ 年度 项 目 成本 成本法 权益法 合 计 权益法 合 计 法 股权投资收益 7,364.86 -13,024,443.65 -13,017,078.79 ---- -3,911,340.69 -3,911,340.69 股权投资差额摊销 --- -2,937,787.53 -2,937,787.53 ---- -1,593,884.10 -1,593,884.10 合 计 7,364.86 -15,962,231.18 -15,954,866.32 ---- -5,505,224.79 -5,505,224.79 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本（万元） 与本公司关系 经济性质 沈阳菲菲企业集团有限公司 沈阳市 15,000.00 母公司 有限责任 沈阳彩源温室种苗产业有限公司 沈阳市 5,295.40 子公司 有限责任 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 期初数 本年增加数 本期减少数 期末数 沈阳菲菲企业集团有限公司 １５，０００．００ －－－－ －－－－ １５，０００．００ －21－ ２００２年年度报告摘要 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 本年增加数 期末数 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 沈阳菲菲企业集团有限公司 ---- ---- 5,524.92 29.80 5,524.92 29.80 （四）不存在控制关系的关联方 与本公司关系 持股比例 经济性质 公司名称 （％） 沈阳菲菲物业管理有限公司 受同一大股东控制 有限责任 辽宁建科粉煤灰建材有限公司 受同一大股东控制 有限责任 沈阳市菲菲餐饮有限公司 受同一大股东控制 有限责任 沈阳金源速生林业有限公司 受同一大股东控制 有限责任 西班牙 LS 园艺温室工程有限公司 本公司子公司之联营方 有限责任 沈阳嘉达投资管理有限公司 本公司股东 13.41 有限责任 大连盛道集团有限公司 本公司股东 11.31 有限责任 沈阳野森贸易有限公司 本公司股东 1.79 有限责任 （五）关联方交易事项 A、关联方加工、承揽 本年度实际发生额如下： 关联方名称 2003 年度 2002 年度 金额 占销货% 金额 占销货% 沈阳天人房屋开发有限公司 --- --- 5,120,000.00 100 B、资金占用费 根据和沈阳菲菲企业集团有限公司签订的收取资金占用费的协议，2003 年按一年期定期存款 利率收取集团资金占用费 1,009,713.13 元。 C、关联方担保 被抵押(或质押)资产 抵押及质押金额(数量) 受益方 土地使用权：苏国用(2000)0473 号 50,000,000.00 沈阳天人房屋开发有限公司 土地使用权：苏国用(2002)0898 号 16,000,000.00 沈阳菲菲企业集团有限公司 (六)关联方往来款项余额 账项及关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 占该账项% 金额 占该账项 % 其他应收款： 沈阳菲菲企业集团有限公司 22,181,398.27 56.53 41,333,921.80 65.36 辽宁建科粉煤灰建材有限公司 366,528.50 0.93 1,233,758.20 1.95 沈阳天人房屋开发有限公司 --- --- 1,663,577.67 2.63 －22－ ２００２年年度报告摘要 沈阳菲菲物业管理有限公司 1,012,184.00 2.58 --- --- 合 计 23,560,110.77 60.04 44,231,257.67 69.94 其他应付款： 沈阳天人房屋开发有限公司 35,750,482.40 51.81 15,752,532.91 62.30 沈阳菲菲企业集团有限公司 --- --- 3,295,000.00 4.49 沈阳菲菲餐饮有限公司 20,000.00 0.03 20,000.00 0.03 沈阳菲菲物业管理有限公司 --- --- 215,451.00 0.29 沈阳金源速生林业有限公司 1,467,027.27 2.13 --- --- 合 计 37,237,509.67 53.97 49,282,983.91 67.11 预付账款： 西班牙 LS 园艺温室工程有限公司 --- --- 25,413,762.00 36.05 合 计 --- --- 25,413,762.00 36.05 八、诉讼事项 本公司之控股子公司—沈阳彩源温室种苗产业有限公司（以下简称“彩源温室公司” ）就 １０ 公 顷现代化农业温室种苗工程项目和西班牙 ＬＳ 园艺温室工程有限公司签订了价值为 ５，３８０，０００．００ 美 元，折合人民币 ４４，７３７，０００．００ 元温室成套设备，陆续运抵沈阳，因涉及进口关税和进口环节增值 税税率的豁免的不确定性，本公司的进口设备计 ２０ 集装箱被沈阳海关扣押。２００２ 年 ６ 月 ６ 日沈阳海 关向本公司的控股子公司“彩源温室公司”下达 １４ 份进口关税专用缴款书，累计应补缴关税和增值 税 １０，０５１，２１２．００ 元。彩源温室公司认为应按照《国务院关于调整进口设备税收政策的通知》 （国发 ［１９９７］３７ 号）的精神，予以免征关税和进口环节增值税，因此已向国家海关总署申请复议。２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，国家海关总署做出行政复议决定书，驳回了彩源温室公司的复议要求，维持沈阳海关做 出的决定。２００２ 年 ９ 月 １２ 日彩源温室公司在沈阳市中级人民法院起诉沈阳海关。２００３ 年 ２ 月 ９ 日， 沈阳市中级人民法院下达《裁定书》，主要内容是：因涉及法律适用问题尚需确定，依照《最高人民 法院关于执行＜中华人民共和国行政诉讼法＞若干问题的解释》第五十一条（五）项之规定，裁定中 止诉讼。公司现已向辽宁省高级人民法院提起上诉，目前该等进口设备仍然被扣押在沈阳海关，案 件尚在审理中。 九、或有事项 １、以苏家屯区陈相屯镇黑牛屯村土地使用权（土地证号：苏国用（２００２）字第 ０８９８ 号）抵押 为沈阳菲菲企业集团有限公司担保借款 １６００ 万元， 借款期限为 ２００２ 年 ７ 月 １ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １ 日， 已逾期，未办理借款展期手续。 ２、为武汉迈驰科技实业有限公司担保向武汉市商业银行借入 ８３０ 万元，借款期限为 ２００３ 年 １０ 月 １７ 日至 ２００４ 年 １０ 月 １７ 日。 ３、以苏家屯区陈相屯镇黑牛屯村土地使用权（土地证号：苏国用（２０００）字第 ０４７３ 号）抵押 为沈阳天人房屋开发有限公司担保借款 ５０００ 万元，借款期限为 ２００１ 年 ６ 月 １９ 日至 ２００４ 年 ６ 月 １９ 日。 十、资产负债表日后事项 －23－ ２００２年年度报告摘要 2004 年 2 月 5 日，本公司为武汉迈驰科技实业股份有限公司与福建兴业银行武汉市分行签订的 并由武汉市民发信用担保有限公司担保的短期借款合同进行反担保，与武汉市民发信用担保有限公 司签订保证反担保合同，银行借款金额为人民币 400 万元，其中 100 万元借款期限为 2004 年元月 8 日至 2004 年 7 月 8 日，100 万元借款期限为 2004 年元月 8 日至 2004 年 6 月 8 日，200 万元借款期 限为 2003 年 9 月 9 日至 2004 年 3 月 9 日。武汉迈驰科技实业股份有限公司已对 2004 年 3 月 9 日到 期的 200 万元借款办理了展期手续。 十一、其他重要事项 1、本公司股权被司法冻结和被质押情况： 股东名称 股数（万） 期 限 法院或银行 备 注 沈阳菲菲企业集团有限公司 1,800.00 2003.09.24---2004.09.21 沈阳市中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 1,600.00 2003.07.25---2004.07.23 沈阳市中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 800.00 2003.07.18---2004.07.15 沈阳市中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 220.00 2003.09.24---2004.09.23 沈阳铁路运输中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 1000.00 2003.07.07---2004.06.29 沈阳市中级人民法院 司法冻结 小 计 5,420.00 ---- ---- ---- 沈阳嘉达投资管理有限公司 585.00 2002.04.09--- 广东发展银行大连市分行 质 押 大连盛道集团有限公司 1,048.50 2002.10.08---2003.09.05 中国工商银行大连市分行 质 押 小 计 1,633.50 ---- ---- ---- 合 计 7,053.50 ---- ---- ---- 2、公司资产置换进展情况： 本公司与武汉迈驰科技投资有限责任公司(以下简称“迈驰投资”)于 2003 年 9 月 5 日在武汉签 订了《资产置换协议》 ，双方友好约定，以 2003 年 6 月 30 日为评估基准日，以本公司所拥有的，经 过具有证券评估资格的辽宁正和资产评估有限公司评估确认的沈阳彩源温室种苗产业有限公司 41.288%的股权，与迈驰投资所持有经过湖北大信资产评估有限公司评估确认的武汉迈驰科技实业股 份有限公司(以下简称“迈驰科技”)51%的股权进行置换。置换完成后，本公司为迈驰科技第一大股 东。置换协议中规定“资产置换于资产交割日正式生效”，“置换双方享有和承担评估基准日至资产 交割日之相关期间置换资产的权利和责任”。截止 2003 年 12 月 31 日，沈阳彩源温室种苗产业有限 公司股权变更的外经贸委批复及工商变更登记手续尚未办妥，相关资产交割手续未完成。故本次仍 将沈阳彩源温室种苗产业有限公司纳入合并范围。 3、关于本公司拟出售沈阳天人房屋开发有限公司股权事宜： 本公司于 2003 年元月 23 日和香港荣中国际投资有限公司（以下简称“香港荣中” ）签订《股权 转让协议》，将本公司拥有的沈阳天人房屋开发有限公司（以下简称“天人房屋” ）75%股权转让给 香港荣中。双方同意以天人房屋 2002 年 12 月 31 日经评估确认的净资产计算的权益作为转让价格。 工商变更手续完成后，该部分股权的所有权发生转移。目前天人房屋公司股权转让事宜尚未完成， 有关工商变更登记手续正在办理之中。 －24－ ２００２年年度报告摘要 4、关于本公司拟转让大连新源动力股份有限公司股权事宜： 公司与深圳市南方诚信投资咨询有限公司产(以下简称 “南方诚信公司”)于 2002 年 12 月 23 日签署了《关于大连新源动力股份有限公司股份转让的协议书》，决定将公司所持有的大连新源动力 股份有限公司（以下简称“新源动力"）的 10,000,000 股（占总股权 20%）转让给该公司，转让价格 为每股人民币 1.5 元（新源动力 2001 年末经审计的每股净资产为 1.00 元） 。因新源动力成立于 2001 年 4 月，本公司为其发起人股东，根据《公司法》有关规定，发起人持有该公司股权三年内不得转 让， 故本公司与南方诚信公司签署了《补充协议书》，将该等股权托管给南方诚信公司， 直至 股权允许转让时，将该等托管股权变更到其名下。 十二、关于持续经营 本公司认为，以下事项的存在将对公司持续经营能力产生重大影响： 1、公司近几年主营业务不断萎缩，2003 年主营业务几乎没有，公司已连续两年亏损； 2、公司在建项目出现较大的资金缺口，难以获得进行必要投资所需资金； 3、公司流动负债已高于流动资产 2907 万元，经营活动产生的现金流量净额为负数； 4、因涉及需补交关税和增值税 1005.12 万元，公司的进口成套温室工程设备被扣押在沈阳海关， 使公司的控股子公司沈阳彩源温室种苗产业有限公司无法正常经营； 针对上述出现的经营困难和财务危机，目前公司正在积极采取措施，如加大招商引资力度，尽 快办理土地过户，通过土地抵押贷款等手段，以解决资金短缺问题；寻找目标公司进行收购或通过 资产重组(已进入具体操作阶段)来发展高效有机肥项目和激光标记产业，解决公司主营业务不突出的 问题。但是，基于上述事项的存在，本公司的持续经营将受到重大影响，持续经营能力存在重大不 确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。 9.2 资产负债表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 164,284.76 163,963.42 7,574,342.75 7,572,543.93 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 48,500.00 48,500.00 其他应收款 39,241,296.20 26,970,255.36 60,984,673.93 48,963,855.59 预付账款 28,292,105.31 27,044,161.76 45,127,090.92 18,885,385.37 应收补贴款 存货 34,722,897.43 31,765,135.82 31,099,644.75 29,898,927.22 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 102,469,083.70 85,992,016.36 144,785,752.35 105,320,712.11 长期投资: 长期股权投资 41,435,285.95 75,791,391.17 55,279,169.60 91,753,622.35 长期债权投资 0.00 0.00 －25－ ２００２年年度报告摘要 长期投资合计 41,435,285.95 75,791,391.17 55,279,169.60 91,753,622.35 其中：合并价差 982,681.07 1,105,516.20 固定资产: 固定资产原价 83,814,903.22 82,267,828.79 11,183,609.25 10,873,611.00 减：累计折旧 6,767,889.30 6,637,700.35 3,204,338.36 3,180,782.99 固定资产净值 77,047,013.92 75,630,128.44 7,979,270.89 7,692,828.01 减：固定资产减值准备 13,550,000.00 13,550,000.00 固定资产净额 63,497,013.92 62,080,128.44 7,979,270.89 7,692,828.01 工程物资 36,048,454.00 在建工程 39,539,261.06 15,764,765.18 107,868,637.52 84,625,777.92 固定资产清理 571,372.35 571,372.35 固定资产合计 139,084,728.98 77,844,893.62 116,419,280.76 92,889,978.28 无形资产及其他资产: 无形资产 249,755,059.48 249,755,059.48 254,977,496.62 254,977,496.62 长期待摊费用 11,870,027.76 6,708,747.76 13,074,835.60 7,474,831.60 其他长期资产 1,135,799.38 1,135,799.38 1,204,828.65 1,204,828.65 无形资产及其他资产合计 262,760,886.62 257,599,606.62 269,257,160.87 263,657,156.87 递延税项: 递延税款借项 资产总计 545,749,985.25 497,227,907.77 585,741,363.58 553,621,469.61 流动负债: 短期借款 19,640,000.00 19,640,000.00 19,700,000.00 19,700,000.00 应付票据 应付账款 25,977,499.83 23,132,577.78 25,032,760.74 22,889,368.39 预收账款 922,183.00 922,183.00 5,740,000.00 5,740,000.00 应付工资 1,169,391.00 1,073,775.00 1,576,697.00 1,413,697.00 应付福利费 150,848.16 138,947.04 11,901.12 应付股利 应交税金 12,232,083.45 2,180,871.45 2,180,871.45 2,180,871.45 其他应交款 80,758.86 80,758.86 83,081.30 83,081.30 其他应付款 69,000,338.83 46,224,421.08 73,438,029.06 56,227,218.48 预提费用 2,368,857.25 2,368,857.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 131,541,960.38 95,762,391.46 127,763,340.67 108,234,236.62 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 790,581.80 432,639.00 专项应付款 101,442.50 其他长期负债 长期负债合计 892,024.30 432,639.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 132,433,984.68 95,762,391.46 128,195,979.67 108,234,236.62 少数股东权益 11,452,035.08 12,158,150.92 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 185,400,000.00 185,400,000.00 185,400,000.00 185,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 185,400,000.00 185,400,000.00 185,400,000.00 185,400,000.00 资本公积 206,273,454.63 206,273,454.63 206,273,454.63 206,273,454.63 盈余公积 10,218,880.03 10,218,880.03 10,218,880.03 10,218,880.03 其中：法定公益金 3,406,293.36 3,406,293.36 3,406,293.36 3,406,293.36 未分配利润 -28,369.17 -426,818.35 43,494,898.33 43,494,898.33 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 401,863,965.49 401,465,516.31 445,387,232.99 445,387,232.99 负债和所有者权益（或股东权益） 545,749,985.25 497,227,907.77 585,741,363.58 553,621,469.61 总计 －26－ ２００２年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 935,360.00 935,360.00 5,120,000.00 5,120,000.00 减：主营业务成本 699,294.00 699,294.00 3,743,040.00 3,743,040.00 主营业务税金及附加 60,963.84 60,963.84 167,424.00 167,424.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号 175,102.16 175,102.16 1,209,536.00 1,209,536.00 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 516,740.50 516,740.50 105,015.35 105,015.35 号填列） 减：营业费用 200,000.00 200,000.00 234,389.60 234,389.60 管理费用 17,057,156.43 14,631,407.08 12,533,811.91 12,105,735.80 财务费用 -316,770.84 -316,986.41 1,255,854.89 1,255,630.16 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,248,542.93 -13,822,578.01 -12,709,505.05 -12,281,204.21 加：投资收益（损失以“-”号 -13,836,518.79 -15,954,866.32 -5,183,999.16 -5,505,224.79 填列） 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 1,100.00 1,100.00 137,290.95 137,290.95 减：营业外支出 14,145,421.62 14,145,372.35 282.20 282.20 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -44,229,383.34 -43,921,716.68 -17,756,495.46 -17,649,420.25 填列） 减：所得税 减：少数股东损益 -706,115.84 -107,075.21 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -43,523,267.50 -43,921,716.68 -17,649,420.25 -17,649,420.25 加：年初未分配利润 43,494,898.33 43,494,898.33 61,144,318.58 61,144,318.58 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 -28,369.17 -426,818.35 43,494,898.33 43,494,898.33 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -28,369.17 -426,818.35 43,494,898.33 43,494,898.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -28,369.17 -426,818.35 43,494,898.33 43,494,898.33 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 2,171,416.59 1,786,738.76 总额 5.债务重组损失 6.其他 －27－ ２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,535,910.00 1,535,910.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,448,753.82 9,055,985.51 经营活动产生的现金流入小计 15,984,663.82 10,591,895.51 购买商品、接受劳务支付的现金 1,327,414.81 769,339.26 支付给职工以及为职工支付的现金 1,749,949.30 1,185,796.30 支付的各项税费 64,688.28 63,406.28 支付的其他与经营活动有关的现金 18,601,375.88 15,703,779.43 经营活动产生的现金流出小计 21,743,428.27 17,722,321.27 经营活动产生的现金流量净额 -5,758,764.45 -7,130,425.76 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,364.86 7,364.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 712,182.50 712,182.50 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 719,547.36 719,547.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 1,646,967.79 273,829.00 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,646,967.79 273,829.00 投资活动产生的现金流量净额 -927,420.43 445,718.36 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 20,000.00 20,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 703,873.11 703,873.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 723,873.11 723,873.11 筹资活动产生的现金流量净额 -723,873.11 -723,873.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,410,057.99 -7,408,580.51 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -43,523,267.50 -43,921,716.68 加：计提的资产减值准备 14,884,989.75 14,269,240.46 固定资产折旧 3,563,550.94 3,456,917.36 无形资产摊销 5,222,437.14 5,222,437.14 长期待摊费用摊销 2,249,907.84 1,700,919.84 待摊费用减少（减：增加） 0.00 预提费用增加（减：减少） 2,368,857.25 2,368,857.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 571,372.35 571,372.35 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 703,873.11 703,873.11 投资损失（减：收益） 13,836,518.79 15,954,866.32 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,623,252.68 -1,866,208.60 －28－ ２００２年年度报告摘要 经营性应收项目的减少（减：增加） 12,531,121.34 13,784,823.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,838,756.94 -19,375,808.15 其他 少数股东本期收益 -706,115.84 经营活动产生的现金流量净额 -5,758,764.45 -7,130,425.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 164,284.76 163,963.42 减：现金的期初余额 7,574,342.75 7,572,543.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,410,057.99 -7,408,580.51 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －29－