中国武夷(000797)2001年年度报告

中 国 武 夷 实 业 股 份 有 限 公 司 二 ○○一 年 度 报 告 董事长： 目 录 一、公司简介………………………………………………第 1 页 二、会计数据与业务数据摘要……………………………第 2 页 三、股本变动及股东情况…………………………………第 4 页 四、董事、监事和高级管理人员情况……………………第 6 页 五、公司治理结构…………………………………………第 7 页 六、股东大会情况简介……………………………………第 8 页 七、董事会报告……………………………………………第 9 页 八、监事会报告……………………………………………第 17 页 九、重要事项………………………………………………第 19 页 十、财务会计报告…………………………………………第 21 页 十一、备查文件……………………………………………第 21 页 1 中国武夷实业股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 中国武夷实业股份有限公司董事会 一、公司简介： 1．公司法定名称： 中文名称：中国武夷实业股份有限公司 公司英文名称：CHINA WUYI CO.，LTD. 2．公司法定代表人：悦胜利 3．公司董事会秘书及授权代表：林金铸、陈鸿亮 联系地址：福建省福州市东街 33 号武夷中心 22 层股证部 联系电话：0591－7510668－521、528 传真：0591－7603158 电子信箱 Email：Gzb@chinawuyi.com.cn 4．公司注册地址：福建省福州市北大路 240 号 公司办公地址：福建省福州市东街 33 号武夷中心 22 层 邮政编码：350001 公司互联网网址：http：//www.chinawuyi.com.cn 公司电子信箱 Email：Gzb@chinawuyi.com.cn 5．公司选定的信息披露报纸名称为：《证券时报》、《中国证券报》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： http ： //www.cninfo.com.cn 1 公司年度报告备置地点：公司股证部 6．公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：中国武夷 股票代码：000797 7．公司的其他有关资料 公司注册登记日期：1997 年 7 月 10 日 注册登记地点：福建省福州市北大路 240 号 企业法人营业执照注册号 3500001001581 税务登记号码：闽地税字 350102158143095 号 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 8 层 二、会计数据与业务数据摘要 1．公司本年度实现利润总额 113,913,787.72 元，净利润 44,355,637.93 元， 扣除非经常性损益后的净利润 33,997,864.50 元，主营业务利润 199,475,684.76 元，其他业务利润 14,487,367.10 元，营业利润 65,831,778.56 元，投资收益 50,333,013.05 元，补贴收入 4,098.00 元，营业外收支净额 –2,255,101.89 元，经 营活动产生的现金流量净额-284,825,492.15 元，现金及现金等价物净增加额- 8,484,497.46 元。 2．截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元） 2000 年度 1999 年度 指 标 项 目 2001 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 904,750,079.37 829,773,397.15 840,655,299.11 765,524,104.87 737,824,237.87 净利润 44,355,637.93 78,710,101.19 78,980,380.97 111,252,658.70 111,922,339.55 总资产 3,111,052,700.63 3,111,819,804.94 3,148,654,857.96 2,774,397,340.13 2,723,597,593.45 股东权益 1,227,894,860.42 1,220,979,910.42 1,251,711,638.63 1,032,718,891.28 1,061,972,886.53 每股收益 0.114 0.202 0.203 0.31 0.311 扣除非经常性损益后每股收益 0.09 0.202 0.203 0.3 0.30 每股净资产 3.15 3.14 3.21 2.87 2.95 调整后的每股净资产 3.01 3.11 3.18 2.83 2.91 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.73 0.15 0.157 0.80 0.80 净资产收益率（％） 3.61 6.45 6.31 10.80 10.54 注：扣除非经常性损益项目和金额 ①股票收益 563,214.60 2 ②委托理财收益 14,600,766.26 ③资金占用费 52,856,546.79 ④存货跌价准备等-55,411,750.33 ⑤补贴收入 4,098.00 ⑥营业外收支净额-2,255,101.89 合计：10,357,773.43 主要财务指标计算公式： 每股收益=净利润÷年末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数 调整后每股净资产=（年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用 -长期待摊费用）÷年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度 末普通股股份总数 净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100% 3．本年度利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 （2001 年） （2001 年） （2000 年） （2000 年） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.25 16.56 0.51 0.51 12.46 13.02 0.39 0.41 营业利润 5.36 5.47 0.17 0.17 5.20 5.43 0.163 0.172 净利润 3.61 3.68 0.114 0.114 6.45 6.73 0.202 0.213 扣除非经常性损益 2.77 2.82 0.09 0.09 6.45 6.73 0.202 0.213 后的净利润 注：上表中主要财务指标计算公式如下： ① 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 ② 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ③ 加权平均净资产收益率 P ROE＝ E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产； M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 3 ④ 加权平均每股收益 P EPS＝ S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股若债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数。 4．报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 股东权益 公益金 利润 合 计 期初数 389,452,440.00 746,879,134.59 33,650,138.52 26,920,110.81 23,655,686.20 1,220,979,910.42 本期增加 4,377,741.32 3,502,193.06 36,475,703.55 46,367,160.20 本期减少 38,945,244.00 38,945,244.00 期末数 389,452,440.00 746,879,134.59 38,027,879.84 30,422,303.87 21,186,145.75 1,225,967,904.05 变动原因：盈余公积、法定公益金本期增加系 2001 年实现净利润分别按 10 ％及 8％提取后所致。 三、股本变动及股东情况 1．股本变动情况 ⑴ 股本变动情况表 数量单位：万股 期初数 本期变动增减(＋－) 期末数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、尚未流通股 1、发起人股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 其中：国家拥有股份 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 25,932.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 25,932.244 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 13,013.00 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 13,013.00 2、境内上市外资股 4 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股合计 13,013.00 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 13,013.00 三、股份总数 38,945.244 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 38,945.244 ⑵ 股票发行与上市情况 经中国证监会证监发字[1997]343 号文批准,本公司于 1997 年 6 月 25 日至 7 月 2 日采取“全额预缴款，比例配售，余款转存”的发行方式向社会成功地公开 发行了 7700 万股社会公众股（包括公司职工股 726.5 万股），每股发行价格 6.72 元，占发行后总股本的 27.85%，本次发行后总股本为 27647.88 万股。经批准“中 国武夷”社会公众 A 股 6973.5 万股于 1997 年 7 月 15 日在深圳交易所上市。按 有关规定，公司职工股 726.5 万股已于 1998 年 1 月 16 日在深圳交易所上市流通， 其中：公司董事、监事及高管人员所持的 207700 股按有关规定暂时冻结。 1998 年 6 月公司实施 1997 年度股东大会审议批准的 1997 年度分红方案。 即以 1997 年底总股本 27647.88 万股为基数向全体股东以 10:3 的比例派送红股， 共 8294.364 万股。上述方案实施后，公司总股本增至 35942.244 万股。 2000 年 8 月公司实施 1999 年度股东大会审议批准配股方案。即以 1998 年 底总股本 35942.244 万股为基数，每 10 股配售 3 股，共可配售 10782.6732 万股， 实际配售 3003 万股，其中：国家股持股单位福建建工集团总公司承诺放弃本次 配股。配股后，公司总股本增至 38945.244 万股，其中社会公众股增至 13013 万 股，占总股本的 33.41％。 2．股东情况介绍 ⑴ 截至 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 73875 户，其中国家股股东 1 户，流通股股东 73874 户。 ⑵ 公司前十名股东持股情况： 名次 名 称 持股数（股） 占总股本比例（％） 1 福建建工集团总公司 259,322,440 66.59 2 景宏证券投资基金 1,301,620 0.33 3 景博证券投资基金 865,772 0.22 4 曹承祥 860,000 0.22 5 吴钧 785,000 0.20 6 王君健 634,345 0.16 5 7 夏建全 362,797 0.09 8 景业证券投资基金 281,455 0.07 9 普丰证券投资基金 267,793 0.07 10 黄明英 203,168 0.05 除福建建工集团总公司外，其他 9 名股东所持股份均为已上市流通股份，福 建建工集团总公司与其他 9 名股东之间不存在关联关系，其他九名股东中关联关 系未知。 ⑶ 持股 10%以上的法人股东 福建建工集团总公司系本公司的国家股股东，持公司股份占公司总股本 66.59%，公司法人代表：悦胜利，注册地点：福建省福州市北大路 240 号，公司 经营范围：勘察设计、建筑装修、施工总承包、房地产开发等。福建建工集团总 公司持本公司 25,932.244 万股股份，其中 5000 万股质押给中国建设银行福建省 分行，6741 万股质押给中国银行福建省分行，并已办理冻结手续。 四、董事、监事和高级管理人员情况 ㈠董事、监事、高级管理人员 年初 年末 性 年 持股 持股 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 （股 （股 ） ） 悦胜利 董事长 男 52 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 徐仲华 副董事长、总经理 男 52 2001 年 5 月~2004 年 5 月 33800 33800 周治安 董事、副总经理 男 57 2001 年 5 月~2004 年 5 月 30420 30420 郑建国 董事、副总经理 男 53 2001 年 5 月~2004 年 5 月 28730 28730 张仲平 董事、副总经理 男 44 2001 年 5 月~2004 年 5 月 28730 28730 许敏洛 董事 男 44 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 张天任 董事、财务总监 男 49 2001 年 5 月~2004 年 5 月 25350 25350 吴试明 监事会主席 男 52 2001 年 5 月~2004 年 5 月 21632 21632 郑程森 监事 男 54 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 林紫英 监事 男 48 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 陈碧芳 监事 女 49 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 丁炯 监事 男 38 2001 年 5 月~2004 年 5 月 0 0 6 林金铸 董事会秘书 男 36 2001 年 5 月~2004 年 5 月 16900 16900 在控股股东单位任职的有：悦胜利先生任集团总公司董事长，监事会主席吴 试明先生任集团总公司监察审计室主任，监事郑程森先生任集团总公司人力资源 部经理、陈碧芳女士任集团总公司机关党委主任科员。 ㈡年度报酬情况 本公司董事、监事及高级管理人员实行岗位工资制，年终依据公司效益完成 情况计发奖金。 董事、监事及高级管理人员的报酬总额 146.1 万元，其中监事吴试明先生、 郑程森先生、陈碧芳女士在控股股东单位领取报酬。金额最高的前三名董事的报 酬总额为 75.2 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 57 万元。其 中：25～30 万元 2 人，14～17 万元 4 人，8～10 万元 2 人，4～7 万元 2 人。 ㈢ 报告期内公司第一届董事会换届选举，董事长沈继武先生因退休原因离 任；公司第一届监事会换届选举，监事会主席黄仁初，监事吕逸法、曾英云、陈 江离任。 报告期内公司第二届董事会聘任徐仲华先生为总经理，周治安先生、郑建国 先生、张仲平先生为副总经理；聘任张天任先生为财务总监，林金铸先生为董事 会秘书。 ㈣ 公司员工的数量、专业构成及教育程度情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司在职员工共计 590 人，其中：技术管理人员 398 人、财务人员 73 人、行政管理人员 68 人、其他人员 51 人。教育程度为： 中专学历 79 人，占 12.4％，大专学历 156 人，占 26.4％，本科以上学历 298 人， 占 50.5％。本报告期公司需要承担费用的离退休职工 65 人。 五、公司治理结构 ㈠ 公司治理情况 本着维护所有股东权益的原则，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中 国证监会有关法律法规的要求，不断规范公司运作，先后修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《募股资金使用管理办法》等，现已初步建立了较为健全、完备的 法人治理结构。 7 对照中国证监会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》，公司主要在独 立董事制度、董事会专门委员会制度、董事、监事及高级管理人员的绩效与激励 约束机制等几个方面存在欠缺，公司将在 2002 年针对上述几个方面的制度予以 逐步完善。 ㈡ 独立控股股东的关系 报告期内公司尚未聘请独立董事。公司将根据中国证监会《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的要求，在 2002 年建立独立董事制度，现已着 手物色合适人选及修改相关规章制度。 ㈢ 公司与控股股东的关系 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动。公司与控股股东人员、资产、财务分开；机构、业务独立；各自独立核算、 独立承担责任和风险。 六、股东大会情况简介 公司报告期内召开年度股东大会的有关情况： 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 5 月 11 日在公司多功能厅召开，本次会 议通过 2001 年 4 月 11 日《证券时报》及《中国证券报》公告召集。与会股东及 股东代理人共计 14 人，代表股份 261,939,607 股，占公司总股本的 67.26％，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事长沈继武先生授权副董事长 徐仲华先生主持会议。会议业经福州至理律师事务所现场见证。会议审议通过以 下决议： ㈠《2000 年度董事会工作报告》； ㈡《2000 年度监事会工作报告》； ㈢《2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告》； ㈣《2000 年度利润分配预案》； ㈤《 关于继续聘请福建华兴有限责任会计师事务所为公司审计中介机构的 议案》； ㈥《关于公司章程修订议案》； ㈦《关于公司“住房周转金”借方余额的处理议案》； ㈧《关于选举公司第二届董事会成员的议案》； ㈨《关于选举公司第二届监事会成员的议案》； 8 ㈩《关于部分变更配股募集资金投向的议案》； 本决议公告刊登在 2001 年 5 月 12 日《证券时报》及《中国证券报》上。 七、董事会报告 ㈠ 公司 2001 年的经营情况 1．公司所处的行业以及在本行业中的地位 公司具有一级工程施工总承包、一级装修资质、对外经营权，是福建省首批 确定的 36 家支柱和重点产业中的重点企业之一。2000 年被评为福建省重合同守 信用单位。公司 1995 年～2001 年连续七年被美国权威杂志《工程新闻纪录》评 为国际最大的 225 家承包商之一。 2．公司主营业务收入主要构成 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 毛利率 工程承包业务 464,879,871.86 386,681,006.47 78,198,865.39 16.82% 房地产开发业务 425,268,345.75 269,100,459.33 156,167,886.42 36.72% 商业贸易业务 10,848,980.13 10,427,200.72 421,779.41 3.87% 其中前五名客户销售收入总额 216,410,879.40 元，占公司全部销售收入的 23.92%。 3．公司主营业务业绩 公司主营业务为工程承包、投资开发、外经外贸。2001 年实现经营收入 90,475 万元，实现利润总额 11,391 万元。主要工作如下： ——工程承包 公司总承包的福建省交通厅综合楼、福州置地广场已基本完工；海沧柯达新 厂房的机电安装任务保质按期完工，并得到了业主和代理商的好评，为今后承接 柯达新项目打下了较好的基础；厦门永升新城三期 A、B 组团中，A 组团已通过 了竣工验收，B 组团也已基本完成装饰工程任务；人民大会堂台湾厅的装饰工程 已完工；江苏昆山浩盛纺织钢结构厂房已完工；公司承建的重点项目福宁高速公 司 A10 标段，正在按计划进度施工，并已完成全部工作量的 86％。 ——投资开发 公司进一步加强房地产市场研究，注重市场定位的准确性，不断加强内部管 理和营销，严格成本控制，走成片规模开发，创武夷品牌的集约型经营之路，并 取得一定的成效。“北京武夷花园”和“南京武夷花园”的住宅销售情况良好， 9 成为公司利润的增长点。深圳、福州、厦门、泉州、南平等地房地产开发项目也 取得新的进展。全年房地产开发施工面积 37.7 万平方米，销售面积 24.3 万平方 米，销售收入 4.99 亿元。公司投资参与发起设立的福州海峡软件园的软件大楼 主体结构也已封顶。 ——外经工作 公司独立承揽的第一个援外项目多哥卡拉会议大厦施工工程竣工并交付使 用，该项目被外经贸部评为优良工程。加强菲律宾 6PY1 公路工程的施工管理及 协调工作，确保工程建设顺利进行。在香港，努力拓展工程承包和装修业务，积 极申请 B 牌总承建商牌照及 C 级路桥牌照。做好香港天后庙道住宅项目的开发， 加快盘活存盘资产，趋利避害，努力规避风险。 ——质量管理工作 公司继续推进 ISO9002 贯标工作，进一步健全和完善质量保证体系。公司已 通过了质量体系认证后第三次监督审核，通过贯标工作，在今年竣工的工程项目 中，工程优良率达 75％，使公司质量管理再上一个新台阶。 ——内部管理工作 公司建立了较为规范的法人治理结构，平稳顺利地进行了人事机构改革，人 事、劳动、分配制度配套改革同步进行，初步建立起管理人员能上能下、员工能 进能出、收入能增能减的用工机制；积极引进人才和加强员工培训；更新财务软 件，完善财务管理和会计核算体系，加强现金流量的监管。 4．公司主要控股子公司及参股公司的经营业绩 ⑴ 全资公司香港武夷建筑有限公司业务性质为工程承包及房地产开发销 售，注册资本 2,000 万元港币，资产总额 128,180 万元人民币，本年度实现净利 润 1,669.6 万元人民币。 ⑵ 全资公司香港武夷开发有限公司业务性质为建筑投资开发，注册资本 1500 万元港币，资产总额 126,459 万元人民币，本年度实现净利润 2,957 万元人 民币。 ⑶ 全资公司香港武夷企业有限公司业务性质为贸易等，注册资本 300 万元 港币，资产总额 1,703 万元，本年度实现净利润 112 万元人民币。 ⑷ 全资公司中国武夷实业总公司厦门公司业务性质为工程承包及房地产开 发，注册资本 1,275 万元人民币，资产总额 5,174 万元，本年度实现净利润 1,517 万元 10 ⑸ 全资公司福建省武夷工程建设公司业务性质为工程总承包等，注册资本 1,500 万元人民币，资产总额 3,653 万元，本年度实现净利润 250 万元 ⑹ 全资公司福建省工程建设承包公司业务性质为工程总承包等，注册资本 2,557 万元人民币，资产总额 15,646 万元，本年度实现净利润 548.5 万元。 ⑺ 全资公司南平武夷房地产开发有限公司业务性质为房地产开发，注册资 本 2,800 万元人民币，资产总额 8,122 万元，本年度实现净利润-163 万元。 ⑻ 全资公司福建省建筑材料设备公司业务性质为建筑材料、设备经营，注 册资本 348 万元人民币，资产总额 764 万元，本年度实现净利润-11 万元。 ⑼ 全资公司福建中建工程公司业务性质为装修、建筑技术等，注册资本 177 万元人民币，资产总额 7,732 万元，本年度实现净利润 228.7 万元。 ⑽ 全资公司福建省工程建设监理公司业务性质为工程监理、咨询等，注册 资本 100 万元人民币，资产总额 359 万元，本年度实现净利润 119 万元。 ⑾ 控股公司福建建兴开发有限公司，公司占 75％股权，业务性质为房地产 开发等，注册资本 600 万元人民币，资产总额 1,140 万元，本年度实现净利润 30 万元。 ⑿ 参股公司福建武夷预应力有限公司，公司占 49％股权，本年度实现净利 润 30.6 万元。 ⒀ 参股公司福建华融电子股份有限公司，公司占 20.93％股份，本年度实现 净利润 242.50 万元。 ⒁ 参股公司深圳市武夷国泰投资有限公司，公司占 45％股权，本年度实现 净利润 15 万元。 ⒂ 参股公司福建建工混凝土有限公司，公司占 45％股权，本年度实现净利 润 253.8 万元。 5．在经营中出现的问题与困难及解决方案 面对国内建筑市场的激烈竞争对公司产生的影响和困难，公司采取的主要措 施是： ⑴ 采取各种措施，加强市场调研、信息收集和项目跟踪，注重投标的策略 和技巧，千方百计提高工程中标率。 ⑵ 抓住国内商品房热销的好时机，加大北京、南京等地住宅小区的成片规 模开发建设，注重营销策略，实施“品牌”战略，取得一定的成效。 ⑶ 进一步完善全资、控股公司的经营目标责任制；深化公司内部各项配套 11 改革，科学设置内部管理机构，大力压缩非生产性人员，增产节支，提高效益。 ㈡ 公司投资情况 本年度公司对外投资额达 40,482 万元，比上年增加 6,803 万元，增幅 20.2 ％，主要原因详见会计报表附注“长期股权投资”科目。 1．配股资金使用情况 本公司于 2000 年 8 月 8 日～21 日以配股方式向社会公众股股东发行人民币 普通股 3003 万股，扣除发行费用后，共募集资金 21,800 万元。 ⑴ 承诺投资项目与实际投资情况 单位：万元 计划投资 计划投 实际投资项 累计投 变更投入项 计划投 累计投 序号 项目 资金额 目 资金额 目 资金额 资金额 北京“武夷花 北京“武夷 1 园”二期房地 9,000 花园”二期 9,000 产项目 房地产项目 北京“武夷 北京“知春花 2 10,000 花园”三期 9,350 9,350 园”项目 房地产项目 投资筹建江 苏武夷生物 福建华融电 3 500 1,150 1,150 工程有限公 子有限公司 司 补充公司流 4 2,300 2,300 动资金 合计 21,800 11,300 10,500 10,500 ⑵ 变更募集资金投资情况 经公司董事会研究，并经监事会同意，公司变更募集资金 10,500 万元，该 变更配股募集资金投向的董事会决议及有关说明公告已刊登在 2001 年 2 月 22 日 《证券时报》、《中国证券报》，并提交 2001 年 5 月 11 日公司召开的 2000 年 股东大会（年会）审议通过。公司 2000 年股东大会决议刊登在 2001 年 5 月 12 日《证券时报》、《中国证券报》上。 ⑶ 募集资金投入项目进度情况及效益情况 ①北京武夷花园二期房地产项目，已累计投入资金 9,000 万元，该项目开发 商品房面积 8 万平方米，现已销售完毕，该项目已产生效益 3,290 万元。 ②北京武夷花园三期房地产项目计划总投资 13,734 万元，其中 9,350 万元以 配股募集资金投入，现已累计投入 9,350 万元。该项目开发商品房面积 8 万平方 12 米，其中 5 万平方米已完工，销售 4.6 万平方米，并已全部入住，产生效益 2,623 万元。另外 3 万平方米主体已封顶。 ③福建华融科技股份有限公司投资 1,150 万元，2001 年实现净利润 242.5 万 元，我司占 20.93％。 2．非募集资金的投资、进度及收益情况 ⑴ 投资 2,250 万元人民币参与设立上海武夷富得创业投资有限公司，我司 占 45％股权，该项目暂不运作。 ⑵ 投资 510 万元人民币参与设立长春武夷房地产有限公司，我司占 51％股 权，该项目尚在前期准备阶段。 ㈢ 公司财务状况 公司期末总资产为 311,105 万元，比上年 311,182 万元降低 0.03％，主要原 因是减少合并范围所致。 长期负债期末余额为 29,286 万元，比上年 22,235 万元增长 31.7％，主要原 因是增加向银行长期借款所致。 股东权益期末余额为 122,789 万元，比上年 122,098 万元增长 0.57%，主要 原因是实现净利润及分配股利所致。 主营业务利润本年度实现 19,948 万元，比上年 15,211 万元增长 31.1％，主要 原因加大房地产成片规模开发及促销力度,增收节支所致。 净利润本年度实现 4,436 万元，比上年 7,871 万元降低 43.6％，主要原因是： ① 建筑市场竞争激烈，压价竞标，利润减少； ② 计提存货跌价准备和减值准备,增加管理费用开支； ③ 提前收回福州营宏高速公路投资款，且年承包利润率由 15％降为 6 ％，减少投资收益。 ㈣ 宏观政策、法规发生的变化对公司产生的影响 1．中国加入 WTO，随着外商的大量进入，一方面建筑市场竞争将更加激烈， 另一方面将增加房地产需求，从而对公司在房地产业务方面产生有利的影响。 2．根据国家有关规定，公司 2002 年不再享受企业所得税按 33％的法定税 率征收再返还 18％（实际税负 15％）的优惠政策，改按法定税率 33％征收，对 公司 2002 年度及以后年度的净利润将产生负面影响。 ㈤ 公司 2002 年业务工作计划 13 2002 年计划完成营业收入增长 20％，成本费用增长控制在 15％以下。主要 做好以下工作： 1．加快房地产开发步伐，增强赢利能力。要实施品牌战略，加快成片规模 开发步伐，加强营销策划，要不断丰富与提升武夷品牌的内涵，从品牌形象放大 到企业形象，扩大社会影响，赢得市场竞争优势。一方面要加大现有项目的开发 力度。北京、南京武夷要乘势而上，更上一层楼，以取得规模经济效益；另一方 面，要抓紧抓好长春武夷、厦门武夷嘉园等新项目的开工工作，力促当年出效益。 今年住宅开发要争取实现开发面积 60 万平方米，销售面积 32 万平方米，销售收 入 7 亿元以上的目标。其中北京武夷计划开发面积 27 万平方米，计划销售面积 15 万平方米；南京武夷计划开发面积 12 万平方米，计划销售面积 10 万平方米。 2．大力实施“走出去”战略，推动外经贸工作上新台阶。要以香港武夷为 依托，发挥“走出去”的先行优势，大力开拓国际工程承包市场，重点拓展菲律 宾、越南等东南亚市场，巩固和发展非洲建筑市场。抓住中国加入 WTO 的有利 时机，带动设备材料出口，发展劳务合作。同时，还要做好香港天后庙道住宅项 目的开发和销售，加快资金的回笼。 3．加大工程承包力度，提高市场经营水平。要做好现有在建工程项目管理， 加强项目成本核算及成本控制；抓好工程质量管理，把贯标工作落实到施工全过 程，多创优质工程。尤其是抓好重点工程福宁高速公路 A10 标段的施工和菲律 宾 6PY1 公路工程施工。 4．大力推进结构调整，进一步深化改革。根据“抓大放小”、“削枝精干、 强大活小”的原则，加快资产重组和资源整合步伐，清理、整合房地产项目公司， 以及国内装饰装修公司，集聚优势，形成合力。此外，要充分发挥资本市场的融 资功能，提高资本运作水平。 5．加强企业内部管理，突出目标管理和财务管理。要层层落实目标责任制， 确保各子公司经营目标的实现。财务管理要以资金管理为中心，执行预算管理， 加强资金使用的监控和管理，进一步优化财务结构。同时，要坚持制度创新和重 视技术创新，不断提升企业的科技含量。 ㈥ 董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 14 ⑴ 2001 年 2 月 19 日在公司会议室召开第一届董事会第十九次会议，会议 审议通过了以下事项：①关于部分变更配股募集资金投向的议案；②授权董事长 组织办理配股募集资金投向的有关事宜；③待有关部门同意后，部分变更配股募 集资金投向事宜提交下次股东大会审议。本决议公告刊登在 2001 年 2 月 22 日《证 券时报》及《中国证券报》上。 ⑵ 2001 年 3 月 19 日在公司会议室召开 2001 年董事会第一次临时会议，会 议审议通过了以下事项：①为适应建筑市场竞争，加大房地产投资开发力度的需 要，同意公司对福建省工程建设承包公司追加投入资金人民币 1,000 万元，注册 资本由原来的 1,557 万元增加至 2,557 万元；②根据业务发展的需要，同意公司 对深圳市武夷国泰投资有限公司追加投入资金人民币 900 万元，注册资本由原来 的 1,000 万元增加至 3,000 万元，公司仍占 45％股权 ⑶ 2001 年 4 月 9 日在公司会议室召开第一届董事会第二十次会议，会议审 议通过了以下事项：①《2000 年度报告》及其年度报告摘要，并同意公告；② 《2000 年董事会工作报告》；③《2000 年总经理业务报告》；④《2000 年度财 务决算报告和 2001 年财务预算报告》；⑤《2000 年度利润分配预案》；⑥《2001 年利润分配政策》，以上分配政策为预计方案，董事会保留根据公司当时的实际 情况对政策进行调整的权利；⑦《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公 司审计中介机构的议案》；⑧《关于公司章程修订议案》；⑨《关于公司“住房 周转金”借方余额处理议案》；⑩《关于同意董事会换届选举的议案》；1○1《决 定于 2001 年 5 月 11 日召开 2000 年度股东大会（年会）》。本次公告刊登在 2001 年 4 月 11 日《证券时报》及《中国证券报》上。 ⑷ 2001 年 5 月 11 日在公司会议室召开第二届董事会第一次会议，会议审 议通过了以下事项：①选举悦胜利先生为公司第二届董事会董事长、徐仲华先生 为第二届董事会副董事长；②聘任徐仲华先生为公司总经理，周治安先生、郑建 国先生、张仲平先生为公司副总经理；③聘任张天任先生为公司财务总监；④聘 任林金铸先生为公司第二届董事会秘书。本决议公告刊登在 2001 年 5 月 12 日《证 券时报》及《中国证券报》上。 ⑸ 2001 年 7 月 9 日在公司会议室召开 2001 年董事会第二次临时会议，会 议审议通过了以下事项：由于福泉高速公路营宏段合作项目已提前通车和有较多 的现金流量，应合作方福州市交通建设发展总公司要求，提前返还该合作项目投 15 资及收益。同时，考虑到目前银行存贷款利息较低的实际情况，董事会同意 2000 年底以前的投资仍按原合作合同实施，2001 年起按投资结存余额的 6％年利润率 计付承包利润，合作方于 2001 年 6 月 30 日之前返回部分投资款 1.35 亿元，2001 年 7 月 30 日之前分期返还剩余的投资及承包利润。在投资款和承包利润结清后， 原《合作合同》中双方权利义务自行解除。本决议公告刊登在 2001 年 7 月 10 日 《证券时报》及《中国证券报》上。 ⑹ 2001 年 8 月 22 日在公司会议室召开第二届董事会第二次会议，会议审 议通过了以下事项：①公司 2001 年度中期报告及中期报告摘要；②2001 年度中 期利润分配方案；③关于新增四项资产减值准备的内部控制制度议案；④修订后 的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》；⑤根据 公司制订的发展战略，同意公司投资 2,250 万元人民币参与设立上海武夷富得创 业投资有限公司。本决议公告刊登在 2001 年 8 月 25 日《证券时报》及《中国证 券报》上。 ⑺ 2001 年 9 月 26 日在公司会议室召开 2001 年董事会第三次临时会议，会 议审议通过了以下事项：对中国证监会上市公司监管部就公司中期业绩大下降所 提出的问题逐一作出诚信回答。 ⑻ 2001 年 12 月 5 日在公司会议室召开第二届董事会第三次会议，会议审 议通过了以下事项：根据公司的发展战略，同意公司投资 510 万元人民币参与设 立长春武夷房地产有限公司，我司占 51％股权。该公司经营范围主要以房地产 开发、销售为主，目前拟开发的项目为长春武夷花园，占地面积 81 亩，拟开发 面积 10 万平方米花园式住宅小区，投资总额约 1.85 亿元。本次公告刊登于 2001 年 12 月 7 日《证券时报》及《中国证券报》上。 ⑼ 2001 年 12 月 12 日在公司会议室召开 2001 年董事会第四次临时会议， 会议审议通过以下事项：①公司子公司福建省高能爆破公司按评估后的净资产价 值转让给原公司职工；②具体转让事宜由公司经营班子负责办理。 2．董事会对股东大会的决议执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会（年会）的各项决议，较好地 完成了股东大会交办的各项工作。 ㈦ 本年度利润分配预案 16 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2001 年实现净利润 44,355,637.93 元，提取 10％的法定公积金 4,377,741.32 元，提取 8％的法定公益金 3,502,193.06 元后，加上年初滚存未分配利润 23,655,686.20 元，实际可供股东分配的利润共 计 60,131,389.75 元，经董事会审议决定：以 2001 年末的总股本 389,452,440 股 为基数，向全体股东每 10 股派送红利 1.00 元（含税），计 38,945,244.00 元，尚 余未分配利润结转下年度。本次不进行资本公积金转增股本。符合公司 2001 年 度利润分配政策。此分配预案尚需提交股东大会审议通过。 ㈧ 公司 2002 年度利润分配政策： ① 预计 2002 年度结束后进行一次利润分配； ② 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 30％； ③ 分配将采取派发现金或派现与送红股相结合的政策，其中现金股息占股 利分配的比例为 20～50％。 ④ 预计 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配政策为预计方案，董事会保留根据公司当时的实际情况对政策进行 调整的权利。 ㈨ 其他报告事项 本公司选定《证券时报》、《中国证券报》为公司指定的对外披露报刊。 八、监事会报告 ㈠ 报告期监事会的工作情况 2001 年公司监事会依照《公司法》和公司章程有关规定，认真履行自己职 责，通过参加董事会会议、股东大会会议及日常重要经营管理活动，实际而又具 体地对公司的经营管理等进行监督，维护了股东和员工的正当合法利益。在报告 期内，公司监事会召开了 4 次会议，监事会成员列席了 3 次公司董事会会议。 1．2001 年 2 月 19 日，公司监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《关于部分变更配股募集资金投向的议案》、《授权董事长组织办理配股募 集资金投向的有关事宜》、《待有关部门同意后，部分变更配股募集资金投向事 宜提交下次股东大会审议》。 17 2．2001 年 2 月 19 日，公司第一届监事会召开第六次会议，讨论并审议通 过如下决议：本着认真审慎的原则，并为确实保障股东权益，同意公司董事会拟 对配股募集资金投向作部分变更。 3．2001 年 4 月 9 日，公司监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议通 过《公司 2000 年度报告及其年度报告摘要》、《2000 年度董事会工作报告》、 《2000 年度财务决算报告和 2001 年财务预算报告》、 《2000 年总经理业务报告》、 《2000 年度利润分配预案》、《2001 年度利润分配政策》、《关于公司章程修 订议案》、《关于公司“住房周转金”借方余额处理议案》、《关于同意董事会 换届选举的议案》等。 4．2001 年 4 月 9 日，公司第一届监事会召开第七次会议，讨论并审议通过 《公司 2000 年监事会工作报告》、《关于公司“住房周转金”借方余额的处理 议案》、《关于监事会换届选举的议案》。本决议公告刊登在 2001 年 4 月 11 日 《证券时报》及《中国证券报》上。 5．2001 年 5 月 11 日，公司第二届监事会召开第一次会议，会议一致选举 吴试明先生为公司第二届监事会主席。本决议公告刊登于 2001 年 5 月 12 日《证 券时报》及《中国证券报》上。 6．2001 年 8 月 22 日，公司监事会成员列席公司董事会会议，听取并审议 通过《2001 年度中期报告及中期报告摘要》、《2001 年度中期利润分配方案》、 《关于公司新增四项资产减值准备的内部控制制度议案》、《修订后的、、》、《公司投资 2,250 万 元人民币参与设立上海武夷富得创业投资有限公司》。 7．2001 年 8 月 22 日，公司第二届监事会召开第二次会议，会议讨论并审 议通过《2001 年中期报告及中期报告摘要》、《2001 年中期利润分配方案》、 《关于公司新增四项资产减值准备的内部控制制度议案》、《修订后的》。本决议公告刊登于 2001 年 8 月 25 日《证券时报》及《中国证券 报》上。 ㈡ 监事会对报告期公司的意见 1．公司依法运作情况 2001 年面对国内外市场剧烈竞争的影响，在董事会正确领导下，公司经营 管理班子团结全体员工，认清形势，坚定信心，克服困难，抓住扩大内需机遇， 18 继续调整经营结构，加大北京、南京等地房地产开发力度，走规模效益之路；并 取得了一定的成效。 董事会对公司重大项目投资决策程序是合法的，并建立了较为完善的内部控 制制度；公司董事会、经营班子认真履行股东大会的决议、董事会决议和公司章 程规定的义务，责任心和业务能力强，能遵纪守法，恪尽职守。截止报告期止， 未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务情况 2001 年度公司财务报告由福建华兴有限责任会计师事务所审计，并出具了 无保留意见的审计报告。监事会通过对公司财务管理制度的检查，认为公司的财 务制度是健全的，执行是有效的。通过对公司 2001 年财务报告的核查，认为公 司的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等会计报表是合法的，真实客 观地反映了 2001 年度公司财务状况和经营成果。 3．资金使用情况的监督 公司 2001 年配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致，其中： 一个项目按计划进度投入资金，另二个项目由于种种原因尚未投入，经董事会研 究，变更募集资金投向 10,500 万元，董事会决议及有关说明公告已刊登在 2001 年 2 月 22 日《证券时报》、《中国证券报》上，并按规定程序提交 2000 年度股 东大会审议。监事会认为公司募股资金变更程序合法。 4．对关联交易的监督 公司报告期内所做的关联交易，是按市场价格进行的，交易价格是公平的， 未发现损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 1．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2．报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 3．重大关联交易事项 本报告期内有关关联交易事项详见“会计报表附注”。 4．公司重大合同及其履行情况 ⑴ 托管其他公司资产情况 19 公司委托管理大股东福建建工集团总公司所属的 5 家单位，公司每年按 5 家 托管单位实际完成的营业收入的 5‰收取委托管理费。由于 5 家托管单位财务报 表尚未审计，本报告期公司预收委托管理费 507.8 万元。 关于公司委托管理的重要事项公告刊登在 2001 年 11 月 10 日的《证券时报》 及《中国证券报》上。 ⑵ 重大担保及其履行情况 ① 公司为被投资单位深圳武夷国泰投资有限公司向银行贷款人民币 5,000 万元提供信用担保，担保期限壹年（2001 年 8 月至 2002 年 8 月）。 ② 公司为被投资单位深圳武夷国泰投资有限公司向银行贷款人民币 3,000 万元提供信用担保，担保期限壹年（2001 年 10 月至 2002 年 10 月），由合作方 提供相应份额的反担保。 ③ 公司为被投资单位福建置地房地产开发公司向银行贷款人民币 2,000 万 元提供信用担保，担保期限壹年（2001 年 12 月至 2002 年 12 月），由合作方提 供相应份额的反担保。 ④ 公司为被投资单位福建省侨乡建设股份有限公司向银行贷款人民币 1,200 万元提供信用担保，担保期限壹年（2001 年 10 月至 2002 年 10 月）。 ⑤ 公司为被投资单位福建安福房地产有限公司向银行贷款人民币 600 万元 提供信用担保，担保期限壹年（2001 年 10 月至 2002 年 10 月），由合作方提供 相应份额的反担保。 ⑥公司为福州亚旅华榕房地产公司向银行贷款人民币 700 万元提供信用担 保,担保期限壹年（2001 年 5 月至 2002 年 5 月）。 ⑦公司为被投资单位南平三江房地产开发公司向银行贷款人民币 300 万元 提供信用担保，担保期限壹年（2001 年 9 月至 2002 年 9 月）。 上述有关担保事项已刊登在 2002 年元月 31 日《证券时报》、《中国证券报》 上。 ⑶ 委托理财事项 ①公司 2000 年 9 月委托福建兴业证券有限公司理财 5,000 万元，期限半年， 该笔资金已于 2001 年 3 月 21 日收回，并获得投资收益 265.38 万元。 ②公司于 2000 年 10 月份购买国债面值 10,000 万元，为提高资金使用效果， 后来委托福州天力投资顾问有限公司进行回购委托理财，期限 13 个月。2001 年 20 11 月份到期，报告期内已收回本金 5,000 万元及收益 1,194.1 万元，另外一笔 5,000 万元协议延期，期限 11 个月，并视具体情况提前收回。我司已取得了福州天力 投资顾问有限公司提供的其他资产担保，以确保资金的安全。 5．根据 2001 年 5 月 11 日股东大会决议，续聘福建华兴有限责任会计师事 务所为本公司审计中介机构，应支付 2001 年度财务审计费用为 60 万元，差旅费 用由本公司支付。本报告期内审计费用未付。 6．报告期内，公司 2001 年度中期业绩大幅下降虽有揭示但未明确预警而 受到深圳证券交易所公开遣责。 7．其他重要事项 报告期内，公司控股股东福建建工集团总公司将其持有的本公司股份 11,741 万股，占本公司股份总数的 30.15％，向有关银行贷款提供质押担保。该 事项公告刊登在 2001 年 12 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 十、财务会计报告 1．审计报告 福建华兴有限责任会计师事务所注册会计师刘延东、黄国香对公司 2001 年 度的财务报告出具了无保留的审计报告[闽华兴所（2002）审字 D－065 号]（审 计报告附后） 2．会计报表（附后） 3．会计报表附注（附后） 十一、备查文件 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会 计报表。 2．载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 21 审 计 报 告 闽华兴所（2002）审字 D－065 号 中国武夷实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负 债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定。在所有重大方面，公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：黄国香 中国·福州 二○○二年四月一日 22 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 566,018,478.23 574,502,975.69 短期投资 2 50,931,500.00 51,756,645.00 应收票据 应收股利 3 731,860.67 424,730.15 应收利息 应收账款 4 158,894,069.71 217,186,300.72 其他应收款 5 731,271,245.32 535,416,906.83 预付账款 7 216,221,377.69 143,911,173.91 应收补贴款 存货 8 722,017,360.65 586,610,016.58 待摊费用 9 861,255.21 167,752.65 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,446,947,147.48 2,109,976,501.53 长期投资: 长期股权投资 10 402,809,670.20 336,789,159.10 长期债权投资 10 150,804,480.07 577,949,608.43 长期投资合计 553,614,150.27 914,738,767.53 其中：合并价差 7,721,694.80 8,995,763.37 其中：股权投资差额 7,721,694.80 8,995,763.37 固定资产: 固定资产原价 11 151,859,078.88 141,674,129.27 减：累计折旧 11 40,338,778.12 33,845,506.93 固定资产净值 11 111,520,300.76 107,828,622.34 减：固定资产减值准备 11 26,407,695.80 25,274,368.94 固定资产净额 85,112,604.96 82,554,253.40 工程物资 在建工程 12 843,254.57 1,907,807.38 固定资产清理 固定资产合计 85,955,859.53 84,462,060.78 无形资产及其他资产： 无形资产 13 23,020,000.00 长期待摊费用 14 1,515,543.35 2,564,937.60 其他长期资产 77,537.50 无形资产及其他资产合计 24,535,543.35 2,642,475.10 递延税项： 递延税款借项 资产合计 3,111,052,700.63 3,111,819,804.94 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 23 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元 负债及股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 15 925,711,765.58 989,057,668.46 应付票据 应付账款 16 144,804,027.35 104,654,910.64 预收账款 17 72,150,699.12 111,614,067.14 应付工资 18 1,531,527.82 88,281.74 应付福利费 856,450.60 1,517,567.50 应付股利 19 39,733,551.40 78,008,785.87 应交税金 20 76,250,900.04 61,250,326.06 其他应交款 21 774,997.44 610,859.25 其他应付款 22 184,601,681.15 254,351,278.27 预提费用 23 1,531,123.98 5,809,050.09 预计负债 一年内到期的长期负债 24 69,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,516,946,724.48 1,606,962,795.02 长期负债: 长期借款 25 292,279,905.08 221,735,249.40 应付债券 长期应付款 26 581,151.48 611,815.98 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 292,861,056.56 222,347,065.38 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,809,807,781.04 1,829,309,860.40 少数股东权益 27 73,350,059.17 61,530,034.12 股东权益: 股本 28 389,452,440.00 389,452,440.00 减：已归还投资 股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00 资本公积 29 746,879,134.59 746,879,134.59 盈余公积 30 68,450,183.71 60,570,249.33 其中：法定公益金 30,422,303.87 26,920,110.81 未分配利润 31 21,186,145.75 23,655,686.20 外币报表折算差额 1,926,956.37 422,400.30 股东权益合计 1,227,894,860.42 1,220,979,910.42 负债和股东权益总计 3,111,052,700.63 3,111,819,804.94 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 24 利润及利润分配表 2001 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位： 元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 32 904,750,079.37 829,773,397.15 减：主营业务成本 32 667,474,481.13 646,750,313.31 主营业务税金及附加 33 37,799,913.48 30,915,560.00 二、主营业务利润 199,475,684.76 152,107,523.84 加：其他业务利润 34 14,487,367.10 22,405,185.64 减：营业费用 35 13,253,334.81 11,050,342.91 管理费用 36 123,933,091.81 56,296,646.36 财务费用 37 10,944,846.68 43,749,343.72 三、营业利润 65,831,778.56 63,416,376.49 加：投资收益 38 50,333,013.05 60,411,429.68 补贴收入 4,098.00 营业外收入 39 948,399.77 1,621,027.34 减：营业外支出 39 3,203,501.66 1,549,908.11 四、利润总额 113,913,787.72 123,898,925.40 减：所得税 49,306,922.20 34,290,587.27 少数股东损益 20,251,227.59 10,898,236.94 五、净利润 44,355,637.93 78,710,101.19 加：年初未分配利润 23,655,686.20 37,877,638.53 其他转入 六、可供分配利润： 68,011,324.13 116,587,739.72 减：提取法定盈余公积 4,377,741.32 8,356,425.29 提取法定公益金 3,502,193.06 6,685,140.23 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 60,131,389.75 101,546,174.20 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 38,945,244.00 77,890,488.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 21,186,145.75 23,655,686.20 补充资料 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -378,055.88 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,133,326.86 856,251.11 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 25 现 金 流 量 表 2001 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 905,194,510.05 收到的税费返还 1,058,034.48 收到的其他与经营活动有关的现金 40 234,543,351.00 现金流入小计 1,140,795,895.53 购买商品、接受劳务支付的现金 905,577,081.38 支付给职工以及为职工支付的现金 30,524,693.28 支付的各项税费 84,722,302.95 支付的其他与经营活动有关的现金 41 404,797,310.07 现金流出小计 1,425,621,387.68 经营活动产生的现金流量净额 -284,825,492.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 419,005,946.42 取得投资收益所收到的现金 37,264,852.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 244,463.60 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 456,515,262.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,091,763.39 投资所支付的现金 66,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,791,763.39 投资活动产生的现金流量净额 358,723,499.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,380,481,381.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,380,481,381.50 偿还债务所支付的现金 1,304,282,628.70 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 160,524,820.36 其中：子公司支付少数股东的股利 1,500,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,464,807,449.06 筹资活动产生的现金流量净额 -84,326,067.56 四、汇率变动对现金的影响 1,943,562.65 五、现金及现金等价物净增加额 -8,484,497.46 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 26 附注： 项 目 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 44,355,637.93 加：少数股东损益 20,251,227.59 计提的资产减值准备 63,276,173.12 固定资产折旧 7,947,626.22 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,361,959.25 待摊费用减少（减：增加） -693,502.56 预提费用增加（减：减少） -4,277,926.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -90,720.75 固定资产报废损失 财务费用 86,430,004.83 投资损失（减：收益） -50,333,013.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -180,003,069.57 经营性应收项目的减少（减：增加） -217,739,484.05 经营性应付项目的增加（减：减少） -53,117,007.08 其他 -2,193,397.92 经营活动产生的现金流量净额 -284,825,492.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 566,018,478.23 减：现金的期初余额 574,502,975.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,484,497.46 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 27 资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位： 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 40,076,016.37 10,935,184.95 3,068,012.16 47,943,189.16 其中：应收账款 11,740,857.94 3,068,012.16 8,672,845.78 其他应收款 28,335,158.43 10,935,184.95 39,270,343.38 二、短期投资跌价准备合计 207,900.00 207,900.00 其中：股票投资 207,900.00 207,900.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,321,002.59 44,886,435.96 290,710.46 46,916,728.09 1.工程承包业务 其中：库存商品 2,001,945.83 290,710.46 1,711,235.37 原材料（库存材料） 319,056.76 319,056.76 2.房地产开发 其中：开发成本 21,757,544.64 21,757,544.64 开发产品 23,128,891.32 23,128,891.32 四、长期投资减值准备合计 30,060,496.61 31,419.13 673,887.00 29,418,028.74 其中：长期股权投资 30,060,496.61 31,419.13 673,887.00 29,418,028.74 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 25,274,368.94 1,133,326.86 26,407,695.80 其中：房屋、建筑物 25,274,368.94 1,133,326.86 26,407,695.80 机器设备（机械设备） 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 28 股东权益增减变动表 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 389,452,440.00 359,422,440.00 本年增加数 30,030,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 30,030,000.00 本年减少数 年末余额 389,452,440.00 389,452,440.00 二、资本公积： 年初余额 746,879,134.59 558,909,134.59 本年增加数 187,970,000.00 其中：资本（或股本）溢价 187,970,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 746,879,134.59 746,879,134.59 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 33,650,138.52 25,293,713.23 本年增加数 4,377,741.32 8,356,425.29 其中：从净利润中提取数 4,377,741.32 8,356,425.29 其中：法定盈余公积 4,377,741.32 8,356,425.29 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 38,027,879.84 33,650,138.52 其中：法定盈余公积 38,027,879.84 33,650,138.52 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 26,920,110.81 20,234,970.58 本年增加数 3,502,193.06 6,685,140.23 其中：从净利润中提取数 3,502,193.06 6,685,140.23 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 30,422,303.87 26,920,110.81 五、未分配利润： 年初未分配利润 23,655,686.20 37,877,638.53 本年净利润（净亏损以“－”号填列） 44,355,637.93 78,710,101.19 本年利润分配 46,825,178.38 92,932,053.52 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 21,186,145.75 23,655,686.20 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 29 应 交 增 值 税 明 细 表 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司(合并） 项 目 本年数 上年数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“－”填列） -5,673.03 2.销项税额 1,013,837.15 1,256,111.37 出口退税 进项税额转出 68,141.69 转出多交增值税 年初未交数 21,702.18 3.进项税额 1,002,708.19 1,258,730.04 已交税金 51,679.25 38,147.81 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4.期末未抵扣数（以“－”号填列） -18,848.11 21,702.18 二、未交增值税 1.年初未交数（多交数以“－”号填列） 21,702.18 2.本期转入数（多交数以“－”号填列） 11,128.96 21,702.18 3.本期已交数 51,679.25 4.期末未交数（多交数以“－”填列） -18,848.11 21,702.18 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 30 分部报表（业务分部） 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 工程承包业务 房地产开发业务 商业贸易业务 劳务技术业务 其他业务 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 一、营业收入 465,314,396.75 383,576,872.66 428,033,992.24 362,934,671.65 11,194,848.72 88,847,867.29 3,318,356.74 3,624,770.00 12,207,178.39 14,063,653.25 合计 其中：对外 465,314,396.75 383,576,872.66 428,033,992.24 362,934,671.65 11,194,848.72 88,847,867.29 3,318,356.74 3,624,770.00 12,207,178.39 14,063,653.25 营业收入 分部间 营业收入 二、销售成本 403,354,365.89 348,533,260.04 290,301,255.62 253,304,999.84 10,439,798.57 74,877,060.32 1,178,974.53 962,376.57 831,326.37 857,428.60 合计 其中：对外 403,354,365.89 348,533,260.04 290,301,255.62 253,304,999.84 10,439,798.57 74,877,060.32 1,178,974.53 962,376.57 831,326.37 857,428.60 销售成本 分部间销售 成本 三、期间费用 88,558,589.37 57,448,608.25 58,795,595.17 67,748,255.66 1,584,313.71 2,767,001.47 657,556.40 411,613.99 -886,556.66 -22,133,298.02 578,2 合计 四、营业利润 -26,598,558.51 -22,404,995.63 78,937,141.45 41,881,416.15 -829,263.56 11,203,805.50 1,481,825.81 2,250,779.44 12,262,408.68 35,339,522.67 -578,2 合计 五、资产总额 3,184,669,090.84 3,147,489,342.64 1,484,807,899.15 1,542,046,420.17 24,025,009.39 31,157,121.21 4,528,636.02 4,417,290.72 1,331,213,724.06 1,374,631,180.27 2,918,191,6 六、负债总额 1,874,901,471.80 1,869,194,050.39 1,340,673,417.35 1,416,740,985.84 6,128,938.89 12,889,487.00 941,167.55 443,782.38 1,315,744,055.56 1,350,378,999.79 2,728,581,2 分部报表（地区分部） 2001 年度 编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元 福建省 香 港 北 京 江 苏 加拿大 抵 销 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 一、营业收入 合计 480,427,848.42 443,786,183.32 18,003,530.06 95,294,316.22 221,008,526.00 250,529,019.22 200,628,868.36 63,438,316.09 其中：对外 营业收入 480,427,848.42 443,786,183.32 18,003,530.06 95,294,316.22 221,008,526.00 250,529,019.22 200,628,868.36 63,438,316.09 分部间 营业收入 二、销售成本 合计 410,189,948.30 379,471,830.68 12,119,934.11 68,774,387.75 139,829,234.69 188,064,304.03 143,966,603.88 42,224,602.91 其中：对外 销售成本 410,189,948.30 379,471,830.68 12,119,934.11 68,774,387.75 139,829,234.69 188,064,304.03 143,966,603.88 42,224,602.91 分部间销 售成本 三、期间费用 合计 96,127,320.03 68,425,341.85 23,882,779.96 6,373,827.96 17,809,248.10 24,236,384.77 10,412,373.46 7,644,237.49 477,776.44 -437,610.72 578,224.69 四、营业利润 合计 -25,889,419.91 -4,110,989.21 -17,999,184.01 20,146,100.51 63,370,043.21 38,228,330.42 46,249,891.02 13,569,475.69 -477,776.44 437,610.72 -578,224.69 3,452,616,852.9 五、资产总额 7 3,403,198,568.39 1,721,890,532.68 2,147,881,562.59 671,886,587.79 453,076,497.21 173,454,902.89 86,167,400.26 9,395,483.13 9,417,326.56 2,918,191,658.83 2,067,195,379.4 六、负债总额 1 2,045,712,311.34 1,764,170,303.99 2,153,981,315.33 556,318,796.46 379,537,626.23 145,517,378.75 65,701,876.57 5,187,192.54 4,714,175.93 2,728,581,270.11 31 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 财务总监： 32 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元 资 产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 416,940,940.53 386,295,943.66 短期投资 50,931,500.00 51,756,645.00 应收票据 应收股利 6,961,310.70 445,143.44 应收利息 应收账款 38,215,577.32 16,328,982.16 其他应收款 413,980,422.19 260,800,875.89 应收内部单位款 1,604,804,275.70 1,427,398,140.39 预付账款 10,038,558.44 2,446,604.70 应收补贴款 存货 1,223.86 3,633,404.33 待摊费用 18,809.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,541,873,808.74 2,149,124,548.57 长期投资: 长期股权投资 293,341,577.13 214,675,325.80 长期债权投资 90,140,900.07 517,286,028.43 长期投资合计 383,482,477.20 731,961,354.23 其中：合并价差 其中：股权投资差额 6,845,421.23 7,720,538.90 固定资产: 固定资产原价 10,989,309.67 10,053,523.62 减：累计折旧 4,505,227.65 3,700,352.15 固定资产净值 6,484,082.02 6,353,171.47 减：固定资产减值准备 固定资产净额 6,484,082.02 6,353,171.47 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 6,484,082.02 6,353,171.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 1,170,003.63 2,340,007.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,170,003.63 2,340,007.27 递延税项： 递延税款借项 资产合计 2,933,010,371.59 2,889,779,081.54 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 32 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元 负债及股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 762,998,060.00 860,315,660.00 应付票据 应付账款 25,423,420.19 26,199,992.91 预收账款 5,404,881.90 10,203,887.55 应付内部单位款 应付工资 44,833.04 44,703.04 应付福利费 -448,746.44 -345,117.48 应付股利 38,945,244.00 77,890,488.00 应交税金 5,032,240.28 13,451,042.59 其他应交款 444,452.41 116,651.68 其他应付款 668,801,606.09 535,369,562.37 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 39,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,545,645,991.47 1,523,246,870.66 长期负债: 长期借款 171,000,000.00 155,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 171,000,000.00 155,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,716,645,991.47 1,678,246,870.66 股东权益: 股本 389,452,440.00 389,452,440.00 减：已归还投资 股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00 资本公积 746,879,134.59 746,879,134.59 盈余公积 68,450,183.71 60,570,249.33 其中：法定公益金 30,422,303.87 26,920,110.81 未分配利润 11,582,621.82 14,630,386.96 外币报表折算差额 股东权益合计 1,216,364,380.12 1,211,532,210.88 负债和股东权益总计 2,933,010,371.59 2,889,779,081.54 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 33 利润及利润分配表 2001 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单 位：元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 171,643,573.41 147,787,351.47 减：主营业务成本 154,180,229.15 130,008,350.15 主营业务税金及附加 6,100,239.36 5,326,169.93 二、主营业务利润 11,363,104.90 12,452,831.39 加：其他业务利润 5,490,680.92 7,746,531.24 减：营业费用 管理费用 24,001,800.84 8,356,257.15 财务费用 54,775,941.00 31,955,296.18 三、营业利润 -61,923,956.02 -20,112,190.70 加：投资收益 105,822,708.55 109,088,871.57 补贴收入 营业外收入 78,348.30 减：营业外支出 121,339.29 160,623.45 四、利润总额 43,777,413.24 88,894,405.72 减：所得税 5,330,152.89 五、净利润 43,777,413.24 83,564,252.83 加：年初未分配利润 14,630,386.96 23,998,187.65 其他转入 六、可供分配利润： 58,407,800.20 107,562,440.48 减：提取法定盈余公积 4,377,741.32 8,356,425.29 提取法定公益金 3,502,193.06 6,685,140.23 提取奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 50,527,865.82 92,520,874.96 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 38,945,244.00 77,890,488.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 11,582,621.82 14,630,386.96 补充资料 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -378,055.88 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,133,326.86 209,921.18 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 34 现 金 流 量 表 2001 年 1～12 月 编制单位：中国武夷实业股份有限公司 项 目 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 137,757,102.63 收到的税费返还 172,479.01 收到的其他与经营活动有关的现金 83,258,923.97 现金流入小计 221,188,505.61 购买商品、接受劳务支付的现金 147,286,495.37 支付给职工以及为职工支付的现金 6,227,086.56 支付的各项税费 24,161,399.64 支付的其他与经营活动有关的现金 221,639,796.34 现金流出小计 399,314,777.91 经营活动产生的现金流量净额 -178,126,272.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 418,694,947.17 取得投资收益所收到的现金 35,434,852.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 454,129,800.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 381,760.00 投资所支付的现金 64,415,285.46 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 64,797,045.46 投资活动产生的现金流量净额 389,332,754.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,154,634,850.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,154,634,850.00 偿还债务所支付的现金 1,196,952,450.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 138,243,802.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,335,196,252.30 筹资活动产生的现金流量净额 -180,561,402.30 四、汇率变动对现金的影响 -83.22 五、现金及现金等价物净增加额 30,644,996.87 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 35 附注： 项 目 注释 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 43,777,413.24 加：计提的资产减值准备 9,421,907.44 固定资产折旧 545,484.39 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,170,003.64 待摊费用减少（减：增加） 18,809.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 65,609,809.18 投资损失（减：收益） -105,822,708.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,632,180.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -317,293,159.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 119,661,964.81 其他 1,152,024.03 经营活动产生的现金流量净额 -178,126,272.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 416,940,940.53 减：现金的期初余额 386,295,943.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,644,996.87 法 定 主管会计工作 财务 会计机构 代表人： 的公司负责人： 总监： 负 责 人： 36 会计报表附注 (一)公司简介 公司于 1996 年经福建省人民政府闽政体改（1996）35 号文批准，由福建 省建工集团总公司独家发起，用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估 并确认后净资产入股，以募集方式设立的股份有限公司。1997 年 6 月经中国证 监会监发字[1997]343、344 号文批准，发行规模 7700 万股，其中 6973.5 万股向 社会发行，726.5 万股配售给职工。社会公众股于同年 7 月 15 日在深交所挂牌上 市流通，公司职工股于 1998 年 1 月 16 日上市流通。1998 年 6 月公司实施 1997 年利润分配 10:3 送红股方案，2000 年 8 月经中国证监会批准首次实施每 10 股配 售 3 股配股方案（其中国有股放弃本次配股），公司现有注册资本 38945.244 万 元，其中：国家股 25932.244 万元，占 66.59％，社会公众股 13013 万元，占 33.41 ％。公司主要从事国内外各种土木建筑工程承包、勘测设计、施工装饰；境内外 投资；国际贸易及建筑材料、设备进出口；国际经济技术与劳务合作；工程咨询、 监理及承包管理；房地产开发和物业管理等业务。公司 1995、1996 年被国家外 经贸部评为全国最大 50 家外经公司排名第十四位。1995～2001 年连续七年被评 为全球最大的 225 家国际承包商之一。 (二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度：公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》 及其补充规定。 2．会计年度：以公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币：以人民币为记账本位币。 4．记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得 或购建时的实际成本计价。 5．外币业务核算方法：对年度内发生的外币业务，按业务发生时的实际汇 率记账，期末终了，各外币账户的期末外币余额按当日中国人民银行公布的外汇 市场汇价的中间价（市场汇价）进行调整，差额作为汇兑损益，其中属于资本性 支出的汇兑损益计入相关资产的价值，属于收益性支出的汇兑损益计入财务费 用。 37 6．现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7．坏账的核算方法： ①坏账的确认标准：债务人依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；债 务人死亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项以及其 他相关证据确凿表明不能收回的应收款项，确认为坏账。 ② 坏账损失核算采用备抵法。根据董事会决议，按应收款项（包括应收账 款和其他应收款）期末余额的 5％计提坏账准备，根据债务人的财务状况，个别 应收款项按其余额的 50％或全额计提坏账准备。 8．存货核算方法： ①存货分类按经营业务不同来分类，属于工程承包、商业贸易、劳务技术服 务和其他业务的存货分为库存材料、库存设备、未完工程、库存商品、低值易耗 品；属于房地产开发业务的存货分为库存材料、库存设备、开发成本、开发产品、 分期收款开发产品、出租开发产品、低值易耗品等。按取得时的实际成本入账， 发出对大宗材料（商品）采用个别计价法，其他库存材料、商品采用加权平均法。 低值易耗品采用一次性摊销法核算。开发用土地在取得时，按实际成本计入“无 形资产”，土地投入开发建设从“无形资产”转入“开发成本”。 ② 存货跌价准备： a.具体原则：按成本与可变现净值孰低原则计提； b.计提标准：公司存货遭受毁损，全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本 等，使存货变现后存货成本仍有不可收回部分则提取存货跌价准备。 9．短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际支付的全部价款，扣除已 宣告尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息入账。处置投资时，按处置收 入扣减账面成本，确认投资收益。期末投资按成本与市价孰低原则计价，并按各 投资项目计提短期投资跌价准备。 10．长期投资核算方法： ⑴ 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。公司对被 投资单位占该单位有表决权股本总额的 20％或 20％以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响，则采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权股本总 额的 20％以下，或虽投资占该单位有表决权股本总额的 20%或 20%以上，但不 38 具有重大影响，则采用成本法核算；对投资占该单位有表决权资本总额 50％（不 含 50%）以上的，编制合并报表。 ⑵ 股权投资差额：长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益 中所占的份额的差额，通过“长期股权投资——股权投资差额”核算，合同规定 了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，一般 10 年内平均摊销。 ⑶ 长期债权投资：长期债权投资的成本按取得时实际支付的全部价款确 认，按期计提利息计入投资收益，债券投资溢价和折价按债券的期限平均摊销。 ⑷ 长期投资减值准备：有市价的长期投资，按个别投资项目采用成本与市 价孰低法计提；无市价的长期投资，根据被投资单位的生产经营状况、财务状况 等确定计提损失的比例。 11．固定资产核算方法： （1）公司拥有的使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的劳动资 料，确认为固定资产。 （2）固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产采用平均年限法计提折旧，残值率为 4%，年分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25—35 3.84—2.74 运输设备 6—10 16—9.60 生产及施工设备 10—14 9.60—6.86 其他 5—8 19.20—12 （4）固定资产减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产 的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。为 便于操作，经公司董事会研究形成决议，决定对房屋建筑物及大型生产及施工设 备逐项分析，确实发生上述现象的，计提固定资产减值准备；对办公及交通设备， 因金额不大，但数量繁多，且对公司经营成果影响不大，故暂不计提固定资产减 值准备。 12．在建工程核算方法： 39 （1）在建工程按实际成本核算。成本包括直接建造成本，以及在兴建、安 装及测试期间有关借款的利息支出。工程完工及交付使用后转为固定资产，并开 始计提折旧。 （2）在建工程减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：① 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；②所建项目无论在性能 上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账 面价值的部分计提在建工程减值准备。 13．无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产按取得时的实际成本计价，有合同或法律规定使用年限的， 按不超过使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过 10 年 的期限摊销。开发用土地在取得时，按实际成本计入无形资产，从取得土地使用 权之日起，按土地使用期限进行推销。土地投入开发建设从无形资产转入存货。 （2）无形资产减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在：① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不 会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其 他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对该项无形资产按其 账面价值高于其可收回金额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法：按实际发生的支出数入账，并按各项目受益期 平均摊销。 15．收入确认原则：商品销售方面：收入的实现是以商品所有权上的主要风 险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，已经收 到货款或取得收取价款的凭据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时， 确认收入的实现。房地产销售方面：项目已竣工并经单体验收，达到了预售状态， 销售合同已经签订，并已收到一定比例的合同价款，同时该项销售的成本能可靠 地计量情况下，确认收入的实现。提供劳务方面：在同一年度内开始并完成的， 在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入，劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 按制度规定的条件以完工百分比确认相关劳务收入。 40 16．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17．合并会计报表原则及编制方法：会计报表的合并范围按财政部颁发的《合 并会计报表暂行规定》和《企业会计制度》的规定确定。以母公司及纳入合并范 围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投 资、债权债务、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少 数股东权益及损益。 18．会计政策变更： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字 [2000]25 号 文《关于印发的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实 施有关政策衔接问题的规定的通知》及财政部《实施及其相关准则问题解答》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月起执行新《企 业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策： （1）待处理财产损溢原按《股份有限公司会计制度》处理，现改为按《企 业会计制度》中的规定处理； （2）开办费原按五年摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理。个 别子公司开办费未摊销余额不大的，其开办费余额在当期一次摊销完毕；开办费 未摊销余额较大的，采取追溯调整法处理。 （3）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 （4）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （5）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 （6）公司从成立至今，未发生委托贷款业务核算业务，不涉及会计政策的 变更。 对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本期对留存收益及相关项目进 行调整，并对 2000 年度的利润表进行追溯调整并予以披露。上述会计政策变更 的累积影响数为 27,428,141.32 元，其中：因待处理财产损溢处理方法改变所产 生的累积影响数 126,980.40 元，开办费处理方法改变所产生的累积影响数 2,026,791.98 元，固定资产计价处理方法改变所产生的累积影响数 25,274,368.94 41 元。 中期报告中反映因会计政策变更的累积影响数为 15,402,184.89 元，较本期 反映的累积影响数 27,428,141.32 元相差 12,025,956.43 元的原因为： ①中期计算开办费处理方法改变所产生的累积影响数时，未考虑对少数股东 权益的累积影响数 608,037.59 元； ②本期末委托评估机构对相关大宗物业进行评估，发现评估结果与原计提减 值准备的依据相差 11,417,918.54 元。 （三）税项 ⑴ 增值税：按应纳增值税收入的 17%计算销项税额，抵扣进项税款后的余 额交纳。 ⑵ 营业税：工程承包按营业额的 3%交纳,房地产按销售收入的 5%交纳。 ⑶ 所得税： 境内：中国武夷实业总公司厦门公司享受厦门经济特区 15%的优惠税率；其 他公司根据福建省人民政府闽政（1997）文 103 号及福建省人民政府办公厅闽政 办[1997]函 72 号文规定执行。实际税负为 15%。 境外：香港公司所得税税率 16.5%。 （四）控股子公司及合并报表范围： 单位：万元 占股权 注册 法定 是否 并 表 子 公 司 业 务 性 质 注册地 比例 资本 代表 合并 (％) 1.香港武夷开发有限公司 建筑投资开发 HK1500 香港 100 徐仲华 是 2.香港武夷建筑有限公司 工程承包、房地产开发 HK2000 香港 100 悦胜利 是 3.香港武夷企业有限公司 贸易 HK300 香港 100 许敏洛 是 4.武夷(加拿大)有限公司 建筑、房产开发 USD50 加拿大 100 许敏洛 是 5.中国武夷实业总公司厦门公司 工程总承包 1275 厦门市 100 蔡崇满 是 6.福建省武夷工程建设公司 工程总承包等 1500 泉州市 100 何炳玉 是 7.福建省工程建设承包公司 工程总承包等 1557 福州市 100 林新平 是 8.福建省建筑材料设备公司 建材设备经营 348 福州市 100 方永华 是 42 9.福建中建工程公司 装修、建筑技术 177 福州市 100 向其凌 是 10.福建省工程建设监理公司 工程监理 100 福州市 100 金 昕 是 11.上海武夷建设开发有限公司 房地产开发等 1500 上海市 100 蒋金川 否 12.福建建兴开发有限公司 房地产开发 600 福州市 75 张仲平 是 13.福建武夷房地产有限公司 房地产开发 1700 福州市 60 张仲平 否 14.福建武夷对外经济合作有限公司 劳务合作 100 福州市 98.75 张仲平 是 15.鸿愉有限公司 地产 香港 100 许敏洛 是 16.拓立投资有限公司 地产 HKD1 香港 100 许敏洛 是 17.南平武夷房地产开发有限公司 房地产开发 2800 南平市 100 张仲平 是 18.长春武夷房地产有限公司 房地产开发 1000 长春市 51 刘晓群 否 本期合并报表范围与上年期末相比，武夷预应力有限公司因股权转让、福建 省高能爆破公司股权已于本年度全额转让、福建武夷房地产公司已处于停业清盘 阶段，这三家公司本期不再列入合并报表范围。长春武夷房地产开发公司属于 2001 年新成立的公司，到 2001 年终尚未正式运转，本期不列入合并报表的范围。 上述合并报表范围的变更，已相应调整年初数和上年同期数。 （五）合并会计报表主要项目注释： 1．货币资金及放在境外的货币资金 ⑴货币资金 期末数 期初数 项 目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 ⑴现金 人民币 1,032,504.43 197,038.67 美元 港币 143,763.28 1.0606 152,475.33 323,153.16 1.0606 342,736.25 小 计 1,184,979.76 539,774.92 ⑵银行存款 人民币 475,184,783.14 302,273,632.68 美元 701,601.19 8.2766 5,806,870.13 3,464,783.47 8.2781 28,676,626.89 港币 2,133,196.18 1.0606 2,262,467.87 29,054,266.23 1.0606 30,814,954.75 小 计 483,254,121.14 361,765,214.32 ⑶其他货币资金 人民币 81,579,377.33 212,197,986.45 小 计 81,579,377.33 212,197,986.45 合 计 566,018,478.23 574,502,975.69 （2）存放在境外的货币资金 43 期末数 项 目 原币金额 汇率 人民币 ⑴现金 港币 143,763.28 1.0606 152,475.33 小 计 152,475.33 ⑵银行存款 美元 629,084.08 8.2766 5,206,659.23 港币 2,133,196.18 1.0606 2,262,467.87 小 计 7,469,127.10 合 计 7,621,602.43 2．短期投资及跌价准备 ⑴ 短期投资 期末数 期初数 项 目 投入时间 所得收益 投资金额 投资金额 股票投资 1,139,400.00 1,756,645.00 563,214.60 其中：宝钢股份 1,756,645.00 2000.11.23 563,214.60 中国石化 1,139,400.00 2001.07.18 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 2,658,333.00 其中：兴业证券公司 50,000,000.00 2000.09.28 2,658,333.00 天力投资有限公司 50,000,000.00 2001.11.09 合计 51,139,400.00 51,756,645.00 3,221,547.60 ⑵ 跌价准备 报表日每 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股市价 股票投资 207,900.00 207,900.00 其中：中国石化 207,900.00 207,900.00 3.45 合 计 207,900.00 207,900.00 注：市价资料来源于会计报表日最近一个交易日收盘价。 3．应收股利 单位名称 期末数 年初数 性质或内容 福建建工混凝土公司 594,938.64 287,808.12 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利 福州市公交总公司武夷车队 85,752.00 85,752.00 12 月份尚未收到的承包股利 厦门东南亚工程有限公司 51,170.03 51,170.03 尚未收到被投资单位已宣告分配的股利 合 计 731,860.67 424,730.15 4．应收账款 44 期末数 期初数 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 141,236,206.36 84.28 7,061,810.31 221,011,054.09 96.55 11,050,552.70 1-2 年 18,561,476.40 11.08 928,073.83 3,945,344.77 1.72 197,267.24 2-3 年 5,343,037.73 3.19 267,151.89 153,400.00 0.06 7,670.00 3 年以上 2,426,195.00 1.45 415,809.75 3,817,359.80 1.67 485,368.00 合 计 167,566,915.49 100 8,672,845.78 228,927,158.66 100 11,740,857.94 注：①应收账款期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 港元 4,422,165.88 1.0606 4,690,149.13 ②应收账款前五名金额： 合计金额 占应收账款总额比例（％） 49,539,413.17 29.56 ③应收账款期末余额没有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5．其他应收款 期末数 年初数 账 龄 比例 坏账 比例 坏账 金额 金额 (%) 准备金 (%) 准备金 1 年以内 670,723,866.99 87.05 34,054,457.23 247,567,279.79 43.92 12,334,540.18 1-2 年 13,421,888.14 1.74 671,094.42 156,169,946.27 27.70 7,808,497.31 2-3 年 2,263,805.13 0.29 113,190.32 108,702,371.92 19.28 5,431,106.54 3 年以上 84,132,028.44 10.92 4,431,601.41 51,312,467.28 9.10 2,761,014.40 合 计 770,541,588.70 100 39,270,343.38 563,752,065.26 100 28,335,158.43 注：①其他应收款期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 港元 458,744,653.45 1.0606 486,544,579.45 加元 1,747,482.98 5.2057 9,096,872.15 ②其他应收款前五名金额 合计金额 占其他应收款比例（％） 508,181,419.04 65.95 ③其他应收款期末余额中没有持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东欠 款。 ④其他应收款期末数较年初数增加了 37％，主要原因系增加对关联单位项 45 目的资金注入。 ⑤期末余额中金额较大的其他应收款情况说明： Ⅰ、香港福银财务有限公司 164,087,849.73 元 该公司是我司投资的在港单位，我司拥有 45％的股权，该款项是我司除注 册资本金之外的增资款，福银财务公司目前主要投资于福州置地广场、香港武夷 中心、香港天后庙道住宅项目、香港金百利 20 楼、恩平中心 22 层店面。 Ⅱ、福建置地房地产开发公司 134,653,658.65 元 该公司是福银财务公司投资的（拥有 80％的股权），该款项是我司对其项 目的增资款，目前此项目已竣工，正处于销售阶段，于近期内将陆续回笼资金。 Ⅲ、香港华亿投资有限公司 98,396,431.66 元 该公司是我司投资的在港单位，我司拥有其 48％的股权，目前工程已封顶， 公司正在进行营销策划，预计该项目可收回资金 25,000 万港币。 Ⅳ、香港丰宏有限公司 58,491,980.75 元 该公司是母公司的控股子公司，主要投资兴建威灵顿中心，因目前香港房地 产不景气，尚未出售，暂时出租，以租养息。该款项属于香港单位间拆借资金。 Ⅴ、香港建誉投资有限公司 32,417,102.01 元 该款项属于拆借性质，该公司主要投资位于香港繁华地段的武夷中心大厦， 因目前香港房地产市场不景气，尚未出售，暂用于出租，以租养息。 6．坏账准备 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额 应收账款 11,740,857.94 3,068,012.16 8,672,845.78 其他应收款 28,335,158.43 10,935,184.95 39,270,343.38 合 计 40,076,016.37 10,935,184.95 3,068,012.16 47,943,189.16 7．预付账款 账 龄 期末数 比例(%) 年初数 比例(%) 1 年以内 194,616,590.94 90 103,532,987.89 71.94 1-2 年 6,372,436.87 2.95 26,251,988.33 18.24 2-3 年 560,409.01 0.26 4,884,255.69 3.4 3 年以上 14,671,940.87 6.79 9,241,942.00 6.42 合 计 216,221,377.69 100 143,911,173.91 100 46 注：①预付账款期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 美元 762,501.25 8.2766 6,310,917.85 港元 1,148,732.60 1.0606 1,218,345.80 ②账龄超过 1 年未结转的原因是项目尚未结算。 ③预付账款期末余额没有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 ④期末数较年初数增加 50％的主要原因系北京、南京房地产开发项目在扩 大而增加的尚未结算的预付工程款。 8．存货及存货跌价准备 ⑴ 存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 一、工程承包业务等 1.库存材料（原材料） 422,407.15 319,056.76 5,584,593.17 319,056.76 2.库存设备 3,105,087.02 3.在产品（未完施工） 24,871,795.26 121,145,162.20 4.低值易耗品 655.86 655.86 5.库存商品 5,102,459.06 1,711,235.37 5,286,617.90 2,001,945.83 小 计 33,502,404.35 2,030,292.13 132,017,029.13 2,321,002.59 二、房地产开发业务 1.原材料（库存材料） 5,003,622.76 4,268,159.91 2.开发成本 614,194,037.55 21,757,544.64 360,036,360.97 3.开发产品 116,218,527.37 23,128,891.32 92,594,254.95 4.低值易耗品 15,496.71 15,214.21 小 计 735,431,684.39 44,886,435.96 456,913,990.04 合 计 768,934,088.74 46,916,728.09 588,931,019.17 2,321,002.59 ⑵ 跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工程承包业务等 库存材料（原材料） 319,056.76 319,056.76 库存商品 2,001,945.83 290,710.46 1,711,235.37 小 计 2,321,002.59 290,710.46 2,030,292.13 二、房地产开发业务 开发成本 21,757,544.64 21,757,544.64 开发产品 23,128,891.32 23,128,891.32 小 计 44,886,435.96 44,886,435.96 合 计 2,321,002.59 44,886,435.96 290,710.46 46,916,728.09 ⑶ 开发成本 47 开工 预计开工 预计竣工 项目名称 预计总投资 期末余额 期初余额 时间 时间 时间 厦门盈翠嘉园 2001 2000 2002 66,584,627.38 35,219,581.58 武夷春晓园 1998 2002 45,600,000.00 28,346,123.23 21,614,513.58 长乐苑 C 栋楼 2002 2003 25,000,000.00 3,724,281.40 3,683,831.88 上街项目 2002 127,600,000.00 26,885,266.67 福新公寓 3 号楼 1999 2000 20,000,000.00 18,209,277.48 南平 110 台地 8,061,042.83 5,814,057.33 南平武夷花园 2001 2002 559,047.23 北帝街 105、111 号 27,932,973.41 27,917,743.20 霄箕湾道 184 号 40,211,984.64 40,211,984.64 北京武夷花园(紫荆、牡丹、月季园) 2000 2000 212,120,000.00 210,186,961.41 85,798,361.95 北京武夷 600 亩土地 2000 2000 467,724,600.00 142,803,651.22 142,539,036.50 漳州武夷名仕园 2000 2003 82,641,952.00 15,020,183.38 14,246,954.41 南京武夷花园 2001 309,055,394.91 75,242,340.55 东门二期工程 600.00 600.00 合 计 1,356,326,574.29 614,194,037.55 360,036,360.97 ⑷ 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 福州长乐苑 A、B 栋 1997 670,779.13 1,584,109.12 2,254,888.25 福州福新公寓 1 号及 2 号楼 1996 2,957,930.52 217.87 1,168,468.61 1,789,679.78 福州西峰新村 1997 6,223,241.31 3,684,863.32 9,908,104.63 福州双坂住宅 1995 2,886,175.00 2,886,175.00 福州福新公寓 3 号楼 2000 0 22,150,870.35 17,092,295.55 5,058,574.80 南平玉屏山 79 台地 2,255,759.10 2,255,759.10 北京水仙园 2000 1,164,927.60 406,166.90 758,760.70 南京武夷花园 2001 47,993,475.36 18,413,703.45 29,579,771.91 恩平中心 7 个铺位 1996 21,046,013.98 21,046,013.98 恩平 50 号 1996 5,033,978.81 5,033,978.81 福怡大厦 1995 37,786,544.53 37,786,544.53 枫林花园 1995 1,171,459.21 1,171,459.21 枫林花园车位 1995 129,499.26 129,499.26 澳门金銮阁 1994 639,354.52 639,354.52 厦门武夷花园车位 1996 200,453.40 200,453.40 漳州瑞京花园 1999 8,625,504.49 4,468,394.91 4,157,109.58 福州元帅庙互爱新村 1996 1,802,634.09 332,129.55 1,470,504.54 合 计 92,594,254.95 75,413,536.02 51,789,263.60 116,218,527.37 注：①本期末委托评估机构对相关大宗开发产品进行评估，根据评估结果计 提存货跌价准备。 ②存货期末余额较期初数增加 180,003,069.57 元的主要原因系我司在北 京、南京、福州、南平等地扩大房地产项目开发规模所致。 9．待摊费用 48 类 别 期末数 期初数 年末结存的原因 房租（含其他租金） 151,275.50 未摊销完 汽车保险费 147,539.65 报刊费 1,219.40 20,213.00 2002 年报刊费 广告费 708,760.31 未销售项目的广告费用 合 计 861,255.21 167,752.65 10．长期投资 ⑴长期投资 项 目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 366,849,655.71 30,060,496.61 84,005,036.32 18,626,993.09 432,227,698.94 29,418,028.74 长期债权投资 577,949,608.43 427,145,128.36 150,804,480.07 合 计 944,799,264.14 30,060,496.61 84,005,036.32 445,772,121.45 583,032,179.01 29,418,028.74 ⑵ 长期股权投资──其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 期末金额 占被投资单位 本期权益调整 累计权益调整 注册资本比例 武夷国泰投资公司 1998-2018 13,722,880.04 45% 68,057.11 222,880.04 市公交总公司武夷车队 1999-2009 4,287,600.00 60% 1,029,024.00 1,929628.80 福建建工混凝土公司 1997-2018 17,835,153.57 45% 1,134,970.25 2,717,168.09 福州海峡软件园有限公司 1999-2048 2,000,000.00 17% 福建中福对外劳务合作公司 1999-2019 1,034,503.72 30% 734,503.72 734,503.72 乐都有限公司 无期限 198,356.66 50% -6,836.25 43,807.39 敏福投资有限公司 无期限 533,085.63 50% -2,745.47 527,782.63 中厚投资有限公司 无期限 185,354.78 50% -5,475.17 180,862.15 华亿投资有限公司 无期限 40,888,111.26 48% -20,722.54 -107,983.65 华颖有限公司 无期限 765,631.42 50% 8,104.52 153,134.92 马来西亚 新山 ⑴ 无期限 24,707,684.57 30% 马来西亚 新山 ⑵ 无期限 69,723,645.01 30% 厦门东南亚工程有限公司 1984-2009 6,651,487.76 50% 69,668.37 1,883,200.40 武夷花园大厦 1985-2010 11,220,597.90 35% 厦门莲富大厦 1984-2009 16,259,716.93 33.33% 403,041.69 12,117,762.10 厦门杏林海滨花园 98,431.56 未定 泉州武夷房地产有限公司 2000-2015 23,746,652.50 50% 4,978,378.10 10,071,547.52 泉州武夷物业管理公司 1997-2017 519,694.00 50% 省侨乡股份有限公司 1985-2005 9,153,580.16 50% 2,037,778.23 583,020.17 福建安福房地产有限公司 1993-2006 15,508,229.37 50% 726.46 341,235.75 南平三江房地产有限公司 1993-2003 7,119,192.25 30% -3,728.19 南平时代房地产有限公司 1993-2403 3,624,556.43 25% 698,852.47 2,154,232.35 南平来舟房地产有限公司 1992-2004 984,315.55 20% 漳州银冠房地产有限公司 1994-2009 316,813.54 30% -313,838.82 -825,355.61 49 澳洲 SANC.NOMINEES PTY LTD 无限期 28,178,070.93 20% 马来西亚 EXCL.REGION SDN BHD 无限期 218,866.37 19.96% 福银财务投资有限公司 无限期 7,010,699.21 45% 4,218,855.94 2,723,560.34 福建华港房地产有限公司 1992-2012 7,332,284.18 33.33% 1,015,820.72 1,126,080.87 三明武夷房地产有限公司 1999-2014 1,478,019.57 25% 929,179.93 涵江武夷房地产有限公司 1992-2012 1,627,831.35 25% 137,116.37 173,734.02 莆田武夷房地产有限公司 1992-2007 1,534,351.92 25% 157,051.17 福州闽港建筑开发有限公司 1994-2005 1,994,954.81 40% 290,470.16 290,470.16 厦门广汇川物业管理公司 1996-2016 5,265.82 20% -59,734.18 -59,734.18 龙岩新龙水泥厂 1993-2203 1,000,000.00 5% 福建省武夷山旅游开发公司 1988-2003 197,840.61 10% 武夷中心工程 到项目结束 851,505.00 25% 800,000.00 800,000.00 元帅庙改建部 到项目结束 4,526,193.01 50% 安徽骏达房地产开发有限公司 2000-2020 8,165,476.81 41% -34,523.19 -34523.19 上海武夷建设有限公司 10,870,161.00 100% -151,264.77 -4,073,503.57 福建华融电子有限公司 2000-2050 11,642,421.70 20.93% 423,773.17 851,610.66 武夷预应力工程公司 2,940,000.00 49% 139,660.74 139,660.74 上海武夷富得投资有限公司 2001-2016 22,500,000.00 45% 长春武夷房地产开发公司 2001-2011 5,100,000.00 51% 武汉新凯利房地产开发公司 2001-2021 14,000,000.00 35% 福建武夷房地产公司 清盘阶段 6,098,787.24 60％ -90,611.40 -90,611.40 福州市仓山金山房地产公司 到项目结束 16,148,000.00 18％ 股权投资差额 7,721,694.80 合 计 432,227,698.94 17,503,050.23 35,656,674.13 ⑶长期股权投资——股权投资差额 被投资单位名称 摊销 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 期限 福建建兴开发有限公司 10 年 1,555,201.63 155,520.16 466,560.48 1,088,641.15 溢价收购 福岛工程有限公司 10 年 2,700,028.50 268,862.1 817,993.80 1,882,034.70 溢价收购 南京武夷房地产有限公司 10 年 -1,276,725.51 -111,751.24 -270,964.38 -1,005,761.13 折价收购 福建华融电子有限公司 10 年 787,987.73 78,798.77 157,597.54 630,390.19 溢价收购 南平武夷房地产有限公司 10 年 6,407,987.37 640,798.74 1,281,597.48 5,126,389.89 溢价收购 合 计 10,174,479.72 1,032,228.53 2,452,784.92 7,721,694.80 ⑷ 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 龙岩新龙水泥厂 346,091.55 31,419.13 377,510.68 经营状况不佳 福州元帅庙改建部 1,329,086.86 1,329,086.86 项目贬值 马来西亚---新山(1) 8,428,196.22 8,428,196.22 项目贬值 马来西亚---新山(2) 19,283,234.98 19,283,234.98 项目贬值 五凤工程 673,887.00 673,887.00 合计 30,060,496.61 31,419.13 673,887.00 29,418,028.74 ⑸长期债权投资 ① 债券投资 50 债券种类 面值 年利 购入金额 期末金额 到期日 本期利息 累计 减值准备 计提原因 率 应收利息 国债九九(八) 99.94 3.3% 59,464,258.08 60,663,580.00 2009 1,980,000.00 1,980,000.00 ② 其他债权投资 投资单位 到期 本金 年 本期利息 累计 期末金额 已收利息 减值 计提 日 利 应收利息 准备 原因 率 % 福建建工混凝土公 2010 80,000,000.00 10 8,000,000.00 21,940,684.92 80,000,000.00 21,940,684.92 司 福州海峡软件园公 2048 8,000,000.00 8,000,000.00 司 福州天力投资公司 2001 100,000,000.00 13 10,460,382.51 14,083,333.33 2,140,900.07 11,942,433.26 合 计 188,000,000.00 18,460,382.51 36,024,018.25 90,140,900.07 33,883,118.18 其他债权投资期末数较期初数减少，主要原因系收回营宏高速公路有限公司 的投资款及收益共 3.13 亿元；收回福州天力投资公司的投资款及收益 0.6 亿元， 余 0.5 亿元本金续签 11 个月，转入短期投资反映。 11．固定资产及折旧 项 目 期初数 本年增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 103,935,326.88 7,995,227.50 111,930,554.38 运输设备 12,349,621.16 1,488,520.71 1,327,903.24 12,510,238.63 生产施工设备 16,570,740.53 78,931.68 101,700.00 16,547,972.21 其他 8,818,440.70 2,288,883.00 237,010.04 10,870,313.66 合计 141,674,129.27 11,851,562.89 1,666,613.28 151,859,078.88 累计折旧 房屋建筑物 14,897,674.74 18,650,010.18 3,752,335.44 0.00 运输设备 6,568,282.95 6,802,214.03 1,458,354.87 1,224,423.79 生产施工设备 7,384,014.69 9,094,863.82 1,734,044.33 23,195.20 其他 4,995,534.55 5,791,690.09 1,027,870.41 231,714.87 合计 7,972,605.05 1,479,333.86 40,338,778.12 33,845,506.93 净值 107,828,622.34 111,520,300.76 固定资产减值准备 房屋建筑物 25,274,368.94 26,407,695.80 1,133,326.86 合计 25,274,368.94 26,407,695.80 1,133,326.86 补充资料 项目 从在建工程转入 出售 置换 抵押 担保 出租 房屋建筑物 7,828,802.09 52,635,994.37 12．在建工程 本期转入 其他减少 期末数（其 期初数（其中： 本期增加（其 工程投入 固定资产数（其 数（其中： 中：利息资 资金 工程名称 利息资本化金 中：利息资本化 占预算比 中：利息资本化 利息资本 本化金 来源 额） 金额） 例（%） 金额） 化金额） 额） 51 国贸办公楼 1,690,162.36 158,667.10 1,848,829.46 其他 卧龙晓城办公楼 214,991.30 6,182.00 221,173.30 其他 北京办公楼改建 2,653.72 5,756,145.61 5,758,799.33 其他 南京武夷花园超市 843,254.57 843,254.57 其他 28.11 合 计 1,907,807.38 6,764,249.28 7,828,802.09 13．无形资产 累计 取的 期初 本期 本期 本期 项 目 原值 摊销 期末余额 摊余年限 方式 余额 增加额 转出额 摊销额 额 南京武夷商城土地使用权 支付出让金 23,020,000.00 23,020,000.0 0 合 计 23,020,000.00 23,020,000.0 0 无形资产增加的原因系根据新的《企业会计制度》规定，购入的开发用土地 在尚未开发前在无形资产列示。 14．长期待摊费用 摊余 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 办公楼改良支出 5,764,299.87 2,340,007.27 13,920.00 1,170,003.64 4,580,376.24 1,183,923.63 1年 房租 42,295.10 42,299.33 0 10,069.35 10,065.12 32,229.98 2年 装修费 269,476.49 177,939.00 91,537.49 255,476.49 255,476.49 14,000.00 1年 软件 30,500.00 4,692.00 22,680.00 3,947.26 7,075.26 23,424.74 4年 临时店面 261,965.00 261,965.00 261,965.00 5年 合 计 6,368,536.46 2,564,937.60 390,102.49 1,439,496.74 4,852,993.11 1,515,543.35 15．短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 17,757,616.29 21,246,316.14 抵押借款 37,356,089.29 88,014,784.77 保证借款 870,598,060.00 879,796,567.55 合 计 925,711,765.58 989,057,668.46 16．应付账款 期末数 期初数 144,804,027.35 104,654,910.64 注：①应付账款的期末外币数 币 别 外币金额 汇率 期末金额 美元 178,536.45 8.2766 1,477,674.78 52 港元 24,443,465.15 1.0606 25,924,739.14 合 计 27,402,413.92 ②账龄在 3 年以上的金额为 2,596,810.43 元，未偿还的原因系项目尚未结 算。 ③期末数较期初数增加 38％的原因系房地产项目开发量增加而导致项目结 算款增加。 ④期末余额中无持本公司 5%（含 5％）以上股份的股东款项。 17．预收账款 期末数 期初数 72,150,699.12 111,614,067.14 注：①账龄在 1 年以上的金额为 10,293,314.87 未结转的原因系项目尚未结算。 ②期末数较年初数减少 35％的主要原因系上期未结算的项目在本期结算所 致。 ③期末余额中预收福建建工集团总公司（持有本公司 66.59％股份）工程款 924,138.72 元。 18．应付工资 种 类 期末余额 属于拖欠性质的 1,223,685.59 其他 307,842.23 合计 1,531,527.82 19．应付股利 投资者名称 欠付股利金额 形 成 原 因 北京市通州区综合投资公司 663,143.68 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 漳州城市开发公司 125,163.72 公司已宣告分利，但未付给的股东股利 福建建工集团总公司 25,932,244.00 根据董事会利润分配议案,10 股派现金 1 元（含税） 社会公众股股利 13,013,000.00 根据董事会利润分配议案,10 股派现金 1 元（含税） 合计 39,733,551.40 20．应交税金 税 种 税率 期末数 期初数 营业税 3％，5％ 16,403,887.81 12,897,721.95 企业所得税 33％ 59,251,294.65 43,969,486.90 代扣集体企业所得税 22,922.97 53 城建税 7％ 370,929.07 5,120.77 印花税 0.03％ 21,360.07 238.77 增值税 17％ -18,848.11 21,702.18 房产税 12％ 8,414.56 -28,381.13 个人所得税 351,315.20 4,559,004.42 车船税 0.29 -1,161.49 资源税 1395.79 1,415.10 代扣代交营业税 47.55 土地增值税 0.05％ -161,772.26 -174,868.96 合 计 76,250,900.04 61,250,326.06 21．其他应交款 种 类 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 4％ 230,010.76 78,286.84 基础设施附加费 5％ 23,326.32 -40,366.88 社会事业发展费 0.2％ 302,529.26 158,892.52 防洪护堤费 0.1％ 75,325.05 -10,575.87 预算调节基金 78,797.83 176,236.64 能源基金 274,508.15 副食品基金 0.5％ 48,808.21 -33,209.22 外资企业消费金 16,200.01 7,087.07 合 计 774,997.44 610,859.25 22．其他应付款 期末数 年初数 184,601,681.15 254,351,278.27 注：①其他应付款的期末外币数 币别 外币金额 汇率 折人民币金额 美元 627,816.56 8.2766 5,196,186.54 港元 110,337,021.82 1.0606 117,023,445.34 合 计 122,219,631.88 ②账龄在 3 年以上的金额为 13,253,926.27 元，未偿还的原因系应付未付的 未清算合作项目款项。 ③期末余额中应付福建建工集团总公司（持有本公司 66.59％股份），往来 款 29,680,597.69 元。 23．预提费用 项 目 期末数 期初数 期末未结转原因 建造费 1,531,123.98 1,651,638.19 本期预提的费用 房屋买卖费 4,033,198.62 54 房屋产权费 54,747.58 其他 69,465.70 合 计 1,531,123.98 5,809,050.09 24．一年内到期的长期负债 借款单位 期末余额 借款期限 借款 备注 条件 中国银行总行 25,000,000.00 1999.6—2002.3 保证 中国进出口银行 6,000,000.00 2001.3—2002.6 保证 中国进出口银行 8,000,000.00 2001.3—2002.12 保证 建行北京市通州支行 30,000,000.00 2000.12-2002.11 保证 合计 69,000,000.00 注：一年内到期的长期负债增加的原因系原列长期借款反映的借款将于 12 个月内到期，转入一年内到期的长期负债反映。 25．长期借款 借款单位 期末余额 借款期限 年利率 借款 原币 折人民币 (%) 条件 中国农行南京江宁竹山路分理处 3,000,000.00 2001.3-2003.3 7.128 保证 中国农行南京江宁竹山路分理处 27,000,000.00 2001.3-2003.3 7.128 保证 中国工商银行南京分行江宁支行 20,000,000.00 2001.9-2003.8 5.94 保证 香港交通银行 HKD14,406,849.97 15,279,905.08 1999.4-2009.3 6.125 抵押 中国建设银行北京通州支行 50,000,000.00 2001.9-2003.9 5.94 保证 中国工商银行南平城银支行 6,000,000.00 2001.6-2003.6 6.435 抵押 中国工商银行南平城银支行 50,000,000.00 2001.10-2003.10 6.534 保证 中国工商银行南平城银支行 30,000,000.00 2001.9-2004.9 6.534 保证 中国工商银行南平城银支行 10,000,000.00 2001.10-2003.10 6.534 保证 中国工商银行南平城银支行 30,000,000.00 2001.10-2004.9 6.534 保证 中国工商银行福州分行鼓楼支行 20,000,000.00 2001.11-2004.11 6.534 保证 中国进出口银行 6,000,000.00 2001.3-2003.6 4.05 保证 中国进出口银行 10,000,000.00 2001.3-2003.12 4.05 保证 中国进出口银行 15,000,000.00 2001.3-2004.3 4.05 保证 合 计 292,279,905.08 26．长期应付款 种 类 初始金额 期 限 应计利息 期末余额 项目合作款 350,000.00 350,000.00 项目合作款 231,151.48 231,151.48 合 计 581,151.48 581,151.48 27．少数股东权益 55 期末数 期初数 73,350,059.17 61,530,034.12 28．股本 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数 配股 送股 公积金 增 小计 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 259,322,440 259,322,440 其中： 国家拥有股份 259,322,440 259,322,440 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 259,322,440 259,322,440 二、已流通股份 1、境内上市的 130,130,000 130,130,000 人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 130,130,000 130,130,000 三、股份总数 389,452,440 389,452,440 29．资本公积 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 股本溢价 746,879,134.59 746,879,134.59 合 计 746,879,134.59 746,879,134.59 30.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 增减变动原因 法定盈余公积 33,650,138.52 4,377,741.32 38,027,879.84 本年利润提取 法定公益金 26,920,110.81 3,502,193.06 30,422,303.87 本年利润提取 合 计 60,570,249.33 7,879,934.38 68,450,183.71 盈余公积年末数较年初数增加的原因系根据董事会决议，按报告期母公司的 净利润，提取 10％的法定盈余公积及 8％的法定公益金。 31．未分配利润 56 项 目 金 额 增减变动原因、依据和影响 期初未分配利润 49,898,584.67 调减期初未分配利润 26,242,898.47 因会计政策变更等调减 调整后期初未分配利润 23,655,686.20 本年净利润 44,355,637.93 提取法定盈余公积 4,377,741.32 提取法定公益金 3,502,193.06 应付普通股股利 38,945,244.00 期末未分配利润 21,186,145.75 注：⑴本年因会计政策变更等原因，共调减年初未分配利润 26,242,898.47 元，主要包括： ①因会计政策变更，计提固定资产减值准备调减年初未分配利润 20,724,982.54 元。 ②因开办费处理方法改变，调减年初未分配利润 1,163,378.60 元。 ③因待处理财产损溢处理方法改变，调减年初未分配利润 104,123.93 元 ④因 1997 年年度根据董事会分配议案每 10 股送 3 股（于 1998 年实施）， 根据当时政策不要代扣税金，后因有关政策改变，补交当时的税金，调减年初未 分配利润 3,694,829.80 元。 ⑤因按权益法核算的被投资单位调整上年损益数而致调整年初未分配利润 555,583.60 元。 ⑵ 根据公司董事会分配议案，按当年实现的净利润，提取 10％的法定盈余 公积、8％的法定公益金，按现有总股本，每 10 股派现金 1 元（含税）。 32．主营业务收入、主营业务成本 ⑴主营业务收入 ①按地区分类 项 目 2001 年 2000 年 主营业务收入 福建省 471,799,654.78 423,849,776.59 香港 11,330,130.24 250,513,270.17 57 北京 220,991,426.00 63,422,739.00 江苏 200,628,868.35 91,987,611.39 小 计 904,750,079.37 829,773,397.15 ②按业务类别分类 项 目 2001 年 2000 年 主营业务收入 工程承包业务 464,879,871.86 383,909,437.11 房地产开发业务 425,268,345.75 353,402,513.75 商业贸易业务 10,848,980.13 88,836,676.29 劳务、技术服务 3,522,105.67 3,624,770.00 其他业务 230,775.96 小 计 904,750,079.37 829,773,397.15 ⑵主营业务成本 ①按地区分类 项 目 2001 年 2000 年 主营业务成本 福建省 392,765,311.10 356,530,182.99 香港 12,025,184.09 175,538,640.51 北京 128,779,663.39 39,370,512.87 江苏 133,904,322.55 75,310,976.94 小 计 667,474,481.13 646,750,313.31 ②按业务类别分类 项 目 2001 年 2000 年 主营业务成本 工程承包业务 386,681,006.47 335,785,936.57 房地产开发业务 269,100,459.33 235,448,895.39 商业贸易业务 10,427,200.72 74,768,771.98 劳务、技术服务 1,100,006.52 746,709.37 其他业务 165,808.09 58 小 计 667,474,481.13 646,750,313.31 注：前五名客户销售收入总额 占公司全部销售收入的比例 216,410,879.40 23.92％ 33．主营业务税金及附加 种 类 计缴标准 本期数 营业税金 3％、5％ 33,789,102.63 城建税 7％ 839,913.00 教育费附加 4％ 623,966.89 基础设施费 5％ 97,730.52 社会事业发展费 0.2％ 808,887.20 堤防费 0.1％ 145,854.90 个人收入调节税 233,638.63 资源税 74,729.17 代扣集体企业所得税 1.98％ 1,101,922.40 印花税 0.03％ 3,287.03 增值税 17％ 80,881.11 合 计 37,799,913.48 34．其他业务利润 项 目 本期收入数 本期成本数 租金收入 8,220,442.46 240,515.76 代理费 685,087.69 39,392.54 托管费收入 5,077,650.00 281,809.58 维修收入 3,180.00 99.02 其他 1,332,333.32 269,509.47 合计 15,318,693.47 831,326.37 35．营业费用 本期数 上年同期数 13,253,334.81 11,050,342.91 注：营业费用本期数较上年同期数增加 2,202,991.90 元的主要原因系北京、 南京等地加大房地产开发力度而增加促销费用。 59 36．管理费用 本期数 上年同期数 123,933,091.81 56,296,646.36 注：管理费用本期数较上年同期数增加 67,636,445.45 元的主要原因系①计 提存货跌价准备本期增加 4,459.57 万元；②因应收款项增加导致计提坏账准备增 加 786.72 万元；③预付厦门新华花园项目合作款于本期涉及诉讼案，虽胜诉， 但我司为第四受偿人，查封物已被法院拍卖，但我司未受偿，致使该款收回的可 能性甚微，经公司董事会审议通过，确认为坏账损失 968 万元；④加大房地产项 目开发及工程承包承揽力度而导致日常经营支出增加 551 万元。 37．财务费用 类别 本 期 数 上 年 同 期 数 利息支出 86,430,004.83 113,434,330.29 减：利息收入 76,982,990.93 73,732,742.26 汇兑损失 1,588,541.88 4,711,531.54 减：汇兑收益 655,712.03 911,415.72 银行手续费 166,868.92 245,606.66 担保费 283,334.00 733.21 其他 114,800.01 1,300.00 合 计 10,944,846.68 43,749,343.72 注：财务费用本期数较上年同期数减少 32,804,497.04 元的主要原因系增加 向关联单位结算 27,539,539.45 元的资金占用费收入，另一方面占用其他单位资 金及贷款额较上年有所增长也要支出资金占用费。 38．投资收益 项 目 股票投资 债券投资 债权投资 其他收益 非控股公司分 年末调整的被投 股权差额摊销 股权转让 合 计 收益 收益 收益 配来的利润 资公司所有者权 收益 益增减 短期投资 355,314.6 2,658,333.00 3,013,647.60 长期投资 1,980,000.00 29,437,982.62 -31,419.13 1,029,024.00 15,936,006.49 1,032,228.53 47,319,365.45 合 计 355,314.60 1,980,000.00 32,096,315.62 -31,419.13 1,029,024.00 15,936,006.49 1,032,228.53 50,333,013.05 39．营业外收支 ⑴营业外收入 项 目 本 期 数 上年同期数 60 处理固定资产净收益 238,100.00 100,801.31 罚款净收入 355,387.97 1,124,617.41 索赔收入 120,664.00 确实无法支付的应付款 13,844.27 超税负返还等 243,816.16 固定资产出租收入 12,984.19 其它 354,911.80 4,300.00 合 计 948,399.77 1,621,027.34 ⑵营业外支出 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 处理固定资产净损失 147,379.25 127,380.40 计提的固定资产减值准备 1,133,326.86 非常损失 94,313.60 6,100.00 罚款支出 1,467,089.58 665,617.98 各类捐赠支出 10,708.00 604,769.47 无法收回款项 892.90 其他 350,684.37 145,147.36 合 计 3,203,501.66 1,549,908.11 40．收到的其他与经营活动有关的现金 内 容 本期数 收到其他往来款项 234,543,351.00 41．支付的其他与经营活动有关的现金 内 容 本期数 支付其他往来款项 404,797,310.07 （六）母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 期 末 期 初 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 61 1 年以内 37,208,885.76 92.5 1,860,444.28 14,170,364.54 82.44 708,518.22 1至2年 2至3年 3,018,037.73 7.5 150,901.89 3,018,037.73 17.56 150,901.89 3 年以上 合计 40,226,923.49 100 2,011,346.17 17,188,402.27 100 859,420.11 注：①本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ②期末余额较期初增加 2,303.85 万元，主要原因系工程项目已结算确认收 入，而工程款尚未收到。 ③应收账款前 5 名金额合计 39,261,436.42 元，占应收账款总额比例 97.6%。 2．其他应收款 期末 期初 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 389,105,462.72 89.29 19,455,273.14 228,012,242.1 83.06 11,400,612.11 1至2年 1,802,847.25 0.41 90,142.36 1,605,814.75 5.85 80,290.74 2至3年 103,520 0.02 5,176 152，096.48 0.5 7,604.82 3 年以上 44,757,035.49 10.28 2,237,851.77 44,757,084.45 10.59 2,237,854.22 合计 435,768,865.46 100 21,788,443.27 274,527,237.78 100 13,726,361.89 注：①本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 ②期末余额较期初增加 16,124.16 万元，主要原因系增加对关联单位项目的 资金投入。 ③其他应收款前 5 名金额合计 423,892,637.66 元，占其他应收款总额比例 97.3%。 3．长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 241,587,360.56 146,895,692.43 95,141,475.86 293,341,577.13 长期债权投资 517,286,028.43 427,145,128.36 90,140,900.07 合计 758,873,388.99 146,895,692.43 522,286,604.22 383,482,477.20 长期股权投资—股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 福建建兴开发有限公司 1,555,201.63 十年 155,520.16 1,088,641.15 溢价收购股权 南平武夷房地产开发有限公司 6,407,987.37 十年 640,798.74 5,126,389.89 溢价收购股权 福建华融电子有限公司 787,987.73 十年 78,798.77 630,390.19 溢价收购股权 合计 8,751,176.73 875,117.67 6,845,421.23 4． 投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 563,214.60 62 债权投资收益 32,096,315.62 56,504,877.84 股权投资收益 74,246,196.00 53,249,190.22 股权投资差额摊销 -875,117.67 -875,117.67 减值准备 -207,900.00 合 计 105,822,708.55 108,878,950.39 5．主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 工程承包收入 171,439,824.48 147,787,351.47 技术服务 203,748.93 合 计 171,643,573.41 147,787,351.47 6．主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 工程承包收入 154,068,391.65 130,008,350.15 技术服务 111,837.50 合计 154,180,229.15 130,008,350.15 （七）有关联方关系的披露 1．存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 注 册 地 业务性质 与本企业 经济性质 法定 关 系 或类型 代表人 1.中国武夷实业总公司厦门公司 厦门市华新路 50 号 工程总承包 子公司 有限责任公司 蔡崇满 2.福建省武夷工程建设公司 泉州市田安北路武夷花园文昌大厦 12 楼 工程总承包等 子公司 有限责任公司 何炳玉 3.福建省工程建设承包公司 福州市北大路 240 号 工程总承包等 子公司 有限责任公司 林新平 4.福建省工程监理公司 福州市杨桥中路 54 号 工程监理 子公司 有限责任公司 金 昕 5.福建中建工程公司 福州市北大路 240 号 装修、建筑技术 子公司 有限责任公司 向其凌 6.福建省建筑材料设备公司 福州市北大路 240 号 建材设备经营 子公司 有限责任公司 方永华 7.上海武夷建设开发有限公司 上海市曲阳路 990 弄 1 号 1602 宅 房地产开发等 子公司 有限责任公司 蒋金川 8.加拿大武夷有限公司 加拿大温哥华豪滋街 902－1080 建筑房产开发 子公司 有限责任公司 许敏洛 9.香港武夷开发有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金堡中心 25 楼 建筑投资开发 子公司 有限责任公司 徐仲华 10.香港武夷建筑有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金堡中心 25 楼 工程承包等 子公司 有限责任公司 悦胜利 11.香港武夷企业有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金堡中心 25 楼 贸易 子公司 有限责任公司 许敏洛 12.福建建兴开发有限公司 福州市杨桥东路 15 号建兴大厦 房地产开发 子公司 有限责任公司 张仲平 13.福建武夷房地产有限公司 福州市北大路 240 号 房地产开发 间接控股 有限责任公司 张仲平 14.福建武夷对外经济合作有限公司 福州市北大路 240 号 劳务合作 子公司 有限责任公司 张仲平 15.鸿愉有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金堡中心 25 楼 地产 间接控股 有限责任公司 许敏洛 16.拓立有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 1－5 号金堡中心 25 楼 地产 间接控股 有限责任公司 许敏洛 17.南平武夷房地产开发有限公司 南平市玉屏山 1 号楼 房地产开发 间接控股 有限责任公司 张仲平 18.长春武夷房地产有限公司 长春市临河街 268 号 房地产开发 控股公司 有限责任公司 刘晓群 2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化： 单位：万元 63 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 1.中国武夷实业总公司厦门公司 1275 1275 2.福建省武夷工程建设公司 1500 1500 3.福建省工程建设承包公司 1557 1000 2557 4.福建省工程监理公司 100 100 5.福建中建工程公司 157 157 6.福建省建筑材料设备公司 348 348 7.上海武夷建设开发有限公司 1500 1500 8.加拿大武夷有限公司 USD50 USD50 9.香港武夷开发有限公司 HKD1500 HKD1500 10.香港武夷建筑有限公司 HKD2000 HKD2000 11.香港武夷企业有限公司 HKD300 HKD300 12.福建建兴开发有限公司 600 600 13.福建武夷房地产有限公司 1700 1700 14.福建武夷对外经济合作有限公司 100 100 15.鸿愉有限公司 16.拓立投资有限公司 HKD1 HKD1 17.南平武夷房地产开发有限公司 2000 800 2800 18.长春武夷房地产有限公司 1000 1000 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化： 单位：万元 企业名称 期初数 本年 本年 期末数 金额 % 增加数 减少数 金额 % 1.中国武夷实业总公司厦门公司 1698 100 1517 222 2993 100 2.福建省武夷工程建设公司 1820 100 250 5 2065 100 3.福建省工程建设承包公司 2243 100 1548 405 3386 100 4.福建省工程监理公司 307 100 119 156 270 100 5.福建中建工程公司 776 100 229 385 620 100 6.福建省建筑材料设备公司 171 100 11 160 100 7.上海武夷建设开发有限公司 1102 100 15 1087 100 8.加拿大武夷有限公司 CAD90 100 CAD9 CAD81 100 9.香港武夷开发有限公司 HKD2545 100 HKD2788 HKD1574 -HKD3759 100 10.香港武夷建筑有限公司 HKD1186 100 HKD1764 HKD1182 HKD1768 100 11.香港武夷企业有限公司 HKD1561 100 HKD45 HKD70 HKD1536 100 12.福建建兴开发有限公司 456 75 28 20 484 75 13.福建武夷房地产有限公司 694 60 9 685 60 64 14.福建武夷对外经济合作有限公司 90 98.75 2 88 98.75 15.鸿愉有限公司 -HKD387 100 -HKD2077 -HKD2464 100 16.拓立投资有限公司 -HKD354 100 HKD109 -HKD245 100 17.南平武夷房地产开发有限公司 3466 100 795 1405 2856 100 18.长春武夷房地产有限公司 510 510 51 4．不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 武夷国泰投资公司 本公司拥有其 45％的股权 市公交总公司武夷车队 本公司拥有其 60％的股权 福建建工混凝土公司 本公司拥有其 45％的股权 福州海峡软件园有限公司 本公司拥有其 17％的股权 福建中福对外劳务合作公司 本公司拥有其 30％的股权 乐都有限公司 本公司拥有其 50％的股权 敏福投资有限公司 本公司拥有其 50％的股权 中厚投资有限公司 本公司拥有其 50％的股权 华亿投资有限公司 本公司拥有其 48％的股权 华颖有限公司 本公司拥有其 50％的股权 马来西亚 新山 ⑴ 本公司拥有其 30％的股权 马来西亚 新山 ⑵ 本公司拥有其 30％的股权 厦门东南亚工程有限公司 本公司拥有其 50％的股权 武夷花园大厦 本公司拥有其 35％的股权 厦门莲富大厦 本公司拥有其 33.33％的股权 厦门杏林海滨花园 未定 泉州武夷房地产有限公司 本公司拥有其 50％的股权 泉州武夷物业管理公司 本公司拥有其 50％的股权 省侨乡股份有限公司 本公司拥有其 50％的股权 福建安福房地产有限公司 本公司拥有其 50％的股权 南平三江房地产有限公司 本公司拥有其 30％的股权 南平时代房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 南平来舟房地产有限公司 本公司拥有其 20％的股权 漳州银冠房地产有限公司 本公司拥有其 30％的股权 65 澳洲 SANC.NOMINEES PTY LTD 本公司拥有其 20％的股权 马来西亚 EXCL.REGION SDN BHD 本公司拥有其 19.96％的股权 福银财务投资有限公司 本公司拥有其 45％的股权 福建华港房地产有限公司 本公司拥有其 33.33％的股权 三明武夷房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 涵江武夷房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 莆田武夷房地产有限公司 本公司拥有其 25％的股权 福州闽港建筑开发有限公司 本公司拥有其 40％的股权 厦门广汇川物业管理公司 本公司拥有其 20％的股权 龙岩新龙水泥厂 本公司拥有其 5％的股权 福建省武夷山旅游开发公司 本公司拥有其 10％的股权 仓山金山房地产开发公司 本公司拥有其 18％的股权 武夷中心工程 本公司拥有其 25％的股权 元帅庙改建部 本公司拥有其 50％的股权 安徽骏达房地产开发有限公司 本公司拥有其 41％的股权 武夷预应力工程有限公司 本公司拥有其 49％的股权 福建华融电子有限公司 本公司拥有其 20.93％的股权 上海武夷富得投资有限公司 本公司拥有其 45％的股权 武汉新凯利房地产开发公司 本公司拥有其 35％的股权 5．关联事项 ⑴关联方应收应付款项（单位：元） Ⅰ、应收账款关联往来 单位名称 2001 年末余额 (1) 福建省工业设备安装有限公司 147,968.80 (2) 福建置地房地产公司 20,102,182.00 (3) 安徽骏达房地产公司 7,545,222.80 Ⅱ、预付账款 单位名称 2001 年末余额 福建省华闽建工房地产公司 7,070,080.00 66 Ⅲ、其他应收款关联往来单位 单位名称 2001 年末余额 (1) 菲律宾武夷有限公司 7,216,083.63 (2) 福建置地房地产公司 134,653,658.65 (3) 香港福银财务有限公司 164,087,849.73 (4) 福建省第一建筑工程公司 3,639,074.17 (5) 福建建工混凝土有限公司 575,000.00 (6) 厦门武夷嘉园 3,342,205.25 (7) 福州闽港建筑有限公司 787,713.70 (8) 澳门武夷有限公司 1.909,369.94 (9) 福建省侨乡建设有限公司 3,300,000.00 (10) 香港华颖有限公司 3,713,690.90 (11) 马来西亚新山(2) 5,641,591.44 (12) 香港丰宏有限公司 58,491,980.75 (13) 香港华亿公司 98,396,431.66 Ⅳ、应付账款关联单位： 单位名称 2001 年末余额 (1) 泉州武夷房地产公司 10,908,915.06 (2) 厦门东南亚有限公司 5,566,252.58 (3) 福建省第七建筑工程有限责任公司 1,802,430.24 (4) 厦门莲富大厦 9,441,702.30 Ⅴ、预收账款 单位名称 2001 年末余额 ⑴ 福建建工集团总公司 924,138.72 ⑵ 莆田武夷房地产公司 350,026.00 Ⅵ、其他应付款 单位名称 2001 年末余额 (1) 函江武夷房地产开发有限公司 1,602,104.32 67 (2) 敏福投资有限公司 1,060,600.00 (3) 华港房地产开发有限公司 4,818,030.00 (4) 福建省工业设备安装公司 285,850.00 (5) 马来西亚新山(1) 2,473,849.50 (6) 马来西亚新山(2) 2,723,600.23 (7) 福建建工集团总公司 29,680,597.69 ⑵关联交易 Ⅰ、担保 对关联方担保 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 (万元) 南平三江房地产开发公司 300 2001.09-2002.09 被投资单位 福建省侨乡建设股份有限公司 1,200 2001.10-2002.10 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 5,000 2001.08-2002.08 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 1,500 2001.10-2002.10 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 1,500 2001.12-2002.06 被投资单位 福建安福房地产公司 600 2001.10-2002.10 被投资单位 福州亚旅华榕房地产公司 700 2001.05-2002.05 母公司的投资单位 福建置地房地产开发公司 2,000 2001.12-2002.12 被投资单位的投资单位 合 计 12,800 Ⅱ、被担保 控股母公司福建建工集团总公司对公司及被投资单位的担保 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 （万元） 福建置地房地产开发公司 2,500 2001.09-2002.09 被投资单位的投资单位 福建安福房地产开发公司 250 2001.07-2002.07 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.11-2002.11 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.12-2002.12 68 中国武夷实业股份有限公司 4,000 2001.12-2002.11 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.03-2002.03 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.08-2002.08 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.09-2002.09 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.11-2002.11 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.06-2002.06 中国武夷实业股份有限公司 5,000 2001.10-2004.10 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.08-2002.08 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.09-2004.09 中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.10-2004.10 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.10-2004.09 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.11-2004.11 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.11-2002.11 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.04-2002.04 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.04-2002.03 中国武夷实业股份有限公司 2,000 2001.06-2002.06 中国武夷实业股份有限公司 2,500 2001.01-2002.01 中国武夷实业股份有限公司 2,500 1999.06-2002.03 中国武夷实业股份有限公司 600 2001.03-2002.06 中国武夷实业股份有限公司 800 2001.03-2002.12 中国武夷实业股份有限公司 600 2001.03-2003.06 中国武夷实业股份有限公司 1,000 2001.03-2003.12 中国武夷实业股份有限公司 1,500 2001.03-2004.03 中国武夷实业股份有限公司 3,000 2001.11-2002.11 小计 62,250 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 （万美元） 中国武夷实业股份有限公司 150 2001.12-2002.12 被投资单位 69 中国武夷实业股份有限公司 170 2001.04-2002.04 中国武夷实业股份有限公司 200 2001.04-2002.04 中国武夷实业股份有限公司 200 2001.04-2002.04 中国武夷实业股份有限公司 180 2001.05-2002.05 中国武夷实业股份有限公司 300 2001.06-2002.06 中国武夷实业股份有限公司 200 2001.07-2002.07 中国武夷实业股份有限公司 300 2001.07-2002.07 中国武夷实业股份有限公司 300 2001.07-2002.07 中国武夷实业股份有限公司 200 2001.08-2002.08 中国武夷实业股份有限公司 150 2001.08-2002.08 中国武夷实业股份有限公司 50 2001.03-2002.03 中国武夷实业股份有限公司 300 2001.05-2002.05 中国武夷实业股份有限公司 300 2001.05-2002.05 中国武夷实业股份有限公司 200 2001.06-2002.06 中国武夷实业股份有限公司 200 2001.06-2002.06 中国武夷实业股份有限公司 250 2001.05-2002.05 中国武夷实业股份有限公司 100 2001.01-2002.01 中国武夷实业股份有限公司 150 2001.12-2002.11 中国武夷实业股份有限公司 150 2001.12-2002.12 中国武夷实业股份有限公司 100 2001.12-2002.12 中国武夷实业股份有限公司 100 2001.05-2002.05 小 计 4,250 Ⅲ、承包项目 公 司 名 称 内 容 结算金额（元） 备 注 福建置地房地产开发公司 工程承包 41,838,588.60 涵江武夷房地产开发公司 工程承包 1,640,198.14 福建建工集团总公司 工程承包 3,814,324.00 定价政策：按总承包价格计价。 Ⅳ、合作项目 公 司 名 称 内 容 结算金额 备 注 70 （元） 福建建工集团总公司所属单位 工程结算 25,704,722.76 母公司的子公司 定价政策：按招标合同价格计价 Ⅴ、资金往来及资金占用费结算 ⑴与母公司资金往来及资金占用费结算 a.其他应付款——福建建工集团总公司 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 2,624,251.43 1,283,259,637.95 1,310,315,984.21 29,680,597.69 b.本期向福建建工集团总公司结算资金占用费收入 16,676,021.99 元（按同期 银行贷款利率）。 ⑵与其他关联单位资金占用费结算情况 关联单位名称 内容 结算金额（元） 备 注 丰宏投资有限公司 资金占用费收入 4,841,373.59 母公司的控股子公司 华亿投资有限公司 资金占用费收入 7,122,818.64 福银财务投资有限公司 资金占用费收入 13,352,815.11 福建置地房地产开发公司 资金占用费收入 10,863,517.46 定价政策：按同期银行贷款利率。 （八） 或有事项 1．担保： 被担保公司名称 担保金额 期限 备注 (万元) 南平三江房地产开发公司 300 2001.09-2002.09 被投资单位 福建省侨乡建设股份有限公司 1,200 2001.10-2002.10 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 5,000 2001.08-2002.08 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 1,500 2001.10-2002.10 被投资单位 深圳武夷国泰投资有限公司 1,500 2001.12-2002.06 被投资单位 福建安福房地产公司 600 2001.10-2002.10 被投资单位 福州亚旅华榕房地产公司 700 2001.05-2002.05 母公司的投资单位 福建置地房地产开发公司 2,000 2001.12-2002.12 被投资单位的投资单位 厦门聚泰房地产投资开发公司 1,600 1999.01-2001.01 71 2．诉讼： ⑴中国建设银行厦门市分行诉厦门聚泰房地产投资开发有限公司借款一案 （在合同中我司处于担保人地位）,厦门市中院已作出（2001）厦经初字第 203 号民事判决书，聚泰公司应于判决书生效日起 10 日内偿还厦门建行贷款本金 1600 万元以及利息，如聚泰公司未能按期履行上述还款义务，厦门建行有权以 聚泰公司所提供的抵押物即厦门市九州大厦第二、三层商场（共 5113.48m2）进 行折价或以拍卖、变卖该抵押物所得价款优先受偿，我司虽在抵押物价值之外承 担连带清偿责任，但上述抵押物市值远超过聚泰公司应承担本金及利息。目前该 案仍在执行之中。 ⑵ 我司诉厦门鹰辉房地产开发有限公司工程承包合同纠纷一案（原已在 2000 年报告中披露），福建省高级人民法院已于 1999 年 7 月 21 日作出（1999） 闽经初字第 22 号民事调解书，厦门鹰辉房地产开发有限公司需返还拖欠我司的 借款人民币 2000 万元及损失补偿 370 万元，合计人民币 2370 万元，于调解书生 效后 30 日内付清；我司拥有鹰辉房地产开发有限公司所有的位于厦门市最繁华 路段中山路华辉广场一期商场中部分商场的抵押权，该部分房产几经协调，目前 已进入实质性拍卖阶段。 （九） 承诺事项 本报告期公司无承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 公司本年度实现净利润 44,355,637.93 元，按母公司净利润的 10％提取法定 公积金 4,377,741.32 元，按 8％提取法定公益金 3,502,193.06 元，本年度可供股 东分配的利润为 36,475,703.55 元，加上年初未分配利润 23,655,686.20 元，本年 度实际可供股东分配的利润共计 60,131,389.75 元。董事会审议决定的 2001 年末 38,945.244 万股为基数，向全体股东每 10 股派送红利 1.00 元（含税），结余未 分配利润结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 72