新华医疗(600587)2002年年度报告

山东新华医疗器械股份有限公司 ２００２ 年度报告 二ОО三年三月五日 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事赵景华先生因出国讲学未出席董事会，委托独立董事杨伟程先生代为出 席并表决。 公司董事长赵毅新女士、财务负责人李财祥先生、会计机构负责人李玉森先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 １．公司基本情况简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。２ ２．会计数据和业务数据摘要。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。３ ３．股本变动及股东情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。４ ４．董事、监事、高级管理人员和员工情况。。。。。。。。。。。。。。。。。７ ５．公司治理结构。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。８ ６．股东大会情况简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。９ ７．董事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。１０ ８．监事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。１４ ９．重要事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。１６ １０． 财务报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。１８ １１． 备查文件目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。４８ 1 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定名称：山东新华医疗器械股份有限公司 英文名称 Ｓｈａｎｄｏｎｇ Ｘｉｎｈｕａ Ｍｅｄｉｃａｌ Ｉｎｓｔｒｕｍｅｎｔ Ｃｏ，Ｌｔｄ （二）公司法定代表人：赵毅新 （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子 信箱。 董事会秘书 证券事务代表 姓名 季跃相 靳建国 联系地址 山东省淄博市张店区洪沟路 ２ 号 山东省淄博市张店区洪沟路 ２ 号 电话 ０５３３－２２８４２７５ ０５３３－２１７００６０ 传真 ０５３３－２２８５２５８ ０５３３－２２８５２５８ 电子信箱 xhyl@zb-public.sd.cninfo.net xhyl@zb-public.sd.cninfo.net （四）公司注册地址：淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园 公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路 ２ 号 邮政编码：２５５０２７ 公司国际互联网网址：http//www. xhmed.com 电子信箱： ｘｈｙｌ＠ｚｂ－ｐｕｂｌｉｃ．ｓｄ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》；《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http//www. sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 山东省淄博市张店区洪沟路 ２ 号 公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华医疗 股票代码：６００５８７ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：１９９３ 年 ４ 月 １８ 日，山东省淄博市 企业法人营业执照注册号：３７００００１８０１１４９ 2 税务登记号码：高新 ３７０３０３２６７１７１３５１ 公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：烟台市芝罘区胜利路 ２０１－２０９ 号汇丰广场 １２ 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ２５８２４２３４．４５ 净利润 ２１３６１３０３．００ 扣除非经常性损益后的净利润 ２１５２７７９９．６７ 主营业务利润 ７３０３４６８９．４６ 其他业务利润 ２３４５４７７．２６ 营业利润 ２６９７９５２１．６９ 投资收益 －９６０９６１．０５ 补贴收入 营业外收支净额 －１９４３２６．１９ 经营活动产生的现金流量净额 ２５６４５６３９．００ 现金及现金等价物净增减额 １７６０３２６９２．５９ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 （单位：人民币元） 项 目 金 额 营业外收入 ４５６４８．９８ 减：营业外支出 ２３９９７５．１７ 小计 －１９４３２６．１９ 加：所得税影响数 ２７８２９．５２ 对公司净利润的影响数 －１６６４９６．６７ （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ２４９６４８２９３．４５ １７９９４２０３５．５９ １３１７９７０７２．４１ 净利润 ２１３６１３０３．００ １８６４１８９４．００ １１７５２６２４．４４ 总资产 ５２８８１６１０３．８７ ２８２７３０２９７．０５ １８１２０３５１８．５３ 股东权益（不含少数股东权益） ２９４２２５６８３．１６ ９０６４７１７０．０２ ６９６８８４５３．６２ 每股收益（摊薄） ０．３５ ０．４６ ０．２９ 每股收益（加权） ０．４７ ０．４６ ０．２９ 扣除非经常损益后的每股收益 ０．３５ ０．４６ ０．２９ 每股净资产 ４．８０ ２．２５ １．７３ 调整后的每股净资产 ４．７８ ２．２２ １．６７ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．４２ ０．４０ ０．０６ 净资产收益率（％）（摊薄） ７．２６ ２０．５７ １６．８６ 净资产收益率（％）（加权） １４．４８ ２３．５６ １６．８６ 3 （三）本年度利润表附表列示如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．８２ ４９．４８ １．１９ １．６０ 营业利润 ９．１７ １８．２８ ０．４４ ０．５９ 净利润 ７．２６ １４．４７ ０．３５ ０．４７ 扣除非经常性损益后的净利润 ７．３２ １４．５８ ０．３５ ０．４７ （四）股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 ４０３０００００ １１３１２４９１．８０ ８０７８７３０．１２ ２６９２９１０．０４ ３０９５５９４８．１０ ９０６４７１７０．０２ 本期增加 ２１００００００ １６４２８２２１０．１４ ３２０４１９５．４５ １０６８０６５．１５ ２１３６１３０３．００ ２０９８４７７０８．５９ 本期减少 ６２６９１９５．４５ ６２６９１９５．４５ 期 末 数 ６１３０００００ １７５５９４７０１．９４ １１２８２９２５．５７ ３７６０９７５．１９ ４６０４８０５５．６５ ２９４２２５６８３．１６ 变动原因 公开发行 募集资金增 本年度实现 本年度实现 本年度实现 募集资金增 股票 加、其他资本 的净利润计 的净利润计 的净利润及 加、本年度实 公积增加 提盈余公积 提法定公益 计提两金、 现净利润分配 金 分配现金股 后剩余利润转 利 入 4 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表： 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３２５０ ３２５０ 其中： 国家持有股份 ３２５０ ３２５０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ７８０ ７８０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４０３０ ４０３０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２１００ ２１００ ２、境内上市的外资股 １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ２１００ ２１００ 三、股份总数 ４０３０ ２１００ ６１３０ 二、股票发行与上市情况 １．公司于 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］第 ９６ 号文批准，向社会公开发行人民币普通股 ２１００ 万股，发行价为 ９．２０ 元。公司股本总 额由 ４０３０ 万股增至 ６１３０ 万股。国家股持股比例由 ８０．６５％变更为 ５３．０２％；内部职工股 由持股比例由 １９．３５％变更为 １２．７２％；社会公众股占总股本的 ３４．２６％。 5 ２．公司 ２１００ 万股社会公众股于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日经上海证券交易所上证上字［２００２］ 第 １６７ 号文批准，在上海证券交易所挂牌上市交易。 ３．公司于 １９９３ 年 ３ 月经淄博市体改委批准，向当时的全体内部职工按 １．２：１ 的 溢价，定向发行内部职工股 ６００ 万股。１９９９ 年按 １０ 送 ３ 的分配方案分配 １９９８ 年红利 时，职工内部股与其他股份同比例增至 ７８０ 万股。 三、公司股东情况： １．报告期末股东总数为 １４４４８ 人。 ２．报告期末公司主要股东持股情况： 名次 股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股本％ 股权性质 １ 淄博市国有资产管理局 ３２５０００００ ３２５０００００ ５３．０２ 国家股 ２ 鹏华行业成长证券投资基金 １６６７５１６ ２．７２ 社会公众股 ３ 普惠证券投资基金 １１０３８７０ １．８ 社会公众股 ４ 融通新蓝筹证券投资基金 ４０７７８１ ０．６６ 社会公众股 ５ 上海东航工程建设监理有限责任公司 ３３９１００ ０．５５ 社会公众股 ６ 刘长军 ２９９１０５ ０．４９ 社会公众股 ７ 富国动态平衡证券投资基金 ２９７９１４ ０．４９ 社会公众股 ８ 普润证券投资基金 ２７３１００ ０．４５ 社会公众股 ９ 长江证券有限责任公司 ２１８７３７ ０．３６ 社会公众股 １０ 东北证券有限责任公司 ２１８０００ ０．３６ 社会公众股 注：前 １０ 名股东中，国家股股东与社会公众股股东之间不存在关联关系，亦不属 于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知社会公众股股 东之间有否关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 ３．公司控股股东为淄博市国有资产管理局。该局代表政府持有公司国家股股权。 6 ４．公司无其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １． 公司董事、监事和高级管理人员的任职及持股情况： 姓名 性别 年龄 现任职务 任职起止日期 年初持股 年末持股 赵毅新 女 ４７ 董事长 ２００２．６－２００５．６ １０４００ １０４００ 许尚峰 男 ４３ 董事、总经理 ２００２．６－２００５．６ １０４００ １０４００ 张少军 男 ５２ 董事、副总经理 ２００２．６－２００５．６ １０４００ １０４００ 赵勇 男 ４３ 董事、副总经理 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 季跃相 男 ３８ 董事、副总经理、 ２００２．６－２００５．６ １３００ １３００ 董事会秘书 杨兆旭 男 ４０ 董事 ２００２．６－２００５．６ ５２００ ５２００ 李秀清 男 ３５ 董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 杨伟程 男 ５７ 独立董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 赵景华 男 ４１ 独立董事 ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 阎秋华 女 ４９ 监事会主席 ２００２．６－２００５．６ １０４００ １０４００ 张西漫 男 ５７ 监事 ２００２．６－２００５．６ １０４００ １０４００ 王世平 男 ４２ 监事 ２００２．６－２００５．６ ５２００ ５２００ 李财祥 男 ３５ 财务负责人 ２００２．６－２００５．６ ３９００ ３９００ 注：所有董事、监事、高级管理人员的股份已锁定。 ２．董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬截止报告期末，除独立董事津贴由公司股东大会 决定外，其余仍执行基本工资、职务工资加奖金的制度。个别担任承包分厂厂长职务 的董事，执行了年薪制。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ３４０１０１ 元，金额最高的前三名 7 董事的报酬总额 １３５８２１ 元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １１０８０７ 元。 总收入在 ４－６ 万元的 ２ 人；３－４ 万元的 １ 人；２－３ 万元的 ８ 人。 独立董事的津贴为 ７２０００ 元（人均 ３６０００ 元）。 公司无不在公司领取报酬、津贴的董事、监事， 并无在股东单位或其他关联单位 领取报酬、津贴的董事、监事。 ３．公司无在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员。 ４．公司于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日召开第四届董事会第一次会议，聘任许尚峰为公司总 经理、张少军、赵勇、季跃相为公司副总经理、李财祥为财务负责人、季跃相兼任董 事会秘书。 ５． 公司员工情况，截止 ２００２ 年末公司在职员工 ９３０ 人，其中：生产人员 ３５６ 人、 销售人员 １６４ 人、技术人员 ３１１ 人、财务人员 ２２ 人、行政人员 ７７ 人。大专以上学历 的 ３９３ 人。没有需公司承担费用的退休职工。 第六节 公司治理结构 １．公司治理结构的实际情况 公司按照《公司法》建立了股东大会、董事会、监事会、总经理层的法人治理结 构，并按《上市公司章程指引》的要求修改了《公司章程》，按照中国证监会颁布的《上 市公司治理准则》的要求，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息 披露细则》、《经理工作规则》等一系列公司治理的规范性文件，已在董事会和股东大 会通过并认真严格执行。公司按照章程的要求及时召开股东大会、董事会和监事会， 并按《上市公司治理准则》的要求认真做好会议记录及文件存档。确保了公司法人治 理结构的规范高效运作。公司董事会目前尚未设立专门委员会，下一步视公司发展需 要设立。 公司制定了《信息披露管理办法》，指定董事会秘书为公司信息披露负责人。具 体负责信息披露工作及接待来访、回答询问、联系股东等工作。公司按照中国证监会 8 有关信息披露的要求，准确及时的在网络和报纸等媒体上披露公司的各类信息，使投 资者能够平等的获取信息。 2．独立董事履行职责情况 公司 2001 年度股东大会选举杨伟程、赵景华为公司独立董事。该两名独立董事 当选后，认真履行其职责，发挥其在法律和企业管理方面的专业知识，在董事会上积 极为公司的发展发表意见，对公司的生产经营及各方面工作起到了重要的作用。独立 董事尽职尽责的工作，能够使公司在进行决策时，减少错误和避免出现偏差。 ３． 公司的控股股东是淄博市国有资产管理局，该局是政府机关，无经营业务。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完 整的业务及自主经营能力。 ４． 公司在报告期内对高级管理人员尚未建立考评及激励制度。公司将在适当的 时机，通过股东大会建立董事会绩效考评委员会，并建立考核评价及奖励制度。 第七节 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况。 ２００２ 年，公司共召开了一次股东大会，即 ２００１ 年度股东大会。会议于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日下达通知，将会议的 ５ 个事项及开会时间、地点通知了全体股东。会议于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日上午 ８：３０ 在公司三楼会议室召开，共有 ２２ 名股东参加了会议，代表股 份 ３２６５３４００ 股，占当时公司总股本的 ８１．０３％，符合公司法和公司章程的规定。 （二）股东大会通过或否决的决议。 ２００１ 年度股东大会的事项是：（１）审议《２００１ 年度董事会工作报告》； （２）审议 《２００１ 年度监事会工作报告》；（３）审议《２００１ 年度财务决算报告》；（４）审议《２００１ 年度公司利润分配预案》经审计，２００１ 年公司净利润为 １８６１４４００．２９ 元，提取 １０％法 定公积金 １８６１４０．０３ 元，提取 ５％ 法定公益金 ９３０７２０．０１ 元，加年初未分配利润 １５５３５７５８．７６ 元，可供股东分配的利润为 ３１３５７９９９．０１ 元。２００１ 年度利润分配预案是： 9 暂不分配，未分配利润滚存至下年度分配；（５）换届选举公司第四届董事会、监事会。 股东大会以投票方式通过了以上事项。无否决的决议议案。 （三）选举、更换公司董事、监事情况。 ２００１ 年度股东大会选举： 第四届董事会成员为：赵毅新、许尚峰、张少军、赵勇、季跃相、杨兆旭、李秀 清、杨伟程（独立董事）、赵景华（独立董事）。 第四届监事会成员为：阎秋华、张西漫、王世平 （以上董事与监事与第三届董事会、第三届监事会相比无变化。） 第八节 董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 ⑴本公司属医疗器械生产行业，经营范围为：许可证规定范围内的消毒灭菌设备、 放射诊断及治疗设备、医用化学指示产品和制药设备、环保设备的生产、销售、技术 服务。 本公司是国家科技部和中国科学院共同认证的“高新技术企业”，主要产品有消毒 灭菌设备、放射治疗设备、医用环保设备、灭菌化学指示卡和指示胶粘带等。其中消 毒灭菌设备包括药厂用设备和医院用设备两大系列，放射治疗设备分为钴 ６０ 治疗机、 放射治疗模拟机、后装治疗机、医用电子直线加速器等四个系列。报告期内，公司实 现主营业务收入 ２４９６４．８ 万元，同比增长 ３８．７４％，主营业务利润 ７３０３．５ 万元，同比 增长 ２５．８０％。 ⑵按行业、产品、地区划分报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情 况 10 单位： 元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 消毒灭菌设备 ２０７９５８５２８．９６ ５７６５６０９２．６４ １４５２１８５９５．２４ ４６９８９８０１．２３ 放射治疗设备 ３０７６３４６１．５３ １００３０３９３．２５ ２６４９５２９９．１４ ７３３３５８９．６０ 化学指示卡及胶带 ４３４９３９７．８６ ２７４７２７７．９５ ２５５４１６５．８２ １６７５８９４．６０ 医用环保设备 ６４５００２４．１５ ２５７８７７５．２８ ５４００２６７．３０ １９８７８５８．５０ 其 他 １２６８８０．９５ ２１５０．３４ ２７３７０８．０９ ７０３５０．３９ 合 计 ２４９６４８２９３．４５ ７３０３４６８９．４６ １７９９４２０３５．５９ ５８０５７４９４．３２ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 ２４８２４０１０５．４１ ３８．３９ 国外 １４０８１８８．０４ １４６．６４ ⑶报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的产品： （单位：元） 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％） 机动门脉动真空灭菌器 ５９１９２８６１．４７ ４０６７７０９８．０７ ３１．２８ 大输液水浴灭菌器 ４７３６１３７２．２２ ３４０９９１６０．６３ ２８．００ 多功能安瓿灭菌器 ３５０６７１０２．６０ ２７５３０５５１．４１ ２１．４９ ⑷报告期内，公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化。 ２、参股公司的基本情况 （１）淄博伊马新华机械制造有限公司 单位：万元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 资产 １４５６．４３ ８５８．３１ １０８０．４３ 负债 ７８８．１１ １５６．５０ ２９２．６５ 净资产 ６６８．３２ ７０１．８２ ７８７．７７ 资产负债率（％） ５４．１１ １８．２３ ２７．０８ 主营业务收入 ５６４．５３ ４２７．５２ ９０４．６８ 利润总额 －３５．１ ３４．７１ １００．９２ 净利润 －３５．１ ３０．５４ ９４．５１ （２）蛇牌新华手术器械有限公司 单位：万元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 资产 ２６７７．７８ ３９８２．０７ ４１８１．９１ 负债 ３４７．０３ ４６５．７４ ５３９．４８ 11 净资产 ３３３０．７５ ３５１６．３２ ３６４２．４３ 资产负债率（％） ９．４４ １１．７０ １２．９０ 主营业务收入 １６７７．９４ １６４６．７１ １５３１．４５ 利润总额 －１８５．６５ －１２６．１１ －１９４．３０ 净利润 －１８５．６５ －１２６．１１ －１９４．３０ 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润达到 １０％以上的情况。 ３、主要供应商和销售客户情况 ⑴本期公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的比例为 ２９．２４％ ⑵本期公司向前五名客户销售的收入总额占年度销售收入的比例为 ７．８９％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年，公司的生产经营工作总的形势是好的，在全体员工的共同努力下，销 售收入比上年有较大增长，市场进一步扩大。但也存在着问题和困难。一是毛利率有 所下降，出现毛利率下降的原因是公司为扩大市场而采取了让利销售的战略。二是出 口额较小。公司目前在确保产品质量的前提下，正在努力降低制造成本，以提高毛利 率。公司 ２００３ 年的销售策略已加大了对出口市场的销售力度，力争在国际市场上占有 一定份额。 （二）报告期内公司投资情况 报告期内公司募集资金承诺项目，正在加紧实施，力争按计划早日完成。 １、募集资金的使用情况： ⑴ＰＳＭ 水浴灭菌设备技术改造项目，该项目计划投资 ３９７１２ 千元， 实际投资 ２４８９５ 千元。实际完工进度为 ６２．６９％，该项目土建投资已完工。 ⑵台式自动真空灭菌器技术改造项目，该项目计划投资 ４１２６９ 千元， 实际投资 ５９６７ 千元。实际完工进度为 １４．４６％。 ⑶年产 ５００ 台医用灭菌设备项目，该项目计划投资 ４８１００ 千元，实际 投资 ２９４９１ 千元。实际完工进度为 ６１．３１％。该项目土建投资已完工。 ⑷放射诊断治疗设备技术改造项目，该项目计划投资 ７７４６０ 千元，实际 12 投资 ８８４７ 千元。实际完工进度为 １１．４２％。 ２、尚未使用的募集资金去向： 尚未使用的募集资金存于银行。 （三）报告期内公司财务状况 公司主要财务指标： 单位：千元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减（％） 总资产 ５２８８１６．１０ ２８２７３０．３０ ８７．０４ 股东权益 ２９４２２５．６８ ９０６４７．１７ ２２４．５８ 主营业务利润 ７３０３４．６９ ５８０５７．４９ ２５．８０ 净利润 ２１３６１．３０ １８６４１．８９ １４．５９ 现金及现金等价物净增加额 １７６０３２．６９ ２３６６０．３０ ６４４．００ 原因分析： 报告期内总资产增加主要是募集资金增加所致，报告期内股东权益增加是募集资 金增加和利润增加所致，报告期内主营业务利润和净利润增加是主营业务收入增加所 致，报告期内现金及现金等价物净增加额增加是募集资金增加和固定资产投资增加所 致。 （四） 公司董事会日常工作情况： １．报告期内董事会共召开四次会议： （１）２００２ 年 ５ 月 １２ 日，在公司三楼会议室召开第三届董事会第十五次会议，９ 名 董事全部到会。会议一致通过了五项决议：①审议通过 ２００１ 年度董事会工作报告；② 审议通过 ２００１ 年度财务决算报告；③审议通过 ２００１ 年度利润分配方案；④提名赵毅 新等 ９ 人为董事会成员候选人；⑤决定于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日召开 ２００１ 年度股东大会。 （２）２００２ 年 ６ 月 １５ 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第一次会议，新当选的 ９ 名董事全部到会。会议一致通过如下决议：①选举赵毅新为公司第四届董事会董事 长；②聘任许尚峰为公司总经理；③经许尚峰提名，聘任张少军、赵勇、季跃相为公 司副总经理，李财祥为财务负责人。并聘任季跃相兼任董事会秘书。 （３）２００２ 年 １０ 月 ２９ 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第二次会议，会议应 到 ９ 名董事，实到 ８ 名，独立董事赵景华因出国讲学未参加会议，委托独立董事杨伟 13 程代为出席并表决。一致通过《山东新华医疗器械股份有限公司 ２００２ 年第三季度报 告》。 （４）２００２ 年 １２ 月 ２６ 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第三次会议，会议应 到 ９ 名董事，实到 ８ 名，独立董事赵景华因出国讲学未参加会议，委托独立董事杨伟 程代为出席并表决。会议一致通过以下四个事项：①审议通过《关于新华医疗科技园 二期工程征地投资的议案》；②审议通过《关于放射治疗设备项目建设地点迁移的议 案》；③审议通过《关于向深圳发展银行济南市分行申请人民币借款 １０００ 万元的议案》； ④审议通过《关于公司与中国农业银行山东省分行签订最高额综合授信合同的议案》。 该次会议的决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）报告期内无股东大会对董事会授权事项。 （三）２００２ 年度利润分配预案为：经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ２１３６１３０３．００ 元，根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章 程》的有关规定，按 １０％提取法定公积金 ２１３６１３０．３０ 元，按 ５％提取法定公益金 １０６８０６５．１５ 元，加年初未分配利润 ３０９５５９４８．１０ 元，可供股东分配的利润为 ４９１１３０５５．６５ 元。拟以公司 ２００２ 年末总股本 ６１３０ 万股为基数，每 １０ 股用资本公积金转增 ４ 股派现 金 ０．５ 元（含税）。分配预案须经年度股东大会批准后实施。 第九节 监事会报告 一、报告期内公司监事会的工作情况： 报告期内公司监事会共召开二次会议： １．２００２ 年 ５ 月 １２ 日，公司监事会在三楼会议室召开第三届监事会第六次会议， 三名监事全部参加了会议。会议一致通过二个事项：（１）审议通过 ２００１ 年度监事会 工作报告；（２）审议通过监事会换届选举议案，并同意提交股东大会表决。 ２．２００２ 年 ６ 月 １５ 日，公司监事会在三楼会议室召开第四届监事会第一次会议， 14 会议选举阎秋华为公司监事会主席。 二、公司监事会对报告期公司运作情况的独立意见： １．公司依法运作情况。公司按照《公司法》的要求建立了股东大会、董事会、 监事会、总经理层的相互制衡的法人治理结构，确保了决策的科学性和正确性，并按 《上市公司章程指引》的要求修改了《公司章程》，按照中国证监会颁布的《上市公司 治理准则》的要求，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《信息披露细 则》、《经理工作规则》，建立健全了公司内部的各类规章制度，包括财务控制制度，并 做到了认真严格执行。公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 ２．监事会通过检查公司财务情况，对山东乾聚有限责任会计师事务所出具的审计 报告及所涉及事项认为符合公司的实际情况，真实的反映了公司的财务状况和经营成 果。 ３．公司于 ２００２ 年 ９ 月 １２ 日经中国证监会批准向社会公开发行人民币普通股股票 ２１００ 万股，共募集资金 １．８４ 亿元。按招股说明书，募集资金计划投入 ＰＳＭ 水浴灭菌 器设备技术改造项目、５００ 台医用灭菌设备技术改造项目、台式真空灭菌器技术改造 项目、放射诊断治疗设备技术改造项目共四个项目。监事会核查了公司募集资金专用 帐户和使用帐目，认为募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目无 变更。 ４．公司在报告期内无收购、出售资产事项发生。 ５．公司与参股公司的水、电、汽等关联交易数量较小、价格合理、买卖公平，无 损害上市公司利益的现象。 ６．公司在报告期无利润预测。 15 第十节 重要事项 １．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２．公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 3．公司在报告期内无重大关联交易事项。 ４．公司重大合同及其履行情况。 （１）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产的事项。 （２）公司无在报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保合同。 （３）公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 （４）其他重大合同。 本年度公司共有 ９ 项贷款合同，１ 项授信合同。已在 ２００２ 年执行完毕的贷款合同 有 ２ 项：①２００１ 年 ４ 月 ３０ 日与中国农业银行淄博开发区支行签订的 １０００ 万元一年期 流动资金贷款合同于 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日到期，公司已按期归还本息。②２００１ 年 ９ 月 ２４ 日公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订的 １７００ 万元三年期流动资金借款合同， 由山东高阳建设公司给予担保，２００４ 年 ９ 月 ２３ 日到期。公司已于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日 提前归还本金及利息。 正在执行的 ７ 项贷款合同为：①２００２ 年 ３ 月 ２２ 日与中国银行淄博分行车站分理 处签订的 １０００ 万元 １２ 个月短期贷款合同， ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日到期。②２００１ 年 １０ 月 ８ 日公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订的 １０００ 万元 ５３ 个月期固定资产借款 合同， ２００６ 年 ２ 月 １５ 日到期。③２００１ 年 １０ 月 ８ 日公司与中国工商银行淄博市张店 区支行签订的 １０００ 万元 ５４ 个月期固定资产借款合同， ２００６ 年 ３ 月 １０ 日到期。④２００１ 年 １１ 月 １６ 日公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订的 １６００ 万元 ５３ 个月固定资 产借款合同， ２００６ 年 ４ 月 １０ 日到期。⑤２００１ 年 １１ 月 １６ 日公司与中国工商银行淄博 市张店区支行签订的 １３００ 万元 ５４ 个月期流动资金借款合同， ２００６ 年 ５ 月 １０ 日到期。 16 ⑥２００２ 年 ４ 月 ２９ 日，公司与中国农业银行淄博高新技术产业开发区支行签订 １０００ 万 元 １２ 个月期流动资金贷款合同，该合同 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日到期。⑦２００２ 年 ８ 月 ２０ 日， 公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订 ５００ 万元 １２ 个月期流动资金贷款合同，该 合同 ２００３ 年 ８ 月 １９ 日到期。 公司于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日与中国农业银行山东省分行签订额度为 １５０００ 万元的 最高额授信合同。已于 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日在中国证券报、上海证券报上披露。 ５． 公司或持股 ５％以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 ６． 公司聘任山东乾聚有限责任会计师事务所为公司的审计机构。报告年度支付 给聘任会计师事务所的报酬为：８０ 万元（上市审计费），山东乾聚有限责任会计师事 务所已为公司提供审计服务的连续年限为 ３ 年。 ７． 公司、公司董事会及董事无在报告期内受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ８． 公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日收到淄博市地方税务局高新技术产业开发区分局淄 高新地税发［２００２］６３ 号《关于对山东新华医疗器械股份有限公司申请 １５％的税率缴纳 企业所得税的批复》，批准我公司自 ２００２ 年起减按 １５％的税率缴纳企业所得税。公司 已于 １１ 月 ２２ 日在中国证券报、上海证券报刊登公告进行披露。 17 第十一节：财务报告 （一）、审计报告全文： 审 计 报 告 乾聚审字［２００３］３０ 号 山东新华医疗器械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表，２００２ 年度的 利润表、利润分配表及该年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经 营成果及该年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 朱清滨 中国 · 烟台 中国注册会计师 张素霞 二ＯＯ三年三月三日 （二）、会计报表： 18 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 四、1 209,422,680.92 33,389,988.33 短期投资 应收票据 四、2 847,000.00 应收股利 425,730.64 应收利息 应收帐款 四、3 75,129,914.70 46,201,368.30 其他应收款 四、4 6,911,434.18 14,477,104.99 预付帐款 四、5 5,811,733.26 6,170,727.95 应收补贴款 存货 四、6 100,386,437.66 69,234,374.94 待摊费用 四、7 30,688.63 46,492.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 398,539,889.35 169,945,788.04 长期投资: 长期股权投资 四、8 15,996,264.01 16,591,827.46 长期债权投资 长期投资合计 15,996,264.01 16,591,827.46 固定资产: 固定资产原价 四、9 135,788,171.53 83,532,863.72 减:累计折旧 四、9 35,325,769.35 38,407,498.13 固定资产净值 100,462,402.18 45,125,365.59 减：固定资产减值准备 固定资产净额 100,462,402.18 45,125,365.59 工程物资 在建工程 四、10 11,131,484.89 48,611,126.24 固定资产清理 固定资产合计 111,593,887.07 93,736,491.83 无形资产及其他资产: 无形资产 四、11 2,686,063.44 2,456,189.72 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,686,063.44 2,456,189.72 递延税项: 递延税款借项 资产总计 528,816,103.87 282,730,297.05 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 19 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 四、12 25,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 四、13 34,447,000.00 13,150,000.00 应付帐款 四、14 77,414,572.10 50,307,255.97 预收帐款 四、15 36,436,846.24 34,763,980.73 应付工资 应付福利费 4,026,475.54 4,805,531.38 应付股利 四、16 3,065,000.00 应交税金 四、17 -750,846.79 158,763.27 其他应交款 四、18 1,682.88 14,552.37 其他应付款 四、19 5,949,690.74 13,333,043.31 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 185,590,420.71 126,533,127.03 长期负债: 长期借款 四、20 49,000,000.00 65,550,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 49,000,000.00 65,550,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 234,590,420.71 192,083,127.03 股东权益: 股本 四、21 61,300,000.00 40,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 61,300,000.00 40,300,000.00 资本公积 四、22 175,594,701.94 11,312,491.80 盈余公积 四、23 11,282,925.57 8,078,730.12 其中:法定公益金 3,760,975.19 2,692,910.04 未分配利润 四、24 46,048,055.65 30,955,948.10 股东权益合计 294,225,683.16 90,647,170.02 负债及股东权益总计 528,816,103.87 282,730,297.05 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 20 利 润 表 2002 年度 编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附 注 本年数 上年数 一、主营业务收入 四、25 249,648,293.45 179,942,035.59 减:主营业务成本 四、26 175,230,238.84 120,950,307.73 主营业务税金及附加 四、27 1,383,365.15 934,233.54 二、主营业务利润 73,034,689.46 58,057,494.32 加:其他业务利润 四、28 2,345,477.26 1,715,163.28 减: 营业费用 24,974,314.54 18,330,820.54 管理费用 20,027,565.78 16,067,495.78 财务费用 四、29 3,398,764.71 1,002,554.63 三、营业利润 26,979,521.69 24,371,786.65 加:投资收益 四、30 -960,961.05 -399,992.93 补贴收入 营业外收入 45,648.98 22,833.24 减:营业外支出 239,975.17 94,316.82 四、利润总额 25,824,234.45 23,900,310.14 减:所得税 四、31 4,462,931.45 5,258,416.14 五、净利润 21,361,303.00 18,641,894.00 补充资料： 项 目 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 21 利润分配表 2002 年度 编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、净利润 21,361,303.00 18,641,894.00 加：年初未分配利润 30,955,948.10 15,110,338.20 其他转入 二、可分配的利润 52,317,251.10 33,752,232.20 减：提取法定公积金 2,136,130.30 1,864,189.40 提取法定公益金 1,068,065.15 932,094.70 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供分配的利润 49,113,055.65 30,955,948.10 减：已分配的优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,065,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 46,048,055.65 30,955,948.10 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 22 现金流量表 2002 年度 编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 274,869,312.67 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 四、32 5,904,305.95 现金流入小计 280,773,618.62 购买商品、接受劳务支付的现金 178,779,682.75 支付给职工以及为职工支付的现金 22,519,338.67 支付的各项税费 22,458,575.33 支付的其他与经营活动有关的现金 四、33 31,370,382.87 现金流出小计 255,127,979.62 经营活动产生的现金流量净额 25,645,639.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金流量 取得投资收益所收到的现金 343,265.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 5,147,270.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,490,535.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 28,840,104.22 投资所支付的现金 275,677.25 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 29,115,781.47 投资活动产生的现金流量净额 -23,625,246.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 186,735,569.49 借款所收到的现金 25,000,000.00 收到的其他与筹资产活动有关的现金 现金流入小计 211,735,569.49 偿还债务所支付的现金 26,550,000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,273,269.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 四、34 2,900,000.00 现金流出小计 37,723,269.49 筹资活动产生的现金流量净额 174,012,300.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 176,032,692.59 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 23 补充资料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21,361,303.00 加:计提的资产减值准备 3,013,778.22 固定资产折旧 4,548,193.34 无形资产摊销 170,126.28 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 (减：增加) 15,804.26 预提费用增加 (减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 收益） 2,500.00 固定资产报废损失 162,303.45 财务费用 4,274,091.52 投资损失（减收益） 960,961.05 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -31,152,062.72 经营性应收项目的减少 （减增加） -24,689,661.20 经营性应付项目的增加 （减减少） 46,978,301.80 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 25,645,639.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 209,422,680.92 减：现金的期初余额 33,389,988.33 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 176,032,692.59 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 24 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位:元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,701,606.74 3,013,778.22 79,002.08 6,794,387.04 其中： 应收账款 2,840,654.39 1,574,557.75 79,002.08 4,494,214.22 其他应收款 860,952.35 1,439,220.47 2,300,172.82 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中： 库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中： 房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 利润表附表 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 年度 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.82 49.48 1.19 1.60 营业利润 9.17 18.28 0.44 0.59 2002 年 净利润 7.26 14.47 0.35 0.47 扣除非经常性损益后净利润 7.32 14.58 0.35 0.47 主营业务利润 63.72 73.03 1.44 1.44 营业利润 26.75 30.66 0.60 0.60 2001 年 净利润 20.43 23.42 0.46 0.46 扣除非经常性损益后净利润 17.12 19.62 0.39 0.39 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： （三）、会计报表附注 山东新华医疗器械股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）是 １９９３ 年 ３ 月经淄博市经 济体制改革委员会以淄体改股字（１９９３）８３ 号文批准，将山东新华医疗器械厂下属医 院设备分厂的生产经营性资产投入，同时发行内部职工股，以定向募集方式设立的股 份有限公司。公司设立时的总股本为 ３，１００ 万元，其中国家股 ２，５００ 万元，占总股本的 ８０．６５％；内部职工股 ６００ 万元，占总股本的 １９．３５％。１９９６ 年 １２ 月，公司根据国家有 关规定进行了重新规范，并取得了山东省经济体制改革委员会鲁体改函字［１９９６］２５５ 号规范确认函和山东省人民政府鲁政股字［１９９６］２０２ 号批准证书。公司规范后，在山 东省工商行政管理局重新登记注册，并换取了新的营业执照。 26 １９９９ 年 ５ 月，公司股东大会通过了 １９９８ 年度利润分配方案：每 １０ 股送 ３ 股。 送股后，公司总股本变更为 ４，０３０ 万元，其中：国家股 ３，２５０ 万元，内部职工股 ７８０ 万元。 ２００２ 年 ９ 月 ５ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］９６ 号文核准， 公司向社会公开发行人民币普通股 ２，１００ 万股。发行后公司总股本变更 ６，１３０ 万元， 其中：国家股 ３，２５０ 万元，内部职工股 ７８０ 万元，社会公众股 ２，１００ 万元。变更后的 法人营业执照注册号为 ３７００００１８０１１４９。 公司属医疗器械生产行业，经营范围为：许可证规定范围内的消毒灭菌设备、放 射诊断及治疗设备、医用化学指示产品和制药设备、环保设备的生产、销售、技术服 务。公司的主要产品有消毒灭菌设备、放射治疗设备、医用环保设备、灭菌化学指示 卡和指示胶粘带等。 公司下设消毒灭菌设备分厂、放射治疗设备分厂、医用环保设备分厂、精细化工 分厂、台式灭菌器分厂五个分厂；参股淄博伊马新华机械制造有限公司和蛇牌新华手 术器械有限公司两家公司，所占的投资比例均为 ４０％。公司对上述两参股公司的经营 管理不具有控制权。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 １、公司执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 ２、会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础及计价原则 公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。 27 ５、外币业务的折算 公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币记账，报告期末对 货币性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资 产有关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产 成本，其它汇兑损益记入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起，３ 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、坏账损失核算方法 （１）坏账确认标准为： ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回； ② 因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能 性不大。 （２）公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失，根据债务单位的 财务状况、现金流量等情况确定按以下比例计提坏账准备金： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 １５％ ３ 年以上 ２０％ 对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按全额计提坏账准 备。 ８、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （１）存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资和低值易耗品等； （２）存货按取得时的实际成本计价，发出存货的成本采用加权平均法计算确定； （３）原材料按实际成本法核算； 28 （４）在产品与完工产品之间的生产费用分配采用定额比例法计算； （５）低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”摊销； （６）存货盘存制度为永续盘存制； （７）存货跌价准备计提方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售 价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰 低计量，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额，计提存货跌价准备。 ９、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对拥有 ２０％以 下或拥有 ２０％以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资， 采用成本法核算；对拥有 ２０％以上或虽拥有 ２０％以下股权但对被投资单位的经营管理具 有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有 ５０％以上股权并对被投资单位 的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并将编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按 借方差额不超过 １０ 年、贷方差额不低于 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资 按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债 券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本； 长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当 期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入 时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备 公司期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投 资减值准备。 29 １０、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在 ２，０００ 元以上且使用 期限超过二年的不属于生产经营主要设备的物品； （２）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支 出； （３）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及电子设 备； （４）固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使 用年限和预计净残值（原值的 ５％）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １０—４０ ２．３８－９．５０ 通用设备 ６—１８ ５．２８－１５．８３ 专用设备 ５—１５ ６．３３－１９．００ 运输工具 ７—１２ ７．９２－１３．５７ 电子设备 ６—１５ ６．３３－１５．８３ （５）固定资产减值准备：公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项 资产计提。 １１、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和汇 兑损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固 定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际 成本暂估转入固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不 30 确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额 低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 １２、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、 经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限 的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准 备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值 准备。 １３、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示，并按受益期限或制度规定期限平 均摊销。 １４、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的 汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发 生当期确认为费用，直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条件 时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本： （１）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出）已经发生； 31 （２）借款费用已经发生； （３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应当 暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。在所购 建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 １５、收入确认的方法 （１）销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与 交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地 计量时，确认销售商品收入的实现。 （２）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与 交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 １６、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 三、税项 １、增值税：产品销项税率为 １７％，按销项税额扣除进项税额后的余额计算缴纳。 ２、营业税：保龄球娱乐收入按 １０％的税率计算缴纳，对外出租房屋收入按 ５％的 税率计算缴纳。 ３、城建税：按当期应交增值税、营业税之和的 ７％计算缴纳。 ４、企业所得税：按应纳税所得额的 １５％计算缴纳。 32 四、会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元） １、货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 ３０２，５８５．１４ ８４，６００．８９ 银行存款 ２０１，９８０，０９５．７８ ３３，３０５，３８７．４４ 其他货币资金 ７，１４０，０００．００ － 合 计 ２０９，４２２，６８０．９２ ３３，３８９，９８８．３３ 注：货币资金年末数较年初数增加 １７６，０３２，６９２．５９ 元，增加比例为 ５２７．２０％，主 要原因系公司 ２００２ 年 ９ 月向社会公开发行股票募集资金所致。 ２、应收票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 ８４７，０００．００ － 合 计 ８４７，０００．００ － 注：年末本项目余额较年初数增加 ８４７，０００ 元，主要原因系公司票据结算方式增加 所致。 ３、应收账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ７１，４７７，８２９．８２ ８９．７７ ３，５７３，８９１．４９ ４３，４９５，５０２．５２ ８８．６９ ２，１７４，７７５．１３ １－２年 ６，８６５，４０１．１２ ８．６２ ６８６，５４０．１１ ４，２６５，０３０．６３ ８．７０ ４２６，５０３．０６ ２－３年 ４４７，９３９．５１ ０．５６ ６７，１９０．９３ ３３８，４３４．１５ ０．６９ ５０，７６５．１２ ３年以上 ８３２，９５８．４７ １．０５ １６６，５９１．６９ ９４３，０５５．３９ １．９２ １８８，６１１．０８ 合计 ７９，６２４，１２８．９２ １００．００ ４，４９４，２１４．２２ ４９，０４２，０２２．６９ １００．００ ２，８４０，６５４．３９ 注 １：应收账款中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：应收账款欠款金额前五名单位金额合计为 ８，３２６，６４９．００ 元，占应收账款总 额的 １０．４６％。 注 ３：年末数较年初数增加 ３０，５８２，１０６．２３ 元，增加比例为 ６２．３６％，主要原因系公 33 司销售规模扩大、收入大幅增长、赊销绝对额相应增加所致。 ４、其他应收款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ８，７６５，３５７．７０ ９５．１５ ２，２３３，７６７．８９ １３，７０４，５６７．７４ ８９．３５ ６８５，２２８．３９ １－２年 １５１，１４９．３０ １．６４ １５，１１４．９３ １，４０４，４８９．６０ ９．１６ １４０，４４８．９６ ２－３年 １５４，６００．００ １．６８ ２３，１９０．００ ２１０，５００．００ １．３７ ３１，５７５．００ ３年以上 １４０，５００．００ １．５３ ２８，１００．００ １８，５００．００ ０．１２ ３，７００．００ 合计 ９，２１１，６０７．００ １００．００ ２，３００，１７２．８２ １５，３３８，０５７．３４ １００．００ ８６０，９５２．３５ 注 １：其他应收款中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 注 ２：其他应收款欠款金额前五名单位金额合计为 ４，０４０，５１８．４６ 元，占其他应收 款总额的 ４３．８６％。 注 ３：年末数较年初数减少 ６，１２６，４５０．３４ 元，减少比例为 ３９．９４％，主要原因系公 司因办理银行承兑汇票按银行规定存入的承兑保证金减少所致。 注 ４：一年以内其他应收款中，有 １，８９０，０００．００ 元属已经发生的上市公告费等费 用，因未收到发票而挂帐，已经不可能收回，故按全额计提坏帐准备，剩余部分按正 常比例 ５％计提坏帐准备。 ５、预付账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例（％） 金 额 占总额比例（％） １年以内 ５，８１１，７３３．２６ １００．００ ６，１７０，７２７．９５ １００．００ 合计 ５，８１１，７３３．２６ １００．００ ６，１７０，７２７．９５ １００．００ 注：预付账款中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ６、存货 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２２，６５９，５０２．２８ － ８，３１３，０６９．１８ － 库存商品 ２９，４８０，６６１．２９ － ４６，０８８，３８５．３５ － 在产品 ４８，２４６，２７４．０９ － １４，８３２，９２０．４１ － 合 计 １００，３８６，４３７．６６ － ６９，２３４，３７４．９４ － 34 注 １：公司期末存货中不存在因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 注 ２：年末数较年初数增加 ３１，１５２，０６２．７２ 元，增加的比例为 ４５．００％，主要原因 系公司生产规模扩大，储备的原材料和投入的在产品增加所致。 ７、待摊费用 项 目 年初数 本年发生数 本年摊销数 年末数 结存原因 ２００３ 年 １ 月－ 财产保 ４６，４９２．８９ ７３，６５３．０２ ８９，４５７．２８ ３０，６８８．６３ ２００３ 年 ５ 月 险费 应承担部分 合 计 ４６，４９２．８９ ７３，６５３．０２ ８９，４５７．２８ ３０，６８８．６３ ８、长期股权投资 （１）其他股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 年初数 本年增加 年末数 注册资本比例 蛇牌新华手术器 ５０ 年 ４０％ １４，０６５，２９１．３０ －７４２，２９５．５７ １３，３２２，９９５．７３ 械有限公司 淄博伊马新华机 ２０ 年 ４０％ ２，５２６，５３６．１６ １４６，７３２．１２ ２，６７３，２６８．２８ 械制造有限公司 合 计 １６，５９１，８２７．４６ －５９５，５６３．４５ １５，９９６，２６４．０１ （２）权益法核算股权投资 本年调整被投资单 期末累计调整被投 被投资公司名称 初始投资成本 追加投资成本 分得的现金股利 位权益增减额 资单位权益增减额 蛇牌新华手术器 １６，５５９，２００．００ － －７４２，２９５．５７ － －３，２３６，２０４．２７ 械有限公司 淄博伊马新华机 ２，４０５，０００．００ １８８，３６６．９３ －４１，６３４．８１ ３４３，２６５．０６ ７９，９０１．３５ 械制造有限公司 合 计 １８，９６４，２００．００ １８８，３６６．９３ －７８３，９３０．３８ ３４３，２６５．０６ －３，１５６，３０２．９２ （３）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本年摊销 摊余价值 淄博伊马新华机械制造有限公司 ８７，３１０．３２ 一次摊销 ８７，３１０．３２ － 合 计 ８７，３１０．３２ ８７，３１０．３２ － 35 注 １：长期股权投资不存在投资变现的重大限制。 注 ２：不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的 账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长 期投资减值准备。 注 ３：２００２ 年 ９ 月公司投资 ２７５，６７７．２５ 元，购买淄博伊马新华机械制造有限公 司部分股权，购买股权后持股比例由原来的 ３６％提高到 ４０％。 注 ４：股权投资差额系公司追加投资时投资额与投资日在被投资单位净资产中所 享有的份额之间的差额，因金额较小，一次摊入当期损益。 注 ５：淄博伊马新华机械制造有限公司本年调整被投资单位权益增减额中包括冲 回期初多挂帐的应收股利金额 ８２，４６５．５８ 元。 ９、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ２９，３０１，６８１．１２ 53,286,456.30 3,004,307.14 79,583,830.28 通用设备 ３２，５７５，９１６．８６ 4,288,140.00 4,867,993.15 31,996,063.71 专用设备 １０，７３９，２７５．１８ 543,000.00 2,687,195.25 8,595,079.93 运输工具 ３，５３４，６７９．００ 2,364,901.15 1,822,409.00 4,077,171.15 电子设备 ７，３８１，３１１．５６ 4,737,831.90 583,117.00 11,536,026.46 合 计 ８３，５３２，８６３．７２ 65,220,329.35 12,965,021.54 135,788,171.53 （２）累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 １１，４４０，７００．４９ 721,491.72 1,440,085.62 10,722,106.59 通用设备 １７，４３５，８８０．２４ 2,240,624.76 3,194,167.94 16,482,337.06 专用设备 ４，０３９，５３５．７４ 808,654.98 1,235,687.02 3,612,503.70 运输工具 １，８２１，３８６．９６ 304,958.94 1,216,497.20 909,848.70 电子设备 ３，６６９，９９４．７０ 472,462.94 543,484.34 3,598,973.30 合 计 ３８，４０７，４９８．１３ 4,548,193.34 7,629,922.12 35,325,769.35 （３）固定资产净值 ４５，１２５，３６５．５９ １００，４６２，４０２．１８ 注 １：本年在建工程转入固定资产 ６４，７８６，１７１．４０ 元。 注 ２：期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、 36 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减 值准备。 注 ３：房屋及建筑物中新华医疗科技园土地面积 ６９，６１７ 平方米，价值 １３，４０５，７１０．９５ 元。该宗土地已办理借款抵押，抵押金额为 １，０００ 万元，抵押期限为 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日 至 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日。 注 ４：年末已提足折旧的固定资产原值为 ８，８８８，５２８．００ 元，此部分固定资产均为 设备，经核查，这些设备目前仍在使用过程中，且处于正常使用状态，通用设备和专 用设备能够达到公司生产经营对产品的质量要求，电子设备和运输工具能够适应公司 日常管理和正常经营的需要，因此未对这些固定资产进行清理。 注 ５：本年固定资产及累计折旧减少金额较大，主要系因淄博火车站广场改造工 程要求拆迁公司厂房和设备所致。对公司因拆迁发生的损失已由淄博市财政局拨款予 以补偿。 １０、在建工程 年初数 本年增加 本年转入固定 年末数 资金 占预算的 工程名称 其他减少数 （利息资本化） （利息资本化） 资产数 （利息资本化） 来源 比例（％） ＰＳＭ 水浴灭菌设 １３，４８３，８８２．６０ ３，６４９，２１７．４０ １７，１３３，１００．００ － － 募股 － 备技改项目 资金 （０．００） （４９，０２１．００） （４９，０２１．００） （ 土建部分） 台式自动真空灭 ４，５８４，５２０．０９ ９９６，０１２．６９ ５，５８０，５３２．７８ － － 募股 － 菌器技改项目 资金 （０．００） （１６，６６７．００） （１６，６６７．００） （ 土建部分） 年产 ５００ 台医用 ８，８９９，３６２．５２ ５，６７７，３５３．８５ １４，５７６，７１６．３７ － － 募股 － 灭菌设备项目 （０．００） （３２，３５４．００） （３２，３５４．００） 资金 （ 土建部分） 新华医疗科技 １３，４０５，７１０．９５ － １３，４０５，７１０．９５ － － 募股 － 园土地 资金 （０．００） （０．００） 新华医疗科技 ５，５５６，０３１．６６ ３，６９２，３６０．５４ ６，２０５，１５５．５０ １，５６２，７４０．００ １，４８０，４９６．７０ 募股 － 园其他工程 资金 （０．００） （２７，７８０．０３） （２７，７８０．０３） （０．００） 放射诊断治疗 － ８，０４７，９５５．６２ － － ８，０４７，９５５．６２ 募股 １０．３９ 设备技改项目 资金 零星工程 ２，６８１，６１８．４２ ８，１６３，１６３．３８ ７，８８４，９５５．８０ １，３５６，７９３．４３ １，６０３，０３２．５７ 其他 － 合 计 ４８，６１１，１２６．２４ ３０，２２６，０６３．４８ ６４，７８６，１７１．４０ ２，９１９，５３３．４３ １１，１３１，４８４．８９ （０．００） （１２５，８２２．０３） （１２５，８２２．０３） （０．００） （０．００） 注 １：公司年末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。 注 ２：在建工程本年增加资本化利息 １２５，８２２．０３ 元，资本化率为月率 ５．０２５‰， 37 系募集资金项目在募集资金到位前提前开工所占用的专门借款的利息。 注 ３：新华医疗科技园土地系公司募集资金项目 ＰＳＭ 水浴灭菌设备技改项目、台式 灭菌器技改项目、年产 ５００ 台医用灭菌设备项目占用的土地。新华医疗科技园其他工程系 为上述三个募集资金建设项目配套的工程。 １１、无形资产 剩余摊 种 类 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 销年限 土地使用权 出让 ２，５０６，３１６．００ ２，４５６，１８９．７２ － ８００，０００．００ ５０，１２６．２８ １００，２５２．５６ １，６０６，０６３．４４ ４８ 热权 购买 １，２００，０００．００ － １，２００，０００．００ － １２０，０００．００ １２０，０００．００ １，０８０．０００．００ ９ ８００，０００．００ 合 计 ３，７０６，３１６．００ ２，４５６，１８９．７２ １，２００，０００．００ １７０，１２６．２８ ２２０，２５２．５６ ２，６８６，０６３．４４ 注 １：公司无形资产中的土地使用权是以交付土地出让金的方式取得的，土地出 让金的金额由淄博市土地管理部门根据有关规定计算确定，公司以实际支付的土地出 让金价款作为土地使用权的实际成本入帐，公司按使用期限 ５０ 年进行摊销。热权是公 司购买的淄博热电股份有限公司的蒸汽使用权，公司按 １０ 年的摊销年限摊销。 注 ２：公司期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额的情况，因此未计提 减值准备。 注 ３：土地使用权本年转出 ８００，０００．００ 元，系因淄博市政府规划用于火车站广场 改造占用公司土地，相应减少的土地使用权。 １２、短期借款 借款类别 币种 年末数 年初数 保证借款 人民币 １５，０００，０００．００ － 抵押借款 人民币 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 合 计 ２５，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 注：年末数较年初数增加 １５，０００，０００．００ 元，增加比例为 １５０．００％，主要原因系 公司生产规模扩大，占用资金增加所致。 38 １３、应付票据 票据类别 年末数 年初数 银行承兑汇票 ３４，４４７，０００．００ １３，１５０，０００．００ 合 计 ３４，４４７，０００．００ １３，１５０，０００．００ 注 １： 年末数较年初数增加 ２１，２９７，０００．００ 元，增加比例为 １６１．９５％，主要原因系 公司增加以出具银行承兑汇票形式与供货方结算材料款所致。 注 ２：应付票据无逾期情况。 １４、应付账款 年末数 年初数 ７７，４１４，５７２．１０ ５０，３０７，２５５．９７ 注 １：应付账款中无欠持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 注 ２： 年末数较年初数增加 ２７，１０７，３１６．１３ 元， 增加比例为 ５３．８８％，主要原因 系公司生产规模扩大，原材料耗用量增加，赊购绝对额增加所致。 注 ３：年末公司无账龄超过三年的大额应付账款。 １５、预收账款 年末数 年初数 ３６，４３６，８４６．２４ ３４，７６３，９８０．７３ 注 １：无欠持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 注 ２：年末公司账龄超过一年的预收账款余额为 １，９９９，４４６．１０ 元，系尚待结算的 货款余额。 １６、应付股利 项目 年末数 年初数 国家股 １，６２５，０００．００ － 内部职工股 ３９０，０００．００ － 流通股 １，０５０，０００．００ － 合计 ３，０６５，０００．００ － 39 注：根据 ２００３ 年 ３ 月 ３ 日董事会决议通过 ２００２ 年利润分配预案，以期末总股本为 基数，每 １０ 股派发现金 ０．５ 元（含税），调增本科目 ３，０６５，０００．００ 元。 １７、应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 １０，４０１．５８ ３，３６０．８５ 营业税 － ５２，２９０．６０ 城建税 ３，９２６．７３ ３２，５２０．１０ 房产税 ２８，２４７．００ ８８，７３０．６３ 企业所得税 －８６８，１０５．８３ －５９５，５０９．７３ 个人所得税 ６１，１０４．４１ ５３１，６３２．８４ 土地使用税 １３，５７９．３２ ４５，７３７．９８ 合 计 －７５０，８４６．７９ １５８，７６３．２７ １８、其他应交款 项 目 年末数 年初数 计提标准 教育费附加 １，６８２．８８ ８，７７２．６６ 应缴增值税营业税的 ３％ 文化事业建设费 ５，７７９．７１ 保龄球娱乐收入的 ３％ 合 计 １，６８２．８８ １４，５５２．３７ １９、其他应付款 年末数 年初数 ５，９４９，６９０．７４ １３，３３３，０４３．３１ 注 １：年末数较年初数减少 ７，３８３，３５２．５７ 元， 减少比例为 ５５．３８％，主要原因系 公司本年度支付国家股股利、征地费、土地出让金等大额应付款项所致。 注 ２：年末公司无账龄超过三年的大额其他应付款。 ２０、长期借款 借款条件 币种 年末数 年初数 保证借款 人民币 ４９，０００，０００．００ ６５，５５０，０００．００ 合 计 ４９，０００，０００．００ ６５，５５０，０００．００ 注：公司无已到期而未偿还的长期借款。 40 ２１、股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 尚未流通股份 发起人股份 ３２，５００，０００．００ － － ３２，５００，０００．００ 其中：国家拥有股份 ３２，５００，０００．００ － － ３２，５００，０００．００ 内部职工股 ７，８００，０００．００ － － ７，８００，０００．００ 尚未流通股份合计 ４０，３００，０００．００ － － ４０，３００，０００．００ 已上市流通股 境内上市人民币普通股 － ２１，０００，０００．００ － ２１，０００，０００．００ 已上市流通股合计 － ２１，０００，０００．００ － ２１，０００，０００．００ 股份总数 ４０，３００，０００．００ ２１，０００，０００．００ － ６１，３００，０００．００ 注：２００２ 年 ９ 月 ５ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］９６ 号文核 准，公司向社会公开发行人民币普通股 ２，１００ 万股。发行后公司总股本变更为 ６，１３０ 万元，已经山东乾聚有限责任会计师事务所乾聚验字［２００２］２６ 号验证在案。 ２２、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ６，２４３，０１８．８６ １６３，９６４，２６５．４９ － １７０，２０７，２８４．３５ 拨款转入 ３，４６５，０００．００ － － ３，４６５，０００．００ 股权投资准备 ８２，８２２．１１ ７，２５４．７７ － ９０，０７６．８８ 其他资本公积 １，５２１，６５０．８３ ３１０，６８９．８８ － １，８３２，３４０．７１ 合计 １１，３１２，４９１．８０ １６４，２８２，２１０．１４ － １７５，５９４，７０１．９４ 注 １：股本溢价增加 １６３，９６４，２６５．４９ 元，系公司 ２００２ 年 ９ 月向社会公开发行股 票 ２１００ 万股所形成的溢价。 注 ２：股权投资准备增加 ７，２５４．７７ 元，系公司长期股权投资按权益法核算所形成。 其中 ３１７．５７ 元系被投资单位蛇牌新华手术器械有限公司因接受捐赠增加资本公积； ６，９３７．２０ 元系淄博伊马新华机械制造有限公司将收到的财政拨款列入资本公积。 注 ３：其他资本公积增加 ３１０，６８９．８８ 元，其中：根据法院裁定或调解结果债权人 豁免的应付账款 112,872.94 元，债务重组收益 197,816.94 元。 41 ２３、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 ５，３８５，８２０．０８ ２，１３６，１３０．３０ － ７，５２１，９５０．３８ 法定公益金 ２，６９２，９１０．０４ １，０６８，０６５．１５ － ３，７６０，９７５．１９ 合计 ８，０７８，７３０．１２ ３，２０４，１９５．４５ － １１，２８２，９２５．５７ ２４、未分配利润 项 目 年末数 年初数 年初未分配利润 ３０，９５５，９４８．１０ １５，１１０，３３８．２０ 加：本年实现净利润 ２１，３６１，３０３．００ １８，６４１，８９４．００ 减：提取法定盈余公积 ２，１３６，１３０．３０ １，８６４，１８９．４０ 提取法定公益金 １，０６８，０６５．１５ ９３２，０９４．７０ 可供股东分配的利润 ４９，１１３，０５５．６５ ３０，９５５，９４８．１０ 减：应付普通股股利 ３，０６５，０００．００ － 转作股本的普通股利 － － 期末未分配利润 ４６，０４８，０５５．６５ ３０，９５５，９４８．１０ 注：根据公司四届四次董事会会议通过的 2002 年度利润分配预案，按 2002 年度 公司实现利润提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金，以期末总股本为基数，每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税）。 ２５、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 消毒灭菌设备 ２０７，９５８，５２８．９６ １４５，２１８，５９５．２４ 放射治疗设备 ３０，７６３，４６１．５３ ２６，４９５，２９９．１４ 化学指示卡及胶带 ４，３４９，３９７．８６ ２，５５４，１６５．８２ 医用环保设备 ６，４５０，０２４．１５ ５，４００，２６７．３０ 其他 １２６，８８０．９５ ２７３，７０８．０９ 合 计 ２４９，６４８，２９３．４５ １７９，９４２，０３５．５９ 注 １：主营业务收入本年数比上年数增加 ６９，７０６，２５７．８６ 元，增加比例为 ３８．７３％， 增长幅度较大，主要原因是： ① 近几年制药行业 ＧＭＰ 改造，对消毒灭菌设备需求量增大，消毒灭菌设备收入 42 增长主要是对制药厂家的销量增加； ② 部分型号放射治疗设备（如：ＳＬ－１Ｄ 型摸拟定位机、ＸＨＡ６００Ｃ 型直线加速器、 ＦＣＣ－８０００Ｃ 型钴 ６０ 治疗机等）在 ２００１ 年正式投放市场，２００２ 年销售量增加致使放射 治疗设备收入比上年增加。 ③ 化学指示卡及胶带本年度扩大生产和销售规模使销售收入增加。 注 ２：２００２ 年度公司向前五名客户销售的产品收入总额为 １９，７００，２５１．００ 元，占 公司全部主营业务收入的 ７．８９％。 ２６、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 消毒灭菌设备 １４９，１５０，０８４．８４ ９７，４７４，８３９．６５ 放射治疗设备 ２０，５６２，６００．０６ １９，０２４，１４９．７０ 化学指示卡及胶带 １，５７８，０１８．７８ ８６５，０１０．３５ 医用环保设备 ３，８３５，５０７．６３ ３，３８４，３７１．３８ 其他 １０４，０２７．５３ ２０１，９３６．６５ 合 计 １７５，２３０，２３８．８４ １２０，９５０，３０７．７３ 注：主营业务成本本年数较上年数增加 ５４，２７９，９３１．１１ 元，增加比例为 ４４．８８％， 主要原因系公司产品销量增加所致。 ２７、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城市维护建设税 应交增值税、营业税的７％ ９６８，３５５．６１ ６５３，９６３．４８ 教育费附加 应交增值税、营业税的３％ ４１５，００９．５４ ２８０，２７０．０６ 合 计 １，３８３，３６５．１５ ９３４，２３３．５４ 注：主营业务税金及附加本年数较上年数增加 ４４９，１３１．６１ 元，增加比例为 ４８．０７％， 主要原因系公司应交增值税增加所致。 43 ２８、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 材料销售 １，７２５，３０９．６７ ６８８，９３８．６５ 水电汽 － －１２，７６５．４５ 租赁服务 ７２０，９１２．５２ ７１９，５１６．８８ 钴源销售 － ２７６，０９１．２６ 保龄娱乐 －１００，７４４．９３ －２３，６５３．１８ 其他 － ６７，０３５．１２ 合 计 ２，３４５，４７７．２６ １，７１５，１６３．２８ 注：其他业务利润本年数较上年数增加 ６３０，３１３．９８ 元，增加比例为 ３６．７５％，主 要原因系公司材料销售量增加所致。 ２９、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 ４，２７４，０９１．５２ ２，５４１，９２８．２７ 减：技改贴息 ５１０，０００．００ １，３９５，０００．００ 减：利息收入 ４２０，５２３．４５ １８２，８１５．４１ 汇兑损失 － － 金融手续费 ５５，１９６．６４ ３８，４４１．７７ 合 计 ３，３９８，７６４．７１ １，００２，５５４．６３ 注 １：财务费用本年数较上年数增加 ２，３９６，２１０．０８ 元，增加比例为 ２３９．０１％，主 要原因系公司本年度借款增加，支付的借款利息相应增加所致。 注 ２：技改贴息系公司收到的财政拨付的企业技术改造贴息资金，根据财政部财 企（２０００）４８５ 号《关于企业技术改造贴息资金财务处理的函》“如果技术改造工程已 经交付使用，贷款利息计入财务费用，收到的贴息资金冲减财务费用”的规定，公司 将收到的贴息资金作冲减财务费用处理。 44 ３０、投资收益 项 目 被投资单位名称 本年数 上年数 蛇牌新华手术器械 期末调整的 －７４２，６１３．１４ －５０４，４４９．３２ 有限公司 被投资单位 淄博伊马新华机械 损益增减额 －１３１，０３７．５９ １０４，４５６．３９ 制造有限公司 股权投资差 淄博伊马新华机械 －８７，３１０．３２ 额摊销额 制造有限公司 合 计 －９６０，９６１．０５ －３９９，９９２．９３ 注 １：公司对上列两单位的股权投资收益不存在收益汇回的重大限制。 注 ２：投资收益 ２００２ 年度较 ２００１ 年度减少 ５６０，９６８．１２ 元，减少比例为 ４０．２４％， 主要原因系被投资单位蛇牌新华手术器械有限公司亏损增加和淄博伊马新华机械制造 有限公司本年度亏损所致。 ３１、所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 会计税前利润 ２５，８２４，２３４．４５ ２３，９００，３１０．１４ 加：纳税调整额 ３，９２８，６４１．８５ １，１１１，８６０．８９ 应纳税所得额 ２９，７５２，８７６．３０ ２５，０１２，１７１．０３ 所得税率 １５％ ３３％ 所得税额 ４，４６２，９３１．４５ ８，２５４，０１６．４４ 减：国产设备投资抵免额 － ２，９９５，６００．３０ 本年所得税费用 ４，４６２，９３１．４５ ５，２５８，４１６．１４ 注 １：会计税前利润与应纳税所得额之间的差额主要是由投资收益及坏账准备的 计提比例与税法要求计提比例之间的差异等引起的。 注 ２：公司于 １９９８ 年 １２ 月被山东省科技厅认定为高新技术企业（鲁科高字［１９９８］ 第 ４５２ 号），并于 ２００２ 年迁入高新技术产业开发区，经淄博市地方税务局高新技术产 业开发区分局 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日淄高新地税发［２００２］６３ 文批准，同意公司自 ２００２ 年 起，减按 １５％的税率缴纳企业所得税。 45 ３２、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 专项拨款 ４４０，０００．００ 利息收入 ９３０，５２３．４５ 收回个人备用金、投标保证金等 ４，５３３，７８２．５０ 合 计 ５，９０４，３０５．９５ ３３、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运输费 ９，０５７，６９１．３９ 会务费 ２，６６８，２２６．２４ 差旅费 ４，４６３，６５９．５８ 办公费 ２，３６６，８３７．０１ 广告及展览费 ２，３５９，５５５．８６ 其他管理及营业费用 ７，５００，９６２．１６ 支付往来款项 ２，９５３，４５０．６３ 合 计 ３１，３７０，３８２．８７ ３４、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 上市审计费 800,000.00 上市律师费 450,000.00 上市公告费 1,650,000.00 合 计 2,900,000.00 五、关联方关系及其交易 １、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司的关系 蛇牌新华手术器械有限公司 参股公司 淄博伊马新华机械制造有限公司 参股公司 46 ２、关联交易 （１）定价政策：公司与上述关联企业的交易遵循独立核算、公平合理、平等互利 的原则进行。 （２）向关联方提供的服务：公司向关联企业蛇牌新华手术器械有限公司、淄博伊 马新华机械制造有限公司提供生产用水、电、汽和房屋租赁服务。两关联企业按实际 使用数量及市场价格支付水、电、汽费用，按房屋租赁协议约定价格支付租赁费用。 （３）明细项目分析（金额单位：人民币元） 服务项目 本年数 上年数 水 ８０，７００．２６ ５０，９６３．８１ 电 ６２８，０７５．２９ ６５８，０１５．３０ 汽 ２５９，１０３．３９ ２０２，２２４．５１ 租赁费 １，０００，０００．００ １，００４，８００．００ 合计 １，９６７，８７８．９４ １，９１６，００３．６２ （４）关联方往来余额 年末数 年初数 单位名称 科目名称 金额 占 总 额 比 例 金额 占 总 额 比 例 （％） （％） 蛇牌新华手术器械有限公司 其他应收款 ３６５，２０３．９１ ３．９６ ５９，９５５．１３ ０．４１ 蛇牌新华手术器械有限公司 应付账款 ９，７７８．００ ０．０１ － － 淄博伊马新华机械制造有限 其他应收款 ９，９７３．２９ ０．０１ ４，７５３．８８ ０．０３ 公司 六、或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有 事项。 七、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司四届四次董事会会议通过 ２００２ 年度利润分配预案：以公司 ２００２ 年末总股本 ６１３０ 万股为基数，每 １０ 股用资本公积金转增 ４ 股，该事项尚待公司股东大会批准。 八、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在应披露的重大承诺事项。 47 九、其他重要事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在应披露其他重大事项。 山东新华医疗器械股份有限公司 二○○三年三月三日 第十二节 备查文件目录 备查文件的目录： １．山东新华医疗器械股份有限公司 ２００２ 年度资产负债表、损益表、现金流量表 （原件）。 ２．山东乾聚有限责任会计师事务所出具的山东新华医疗器械股份有限公司 ２００２ 年度审计报告（原件） ３．山东新华医疗器械股份有限公司首次公开发行 Ａ 股的招股说明书（原件） ４．山东新华医疗器械股份有限公司上市公告书 ５．山东新华医疗器械股份有限公司第三季度报告（原件） ６．山东新华医疗器械股份有限公司第四届董事会第三次会议决议公告（原件） ７．山东新华医疗器械股份有限公司税收政策变化的公告（原件） 山东新华医疗器械股份有限公司董事会 董事长（签字）：赵毅新 ２００３ 年 ３ 月 ５ 日 48