酒钢宏兴(600307)2002年年度报告

甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年度报告 ２００３ 年 ３ 月 １ 日 -1- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司董事会及董事保证：本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司 ２００２ 年年度财务报告已经五联联合会计师事务所有限公司审计，并出具标准 无保留意见的审计报告。 公司负责人王酒生、主管会计工作负责人孙光明及会计机构负责人吴巍声明：保证 ２００２ 年度财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………………３ 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………３ 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………………５ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………７ 第五节 公司治理结构…………………………………………………………８ 第六节 股东大会情况简介……………………………………………………９ 第七节 董事会报告……………………………………………………………１１ 第八节 监事会报告……………………………………………………………２０ 第九节 重要事项………………………………………………………………２１ 第十节 财务报告………………………………………………………………２２ 第十一节备查文件目录………………… ………………………………………２３ -2- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 公司英文名称：Ｇａｎｓｕ Ｊｉｕ Ｓｔｅｅｌ Ｇｒｏｕｐ Ｈｏｎｇｘｉｎｇ Ｉｒｏｎ ＆ Ｓｔｅｅｌ Ｃｏ，Ｌｔｄ． 公司英文名称缩写：ＪＧＨＸ ２、公司法定代表人：王酒生 ３、公司董事会秘书：王清慧 证券事务代表： 宋之国 联系地址：甘肃省嘉峪关市雄关东路 １２ 号 联系电话：（０９３７）６７１５３７０ 传真：（０９３７）６７１５５０７ 电子信箱：ｊｇｈｘｇｆ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ ４、公司注册及办公地址：甘肃省嘉峪关市雄关东路 １２ 号 邮政编码：７３５１００ 公司网址：ＷＷＷ．ＪＩＵＧＡＮＧ ．ＣＯＭ．ＣＮ 公司电子信箱： ６００３０７＠ｓｅｃｕｒｅ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：酒钢宏兴 股票代码：６００３０７ ７、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９９ 年 ４ 月 １７ 日 公司变更注册登记日期：２００１ 年 ４ 月 １２ 日 公司变更注册登记日期：２００２ 年 ９ 月 ３ 日 公司变更注册地点：甘肃省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６２００００１０５１５４１ 税务登记号码：６２０２００７１０３７５６５９ 公司聘请的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司 事务所办公地址：甘肃兰州市民主东路 ２４９ 号 ５ 楼 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、公司 ２００２ 年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 序 号 项 目 金 额 １ 利润总额 ３４２，１９８，０６６．７４ ２ 净利润 ２２８，０１２，７１０．８３ ３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２３５，９４１，９７６．０９ ４ 主营业务利润 ５６１，４７７，４４１．５８ ５ 其他业务利润 ５，０８６，０２６．６４ ６ 营业利润 ３５５，５４８，３５２．８６ ７ 投资收益 ０ ８ 补贴收入 ０ ９ 营业外收支净额 －１３，３５０，２８６．１２ １０ 经营活动产生的现金流量净额 ５９２，９９２，４４８．２０ １１ 现金及现金等价物净增减额 －２０７，７２１，９６０．２８ -3- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注：扣除的非经常性损益的项目及涉及金额明细 序号 项目 ２００２ 年 １ 捐赠支出 ３０，０００．００ ２ 罚款支出 ２０，０００．００ ３ 处理固定资产损失 １１，７８４，７２４．２７ ４ 纳税调整 －３，９０５，４５９．０１ 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 １、 会计数据 本年比上年增减 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 （％） 主营业务收入 ３，５９５，８３７，２４９．５９ ３，４１５，６０６，３０８．８４ ５．２８ ３，１２２，７９１，２３５．８５ 利润总额 ３４２，１９８，０６６．７４ ２５３，５７５，６４０．５８ ３４．９５ ２４８，５５３，６８８．２１ 净利润 ２２８，０１２，７１０．８３ ２６５，４０５，１７６．５９ －１４．０９ １６０，９５３，１９２．３４ 扣除非经常性 ２３５，９４１，９７６．０９ １６４，５９５，３２７．７３ ４３．３５ １５７，３１４，９０８．７７ 损益的净利润 本年末比上年末 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减（％） 总资产 ３，３７１，０５２，０８２．５７ ３，３６４，１２２，７２９．８８ ０．２１ ３，００１，８８８，５９０．３ 股东权益（不 ２，１８４，１８４，１２９．２９ ２，０８１，１１５，８７４．６１ ４．９５ １，９３９，４７０，６９８．０２ 含少数股东权 益） 经营活动产生 ５９２，９９２，４４８．２０ ５６１，６０３，７２０．１２ ５．５９ ２２４，９９８，１７８．７５ 的现金流量净 额 ２、主要财务指标 本年比上年增减 ２００２ 年（％） ２００１ 年（％） ２０００ 年（％） （％） 每股收益（加权） ０．３１ ０．３６ －１３．８９ ０．３０ 每股收益（摊薄） ０．３１ ０．３６ －１３．８９ ０．２２ 净资产收益率（加权） １０．３９ １２．８１ －１８．８９ １７．４６ 净资产收益率（摊薄） １０．４４ １２．７５ －１８．１２ ８．３ 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（加 １０．７５ ７．９４ ３５．３９ １６．８７ 权） 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（摊 １０．８０ ７．９１ ３６．５４ ８．０２ 薄） 每股经营活动产生的 ０．８１ ０．７７ ５．１９ ０．３１ 现金流量净额 本年末比上年末 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减（％） 每股净资产 ３．００ ２．８６ ２．６６ ４．９ 调整后的每股净资产 ２．９８ ２．７６ ２．５６ ７．９７ ３、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报第 ９ 号规则—净资产收益率 -4- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 和每股收益的计算及披露》要求，公司 ２００２ 年的每股收益和净资产收益率的比较计算 数据如下： ２００２ 年 ２００１ 年 净资产收益率％ 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．７１ ２５．５８ ０．７７ ０．７７ １７．６８ １７．７５ ０．５１ ０．５１ 营业利润 １６．２８ １６．２０ ０．４９ ０．４９ １２．２７ １２．３２ ０．３５ ０．３５ 净利润 １０．４４ １０．３９ ０．３１ ０．３１ １２．７５ １２．８１ ０．３６ ０．３６ 扣除非经常性损益后 净利润 １０．８０ １０．７５ ０．３２ ０．３２ ７．９１ ７．９４ ０．２３ ０．２３ 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 ７２８，０００，０００ １，１５２，０６２，１８１．７０ ５１，５３９，１３４．８０ ４７，０８７，４８５．８４ １０２，４２７，０７２．２７ ２，０８１，１１５，８７４．６１ 数 本 期 ６，０９５，５４３．８５ ２２，８０１，２７１．０８ ２２，８０１，２７１．０８ ２２８，０１２，７１０．８３ １０３，０６８，２５４．６８ 增 加 本 期 １７６，６４２，５４２．１６ 减 少 期 末 ７２８，０００，０００ １，１５８，１５７，７２５．５５ ７４，３４０，４０５．８８ ６９，８８８，７５６．９２ １５３，７９７，２４０．９４ ２，１８４，１８４，１２９．２９ 数 说明：（１）资本公积增加系拨款转入及关联交易差价增加所致； （２）盈余公积金、法定公益金增加系本年度新增利润提取所致； （３）未分配利润增加系本年度实现净利润所致，减少系本年度提取盈余公积金和分 配股利所致。 注：年初股东权益合计数与 ２００１ 年年报披露数额差异的原因是由于本年度因税务 稽查进行纳税调整 １，８５８，１４８．１５ 元，采用追溯调整法。２００１ 年度调整前后的主要财务指 标如下： 金额单位：人民币元 项 目 变 更 前 变 更 后 净利润 ２６７，２６３，３２４．７４ ２６５，４０５，１７６．５９ 未分配利润 １０３，９１３，５９０．８０ １０２，４２７，０７２．２７ 盈余公积 ９８，９９８，２５０．２６ ９８，６２６，６２０．６４ 总资产 ３，３６４，１２２，７２９．８８ ３，３６４，１２２，７２９．８８ 净资产 ２，０８２，９７４，０２２．７６ ２，０８１，１１５，８７４．６１ -5- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送股 公积金 增发 其 小 股 转股 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ５１５，０００，０００ ５１５，０００，０００ 境内法人持有股份 １３，０００，０００ １３，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ５２８，０００，０００ ５２８，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２００，０００，０００ ２００，０００，０００ 三、股份总数 ７２８，０００，０００ ７２８，０００，０００ 二、股票发行与上市情况 １、２０００ 年 １１ 月 ３０ 日，经中国证券监督管理委员会证监发字［２０００］１５７ 号文核准， 公司向社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）２０，０００ 万股，每股发行价格 ５．５ 元。本次发 行采用向一般投资者上网定价发行方式，发行后公司股本总额为 ７２，８００ 万股。 ２、２０００ 年 １２ 月 ２０ 日，经上海证券交易所上证上字［２０００］１０９ 号文核准，公司向 社会公开发行人民币普通股（Ａ 股）２０，０００ 万股获准于 ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日在上海证券 交易所上市交易。 ３、公司无内部职工股。 三、 公司股东情况介绍 １、根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的数据，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ９９，１９２ 户。 ２、报告期末公司前 １０ 名股东持股情况 股东简称 年内增减（＋、－） 所持股份 占总股本比例 股份性质 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 无 ５１５，０００，０００ ７０．７４％ 国有法人股 海通证券 不明 ５，１１２，１６４ ０．７０％ 社会公众股 兰州铁路局 无 ５，０００，０００ ０．６９％ 国有法人股 甘肃省电力公司 无 ５，０００，０００ ０．６９％ 国有法人股 金川有色金属公司 无 ２，５００，０００ ０．３４％ 国有法人股 西北永新化工股份有限公司 无 ５００，０００ ０．０７％ 社会法人股 王怀记 不明 ４７２，３５０ ０．０６５％ 社会公众股 华宝信托 不明 ４５９，０００ ０．０６３％ 社会公众股 宝盈鸿利 不明 ４０２，８８８ ０．０５５％ 社会公众股 东吴证券 不明 ３５０，０００ ０．０４８％ 社会公众股 -6- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司前十名股中酒泉钢铁（集团）有限责任公司与其他股东不存在关联关系；不存 在《持股变动信息披露管理办法》中所指定的一致行动人。其他大股东之间的关联关系 未知，是否属于一致行动人未知。 持有本公司股份 ５％以上（含 ５％）股份的股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司，股 份种类为国有法人股，是本公司的唯一控股股东，报告期内其所持股份无增减变动情况、 无质押、无冻结情况。其他大股东所持流通股份质押或冻结情况未知。 ３、持股 １０％以上的法人股东简介 报告期内，公司的控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司未发生变更，持有公司 ５１，５００ 万股，占公司总股本的 ７０．７４％。 酒泉钢铁（集团）有限责任公司的简介： 法定代表人：马鸿烈 成立日期：１９５８ 年 ８ 月 １ 日 注册资本：１７１，１６５ 万元 经营范围：钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品加工、冶金炉料生产、机电产品制造及 维修、建筑施工、公路运输、水、暖、电、煤气生产，供应、科研、技术转让、设计、 检测、房地产开发、咨询服务、进出口贸易、技术培训等。 控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司是甘肃省政府授权经营的国有独资公司， 实际控制人为甘肃省国有资产管理部门。 报告期内，财政部已同意控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司将其所持本公司 的 ５１，５００ 万股非流通股份划转到甘肃酒钢集团宏信钢铁有限责任公司。（详细情况见 ２００２ 年 １１ 月 ２７《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。 本公司无持股在 １０％以上的其他法人股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员的情况 １、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 王酒生 董事长兼总经理 男 ５１ ２００２．１２－２００５．４ 王汝林 独立董事 男 ６９ ２００２．４－２００５．４ 忻杏华 独立董事 男 ６４ ２００２．４－２００５．４ 周幼方 董事 男 ５９ ２００２．４－２００５．４ 孙光明 董事兼财务总监 男 ４７ ２００２．４－２００５．４ 胡绍祥 监事会主席 男 ５７ ２００２．４－２００５．４ 秦治庚 监事 男 ４７ ２００２．４－２００５．４ 蒋志翔 监事 男 ４１ ２００２．４－２００５．４ 孔 哲 监事 男 ３９ ２００２．４－２００５．４ 朱向华 监事 男 ５０ ２００２．１２－２００５．４ 韩建臻 副总经理 男 ４５ ２００２．４－２００５．４ 张 英 副总经理 女 ４４ ２００２．４－２００５．４ 王清慧 董事会秘书 女 ２９ ２００２．１２－２００５．４ 注：本公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份，不存在股份增减变动情 况。 在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职时间 的职务 （是或否） 周幼方 酒泉钢铁（集团 总会计师 ２０００．４．２５ 至今 否 -7- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 有限责任公司 酒泉钢铁（集团 党委副书记兼 ２００２．１１．２５ 至今 胡绍祥 否 有限责任公司 纪委书记 １９９８．２．２６ 至今 酒泉钢铁（集团 经济研究中心副 蒋志翔 ２００１．１２．３ 至今 否 有限责任公司 主任研究员 ２、年度报酬情况 （１）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 报告期内，公司领薪的董事、监事及高级管理人员的报酬均依据《酒钢公司领导干 部岗位职务工资方案》执行，报酬由岗位职务工资加绩效工资组成，绩效工资依据月度 经营计划完成情况进行考核，两项工资均按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果 发放年终效益奖。 董事会秘书的年度报酬依照本公司一届六次董事会通过的《甘肃酒钢集团宏兴钢铁 股份有限公司工资统一分配方案》执行，依照公司下发的经济责任考核办法，实行按月 付基薪，年终考核兑现效益奖。 （２）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １１ 人，在公司领取报酬的有 ８ 人（不含独 立董事），其中年度报酬在 ８ 万元以上 ２ 人，７－８ 万元的 ５ 人，７ 万元以下的 １ 人。年度 报酬总额为 ５７．３９ 万元，其中金额最高的前三名董事报酬总额（不含独立董事，仅 ２ 人） １５．３ 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １８．２６ 万元。 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日，公司 ２００１ 年度股东大会通过的《公司独立董事年度津贴议案》， 独立董事津贴为每人每年 ６ 万元，按照《公司章程》行使职权发生的费用由公司承担。 在股东单位任职的周幼方先生、胡绍祥先生、蒋志翔先生在股东单位领取报酬。 ３、报告期内，聘任、离任的高级管理人员姓名及离任原因 （１）２００２ 年 ４ 月 １７ 日，公司第二届董事会第一次会议选举虞海燕先生为公司董事长； 根据董事长提名聘任魏志斌先生为总经理，刘延齐先生为董事会秘书，韩建臻先生、张 英女士为公司副总经理，聘任孙光明先生为财务总监。 （２）因工作调动，２００２ 年 １２ 月 ２６ 日，公司第二届董事会第七次会议同意，虞海燕 先生不再担任公司董事长、魏志斌先生不再担任公司总经理、刘延齐先生不再担任公司 董事会秘书；一致选举王酒生先生为公司董事长兼总经理、聘任王清慧女士为董事会秘 书。 三、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工总数为 ２，４２３ 人，其中：生产人员 ２，２４０ 人、销售人员 ７５ 人、技术人员 ３３ 人、财务人员 ９ 人、行政及其他管理人员 ６５ 人。 大学本科以上学历 １５４ 人，占员工总数的 ６．３６％；大学专科学历 ４２２ 人，占员工总 数的 １７．４２ ％；中专及高中学历 １，３９４ 人，占员工总数的 ５７．５３％；高中以下学历 ４５３ 人， 占员工总数的 １８．６９％。 公司离退休职工已全部进入社会保障体系，无须公司承担费用。 -8- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司目前治理结构情况： 公司能够严格按照《公司法》 、 《证券法》、 《上市公司治理准则》 、《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规 范公司的运作。 报告期内，依照国家有关的法律、法规要求，公司制定并实施了《信息披露管理办 法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列制度。 根据 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日，国家经贸委和中国证监会发布的《关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》要求，公司和控股股东认真地进行了自查，并填写了自查报 告。 根据《公司章程》的要求，增选了一名独立董事。 对照《上市公司治理准则》，董事会认为，公司治理的实际状况符合中国证券监督 管理委员会有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司在以后的工作中，将一如既往 地按照《上市公司治理准则》的要求规范运作，进一步完善法人治理结构，促进公司现 代企业制度的建设。 二、独立董事履行职责情况 公司自成立以来，先后聘请了冶金专家王汝林先生、忻杏华先生为公司的独立董事。 两位独立董事自任职以来，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从法律和专 业的角度对公司的关联交易以及其他议案发表了专业性意见，对公司与控股股东的资产 收购、高管人员的任免等事项做出了客观、公正地判断，对公司的健康发展都起到了积 极的作用。 作为独立董事，在公司董事会重大决策中始终独立履行职责，不受公司主要股东的 影响，增强了董事会决策的科学、客观性，切实地维护了公司和投资者的利益；在涉及 到中小股东利益的决策中，勤于调查，积极参与，充分体现了诚信与勤勉义务。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司法人治理结构健全，与控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司在业务、人员、 资产、机构、财务方面已完全分开： １、业务方面：公司在业务上独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能 力；公司的主营产品与控股股东不存在同业竞争的现象。 ２、人员分开方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定了一系列规章制度，切实地从人员的管理和使用上完全分开。 ３、资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统和配套设施，公司的供销部门负 责公司的采购和销售工作。资产独立完整，权属清晰，拥有控股股东酒泉钢铁（集团） 有限责任公司无偿转让的“雄关”牌注册商标。 ４、机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的决策管理机构和组织机构， “三 会”及其他内部机构均独立运作，在职能上不存在与控股股东的上下级关系。 ５、财务分开方面：公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。设有独立的会计 核算体系和财务管理制度，开设有独立的银行帐号，依法独立申报纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司制定了经济责任考核办法，建立了对高级管理人员的相关激励机制和奖励制 度，对高级管理人员的考核为按月考核，累计计算。基于业务开拓和长远发展，公司将 根据《上市公司治理准则》的要求，进一步完善在公司领薪的董事、监事及高管人员的 绩效评价标准与激励约束机制，确定经营者的年薪收入。 -9- 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 １ 次年度股东大会和 ３ 次临时股东大会，具体情况为： 一、２００１ 年度股东大会 １、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日在《中国证券报》《证券时报》 《上海证券报》刊登 了《关于召开 ２００１ 年股东年会有关事宜的通知》。 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日在甘肃嘉峪关市酒钢宾馆三楼会议室召开了 ２００１ 年度股东大会， 出席本次股东大会的股东及授权代表 ６ 人，代表本公司股份 ５２８，００４，２００ 股，占本公司 股份总数的 ７２．５３％，部分董事、监事和高级管理人员列席了会议。 ２、股东大会通过决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 股东大会以记名投票表决的方式审议通过了如下事项： （１）《公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算报告》； （２）《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （３）《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； （４）《公司 ２００１ 年度利润分配预案及下年度分配政策》； （５）《修改公司章程的议案》； （６）《公司股东大会议事规则》； （７）《公司董事会议事规则》； （８）《公司监事会议事规则》； （９）《公司独立董事制度》； （１０）《续聘五联联合会计师事务所为公司 ２００２ 年度审计机构的议案》； （１１）《公司独立董事年度津贴议案》； （１２）《董事会换届选举的议案》； （１３）《监事会换届选举的议案》。 公司 ２００１ 年度股东大会决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》。 ３、选举、更换公司董事、监事情况。 （１）因董事会换届选举，与会股东一致选举虞海燕先生、魏志斌先生、王汝林先 生、周幼方先生、孙光明先生为公司第二届董事会成员； （２）因监事会换届选举，与会股东一致选举胡绍祥先生、蒋志翔先生为公司第二 届监事会成员；公司首届第二次职工代表大会选举秦治庚先生、邱平笃先生、孔哲先生 为第二届监事会职工监事。 公司董事、股东代表监事简历刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》；职工代表监事简历刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》。 二、２００２ 年第一次临时股东大会 １、公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 刊登了《公司第二届董事会第一次会议决议暨召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知》。 ２００２ 年 ６ 月 １７ 日在甘肃嘉峪关市酒钢宾馆三楼会议室召开了 ２００２ 年第一次临时股 东大会，出席本次股东大会的股东及授权代表 ２ 人，代表本公司股份 ５２０，０００，０００ 股， 占本公司股份总数的 ７２．１２％，部分董事、监事和高级管理人员列席了会议。 ２、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 股东大会以记名投票表决的方式审议通过了事项： （１）《关于修改公司章程的议案》； （２）《提名忻杏华先生为公司独立董事候选人的议案》。 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日的《中国证券报》、 - 10 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 《证券时报》、《上海证券报》。 ３、选举、更换公司董事、监事情况 与会股东一致选举忻杏华先生为公司董事会独立董事。 三、２００２ 年第二次临时股东大会 １、公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 ２９ 日在《中国证券报》、《证券时报》 、 《上海证券报》 刊登了《公司第二届董事会第四次会议决议暨召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知》。 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日在甘肃嘉峪关市酒钢宾馆三楼会议室召开了 ２００２ 年第二次临时股 东大会，出席本次股东大会的股东及授权代表 ９ 人，代表本公司股份 ５２８，０３５，１００ 股， 占本公司股份总数的 ７２．５３％，部分董事、监事和高级管理人员列席了会议。 ２、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 股东大会以记名投票表决的方式审议通过了事项： （１）《公司 ２００１ 年发行可转换债券的议案有效期延长 １ 年的》的议案； （２）《关于对酒钢宏兴可转换债券发行条款进行修改》的议案； （３）《授权董事会实施炉卷轧机项目承债式收购协议》的议案； （４）《授权董事会实施焦化厂资产收购协议》的议案； （５）《关于变更公司发行可转换债券募集资金用途》的议案； （６）《关于前次募集资金使用情况的说明》的议案； （７）《授权董事会全权办理公司发行可转换公司债券事宜》的议案。 公司 ２００２ 年第二次临时股东大会决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》。 ３、选举、更换公司董事、监事情况 此次临时股东大会无选举、更换公司董事、监事情况。 四、２００２ 年第三次临时股东大会 １、公司董事会于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 刊登了《公司第二届董事会第六次会议决议暨召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的通知》。 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日在甘肃嘉峪关市酒钢宾馆三楼会议室召开了 ２００２ 年第三次临时 股东大会，出席本次股东大会的股东及授权代表 ４ 人，代表本公司股份 ５２７，５００，０００ 股， 占本公司股份总数的 ７２．４６％，部分董事、监事和高级管理人员列席了会议。 ２、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 股东大会以记名投票表决的方式审议通过《关于调整董事会部分董事的议案》；因 监事朱向华先生已经本公司首届职工代表大会第三次会议选举为职工代表监事，股东以 弃权的方式未通过《关于调整监事会部分监事的议案》。 公司 ２００２ 年第三次临时股东大会决议刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》。 ３、选举、更换公司董事、监事情况 因工作调动，与会股东一致同意虞海燕先生、魏志斌先生不再担任公司董事，并一 致选举王酒生先生为第二届董事会成员。职工监事邱平笃先生因工作调动不再担任公司 监事职务，经首届职工代表大会第三次会议一致选举朱向华先生为公司第二届监事会职 工代表监事。 - 11 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第七节 董事会报告 ２００２ 年，公司坚持不断深化改革，搞好管理和技术创新，按照“不丢市场、不丢项 目、不丢收入”的要求，围绕“高起点、精产品、高质量、高效益”的发展战略，贯彻 “安全、优质、低耗、高效”的生产经营方针，切实执行“以炼铁为基础，以炼钢为中 心，以效益最大化为目标”的基本组织原则，立足市场，以销定产，优化产品结构，强 化基础管理，降低成本费用，调整营销策略，在全体员工的配合和努力下，保持了公司 持续、稳定、健康的发展。 一、报告期内经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事钢、铁及其压延产品的生产和销售，最终产品主要有高速线材、棒材 和中厚板材及部分连铸钢坯。本公司的主导产品有各种规格的炼钢生铁、铸造生铁，普 碳钢、高碳钢、焊条钢、焊丝钢、钢棉钢、桥梁钢、管线钢、Ｂ 级船板钢等 ３０ 多种钢号， 各种规格的连铸方坯和板坯，∮ ５．５－∮１４ｍｍ 的光面高线，各种规格的高速棒材，６－４０ｍｍ 的中厚板材（包括 ２０ｇ 锅炉板、Ｑ３４５Ｂ 低合金结构板、１６ＭｎＲ 压力容器板、Ｂ 级船板、Ｘ６０ 管线板、４５＃结构钢等板材品种）。 ２００２ 年完成生铁 ２００．０２ 万吨、转炉钢 ２０６．２６ 万吨、钢材 １３２．７７ 万吨；实现销售 收入 ３５．９４ 亿元，主营业务利润 ５６，１４７．７４ 万元，净利润 ２２，８０１．２７ 万元。 公司钢铁产品销售收入占主营业务收入的 １００％。其中：线材占主营业务收入的 １７．８８ ％，板材占主营业务收入的 ４２．４８％，钢坯占主营业务收入的 ２５．０５％，棒材占主营业务收 入的 １１．５４％。 按行业分，主营业务情况： （单位：人民币元） 主营业务 主营业务成 毛利率比 行 毛利率 收入比上 主营业务收入 主营业务成本 本比上年增 上年增减 业 （％） 年增减 减（％） （％） （％） 钢 铁 ３，５９５，８３７，２４９．５９ ３，０１１，００６，０８９．７３ １６．２６ ５．２８ －０．８ ４６．０９ 业 按产品分，占主营业务收入 １０％以上的主要产品构成情况如下：（金额单位：人民币元） 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利 收入比上 成本比上 产品 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 率（％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 钢坯 ９００，５９２，５８２．０７ ８５３，５１０，０９４．８８ ５．２３ －２８．６７ －３０．７ －６３．７８ 线材 ６４３，０３０，００２．３３ ５３９，１４９，５１１．６０ １６．１５ －３９．５７ －３８．３３ －９．４７ 板材 １，５２７，５０２，３２９．８６ １，１７８，６６１，８５１．４５ ２２．８４ ５４．１６ ３９．１８ ５７．１９ 棒材 ４１５，１０２，５９２．４３ ３４５，０１９，３４６．３４ １６．８８ － － － 按地区分，主营业务情况：（单位：人民币元）： 项 目 主营业务收入比上年增减 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 地 （％） 区 西北 ２，２０８，９４２，９３３．０８ １，８４９，６７７，８８１．２８ １６．２６ －９．８４ 地区 其他 １，３８６，８９４，３１６．５１ １，１６１，３２８，２０８．４５ １６．２６ ４３．６５ 地区 - 12 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 按照经营成果和利润构成与上年度对比情况 单位：人民币元 主营业务利润 其他业务利润 营业外收支净额 净利润 2001 年 367,882,643.66 6,695,392.69 1,714,018.89 265,405,176.59 2002 年 561,477,441.58 5,086,026.64 13,350,286.12 228,012,710.83 比上年增减（％） 52.62 -24.04 678.89 -14.09 报告期内，公司全年主营业务利润 ５６，１４７．７４ 万元，比上年增长 ５２．６２％；净利润 ２２，８０１．２７ 万元，比上年减少 １４．０９％；主营业务的盈利能力比上年增加 ４６．０９％。分析变 化的主要原因： （１）募集资金投入项目见效显著，产品结构调整力度加大； （２）公司继续加强成本管理，挖潜增效效益明显； （３）报告期内，公司按 ３３％的税率计算所得税，净利润为 ２２，８０１．２７ 万元；若公司 依照 ２００１ 年实际税赋 １５％的税率计算所得税，则公司实现净利润 ２９，０８６．８４ 万元。由于 对比期间的所得税税率政策的改变，对公司 ２００２ 年度的净利润造成了较大影响。 （４）报告期内，公司处理固定资产净损失增大造成营业外支出增加； （５）由于酒钢集团公司中板厂的成功收购，引起公司代销手续费用的减少，造成 其他业务利润减幅较大。 （７）由于钢材单位售价比上年度单位售价平均提高 ５４ 元／吨，引起主营业务收入 大幅增加。 （二）、主要控股公司及参股公司情况 报告期内，公司不存在控股公司及参股公司情况。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计 ２，６８０，０９８，５２０．６８ 元，占年度采购 总额比重 ９４．６％；前五名销售客户销售金额合计 ２，２２１，５１９，９２３．９１ 元，占年度销售总额 比重 ６１．７８％。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难： １＃高炉计划外中修、上半年棒材调试期过长、新高线系统交付生产延期以及大量技 改项目的施工等因素给公司的生产经营带来了一定的难度。 针对以上问题和困难，公司主要采取以下措施： （１）全方位、全过程地推进科技进步，及时把科技攻关工作落实到新产品开发、 工艺调整、设备改造、企业管理等各个方面，把科技成果转化为现实生产力，强化高技 术含量、高附加值钢材的开发和生产，进一步稳定和开拓容器板、棒材、焊丝线材等品 种的市场占有率。 （２）广泛开展练内功、挖潜增效等活动，强化推进铁、钢、材的标准化成本管理， 强化质量管理体系，提高产品质量，从而降低炼铁工序的入炉焦比、提高喷煤比，降低 炼钢工序的钢铁料消耗，提高高线、板材成材率。 （３）坚持“以销定产、以产促销”的原则，搞好产销衔接工作。主要是强化营销 管理工作力度，加强市场预测，以合理的价格投放公司产品，严格按照市场需求组织生 产；不断完善售后服务，扩大出口，增加效益，提高市场的竞争力。 （４）正确处理基建、技改与生产的关系。一方面，使已竣工工程尽快达产达标；另 一方面，强化投资管理、项目管理和施工管理，搞好施工质量监督和过程控制；加强施 工与生产之间的沟通，实现二者的协调发展。 - 13 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （五）、报告期，公司实际经营成果与期初计划的比较 项目 生铁产量 销售收入 成本费用 转炉钢（万吨） 高速线棒（万吨） 中厚板（万吨） 销售量（万吨） （万吨） （亿元） （亿元） 实际数 ２００．０２ ２０６．２６ ５９．３２ ７３．４５ １９９．２７ ３５．９６ ３２．２２ 计划数 ２１０ ２２０ ７２ ７４ ２００ ３６ ３３．３ 完成年计 划的比例 ９５．２３ ９３．７５ ８２．３８ ９９．２６ ９９．６４ ９９．８８ ９６．７５ （％） 指标未完成的原因： （１）国内国际钢材市场竞争更加激烈，影响市场占有份额； （２）公司启动的大量技术改造工程，使公司生产组织受到一定影响； （３）高炉计划外中修，棒材生产线调试期间过长，新高线交付使用拖期，造成相 应的生铁、转炉钢、棒材和高速线材未完成产量。 二、公司报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况。 报告期末，公司 ２０００ 年上市募集资金 １０．７ 亿元依照《招股说明书》中承诺项目全 部使用完毕，其中报告期内使用募集资金 ２１，０６６ 万元，占募集资金总额的 １９．６９％。 １、募集资金实际投资使用情况与招股说明书承诺内容进行对照，具体情况见下表 （单位：人民币万元）： 招股说明 序 招股说明书承诺 实际投资 招股说明书承诺 实际投入 实际投资项目 书承诺投 号 投资项目 金额 投资时间 时间 资金额 收购集团公司中 收购集团公司 １ ７１，２００ ６５，１７０ ２００１ 年 ４ 月 ２００１ 年 ４ 月 板厂 中板厂 特种微合金碳钢 特种微合金碳 ２００１ 年 ７，２０６ 万元 ２ 硬线产业化示范 钢硬线产业化 ９，４０６ ９，３７４ ２０００ 年 １ 月 ２００２ 年 ２，２００ 万元 工程项目 示范工程项目 高速线材轧机控 高速线材轧机 ３ 轧控冷改造工程 控轧控冷改造 ４，９８０ ２７，７７８ ２００１ 年 ２０００ 年 ５ 月 项目 工程项目 高线钢坯热轧 高线钢坯热轧热 ４ 热送改造工程 ４，４２０ ３，８３６ ２００１ 年 ２００１ 年 １ 月 送改造工程项目 项目 ２ 号高炉本体技 ２ 号高炉本体技 ５ ４，９７０ ３，６５２ ２００１ 年 ２０００ 年 ９ 月 术改造项目 术改造项目 ２ 号高炉热风炉 ２ 号高炉热风炉 ２００１ 年 ３，０００ 万元 ６ 及煤气回收系统 及煤气回收系 ４，３００ ２，３５５ ２００１ 年 ５ 月 ２００２ 年 １，３００ 万元 改造项目 统改造项目 新增 １ 号高炉余 新增 １ 号高炉 ２００１ 年 ３，７００ 万元 ７ 压发电（ＴＲＴ）设 余压发电（ ＴＲＴ） ４，８００ ２０５ ２００２ 年 ６ 月 ２００２ 年 １，１００ 万元 施项目 设施项目 ２００ 万 吨 钢 公 辅 ２００ 万吨钢公辅 ２００１ 年 ３，５８０ 万元 ８ 设施配套改造项 设施配套改造 ４，８８０ ９８２ ２００２ 年 ６ 月 ２００２ 年 １，３００ 万元 目 项目 ９ １ 号高炉出铁场 １ 号高炉出铁场 ４，８２０ ４，４８４ ２００１ 年 ３，８２０ 万元 ２００１ 年 ７ 月 - 14 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 及公辅设施改造 及公辅设 施改 ２００２ 年 １，０００ 万元 项目 造项目 合 ２００１ 年 １０６，８７６ 万元 １１３，７７６ １１７，８３６ 计 ２００２ 年 ６，９００ 万元 存在差异的原因： （１）、２＃高炉热风炉及煤气回收系统改造项目计划 ２００１ 年 １１ 月完成，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，工程完工进度为 ８７％。工期拖后的原因为公司边生产边施工，施工难度 大；一方面不能影响生产，另一方面又要利用高炉检修时间抓紧施工。项目预计 ２００３ 年 ３ 月底全面完工。 （２）、新增 １ 号高炉余压发电（ＴＲＴ）设施项目计划 ２００１ 年 ９ 月完工，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，工程完工进度为 ２０％。工期拖后的原因是公司在高炉炉顶安装设备进行 施工，只能利用高炉检修时间穿插进行。项目预计 ２００３ 年 ６ 月底完工。 （３）、２００ 万吨钢公辅设施配套改造项目计划 ２００２ 年年底完工，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，工程完工进度为 ６０％。工期拖后的原因：由于是对公辅配套设施进行技术改造， 涉及到施工条件的改变，工艺流程、生产场地布局的调整。与当前的生产造成冲突，为 不影响公司生产任务的完成，只能边生产边技改，相互交叉进行，引起该项目的施工周 期延长；项目预计 ２００３ 年 ６ 月底完工。 （４）、１＃高炉出铁场及公辅设施改造项目计划 ２００２ 年年底完工，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，工程完工进度为 ９２％。工期拖后的原因：由于公辅设施总图设计的改变及施工 条件的影响，引起该项目的施工周期延长。项目预计 ２００３ 年 ３ 月底完工。 （５）、高速线材轧机控冷改造项目，招股说明书承诺投资为 ４，９８０ 万元，现已投资 ２７，７７８ 万元，超出承诺投资额 ２２，７９８ 万元。经 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日第二届董事会第四次 会议审议通过了对该项目投资增加的原因：该工程项目除承诺的改造内容外，在工程施 工前的可研过程中，主要为轧制品种钢材，对加热炉、烟道、烟囱、水系统等局部改造； 后由于市场需求和经营环境发生变化，本着对广大投资者负责的态度，依照谨慎性原则， 公司在施工前对该项目重新进行论证，决定在原计划投资项目的基础上加大投资力度， 将项目由局部改造转化为全面改造，在募集资金不足的情况下一部分由其他项目的募集 资金结余额支付，另一部分由自有资金支付。 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司使用募集资金投资已完工项目有五项，其实际 使用效益与招股说明书承诺收益对照，具体情况见下表（单位：万元）： 招股说明书承诺收益或使用 序号 已完工募集资金项目 实际使用效益或使用效果 效果 该项目于 ２００１ 年 ４ 月完成收 收购完成后，正常生产年份 购，２００１ 年 ５ 至 １２ 月新增净 １ 收购集团公司中板厂 公司将新增利润 ４，２２０ 万 利 ４，４７１．２０ 万元；２００２ 年度 元。 新增净利 １３，２９２ 万元。 - 15 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 该改造工程项目 ２００２ 年正式 项目建成后将产生 １，０１１ 万 投入生产，２００２ 年共生产棒材 高线钢坯热轧热送改造工 元的直接经济效益，项目的 ２ １９．１５ 万吨，实现销售 １８．５３ 万 程项目（棒材改造项目） 投资利润率为 １９．２７％，投资 吨，为公司新增毛利约 ７７８．５５ 回收期为 ５．７ 年。 万元，净利 ３０３．９ 万元。 本项目建成后公司将形成年 产 ２０ 万吨的高性能制绳用 该工程项目 ２００２ 年 １１ 月 １９ 稀土高碳钢、微合金高碳钢 日正式投入生产，２００２ 年共生 高线盘条的生产能力，替代 产高速线材 ２．９０６ 万吨，实现 特种微合金碳钢硬线产业 ３ 原先 １５ 万吨普通高碳钢和 ５ 销售 ７．３６ 万吨（含老高线改造 化示范工程项目 万吨普通碳钢盘条。项目总 产 量 ）， 为 公 司 新 增 毛 利 约 投资为 １０，４０６ 万元，投资利 ２８９３．９ 万元，净利 １３０５．２ 万 润率 ２５．８２％，项目投资回收 元。 期 ６．３ 年。 本项目总投资 ４９８０ 万元。本 该改造工程项目 ２００２ 年 １１ 月 项目建成后，按现有配套生 １９ 日正式投入生产，与特种微 产能力，可保证年产 １０ 万吨 合金碳钢硬线产业化示范工程 高速线材轧机控冷改造工 ４ 优质品种钢线材，正常经营 项目共同提高年产 ２０ 万吨的 程项目 状况下将增加年销售收入 高性能制绳用稀土高碳钢、微 １５０３ 万元，投资利润率为 合金高碳钢高线盘条的生产能 ２４．４７％，投资回收期 ３．５９ 年 力，共同产生上述效益。 本项目建成后，２ 号高炉的 ２ 号高炉本体技术改造项目于 炉 容 将 由 ７５０ｍ３ 扩 增 为 ２００１ 年 １ 月正式投产，２００１ １０００ｍ３ ， 每 年 增 产 合 格 铁 水 ２ 号高炉本体技术改造项 年度增加合格铁水 ３５．２２ 万 ５ ２０ 万吨，正常年份可增加利 目 吨，增加毛利 １，５７２．５７ 万元； 润 ８１７ 万元，本项目的投资 ２００２ 年增加铁水 １９．８ 万吨， 利润率为 １６．４８％，投资回收 增加毛利 ５９４ 万元。 期为 ５．４ 年。 （二）报告期内非募集资金投资的情况 项目名称 项目金额（万元） 项目进度（％） 项目收益情况 中板 ２８００ 轧机高压水改造工程 ３２０．５１ １００ 提高产品质量 ２ 号连铸机结晶器改造 ８０．１２ １００ 提高连铸钢坯成材率 中板磁力吊改造工程 ４６．６ ５０ 施工中，未见效益 销售信息网改造工程 ２２０．７６ ８５ 施工中，未见效益 ３＃连铸机技改工程 ６５８．７５ ８２．３４ 施工中，未见效益 板坯中包车改造 １８６ ９３ 施工中，未见效益 高炉喷煤扩能改造 ５５７．９９ ４０．４３ 施工中，未见效益 合计 ２０７０．７３ - 16 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、报告期内的公司财务状况 １、资产负债情况：（金额单位：人民币元） ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减（％） 应收帐款 ３５，８３０，８９４．７９ ５９，４２３，０４７．４０ －３９．７ 应收票据 ４６４，３５１，８３５．６３ １２５，９２９，５２９．０５ ２６８．７４ 总资产 ３，３７１，０５２，０８２．５７ ３，３６４，１２２，７２９．８８ ０．２１ 应付帐款 １２１，１６１，０５９．０４ ３３，２４６，４２３．８０ ２６４．４３ 预收帐款 ３１５，３４４，４４７．６７ １６８，０００，９０９．６５ ８７．７ 短期借款 １５０，８２０，０００．００ １４６，４７０，０００．００ ２９．７ 长期借款 ０ ４８８，９００，０００．００ －１００ 总负债 １，１８６，８６７，９５３．２８ １，２８３，００６，８５５．２７ －７．４９ 股东权益 ２，１８４，１８４，１２９．２９ ２，０８１，１１５，８７４．６１ ４．９５ 变动情况说明： （１）应收帐款减少，主要是公司清欠工作取得显著成效，货币资金回笼速度加快； （２）应收票据增加，主要是公司加大了商业信用中银行承兑票据结算的使用力度； （３）总资产变动不大，主要是用于偿还银行贷款的货币资产加大； （４）应付帐款增加的主要原因是一方面原材料、辅助材料等采购款项的发票未到； 另一方面部分工程款处于施工阶段尚未结算； （５）预收帐款增加的主要原因是公司改变结算方式，采用现款销售方式所致； （６）长期借款变为零的主要原因是归还了到期贷款和部分贷款由于一年内到期， 转入到“一年内到期的长期负债”项下核算所致； （７）总负债减少的主要原因为归还贷款所致； （８）股东权益增加的主要原因是报告期内公司净利润增加。 ２、经营成果和现金流量：（金额单位：人民币元） 金额（元） 增 减 比 率 项 目 期 末 数 期 初 数 （％） 主营业务利润 ５６１，４７７，４４１．５８ ３６７，８８２，６４３．６６ ５２．６２ 期间费用 ２１１，０１５，１１５．３６ １１９，２８８，３７６．８８ ７６．８９ 营业利润 ３５５，５４８，３５２．８６ ２５５，２８９，６５９．４７ ３９．２７ 净利润 ２２８，０１２，７１０．８３ ２６５，４０５，１７６．５９ －１４．０９ 现金及现金等价物净增 －２０７，７２１，９６０．２８ －７７２，４２８，９１６．９５ ６６．０３ 加额，其中： 经营活动产生现金净流 ５９２，９９２，４４８．２０ ５６１，６０３，７２０．１２ ５．５９ 量 投资活动产生现金净流 －２７３，０３４，７４７．５５ －６５０，４８６，７１２．５５ －５８．０３ 量 筹资活动产生现金净流 －５２７，６７９，６６０．９３ －６８３，５４５，９２４．５２ －２２．８０ 量 说明： （１）主营业务利润增加的主要原因一是由于产品价格上扬，二是由于成本降低幅 度较大，三是品种结构调整力度加大； （２）期间费用增加主要是由于票据结算方式的改变引起铁路运费、仓储费等营业 费用增加所致； （３）净利润变动的主要原因是依照国务院的有关规定，公司 ２００２ 年的所得税按照 ３３％的税率计算；而公司 ２００１ 年执行的“先征后返”的税收优惠政策（实际税赋 １５％的 所得税税率）； - 17 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （４）现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是：报告期内，一方面公司销售 收入增幅较大，另一方面购建固定资产和其他长期资产支付的现金大量减少。 四、生产经营环境以及宏观环境、法规发生了重大变化、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生的影响 １、全球范围内的贸易保护主义，客观上促进了国际钢材价格从低谷回升，极大地 影响了国内板材行情的升温； ２、２００２ 年 ５ 月，国家出台了钢铁产品临时保障措施，阻挡了境外廉价钢铁产品的 涌入，缓解了国内市场的压力；２００２ 年 １１ 月，中国宣布对热轧普薄板、冷轧普薄板（带） 等五类产品实施正式保障措施。这些措施对维护中国钢铁进口贸易的正常秩序和国内钢 铁市场的健康发展起到了一定的积极作用； ３、自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，公司享受的“所得税按照 ３３％的税率计算缴纳，由财政 返还 １８ 个百分点，实际税赋 １５％”的所得税优惠政策停止执行，对公司的净利润带来较 大影响。 ４、国内持续不断的基础设施建设及开发大西北的政策导向，不仅扩大了国内钢材 产品的需求；也扩大了本公司钢材产品的市场占有率。 五、新年度的经营计划： １、２００３ 年，公司继续执行“改革创新，严格管理，科技兴企，挖潜增效”的经营 总方针； ２、抓住发展机遇，以市场为导向，在生产成本控制、管理进步、技术进步、生产 运营控制等方面苦炼内功，深入开展挖潜增效活动，提高营运质量、效率和效益； ３、强化市场调研分析，进一步搞好产销结合； ４、优化产品结构，增强公司的核心竞争力； ５、立足资本市场，积极申报完成可转换债券的发行工作，为尽快实施公司募集资 金投向项目，推动公司产品结构和产业结构的调整，提供强大的资金后盾。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了 ８ 次会议： １、２００２ 年 ２ 月 ２５ 日，本公司第一届董事会第九次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会议 室召开，应到董事 ７ 人，实到董事 ７ 人，公司监事和高级管理人员列席了会议，会议由 董事长马鸿烈先生主持，会议以记名投票表决的方式审议通过了如下事项： （１）《公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算报告》； （２）《公司 ２００１ 年度总经理工作报告》； （３）《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； （４）《公司 ２００１ 年年度报告》及报告摘要； （５）《公司董事会换届选举的议案》； （６）《公司第二届董事会独立董事候选人提名人声明》； （７）《公司独立董事年度津贴议案》； （８）《修改公司章程的议案》； （９）《公司 ２００１ 年度利润分配预案及下年度分配政策》； （１０）《公司股东大会议事规则》； （１１）《公司董事会议事规则》； （１２）《公司独立董事制度》； （１３）《续聘五联会计师事务所为公司 ２００２ 年度审计机构的议案》； （１４）《公司机构变更的议案》； （１５）《关于召开 ２００１ 年股东年会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》 、 《证券时报》、 《上海 证券报》。 - 18 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、２００２ 年 ４ 月 １７ 日，本公司第二届董事会第一次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会议 室召开，应到董事 ５ 人，实到董事 ３ 人，独立董事王汝林先生、孙光明先生因出国分别 委托董事虞海燕先生、董事周幼方先生代为行使表决权，公司监事和高级管理人员列席 了会议，会议由董事魏志斌先生主持并以记名投票表决的方式审议通过了事项： （１）全体董事一致选举虞海燕先生为公司第二届董事会董事长； （２）经董事长提名，全体董事一致同意聘任魏志斌先生为公司总经理，聘任刘延 齐先生为公司董事会秘书，委任宋之国先生为公司证券事务代表； （３）经总经理提名，全体董事一致同意续聘张英女士、韩建臻先生为公司副总经 理，续聘孙光明先生为公司财务负责人； （４）《公司 ２００２ 年第一季度报告》； （５）《公司关于修改公司章程的议案》； （６）《提名忻杏华先生、胡乐水先生为公司独立董事候选人的议案》； （７）《关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证 券报》。 ３、２００２ 年 ６ 月 １７ 日，本公司第二届董事会第二次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会议 室召开，应到董事 ６ 人，实到董事 ６ 人，公司监事和高级管理人员列席了会议，会议由 董事长虞海燕先生主持并以举手表决的方式审议通过了《甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有 限公司建立现代企业制度自查报告》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日的《中国证券报》《证券时报》《上海证 券报》。 ４、２００２ 年 ８ 月 １９ 日，本公司第二届董事会第三次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会议 室召开，应到董事 ６ 人，实到董事 ４ 人，董事长虞海燕先生因出国委托董事魏志斌先生 代为主持会议，并行使表决权；独立董事忻杏华先生因出国委托周幼方先生代为行使表 决权；公司监事和高级管理人员列席了会议，会议以记名投票的表决方式审议通过了如 下事项： （１）《甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司关于巡检发现问题的整改报告》 ； 《公司 ２００２ 年半年度报告》及报告摘要； （２）《甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司信息披露管理办法》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海 证券报》。 ５、２００２ 年 ８ 月 ２８ 日，本公司第二届董事会第四次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会议 室召开，应到董事 ６ 人，实到董事 ５ 人，独立董事忻杏华先生因出国委托独立董事王汝 林先生代为行使表决权；公司监事和高级管理人员列席了会议，会议由董事长虞海燕先 生主持并以记名投票的表决方式审议通过了如下事项： （１）《公司 ２００１ 年发行可转换债券的议案有效期延长 １ 年的》的议案； （２）《关于对酒钢宏兴可转换债券发行条款进行修改》的议案； （３）《授权董事会实施炉卷轧机项目承债式收购协议》的议案； （４）《授权董事会实施焦化厂资产收购协议》的议案； （５）《关于变更公司发行可转换债券募集资金用途》的议案； （６）《关于前次募集资金使用情况说明》的议案； （７）《授权董事会全权办理公司发行可转换公司债券事宜》的议案； （８）《关于召开公司 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知》的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海 证券报》。 ６、２００２ 年 １０ 月 ２７ 日，本公司第二届董事会第五次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会 议室召开，应到董事 ６ 人，实到董事 ６ 人，公司监事和高级管理人员列席了会议，会议 - 19 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 由董事长虞海燕先生主持并以举手表决的方式审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》 及报告摘要。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 ７、２００２ 年 １１ 月 ２４ 日，本公司第二届董事会第六次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会 议室召开，应到董事 ６ 人，实到董事 ４ 人，董事长虞海燕先生因出国委托董事周幼方先 生代为主持会议，并行使表决权；董事魏志斌先生委托董事孙光明先生代为行使表决权； 公司监事和高级管理人员列席了会议，会议以记名投票表决的方式审议通过了如下： （１）《公司关于调整董事会部分董事的议案》； （２）《关于召开 ２００２ 年第三次临时股东大会通知》的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 ８、２００２ 年 １２ 月 ２６ 日，本公司第二届董事会第七次会议在嘉峪关酒钢宾馆三楼会 议室召开，应到董事 ５ 人，实到董事 ４ 人，董事周幼方先生因公出差委托董事孙光明先 生代为全权行使表决权；公司监事和高级管理人员列席了会议，会议由董事王酒生先生 主持并以记名投票表决的方式审议通过了如下事项： （１）一致选举王酒生先生为公司第二届董事会董事长并兼任公司总经理，同意聘 任王清慧女士为公司董事会秘书； （２）《公司关于修改公司章程的议案》； （３）《关于召开 ２００３ 年第一次临时股东大会通知》的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 八、董事会对股东大会决议的执行情况 １、根据 ２００１ 年度股东大会决议，认真组织实施了 ２００１ 年度利润分配方案，即以 ２００１ 年末总股本 ７２８，０００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．７ 元（含 税），计 １２３，７６０，０００ 元，该分配于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日实施完毕。 ２、根据公司 ２００２ 年第二次临时股东大会的授权，就公司发行可转换债券事宜，公 司董事会制定了本次发行具体方案，该方案以《甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司发 行可转换债券申报材料》形式上报中国证监会核准，目前正在审核阶段。 九、本次利润分配预案或资本公积金转增预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，２００２ 年度公司实现净利润 ２２８，０１２，７１０．８３ 元，加上年结转的未分配利润 １０２，４２７，０７２．２７ 元，提取 １０％的法定公积金 ２２，８０１，２７１．０８ 元 ， 提 取 １０％ 的 法 定 公 益 金 ２２，８０１，２７１．０８ 元 后 ， ２００２ 年 度 可 供 分 配 的 利 润 为 ２８４，８３７，２４０．９４ 元。 公司拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本总数 ７２，８００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派 发现金红利 １．８ 元（含税），共计分配 １３１，０４０，０００ 元，剩余 １５３，７９７，２４０．９４ 元结转以 后年度分配，资本公积金本次不转增股本。 本利润分配预案须经 ２００２ 年度股东大会批准。 十、其他报告事项 １、会计师事务所未发生变更，仍为五联联合会计师事务所有限公司； ２、报告期内公司选定的信息披露报纸没有变更。 - 20 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 公司监事会在报告期内共召开 ６ 次监事会会议，具体情况如下： １、２００２ 年 ２ 月 ２５ 日在嘉峪关酒钢宾馆召开第一届监事会第六次会议，会议审议通 过了如下事项： （１）《公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务预算报告》； （２）《公司 ２００１ 年总经理工作报告》； （３）《２００１ 年度监事会工作报告》； （４）《公司 ２００１ 年度报告》及报告摘要； （５）《公司监事会换届选举的议案》； （６）《修改公司章程的议案》； （７）《２００１ 年度利润分配预案》； （８）《监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海 证券报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 １７ 日嘉峪关酒钢宾馆召开第二届监事会第一次会议，会议审议通过 了如下事项： （１）选举胡绍祥先生为公司第二届监事会召集人； （２）《公司 ２００２ 年第一季度报告》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海 证券报》。 ３、２００２ 年 ８ 月 １９ 日嘉峪关酒钢宾馆召开第二届监事会第二次会议，会议审议通过 了《公司 ２００２ 年中期报告》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海 证券报》。 ４、２００２ 年 ８ 月 ２８ 日嘉峪关酒钢宾馆召开第二届监事会第三次会议，会议审议通过 了如下事项： （１）《公司 ２００１ 年发行可转换债券的议案有效期延长 １ 年》的议案； （２）《关于对酒钢宏兴可转换债券发行条款进行修改》的议案； （３）《授权董事会实施炉卷轧机项目承债式收购协议》的议案； （４）《授权董事会实施焦化厂资产收购协议》的议案； （５）《关于变更公司发行可转换债券募集资金用途》的议案； （６）《关于前次募集资金使用情况说明》的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海 证券报》。 ５、２００２ 年 １０ 月 ２７ 日嘉峪关酒钢宾馆召开第二届监事会第四次会议，会议审议通 过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 ６、２００２ 年 １１ 月 ２４ 日嘉峪关酒钢宾馆召开第二届监事会第五次会议，会议审议通 过了《公司关于调整监事会部分监事的议案》。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 ７、报告期内，公司监事会成员列席了报告期内全部董事会会议，听取了公司生产、 经营、投资、财务等方面的工作报告，参与了重大决策的过程，依法对公司重大决策的 依据、决策程序进行了监督。 二、监事会独立意见 - 21 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 报告期内，按照， 《公司法》 《公司章程》的规定，监事会依法对公司生产经营情况 进行了检查，对公司董事、全体高管人员的履行职责情况进行了监督，监事会认为： １、公司依法运作情况：一年以来，监事会列席了历次董事会会议，对董事会议案 和决议的合法性合规性、会议召开的程序、各项决策的权限进行了严格监督。监事会认 为，董事会在报告期内能够按照《公司法》、《公司章程》等法律法规以及制度的要求， 依法运作；公司的各项决策科学、合理，没有因决策失误而侵害股东利益、公司利益及 其他债权人的行为；公司董事、经理在履行职务中勤勉尽责，没有发现有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况：公司监事会根据公司的实际情况，认真审核公司各期财 务报告，认为公司各期财务报告真实、准确，恰当地反映了公司财务状况和经营成果； 在会计处理上符合《企业会计制度》和财务报表编制要求；公司资金使用情况较好，资 金运转效率较高，保证了公司生产经营工作的顺利进行。五联联合会计师事务所有限公 司出具的审计报告是真实可信的。 ３、募集资金项目情况：公司最近一次募集资金实际投入项目是和承诺投入项目一 致，无实际投资项目变更情况。 ４、收购、出售资产情况：公司在报告期内收购、出售资产行为能够按照股东大会 的授权办理，交易价格合理、程序合法，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的行为。 ５、关联交易情况：公司与关联方交易主要为水、电、暖、汽供应等，属公司正常 经营业务往来，其价格依照市场价格确定，按公平、合理的原则进行；各项协议执行情 况良好，无损害上市公司利益的行为。 第九节 重要事项 一、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内本公司发生的重大关联交易事项。（见财务报告中的会计报表附注） １、重大关联交易形成的原因：由于购销业务活动产生，属公司正常的经营活动。 ２、重大关联交易对利润的影响：公司充分利用酒泉钢铁（集团）有限责任公司先 进的原料加工能力和完善的动力产品供应体系，大大提高了公司产品质量，降低运营成 本，在很大程度上保证了公司生产、销售的稳定性和持续性，维护了股东利益最大化的 要求。 四、报告期内公司发生的重大合同及其履行情况。 １、报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 ２、报告期内本公司无重大担保事项。 ３、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ４、无其他重大合同。 五、本公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项 报告期内，无持股 ５％以上股东的承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日公司年度股东大会审议通过了《关于续聘五联会计师事务所为公 司 ２００２ 年度审计机构的议案》，同意续聘五联联合会计师事务所为本公司审计机构。 会计师事务所的报酬或者确定报酬的方式由股东大会决定，目前该审计机构已为本 公司提供审计服务的连续年限为 ３ 年，支付给五联会计师事务所的报酬情况如下： １、２０００ 年支付年度财务审计费 ４５ 万元， ２、２００１ 年支付年度财务审计费 ６５ 万元（包括年度审计费用、中期报告审计费用及 《募集资金使用专项审计报告》费用，会计师事务所自行承担因审计事项发生的食宿交 通费。 - 22 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３、公司 ２００２ 年支付会计师事务所的财务审计费 ６５ 万元。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、中国证监会兰州证管办对本公司的巡回检查情况 兰州证管办于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日至 ６ 月 ２４ 日对本公司进行了巡回检查，并于 ２００２ 年 ７ 月 ２１ 日下发了《关于甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司有关问题限期整改的通 知书》，检查认为：公司基本能够按照《公司法》、《证券法》等相关的法律法规要求， 规范运作；公司修订了《公司章程》 ，制定了《“三会”议事规则》、《总经理工作细则》、 《独立董事制度》等，不断完善了公司治理结构。但目前仍存在问题：公司存在“一股 独大”的问题，关联交易金额及所占比重较大、信息披露和财务处理等方面存在一定的 问题。 针对《通知》要求所提出的问题，于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日召开董事会，对通知中提出 的问题进行认真的学习和讨论，针对要求整改的事项进行了研究，并制定了《关于巡检 发现问题的整改报告》，整改报告全文刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《中国证券报》、《证 券时报》 、《上海证券报》。目前董事会已制定《公司信息披露管理办法》；已办理完毕法 定代表人营业执照变更的相关手续；公司已建立内部审计制度，配备审计人员。 第十节 财务报告 （一）审计报告 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度利润及 利润分配表和 ２００２ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表意见。我们的审计依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为：上述会计报表的编制符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允的反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营 成果及现金流量情况，会计处理方法遵循了一贯性原则。 甘肃五联联合会计师事务所 中国注册会计师：惠全红 中国 ．兰州 民主东路 ２４９ 号移动通讯大厦五楼 中国注册会计师： 李宗义 （二）会计报表（见附件一） （三）会计报表附注（见附件二） 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 董事长：王酒生 二○○三年三月一日 - 23 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附件一： 资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 ５．１ ２３７，５５５，５０６．０５ ４４５，２７７，４６６．３３ 短期投资 － 应收票据 ５．２ ４６４，３５１，８３５．６３ １２５，９２９，５２９．０５ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 ５．３ ３５，８３０，８９４．７９ ５９，４２３，０４７．４０ 其他应收款 ５．４ １，１４６，９９０．４６ ２，０８９，７５０．３３ 预付账款 ５．５ ２，００７，０３３．００ ６０，９５３，８８７．２３ 应收补贴款 － 存货 ５．６ ３９１，１７６，０１８．８８ ４４０，９８８，８５８．８８ 待摊费用 ５．７ － ６，９０４，７０６．０５ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 １，１３２，０６８，２７８．８１ １，１４１，５６７，２４５．２７ 长期投资： － 长期股权投资 － 长期债权投资 － 长期投资合计 － 固定资产： － 固定资产原价 ５．８ ３，６５９，９６８，４０２．１５ ３，３４６，８５４，４５９．９５ 减：累计折旧 ５．８ １，５０６，１４２，６８５．３６ １，２６０，９５１，７７４．７３ 固定资产净值 ５．８ ２，１５３，８２５，７１６．７９ ２，０８５，９０２，６８５．２２ 减：固定资产减值准备 ５．８ ７，１１１，４６２．６６ ５，５９５，９００．８１ 固定资产净额 ５．８ ２，１４６，７１４，２５４．１３ ２，０８０，３０６，７８４．４１ 工程物资 － 在建工程 ５．９ ９２，２６９，５４９．６３ ７８，０３７，９８５．７０ 固定资产清理 － 固定资产合计 ２，２３８，９８３，８０３．７６ ２，１５８，３４４，７７０．１１ 无形资产及其他资产： － 无形资产 － 长期待摊费用 ５．１０ － ６４，２１０，７１４．５０ 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 － ６４，２１０，７１４．５０ 递延税项： － 递延税款借项 － 资 产 总 计 ３，３７１，０５２，０８２．５７ ３，３６４，１２２，７２９．８８ 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 24 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 (续) 会企 ０１ 表 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 ５．１１ １５０，８２０，０００．００ １４６，４７０，０００．００ 应付票据 － 应付账款 ５．１２ １２１，１６１，０５９．０４ ３３，２４６，４２３．８０ 预收账款 ５．１３ ３１５，３４４，４４７．６７ １６８，０００，９０９．６５ 应付工资 ５．１４ ５，４４６，１２７．８３ ６，０９６，０２６．７６ 应付福利费 １０，８１２，９３１．１５ ９，８７６，４１６．１０ 应交税金 ５．１５ ５０，３８７，５１１．００ ２１，２９８，６７５．９９ 应付股利 ５．１６ １２４，００５，０００．００ １１７，０４０，０００．００ 其他应交款 ５．１７ ３５６，９４０．５７ －１０３，３７３．９８ 其他应付款 ５．１８ ２４，７５３，９３６．０２ ３２，９５１，７７６．９５ 预提费用 － － 预计负债 － 一年内到期的长期负债 ５．１９ ３８３，７８０，０００．００ ２５９，２３０，０００．００ 其他流动负债 － 流动负债合计 １，１８６，８６７，９５３．２８ ７９４，１０６，８５５．２７ 长期负债： － 长期借款 ４８８，９００，０００．００ 应付债券 － 长期应付款 － 专项应付款 － 其他长期负债 － 长期负债合计 ４８８，９００，０００．００ 递延税项： － 递延税项贷项 － 负债合计 １，１８６，８６７，９５３．２８ １，２８３，００６，８５５．２７ 股东权益： － 股本 ５．２０ ７２８，０００，０００．００ ７２８，０００，０００．００ 减：已归还投资 － － 股本净额 ７２８，０００，０００．００ ７２８，０００，０００．００ 资本公积 ５．２１ １，１５８，１５７，７２５．５５ １，１５２，０６２，１８１．７０ 盈余公积 ５．２２ １４４，２２９，１６２．８０ ９８，６２６，６２０．６４ 其中：法定公益金 ５．２２ ６９，８８８，７５６．９２ ４７，０８７，４８５．８４ 未分配利润 ５．２３ １５３，７９７，２４０．９４ １０２，４２７，０７２．２７ 股东权益合计 ２，１８４，１８４，１２９．２９ ２，０８１，１１５，８７４．６１ 负债及股东权益合计 ３，３７１，０５２，０８２．５７ ３，３６４，１２２，７２９．８８ 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人： 孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 25 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 ５．２４ ３，５９５，８３７，２４９．５９ ３，４１５，６０６，３０８．８４ 减：主营业务成本 ５．２５ ３，０１１，００６，０８９．７３ ３，０３５，４２７，１０８．２０ 主营业务税金及附加 ５．２６ ２３，３５３，７１８．２８ １２，２９６，５５６．９８ 二、主营业务利润 ５６１，４７７，４４１．５８ ３６７，８８２，６４３．６６ 加：其他业务利润 ５．２７ ５，０８６，０２６．６４ ６，６９５，３９２．６９ 减：营业费用 １３１，６５３，２２４．１２ １９，９７９，０１２．０２ 管理费用 ３７，６３０，４１９．６５ ４４，０５０，４７１．７０ 财务费用 ５．２８ ４１，７３１，４７１．５９ ５５，２５８，８９３．１６ 三、营业利润 ３５５，５４８，３５２．８６ ２５５，２８９，６５９．４７ 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 ５．２９ １３，３５０，２８６．１２ １，７１４，０１８．８９ 四、利润总额 ３４２，１９８，０６６．７４ ２５３，５７５，６４０．５８ 减：所得税 ５．３０ １１４，１８５，３５５．９１ －１１，８２９，５３６．０１ 五、净利润 ２２８，０１２，７１０．８３ ２６５，４０５，１７６．５９ 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１，４８９，９１２．７０ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 －６４，２１０，７１４．５０ －７６，２３７，７１４．００ ５、债务重组损失 ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 26 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润 分 配 表 会企合并 02 表附表 1 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 ２２８，０１２，７１０．８３ ２６５，４０５，１７６．５９ 加：年初未分配利润 １０２，４２７，０７２．２７ １３，８６２，９３１．００ 其他转入 二、可供分配的利润 ３３０，４３９，７８３．１０ ２７９，２６８，１０７．５９ 减：提取法定盈余公积 ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 提取法定公益金 ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 三、可供投资者分配的利润 ２８４，８３７，２４０．９４ ２２６，１８７，０７２．２７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １３１，０４０，０００．００ １２３，７６０，０００．００ 转作股本的普通股利 四、未分配利润 １５３，７９７，２４０．９４ １０２，４２７，０７２．２７ 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 27 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ４，５６９，７６０，９０１．７０ 收到的税费返还 ２ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ５．３１ ３２，６４０，１４０．６６ 现金流入小计 ４ ４，６０２，４０１，０４２．３６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ３，３７０，７２８，８９９．６９ 支付给职工及为职工支付的现金 ６ ６４，９９４，０５５．１５ 支付的各项税费 ７ ３５５，３５８，１０３．７３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ５．３２ ２１８，３２７，５３５．５９ 现金流出小计 ９ ４，００９，４０８，５９４．１６ 经营活动产生的现金流量净额 １０ ５９２，９９２，４４８．２０ 二、投资活动产生的现金流量： － 收回投资所收到的现金 １２ － 取得投资收益所收到的现金 １３ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １４ － 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ ５．３３ － 现金流入小计 １６ － 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７ ２７３，０３４，７４７．５５ 投资所支付的现金 １８ － 支付的其他与投资活动有关的现金 １９ ５．３４ － 现金流出小计 ２０ ２７３，０３４，７４７．５５ 投资活动产生的现金流量净额 ２１ －２７３，０３４，７４７．５５ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 ２３ － 借款所收到的现金 ２４ － 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ ５．３５ － 现金流入小计 ２６ － 偿还债务所支付的现金 ２７ ３６０，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８ １６７，６７９，６６０．９３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９ ５．３６ － 现金流出小计 ３０ ５２７，６７９，６６０．９３ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ －５２７，６７９，６６０．９３ 四、汇率变动对现金的影响 ３２ － 五、现金及现金等价物净增加额 ３３ －２０７，７２１，９６０．２８ 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 28 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表附表： 会企合并 03 表 编制单位： 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３５ ２２８，０１２，７１０．８３ 加： 计提的资产减值准备 ３６ １４６，６０５．８７ 固定资产折旧 ３７ ２７１，２２７，７２０．９４ 无形资产摊销 ３８ － 长期待摊费用摊销 ３９ ６４，２１０，７１４．５０ 待摊费用减少（减增加） ４０ ６，９０４，７０６．０５ 预提费用增加（减减少） ４１ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 ４２ － 损失（减收益） 固定资产报废损失 ４３ １１，７８４，７２４．２７ 财务费用 ４４ ４７，５５９，１４９．６７ 投资损失（减收益） ４５ － 递延税款贷项（减借项） ４６ － 存货的减少（减增加） ４７ ４９，８１２，８４０．００ 经营性应收项目的减少（减增加） ４８ －２５９，７１５，４５３．４１ 经营性应付项目的增加（减减少） ４９ １７６，７７３，１８１．３８ 其他 ５０ －３，７２４，４５１．９０ 经营活动产生的现金流量净额 ５１ ５９２，９９２，４４８．２０ 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ５２ 一年内至期的可转换公司债券 ５３ 融资租入固定资产 ５４ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５６ ２３７，５５５，５０６．０５ 减：现金的期初余额 ５７ ４４５，２７７，４６６．３３ 加：现金等价物的期末余额 ５８ 减：现金等价物的期初余额 ５９ 现金及现金等价物净增加额 ６０ －２０７，７２１，９６０．２８ 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 29 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股东权益增减变动表 2002 年度 会企 ０１ 表附表 ２ 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2002 年度 2001 年度 一、股本 年初余额 １ ７２８，０００，０００．００ ７２８，０００，０００．００ 本期增加额 ２ － 其中：资本公积转入 ３ － － 盈余公积转入 ４ － － 利润分配转入 ５ － － 新增股本 ６ － 本期减少数 ７ － － 期末余额 ８ ７２８，０００，０００．００ ７２８，０００，０００．００ 二、资本公积 年初余额 １０ １，１５２，０６２，１８１．７０ １，１５２，０６２，１８１．７０ 本期增加额 １１ ６，０９５，５４３．８５ 其中：股本溢价 １２ － 接受捐赠非现金资产 １３ － － 接受现金捐赠 １４ － － 股权投资准备 １５ － － 拨款转入 １６ ５，５００，０００．００ － 外币资本折算差额 １７ － － 其他资本公积 １８ ５９５，５４３．８５ － 本期减少数 １９ － － 其中：转增股本 ２０ － － 期末余额 ２１ １，１５８，１５７，７２５．５５ １，１５２，０６２，１８１．７０ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 ２３ ５１，５３９，１３４．８０ ２４，９９８，６１７．１４ 本期增加额 ２４ ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 30 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股东权益增减变动表（续） 2002 年度 会企 ０１ 表附表 ２ 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2002 年度 2001 年度 其中：从净利润中提取数 ２５ ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 其中：法定盈余公积 ２６ ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 任意盈余公积 ２７ － － 储备基金 ２８ － － 企业发展基金 ２９ － － 法定公益金转入数 ３０ － － 本期减少数 ３１ － － 其中：弥补亏损 ３２ － － 转增股本 ３３ － － 分派现金股利或利润 ３４ － － 分派股票股利 ３５ － － 期末余额 ３６ ７４，３４０，４０５．８８ ５１，５３９，１３４．８０ 其中：法定盈余公积 ３７ ７４，３４０，４０５．８８ ５１，５３９，１３４．８０ 储备基金 ３８ － － 企业发展基金 ３９ － － 四、法定公益金 年初余额 ４１ ４７，０８７，４８５．８４ ２０，５４６，９６８．１８ 本期增加额 ４２ ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 其中：从净利润中提取数 ４３ ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 本期减少数 ４４ － － 其中：集体福利支出 ４５ － 期末余额 ４６ ６９，８８８，７５６．９２ ４７，０８７，４８５．８４ 五、未分配利润 年初未分配利润 ４８ １０２，４２７，０７２．２７ １３，８６２，９３１．００ 本期净利润 ４９ ２２８，０１２，７１０．８３ ２６５，４０５，１７６．５９ 本期利润分配 ５０ １７６，６４２，５４２．１６ １７６，８４１，０３５．３２ 期末未分配利润 ５１ １５３，７９７，２４０．９４ １０２，４２７，０７２．２７ 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 31 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末数 一、坏账准备合计 ７，４４４，２００．５２ ３，８４９，９７７．９５ １１，２９４，１７８．４７ 其中：应收账款 ７，４０９，０５４．０５ ３，８３２，１５４．１７ １１，２４１，２０８．２２ 其他应收款 ３５，１４６．４７ １７，８２３．７８ ５２，９７０．２５ 二、短期投资跌价准备合计 － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备合计 ５，２１８，９３３．９３ ５，２１８，９３３．９３ － 其中：库存商品 ５，２１８，９３３．９３ ５，２１８，９３３．９３ － 原材料 － 四、长期投资减值准备合计 － 其中：长期股权投资 － 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 ５，５９５，９００．８１ １，５１５，５６１．８５ ７，１１１，４６２．６６ 其中：房屋、建筑物 － 机器设备 ５，５９５，９００．８１ １，５１５，５６１．８５ ７，１１１，４６２．６６ 六、无形资产减值准备合计 － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 － 八、委托贷款减值准备 － 法定代表人：王酒生 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 - 32 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附件二： 会 计 报 表 附 注 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 会计期间：２００２ 年度 附注 １ 公司简介 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司是一九九九年四月十七日经甘肃省人民政府 甘证函（１９９９）年 ２１ 号文批准，由酒泉钢铁（集团）有限责任公司作为主发起人，联 合兰州铁路局、甘肃省电力公司、金川有色金属公司、西北永新化工股份有限公司等五 家发起人以发起方式设立的股份有限公司。主发起人酒泉钢铁（集团）有限责任公司以 所属炼铁厂、炼钢厂、二轧厂、销售处等单位的生产经营性资产折价入股，其余四家以 现金方式入股。 公司于一九九九年四月十七日在兰州召开创立大会，并于同年四月二十一日向甘肃 省工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：６２００００１０５１５４１；注册资本： 人民币 ５２，８００ 万元；公司法定代表人：王酒生；公司住所：甘肃嘉峪关市雄关东路 １２ 号；公司的经营范围：钢铁压延加工、金属制品的生产、批发零售及科技开发、服务等。 经中国证券监督管理委员会证监发字（２０００）１５７ 号文批准，公司于二○○○年十 一月三十日向社会公众公开发行普通股 ２０，０００ 万股（每股面值一元）。公司注册资本 和总股本变更为 ７２，８００ 万元。 本公司设综合管理部、证券部、财务部、生产部、政治部等职能管理部门和炼铁分 厂、炼钢分厂、中板分厂、二轧分厂等生产单位。 根据二○○二年十二月二十六日第二届董事会第七次会议决议，全体董事一致选举 王酒生先生为公司第二届董事会董事长并兼任公司总经理。目前与此决议有关的工商变 更手续正在办理之中。 附注 ２ 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 其补充规定。 ２．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 ２．５ 外币业务及外币会计报表的折算汇率 ２．５．１ 外币业务的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合 为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算 差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定 资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差 异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 - 33 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２．５．２ 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先 将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为 编制合并会计报表的基础： （１）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司 记账本位币； （２）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算 为母公司记账本位币； （３） “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （４）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外 币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （５）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会 计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 ２．６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 ２．７ 短期投资的核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得的 价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投 资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 ２．８ 坏账准备核算方法 ２．８．１ 坏账的确认标准 （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的项款。 ２．８．２ 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将 确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 ２．８．３ 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往的经验、债务单位的实际 财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （１）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 １％计提； （２）账龄在一至二年的应收款项按其余额的 ５％计提； （３）账龄在二至三年的应收款项按其余额的 ２０％计提； （４）账龄在三年至四年应收款项按其余额的 ３０％计提； （５）账龄在四年以上应收款项按其余额的 ４０％计提； 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、 资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 ２．９ 存货及存货跌价准备的核算方法 ２．９．１ 存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、低值易耗品等。 ２．９．２ 存货取得的计价 存货的取得除备件按计划成本计价外，其他各类存货按实际成本计价。存货的实 际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 ２．９．３ 存货发出的计价方法 （１）原材料、产成品、包装物发出采用加权平均核算； - 34 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 ２．９．４ 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本 公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，计入当期损 益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值 或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 ２．１０ 长期投资及长期投资减值准备核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽投资在 ２０％以上，但不 能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资单 位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总 额 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影 响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的 本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决 权资本总额 ５０％以上或虽然不足 ５０％但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核 算，并编制合并会计报表。 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益 份额之间的差额作为股权投资差额，合同规定了投资期限的，在约定的投资期限内平均 摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 １０ 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于 １０ 年的期限内平均摊销。 ２．１０．２ 长期债权投资的 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税 费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间 内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加 上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实 际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 ２．１０．３ 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对 长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长 期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 ２．１１ 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回 的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低 计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 ２．１２ 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 - 35 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为 固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限在 两年以上的，也作为固定资产。 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、构筑物、管道沟槽、 机器设备、运输设备五类。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率 及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０ ５％ ４．７５％ 构筑物 ２０ ５％ ４．７５％ 管道沟槽 ２０ ５％ ４．７５％ 机器设备 １０ ５％ ９．５０％ 运输设备 ５－－７ ５％ １９％－－１３．５７％ 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产， 从下月起停止计提折旧。 本公司固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末 对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产 减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资 产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （１） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （２） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３） 虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （４） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重 新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应当按 照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。已 全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ２．１３ 在建工程核算方法 在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资 产。 借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在 所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在 建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效 益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程，或 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 ２．１４ 无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定 的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检 - 36 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技 术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌， 在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值 的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计 提无形资产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如 果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 ２．１６ 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计 提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 ２．１７ 收入确认的方法 商（产）品销售。本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济 利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 提供劳务。在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本 公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能 可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额 确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按 能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确 认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部 不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时 满足以下条件： （１）与交易相关的经济利益能够流入企业； （２）收入的金额能够可靠地 计量时。 ２．１８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．１９ 会计政策、会计估计的变更 ２．１９．１ 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（２００１）５７ 号文件《关于印发〈企业会计准则—固定资产〉 、 〈企业 会计准则—存货〉的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日起变 更如下会计政策： （１）固定资产折旧计提范围扩大。将原不计提折旧的“房屋、建筑物以外的未使 用、不需用固定资产”改为计提折旧的固定资产。本年度公司无“房屋、建筑物以外的 未使用、不需用固定资产”。此项变更采用未来适用法。 （２）对存货中的用于生产而持有的材料的期末计价，由“按成本与可变现净值孰 抵计量计价”改为“按其成本与生产的产成品可变现净值孰低计价”。此项变更采用未 来适用法，对本年度净利润没有影响。 ２．１９．２ 会计估计变更的内容、变更理由及影响 - 37 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本年度公司将以前年度发生的固定资产的大修理费用 ６４，２１０，７１４．５０ 元计入当期 损益，对 ２００２ 年度的经营成果产生了一定的影响。 ２．２０ 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 本年度因税务稽查进行纳税调整 １，８５８，１４８．１５ 元，采用追溯调整法。会计差错变更 前后的主要财务指标如下：２００１ 年度 项 目 变 更 前 会计差错变更数 变 更 后 净利润 ２６７，２６３，３２４．７４ －１，８５８，１４８．１５ ２６５，４０５，１７６．５９ 未分配利润 １０３，９１３，５９０．８０ －１，４８６，５１８．５３ １０２，４２７，０７２．２７ 盈余公积 ９８，９９８，２５０．２６ －３７１，６２９．６２ ９８，６２６，６２０．６４ 总资产 ３，３６４，１２２，７２９．８８ ３，３６４，１２２，７２９．８８ 净资产 ２，０８２，９７４，０２２．７６ －１，８５８，１４８．１５ ２，０８１，１１５，８７４．６１ 附注 ３ 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润 按照下列顺序分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取 １０％的法定盈余公积金； （３）提取 １０％法定公益金； （４）分配普通股股利。 附注 ４ 税项 ４．１ 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品 销售收入 １７％的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增 值税；气体等副产品按销售收入的 １３％税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相 应进项税额后的差额缴纳增值税。 ４．２ 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 ５％计算 缴纳。 ４．３ 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按实交流转税税额的 ７％计算缴纳。 ４．４ 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按实交流转税税额的 ３％ 计算缴纳。 ４．５ 所得税：本年度公司不再依照甘肃省财政厅甘财工发［１９９７］第 １４９ 号文享受所 得税先征后返的优惠政策，即本年度公司按照 ３３％的所得税率计算交纳所得税。 附注 ５ 会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） ５．１ 货币资金 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的货币资金余额为 ２３７，５５５，５０６．０５ 元。 ５．１．１ 分类列示 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 ４３，７３０．２６ １０，０１６．２６ 银行存款 ２３７，５１１，７７５．７９ ４４５，２６７，４５０．０７ 合 计 ２３７，５５５，５０６．０５ ４４５，２７７，４６６．３３ ５．１．２ 期末货币资金中，不存在冻结、抵押等变现限制；不存在存放在境外的货币资 金；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。 - 38 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．１．３ 本项目比期初减少 ４６．６５％ ，为大量资金投入在建工程所致。 ５．２ 应收票据 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据的余额为 ４６４，３５１，８３５．６３ 元，全部为不带息的 银行承兑汇票。 ５．２．１ 分类列示 票据种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ４６４，３５１，９３５．６３ １２５，９２９，５２９．０５ ５．２．２ 本公司期末的应收票据中，应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东 单位酒泉钢铁（集团）有限公司所属各经销部的欠款为 １５，６６０，５５４．００ 元，占总额的 ３．３７％。 ５．２．３ 本项目比期初增加 ２．６９ 倍，系本年度公司销售政策改变，大量采用银行信用 结算方式所致。 ５．３ 应收账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款的净额为 ３５，８３０，８９４．７９ 元。 ５．３．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ７，７９７，７０４．０７ １６．５７ ７７，９７７．０４ ２６，６９０，１９７．３７ ３９．９４ ２６６，９０１．９７ １—２ 年 ８１５，７０４．４０ １．７３ ４０，７８５．２２ １２，６２５，２９９．８３ １８．８９ ６３１，２６４．９９ ２—３ 年 １１，９４４，０４５．２５ ２５．３７ ２，３８８，８０９．０５ ２７，５１６，６０４．２５ ４１．１７ ６，５１０，８８７．０９ ３—４ 年 ２６，５１４，６４９．２９ ５６．３３ ８，７３３，６３６．９１ ４ 年以上 ０．００ ０．００ 合 计 ４７，０７２，１０３．０１ １００．００ １１，２４１，２０８．２２ ６６，８３２，１０１．４５ １００．００ ７，４０９，０５４．０５ ５．３．２ 欠款金额较大的单位如下： 序号 欠款金额 所占比例（％） 欠款时间 欠款原因 １ １３，９１５，９８７．００ ２９．５６ ３ 年以上 货款 ２ ６，５７９，５３１．３５ １３．９８ ３年 货款 ３ ５，０２６，８５７．５３ １０．６８ ３ 年以上 货款 ４ ２，９５４，１６９．８３ ６．２８ ３ 年以上 货款 ５ ２，８８４，５６５．４０ ６．１４ ３ 年以上 货款 合 计 ３１，３６１，１１１．１１ ６６．６２ ５．３．３ 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账 准备的情形。 ５．３．４ 本公司本年度因债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，核 销无法收回的应收账款 ３３７，７５６．６７ 元。 ５．３．５ 本公司期末应收账款中账龄为 ３ 年以上的款项为 ２６，５１４，６４９．２９ 元，占应收 帐款总额的 ５６．３３％；其中对期末应收兰州铅丝厂的货款 ９５５，５９４．６７ 元、应收湖北华瑞 工贸有限责任公司的货款 １，５８４，３７２．００ 元、对应收湖北钢丝厂的货款 ８８４，２４２．０１ 元、 对宁夏银川市宁泾物资公司的货款 ２，０３１，４３２．２２ 元，按 ４０％计提了坏账准备，主要是因 为经营状况不佳、资金周转困难导致延期收款。 ５．３．６ 应收账款中持本公司 ５％（含 ５）以上股份的股东单位酒泉钢铁（集团）有限责 任公司的欠款为 １３，９４３，１６９．２６ 元，占总额的 ２９．６２％。 ５．３．７ 本项目比期初减少 ３９．７％，系本年度 ９ 月后板材热销，收款及时所致。 - 39 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．４ 其他应收款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款的净额为 １，１４６，９９０．４６ 元。 ５．４．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １ 年以内 １，１３０，６３６．７４ ９４．２２％ １１，３０６．３７ ２，０１６，０９２．０７ ９４．８８ ２０，１６０．９２ １—２ 年 １０３．６０ ０．０２％ ５．１８ ４５，１６９．２６ ２．１３ ２，２５８．４６ ２—３ 年 ５，５８４．９０ ０．４６％ １，１１６．９８ ６３，６３５．４７ ２．９９ １２，７２７．０９ ３ 年以上 ６３，６３５．４７ ４０，５４２．７２ 合 计 １，１９９，９６０．７１ １００．００％ ５２，９７０．２５ ２，１２４，８９７．８０ １００ ３５，１４７．４７ ５．４．２ 欠款金额较大的单位如下： 序号 欠款金额 所占比例（％） 欠款时间 欠款原因 １ ７２３，６９８．９８ ６０．３１％ １ 年以内 差费借款 ２ ３６３，４１８．８０ ３０．２８％ １ 年以内 暂付款 ３ ６３，５３５．４７ ５．３０％ ３ 年以上 暂付款 合 计 １，１５０，６５３．２５ ９５．８９％ ５．４．３ 本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏 账准备的情形。 ５．４．４ 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５．５ 预付账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款的净额为 ２，００７，０３３．００ 元。 ５．５．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １，３１０，３５２．００ ６５．２９ ６０，９５３，８８７．２３ １００ １－２ 年 ６９６，６８１．００ ３４．７１ 合 计 ２，００７，０３３．００ １００ ６０，９５３，８８７．２３ １００ ５．５．２ 本公司期末预付账款中，无 ３ 年以上账龄的款项。 ５．５．３ 预付账款中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ５．５．４ 本项目期末比期初下降了 ９６．７１％，系大量工程款本期已结算所致。 ５．６ 存货 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货的净额为 ３９１，１７６，０１８．８８ 元。 ５．６．１ 分类列示 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 ６２，７０４．８７ 原材料 ２６１，９０６，１３１．１０ ３３５，４１８，６０６．０４ 库存商品 １２９，２６９，８８７．７８ １１０，７２６，４８１．９５ ５，２１８，９３３．９８ 委托加工物资 合 计 ３９１，１７６，０１８．８８ ４４６，２０７，７９２．８６ ５，２１８，９３３．９８ ５．６．２ 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 ５，２１８，９３３．９８ ５，２１８，９３３．９８ ０．００ - 40 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．６．３ 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用 其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业 持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为 计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ５．７ 待摊费用 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日待摊费用的余额为零。 类 别 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 轧 辊 ６，９０４，７０６．０５ ２，７００，７００．００ ９，６０４，７０６．０５ ０．００ ５．８ 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产的净额为 ２，１４６，７１４，２５４．１３ 元。 ５．８．１ 分类列示 一、固定资产原值 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ １、房屋建筑物 ６３６，３１６，５５９．２５ ２０，５７６，２１６．００ １，７９５，９７１．３０ ６５５，０９６，８０３．９５ ２、构筑物 ６９，８６７，１２１．５２ ６９，７２８，０９７．４３ １３９，５９５，２１８．９５ ３、管道沟槽 ５３，７５１，１５４．４０ ５３，７５１，１５４．４０ ４、机器设备 ２，５８５，９３４，８２４．７８ ２６２，７７９，８０１．４８ ３８，４９８，６６１．１４ ２，８１０，２１５，９６５．１２ ５、运输设备 ９８４，８００．００ ３２４，４５９．７３ １，３０９，２５９．７３ 合 计 ３，３４６，８５４，４５９．９５ ３５３，４０８，５７４．６４ ４０，２９４，６３２．４４ ３，６５９，９６８，４０２．１５ 二、累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 １、房屋建筑物 １５１，４７８，５６５．９９ ３０，７５６，６９０．０８ ９５４，８７８．２５ １８１，２８０，３７７．８２ ２、构筑物 ２５，０６９，８６４．７０ ２，８４０，９３１．１８ ２７，９１０，７９５．８８ ３、管道沟槽 １５，１７９，９７３．７８ ２，１３２，１９６．０２ １７，３１２，１６９．８０ ４、机器设备 １，０６８，２６５，４８５．５７ ２３５，４５９，５８８．２７ ２５，０８１，９３２．０６ １，２７８，６４３，１４１．７８ ５、运输设备 ９５７，８８４．６９ ３８，３１５．３９ ９９６，２００．０８ 合 计 １，２６０，９５１，７７４．７３ ２７１，２２７，７２０．９４ ２６，０３６，８１０．３１ １，５０６，１４２，６８５．３６ - 41 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 １、房屋建筑物 ２、构筑物 ３、管道沟槽 ４、机器设备 ５，５９５，９００．８１ １，５１５，５６１．８５ ７，１１１，４６２．６６ ５、运输设备 合 计 ５，５９５，９００．８１ １，５１５，５６１．８５ ７，１１１，４６２．６６ 四、固定资产净额 ２，０８０，３０６，７８４．４１ ２，１４６，７１４，２５４．１３ ５．８．２ 本公司本期增加的固定资产中，有 ３５２，５５７，９４８．９１ 元系由完工的在建工程项 目转入。 ５．８．３ 本公司本期处置固定资产 ２，４７３，０９７．８６ 元（其中原值 １４，５５９，２８９．３０，折旧 １２，０８６，１９１．３４，净值 ２，４７３，０９７．８６ 元）。 ５．８．４ 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 ５．８．５ 期末固定资产中，没有用于抵押的固定资产，无处于闲置的固定资产，不存在 拟处置的固定资产。 ５．８．６ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产中，部分固定资产由于技术陈旧、损坏等 情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司计提了固定资产减值准备 １，５１５，５６１．８５ 元。 ５．８．７ 固定资产所有权均归企业所有，无限制。 ５．８．８ 本期报废的固定资产原值 ２５，７３５，３４３．２４ 元；折旧 １３，９５０，６１８．９７ 元；净值 １１，７８４，７２４．２７ 元。 ５．９ 在建工程 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程的净额为 ９２，２６９，５４９．６３ 元。 ５．９．１ 分项列示 投 入 占 预算数 本期 本期转入 其他 资金 工程名称 期初数 期末数 预 算 的 （万元） 增加数 固定资产数 减少数 来源 比例（％） 高线改造工程 ４９８０ ３９，６８７，６３０．９６ ２３８，２３８，１６１．９４ ２７７，７７８，２４６．９０ １４７，５４６．００ 募股 ５８３．９９ 特种微合金 ９４０６ ６９，８８２，２６２．７０ ６９，８８２，２６２．７０ 募股 １０５．４８ 高炉除尘 ４８２０ ２２，３０８，６６４．２４ ２２，５３３，０２３．９３ ４４，８４１，６８８．１７募股 ９３．０３ 热风炉改造 ４３００ １４，５５６，５２０．００ ８，９９７，４２２．７７ ２３，５５３，９４２．７７募股 ５４．７７ ３＃连铸机技改 ８００ ６，５８７，５３６．４６ ６，５８７，５３６．４６自筹 ８２．３４ 销售信息网 ３００ １，１８０，０８０．５０ １，０２７，５６４．５０ ２，２０７，６４５．００自筹 ７３．５９ ２００ 万 Ｔ 钢公辅 ４８８０ ２５，２９０，６０６．０３ ２１，０４５，３４５．０３ ４，２４５，２６１．００募股 ０．０６ 热电 ＴＲＴ 改造工程 ４８００ ２，０４７，７２１．３８ ２，０４７，７２１．３８募股 ４．２７ 板坯中包车改造 ２００ １，８６０，０００．００ １，８６０，０００．００自筹 ９３．００ 高炉喷煤扩能改造 １３８０ ５，５７９，８９８．５９ ５，５７９，８９８．５９募股 ４０．４３ 中板 ２８００ 扎机改 ３５０ ３，２８８，８３９．５０ ３，２０５，１３９．５０ ８３，７００．００自筹 ９３．９７ 造 其他 ３０５，０９０．００ ２，６４９，３６６．０７ １，６９２，２９９．８１ １，２６２，１５６．２６自筹 合计 ７８，０３７，９８５．７０ ３８７，９８２，４０３．８７ ３５２，５５７，９４８．９１ ２１，１９２，８９１．０３ ９２，２６９，５４９．６３ - 42 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．９．２ 本公司本期用于工程项目建设的资金均来源于募股资金和自筹资金，不存在 借款费用的资本化金额。 ５．９．３ 本项目增加主要是募集资金项目投资所致。 ５．１０ 长期待摊费用 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用的余额为零。 原始 本期 本 期 累 计 剩余摊 项 目 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 发生额 增加 摊销额 摊销额 销年限 开办费 １，６２６，８２４．２９ １，６２６，８２４．２９ 喷煤工程改良 ２，０４１，９８７．００ ２，０４１，９８７．００ 支出 ２＃高炉大修费 ７３，８１０，７１４．５０ ６４，２１０，７１４．５０ ６４，２１０，７１４．５０ ７３，８１０，７１４．５０ ０．００ 合 计 ７７，４７９，５２５．７９ ６４，２１０，７１４．５０ ６４，２１０，７１４．５０ ７７，４７９，５２５．７９ ０．００ 根据企业会计制度和相关补充规定，本年度公司将尚未摊销完的固定资产大修理费 用全部计入当期损益。 ５．１１ 短期借款 本公司短期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １５０，８２０，０００．００ 元。 ５．１１．１ 分项列示 借款种类 币种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 人民币 １５０，８２０，０００．００ １４６，４７０，０００．００ ５．１１．２ 短期借款均为信用借款，无担保、抵押方式取得的借款。 ５．１１．３ 本公司期末短期借款中，没有已到期尚未偿还借款。 5.12 应付账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款的余额为 １２１，１６１，０５９．０４ 元。 ５．１２．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例 １ 年以内 １１９，５６２，１７１．５７ ９８．６８ ３３，２４６，４２３．８０ １００％ １－２ 年 １，５９８，８８７．４７ １．３２ 合 计 １２１，１６１，０５９．０４ １００ ３３，２４６，４２３．８０ １００％ ５．１２．２ 应付账款中应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位酒钢集团 有限责任公司的款项为 ４，４４７，４２８．８６ 元。 ５．１２．３ 本公司期末应付账款中，无逾期 ３ 年以上未偿还的款项。 ５．１２．４ 本年度该项目比期初增加 ２．６４ 倍，主要原因为一方面公司本年度采购增加， 另一方面因应付工程款尚未竣工结算，设备保证金及设备款挂帐所致。 - 43 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．１３ 预收账款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款的余额为 ３１５，３４４，４４７．６７ 元。 ５．１３．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ３１５，３４４，４４７．６７ １００ １６８，０００，９０９．６５ １００ ５．１３．２ 预收账款中预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位酒钢集团 公司的款项为 ２７，５３３，１５２．１５ 元。 ５．１３．３ 本公司期末预收账款中，无逾期 １ 年以上未偿还的款项。 ５．１３．４ 本项目期末比期初增加了 ８７．７０％，主要是本年度下半年板材市场热销，部 分销售采用先收款后发货的销售方式所致。 ５．１４ 应付工资 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资的余额为 ５，４４６，１２７．８３ 元；主要为公司的工资 储备金 ２，６０２，３３２．００ 元和工资节余 ２，８４３，７９５．８３ 元。 ５．１５ 应交税金 ５．１５．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金的余额为 ５０，３８７，５１１．００ 元，分税种如下： 项 目 法定税率 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增 值 税 １７％ ２８，０３９，７５３．４３ －１，８３２，８２７．９１ 企业所得税 ３３％ ３１３，８７２．８４ ７，３４２，６６２．０４ 营 业 税 ５％ ９０１，４０６．３ ２６４，３１０．０６ 房 产 税 １．２％ １，１２２，１８８．６０ ７５５，０１５．３０ 城市维护建设税 ７％ １，３８９，８７０．７１ －２３７，２４２．５８ 代扣代缴个人所得税 １４，７４５，１３２．４６ １１，１３１，４７２．４２ 契 税 ３，８７３，５３７．６６ ３，８７３，５３７．６６ 车船税 １，７４９．００ １，７４９．００ 合 计 ５０，３８７，５１１．００ ２１，２９８，６７５．９９ ５．１５．２ 本公司本期各种税金均按法定税率计算缴纳，本公司期末应交的各种税款均 未超过欠税期限。 ５．１５．３ 本年度该项目比期初增加 １．３６ 倍，为公司已计提尚未缴纳的增值税及其附加 和计提的代扣代缴个人所得税（含红利税）。 ５．１６ 应付股利 ５．１６．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付股利年末余额为 １２４，００５，０００．００ 元， 明细如下表： 单 位 名 称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 西北永新化工股份有限公司 ２５５，０００．００ １６５，０００．００ 兰州铁路局 ９００，０００．００ ８５０，０００．００ 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 ９２，７００，０００．００ ８７，５５０，０００．００ 金川有色金属公司 ４５０，０００．００ ４２５，０００．００ 甘肃省电力局 ９００，０００．００ ８５０，０００．００ 社会公众股 ２８，８００，０００．００ ２７，２００，０００．００ 合 计 １２４，００５，０００．００ １１７，０４０，０００．００ - 44 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．１６．２ ２００２ 年度，依据本公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案，本公 司在按本期净利润的 １０％和 １０％的比例分别提取法定盈余公积，法定公益金后，向投资 者按每 １０ 股派发 １．８ 元现金股利（含税），共计应分配股利 １３１，０４０，０００．００ 元，其中：酒 泉钢铁（集团）有限责任公司分配股利 ９２，７００，０００．００ 元，兰州铁路局分配股利 ９００，０００．００ 元，甘肃省电力公司分配股利 ９００，０００．００ 元，金川有色金属公司分配股利 ４５０，０００．００ 元，西北永新化工股份有限公司分配股利 ９０，０００．００ 元，社会公众股分配股 利 ３６，０００，０００．００ 元（含税），该分配方案尚经股东大会审议批准通过。 ５．１７ 其他应交款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为 ３５６，９４０．５７ 元，明细如下： 项 目 计缴标准 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 性质 教育费附加 ３％ ３５６，９４０．５７ －１０３，３７３．９８ ５．１８ 其他应付款 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的余额为 ２４，７５３，９３６．０２ 元。 ５．１８．１ 账龄分析 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ２３，１８６，７５８．７７ ９３．６７ ３１，８６３，４４７．４０ ９６．７０ １至２年 １，４０１，００８．０５ ５．６６ ８３，９１７．６７ ０．２５ ２至３年 ４４，０６０．３０ ０．１８ １，００４，４１１．８８ ３．０５ ３ 年以上 １２２，１０８．９０ ０．４９ 合 计 ２４，７５３，９３６．０２ １００．００ ３２，９５１，７７６．９５ １００．００ ５．１８．２ 持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位酒泉钢铁（集团）有限公司 的款项为 ２，３０６，９７６．５６ 元。 ５．１８．３ 金额较大的应付款项性质及内容： 序号 款项性质或内容 欠款金额 比例（％） 欠款时间 １ 职工养老金 １１，３３１，２６７．６８ ４５．７８％ 一年以内 ２ 保险费 ２，５３９，９７８．３６ １０．２６％ 一年以内 ３ 工程款 一年以内 １，５９７，４４２．００ ６．４５％ 合计 １５，４６８，６８８．０４ ６２．４９％ ５．１８．４ 本公司期末其他应付款中， 帐龄超过 ３ 年未偿还的款项为 １２２，１０８．９０ 元。 ５．１９ 一年内到期的长期负债 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日一年内到期的长期负债 ３８３，７８０，０００．００ 元。 ５．１９．１ 分类列示： 项 目 金 额 长期借款 383,780,000.00 - 45 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．１９．２ 一年内到期的长期借款： 借款种类 币 种 借款金额 借款期限 借款利率 信用借款 人民币 ３０３，７８０，０００．００ ２００１．６．７—２００３．６．６ ５．９４％ 信用借款 人民币 ８０，０００，０００．００ ２００１．９．５－２００３．９．４ ５．９４％ 合 计 ３８３，７８０，０００．００ ５．９４％ ５．２０ 股本 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本总额为 ７２８，０００，０００．００ 元，明细如下： 公积金 类 别 ２００１．１２．３１ 配股 送股 增发 其他 ２００２．１２．３１ 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ５２８，０００，０００．００ ５２８，０００，０００．００ 国家拥有股份 ５１５，０００，０００．００ ５１５，０００，０００．００ 境内法人持有股份 １３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他股 其中：转配股尚未 流通股份 二、流通股份 境内上市的人民 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 币普通股 境内上市的外币 普通股 已流通股份合计 ２００，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 三、股份总额 ７２８，０００，０００．００ ７２８，０００，０００．００ 三、股份总数 ７２８，０００，０００．００ ７２８，０００，０００．００ 股 东 单 位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股权比例 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 ５１５，０００，０００．００ ７０．７４％ 兰州铁路局 ５，０００，０００．００ ０．６９％ 甘肃省电力公司 ５，０００，０００．００ ０．６９％ 金川有色金属公司 ２，５００，０００．００ ０．３４％ 西北永新化工股份有限公司 ５００，０００．００ ０．０７％ 社会公众股股东 ２００，０００，０００．００ ２７．４７％ 合 计 ７２８，０００，０００．００ １００％ ５．２１ 资本公积 ５．２１．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资本公积为 １，１５８，１５７，７２５．５５ 元，明细如下： 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２．１２．３１ 股本溢价 １，１５２，０６２，１８１．７０ １，１５２，０６２，１８１．７０ 拨款转入 ５，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 关联交易差价 ５９５，５４３．８５ ５９５，５４３．８５ 合 计 １，１５２，０６２，１８１．７０ ６，０９５，５４３．８５ １，１５８，１５７，７２５．５５ ５．２２ 盈余公积 - 46 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．２２．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的盈余公积为 １４４，２２９，１６２．８０ 元，明细如下： 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ５１，５３９，１３４．８０ ２２，８０１，２７１．０８ ７４，３４０，４０５．８８ 法定公益金 ４７，０８７，４８５．８４ ２２，８０１，２７１．０８ ６９，８８８，７５６．９２ 合 计 ９８，６２６，６２０．６４ ４５，６０２，５４２．１６ １４４，２２９，１６２．８０ ５．２２．２ ２００２ 年度本公司的法定盈余公积，法定公益金是按照本期净利润的 １０％和 １０％进行提取。 ５．２３ 未分配利润 ５．２３．１ 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的未分配利润为 １５３，７９７，２４０．９４ 元，构成如下： 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年净利润 ２２８，０１２，７１０．８３ ２６５，４０５，１７６．５９ 加：年初未分配利润 １０２，４２７，０７２．２７ １３，８６２，９３１．００ 其他转入 可供分配的利润 ３３０，４３９，７８３．１０ ２７９，２６８，１０７．５９ 减：提取法定盈余公积 ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 提取法定公益金 ２２，８０１，２７１．０８ ２６，５４０，５１７．６６ 应付普通股股利 １３１，０４０，０００．００ １２３，７６０，０００．００ 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 １５３，７９７，２４０．９４ １０２，４２７，０７２．２７ ５．２３．２ ２００２ 年度，依据公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案，按本 期净利润的 １０％和 １０％的比例分别提取法定盈余公积，法定公益金，向投资者按各自所 投资比例共分配股利 １３１，０４０，０００．００ 元，该分配方案尚需经股东大会通过。本年度调增 上年度所得税费用 １，８５８，１４８．１５ 元，调减盈余公积、公益金各 １８５，８１４．８１ 元，由于上述 调整导致年初未分配利润减少 １，４８６，５１８．５３ 元。 ５．２４ 主营业务收入 本公司 ２００２ 年共计实现主营业务收入为 ３，５９５，８３７，２４９．５９ 元。 ５．２４．１ 按产品列示 产品名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 生 铁 １２，１７３，１８０．００ ６，５７８，７４０．００ 钢 坯 ９００，５９２，５８２．０７ １，２６２，５８０，０６２．９２ 线 材 ６４３，０３０，００２．３３ １，０６４，１２４，３４２．９０ 板 材 １，５２７，５０２，３２９．８６ ９９０，８５７，１１０．２３ 棒 材 ４１５，１０２，５９２．４３ ２，１８４，０２２．７８ 次品材 ９７，４３６，５６２．９０ ８９，２８２，０３０．０１ 合 计 ３，５９５，８３７，２４９．５９ ３，４１５，６０６，３０８．８４ ５．２４．２ 本公司本期向前 ５ 位销售商销售情况如下： 序号 本期销售额 占全部销售收入比例％ １ ６５２，５７９，１６２．３８ １８．１５ ２ ５７５，８４０，３５７．１６ １６．０１ ３ ４９５，４８８，０７２．７９ １３．７８ ４ ２９８，６３８，４０４．０３ ８．３１ - 47 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５ １９８，９７３，９２７．５５ ５．５３ 合 计 ２，２２１，５１９，９２３．９１ ６１．７８ ５．２５ 主营业务成本 本公司 ２００２ 年共计发生主营业务成本为 ３，０１１，００６，０８９．７３ 元。 ５．２５．１ 按产品列示 产品名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 生 铁 １２，０３３，５６１．５７ ６，７５２，４７３．５０ 钢 坯 ８５３，５１０，０９４．８８ １，２４９，０１５，８７５．３０ 线 材 ５３９，１４９，５１１．６０ ８７４，２８９，７６９．５４ 板 材 １，１７８，６６１，８５１．４５ ８４６，８５１，９６２．８１ 棒 材 ３４５，０１９，３４６．３４ ２，１８４，０２２．７８ 次品材 ８２，６３１，７２３．８９ ５６，３３３，００４．２７ 合 计 ３，０１１，００６，０８９．７３ ３，０３５，４２７，１０８．２０ ５．２５．２ 本公司有如下地区分部： ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境内： ３，５９５，８３７，２４９．５９ ３，０１１，００６，０８９．７３ ３，４１５，６０６，３０８．８４ ３，０３５，４２７，１０８．２０ 其中：西北地区 ２，２０８，９４２，９３３．０８ １，８４９，６７７，８８１．２８ ２，４５０，１５３，３１７．３９ ２，１７７，４０３，７３２．６０ 其他地区 １，３８６，８９４，３１６．５１ １，１６１，３２８，２０８．４５ ９６５，４５２，９９１．４５ ８５８，０２３，３７５．６０ ５．２６ 主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计缴标准 城建税 １６，３４２，６５７．８０ ８，６０７，５８９．８９ ７％ 教育费附加 ７，０１１，０６０．４８ ３，６８８，９６７．０９ ３％ 合 计 ２３，３５３，７１８．２８ １２，２９６，５５６．９８ ５．２７ 其他业务利润 本公司 ２００２ 年度其他业务利润 ５，０８６，０２６．６４ 元，列示如下： 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 务收入 务支出 务利润 务收入 务支出 务利润 代销手续费 ２２，０４４，６９７．１６ １６，９５８，６７０．５２ ５，０８６，０２６．６４ ２８，１４８，９１１．０７ ２１，６５４，５５５．０８ ６，４９４，３５５．９９ 动 力 ．返 矿 ． ２０７，２３２，４８３．３２ ２０７，２３２，４８３．３２ ０．００ ２９４，７３２，５５７．２３ ２９４，６１０，９００．５３ １２１，６５６．７０ 返焦 其他 ７４，８４７，５０４．４０ ７４，８４７，５０４．４０ ０．００ ４９，１２０，３４９．４２ ４９，０４０，９６９．４２ ７９，３８０．００ 合 计 ３０４，１２４，６８４．８８ ２９９，０３８，６５８．２４ ５，０８６，０２６．６４ ３７２，００１，８１７．７２ ３６５，３０６，４２５．０３ ６，６９５，３９２．６９ ５．２８ 财务费用 ５．２８．１ 分项列示 - 48 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ４７，５５９，１４９．６７ ６０，７４５，９２４．５２ 减：利息收入 ３，２４５，５１３．２６ ５，３８５，６０１．８９ 手续费 ８７，３２８．２７ 票据贴现 １，２０９，５９７．９０ 减：现金折扣 ２，５８２，１６４．８２ １，３９８，３８５．６４ 合 计 ４１，７３１，４７１．５９ ５５，２５８，８９３．１６ ５．２８．２ 本公司本期应支付的利息支出、手续费总额为 ４１，７３１，４７１．５９ 元，不存在按 《借款费用》准则将用于工程建设的专门借款的利息费用。 ５．２９ 营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款支出 ２０，０００．００ 捐赠支出 ３０，０００．００ １５９，９８０．００ 处理固定资产净损失 １１，７８４，７２４．２７ 固定资产减值准备 １，５１５，５６１．８５ １，４８９，９１２．７０ 其他 ６４，１２６．１９ 合 计 １３，３５０，２８６．１２ １，７１４，０１８．８９ ５．３０ 所得税 本公司本年度按照 33%的所得税率缴纳企业所得税（上年度适用 15%的优惠税率）， 本年度共计提所得税 114,185,355.91 元。本年度公司无所得税返还。 ５．３１ 收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金共计 ２９，３９４，６２７．４０ 元，明细如下： 项 目 金 额 银行存款利息 ５，８２７，６７８．０８ 保险赔款 １１，０６６，２５０．３２ 代销手续费 １５，７４６，２１２．２６ 合 计 ３２，６４０，１４０．６６ ５．３２ 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金共计 ２１８，３２７，５３５．５９ 元，明细如下： 项 目 营业费用 管理费用 制造费用 合 计 差旅费 ８２２，４４６．５３ １，４４７，６８４．９６ ２，２７０，１３１．４９ 办公费 ３６５，１６８．７９ １，８４２，６９１．３１ ２，２０７，８６０．１０ 财产保险费 ３，３２４，０３１．５０ ３４，９３７．１２ ９，６７２，２６９．０４ １３，０３１，２３７．６６ 检验费 １６，４１０，６６８．３８ １６，４１０，６６８．３８ 工会经费 １，０５７，４９１．５４ １，０５７，４９１．５４ 教育经费 ７９３，１１８．４９ ７９３，１１８．４９ 水电费 ３２５，８２１．３２ ５，３７１．０６ ８１５，４３３．００ １，１４６，６２５．３８ 劳动保护费 ２９，８７９．００ ２３３，００２．００ ３，５３６，９７５．７９ ３，７９９，８５６．７９ 铁路延时费 ４，５０７，３５０．００ ４，５０７，３５０．００ - 49 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 咨询费 ３７０，０００．００ ３７０，０００．００ 广告费 ６８９，００１．２０ ６８９，００１．２０ 业务招待费 ２，９８８，５４５．９０ ２，９８８，５４５．９０ 土地租赁费 ３３３，８０５．４４ ３３３，８０５．４４ 支付修理费 １２，６８３，６８６．１３ １２，６８３，６８６．１３ 取暖费 ２８９，７３６．７０ ８０１，６８４．００ １，０９１，４２０．７０ 电话费 １４８，０２５．２２ １４８，０２５．２２ 仓储费 ２，９６８，３８５．８８ ２，９６８，３８５．８８ 铁路运费 １１２，１８７，４３１．７５ ２４，０５６，０８０．８５ １３６，２４３，５１２．６０ 绿化费 ５４５，１０６．３８ ５４５，１０６．３８ 董事会费 ４２９，２２８．５０ ４２９，２２８．５０ 住房公积金 １６９，９８１．５６ ２６４，９８１．８４ ２，７１２，７１６．６０ ３，１４７，６８０．００ 劳务费 １，２４８，１７６．４０ １，２４８，１７６．４０ 汽车运费 ７１４，３２７．６８ ７１４，３２７．６８ 其他 ３５２，７９３．３６ １５１，６９０．５１ ８，９９７，８０９．８６ ９，５０２，２９３．７３ 合 计 １２６，２０５，３７９．２９ １１，１８６，６５６．２５ ８０，９３５，５００．０５ ２１８，３２７，５３５．５９ ５．３３ 收到的其他与投资活动有关的现金 无收到的其他与投资活动有关的现金 ５．３４ 支付的其他与投资活动有关的现金 无支付的其他与投资活动有关的现金。 ５．３５ 收到的其他与筹资活动有关的现金 无收到的其他与筹资活动有关的现金。 ５．３６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 无支付的其他与筹资活动有关的现金。 附注 ６ 关联方关系及其交易 ６．１ 关联方关系 ６．１．１ 存在控制关系的关联方的性质 注册资本 与本公司 法定 企 业 名 称 经济性质 注册地址 经营范围 （万元） 关系 代表人 酒泉钢铁（集团）有 钢铁制品 全 民 １７１，１６５ 控 股 嘉峪关市 马鸿烈 限责任公司 ６．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企 业 名 称 （万元） （万元） （万元） （万元） 酒泉钢铁（集团）有 １７１，１６５ １７１，１６５ 限责任公司 ６．１．３ 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 本期 本期 企 业 名 称 金额 比例 增加数 减少数 金额 比例 （万元） （％） （万元） （％） 酒泉钢铁（集团） ５１，５００ ７０．７４ ５１，５００ ７０．７４ 有限公司 - 50 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６．１．４ 不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 经济性 与本公司关 法定代表 企 业 名 称 注册资本 注册地址 质 系 人 兰州市和政 兰州铁路局 国有 ４２０，０００ 发起人 赵家田 路 １５６ 号 兰州市西津 甘肃省电力公司 国有 ２００，０００ 发起人 刘肇绍 东路 ７０８ 金昌市北京 金川有色金属公司 国有 １８１，５５３ 发起人 李永军 路 兰州市东岗 西北永新化工股份有限公司 股份制 １０，６００ 发起人 杨德茂 东路 ６８５ 号 ６．２ 关联方交易 ６．２．１ 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业 同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进 行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国 家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的 费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双 方协商定价。其中： （１）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （２）加工承揽服务价格由双方协商定价，定作人在交付产品即时支付价款。 （３）综合服务价格由双方协商定价，其中：单身职工住房及维修服务执行现行市 场价；医疗卫生服务按甘肃省标准计价；教育服务按甘肃省标准计价；文体设施服务执 行现行市场价；供用水电服务执行当地供电局、自来水公司定价；供暖收费标准执行现 行市场价。如未作具体规定的服务价格，则按下列价格计算： 物价管理部门规定的价格； 若无物价管理部门规定的价格，则按可比的当地市场价格； 若无可比的当地市场价格，则按推定价格； 如果双方不能议定，则应共同将此事提交有关主管部门，由该主管部门的决定为定 论。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后立即支付相关费用， 即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、 自来水公司确定的收费时间为准，其余在每年度最后一个月内收取。 （４）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后 ３０ 日内 结算。 - 51 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６．２．２ 本公司向关联方采购明细资料如下： 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例（％） 金额 比例（％） 酒泉钢铁（集团） 烧结矿 １，２２７，３４９，５３３．２８ １００ １，５２７，９８２，０７９．５５ １００ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 焦碳 ４０３，３５３，８８０．２８ １００ ４１０，４８２，５０５．０６ １００ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 辅助材料 ３９３，７７３，９１０．３２ ６８ ４０３，３５５，１８４．６４ ６０ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 备品备件 １３８，９１２，２９７．４４ ５０ ５４，２６０，０００．００ ４７ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 动力产品 ２８９，９９４，７３０．７７ １００ ２７２，８７４，６８２．０８ １００ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 修理劳务 １０６，３５６，７４８．０１ ７０ ３３，６５０，０００．００ ５７ 有限公司 合 计 ２，５５９，７４１，１００．１０ ２，７０２，６０４，４５１．３３ ６．２．３ 本公司向关联方销售明细资料如下： 交易 本期数 上期数 关联方名称 内容 金额 比例（％） 金额 比例（％） 酒泉钢铁（集团） 钢坯 ８７６，６９０，７７７．７５ ９７．３３ １，１９９，３７０，４８６．３９ ９４ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 生铁 １２，１７３，１８０．００ １００ ６，５７８，７４０．００ １００ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 废次材 ９５，７９４，６０８．９４ １００ ４３，５４９，３５９．８０ １００ 有限公司 酒泉钢铁（集团） 动力及 ２８２，０７９，９８７．７３ １００ ３９１，７６９，５９９．６４ １００ 有限公司 原材料 合 计 １，２６６，７３８，５５４．４２ １，６４１，２６８，１８５．８３ ６．２．４ 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司于 １９９９ 年 ４ 月 ７ 日与发起人酒泉钢铁（集团）有限责任公司签订的《土地 使用权租赁协议》，公司以租赁方式取得其开展生产经营活动土地 ５２１，５７１ 平方米的使 用权，土地租赁期限与该土地的土地使用期相同。公司向甲方每年支付人民币 ３３３，８０５．４４ 元租金，当年租金已按期支付。 ６．２．５ 本公司接受关联方注册商标无偿转让明细资料如下： 本公司于 １９９９ 年 ４ 月 ７ 日与发起人酒泉钢铁（集团）有限责任公司签订《商标使 用许可协议》，根据协议公司无偿受让酒泉钢铁（集团）有限责任公司拥有的第 ７１７８３３ 号“雄关”商标的使用权。商标有效期至 ２００５ 年 ４ 月 ７ 日，酒泉钢铁（集团）有限责 任公司已向国家商标局申请办理将上述商标转让并过户给本公司的登记手续。 - 52 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６．２．６ 本公司本期代销酒泉钢铁集团公司的产品代销手续费收入如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 数量（吨） 单价 收入 数量（吨） 单价 收入 线材 ６２９，８４８．４９ ３５．００ ２２，０４４，６９７．１６ ６３３，４１３．３３ ３５．００ ２２，１６９，４６６．５５ 板材 １６５，４２４．３７ ３５．００ ５，７８９，８５３．０２ 其他 １８９，５９１．５０ 合计 ２２，０４４，６９７．１６ ２８，１４８，９１１．０７ ６．２．７ 本公司不存在接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保的情况。 6.2.8 本公司不存在为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金的情况。 ６．２．９ 关键管理人员报酬：９１８，６３４．２０ 元。 序 号 姓 名 职务 金 额 备 注 １ 王酒生 董事长兼总经理 ７７，０５０．４０ 在本公司领取 ２ 王汝林 独立董事 ６０，０００．００ 在本公司领取 ３ 忻杏华 独立董事 ６０，０００．００ 在本公司领取 ４ 周幼方 董事 ８０，５４８．８０ 在酒泉钢铁集团公司领取 ５ 孙光明 董事／财务总监 ７６，６８６．００ 在本公司领取 ６ 胡绍祥 监事会负责人 ８０，５４８．８０ 在酒泉钢铁集团公司领取 ７ 蒋志翔 监事 ６３，５５２．００ 在酒泉钢铁集团公司领取 ８ 秦治庚 监事 ７９，１９８．００ 在本公司领取 ９ 孔 哲 监事 ８２，５７８．２０ 在本公司领取 １０ 朱向华 监事 ７５，９１３．００ 在本公司领取 １１ 张 英 副总经理 ７９，８９６．００ 在本公司领取 １２ 韩建臻 副总经理 ７５，６６３．００ 在本公司领取 １３ 王清慧 董秘 ２７，０００．００ 在本公司领取 合 计 ９１８，６３４．２０ ６．３ 关联方应收应付款余额 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金额 比重％ 金额 比重％ 应收账款 １３，９４３，１６９．２６ ２９．６２ ３１，８６７，２６０．８１ ４７．６８ 应收票据 １５，６６０，５５４．００ ３．３７ ３６，８１４，８５６．７０ ２９．２３ 其他应付款 ２，３０６，９７６．５６ ９．３２ ３，１６９，２７８．５８ ９．６２ 预付帐款 ２７，００９，６３３．６８ ４４．３１ 预收帐款 ２７，５３３，１５２．１５ ８．７３ 应付帐款 ４，４４７，４２８．８６ ３．６７ - 53 - 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附注 ７ 或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 ８ 承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司无需说明之承诺事项。 附注 ９ 资产负债表日后事项 ９．１ 本公司因经营发展需要，经第二届董事会第四次会议及 ２００２ 年第二次临时股东 大会决议，公司决定将二○○一年第一次临时股东大会通过的《关于公司 ２００１ 年发行 可转换债券的议案》的有效期延长一年，有效期延长至 ２００３ 年 ９ 月 ２８ 日；审议并通过 了《关于对酒钢宏兴可转换债券发行条款进行修改》的议案。２００３ 年拟发行可转换公司 债券总额为人民币 １０．３ 亿元，期限为 ５ 年，年利率为 １．５％，利息按年支付，该事项正在进 行之中。 为本次发行提供连带责任的担保人如下： （１） 广东发展银行 担保范围：可转换公司债券的本金人民币 ４ 亿元及利息、违约金、损害赔偿金和实 现债权的费用。 （２） 中国工商银行甘肃省分行 担保范围：可转换公司债券的相关债权在 ４．１ 亿元范围内提供连带责任保证。 （３） 中国银行甘肃省分行 担保范围：可转换公司债券的相关债权在 ２．２ 亿元范围内提供连带责任保证。 ９．２ 截至 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日止，本公司在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日承担的下列债务的偿还 情况如下： ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００３ 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日余额 年 ２ 月 ２８ 日偿还金额 短期借款 １５０，８２０，０００．００ １５０，８２０，０００．００ １５０，８２０，０００．００ 应付账款 １２１，１６１，０５９．０４ １３，７５７，８７９．５５ １０７，４０３，１７９．４９ 预收帐款 ３１５，３４４，４４７．６７ ６２，７５１，９１２．３１ ２５２，５９２，５３５．３６ 其他应付款 ２４，７５３，９３６．０２ １１，３３１，２６７．６８ １３，４２２，６６８．３４ 应交税金 ５０，３８７，５１１．００ ３４，０００，０００．００ １６，３８７，５１１．００ ９．３ 截止 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日，本公司无其他需说明的资产负债表日后事项。 附注 １０ 补充资料 根据中国证券监督管理委员会二零零一年发布的“关于发布《公开发行证券公司信 息披露编报规则》第 ９ 号的通知”，公司计算 ２００１、２００２ 年度的净资产收益率及每股收 益并列示如下： ２００２ 年 ２００１ 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．７１ ２５．５８ ０．７７ ０．７７ １７．６８ １７．７５ ０．５１ ０．５１ 营业利润 １６．２８ １６．２０ ０．４９ ０．４９ １２．２７ １２．３２ ０．３５ ０．３５ 净利润 １０．４４ １０．３９ ０．３１ ０．３１ １２．７５ １２．８１ ０．３６ ０．３６ 扣除非经常性损益 后净利润 １０．８０ １０．７５ ０．３２ ０．３２ ７．９１ ７．９４ ０．２３ ０．２３ 附注 １１ 其他重要事项 本公司无其他需说明的重要事项。 - 54 -