中南建设(000961)大连金牛2002年年度报告

大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 大连金牛股份有限公司 DALIAN JINNIU CO.,LTD 二○○二年年度报告 二○○三年三月 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介………………………1 二、 会计数据和业务数据摘要………………2 三、 股本变动及股东情况……………………3 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…5 五、 公司治理结构………………………… 7 六、 股东大会情况简介…………………… 7 七、 董事会报告…………………………… 9 八、 监事会报告…………………………… 15 九、 重要事项……………………………… 16 十、 财务会计报告………………………… 18 十一、备查文件目录………………………… 40 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司董事长赵明远先生、总经理刘伟先生、财务负责人魏守忠先生声明： 保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：大连金牛股份有限公司 公司的法定英文名称：Dalian jinniu Co.,Ltd （二）公司法定代表人：赵明远 （三）公司董事会秘书：周建平 董秘授权代表：王永杰 联系地址：大连市甘井子区工兴路 4 号 联系电话：0411-6676868、6672112-2198、2188 传 真：0411-6678899 电子信箱：stock@dljn.com （四）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路 4 号 办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路 4 号 邮政编码：116031 网 址：http://www.dljn.com （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地：大连金牛股份有限公司证券部 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：大连金牛 股票代码：000961 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 4 月 12 日 公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：（大工商企法字）21020011035276-2916 税务登记号码：210211711341725 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所 办公地点：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 1 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额： 65,473,936.80 净利润： 43,867,537.66 扣除非经常性损益后的净利润： 44,062,432.45 主营业务利润： 168,509,601.41 其它业务利润： 2,051,956.74 营业利润： 65,668,831.59 投资收益： 0 补贴收入： 0 营业外收支净额： -194,894.79 经营活动产生的现金流量净额： 73,255,599.70 现金及现金等价物净增加额： 57,777,344.93 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： (单位：人民币元) 项 目 金 额 处理固定资产净损益 -194,894.79 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2000 年 12 月 31 日 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 调整后 调整前 主营业务收入 1,198,840,887.57 1,141,526,864.38 1,174,771,090.70 1,174,771,090.70 净利润 43,867,537.66 52,532,982.58 69,476,910.33 73,991,406.93 总资产 3,006,870,384.33 2,404,547,436.44 2,126,806,862.93 2,131,321,359.53 股东权益 1,037,817,472.61 1,002,965,834.95 733,025,222.11 737,539,718.71 每股收益（元/股） 0.15 0.17 0.26 0.27 每股收益（元/股）（加权） 0.15 0.19 0.26 0.27 每股收益（元/股）（扣除非经常性损益） 0.15 0.19 0.27 0.26 每股净资产（元） 3.45 3.34 2.71 2.73 调整后的每股净资产 3.36 3.24 2.59 2.40 每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 0.30 0.15 0.15 净资产收益率（%） 4.23 5.24 9.48 10.03 净资产收益率（%） （加权） 4.30 6.71 9.48 10.44 扣除非经常性损益的净资产收益率（%） （加权） 4.32 6.65 9.01 9.96 2 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 利润表附表 (根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求计算的净资 产收益率和每股收益) 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.12 16.51 0.56 0.56 营业利润 6.33 6.44 0.22 0.22 净利润 4.23 4.30 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 4.21 4.32 0.15 0.15 （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 300,530,000.00 575,255,183.33 21,646,867.75 7,215,622.59 105,533,783.87 1,002,965,834.95 本期增加 6,580,130.66 2,193,376.89 28,271,507.00 34,851,637.66 本期减少 期末数 300,530,000.00 575,255,183.33 28,226,998.41 9,408,999.48 133,805,290.87 1,037,817,472.61 变动原因： 1、报告期内股东权益增加 3,485 万元。 2、报告期内盈余公积增加 658 万元。(其中：法定公益金增加 219 万元) 3、报告期内未分配利润增加 2,827 万元。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 170,530,000 170,530,000 其中： 国家持有股份 169,230,000 169,230,000 境内法人持有股份 1,300,000 1,300,000 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、 募集法人股份 - - 3、 内部职工股 - - 4、 优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 未上市流通股份合计 170,530,000 170,530,000 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 130,000,000 130,000,000 2、 境内上市的外资股 - - 3、 境外上市的外资股 - - 4、 其他 - - 已上市流通股份合计 130,000,000 130,000,000 三、股份总数 300,530,000 300,530,000 3 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 2、股票发行及上市情况 (1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]128 号文核准，公司于 1999 年 12 月 8 日在深圳证券交易所首次上网发行人民币普通股 A 股 10,000 万股，发 行价每股 4.08 元，其中向证券投资基金配售 2,500 万股。招股说明书刊登于 1999 年 12 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 经深圳证券交易所深证上〖2000〗11 号《上市通知书》批准，2000 年 3 月 1 日，向社会公众发行的 7,500 万股人民币普通股 A 股股票在深圳交易所挂牌上 市交易；根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的 有关规定，向证券投资基金配售 2,500 万股，其中 50%部分自配售之日起 6 个月 内不能流通，其余 50%部分自挂牌交易之日起即可流通。上市公告书刊登于 2000 年 2 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]93 号文核准，公司实施了配 股，配股类型为人民币普通股，每股面值 1.00 元，配股价格每股人民币 7.5 元， 每 10 股配 3 股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，向社会公众股股东 配售 3,000 万股，此次配股共计 3,000 万股，股权登记日 2001 年 10 月 12 日，2001 年 10 月 15 日为除权日，配股缴款起止日为 2001 年 10 月 16 日至 2001 年 10 月 29 日。 《配股说明书》刊登于 2001 年 9 月 28 日的《中国证券报》上。经深圳证 券交易所安排，公司配股新增可流通股份 3,000 万股于 2001 年 11 月 15 日上市 交易， 《大连金牛股份有限公司股本变动及 2001 年配股可流通股份上市公告》刊 登于 2001 年 11 月 14 日的《中国证券报》上。公司由于配股，公司总股本由 27,053 万股增加为 30,053 万股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，增加的 3,000 万股全部为社会流通股，现在公司总股本 30,053 万股中，国有法人股为 16,923 万股，法人股 130 万股，社会流通股为 13,000 万股。 (2)本公司于 2002 年 11 月 11 日召开第二届董事会第六次会议审议通过 2002 年度增资配股方案，经 2002 年 12 月 12 日召开 2002 年第三次临时股东大会审议 通过，并授权公司董事会办理 2002 年增资配股相关事宜。目前此项工作正在筹 备运作中。(详见 2002 年 11 月 12 日及 2002 年 12 月 13 日的《中国证券报》) (3)报告期内公司没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止 2002 年 12 月 31 日公司在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司登记的股东共有 75,788 户。 2、持有本公司股票前 10 名股东名单（截止 2002 年 12 月 31 日） 名 股东名称 年度内 年末持股数 占股本 所持股份 股份质押或冻 次 增减(股) （股） 比例(%) 类别 结情况(股) 1 大连钢铁集团有限责任公司 无 165,000,000 54.90 国有法人股 165,000,000 2 金鑫证券投资基金 无 1,599,325 0.53 流通股 无 3 瓦房店轴承集团有限责任公司 无 1,300,000 0.43 国家股 无 4 兰州炭素有限责任公司 无 1,300,000 0.43 国家股 无 5 吉林炭素股份有限公司 无 1,300,000 0.43 境内法人股 无 6 大连华信信托投资股份有限公司 无 980,000 0.32 国家股 无 7 华宝信托投资有限责任公司 +690,807 690,807 0.23 流通股 无 8 吉林铁合金集团有限责任公司 无 650,000 0.22 国家股 无 9 鹏华行业成长证券投资基金 +628,863 628,863 0.21 流通股 无 10 中开泰资产管理有限公司 +442,400 442,400 0.15 流通股 无 4 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 注： (1)大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司， 股东名称变更手续正在办理过程中)为本公司的控股股东，所持股份未上市流通。 (2)前 10 名股东中国有法人股股东大连钢铁集团有限责任公司与其他股东 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股 东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (3)大股东所持股份的冻结情况 报告期内，因债务诉讼原因，控股股东大连钢铁集团有限责任公司（现已更 名为辽宁特殊钢集团有限责任公司）被营口市中级人民法院冻结 1,300 万股国有 法人股已到期，经营口市中级人民法院裁定继续冻结，冻结期限为 2002 年 11 月 14 日至 2003 年 5 月 14 日止；因债务原因被大连市中级人民法院冻结 15,200 万 股国有法人股已于 2002 年 12 月 20 日到期，经大连市中级人民法院裁定继续冻 结，冻结期限为 2002 年 12 月 20 日至 2003 年 6 月 20 日止。（详见 2002 年 12 月 26 日的《中国证券报》） 3、公司控股股东情况介绍 根据辽宁省政府辽政[2002]322 号文，大连市政府将其持有的大连钢铁集团 有限责任公司 101,297 万元资产上划辽宁省政府，公司第一大股东----大连钢铁 集团有限责任公司于 2002 年 12 月 31 日更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司 （详 见 2003 年 1 月 2 日的《中国证券报》）。公司法定代表人：赵明远，公司经营范 围：钢冶炼、钢压延加工、汽车保养、汽车(轿车除外)销售。 4、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 持股数 备注 赵明远 男 50 岁 董事长 2001.7.28-2004.7.28 0 在股东单位任职 白孝慈 男 58 岁 副董事长 2001.7.28-2004.7.28 0 在股东单位任职 周建平 男 53 岁 董事、董秘 2001.7.28-2004.7.28 0 刘 伟 男 36 岁 董事、总经理 2002.11.11-2004.7.28 0 隋万玲 女 49 岁 董事、副总经理 2001.7.28-2004.7.28 0 刘 宇 男 42 岁 董事 2001.7.28-2004.7.28 0 在股东单位任职 唐律今 男 55 岁 董事 2001.7.28-2004.7.28 0 在股东单位任职 邵福群 男 40 岁 董事 2001.7.28-2004.7.28 0 在股东单位任职 魏守忠 男 38 岁 董事、副总经理、财务总监 2001.7.28-2004.7.28 0 李源山 男 64 岁 独立董事 2002.4.18-2004.7.28 0 姚殿礼 男 65 岁 独立董事 2002.4.18-2004.7.28 0 刘 勇 男 35 岁 副总经理 2002.10.9-2004.7.28 0 孙宝惠 男 57 岁 监事、监事会主席 2002.11.11-2004.7.28 0 王昭利 男 43 岁 监事 2001.7.28-2004.7.28 0 在股东单位任职 孟绍渤 男 49 岁 监事 2001.7.28-2004.7.28 0 5 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 注：公司董事、监事、高管人员在股东单位的任职情况 1、董事长赵明远先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更 名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任董事长、总经理、党委副书记。 2、副董事长白孝慈先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已 更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任党委副书记。 3、董事刘宇先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为 辽宁特殊钢集团有限责任公司)任董事。 4、董事唐律今先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名 为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任总经理助理。 5、董事邵福群先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名 为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任董事、副总经理。 6、监事王昭利先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名 为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任党委工作处处长。 (二)年度报酬情况 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的年度报酬 以股东大会决议通过的年度报酬议案而定。 本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 623,423 元；本年度在公司受薪的金额最高的前三名董事的报酬总额为 354,645 元；金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 354,645 元。 独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 2 万元。 本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬在 12 万元以上的 有 1 人，11-12 万元的有 4 人。11 万元以下有 2 人（不包括独立董事）。 赵明远、白孝慈、刘宇、唐律今、邵福群、王昭利在股东单位领取报酬。 (三)报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、公司第二届董事会第二次会议通过决议，同意高炳岩先生辞去公司董事 一职。（已公告于 2002 年 3 月 15 日的《中国证券报》） 2、2002 年 10 月 9 日召开的公司临时董事会通过决议，同意赵明远先生辞 去公司总经理职务；同意孙宝惠先生辞去公司董事及副总经理职务；同意刘宇先 生辞去公司副总经理职务；董事会还聘任刘勇先生为公司副总经理、提名刘伟先 生为公司二届董事会候选董事。（详见 2002 年 10 月 11 日的《中国证券报》） 3、公司 2002 年 11 月 11 日召开的 2002 年第二次临时股东大会通过决议， 同意孙宝惠先生辞去公司董事，选举刘伟先生为公司董事；同意刘伟先生辞去公 司监事，选举孙宝惠先生为公司监事。在同日召开的公司二届董事会第六次会议 上，经公司董事长赵明远先生提名，董事会聘任刘伟先生为公司总经理。同日召 开的二届五次监事会选举孙宝惠先生为公司二届监事会监事会主席。 （详见 2002 年 11 月 12 日的《中国证券报》） (四)员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有员工 3,019 人，其中：生产人员 2,473 人、销售人员 114 人、技术人员 154 人、财务人员 31 人、行政人员 247 人。教 育程度：本科以上 177 人、大专 95 人、中专 36 人、其他 2,711 人。公司已实行 劳动统筹，没有需公司负担的离退休人员。 6 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 五、公司治理结构 1、本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法 规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司制定并实施了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经 理工作细则》、 《关联交易实施细则》、 《信息披露管理办法》、 《募集资金管理办法》、 《控股股东行为规范》等一系列制度。报告期内，公司按《上市公司治理准则》 、 《股东大会规范意见》等的要求，修改了公司章程，明确规定，股东大会董事选 举中采用累积投票制，并将适时建立董事会专门委员会。公司治理的实际情况与 中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 2、根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，本公司已于 2002 年 4 月 18 日召开 2001 年度股东大会选举了两名独立 董事（详情已公告于 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》），并将根据有关规定及 公司情况完成增选 2 名独立董事的工作，使独立董事人数超过董事总人数的三分 之一。现有 2 名独立董事出席了 2002 年本公司召开的董事会和股东大会，并对 重大关联交易等事项发表了独立意见。 3、2002 年 6 月 20 日公司临时董事会审议通过了《上市公司建立现代企业 制度自查报告》，本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全 部分开，并具有独立完整的业务及自主经营的能力。 4、报告期内，公司高级管理人员的考评及激励机制、员工的奖励制度都已 建立并实施。公司制订了《大连金牛股份有限公司经济责任制考核办法》 、 《总经 理工作细则》等规章制度，对高级管理人员按工作责任、绩效由董事会根据年度 目标责任制的标准要求定期进行考核，决定奖惩。 六、股东大会情况简介 报告期内本公司共召开四次股东大会。 (一)2001 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 3 月 15 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登了《大连金牛股 份有限公司召开股东大会的通知》。2002 年 4 月 18 日，本公司 2001 年度股东大 会在大连金鹰宾馆五楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共 6 人，代表公司股份 170,530,000 股，占公司有表决权股份总数的 56.74%，符合 《公司法》及《公司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案： （1）审议通过了《2001 年年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2001 年年度监事会工作报告》； （3）审议通过了《2001 年年度财务决算报告》； （4）审议通过了《2001 年年度利润分配预案》； （5）审议通过了《关于公司董事、高级管理人员年度报酬的议案》； （6）审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》； （7）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （8）审议通过了《关于董事会成员辞去董事一职的议案》； （9）审议通过了《关于提名公司独立董事候选人的议案》； 7 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 （10）审议通过了《关于独立董事提名人的声明》； （11）审议通过了《关于公司独立董事津贴及费用等事项的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》上。 3、选举公司独立董事情况 本次股东大会审议通过了《关于提名公司独立董事候选人的议案》，提名李 源山先生、姚殿礼先生为公司第二届董事会独立董事，任期与公司第二届董事会 成员任期相同。 (二)2002 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 7 月 23 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登《大连金牛股份 有限公司召开股东大会通知》。2002 年 8 月 23 日，本公司 2002 年第一次临时股 东大会在大连金鹰宾馆五楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共 5 人，代表公司股份 170,530,000 股，占公司有表决权股份总数的 56.74%，符合 《公司法》及《公司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下议案： (1)审议通过了《关于公司 2002 年度申请发行可转换公司债券的议案》； (2)审议通过了《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券发行方案的议案》； (3)审议通过了《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券决议有效期限的议 案》； (4)审议通过了《关于授权公司董事会办理 2002 年度发行可转换公司债券相 关事宜的议案》； (5)审议通过了《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券募集资金运用可行 性的议案》； (6)审议通过了《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； (7)审议通过了《关于公司关联交易的议案》； (8)审议通过了《关于修改大连金牛股份有限公司章程的议案》； (9)审议通过了《大连金牛股份有限公司股东大会议事规则（2002 年修订）》； (10)审议通过了《大连金牛股份有限公司关联交易实施细则》； (11)审议通过了《大连金牛股份有限公司控股股东行为规范》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》上。 (三)2002 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 10 月 11 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登《大连金牛股 份有限公司召开 2002 年第二次临时股东大会通知》 。2002 年 11 月 11 日，本公 司 2002 年第二次临时股东大会在大连金鹰宾馆五楼会议室召开，出席会议的股 东及股东授权委托代表共 3 人，代表公司股份 170,530,000 股，占公司有表决权 股份总数的 56.74%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下议案： (1)审议通过了《关于公司董事变更的议案》； (2)审议通过了《关于公司监事变更的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 11 月 12 日的《中国证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 8 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 本次股东大会审议通过了《关于公司董事变更的议案》，同意孙宝惠先生辞 去公司董事；选举刘伟先生为公司董事。 本次股东大会审议通过了《关于公司监事变更的议案》，同意刘伟先生辞去 公司监事；选举孙宝惠先生为公司监事。 (四)2002 年第三次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 11 月 12 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登《大连金牛股 份有限公司召开 2002 年度第三次临时股东大会通知》。2002 年 12 月 12 日，本 公司 2002 年度第三次临时股东大会在大连金牛宾馆（原大连金鹰宾馆）五楼会 议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共 5 人，代表公司股份 170,530,000 股，占公司有表决权股份总数的 56.74%，符合《公司法》及《公司 章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了以下议案： (1)审议通过了《关于放弃公司 2002 年度发行可转换公司债券的议案》； (2)审议通过了《关于公司 2002 年度申请增资配股资格审查的议案》； (3)审议通过了《关于公司 2002 年度增资配股的议案》； (4)审议通过了《关于公司 2002 年度配股募集资金运用可行性的议案》； (5)审议通过了《关于提议公司 2002 年度第三次临时股东大会授权公司董事 会办理本次增资配股相关事宜的议案》； 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 12 月 13 日的《中国证券报》上。 七、董事会报告 （一） 经营情况的讨论与分析 2002 年是公司在特钢产业面临着入世后激烈的国内外竞争以及原材料成本 大幅上涨情况下，全面推行标准成本考核的一年；也是在自身不断改革，不断创 新的情况下，推进与世界接轨，建设现代化新型企业的关键一年。经过一年的努 力，公司克服种种不利因素较好地完成了年度计划目标，取得了令人满意的经营 业绩。2002 年经过全公司的共同努力，公司经济运行质量进一步提高，经济效 益指标持续增长，公司主营业务收入 119,884 万元；利润总额 6,547 万元；净利 润 4,387 万元。重点产品产量有较大幅度增长，全年完成钢产量 37.67 万吨，钢 材产量 29.6 万吨。在基本完成各项计划指标的同时，公司的产品质量有进一步 提高，其中钢锭成材率比上年提高 0.2%，钢锭合格率比上年提高 0.04%。主要消 耗指标比上年有所降低，其中金属料单耗下降 22.5 公斤/吨钢；钢铁料下降 23.2 公斤/吨钢。公司全年实现销售收入 11.98 亿元，其中出口创汇 406 万美元。 （二） 报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 （1）公司属特殊钢生产企业，主要从事特殊钢材生产及其延伸产品加工、进 出口业务，报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润的具体构成情况如下： 9 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 (单位：万元) 名 称 主营业务收入 主营业务利润 行 汽 车 13,013 1,888 机 械 72,987 11,378 化 工 26,785 3,257 业 冶 金 7,098 865 产 弹 簧 5,020 814 不 锈 30,496 4,660 品 轴 承 37,452 7,849 地 东 北 62,766 9,015 西 北 4,843 342 华 东 48,968 7,635 区 华 南 3,307 396 （2）公司主要生产不锈钢、轴承钢、合金弹簧钢、高速工具钢、高附加值合 金结构钢等特殊钢材。占公司销售收入总额 10%以上的主要产品的销售收入、销 售成本、毛利率情况如下表： 品 种 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率(%) 不锈钢 30,496 25,836 15.28 轴承钢 37,452 29,603 20.96 合金结构钢 27,170 23,921 11.96 （3）报告期内公司主营业务及其结构没有发生变化。 2、公司主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 13,873.50 万元，占年度 采购总额的 14.48%；前五名客户销售额合计为 27,032.62 万元，占公司销售总 额的 22.55%。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中出现的主要问题有以下几点: (1)虽然已经形成了公司主导产品体系，但在国内、国际市场竞争中优势还 不明显； (2)生产设备整体技术水平较低，限制了产品产量、质量和附加值的进一步 提升； (3)人员整体素质不高，管理和技术能力突出的复合型人才短缺，员工队伍 年龄结构偏大，学历水平偏低，限制了公司的进一步发展。 针对以上情况，公司采取的对策是： (1)合理调整产品结构，加大优势主导产品的比重，生产高附加值的产品， 开发新产品，逐步提高市场占有率； (2)加快技术改造，对已启动的技术改造项目加快进度，尽快完工投产创效， 使装备和工艺布局趋于合理； (3)对内继续加大人才的合理选拔和使用，对外招聘优秀人才和大学生优化 人才结构，加强对员工的培训，提高员工素质。 10 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 （三）公司投资情况 1、报告期内公司募集资金使用情况 募集资金总额 21,546 本年度已使用的募集 17,616 已累计使用的募集 19,474 （万元） 资金总额（万元） 资金总额（万元） 序号 承诺项目 拟投入资金 是否变 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 （元） 更项目 （元） 和预计收益 1 棒线材后部工序配套改造项目 49,790,000.00 无 45,830,428.55 无 符合 2 二炼钢改造工程 49,300,000.00 无 48,881,548.92 无 符合 3 合金钢小方坯连铸机工程项目 49,880,000.00 无 41,656,561.73 无 符合 4 不锈钢精炼工程项目 49,290,000.00 无 41,172,203.58 无 符合 5 补充流动资金 17,200,000.00 17,200,000.00 合计 215,460,000.00 194,740,742.78 未达到计划进度和收益的说明(分具体项目) 无 变更原因及变更程序说明(分具体项目) 无 2、报告期内公司非募集资金使用情况 序号 项目名称 项目金额（元） 项目进度（%） 项目收益 1 一炼钢工程项目 23,595,847.82 45 无 2 二炼钢工程项目 10,330,946.55 30 无 3 初轧厂工程项目 36,731,618.45 40 无 4 中型材工程项目 35,191,673.66 60 无 5 棒线材工程项目 35,428,309.91 65 无 6 其他 3,358,754.46 35 无 合计 144,637,150.85 无 说明：由于 2002 年度第三次临时股东大会通过的公司增资配股工作正在运 作之中，为了尽快实施技改项目，以利于提高公司整体竞争力，提高生产技术装 备水平，抢占市场，为公司可持续发展奠定基础，公司对拟配股投资项目采取贷 款融资进行先期投入。 （四）报告期内财务状况分析 单位:万元 项目 2002 年 2001 年 增幅（%） 总资产 300,687 240,455 25.04 长期负债 34,434 27,069 27.21 股东权益 103,782 100,297 3.47 主营业务利润 16,851 14,091 19.59 净利润 4,387 5,253 -16.49 增减原因: 1、报告期内总资产增加 60,232 万元，增长了 25.04%。其中：流动资产增加 31,706 万元（主要是货币资金增加 26,690 万元）；固定资产增加 28,670 万元。 2、报告期内长期负债较上一年度增加 7,365 万元，增长了 27.21%。主要是 长期借款增加所致。 11 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 3、报告期内股东权益增加 3,485 万元。其中：盈余公积增加 658 万元；未分 配利润增加 2,827 万元。 4、报告期内主营业务利润总额较上一年度增加 2,760 万元，增长了 19.59%。 5、报告期内净利润总额较上一年度减少 866 万元，减少了 16.49%。减少的主 要原因是由于国家对上市公司上交所得税税率由 15%调整为 33%所致。 (五)经营环境及宏观政策、法规的影响 1、我国加入 WTO 组织后对特钢企业的主要影响： (1)我国已取消了非关税保护措施，五年内取消进口钢材专营权。 (2)国际特钢产品具有的技术优势和价格优势将给国内的特钢企业带来一定 的压力，将进一步加剧特钢行业的竞争，而且特钢产品呈世界性的能力过剩，对 公司影响较大。 (3)与国际特钢行业的先进水平相比较，公司目前的资产中尚有部分设备处 于落后状态，而一些具有先进水平的设备其前后配套工程又未达到相应的标准， 影响了先进设备优势的发挥。 2、根据国家规定，2002 年取消“所得税按 33%税率计算缴纳，由财政返还 18%计入利润，实际税赋 15%”的优惠政策，对公司的净利润产生较大的影响。 (六)2003 年生产经营计划 公司新年度生产经营计划的主要内容是：实现年度销售收入 160,000 万元， 工业总产值 148,000 万元，钢产量 430,000 吨，钢材产量 347,000 吨，为实现上 述目标，公司在新年度将采取如下举措： 1、以经济效益为中心，以建立科技、效益型企业为宗旨，以实现四个创新 为手段，即“技术创新、产品创新、管理创新、制度创新”，以建立扁平化、信 息化为标志，全面构建一个现代化管理模式。 2、要紧紧围绕市场，坚持以利润为中心，在保证企业降本增效的前提下， 通过产品结构优化、实现高附加值、高技术含量的产品，保证公司利润目标的实 现。 3、做好公司本年度的增资配股工作。 (七)董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容：报告期内董事会共召开五次董事会和一 次临时董事会。 （1）公司第二届董事会第二次会议于 2002 年 3 月 13 日在公司会议室召开， 会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议通过以下报告和议案： ⑴《2001 年年度总经理工作报告》； ⑵《2001 年年度董事会工作报告》； ⑶《2002 年生产经营计划议案》； ⑷《2001 年年度报告及年度报告摘要》； ⑸《2001 年年度财务决算报告》； ⑹《2001 年年度利润分配预案》； ⑺《公司高级管理人员年度报酬的议案》； ⑻《关于续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构的议案》； ⑼《关于修改公司章程的议案》； ⑽《关于董事会成员辞去董事一职的议案》； 12 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 ⑾《关于提名独立董事候选人的议案》； ⑿《公司关于独立董事提名人的声明》； ⒀《关于公司独立董事津贴及费用事项的议案》； ⒁《关于召开 2001 年年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 15 日的《中国证券报》上。 （2）公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 4 月 25 日在公司会议室召开， 会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告。 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》上。 （3）公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 7 月 21 日在公司会议室召开， 会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议通过了以下议案： ⑴《大连金牛股份有限公司 2002 年半年度报告》； ⑵《关于公司申请发行可转换公司债券的议案》； ⑶《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券发行方案的议案》； ⑷《关于公司本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案》； ⑸《关于授权公司董事会办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案》； ⑹《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》； ⑺《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； ⑻《关于公司关联交易的议案》； ⑼《关于修改大连金牛股份有限公司章程的议案》； ⑽《大连金牛股份有限公司股东大会议事规则（2002 年修订）》； ⑾《大连金牛股份有限公司董事会议事规则（2002 年修订）》； ⑿《大连金牛股份有限公司总经理工作细则（2002 年修订）》； ⒀《大连金牛股份有限公司关联交易实施细则》； ⒁《大连金牛股份有限公司信息披露管理办法》； ⒂《大连金牛股份有限公司募集资金管理办法》； ⒃《大连金牛股份有限公司控股股东行为规范》； ⒄《关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 23 日的《中国证券报》上。 （4）公司临时董事会于 2002 年 10 月 9 日在公司会议室召开，会议应到董 事 11 人，实到董事 10 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过 了以下事项： ⑴同意赵明远先生辞去公司总经理职务； ⑵同意孙宝惠先生辞去公司董事及公司副总经理职务； ⑶同意刘宇先生辞去公司副总经理职务； ⑷聘用刘勇先生为公司副总经理； ⑸提名刘伟先生为公司二届董事会候选董事； ⑹决定公司于 2002 年 11 月 11 日召开 2002 年第二次临时股东大会审议《关 于公司董事变更的议案》。 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 11 日的《中国证券报》上。 （5）公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司会议室召开， 会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议通过了《大连金牛股份有限公司 2002 年第三季度报告》。 13 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》上。 （6）公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 11 月 11 日在公司会议室召开， 会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会 议审议并通过了以下议案： ⑴《关于聘任刘伟先生为大连金牛股份有限公司总经理的议案》； ⑵《关于放弃公司 2002 年度发行可转换公司债券的议案》； ⑶《关于公司 2002 年度申请增资配股资格审查的议案》； ⑷《关于公司 2002 年度增资配股的议案》； ⑸《关于公司 2002 年度配股募集资金运用可行性的议案》； ⑹《关于提议公司 2002 年度第三次临时股东大会授权公司董事会办理本次 增资配股相关事宜的议案》； ⑺《关于召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 12 日的《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会 对股东大会决议的执行情况如下： （1）2001 年度利润分配方案的执行情况 本公司 2001 年度利润分配方案经公司 2002 年 4 月 18 日召开的公司 2001 年 度股东大会决议通过，以本公司 2001 年 12 月 31 日总股本 300,530,000 股为基数， 向全体股东按每 10 股派现金 0.30 元(含税), 社会公众股的个人股东扣税后，实 际每 10 股派发现金红利 0.24 元。本公司董事会于 2002 年 5 月 30 日在《中国证 券报》上刊登了《大连金牛股份有限公司 2001 年度派息公告》。本次派息股权登 记日为 2002 年 6 月 5 日，除息日为 2002 年 6 月 6 日，并于 2002 年 6 月 6 日完 成了股利的派发工作。 （2）接受股东大会授权及执行情况 本公司于 2002 年 8 月 23 日召开 2002 年第一次临时股东大会，会议审议通 过了 2002 年发行可转换公司债券方案并授权公司董事会办理 2002 年发行可转换 公司债券相关事宜。后期根据证券市场形势及公司资金环境的需求,本公司于 2002 年 11 月 11 日召开第二届董事会第六次会议决定放弃 2002 年度发行可转换 公司债券的工作，改为增资配股，经 2002 年 12 月 12 日召开 2002 年第三次临时 股东大会审议通过，并授权公司董事会办理 2002 年增资配股相关事宜。目前此 项工作正在筹备运作中。 (八)本次利润分配预案 1、年度利润分配方案 经大连华连会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司 2002 年年 度实现净利润：43,867,537.66 元，提取 10%的法定公积金：4,386,753.77 元； 提 取 5% 的 法 定 公 益 金 ： 2,193,376.89 元 ； 当 年 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 37,287,407.01 元，加上上年度结转未分配利润 105,533,783.87 元，实际可供 股东分配利润为 142,821,190.87 元。 公司拟以 2002 年年末总股本 300,530,000 股为基数，向全体股东按每 10 股 派现金 0.30 元(含税), 扣除税金后每 10 股派现金 0.24 元，总计派付现金： 9,015,900 元，所剩余未分配利润 133,805,290.87 元结转下年度。 本年度内不以资本公积金转增股本。 14 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 2、预计 2003 年年度利润分配政策 （1）公司计划在 2003 年结束后分配利润一次； （2）公司下一年度实现净利润用于股东分配的比例约为 15 %左右； （3）公司本年度未分配利润用于下一年度股利的分配的比例约为 5 %左右； （4）公司利润分配主要采用派现或送红股形式，其中现金股息约占股利分 配的 50%以上，届时将根据公司实际情况确定； （5）公司在 2003 年度无资本公积金转增股本计划。 上述 2003 年年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据具体情况 对该政策进行调整的权利。 (九)其他事项 1、 报告期内，公司聘请的财务审计机构是大连华连会计师事务所。 2、 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》 ，没有变化。 3、根据辽宁省政府辽政[2002]322 号文，大连市政府将其持有的大连钢铁 集团有限责任公司 101,297 万元资产上划辽宁省政府，公司第一大股东—大连钢 铁集团有限责任公司于 2002 年 12 月 31 日更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司， 辽宁特殊钢集团有限责任公司注册资本和股权结构未发生变化。2003 年 1 月 15 日，辽宁特殊钢集团有限责任公司经增资注册资本变更为 311,507 万元，其中辽 宁省政府出资 101,297 万元，占总股本的 32.52%；抚顺特殊钢集团有限责任公 司出资 82,664 万元，占总股本的 26.53%；东方资产管理公司出资 60,763 万元， 占总股本的 19.51%；华融资产管理公司出资 55,796 万元，占总股本的 17.91%， 信达资产管理公司出资 10,987 万元，占总股本的 3.53%万元。变更后辽宁特殊 钢集团有限责任公司持有本公司股数未发生变化，持股数量为 16,500 万股，占 总股本的 54.90%，股份性质为国有法人股。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开四次会议 1、本公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 3 月 13 日在公司八楼会议室 召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定。会议内容如下： (1)审议通过了 2001 年年度报告及年报摘要； (2)审议通过了 2001 年年度监事会工作报告。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 15 日的《中国证券报》上。 2、本公司第二届监事会第三次会议于 2002 年 7 月 21 日在公司会议室召开， 会议由公司监事刘伟先生主持，3 名监事全部出席，会议审议通过了以下议案： (1)《公司 2002 年半年度报告》； (2)《关于公司 2002 年度申请发行可转换公司债券的议案》； (3)《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券发行方案的议案》； (4)《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券决议有效期限的议案》； (5)《关于公司 2002 年度发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》； (6)《关于公司关联交易的议案》 (7)《大连金牛股份有限公司监事会议事规则（2002 年修订）》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 23 日的《中国证券报》上。 15 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 3、本公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 10 月 9 日在公司会议室召开， 会议由公司监事刘伟先生主持，3 名监事全部出席，会议审议通过了《关于公司监 事变更的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 11 日的《中国证券报》上。 4、本公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 11 月 12 日在公司会议室召开， 会议由公司监事孙宝惠先生主持，3 名监事全部出席会议，此次会议审议通过了 以下议案： (1)《关于选举大连金牛股份有限公司监事会主席的议案》； (2)《关于放弃公司 2002 年度发行可转换公司债券的议案》； (3)《关于公司 2002 年度申请增资配股资格审查的议案》； (4)《关于公司 2002 年度申请增资配股的议案》； (5)《关于公司 2002 年度配股募集资金运用可行性的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 12 日的《中国证券报》上。 （二）监事会对 2001 年公司有关事项的独立意见 监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务 管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行 为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 2002 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据 有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事 会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监 督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及其他 法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、 合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及 经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为 2002 年度财 务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，大连华连会计师事务所出具的 审计报告是客观公正的。 3、公司前次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、报告期内，公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易公平、公正，无损害上市公司利益的情况。 6、本年度大连华连会计师事务所为本公司 2002 年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告。 九、重要事项 （一）报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 重大关联交易事项 (详细内容见审计报告(三)会计报表附注 5、关联方关系及关联方交易) 16 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 （四）公司重大合同及其履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司为大连市热电集团有限公司提供担保，担保金额为人民币 3,000 万元，担保期限 2002 年 6 月 28 日——2003 年 6 月 27 日。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 4、报告期内无其他重大合同发生。 （五）公司或持股 5％以上股东对公开披露承诺事项在报告期内的履行情况 1、公司注册资本变更已于 2002 年 4 月 12 日完成； 2、公司报告期内按承诺于 2002 年 6 月 6 日完成了 2001 年度分红派息工作。 （详见 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》） 3、公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过，公司拟在 2002 年度发行 可转换公司债券募集资金，收购公司第一大股东辽宁特殊钢集团有限责任公司 （原大连钢铁集团有限责任公司）银亮材厂、制氧厂固定资产。2002 年 12 月 12 日，经公司 2002 年度第三次临时股东大会审议通过，公司决定放弃 2002 年度发 行可转换公司债券计划。由于放弃发行可转换公司债券计划，收购资产资金未能 落实，有关收购资产本公司将根据实际情况拟用自筹资金适时收购。收购上述资 产所涉国有土地由公司向辽宁特殊钢集团有限责任公司有偿租赁。(详见 2002 年 8 月 24 日、2002 年 12 月 13 日的《中国证券报》) （六）聘请会计师事务所情况 报告期内，公司聘请大连华连会计师事务所为本公司的财务审计机构，该事 务所为本公司提供审计服务的年限为 1 年，公司支付给会计师事务所的年度审计 费用为 50 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）根据《证券法》第六十二条、 《公开发行股票公司信息披露实施细则》 （试行）第十七条规定，公司经理层变动情况如下： 2002 年 10 月 9 日召开的公司临时董事会通过决议，同意赵明远先生辞去公 司总经理职务；同意孙宝惠先生辞去公司董事及副总经理职务；同意刘宇先生辞 去公司副总经理职务；董事会还聘任刘勇先生为公司副总经理、提名刘伟先生为 公司二届董事会候选董事。（详见 2002 年 10 月 11 日的《中国证券报》） 公司 2002 年 11 月 11 日召开的 2002 年第二次临时股东大会通过决议，同意 刘伟先生辞去公司监事，选举刘伟先生为公司董事。在同日召开的公司二届董事 会第六次会议上，经公司董事长赵明远先生提名，董事会聘任刘伟先生为公司总 经理。（详见 2002 年 11 月 12 日的《中国证券报》） 17 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 十、财务会计报告 (一)审 计 报 告 审计报告 华连内审字[2003]76 号 大连金牛股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ， 审 计 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 、 2002 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 。 这 些 会 计 报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见 。我 们 的 审 计 是 依 据《 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 》进 行 的 。 在 审 计 过 程 中 ，我 们 结 合 贵 公 司 实 际 情 况 ，实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记录等我们认为必要的审计程序。 我 们 认 为 ，贵 公 司 上 述 会 计 报 表 的 编 制 符 合《 企 业 会 计 准 则 》 和《 企 业 会 计 制 度 》的 规 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2002 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：臧德盛 中国 · 大连 中国注册会计师：张耀麟 二 O O 三年二月二十八日 18 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 (二)会计报表 资产负债表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2002.12.31 2001.12.31 负债及股东权益 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 556,433,008.49 289,528,882.86短期借款 13 788,124,976.00 590,314,400.00 短期投资 -应付票据 14 402,259,609.00 132,014,825.00 应收票据 2 7,779,394.05 3,190,977.88应付帐款 15 303,461,527.37 326,647,401.10 应收股利 -预收帐款 16 92,035,123.02 62,076,531.27 应收利息 -应付工资 - - 应收帐款 3 423,209,537.75 342,613,897.33应付福利费 - - 其他应收款 4 8,677,207.45 20,242,275.46应付股利 17 9,015,900.00 9,015,900.00 预付帐款 5 14,651,723.29 6,391,568.56应交税金 18 9,563,662.49 -666,741.97 应收补帖款 - 其他应交款 19 135,784.52 - 存货 6 346,031,234.87 377,385,617.28其他应付款 20 16,228,075.04 11,486,176.25 待摊费用 7 364,559.07 736,313.53预提费用 3,890,744.44 - 一年内到期的长期债权投资 -一年内到期的长期负债 - - 其他流动资产 -其他流动负债 - - 流 动 资 产 合 计 1,357,146,664.97 1,040,089,532.90流 动 负 债 合 计 1,624,715,401.88 1,130,888,491.65 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 8 1,000,000.00 1,000,000.00长期借款 21 235,194,400.00 50,000,000.00 长期债权投资 -应付债券 - - 长期投资合计 1,000,000.00 1,000,000.00长期应付款 22 108,643,109.84 220,693,109.84 固定资产： 专项应付款 500,000.00 - 固定资产原价 9 1,872,520,624.36 1,870,102,396.59其他长期负债 - - 减：累计折旧 614,588,147.79 540,138,911.63长 期 负 债 合 计 344,337,509.84 270,693,109.84 固定资产净值 1,257,932,476.57 1,329,963,484.96递延税项： 减：固定资产减值准备 4,514,496.60 4,514,496.60递延税款贷项 - - 工程物资 10 57,004,479.16 10,773,670.33负债合计 1,969,052,911.72 1,401,581,601.49 在建工程 11 326,772,585.83 14,265,486.15股东权益： 固定资产清理 -股本 23 300,530,000.00 300,530,000.00 固定资产合计 1,637,195,044.96 1,350,488,144.84减：已归还投资 - - 无形资产及其他资产： 股本净额 300,530,000.00 300,530,000.00 无形资产 12 11,528,674.40 12,969,758.70资本公积 24 575,255,183.33 575,255,183.33 长期待摊费用 -盈余公积 25 28,226,998.41 21,646,867.75 其他长期资产 -其中：法定公益金 9,408,999.48 7,215,622.59 无形资产及递延资产合计： 11,528,674.40 12,969,758.70未分配利润 26 133,805,290.87 105,533,783.87 递延税项： 股东权益合计 1,037,817,472.61 1,002,965,834.95 递延税款借项 资 产 总 计 3,006,870,384.33 2,404,547,436.44负债及股东权益总计 3,006,870,384.33 2,404,547,436.44 19 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 利润及利润分配表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 27 1,198,840,887.57 1,141,526,864.38 减：主营营业成本 28 1,024,962,206.86 997,079,907.88 主营业务税金及附加 29 5,369,079.30 3,536,866.83 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 168,509,601.41 140,910,089.67 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 2,051,956.74 1,323,336.63 营业费用 13,534,808.68 12,217,341.14 管理费用 48,264,011.94 45,804,222.47 财务费用 30 43,093,905.94 22,916,261.60 三、营业利润（亏损以“—”填列） 65,668,831.59 61,295,601.09 加：投资收益（损失以“—”填列） 补贴收入 营业外收入 329,154.27 1,508,897.56 减：营业外支出 524,049.06 1,000,989.73 四、利润总额（亏损总额以“—”填列） 65,473,936.80 61,803,508.92 减：所得税 31 21,606,399.14 9,270,526.34 五、净利润（净亏损以“—”填列） 43,867,537.66 52,532,982.58 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“—”填列） 105,533,783.87 69,896,648.68 其他转入 - 六、可供分配的利润（亏损以“—”填列） 149,401,321.53 122,429,631.26 减：提取法定盈余公积 4,386,753.77 5,253,298.26 提取法定公益金 2,193,376.89 2,626,649.13 补充流动资本 - 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”填列） 142,821,190.87 114,549,683.87 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 9,015,900.00 9,015,900.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（亏损以“—”填列） 133,805,290.87 105,533,783.87 补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 自然灾害发生的损失 - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 债务重组损失 - - 其他 - 20 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 现金流量表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,143,140,013.78 收到的税费返还 2 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 150,632,754.80 现金流入小计 4 1,293,772,768.58 购买商品、接受劳务所支付的现金 5 1,071,770,911.91 支付给职工以及为职工支付的现金 6 52,669,486.05 支付的各项税费 7 73,756,919.82 支付的其他与经营活动有关的现金 8 34 22,319,851.10 现金流出小计 9 1,220,517,168.88 经营活动产生的现金流量净额 10 73,255,599.70 二、投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 15,437,808.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 15,437,808.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 361,156,136.28 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 361,156,136.28 投资活动产生的现金流量净额 21 -345,718,328.28 三、筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 1,039,041,576.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 1,039,041,576.00 偿还债务所支付的现金 27 671,239,009.97 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 37,562,492.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 - 现金流出小计 30 708,801,502.49 筹资活动产生的现金流量净额 31 330,240,073.51 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 57,777,344.93 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 34 43,867,537.66 加：计提的资产减值准备 35 -625,430.83 固定资产折旧 36 74,449,236.16 无形资产摊销 37 1,441,084.30 21 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 长期待摊费用摊销 38 - 待摊费用减少（减：待摊费用增加） 39 371,754.46 预提费用增加（减：减少） 40 3,890,744.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41 -161,543.20 固定资产报废损失 42 - 财务费用 43 43,093,905.94 投资损失（减：收益） 44 - 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 31,784,145.56 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 -292,086,834.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 167,230,999.89 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 73,255,599.70 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3.现金及现金等价物净增加情况 55 现金的期末余额 56 347,306,227.79 减：现金的期初余额 57 289,528,882.86 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 57,777,344.93 22 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 (三)会计报表附注 1、公司概况 本公司是经大连市人民政府〔1998〕58 号文件批准，由辽宁特殊钢集团有 限责任公司（以下简称辽特钢集团公司，更名前为大连钢铁集团有限责任公司）、 吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素有限公司、大 连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起,以辽宁 特殊钢集团有限责任公司部分主体资产改组并设立，于 1998 年 7 月 28 日取得大 连市工商局核发的 21020011035276-2916 号企业法人营业执照，注册资本为人民 币 17,053 万元，业经大连会计师事务所于 1998 年 8 月 8 日以大会师内验字（1998） 9 号验资报告予以审验；而后根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999） 128 号”文件的核准，于 1999 年 12 月 8 日向社会募集公开发行人民币普通股 10,000 万股，公司注册资本增加为 27,053 万元人民币，业经大连正元会计师事 务所于 1999 年 12 月 22 日以大正会内验字（1999）19 号验资报告予以审验；2001 年度按照本公司 2000 年度股东会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字 (2001)93 号文批准，以 10:3 比例向社会公众股股东配售 3000 万股普通股,公司 注册资本增加为 30,053 万元人民币, 业经大连华连会计师事务所于 2001 年 11 月 7 日以华连内验字（2001）30 号验资报告予以审验。本公司下设第一炼钢厂、 第二炼钢厂、初轧厂、中型材厂、棒线材连轧厂等五个车间，是以特钢为生产主 体，主要生产高工、不锈、轴承、合工、合结、碳结、弹簧、等几大类钢产品。 2、公司采用的主要会计政策 (1)会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 (2)会计期间 本公司采用公历年度，即从 1 月 1 日至当年 12 月 31 日为一个完整的会计期 间。 (3)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (4)记账基础及计价原则 公司以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月月初的中国人民银 行公布的市场汇价折合人民币记账，期末，外币账户余额按当月月末市场汇价进 行调整，差额部分按其归属分别记入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的 原则进行处理。 (6)现金等价物的确认标准 公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性 高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。 (7)短期投资的核算办法 短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一 年）的投资包括股票投资、债券投资等。 ①短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额。 23 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 ②期末，按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计提 短期投资跌价准备，并进入当期损益。 ③在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投 资收益。 (8)坏账核算方法 A、坏账确认标准： ①对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收 款项；②因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。 B、公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备改按账龄分析法计提（与集团之 间的往来款项除外）,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比 例为：账龄 1 年(含 1 年)以内的,按其余额的 5%计提；账龄 1—2 年(含 2 年)的， 按其余额的 25%计提；账龄 2—3 年(含 3 年)的，按其余额的 30%计提；账龄 3 —4 年(含 4 年)的,按其余额的 35%计提；账龄 4—5 年(含 5 年以上)的按其余额 的 40%计提。 (9)存货计价方法 A 公司存货包括物资采购、原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、 在产品、库存商品等。 B 核算方法：其中原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品按计划成 本计价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、库存商品按实际成本计价； 期末在产品成本仅计算原主材料成本。库存商品发出时采用月末一次加权平均 法。低值易耗品采用领用时一次摊销法。 C 存货盘存制度采取永续盘存制。 D 年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备。公司存货可变现净值的确认依据为：①产成品：公司资产负债表日前后的 销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材 料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价 格；③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。 (10)长期投资的核算方法： ①长期债权投资： A.债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以 及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差 额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计 利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益； 处置债券投资时，以实际取得的价款与账面值的差额确认为当期投资损益。 B.其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资 损益。 ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚 未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额 20% 以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总 额 20%至 50%或虽投资不超过 20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对 拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽投资不超过 50％但具有实际控 制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其 在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规 定期限内平均摊销。 24 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 ③长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为 长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类项。 (11)委托贷款计价及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计 提应收利息，并计入“投资收益” ，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提 利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可收回金额 低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 (12)固定资产及累计折旧的核算方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工 具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产、经营的单位价值 在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的设备物品。 ①本公司固定资产分为房屋、建筑物、传导设备、动力机器设备、运输设备 和仪器管理用具。 ②公司的固定资产除公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值 计价外，均按实际成本计价。固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 5%的净残 值后，根据固定资产预计使用年限采用直线法计提。 ③固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定 资产的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备， 提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。已计提减值准 备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减 累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 (13)在建工程 A 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转 入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提 折旧。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达 到预定可使用状态之前计入该项资产的购建成本。 B 在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存 在①在建工程长期停建并且预计在未来三年内不重新开工的；②所建项目无论在 性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的 差额计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净 值的差额确定。 (14)借款费用的会计处理 A 借款费用资本化的确认原则：当①资本支出已经发生；②借款费用已经发 生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款 而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化。 B 资本化期间：是指借款费用从开始资本化到停止资本化这一段期间。开始 资本化的时点为上述三个条件同时具备时；如果固定资产的购建活动发生非正常 中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为 当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到 25 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。 C 借款费用资本化金额的确定： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累积支出加权平均数*资本化率 累积支出加权平均数=Σ[每月资产支出金额*（每月资产支出实际占用的月数/12）] 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数*100% 专门借款本金加权平均数=Σ[每月专门借款本金*（每月借款实际占用的月数/12）] (15)无形资产的计价和摊销方法 A 无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限， 采用直线法摊销。 B 无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，如果①某 项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会 恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他 足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可 变现净值的差额确定。 (16)长期待摊费用的核算方法 企业在筹建期间发生的费用，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生 产经营当月的损益；其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 (17)收入确认原则 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 (18)所得税的处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 (19)合并报表的编制方法及范围 ①合并报表的编制方法： 根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉 的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资 料为依据，合并编制而成。合并时： a 公司提供母公司、子公司提供子公司以及母公司提供子公司的产品和服务 等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存 货相抵消。 b 投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。 c 内部往来相互抵消。 d 子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 ②合并范围 本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽占该单位 资本总额不足 50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 (20)利润分配 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配： ①弥补亏损； ②提取 10%的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的 50%时可不 再提取； 26 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 ③提取 5%—10%的公益金； ④经股东大会同意提取任意公积金； ⑤支付普通股股利。 具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 (20)会计政策、会计估计的变更及其影响 本期无会计政策、会计估计的变更及其影响。 3、税项 (1)增值税：按产品、劳务销售收入的 17%税率计算销项税额，扣除当期允 许抵扣的进项税额后的余额缴纳； (2)城市建设维护税：按当期应缴流转税的 7%计缴； (3)教育费附加：按当期应缴流转税的 3%计缴； (4)地方教育费附加：按当期应缴流转税的 1％计缴； (5)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴， 计入当期损益； (6).所得税：本公司从 2002 年 1 月 1 日起按 33%上缴所得税。 4、2002 年 12 月 31 日资产负债表和 2002 年度利润表及现金流量表有关项目附 注 附注 1.货币资金 单位：人民币元 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,841.57 5,371.14 银行存款 347,303,386.22 289,523,511.72 其他货币资金 209,126,780.70 _ 合 计 556,433,008.49 289,528,882.86 注：除其他货币资金是为应付票据贴现的保证金外，无抵押、冻结等对变现有限 制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 附注 2.应收票据 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,779,394.05 3,190,977.88 注：(1) 没有用作质押的应收票据。 (2) 期末比期初增加 143.79%，主要原因为本年度销售收入增加,回款力度 加大，相应增加应收票据。 附注 3、应收账款 (1)应收账款的余额、账龄情况如下： 单位：人民币元 坏账准备 期末占总 期初占总 账龄 期末金额 期末坏账准备 期初金额 期初坏账准备 计提比例 额比例 额比例 1 年以内 5% 397,289,472.18 85.61% 19,864,473.61 305,179,988.72 79.86% 15,258,999.44 1— 2 年 25% 28,213,973.80 6.08% 7,053,493.45 30,621,813.26 8.01% 7,655,453.32 2--3 年 30% 11,151,287.82 2.40% 3,345,386.35 14,845,750.23 3.89% 4,453,725.07 3— 4 年 35% 7,321,322.57 1.58% 2,562,462.90 8,970,673.44 2.35% 3,139,735.70 4 年以上 40% 20,098,829.49 4.33% 8,039,531.80 22,505,975.35 5.89% 9,002,390.14 合计 _ 464,074,885.86 100% 40,865,348.11 382,124,201.00 100% 39,510,303.67 (2)本账户余额中持有公司 5％以上股份的股东辽特钢集团有限责任公司欠款 131,720,201.51 元。 (3)前五名债务人金额合计为 204,468,802.25 元，占应收账款总额的 44.06%. 27 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 (4)根据特钢行业特点，在初始制定坏账准备政策时，就将四年以上的应收款项 的坏账准备确定为 40%。 附注 4.其它应收款 (1)其它应收款期末余额、账龄情况如下： 单位：人民币元 坏账准备 期末占总额 期初占总 账 龄 期末金额 期末坏账准备 期初金额 期初坏账准备 计提比例 比例 额比例 1 年以内 5% 6,118,427.01 61.57% 305,921.35 19,546,760.39 89.76% 977,338.02 1— 2 年 25% 3,819,602.39 38.43% 954,900.60 2,230,470.79 10.24% 557,617.70 合计 9,938,029.40 100% 1,260,821.95 21,777,231.18 100% 1,534,955.72 (2)本账户余额中无持股 5%以上股东欠款。. (3)前五名债务人金额合计为 9,938,029.40 元，占其他应收款总额的 100%。 附注 5.预付账款 (1)预付账款的余额、账龄情况如下： 单位：人民币元 账 龄 期末金额 期末占总额比例 期初金额 期初占总额比例 1 年以内 14,651,723.29 100% 6,391,568.56 100% 合计 14,651,723.29 100% 6,391,568.56 100% (2)本账户余额中无持有本公司 5%以上股份的主要股东欠款。 附注 6.存货及存货跌价准备 单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 存货项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 3,265,126.08 15,388,704.51 - 原主材料 68,654,239.16 165,147.42 90,169,445.49 25,402.07 辅助材料 13,111,728.96 3,031.880.55 - 修理备件 54,552,432.47 44,788,202.49 - 低值易耗品 1,831,688.45 3,303,928.78 - 库存商品 77,544,010.86 269,620.18 92,585,913.81 839,128.68 在产品 127,506,776.49 128,982,072.40 - 存货合计 346,466,002.47 434,767.60 378,250,148.03 864,530.75 注：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司 存货可变现净值的确认依据为：①库存商品：公司资产负债表日前后的销售同一产 品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、 低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；③在产品：按 产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。 附注 7.待摊费用 单位：人民币元 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 修理费 736,313.53 986,073.91 1,357,828.37 364,559.07 合 计 736,313.53 986,073.91 1,357,828.37 364,559.07 附注 8.长期股权投资 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 期末净额 长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 28 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 本公司的长期股权投资,具体情况如下: 单位：人民币元 占被投资单位 被投资单位名称 被投资单位注册资本 投资期限 投资股份 股本比例 吉林铁合金股份有限公司 130,000,000.00 _ 650,000.00 0.5% 合 计 130,000,000.00 _ 650,000.00 附注 9.固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 447,819,473.86 447,819,473.86 建筑物 98,012,938.71 98,012,938.71 传导设备 7,352,613.36 7,352,613.36 动力机器设备 1,303,720,651.45 2,349,788.77 2,150,640.00 1,303,919,800.22 仪器管理用具 9,891,669.21 213,307.00 10,104,976.21 运输设备 3,305,050.00 2,658,665.00 652,893.00 5,310,732.00 合 计 1,870,102,396.59 5,221,760.77 2,803,533.00 1,872,520,624.36 （2）累计折旧 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 168,017,696.18 10,137,580.37 178,155,276.55 建筑物 3,934,558.85 2,500,002.18 6,434,561.03 传导设备 2,408,438.36 218,233.94 2,626,672.30 动力机器设备 360,792,857.76 62,935,969.59 2,043,108.00 421,685,719.35 仪器管理用具 2,237,836.82 469,023.33 2,706,860.15 运输设备 2,747,523.66 236,703.49 5,168.74 2,979,058.41 合 计 540,138,911.63 76,497,512.90 2,048,276.74 614,588,147.79 （3）减值准备 单位：人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 4,514,496.60 - - 4,514,496.60 注：①本公司固定资产无对外抵押的情况。 ②本年度由在建工程转入固定资产明细表 转 入 数 工程项目 合计 房屋 建筑物 动力机器设备 传导设备 仪器管理用具 运输设备 技措另购设备 2,349,788.770 170,407.00 2,658,665.00 5,187,860.77 合计 2,349,788.770 170,407.00 2,658,665.00 5,187,860.77 附注 10.工程物资 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在库设备 1,352,217.25 9,675,244.00 9,267,906.25 1,759,555.00 在途设备 9,421,453.08 62,216,343.36 16,392,872.28 55,244,924.16 合计 10,773,670.33 71,891,587.36 25,660,778.53 57,004,479.16 注: 期末比期初增加 429.11%,本期增加工程项目,所需工程物资随之增加。 29 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 附注 11.在建工程： 单位：人民币元 其中：本年增 工程投入 本期转入固 其他减少 工程 期初数 本期增加 加中的资本 期末数 资金来源 预算数 占预算比 定资产 数 化利息 例 棒线材后部工序配套改造项目 215,737.88 45,614,690.67 45,830,428.55 配股资金 49,790,000.00 75% 二炼钢改造工程 5,600,171.93 43,281,376.99 48,881,548.92 配股资金 49,300,00000 70% 合金钢小方坯连铸机工程项目 2,264,425.09 39,392,136.64 41,656,561.73 配股资金 49,880,000.00 50% 不锈钢精练工程项目 1,403,548.10 39,768,655.48 41,172,203.58 配股资金 49,290,000.00 55% 一炼钢工程项目 1,080.00 23,620,067.82 92,876.99 25,300.00 23,595,847.82 自筹 49,580,000.00 45% 二炼钢工程程目 3,547,746.00 6,873,950.55 221,115.54 90,750.00 10,330,946,55 自筹 26,000,000.00 30% 初轧厂工程项目 47,245.06 37,331,775.39 1,535,220.18 647,402.00 36,731,618.45 自筹 49,790,000.00 40% 中型材工程项目 35,191,673.66 140,461.48 35,191,673.66 自筹 49,910,000.00 60% 棒线材工程项目 71,060.02 35,480,409.89 258,949.53 33,160.00 90,000.00 35,428,309.91 自筹 55,000,000.00 65% 其他 296,432.00 7,453,571.23 35,532.18 4,391,248.77 3,358,754.46 自筹 合 计 14,265,486.15 380,001,340.05 2,284,155.90 5,187,860.77 90,000.00 326,772,585.83 注:(1) 本期在建工程无减值现象。 (2) 在建工程期末比期初增加了 312,507,099.68 元，增加率为 21.91 倍,主 要原因是本期配股工程项目及其他项目资金大量投入所致。 附注 12.无形资产 单位：人民币元 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 用水权 14,410,843.00 12,969,758.70 - 1,441,084.30 11,528,674.40 合 计 14,410,843.00 12,969,758.70 - - 1,441,084.30 11,528,674.40 注：①上述无形资产系收购棒线材项目随之带来的用水权。 ②公司未计提无形资产减值准备。原因系不存在按单个无形资产项目的成本 高于其可收回金额。 附注 13、短期借款 单位：人民币元 借款类别 期末数 期初数 担保借款 733,260,000.00 590,314,400.00 质押、担保借款 31,795,200.00 _ 质押借款 22,000,000.00 _ 进口押汇 1,069,776.00 _ 合计 788,124,976.00 590,314,400.00 附注 14、应付票据 单位：人民币元 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 402,259,609.00 132,014,825.00 注：全部票据在 2003 年 6 月 26 日之前到期， 其中 275,904,040.43 元，缴 纳了 30%的保证金, 126,355,568.57 元 缴纳了 100%的保证金。 本账户余额中， 30 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 持本公司 5%以上股份的股东-辽特钢集团公司的应付票据为 365,532,449.00 元。 附注 15.应付账款 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 应付账款 303,461,527.37 326,647,401.10 注:本账户余额中无欠持有本公司 5％以上股份的主要股东款项。账龄超过三 年的大额应付账款为 53,350,858.36 万元，主要欠付铁合金等供应商材料款，多 年积累形成上述账项。 附注 16.预收货款 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 预收货款 92,035,123.02 62,076,531.27 注：本账户余额中无欠持有本公司 5％以上股份的主要股东款项。 附注 17.应付股利 单位：人民币元 投资者 期末数 原因 期初数 辽宁特殊钢集团有限责任公司 4,950,000.00 4,950,000.00 流通股 3,900,000.00 3,900,000.00 吉林炭素股份有限公司 39,000.00 39,000.00 瓦房店轴承集团有限责任公司 39,000.00 39,000.00 兰州炭素集团有限责任公司 39,000.00 39,000.00 吉林铁合金集团有限责任公司 19,500.00 19,500.00 大连华信信托投资有限公司 29,400.00 29,400.00 合计 9,015,900.00 9,015,900.00 2002 年度董事会拟每 10 股分配现金股利 0.30 元(含税)，共计金额 9,015,900 元。 附注 18、应交税金 单位：人民币元 税种 税率 期末数 期初数 应交增值税 17% 2,696,430.00 -3,436,173.44 未交增值税 17% 706,896.59 -30,309.87 营业税 -44,791.68 -44,791.68 城建税 7% 237,622.90 -0.02 应交所得税 33% 5,967,504.68 2,844,533.07 房产税 1.2% - -0.03 合计 9,563,662.49 -666,741.97 31 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 附注 19、其它未交款 单位：人民币元 项 目 费 率 期 末 数 期 初 数 教育费附加 3% 101,838.39 - 地方教育费 1% 33,946.13 - 合 计 135,784.52 - 附注 20.其他应付款 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 其他应付款 16,228,075.04 11,486,176.25 注：本账户余额中无欠持有本公司 5％以上股份的主要股东的款项，无账 龄超过三年的大额应付款项。 附注 21.长期借款 单位：人民币元 借款类别 借款币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 136,000,000.00 50,000,000.00 担保借款 美元 99,194,400.00 _ 合计 235,194,400.00 50,000,000.00 附注 22.长期应付款 单位：人民币元 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末余额 应付辽特钢集团款项 220,693,109.84 4,950,000.00 117,000,000.00 108,643,109.84 注: 应付辽特钢集团款项为公司 2000 年末收购辽特钢集团公司棒线材工程的 应付款项，2001 年度经双方协商，签定了分期还款的协议，据此，公司由其他应 付款转入长期应付款。2002 年还款减少长期应付款 117,000,000.00 万元。 附注 23.股本 单位：人民币元 期 初 数 本次变动增减 期末数 配股 小计 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国有法人股 169,230,000.00 169,230,000.00 其他法人持有股份 1,300,000.00 1,300,000.00 未上市流通股份合计 170,530,000.00 170,530,000.00 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 130,000,000.00 130,000,000.00 已上市流通股份合计 130,000,000.00 130,000,000.00 三、股份总数 300,530,000.00 300,530,000.00 32 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 附注 24.资本公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 575,255,183.33 _ _ 575,255,183.33 合 计 575,255,183.33 - _ 575,255,183.33 附注 25.盈余公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 14,431,245.16 4,386,753.77 - 18,817,998.93 法定公益金 7,215,622.59 2,193,376.89 - 9,408,999.48 合 计 21,646,867.75 6,580,130.66 - 28,226,998.41 注：本年实现净利润 43,867,537.66 元，根据董事会预案，按 10%提取法定盈 余公积金 4,386,753.77 元，按 5%提取法定公益金 2,193,376.89 元。 附注 26.未分配利润 单位：人民币元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 105,533,783.87 43,867,537.66 15,596,030.66 133,805,290.87 注：年初未分配利润为 105,533,783.87 元,本年度实现净利润 43,867,537.66 元，拟分配现金股利 9,015,800.00 元，按 10%提取法定盈余公积金 4,386,753.77 元，按 5%提取法定公益金 2,193,376.89 元，年末未分配利润为 133,805,290.87 元。 附注 27.主营业务收入 单位：人民币元 2002 年 2001 年 产 品 名 称 碳 结 材 64,369,024.60 81,047,979.75 碳 工 材 1,922,415.68 2,057,482.02 合 结 材 271,695,857.01 273,912,099.65 合 工 材 48,266,771.29 28,454,616.18 弹 簧 材 50,200,543.77 42,783,451.08 高 工 材 10,164,068.75 15,183,764.84 滚 珠 材 374,521,524.86 407,700,583.04 不 锈 材 304,962,015.84 202,686,298.05 其 他 72,738,665.77 87,700,589.77 合 计 1,198,840,887.57 1,141,526,864.38 注：公司前五名客户销售收入总额为 270,326,247.07 元，占公司全部销售收入 的 22.55%。 附注 28.主营业务成本 单位：人民币元 2002 年 2001 年 产 品 名 称 碳 结 材 59,322,474.24 79,012,647.50 碳 工 材 1,394,259.92 1,137,539.87 合 结 材 239,211,541.08 243,900,967.61 合 工 材 49,218,002.10 31,768,432.60 弹 簧 材 42,065,039.82 35,348,664.94 高 工 材 10,625,043.98 16,296,139.61 滚 珠 材 296,026,798.89 319,737,349.08 33 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 不 锈 材 258,355,641.20 171,402,016.03 其 他 68,743,405.63 98,476,150.64 合 计 1,024,962,206.86 997,079,907.88 附注 29、主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 计缴比例 城市维护建设税 3,416,686.82 2,250,733.42 7% 教育费附加 1,464,294.36 964,600.04 3% 地方教育费 488,098.12 321,533.37 1% 合 计 5,369,079.30 3,536,866.83 - 附注 30.财务费用 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 利息支出 46,076,520.18 23,708,947.70 减:利息收入 3,135,087.94 871,724.80 银行手续费 15,760.77 12,000.00 汇兑损益 136,712.93 67,038.70 合 计 43,093,905.94 22,916,261.60 注：财务费用 2002 年比 2001 年增加了 20,177,644.34 元，增长率为 88.05%， 主要原因为本期借款增加所致。 附注 31：所得税 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 所得税 21,606,399.14 9,270,526.34 附注 32.支付的其它与经营活动有关的现金 单位：人民币 元 项 目 金 额 差旅费 5,337,471.70 水电费 4,438,566.50 运杂费 2,959,745.10 取暖费 2,900,000.00 通勤费 1,344,801.75 会议费 870,975.66 广告费 50,000.00 修理费 580,460.00 业务招待费 359,127.89 审计费 500,000.00 物料消耗 1,032,311.15 包装费 90,256.80 其他 1,856,134.55 合 计 22,319,851.10 34 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 5、关联方关系及关联方交易 (1)关联方关系 ①存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 辽宁特殊钢集团有 大连市甘井子区 特殊钢冶炼 母公司 有限责任公司 赵明远 限责任公司 工兴路 4 号 延压加工等 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 辽宁特殊钢集团有限责任公司 163,610 - - 163,610 ③不存在控制关系的关联方的性质 企 业 名 称 与本企业的联系 辽宁特殊钢集团薄板有限公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团瑞达运输有限公司 与本企业同一母公司 大连冶金物资公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区大钢销售公司 与本企业同一母公司 大连涪润实业总公司 与本企业同一母公司 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 与本企业同一母公司 大连金利德工贸有限公司 与本企业同一母公司 大连亿顺物资供应中心 与本企业同一母公司 抚顺特殊钢股份有限公司 同受一个关键管理人员控制 抚顺特殊钢集团有限责任公司 同受一个关键管理人员控制 (2)关联方交易 ①采购货物 按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本 公司从辽特钢集团公司及其子公司购入的产品按实际成本加价 5％计算。2002 年 及 2001 年交易金额如下: 单位：人民币元 企 业 名 称 2002 年 2001 年 辽宁特殊钢集团有限责任公司 163,376,098.58 145,486,024.68 辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 9,810,409.71 26,627,571.06 合 计 173,186,508.29 172,113,595.74 ②接受劳务 按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本 公司接受辽特钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结 算价格计算、凡属自制的按实际成本加价 5％计算。2002 年及 2001 年交易金额 35 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 如下: 单位：人民币元 企业名称 2002 年 2001 年 辽宁特殊钢集团有限责任公司 12,649,441.77 13,113,676.62 辽宁特殊钢集团瑞达运输公司 506,905.02 5,333,300.74 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 8,928,965.50 2,575,075.00 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 5,982,758.64 - 合 计 28,068,070.93 21,022,052.36 ③销售货物 按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本 公司销售给辽特钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。2002 年及 2001 年交易金额如下： 单位：人民币元 企 业 名 称 2002 年 2001 年 辽宁特殊钢集团有限责任公司 114,301,307.20 111,077,322.89 辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 44,280,136.83 42,276,670.97 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 24,775,529.30 18,893,128.67 辽宁特殊钢集团薄板有限公司 25,625,108.48 64,275,905.01 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 198,756.46 119,350.11 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 4,882,799.71 5,106,573.80 辽宁特殊钢集团瑞达运输有限公司 75,331.37 124,889.00 辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 14,824.10 1,310.00 大连冶金物资公司 2,527,994.84 1,611,304.24 大连经济技术开发区大钢销售公司 1,894,975.24 6,342,118.15 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 16,634,852.91 233,974.50 大连亿顺物资供应中心 1,971,844.95 合计 237,183,461.39 250,062,547.34 ④租赁业务 本公司租赁辽特钢集团公司土地 155,529.94 平方米，根据国家有关规定及双 方的协议年付租金 334 万元；使用辽特钢集团公司铁路专用线 15 公里，根据协议 年付租金 129 万元。2002 年 实 际 支 付 土 地 租 金 334 万 元 ,支 付 铁 路 专 用 线 租 金 129 万 元 。 ⑤担保 公司部分长、短期借款由关联方提供担保，具体情况如下： 借款单位 贷款日 到期日 年利率(%) 金额 担保单位 中国银行大连市中山广场支行 2002.7.11 2003.7.11 5.841 1,800,000.00 辽特钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 2002.9.20 2003.9.19 5.841 16,000,000.00 辽特钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 2002.11.19 2003.11.19 5.841 15,000,000.00 辽特钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 2002.6.29 2004.6.28 5.62 99,194,400.00 辽特钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 2002.10.25 2003.4.25 3.64 21,795,200.00 抚顺特殊钢股份公司 民生银行大连分行 2002.9.16 2003.3.12 2.3288 24,840,000.00 辽特钢集团公司 36 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 民生银行大连分行 2002.11.29 2003.3.1 5.04 6,300,000.00 辽特钢集团公司 广发银行 2002.9.27 2003.9.26 5.841 16,000,000.00 辽特钢集团公司 交通银行西岗支行 2002.9.10 2003.9.9 5.31 40,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 2002.6.28 2003.4.20 5.841 10,000,000.00 辽特钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 2002.6.28 2003.5.20 5.841 10,000,000.00 辽特钢集团公司 沈阳市招商银行营业部 2002.10.14 2003.10.14 5.841 30,000,000.00 辽特钢集团公司 招商银行大连高新园区支行 2002.7.11 2003.7.10 5.841 10,000,000.00 辽特钢集团公司 工商银行大连甘井子支行 2002.8.30 2003.8.25 5.841 6,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 工商银行大连甘井子支行 2002.9.27 2003.9.5 5.841 30,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 工商银行大连甘井子支行 2002.11.6 2003.9.10 5.841 25,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 工商银行大连甘井子支行 2002.12.3 2003.9.10 5.841 20,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 光大银行大连分行 2002.12.6 2003.6.6 4.536 10,000,000.00 抚顺特殊钢股份公司 光大银行大连分行 2002.12.10 2003.8.10 4.779 10,000,000.00 抚顺特殊钢股份公司 光大银行大连分行 2002.12.18 2003.4.18 4.536 10,000,000.00 抚顺特殊钢股份公司 光大银行大连分行 2002.12.20 2003.5.20 4.536 10,000,000.00 抚顺特殊钢股份公司 光大银行大连分行 2002.12.23 2003.6.23 4.536 20,000,000.00 抚顺特殊钢股份公司 光大银行大连分行 2002.12.31 2003.6.30 4.536 24,000,000.00 抚顺特殊钢股份公司 浦发银行大连高新园区支行 2002.9.27 2003.9.26 4.779 10,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 浦发银行大连高新园区支行 2002.11.8 2003.5.8 4.536 10,000,000.00 抚顺特殊钢集团公司 国家开发银行大连分行 2002.12.19 2003.9.25 5.31 20,000,000.00 辽特钢集团精密合金有限公司 合 计 505,929,600.00 ⑥代建项目 按照公司与辽特钢集团公司签订的《代建协议书》，本公司的配股项目由辽 特钢集团公司代建。2002 年实际发生额为 86,767,573.95 元。 ⑦关 联 方 应 收 应 付 账 项 余 额 单位：人 民币元 项 目 2002 年末余额 2001 年末余额 应收账款： 135,349,271.61 72,230,835.88 大连冶金物资公司 689,607.80 747,629.83 辽宁特殊钢集团薄板有限公司 15,938.34 辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 2,912,079.41 3,462,014.60 辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 2,943,313.32 辽宁特殊钢集团有限责任公司 131,720,201.51 63,631,451.00 大连经济技术开发区大钢销售公司 220,042.77 大连经济技术开发区特钢制品公司 27,382.89 27,382.89 辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 1,183,063.13 其他应收款： 辽宁特殊钢集团有限责任公司 _ 18,452,436.39 应付账款： 749,236.51 2,170,943.83 大连金利德工贸有限公司 703,802.10 2,142,540.36 大连涪润实业总公司 28,403.47 28,403.47 辽宁特殊钢集团机电工程有限公司 17,030.94 _ 37 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 应付票据: 辽宁特殊钢集团有限责任公司 365,532,449.00 117,816,825.00 预收账款: 3,087,041.25 625,680.59 大钢集团瑞达运输有限公司 47,354.52 47,354.52 辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 1,444,662.96 578,326.07 开发区大钢销售公司 1,595,023.77 _ 其他应付款: 大连涪润实业总公司 280,000.00 547,000.00 长期应付款 辽宁特殊钢集团有限责任公司 108,643,109.84 220,693,109.84 6、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日公司为大连市热电集团有限公司提供担保，担保金 额为人民币 3,000 万元，担保期间 2002 年 6 月 28 日—2003 年 6 月 27 日。 除上述事项外，本公司未向其他任何单位和个人提供债务担保,亦无影响生 产经营的重大诉讼事项。 7、承诺事项 公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过，公司拟在 2002 年度发行可转 换公司债券募集资金，收购公司第一大股东辽宁特殊钢集团有限责任公司银亮材 厂、制氧厂固定资产。2002 年 12 月 12 日，经公司 2002 年度第三次临时股东大 会审议通过，公司决定放弃 2002 年度发行可转换公司债券计划。在 2002 年 12 月 31 日辽特集团公司正式成立之后，基于上述情况并经与辽特集团公司协商， 公司将原收购方案及相关协议作如下调整：公司拟用自有资金，收购辽特集团公 司银亮材厂、制氧厂、铁运队固定资产。收购上述资产所涉国有土地由公司向辽 特集团公司有偿租赁。(详见 2002 年 8 月 24 日、2002 年 12 月 13 日、2003 年 1 月 2 日的《中国证券报》)除此之外，本公司无重大承诺事项。 8、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 9、其他重要事项 （一）本公司第一大股东—辽宁特殊钢集团有限责任公司（更名前为大连钢 铁集团有限责任公司）根据辽宁省政府辽政[2002]322 号文，辽宁特殊钢集团有 限责任公司于 2002 年 12 月 31 日正式成立，将大连市政府持有的大连钢铁集团 有限责任公司 101,297 万元资产上划省政府，大连钢铁集团有限责任公司整体变 更为辽宁特殊钢集团有限责任公司。2003 年 1 月 15 日，辽宁特殊钢集团有限责 任公司股本总额及股权结构发生变动，变动后注册资本为 311,507 万元，其中省 政府出资 101,297 万元，占总股本的 32.52%；抚顺特殊钢集团有限责任公司出 资 82,664 万元，占总股本的 26.53%；东方资产管理公司出资 60,763 万元，占 总股本的 19.51%；华融资产管理公司出资 55,796 万元，占总股本的 17.91%，信 达资产管理公司出资 10,987 万元，占总股本的 3.53%万元。辽宁特殊钢集团有 限责任公司持有本公司股数未发生变化，持股数量为 16,500 万股，占总股本的 54.90%，股份性质为国有法人股。 （二）截止 2003 年 2 月 28 日本公司第一大股东辽宁特殊钢集团有限责任公 司的国有法人股被冻结情况如下: 1、2002 年 11 月 14 日,营口市人民法院冻结 1,300 万股国有法人股，冻结 时间为半年。 38 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 2、 2002 年 12 月 20 日,大连市人民法院冻结 15,200 万股国有法人股，冻结时间 为半年。 10、补充资料 (1)资产减值准备明细表 单 位 ：人 民 币 元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 41,045,259.39 1,355,044.44 274,133.77 42,126,170.06 其中：应收账款 39,510,303.67 1,355,044.44 _ 40,865,348.11 其他应收款 1,534,955.72 _ 274,133.77 1,260,821.95 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 864,530.75 165,462.04 595,225.19 434,767.60 其中：库存商品 839,128.68 25,716.69 595,225.19 269,620.18 原材料 25,402.07 139,745,35 _ 165,147.42 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 4,514,496.60 - - 4,514,496.60 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 4,514,496.60 - - 4,514,496.60 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - (2)净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 明 细 表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 16.12 16.51 0.56 0.56 营 业 利 润 6.33 6.44 0.22 0.22 净 利 润 4.23 4.30 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 4.21 4.32 0.15 0.15 39 大连金牛股份有限公司 二○○二年年度报告 十一、备查文件目录 本公司保证以下备查文件齐备、完整的置于公司证券部。 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 大连金牛股份有限公司 董事长：赵明远 二○○三年三月十三日 40