八一钢铁(600581)2002年年度报告

新疆八一钢铁股份有限公司 Ｘｉｎｊｉａｎｇ Ｂａ Ｙｉ Ｉｒｏｎ ＆ Ｓｔｅｅｌ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路） ２００２ 年年度报告 二○○三年三月 新疆八一钢铁股份有限公司(600581)2002 年报正本 目 录 目 录 一、公司基本情况简介……………………………２ 二、会计数据和业务数据摘要……………………３ 三、股本变动及股东情况…………………………５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……７ 五、公司治理结构…………………………………９ 六、股东大会情况简介……………………………１０ 七、董事会报告……………………………………１１ 八、监事会报告……………………………………１９ 九、重要事项………………………………………２０ 十、财务报告………………………………………２２ 十一、 备查文件目录………………………………４４ 1 新疆八一钢铁股份有限公司(600581)2002 年报正本 一、公司基本情况简介 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 董事傅宜东、杨小玲因公未能参加本次会议，分别委托董事梁建国先生、 刘毅民先生代为行使表决权。 公司负责人董事长赵峡先生、主管会计工作负责人总经理刘毅民先生、 会计机构负责人总会计师沈东新先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：新疆八一钢铁股份有限公司 公司法定英文名称：Ｘｉｎｊｉａｎｇ Ｂａ Ｙｉ Ｉｒｏｎ ＆ Ｓｔｅｅｌ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （二）公司法定代表人：赵峡 （三）公司董事会秘书：沈东新 公司授权代表：陈海涛 联 系 地 址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 联 系 电 话：０９９１－３８９０１６６、３８９０２６６、３８９２２２５ 传 真：０９９１－３８９０２６６ 电 子 信 箱：ｃｈｅｎｈｔ＠ｂｙｇｔ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）公司注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 公司办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市头屯河区新钢路 邮 政 编 码：８３００２２ 公 司 网 址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂｙｇｔ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｃｈｅｎｈｔ＠ｂｙｇｔ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》和《证券时报》 登载公司 ２００２ 年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司 ２００２ 年度报告备置地点：新疆八一钢铁股份有限公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：八一钢铁 公司股票代码：６００５８１ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：２０００ 年 ７ 月 ２７ 日 公司变更注册登记日期：２００２ 年 ８ 月 ８ 日 注册地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６５００００１０００８９８ 税务登记号码：６５０１０６７２２３１８８６２ 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津经济技术开发区第一大街 １２ 号 2 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 二、会计数据和业务数据摘要 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 ２００２ 年度的利润总额及其构成（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 185,888,291.39 净利润 160,222,184.75 扣除非经常性损益后的净利润＊＊ 158,835,829.65 主营业务利润 376,998,487.47 其他业务利润 9,825,910.28 营业利润 186,753,660.57 投资收益 － 补贴收入 － 营业外收支净额 -865,369.18 经营活动产生的现金流量净额 182,483,736.98 现金及现金等价物净增减额 229,554,847.67 ＊＊注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：（单位：人民币元） 项 目 金额 营业外收入 20,873.80 营业外支出 886,242.98 流动资产盘盈净额 2, 496,375.28 所得税影响额 244,650.92 （二）近三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 项 目 单 ２００２ 年 ２００１ 年调整前 ２００１ 年调整后 ２０００ 年调整前 ２０００ 年调整后 位 主营业务收入 元 ３，１８２，９３４，６６９．５０ ３，０８８，６４９，３６５．３０ ３，０８８，６４９，３６５．３０ ２，６１８，１４９，１１１．４３ ２，６１８，１４９，１１１．４３ 净利润 元 １６０，２２２，１８４．７５ ２０９，４２５，０５１．７３ ２１１，１７９，９１３．３１ １２０，９８９，５１４．８５ １２５，７４８，７８３．０９ 总资产 元 ３，０２７，６３４，１６３．３０ １，６６３，３９５，４５３．２０ １，６６３，３９５，４５３．２０ １，４６３，６６３，８４６．５０ １，４６３，６６３，８４６．５０ 股东权益 元 １，６５７，１４８，２１８．５４ ６５０，６３４，９１８．８０ ６５７，１４９，０４８．６２ ４５８，４０６，７７１．６２ ４６３，１６６，０３９．８６ 摊薄后每股收益 元 ０．３９ ０．７５ ０．７６ ０．４３ ０．４５ 加权平均每股收益 元 ０．５０ ０．７５ ０．７６ ０．４３ ０．４５ 扣除非经常性损益 后的每股收益 元 ０．４９ ０．７７ ０．７８ ０．４３ ０．４５ 每股净资产 元 ４．０５ ２．３３ ２．３５ １．６４ １．６６ 调整后的每股净资 元 ４．０３ ２．３３ ２．３５ １．６４ １．６５ 产 每股经营活动产生 元 ０．４５ ０．４６ ０．４６ ０．５３ ０．５３ 的现金流量净额 净资产收益率 ％ ９．６７ ３１．８７ ３２．１４ ２６．１２ ２７．１５ 加权净资产收益率 ％ １５．３４ ３７．１３ ３７．１３ ２４．６７ ２５．５２ 扣除非经常性损益 后的加权净资产收 ％ １５．２０ ３８．２３ ３８．２３ ２４．７１ ２５．５４ 益率 3 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 二、会计数据和业务数据摘要 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 ２７９，４２７，８５０．００ １３０，０００，０００．００ － ４０９，４２７，８５０．００ 资本公积 １５０，４６１，１５８．５７ ７９１，６６２，５５５．１７ － ９４２，１２３，７１３．７４ 盈余公积 ６５，３０５，６５３．４８ ３９，７３６，２１９．３２ － １０５，０４１，８７２．８０ 其中：法定公益金 １３，０６１，１３０．３８ ７，９４７，２４３．８６ － ２１，００８，３７４．２４ 未分配利润 １６１，９５４，３８６．５７ １６０，２２２，１８４．７５ １２１，６２１，７８９．３２ ２００，５５４，７８２．００ 股东权益 ６５７，１４９，０４８．６２ １，１２１，６２０，９５９．２４ １２１，６２１，７８９．３２ １，６５７，１４８，２１８．５４ 变动原因： （１）股本增加原因是由于公司 ２００２ 年 ８ 月 １ 日采用 １００％向二级市场投资者 上网定价配售方式发行了 １．３ 亿股人民币普通股（Ａ 股），每股面值 １．００ 元，因 此，增加了 １．３ 亿元的股本。 （２）资本公积增加为本期公司发行 １．３ 亿股 Ａ 股，股价为每股人民币 ７．３８ 元，扣除股本、发行费及其他相关费用后的股本溢价。 （３）盈余公积增加是由于本年度从净利润中提取法定公积金 １５，８９４，４８７．７３ 元，法定公益金 ７，９４７，２４３．８６ 元，任意公积金 １５，８９４，４８７．７３ 元而增加。 （４）未分配利润本期增加是由于公司本年度经营盈利，本期减少是由于计提 公积金、公益金及现金分红。 4 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 三、股本变动及股东情况 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（＋，－） 期初数 配 送 公积金 增 新股 小 期末数 股 股 转股 发 发行 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ２６，６４２．７８５ ２６，６４２．７８５ 境内法人持有股份 １，３００．０００ １，３００．０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２７，９４２．７８５ ２７，９４２．７８５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １３，０００ １３，０００ １３，０００．０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １３，０００ １３，０００ １３，０００．０００ 三、股份总数 ２７，９４２．７８５ １３，０００ １３，０００ ４０，９４２．７８５ ２、股票发行与上市情况 本公司是经新疆维吾尔自治区人民政府新政函 ［２０００］１４５号文批准， 由新疆八一钢铁集团有限责任公司 （以下简称“八钢集团”）作为主发起人， 将其拥有的主营业务 — 钢 铁 冶 炼 、 轧 制 、 加 工 、 销 售 的 经 营 性 资 产（包括 炼钢厂、小型轧钢厂、二轧、销售公司的资产和负债；线材车间的流动资 产和负债 ）作为改组主体，联合邯郸钢铁集团有限责任公司、南京联强冶 金集团有限公司、新疆华顺工贸有限公司、新疆维吾尔自治区技术改造投 资 公 司 等 四 家 企 业 ， 以 发 起 设 立 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 。 ２０００年７月 ２７ 日公司在新疆维吾尔自治区工商行政管理局注册登记。 经中国证监会证监发行字［２００２］７７ 号文核准，本公司于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日利 用上海、深圳证券交易所交易系统，以 １００％向沪市、深市二级市场投资者上网 定价配售方式成功发行了 １３，０００ 万股人民币普通股（Ａ 股），每股面值 １．００ 元， 发行价为每股人民币 ７．３８ 元。经上海证券交易所上证上字［２００２］１３９ 号文《关 于新疆八一钢铁股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》批准，公开发 行的 １３，０００ 万股社会公众股于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日起在上海证券交易所挂牌上市 交易。 5 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 三、股本变动及股东情况 （二）股东情况 报告期内，公司发起人股东未发生变化。公司于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日采用 １００％ 向二级市场投资者上网定价配售方式成功发行了 １３，０００ 万股人民币普通股（Ａ 股），增加了 31.752％社会公众股东。 １、报告期末公司股东总数为 ５７，０７３ 户，其中董事、监事、高级管理人员 ０ 户，无内部职工股股东。 ２、持有本公司股票前 １０ 名股东名单（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 序 股东名称 期末持股数 持股 股份性质 号 （股） 比例（％） １ 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ２５６，６７７，８５０ ６２．６９２ 国有法人股 ２ 邯郸钢铁集团有限责任公司 ６，５００，０００ １．５８８ 国家股 ３ 南京联强冶金集团有限公司 ６，５００，０００ １．５８８ 法人股 ４ 新疆华顺工贸有限公司 ６，５００，０００ １．５８８ 法人股 ５ 海通证券有限公司 ５，５４９，１０２ １．３５５ 流通股 ６ 新疆技术改造投资公司 ３，２５０，０００ ０．７９４ 国有法人股 ７ 上海证券有限责任公司 １，０００，３９９ ０．２４４ 流通股 ８ 四川长虹电器股份有限公司 ７５０，１００ ０．１８３ 流通股 ９ 久富证券投资基金 ６６２，５１０ ０．１６２ 流通股 １０ 河北财达投资管理服务中心 ４５４，０００ ０．１１１ 流通股 注：（１）持有本公司 ５％以上股份的股东为新疆八一钢铁集团有限责任公司。八钢 集团为公司的控股股东，所持股份未上市流通，本年度内其所持股份无增减变动， 未有质押、冻结、托管情况发生。 （２）公司前 １０ 名股东中，八钢集团与其他股东之间不存在关联关系，也不属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其余 股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、托管或一致行动人的情况。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：新疆八一钢铁集团有限责任公司 法定代表人：王富恒 成立日期：１９９５．１０．２０ 注册资本：２５２，４１１ 万元 公司类别：有限责任公司 主要经营范围：对授权范围内的国有资产的经营。钢铁冶炼、轧制、加工。 黑色金属材料、冶金炉料、冶金设备及其他冶金产品（专营产品及国家有专项审 批规定的除外）、建筑材料、空气中分离出来的气体的销售。机械加工、金属制 品及钢铁冶炼、轧制、加工业有关的技术咨询与服务。进出口业务（具体经营范 围以进出口目录为准）。房屋出租，农副产品（粮、棉除外）的销售。冷饮及乳制 品、焦炭及煤焦化产品的生产销售。有线电视播放。（具体内容以相关部门的批 文为准）。利用自有有线电视台、发布国内有线电视广告，承办分类电视广告业 务。有线电视工程设计安装。 ４、其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况 报告期内本公司无其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 6 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 出 生 任期起止 期初 期末 姓 名 职 务 备 注 别 年 月 日 期 持股数 持股数 赵峡 男 １９５８．０５ 董事长 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 在股东单位领薪 梁建国 男 １９４９．１０ 副董事长 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 刘毅民 男 １９５６．１２ 董事、总经理 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 艾力．巴拉提 男 １９５５．０７ 董事 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 傅宜东 男 １９６１．０３ 董事 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 在股东单位领薪 杨小玲 女 １９５８．１１ 董事 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 在股东单位领薪 康敬成 男 １９５７．０３ 董事 ２００２．４－２００３．７ ０ ０ 在股东单位领薪 王友三 男 １９３５．０８ 独立董事 ２００１．６－２００３．７ ０ ０ 殷瑞钰 男 １９３５．０７ 独立董事 ２００１．６－２００３．７ ０ ０ 谢志华 男 １９５９．１０ 独立董事 ２００１．６－２００３．７ ０ ０ 王学斌 男 １９５７．０７ 独立董事 ２００１．６－２００３．７ ０ ０ 何志良 男 １９６３．０５ 监事会主席 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 在股东单位领薪 李宏伟 男 １９６８．０２ 监事 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 在股东单位领薪 肖明光 男 １９６９．０６ 监事 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 赵平 男 １９６３．１０ 副总经理 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 沈东新 男 １９６３．０９ 董事会秘书兼 ２０００．７－２００３．７ ０ ０ 总会计师 １、以上董事、监事及高级管理人员年度内未持有本公司股票。 ２、在股东单位任职情况： （１） 董事长赵峡先生在本公司控股股东八钢集团任总经理。 （２） 董事傅宜东先生在本公司法人股东南京联强冶金集团有限公司任董事 长、总经理。 （３） 董事杨小玲女士在本公司法人股东新疆华顺工贸有限公司任董事长。 （４） 董事康敬成先生在本公司国有法人股东新疆技术改造投资公司任总经 理。 （５） 监事会主席何志良先生在本公司控股股东八钢集团任第二纪工委书记。 （６） 监事李宏伟先生在本公司控股股东八钢集团任资产监管部财务审计师。 （二）年度报酬情况： ２００２ 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据 公司《薪酬分配制度改革实施办法》及有关规定发放。独立董事的薪酬由股东大 会审议通过后执行。董事、监事、高管人员本年度在公司领取的报酬总额为 ７５．２８ 万元。其中年度报酬数额在 １０－１３ 万元的有 ２ 人，在 ７－１０ 万元的有 ３ 人，在 ４－５ 7 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 万元的有 ５ 人；金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３２．１４ 万元，公司非董事 的高管仅两名，其报酬总额为 １８．６３ 万元。 独立董事的年度津贴为 ５ 万元／人（不含税）。参加董事会、股东大会所发生 的差旅费、食宿等相关费用由公司承担。 赵峡、傅宜东、杨小玲、康敬成、何志良、李宏伟未在本公司领取报酬，在 股东单位领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 在报告期内本公司董事何建平先生因工作变动原因，于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日向 公司董事会辞去董事职务。２００２ 年 ４ 月 ２２ 日公司 ２００１ 年度股东大会推选康敬 成先生为公司董事。 （四）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有员工 ３０２９ 人。其中：生产人员 ２４０３ 人，销售人员 １８９ 人、技术人员 １０６ 人、财务人员 １０７ 人、行政人员 ２２４ 人。 教育程度：具有本科以上学历的有 ２１９ 人，占比 ７．２３％；大、中专学历的有 ９６４ 人，占比 ３１．８３％；各类高中技 １８４６ 人，占比 ６０．９４％；需承担费用的离退休职工 ２ 人。 8 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 五、公司治理结构 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》 、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断建 立健全公司法人治理结构，规范公司运作，相继制定和修订了《公司章程》 、 《董 事会议事规则》 、《监事会议事规则》、 《总经理工作条例》、 《董事及高级管理人员 行为准则》 、《独立董事制度》 、 《信息披露制度》、 《募集资金使用管理制度》、 《股 东大会议事规则》，并在运行中严格遵照执行，从而保障了公司法人治理结构的 高效运作，符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的规范要求。 ２００２ 年 １０ 月公司结合中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》等活动，认真开展了现代企业制度自查工作，促 进完善了公司法人治理结构，规范了公司运作。根据上交所《股票上市规则》的 规定形成上报了《现代企业制度自查报告》。 公司将依据《准则》进一步修订完善公司各项制度措施，董事会拟设立战略 与投资、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会, 加强公司治理，切实维护股 东权益。 （二）独立董事履行职责情况 公司的独立董事王友三先生、殷瑞珏先生、谢志华先生、王学斌先生在就职 后勤勉尽职、为公司在生产经营、项目投资、财务、法律等方面出谋划策，参加 了报告期内的董事会和股东大会；审议公司季报、中报及年报并提出了许多建设 性意见；就公司关联交易等事项发表了专业性意见，出具了独立董事专项意见书。 殷瑞钰先生、谢志华先生还多次就国内外钢铁行业的发展与现状、生产工艺、全 面预算管理、信息管理整合等课题向公司中高层管理人员开办学术报告及专题讲 座，充分发挥了独立董事的作用，促进了公司治理结构的完善和董事会议事质量 的提高，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 １、 公司拥有独立的产、供、销系统，独立开展业务，自主经营，主业突出。 在业务上与控股股东之间不存在竞争关系。 ２、 公司与控股股东在人员、劳动、工资、社保等人事管理方面相互独立。 ３、 公司作为独立法人，建立了完整的资产管理体系。各类资产经过资产评 估与注册会计师事务所验证，在法律和财务记载上都已进行了清晰的界定。 ４、 公司与控股股东之间机构独立，不存在机构重叠、干预机构设置、生产 经营活动的情况。 ５、 公司设立了独立的财务部门及核算体系，独立开户、独立纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 公司建立了高级人员的选择、考评、激励和约束机制，制定并实施了《高管 人员奖励考核办法》。考核指标及内容包括：１．利润、成本、费用；２．工作质量； ３．安全方面；４．精神文明建设等四个方面。公司董事会依照该办法的具体细则并 根据公司当年业绩、个人绩效对高管人员进行考评。目前实施正常，效果良好。 9 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 六、股东大会情况简介 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了 ２ 次股东大会 一、公司 ２００１ 年度股东大会 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日在公司二楼会议室召开了 ２００１ 年度股东大会。出席会议 的股东及股东代表共 ５ 人，代表股份 ２７９，４２７，８５０ 股，占当时公司总股本的 １００％， 符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议并以记名投票的表决方式通过了《２００１ 年度董事会工作报告》、 《２００１ 年度监事会工作报告》、《２００１ 年度财务决算、２００２ 年财务预算报告》、 《２００１ 年度利润分配预案》、《关于更换公司董事的议案》。 更换公司董事情况见前文“报告期内离任的公司董事、监事、高管人员的姓 名”部分。 此次股东大会召开在公司上市之前，相关信息于 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日、２００２ 年 ８ 月 １０ 日刊登在《上海证券报》 、《证券时报》的《公司招股说明书》及《上 市公告书》上。 二、公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会 会议召开的通知于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日刊登在《上海证券报》和《证券时报》 上，会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２９ 日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东 代理人共计 ４ 人，代表股数 ２７２，９２７，８５０ 股，占公司总股本的 ６６．６６％，符合《公 司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议并以记名投票的表决方式通过了《修改公司章程的议案》、《修订 股东大会议事规则的议案》、《修订董事会议事规则的议案》、《修订监事会议事 规则的议案》、《独立董事薪酬方案的议案》、《续聘天津五洲联合合伙会计师事 务所及年度审计费用的议案》 、《募集资金使用管理制度的议案》。会议决议公告 刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日的《上海证券报》、《证券时报》上。 本次股东大会由天阳律师事务所（新疆）杨有陆律师到场见证，并为本次股 东大会出具了法律意见书。 10 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 七、董事会报告 七、董事会报告 （一）经营情况的讨论与分析 本公司属冶金钢铁行业。作为国家大型 Ｉ 类钢铁企业和自治区最大的钢铁企 业及自治区级利税功勋企业，公司主要经济技术及效益综合指标在全国冶金行业 地位突出。２００２ 年，公司充分利用自身的优势，从企业内部挖潜，加大新产品 的开发力度，提高产品的附加值，完成了各项生产经营目标，取得了良好的业绩。 钢材市场价格在经历 ２００１ 年下半年持续走低后，２００２ 年一季度后稳步上升， 我国积极的财政政策促使基础原材料价格上升及钢材需求量增长，国家级大型建 设项目的实施、西部大开发尤其是新疆基础设施建设带动了钢材市场的行情。受 钢铁保障措施及宏观各方有利因素影响，钢材市场价格有望继续保持稳定，未来 的三五年将是中国钢铁工业发展的良机，也是八一钢铁主业做大做强、获得进一 步发展的历史性机遇。 （二） 报告期内公司经营情况 １、主营业务的范围及经营状况 本公司主要从事钢铁冶炼、轧制、加工及其延压产品的生产和销售，目前的 产品以螺纹钢、线材、圆钢等建筑用钢及工业用钢为主。 报告期内公司产品产量突破历史纪录，全年产钢 １６７ 万吨，产材 １５８ 万吨， 分别完成了年计划的 １０１．４％和 １０１．７２％，同比增长了 ５．６９％和 ８．２３％；全年销售 钢材 １６１ 万吨，完成年计划的 １０２．８０％，同比增长了 ７．６５％；全年实现销售收入 ３１８，２９３．４７ 万元，同比增长 ９４２８．５３ 万元，增幅为 ３．０５％；实现利润 １８，５８８．８３ 万元。 根据《冶金经济内参》公布的数据：新疆 ２００２ 年钢材总需求量为 ２２１ 万吨， 其中板材 ３９ 万吨、管材 ３８．５ 万吨、大型材 １８ 万吨、小型材、线材等建材 １１４ 万吨、其他 １１．５ 万吨。２００２ 年新疆建材市场实际销量为 １１１．３ 万吨，公司的建 材销量为 ８２．８０ 万吨，公司产品在新疆建材市场占有率为 ７４．３９％。随着国家关 闭“五小”钢厂，打击小轧钢厂的力度加强，而疆外钢材进疆运费较高。可以预 计未来公司产品在疆内市场份额将逐渐增大。 主营业务收入、成本分项构成如下： （单位：元） 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 线材 ９２６，１９０，３１７．２９ ７９９，５１７，０８２．６０ １３．６８％ 圆钢 ３４５，５７９，３４３．６５ ２８７，２１０，９１３．５０ １６．８９％ 螺纹钢 １，３７４，２５２，８７８．４４ １，２１５，４５６，１００．９０ １１．５６％ 其他规格 ５３６，９１２，１３０．１２ ４９３，６９９，４５２．６３ ８．０５％ 合计 ３，１８２，９３４，６６９．５０ ２，７９５，８８３，５４９．６３ １２．１６％ 主营业务收入、成本地区构成如下： （单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 新疆区内 ２，０６２，０８７，２５７．４２ １，７４７，７６３，７４２．４３ １５．２４％ 新疆区外 １，１２０，８４７，４１２．０８ １，０４８，１１９，８０７．２０ ６．４９％ 合计 ３，１８２，９３４，６６９．５０ ２，７９５，８８３，５４９．６３ １２．１６％ 11 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 七、董事会报告 ２、主要控股公司的经营情况及业绩 本公司于 ２００２ 年 １０ 月利用募集资金 ２４，３９３ 万元完成对新疆八钢高速线材 有限责任公司（以下简称“高线公司”）的注资后，成为该公司控股股东，控股比 例为 ９２．４２％。该公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日办理工商变更登记，注册资金由 ２，０００ 万元变更为 ２６，３９３ 万元。 高线公司主要从事直径 ５－２０ 毫米的圆钢、螺纹钢及其他冶金产品的生产和 销售。其财务报表从 ２００２ 年 １１ 月起纳入公司合并报表范围，根据天津五洲联合 合伙会计师事务所五洲会字［２００３］８－１４５ 号《审计报告》，高线公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，资产总额为 ４９，０７９．６１ 万元，负债总额为 ２３，２４７．０３ 万元，净利 润-1,243.32 万元，并入本公司合并报表损益为-517.94 万元。由于高线公司在报 告期内尚处生产、设备、管理磨合期，因此不能立即顺产达产，达到预期的收益。 目前该公司正在加强管理，稳定生产工艺，实现达产达效，争取超额完成 ２００３ 年的目标计划。 ３、主要供应商、客户情况 前五名供应商合计采购金额为 ２４２，３８４．６６ 万元，占年度采购总额的 ９７．３１％；前五名客户销售额合计为 ４３，１２２．２０ 万元，占公司年度销售总额的 １３．５５％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）问题与困难 由于受钢铁行业经济周期波动、２００２ 年市场价格同比降低的影响，公司 ２００２ 年盈利水平较去年同期有所下滑，主要表现在：公司营销管理工作对竞争对手研 究不透，缺乏资金意识；单纯强调了工艺技术优化，对成本管理及费用控制需进 一步加强；产品品种单一，附加值不高，存在市场风险。 （２）解决方案 ①转变营销方式，加强资信管理，降低经营风险；抓好货款回笼，制定合理 的应收帐款占用额度并进行考核，提高应收帐款回收率；加快资金周转的速度， 减少费用支出。 ②改善产品品种质量，优化生产结构，提高市场推广能力，以高质量、低成 本、多品种的产品参与市场竞争。 ③从内部管理入手，加强对各工序的成本管理，严格控制管理费用。使公司 的成本及管理费用得到有效降低。 ④公司 ２００３ 年拟变更部分募集资金投向，加快产品结构调整，优化工艺， 开发市场需要的高附加值产品，以适应国际、国内特别是自治区市场对钢材需求 的结构变化。 ５、报告期完成盈利预测情况 公司针对 ２００２ 年上半年利润同比下滑的事实，对内积极调整产品结构，进 一步挖掘成本潜力；对外加强市场营销工作、不断拓展销售渠道、扩大产品在自 治区内外市场的销售量，公司下半年经济效益比上半年有所提高，经审计后，利 润总额为 １８，５８８．８３ 万元、净利润为 １６，０２２．２２ 万元分别完成公司董事会制定的 ２００２ 年盈利预测数利润总额 １９，９７０．６３ 万元、净利润 １３，３８０．３２ 万元的 ９３．０８％、 １１９．７４％。 12 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 七、董事会报告 （三） 报告期内公司投资情况 １、 募集资金项目情况 公司 ２００１ 年第二次临时股东大会批准的募股资金投向项目共计 ９ 项，项目 拟投入募集资金 １００,００１．９２ 万元，２００２ 年计划投资 ８６，９１９．８３ 万元。２００２ 年 ８ 月首发募集资金到位后，公司根据《上市公司募集资金使用监管办法》的有关规 定，在银行开设募集资金专户，实行专款专用；报告期内公司严格按照《募集资 金使用管理制度》的规定和《招股说明书》中披露的募集资金用途执行了 ５ 项， 完成 ２ 项（收购电炉炼钢厂、注资高线公司）。并已按开工报告对其他项目进行施 工。２００２ 年度公司实际投资 ７４，１１７．９４ 万元，完成本年度投资计划的 ８５．２７％。 收购电炉炼钢厂使用募集资金 ４８，０７５．７９ 万元，比计划节约 ４２２６．８６ 万元［详 见九、重要事项之（二）公司收购资产情况］。收购完成后，公司减少了与八钢集 团的关联交易。该厂 ７０ 吨超高功率直流电弧炉与公司小型连续式棒材轧机生产 线相匹配，形成“电炉－炉外精炼－连铸－热轧”四位一体的超短流程生产线， 提高了公司的年产钢水平，从而全面提升了公司的竞争实力。１１－１２ 月该厂降低 成本 １５５．４３ 万元。 公司依照与八钢集团签订的《新疆八钢高速线材有限责任公司增资协议书》 之规定，按 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日高线公司的评估净资产值 ２４，３９３ 万元，采用现金 方式以 １：１ 比例进行增资，增资完成后本公司持有该公司 ９２．４２％的股份，成为 该公司的控股股东。高线公司具有世界先进水平的生产线，在工艺上采用了短流 程的热送热装和燃气步进梁式加热炉等先进技术装备，其全连续高速线材轧机， 与公司转炉炼钢厂生产设备配套，实现连铸坯热送一火成材，调整了公司产品结 构，提高了公司年产材能力，并为公司的统一规划及可持续发展奠定了基础。高 线公司财务报表自 ２００２ 年 １１ 月起纳入本公司合并报表范围，当期计入本公司合 并报表的亏损为 517.94 万元。因该公司还需一段时间的生产、设备、管理磨合， 不能立即达到预期的盈利水平，但从长远来看，将是公司新的利润增长点。 募集资金使用情况表 单位：万元 序 承诺项目 ２００２ 年 ２００２ 年 完成本年度 承｀诺投资项目名称 工程进度及完工使用效益 号 总投资 计划投资 实际投资 投资计划％ 转炉炼钢厂 １＃连铸 成套设备定货已开始，非标 １ ２５８０ １，５８０ ２６．２１ １．６６％ 机高效化改造项目 件处于设计阶段。 转炉炼钢厂烟气净化 ＊２ ３５１５ １，５１５ ０ ０ 尚未实施，２００３ 年拟变更 及煤气回收项目 已完成厂房建设及厂房内行 ３ 建设优钢精整线项目 ２２６３．５５ １，３６３．５５ １２０．６６ ８．８５％ 车安装等工作。 中型材轧钢厂节能改 工程尚未完工。 ４ ２４５８ １，７５８ １５０２．２８ ８５．４５％ 造项目 电炉炼钢厂 ７０ｔ 电炉 尚未实施，资金暂存募集资 ５ ４９８２．０９ ０ ０ ０ 续建项目 金银行专户 ＊６ 公司信息化管理整合 ３５１２．６３ ２０１２．６３ ０ ０ 尚未实施，２００３ 年拟变更 项目 小型材厂引进无头轧 ＊７ ３９９５ １，９９５ ０ ０ 尚未实施，２００３ 年拟变更 制 ＥＷＲ 高新项目 13 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 七、董事会报告 已完成注资。２００２ 年计入公 注资控股新疆八钢高 ８ ２４３９３ ２４３９３ ２４３９３ １００％ 司合并报表的亏损为 ５１７．９４ 速线材有限责任公司 万元。 已完成，并入公司统一管理， ９ 收购电炉炼钢厂项目 ５２３０２．６５ ５２３０２．６５ ４８０７５．７９ ９１．９２％ 成本降低额为 １５５．４３ 万元。 合计 １００，００１．９２ ８６，９１９．８３ ７４，１１７．９４ ８５．２７％ ＊项目 为公司 ２００３ 年拟变更资金投向项目，已经公司一届十二次董事会审议通 过，具体详见同时见报的公司“变更募集资金投向公告”，该事项还需 ２００２ 年度 股东大会审议通过。 ２、非募集资金项目情况 公司董事会一届八次会议审议通过了以公司自筹资金进行 ２００２ 年技改技措 及安措计划，加上 ２０００ 年未完工的 ６５０ 改造等技改项目，２００２ 年计划总投资 ２３００ 万元，实际支出 ２１６５．０８ 万元，完成本年度投资计划的 ９４．１４％。（具体情况详见 十、财务报告之七、合并会计报表主要项目注释 ９．在建工程）。 主要非募集资金投资情况表 单位：万元 序 项目 ２００２ 年 ２００２ 年 完成本年度 项目名称 工程进度及完工使用效益 号 总投资 计划投资 实际投资 投资计划％ 目前已完成旧电器柜移位及相应 小型厂中轧 ８＃、 １ １００ １００ ０ ０ 电缆铺设工作，新购电器柜尚未到 １０＃电机改造 货。 中型厂连轧机组 已完工，使 ６５０ 轧机组实现 Ｐ１－ ２ Ｐ１－Ｐ６ 轧机液压横 ２００ ２００ １６５．１８ ８２．６０％ Ｐ６ 六架平轧机换槽，具备了带钢， 移 弹扁的生产条件。 系 ２０００ 年技改工程，已完工。使 ３ ６５０ 改造 ３８００ ２０００ ２０００ １００％ ６５０ 轧机组新增了一条带钢生产 线，增加了产品品种。 合计 ４１００ ２３００ ２１６５．１８ ９４．１４％ （四） 报告期内公司财务状况 截止 ２００２ 年底，公司资产总额 ３０２，７６３．４２ 万元，比年初时增长 ８２．０２％， 其中：流动资产 １３６，５１９．８５ 万元，固定资产 １６５，１３９．５０ 万元，无形资产及递延 资产为 １，１０４．０７ 万元；负债总额 １３５，０９１．０７ 万元，比年初时增加 ３４．２５％，其 中：流动负债 １２１，０９１．０７ 万元，长期负债 １４，０００ 万元；股东权益（含少数股东 权益 １，９５７．５２ 万元）１６７，６７２．３５ 万元，利润总额 １８，５８８．８３ 万元，净利润为 １６，０２２．２２ 万元。主要财务指标如下表： 单位：万元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） 主营业务收入 ３１８，２９３．４７ ３０８，８６４．９４ ３．０５％ 主营业务利润 ３７，６９９．８５ ４２，８８０．２３ －１２．０８％ 期间费用 ２０，００７．０７ １８，６９６．９５ ７．０１％ 营业利润 １８，６７５．３７ ２４，６８５．９２ －２４．３５％ 利润总额 １８，５８８．８３ ２３，９４６．７１ －２２．３７％ 净利润 １６，０２２．２２ ２１，１１７．９９ －２４．１３％ 14 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 七、董事会报告 经营活动产生的现金流量净额 １８，２４８．３７ １２，７２０．１８ ４３．４６％ 现金及现金等价物净增加额 ２２，９５５．４８ １０，５３４．３０ １１７．９１％ 财务指标变动情况主要原因： １、总资产 ３０２，７６３．４２ 万元，比年初增长 １３６，４２３．８７ 万元，增长率 ８２．０２％， 系流动资产增加 ４５，５４４．３１ 万元、固定资产增加 ９０，１８３．３１ 万元、无形资产 ６９６．２５ 万元，主要是因为 ２００２ 年 ８ 月公司首次发行股票募集资金到位，并于 １０ 月底实 施了收购八钢集团电炉炼钢厂、注资高速线材公司，这些因素使得公司的货币资 金、固定资产、无形资产增加； ２、股东权益 １６７，６７２．３５ 万元，比期初增加 １０１，９５７．４４ 万元，其中少数 股东权益 １，９５７．５２ 万元，其他系公司 ２００２ 年 ８ 月公司首次发行股票募集资金 到位导致股本、资本公积增加，本年度实现净利润导致盈余公积、本年度未分配 利润增加所致； ３、主营业务利润 ３７，６９９．８５ 万元，受国内钢材销售价格影响，比去年减少 １２．０８％，但完成了公司 ２００２ 年度盈利预测数的 １０６．０７％，主要系公司加强了 对各工序的成本管理，进行工艺革新、优化工艺，严格控制管理费用，使公司的 成本及管理费用得到了有效降低。 4、期间费用 ２０，００７．０７ 万元，比去年增加 ７．０１％，与主营业务收入变动 大致相当。其中营业费用比去年同期增加 ８４．９４％，是由于公司 2002 年采取了 送货上门等各种促销手段，加大了区内外销售钢材力度，新设和调整了一些代销 点，同时对销售人员增加了销量工资包干，导致火车运费、仓储费、工资等相关 费用增加；管理费用比去年减少 ４８．２４％，系本期同比较上年度少计提目标利润 奖金 ９００ 余万元，少发生维修费 ５００ 余万元，因执行《企业会计制度》，同比减 少开办费支出 ３４６ 万元。公司上年末计提产成品跌价准备 ６００ 万元，本期因该部 分产成品已经全部销售，上年计提跌价准备本期全部转回；财务费用与去年基本 持平。 5、利润总额 １８，５８８．８３ 万元，比去年减少 22.37％，但基本完成公司《招 股说明书》及《上市公告书》中披露的盈利预测数 19，970.63 万元的 93.08％。 6、净利润 １６，０２２．２２ 万元，比去年减少 ２４．１３％，但完成了公司 ２００２ 年 度盈利预测数的 １１９．７４％，主要是根据新疆维吾尔自治区关于西部大开发有关 税收优惠政策，公司于 2002 年 11 月 19 日收到自治区地方税务局直属征收局下 发的新地税直征函[2002]187 号《关于新疆八一钢铁股份有限公司享受西部大开 发税收优惠政策的复函》，按照该文件的精神，公司 ２００２ 年 １－７ 月的所得按 15% 的优惠税率计算缴纳企业所得税，因此增加了公司 ２００２ 年净利润。 7、经营活动产生的现金流量净额为 18,248.37，比去年增加 43.46%，系公司 销售量和预收账款比去年同期有所增加。 8、现金及现金等价物净增加额为 ２２，９５５．４８ 万元，比去年增加 １１７．９１％， 系公司提高应收帐款回收率，加快资金周转的速度所致，同时募集资金的到位也 增加了公司的货币资金。 （五）、生产经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响 由于我国加入 ＷＴＯ 后大幅度降低进口关税，钢铁产品取消进口数量限制，使 国内本已供大于求的钢材市场竞争更加激烈，对公司 2002 年生产经营环境产生 的影响具体有： 1、2002 年一季度全国冶金行业及新疆钢材市场价格下滑程度超出公司预期； 15 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 七、董事会报告 2、新疆 2002 年固定资产投资计划发生变化，增长放缓，特别是建筑业投资 降低； 3、新疆地区钢材市场的唯一性发生了变化， “五小”冶金企业生产规模有扩 大的趋势。 基于以上因素，公司 ２００２ 年上半年实现利润总额 ８，０４８．５８ 万元，同比减少 １１，３１６．６８ 万元，降低幅度达 ５８．４４％；净利润 ５，８０８．８８ 万元，同比减少 １０，６５１．５９ 万元，降低幅度达 ６４．７１％。 公司董事会对此高度重视，针对区内外市场价格、供求关系等变化趋势，及 时调整销售策略，加大了区外钢材销售量，同时抽调业务素质高的营销人员组成 调研队伍，对“五小”冶金企业生产规模及时调查汇报，并配合有关执法部门加 大打击力度；在公司内部加强成本管理，进一步降低成本。由于公司反应及时， 采取措施得力，２００２ 年下半年整体目标完成较好，并补回了上半年的亏欠。 （六）、２００３ 年度主要工作 自治区将在 ２００３ 年重点加强农林、水利、交通、能源等基础设施建设。其中 固定资产投资目标力争达到 １０００ 亿元。面对机遇，公司制定了切实可行的目标 并对主要工作进行了安排。公司将坚持以降低成本为中心，提高技术创新能力， 带动生产经营上台阶；以预算管理为中心，规范运作，建立现代企业管理模式。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况和决议内容 报告期内公司董事会共召开四次会议 （１）２００２ 年 ３ 月 ２０ 日在股份公司办公楼二楼会议室召开了公司一届八次董 事会，会议审议通过了如下决议： 《２００１ 年度董事会工作报告》、 《２００１ 年度总经 理工作报告》、《２００１ 年度财务决算、２００２ 年度财务预算报告》、《股份公司内部 审计报告》、《２００１ 年度利润分配预案》、《关于计提存货跌价准备的议案》、《关 于计提固定资产减值准备的议案》、 《关于更换公司董事的议案》、 《关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案》。 决议披露见《招股说明书》。 （２）２００２ 年 ８ 月 ８ 日在股份公司办公楼二楼会议室召开了公司一届九次董事 会，经与会董事审议表决，会议通过如下决议： 《新疆八一钢铁股份有限公司 ２００２ 年半年度财务报告》、《新疆八一钢铁股份有限公司股票上市公告书》。 披露见《上市公告书》。 （３）２００２ 年 ９ 月 １０ 日在公司本部二楼会议室召开了公司一届十次董事会， 中国证监会上市公司监管部于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日向本公司下发了上市部函 ［２００２］２０６ 号文《关于业绩大幅下滑有关情况的询问函》，我公司就附件《２００２ 半年度业绩大幅下滑上市公司询问卷》提出的问题逐项作出答复，经与会董事审 议表决，会议审议通过了关于《新疆八一钢铁股份有限公司（ ６００５８１）关于 ２００２ 半年度业绩大幅下滑有关情况的答复》。 相关材料已报送中国证监会及其驻乌特派办备案。 （４）２００２ 年 １０ 月 ２１ 日在新疆乌鲁木齐市假日酒店召开了公司一届十一次董 事会，经与会董事审议表决，会议通过如下决议：《公司 ２００２ 年三季度报告》、 《公司现代企业制度自查报告》 、 《修改公司章程》 、 《修订董事会议事规则》 、 《修 订股东大会议事规则》、 《公司独立董事薪酬方案》 、 《公司保密制度》 、《公司募集 16 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 七、董事会报告 资金使用管理制度》 、 《公司首次发行股票募集资金投向有关事项》 、 《续聘天津五 洲联合合伙会计师事务所为公司 ２００２ 年审计机构及年度审计费用事项》、《关于 召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案》。 决议公告披露在 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日的《上海证券报》、《证券时报》。 ２、董事会对报告期内股东大会决议执行情况 公司董事会在报告期内主持召开了 ２００１ 年年度股东大会、２００２ 年临时股东 大会。认真贯彻执行股东大会通过的各项决议。在各级主管部门、中介机构的支 持下，经中国证监会核准，公司于 ２００２ 年 ８ 月在上海证券交易所上市，募集资 金 ９．２３ 亿元。首发资金到位后，董事会严格按照《 公司募 集 资 金 使 用 管 理 制 度 》 的 规 定 和 公司在《招股说明书》中披露的募集资金用途专款专用；根据中 国证监会相关规定及公司实际情况对《公司章程》进行了修订，完善了公司内部 管理制度并在操作中严格执行，规范运作，加强了公司治理结构；依照上市公司 信息披露相关内容与格式及时进行公司信息披露。 （八）本次利润分配及资本公积金转增股本预案 经 天 津 五 洲 联 合 合 伙 会 计 师 事 务 所审计，公司 ２００２ 年实现净利润为 １６０，２２２，１８４．７５ 元，加上年初未分配利润 １６１，９５４，３８６．５７ 元，本年度可供分 配的利润共计 ３２２，１７６，５７１．３２ 元。公司提取了法定公积金、公益金及任意公 积金共计 ３９，７３６，２１９．３２ 元，公司拟以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ４０，９４２．７８５ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股并派发现金股利 ２ 元（含税），共计分配 利润 １６３，７７１，１４０ 元，剩余未分配利润 １１８，６６９，２１２．００ 元结转下一年度。 ２００２ 年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案已经一届董事会第十二次会议审议通过，尚须 ２００２ 年股 东大会审议通过后实施。 （九）其他事项 １、报告期内，公司聘请的财务审计机构是天津五洲联合合伙会计师事务所， 未做变更； ２、公司上市前选定信息披露指定报刊为《新疆经济报》，上市后增加信息披 露指定报刊为《上海证券报》、《证券时报》。报告期内没有变更。 17 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 八、监事会报告 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开四次会议，会议情况和决议内容如下： （１） ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日召开了第一届监事会第五次会议，审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》、《２００１ 年度董事会工作报告》、《２００１ 年度总经理工作报 告》 、《２００１ 年度财务决算、２００２ 年度财务预算报告》 、 《２００１ 年度利润分配预案》 《关于更换公司董事的议案》。 决议披露见《招股说明书》。 （２）２００２ 年 ８ 月 ８ 日召开了第一届监事会第六次会议，审议通过了《２００２ 年度半年财务报告》及《股票上市公告书》。 披露见《上市公告书》。 （３）２００２ 年 ９ 月 １０ 日召开了第一届监事会第七次会议，审议通过了《公司 关于 ２００２ 年半年度业绩大幅下滑有关情况的答复》。 （４）２００２ 年 １０ 月 ２１ 日召开了第一届监事会第八次会议，审议通过了《三季度 报告》，审议并修改了《监事会议事规则》。 决议公告披露在 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （二） 监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司决策程序科学合法，内部控制制度完善，未发现公司董事及高级管理人 员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 ２００２ 年度公司财务状况良好，天津五洲联合合伙会计师事务所出具了标准无 保留意见审计报告，审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、募集资金使用情况 报告期内公司募集资金的使用，与《招股说明书》承诺投入项目一致。实际 投资项目未发生变更。 ４、收购、出售资产情况 报告期内，公司收购了八钢集团电炉炼钢厂。该决策程序规范，价格公允合 理，未发现内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 ５、关联交易情况 经监事会审议，报告期内公司的关联交易定价公平合理，未发现有损害公司 利益的情况。 18 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 九、重要事项 九、重要事项 （一） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 （二） 报告期内公司收购资产情况 为完善公司的生产经营系统，减少关联交易。公司 ２００１ 年第二次临时股东 大会批准了以募股资金收购八钢集团电炉炼钢厂的项目，募集资金到位后，公司 于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日召开第一届第十一次董事会，审议通过了《公司首次发行 股票募集资金投向有关事项》的议案，决定实施收购。 收购电炉炼钢厂比在《招股说明书》中披露的金额节约约 ４２２６．８６ 万元，是 鉴于公司首发募集资金到位较晚，前期所作的资产评估及审计报告中的相关财务 数据已有所变化。为保证交易的公平及公允性，公司重新聘请新疆华夏资产评估 有限责任公司及天津五洲联合合伙会计师事务所对该厂重新进行了评估和审计。 并根据与八钢集团签订的《电炉炼钢厂净资产收购合同》，以新的资产评估基准 日 ８ 月 ３１ 日的净资产值 ４８，０７５．７９ 万元对该厂进行收购。公司于 ２００２ 年 １０ 月从募集资金专户向八钢集团支付收购款 ４８，０７５．７９ 万元。完成了资产、财务、 人员等相关手续的移交，电炉炼钢厂并入公司统一管理后至 ２００２ 年末，成本降 低额为 １５５．４３ 万元。该厂与公司的小型轧钢厂生产线匹配，形成连续超短流程 生产线，提高了公司年产钢能力及竞争实力。 （三） 重大关联交易事项 公司与八钢集团、其子公司及其控股公司之间存在重大关联交易，交易的主 要内容为购买原辅材料、能源，劳务提供，产品销售等。具体交易详细情况见十、 财务报告之九、关联方关系及其关联交易。 由于钢材产品的生产和销售全部集中在本公司，八钢集团及其子公司、控股 公司不生产同类产品，八钢集团及其下属公司基建技改自用钢材及生产所需的原 料—钢材只有通过关联交易向本公司购买； 公司的生产结构特点所决定，本公司的原辅材料铁水及能源只有通过关联交 易向八钢集团购买。 （四） 重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 １、２００２ 年公司无占当年利润 １０％的托管、承包、租赁其他公司资产或其他 公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、２００２ 年公司未向任何企业和个人提供担保。 ３、未有报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理事项。 （五） 公司或持股 ５％以上股东在报告期内承诺事项 １、由于公司 ２００１ 年盈利后未进行利润分配，因此在招股说明书中，曾对此 事做出了公开承诺： “如本次发行按计划完成，则 ２００１ 年 １ 月 １ 日以后形成的可 供分配的利润由公司新老股东共享。”“公司在 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日前进行上市后 的第一次利润分配。在原未分配利润的基础上，计划将 ２００１ 年实现的可分配利 润的 ３０％以上用于 ２００１ 年度的利润分配，分配方式为派发现金或送红股或转增 19 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 九、重要事项 股本或相结合的方式，其中现金股息占股利分配的比例在 ２０％以上。” 公司在本年度进行利润分配。具体情况参见七、董事会报告（八） ２、八钢集团在股份公司成立时做出承诺： （１）八钢集团依法行使拥有的股权，不利用控股股东的地位谋取不正当的特 殊利益，不损害股份公司的合法权益。 （２）在本公司生产经营范围内，八钢集团及其所属的其他公司、部门将不增 加生产项目相同或类似业务的投入，不发生同业竞争，不与股份公司产生利益冲 突。 （３）八钢集团若违背承诺，公司有权要求赔偿并以市价或成本价中较低价收 购。 八钢集团于 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日与本公司签定了《非竞争协议》，以法律形式 来避免和消除了与本公司在钢坯生产、销售环节上的同业竞争可能性。 报告期内，八钢集团没有违反以上任何一项承诺。 ３、八钢集团承诺自本公司股票上市之日起 １２ 个月内，不转让其所持有的股 份，也不由本公司回购其所持有的股份。至今，八钢集团没有违反该承诺。 （六） 聘请会计师事务所情况 天津五洲联合合伙会计师事务所是公司自成立至今聘请的会计师事务所，该 所已连续三年为公司提供审计服务。会计师事务所的报酬由股东大会决定，经公 司 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议决定：年度审计费用按年末资产总额的万 分之一至万分之一点三支付。公司独立董事对事务所的报酬一致表示同意。本年 度应付天津五洲联合合伙会计师事务财务审计费用为 ３５ 万元，事务所为审计实 际发生的交通、食宿等相关费用由事务所承担。 （七） 报告期内公司、公司董事会及董事未有中国证监会稽查、中国证监会处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 20 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 十、财务报告 审 计 报 告 五洲会字［２００３］８－１６６ 号 新疆八一钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债 表、２００２ 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、２００２ 年度的 现金流量表和合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的 责任是对其发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果以及 ２００２ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 合伙人： 陈 军 注册会计师：于 雳 中国 天津 新疆 日期：２００３ 年 ２ 月 ２１ 日 合并会计报表注释七 １６、２４、２５ 及注释十一为 ２００３ 年 ３ 月 ２ 日 21 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 新疆八一钢铁股份有限公司 ２００２ 年度合并会计报表注释 一、公司简介 新疆八一钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）系经新疆维吾尔自治区人 民政府《关于同意设立新疆八一钢铁股份有限公司的批复》（新政函［２０００］１４５ 号）批准，由新疆八一钢铁集团有限责任公司、新疆维吾尔自治区技术改造投资 公司、南京联强冶金集团有限公司、邯郸钢铁集团有限责任公司、新疆华顺工贸 有限公司共同发起设立，于 ２０００ 年 ７ 月 ２７ 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理 局登记注册，股本总额 ２７９，４２７，８５０．００ 元。２００２ 年 ８ 月 １ 日，经中国证券监督 管理委员会核准（证监发行字［２００２］７７ 号文），公司采用 １００％向二级市场投资者 上网定价配售的方式成功发行了 １３０００ 万股人民币普通股（Ａ 股），每股面值 １ 元； 此次发行增加了 １３０００ 万的股本，公司发行后的总股本为 ４０９４２．７８５ 万股，注册资 本为 ４０９４２．７８５ 万元。 公司经营范围：钢铁冶炼、轧制、加工；黑色金属材料、冶金炉料、冶金 设备及产品（国家有专项审批规定的项目除外）、建筑材料的销售；机械加工、 金属制品及钢铁冶炼、轧制、加工的技术咨询服务；计算机信息、网络工程。 二、公司主要会计政策 １、公司执行的会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其它补充规定。 ２、会计年度 采用公历年制，自公历每年 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司 时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。 ５、外币业务的核算 公司发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账 本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照 期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损 益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产 有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价 物为公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 22 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收 益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值 以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。 （２）根据公司第一届董事会第三次会议决议，从公司成立之日起中期期末或 年度终了按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 ８、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清 偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征 表明无法收回的应收款项。 （２）计提坏账准备的范围：公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 均计提坏账准备。 （３）坏账损失的核算方法为备抵法。 （４）坏账准备的计提方法和计提比例：根据公司第一届董事会第三次会议决 议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项。坏账准 备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） 一年以内 ６ 一至二年 １０ 二至三年 ３０ 三至四年 ５０ 四至五年 ８０ 五年以上 １００ ９、存货核算方法 （１）存货主要包括：原材料及主要材料、在产品、产成品、委托加工材料、 低值易耗品等。 （２）存货按计划成本核算。公司设立时发起人投入的存货按评估价值入账。 存货收入、发出的日常核算，采用计划成本计价，月末调整差异。低值易耗品采 用分次摊销法。 （３）存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 （４）存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第三次会议决议，公司 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单个存 货项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益 类账项。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以存货估计售价减去至完工估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后后的金额。 23 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 １０、长期投资核算方法 （１）长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购 入时的佣金及附加费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权责 发生制核算。 （２）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业 ２０％以 下股权的，或虽投资占 ２０％（含 ２０％）以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算；拥有被投资企业 ２０％以上股权的，或虽投资不足 ２０％，但具有重大影响， 采用权益法核算，并对投资占该单位有表决权资本总额 ５０％（含 ５０％）以上的， 纳入合并会计报表范围。 （３）长期股权投资差额按一定期限平均摊销。合同规定了投资期限的，按投 资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 （４）长期投资减值准备：根据公司第一届董事会第三次会议决议，公司对被 投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预 计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 １１、固定资产计价和折旧 （１）固定资产的标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； 使用期限在一年以上的；单位价值较高的有形资产。 （２）固定资产除股份公司成立时发起人投入的按评估价值入账外，其余按取 得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧， 预计残值率为 ３％。固定资产的折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ４０ ２．４３ 构 筑 物 ２５ ３．８８ 机器设备 １２－ｌ５ ６．４７－８．０８ 运输设备 １２ ８．０８ 电子设备 １２－１５ ６．４７－８．０８ （３）固定资产减值准备原则：根据公司第一届董事会第五次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起计提固定资产减值准备。期末或者年度终了如果公司的固定资产由 于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产 减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司 的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （４）年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后 计入当期损益。 24 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 １２、在建工程及借款费用的核算方法 （１）在建工程以实际成本核算。 （２）购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时，计入所购 固定资产的成本。 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者 承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状 态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定 资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 （３）资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化 率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些 借款的加权平均利率。 （４）在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （５）在建工程减值准备原则：根据公司第一届董事会第五次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工 程减值准备： ①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、无形资产计价及摊销政策 （１）土地使用权按 ５０ 年平均摊销； （２）其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限 内分期平均摊销，计入损益。 （３）无形资产减值准备原则：根据公司第一届董事会第五次会议决议，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持有的无形 资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准 备计入当年损益类账项。 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提减 值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 25 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 １４、长期待摊费用摊销方法 （１）长期待摊费用按实际成本计价。 （２）股份公司筹建费用 ２００１ 年 １ 月起一次计入损益中。 １５、收入确认原则 （１）销售商品的收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 １６、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税 项 １、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率１７％； ２、城市建设维护税：按应缴流转税额的７％计缴，教育费附加按应缴流转额的３％计缴； ３、房产税：按房产原值扣除 ３０％后的余值之 １．２％计缴； ４、所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 ，本期适用税率３３％。 依据新疆维吾尔自治区地方税务局《关于新疆八一钢铁股份有限公司享受西 部大开发税收优惠政策的复函》 （新地税直征函［２００２］１８７ 号）的规定，公司 ２００２ 年 １－７ 月的所得税按 １５％的优惠税率计缴。 依据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意对上市公司所得税进行减征的批 复》（新证函［２０００］１３７ 号）的规定，公司 ２００２ 年 ８ 月至 ２００５ 年所得税按应征 税额减征 ５５％（实际按应征税额的 ４５％征收），实际税赋为 １４．８５％。 依据新疆维吾尔自治区地方税务局《关于对新疆八一钢铁股份有限公司实施 新增精炼炉等技术改造项目购置国产设备投资抵免企业所得税的批复》（新地税 二字［２００１］６５ 号）：准予本公司新增精炼炉、连铸机 ８５ 台（套） 、新增连续轧机 １ 套技术改造项目 ２０００ 年度实际购置国产设备投资额的 ４０％，用于抵免 ２０００ 年 比 １９９９ 年新增的企业所得税（ １９９９ 年度企业所得税应纳税基数为 ０），不足抵免 的部分可在以后四年内延续抵免。 依据新疆维吾尔自治区地方税务局《关于新疆八一钢铁股份有限公司利用企 业“三废”所得税免征企业所得税的通知》：同意对本公司在生产过程中产生的 废弃物余热蒸汽经过回收，用于厂区内供暖的经营所得，给予免征企业所得税三 年的照顾，免征日期自 ２０００ 年 ８ 月起至 ２００３ 年 ７ 月 ３１ 日止。 26 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 四、重要会计差错调整 公司 ２０００ 年度计提所得税 ２２，３０３，７８０．９５ 元，汇算清缴所得税金额为 １７，５４４，５１２．７１ 元，差额 ４，７５９，２６８．２４ 元；２００１ 年度计提所得税 ３０，０４２，０９３．２５ 元，汇算清缴所得税金额为 ２８，２８７，２３１．６７ 元，差额 １，７５４，８６１．５８ 元。两年合 计 ６，５１４，１２９．８２ 元。本年度根据公司 ２０００ 年度和 ２００１ 年度利润分配方案调增 期初未分配利润 ４，８８５，５９７．３６ 元，期初法定盈余公积金 ６５１，４１２．９８ 元，期初法 定公益金 ３２５，７０６．５０ 元，任意盈余公积金 ６５１，４１２．９８ 元，调减应交税金－所得 税 ６，５１４，１２９．８２ 元。 五、利润分配 根据公司章程规定，公司税后利润按以下顺序分配： １、弥补亏损 ２、按 １０％提取法定盈余公积金 ３、按 ５％提取法定公益金 ４、提取任意盈余公积金 ５、分配普通股股利 公司 ２００１ 年度第二次临时股东大会决议：公司股票首次发行成功后，２００１ 年 １ 月 １ 日以后形成的可供分配利润由公司新老股东共享。 根据公司章程规定，公司以 ２００２ 年度净利润提取 １０％法定盈余公积金；提取 ５％法定公益金；根据公司第一届董事会第十二次会议决议确定的 ２００２ 年度分配 预案，以 ２００２ 年度净利润提取 １０％任意盈余公积金；以 ２００２ 年末股本总额为基 数，每 １０ 股派发现金股利人民币 ２ 元（含税），同时派送股票股利 ２ 股。 六、控股子公司 １、控股子公司基本情况 子公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 权益比例 新疆八钢高速线材 ２６３，９３０，０００．００ ５－２０ 毫米圆钢、螺纹钢及 ２４３，９３０，０００．００ ９２．４２％ 有限责任公司 其他冶金产品生产销售 ２、关于合并会计报表合并范围变化的说明 公司本年新增一个子公司：２００２ 年 １０ 月公司以公开发行股票募集资金 ２４，３９３ 万元注资控股新疆八钢高速线材有限责任公司。增资后公司持有该公司 ９２．４２％股权。 七、合并会计报表主要项目注释 注释 １ 货币资金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 ３４，２３２．５８ １５，７３２．９４ 银行存款 ４０７，３４３，８０９．６４ １７４，２３１，２５３．９５ 合 计 ４０７，３７８，０４２．２２ １７４，２４６，９８６．８９ 注：货币资金期末比期初增加 ２３３，１３１，０５５．３３ 元，主要是由于年度内公司公开 发行股票募集资金增加货币资金导致。 27 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 注释 ２ 应收票据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收票据余额为 ２０９，２８１，２８３．４１ 元。 种 类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ２０３，３８１，２８３．４１ １３，９０５，３５１．２０ 商业承兑汇票 ５，９００，０００．００ 合 计 ２０９，２８１，２８３．４１ １３，９０５，３５１．２０ 注：应收票据期末比期初增加 １９５，３７５，９３２．２１ 元，主要系本期产品销售和预收 货款较多使用银行承兑汇票及商业承兑汇票结算导致。 注释 ３ 应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款净额为 ８７，７５９，１５１．０８ 元。 （１）按账龄分： 账 龄 ２００２年１２月３１日 比例（％） 坏账准备计提 坏账准备 ２００１年１２月３１日 比例（％） 坏账准备计提 坏账准备 比例（％） 比例（％） 一年以内 ６９，８５８，８３７．９０ ６９．８３ ６ ４，１９１，５３０．２７ ８６，６７１，５８３．１１ ８４．７５ ６ ５，２００，２９４．９９ 一至二年 １３，２３６，３１８．２５ １３．２３ １０ １，３２３，６３１．８３ ９，６４８，６５７．６４ ９．４３ １０ ９６４，８６５．７６ 二至三年 １０，７５２，５５５．５６ １０．７５ ３０ ３，２２５，７６６．６７ ５，４２９，６２０．７５ ５．３１ ３０ １，６２８，８８６．２３ 三至四年 ４，７０８，５７８．０８ ４．７０ ５０ ２，３５４，２８９．０４ ５２０，２２２．３０ ０．５１ ５０ ２６０，１１１．１５ 四至五年 １，４９０，３９５．５２ １．４９ ８０ １，１９２，３１６．４２ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １００，０４６，６８５．３１ １００．００ １２，２８７，５３４．２３ １０２，２７０，０８３．８０ １００．００ ８，０５４，１５８．１３ （２）前五名欠款共计 ３１，２５３，１７５．８９ 元，占应收账款总额的 ３１．２３％； （３）应收账款期末比期初减少 ６，４５６，７７４．５９ 元，减少 ６．８５％，主要系年度内 公司加大销售回款力度，现金回笼较好导致； （４）应收账款中含应收兰州新钢长河焊接材料有限公司款 ５，５８２，９９０．７８ 元， 见合并会计报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详细表述； （５）应收账款账龄根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则 有关问题解答》的要求重新调整确定； （６）无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款。 注释 ４ 其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款净额为 ７，８５１，３２７．１０ 元。 （ｌ）按账龄分： 账 龄 ２００２年１２月３１日 比例（％） 坏账准备计提 坏账准备 ２００１年１２月３１日 比例（％） 坏账准备计提 坏账准备 比例（％） 比例（％） 一年以内 ７，０９８，６８３．０９ ７７．８８ ６ ４２５，９２０．９９ ７，２５２，２２２．５２ ７１．４６ ６ ４３５，１３３．３５ 一至二年 ２３７，０６６．２０ ２．６０ １０ ２３，７０６．６２ ２，８９６，９４５．６２ ２８．５４ １０ ２８９，６９４．５６ 二至三年 ３７９，０１７．４７ ４．１６ ３０ １１３，７０５．２４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 三至四年 １，３９９，７８６．３８ １５．３６ ５０ ６９９，８９３．１９ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 ９，１１４，５５３．１４ １００．００ １，２６３，２２６．０４ １０，１４９，１６８．１４ １００．００ ７２４，８２７．９１ （２）前五名欠款共计 ３，０２３，０３８．３６ 元，占其他应收款总额的 ３３．１７％； （３）其他应收款账龄根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准 则有关问题解答》的要求重新调整确定； （４）无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款。 28 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 注释 ５ 预付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １３，１５２，９１０．５０ 元。 （１）按账龄分： 账 龄 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 比例 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 比例 日 （％） 日 （％） 一年以内 １１，３８９，７８６．９９ ８６．５９ １５，７１５，９９５．２５ ９９．６７ 一至二年 １，７１３，１２３．５１ １３．０２ ５０，０００．００ ０．３３ 二至三年 ５０，０００．００ ０．３９ 合 计 １３，１５２，９１０．５０ １００．００ １５，７６５，９９５．２５ １００．００ （２）预付账款期末余额中含有八钢自动化技术有限责任公司的设备款 ３２９，６４０．００ 元。见合并会计报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详细 表述； （３）无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款。 注释 ６ 存 货 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货净额为 ６３７，２９０，０９５．５１ 元。 主要项目如下： 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 跌价准备 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 跌价准备 原料及主要材料 １９３，４４６，３６５．６５ ２，９４８，５３４．０６ １３８，７６８，４７３．２７ ２，９４８，５３４．０６ 物资采购 ７４３，５２３．２７ ３，１９６，０１１．４０ 在 产 品 ４，４９７，２２３．４３ ２，５４５，０１８．０７ 产 成 品 ３２８，５０３，７９５．９８ ３１８，６０１，１３１．５８ ６，０００，０００．００ 委托加工材料 ６５，２１４，６４２．７３ ６８，２４０，９０６．４９ 自制半成品 １８，３７１，３１８．５７ ６５，２９０，７２２．９３ 低值易耗品 ２９，４６１，７５９．９４ １３，８１１，５５２．７０ 合 计 ６４０，２３８，６２９．５７ ２，９４８，５３４．０６ ６１０，４５３，９９８．４４ ８，９４８，５３４．０６ 注：（１）存货跌价准备根据 ２００２ 年末存货账面成本与可变现净值的 差额计提； （２）存货期末比期初增加 ３５，７８４，６３１．１３ 元，增长 ５．９５％，主要 是合并子公司存货 ２４，０５８，７０９．９４ 导致。 注释 ７ 待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２，４８５，６８８．６５ 元。 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 铁运仓 ０．００ ３９，３９７，９７１．５３ ３７，２５１，８５０．８８ ２，１４６，１２０．６５ 储费 保险费 ６９１，３１８．５８ １，１７６，９７８．８２ １，５２８，７２９．４０ ３３９，５６８．００ 房产税 ０．００ ４４２，９５６．００ ４４２，９５６．００ ０．００ 合计 ６９１，３１８．５８ ４１，０１７，９０６．３５ ３９，２２３，５３６．２８ ２，４８５，６８８．６５ 注释 ８ 固定资产原价及累计折旧 固定资产原价 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ２８７，０６３，７２１．９７ ２１６，３２５，０８５．７８ ５０３，３８８，８０７．７５ 机器设备 ６９７，６１７，４５８．８７ ８２６，２３９，２９２．９４ １，１０６，２３８．００ １，５２２，７５０，５１３．８１ 运输设备 １２，２５２，０８９．９８ ４，０７６，６５１．６７ ６，３４１，３４７．４８ ９，９８７，３９４．１７ 29 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 电子设备 ７，２３７，６４３．９７ ９１２，６０８．３０ ８，１５０，２５２．２７ 合 计 １，００４，１７０，９１４．７９ １，０４７，５５３，６３８．６９ ７，４４７，５８５．４８ ２，０４４，２７６，９６８．００ 注：（１）固定资产无用于抵押、担保情况； （２）固定资产本期增加 １，０４７，５５３，６３８．６９ 元，主要系公司利用募集资金收购电炉炼钢厂增加固 定 资 产 ５５１，８２７，３３３．７０ 元 ， 在 建 工 程 完 工 转 入 ５８，９６０，０８９．３８ 元 ， 合 并 子 公 司 固 定 资 产 ４１０，３６７，５６１．３９ 元。 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ６１，６１１，１８８．３５ １８，４３６，２２７．５２ ８０，０４７，４１５．８７ 机器设备 ２０６，４６８，８８７．９０ １１５，９１５，０４４．８０ ７０１，９２０．１８ ３２１，６８２，０１２．５２ 运输设备 ４，２６９，２０５．６４ ６５３，６８５．０４ ２，４４７，２１４．６８ ２，４７５，６７６．００ 电子设备 １，６８５，９６０．８２ ５８１，０１３．５４ ２，２６６，９７４．３６ 合 计 ２７４，０３５，２４２．７１ １３５，５８５，９７０．９０ ３，１４９，１３４．８６ ４０６，４７２，０７８．７５ 净 值 ７３０，１３５，６７２．０８ ９１１，９６７，６６７．７９ ４，２９８，４５０．６２ １，６３７，８０４，８８９．２５ （３）固定资产减值准备计提原因：对于公司在固定资产改扩建的过程中拆除、毁损的设备，且 实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产全额计提； 计提减值准备情况如下表： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 ６６２，７６７．４１ ６６２，７６７．４１ 机器设备 ６，２８１，４８７．３１ ６，２８１，４８７．３１ 运输设备 ０．００ ０．００ 电子设备 ６２，４３６．１０ ６２，４３６．１０ 合 计 ７，００６，６９０．８２ ０．００ ０．００ ７，００６，６９０．８２ 注释 ９ 在建工程 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２０，５９６，８０８．４３ 元。 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末余额 资产数 转炉烟气除尘改造 ６，４００，０００．００ ４，３２９，２１３．７４ ３，９９１，５８９．２４ ８，３２０，８０２．９８ ０．００ ０．００ 新转炉扩容 ２，５００，０００．００ ４，０２１，２７０．９６ ３５４，３４３．７６ ４，３７５，６１４．７２ ０．００ ０．００ ６５０ 改造 ３８，０００，０００．００ １，９８４，７２９．６４ ２０，０００，５７６．３６ ２１，４４１，９８１．００ ５４３，３２５．００ ０．００ 精炼炉 １０，０００，０００．００ ３０２，８５９．１６ ３６７，７２３．９６ ６７０，５８３．１２ ０．００ ０．００ ＶＣ 沉淀池 ２，０００，０００．００ ７１，４５０．００ ９９，４４９．００ １７０，８９９．００ ０．００ ０．００ ２＃连铸机改造 ２７，０００，０００．００ ３，８４１，４４０．００ ４，０９１，７２４．７４ ７，０２６，５１５．９４ ９０６，６４８．８０ ０．００ 中型材轧钢厂节能改 ２４，５８０，０００．００ ０．００ １５，０２２，７６０．８９ ０．００ ０．００ １５，０２２，７６０．８９ 钢水纯净度系统 ８００，０００．００ ５１７，３０５．３９ １９１，９８８．２５ ７０９，２９３．６４ ０．００ ０．００ 转炉炼钢厂 １＃连铸机 ２５，８００，０００．００ ０．００ ２６２，１４１．０５ ０．００ ０．００ ２６２，１４１．０５ 高效化改造 转炉渣跨检测及加固 ０．００ ０．００ １１７，８６０．００ ０．００ ０．００ １１７，８６０．００ 精整间抗震加固 １，１００，０００．００ １，７０１，４９６．００ ６９，３２７．００ １，７７０，８２３．００ ０．００ ０．００ 小型热装热送 ４，６９８，０００．００ ７５３，６５１．４４ ３０，３２３．７２ ０．００ ０．００ ７８３，９７５．１６ 计算机销售管理系统 １，３００，０００．００ １，３１６，０６７．００ ４７４，１１９．００ ０．００ ０．００ １，７９０，１８６．００ 30 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 线材上料轨道改造 ３６０，０００．００ ２８４，９９１．９２ ２８，１４４．００ ３１３，１３５．９２ ０．００ ０．００ 炼钢生产过程控制系 ６００，０００．００ ９０５，０５８．７３ ８３２，８４８．２５ ０．００ ３２９，６４０．００ １，４０８，２６６．９８ 炼钢污泥坑 ２００，０００．００ ３００，０００．００ ０．００ ３００，０００．００ ０．００ ０．００ 中型带钢线轨道 ４００，０００．００ ２７８，８３９．０４ ４８，３１８．００ ３２７，１５７．０４ ０．００ ０．００ 小型 １７，１８＃电机更换 １，０００，０００．００ ９１２，３６４．００ １８６，９７５．２０ ８３９，３３９．２０ ２６０，０００．００ ０．００ 小型摆剪改造 ３，０００，０００．００ ５，４０２，５００．００ ０．００ ４，９１７，９８２．６２ ４８４，５１７．３８ ０．００ 小型外网改造 ２００，０００．００ １０９，４３７．７５ １００，８６９．４３ ２１０，３０７．１８ ０．００ ０．００ 建设优钢精整线 ２２，６３５，０００．００ ３０８，５２９．１１ ８９８，０８９．２４ ０．００ ０．００ １，２０６，６１８．３５ 中型轧机液压横移装 ２，０００，０００．００ ０．００ １，６５１，８３９．１２ １，６５１，８３９．１２ ０．００ ０．００ 供应部增安龙门吊 ０．００ ０．００ ２６０，０００．００ ２６０，０００．００ ０．００ ０．００ 线材主电机水电阻 ７０，０００．００ ５，４４２．４５ ７９．６０ ５，５２２．０５ ０．００ ０．００ 炼钢水系统改造 ０．００ １，４１１，８０１．３６ ２，２６１，６７９．３４ ３，６７３，４８０．７０ ０．００ ０．００ 中型冷床改造 ０．００ ８０，３００．００ ７００，６８５．１９ ７８０，９８５．１９ ０．００ ０．００ 小型备用电源 ０．００ １４，０００．００ ６０，６３２．００ ７４，６３２．００ ０．００ ０．００ 线材高压电容补偿 ０．００ ３３，７４１．００ ０．００ ３３，７４１．００ ０．００ ０．００ 其 他 ０．００ ５４，９００．００ １，１９７，４２３．７３ １，０８５，４５３．９６ １６１，８６９．７７ ５，０００．００ 合 计 １７４，６４３，０００．００ ２８，９４１，３８８．６ ５３，３０１，５１０．０７ ５８，９６０，０８９．３８ ２，６８６，０００．９ ２０，５９６，８０８．４３ 注：（１）在建工程中无利息资本化金额； （２）使用募集资金工程明细： 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转 其他减少 期末余额 入固定 数 资产数 中型材轧钢厂节 ２４，５８０，０００．００ ０．００ １５，０２２，７６０．８９ ０．００ ０．００ １５，０２２，７６０．８９ 能改造 转炉炼钢厂 １＃连 ２５，８００，０００．００ ０．００ ２６２，１４１．０５ ０．００ ０．００ ２６２，１４１．０５ 铸机高效化改造 建设优钢精整线 ２２，６３５，０００．００ ３０８，５２９．１１ ８９８，０８９．２４ ０．００ ０．００ １，２０６，６１８．３ ５ 合 计 ７３，０１５，０００．００ ３０８，５２９．１１ １６，１８２，９９１．１８ ０．００ ０．００ １６，４９１，５２０．２９ （３）其他工程资金来源均系自筹。 注释 １０ 无形资产 项 目 取得方式 原始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销期限 土地使用权 购买 ４，２０３，６２７．９０ ８４，０７２．６０ ２０９，４９６．９５ ３，９９４，１３０．９５ ５７０ 月 土地使用权 购买 ７，０４６，１６０．０５ ２３，４８７．２０ ２３，４８７．２０ ７，０２２，６７２．８５ ５９８ 月 软 件 购买 ２４，０００．００ １４５．８３ １４５．８３ ２３，８５４．１７ １１９ 月 合 计 １１，２７３，７８７．９５ １０７，７０５．６３ ２３３，１２９．９８ １１，０４０，６５７．９７ 注：公司本年增加土地使用权 ７，０４６，１６０．０５ 元，系从国家土地管理部门购买 的电炉炼钢厂和新疆八钢高速线材有限责任公司的土地使用权。 31 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 注释 ｌ１ 短期借款 借款币种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 人民币 ５０，０００，０００．００ 信用借款 ４１８，０００，０００．００ 信用借款 人民币 ５４５，０００，０００．００ 担保借款 ２５０，０００，０００．００ 担保借款 合 计 ５９５，０００，０００．００ ６６８，０００，０００．００ 注：期末担保借款中 ５０，０００，０００．００ 元系本公司控股子公司新疆八钢高速线材 有限责任公司借款。 注释 １２ 应付票据 种 类 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 银行承兑汇票 ７０，８８３，０００．００ ５，８００，０００．００ 注：（１）应付票据期末比期初增加 ６５，０８３，０００．００ 元，主要系本期采购大量使 用银行承兑汇票结算导致； （２）无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款； （３）公司期末无已到期未付的应付票据。 注释 ｌ３ 应付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １７５，３００，６５９．２８ 元。 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应付账款 １７５，３００，６５９．２８ ２７５，４８４，７９９．７５ 注：（１）应付账款期末比期初减少 １００，１８４，１４０．４７ 元，主要系本期支付股东单 位新疆八一钢铁集团有限责任公司货款导致； （２） 应 付 账 款 中 含 应 付 新 疆 阿 拉 山 口 口 岸 工 贸 股 份 有 限 公 司 货 款 １１，２２０，３０６．２４ 元，见合并会计报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详 细表述； （３）欠持 ５％以上（含 ５％）股份股东单位款项 ５５，２１５，５７８．７３ 元，见合并会计 报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详细表述。 注释 ｌ４ 预收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２４３，０８０，３７１．２２ 元。 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 预收账款 ２４３，０８０，３７１．２２ ２５，７５５，９９３．９３ 注：（１）预收账款期末比期初增加 ２１７，３２４，３７７．２９ 元，主要是由于年末建筑钢 材市场向好，各合同协议客户增加预付货款导致； （２）无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款。 注释 １５ 应付工资 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应付工资 ２，８８４，８６８．２２ １２，９６６，１１６．９７ 注：应付工资期末比期初减少 １０，０８１，２４８．７５ 元，主要是年度内根据公司奖励 制度支付各项奖金及因荣获自治区精神文明单位而支付公司职工奖金导致。 32 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 注释 １６ 应付股利 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８１，８８５，５７０．００ 元。 注：根据公司第一届董事会第十二次会议决议确定的分配预案，公司以 ２００２ 年末股本总额为基数，每 １０ 股派发现金股利人民币 ２ 元（含税）。 注释 １７ 应交税金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３，１８４，１８６．０７ 元。 税 种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增 值 税 －１５，３４８，１６３．８６ －２７，９００，０６５．２３ 城市维护建设税 ６２０，８２２．９２ ４，６８８，１１４．５０ 个人所得税 １６２，９９５．９８ １，２９４，０２１．０９ 所 得 税 １７，０４８，５３２．５４ －１，７５４，８６１．５８ 印 花 税 ５３０，０８９．３６ ５２４，０９９．３３ 营 业 税 １６８，８２９．１３ ０．００ 房 产 税 １，０８０．００ ０．００ 合 计 ３，１８４，１８６．０７ －２３，１４８，６９１．８９ 注：各税种法定税率见合并会计报表注释三、税项。 注释 １８ 其他应交款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加及其他 ３２９，１９６．９１ ２，７０３，７４７．２５ 注释 １９ 其他应付款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 其他应付款 ２７，０６４，１１９．８８ ３１，３５５，９１２．５１ 注：无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位欠款。 注释 ２０ 预提费用 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 借款利息 ０．００ １，０５５，０５０．００ 其 他 ５１，０３９．９８ ０．００ 合 计 ５１，０３９．９８ １，０５５，０５０．００ 注释 ２１ 长期借款 借款币种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 借款条件 人 民 币 １４０，０００，０００．００ 担保借款 ００．００ 注：长期借款系本公司控股子公司新疆八钢高速线材有限责任公司借款。 注释 ２２ 股 本 数量单位：万股 本 次 变 动 增 减 （＋，－） 配股 送 公 积 发行 小 计 期 末 项 目 期 初 数 股 金 股票 数 转股 一．尚未流通股份 １．发起人股份 ２７，９４２．７８５ ２７，９４２．７８５ 其中： 33 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 国家持有股份 ２６，６４２．７８５ ２６，６４２．７８５ 境内法人持有股份 １，３００．０００ １，３００．０ ００ 外资法人持有股份 其 他 ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股及其他 尚未流通股份合计 ２７，９４２．７８５ ２７，９４２．７８５ 二．已流通股份 １．境 内 上 市 的 人 民 币 １３，０００．００ １３，０００．００ １３，０００．０００ 普通股 ０ ０ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 已流通股份合计 １３，０００．００ １３，０００．００ １３，０００．０００ ０ ０ 股 份 总 计 ２７，９４２．７８５ １３，０００．００ １３，０００．００ ４０，９４２．７８５ ０ ０ 注：（１）期末股权结构明细表： 股 东 比例（％） ２００２ 年１２月３１日 比例 ２００１ 年１２月３１日 （％） 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ６２．６９２ ２５６，６７７，８５０．００ ９１．８５９ ２５６，６７７，８５０．００ 南京联强冶金集团有限公司 １．５８８ ６，５００，０００．００ ２．３２６ ６，５００，０００．００ 邯郸钢铁集团有限责任公司 １．５８８ ６，５００，０００．００ ２．３２６ ６，５００，０００．００ 新疆华顺工贸有限公司 １．５８８ ６，５００，０００．００ ２．３２６ ６，５００，０００．００ 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 ０．７９４ ３，２５０，０００．００ １．１６３ ３，２５０，０００．００ 社会公众股 ３１．７５０ １３０，０００，０００．００ ０．００ ０．００ 合 计 １００．００ ４０９，４２７，８５０．００ １００．００ ２７９，４２７，８５０．００ （２）经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字［２００２］７７ 号文），公司于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日采用 １００％向二级市场投资者上网定价配售的方式发行了 １３０００ 万股人民 币普通股（Ａ 股），每股面值 １ 元；此次发行增加了 １３０００ 万的股本，公司发行后的 总股本为 ４０９４２．７８５ 万股，注册资本为 ４０９４２．７８５ 万元。上述股本业经天津五洲 联合合伙会计师事务所验证并出具五洲会字［２００２］３５４ 号验资报告。 注释 ２３ 资本公积 项 目 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 股本溢价 ９４２，１２３，７１３．７４ １５０，４６１，１５８．５７ 注： ： 年初股本溢价 １５０，４６１，１５８．５７ 元，本年增加 ７９１，６６２，５５５．１７ 元系经中 国证监会证监发行字［２００２］７７ 号文核准，公司于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日发行 １３０００ 万股人民币普通股（Ａ 股），面值 １ 元／股，发行价 ７．３８ 元／股，扣除发行费及其他 相关费用后本期增加股本溢价 ７９１，６６２，５５５．１７ 元。 注释 ２４ 盈余公积 项 目 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 法定盈余公积金 ４２，０１６，７４９．２８ ２６，１２２，２６１．５５ 法定公益金 ２１，００８，３７４．２４ １３，０６１，１３０．３８ 任意盈余公积金 ４２，０１６，７４９．２８ ２６，１２２，２６１．５５ 合 计 １０５，０４１，８７２．８０ ６５，３０５，６５３．４８ 34 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 注：本期调整 ２０００ 年度、２００１ 年度所得税计提数与汇算清缴差额 ６，５１４，１２９．８２ 元，调增期初盈余公积 ６５１，４１２．９８ 元，法定公益金 ３２５，７０６．５０，任意盈余公 积 ６５１，４１２．９８ 元。 注释 ２５ 未分配利润 项 目 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 期初余额 １６１，９５４，３８６．５７ ２０，７６６，３５５．７３ 加：本年利润 １６０，２２２，１８４．７５ ２１１，１７９，９１３．３１ 减：提取法定盈余公积 １５，８９４，４８７．７３ ２１，１１７，９９１．３３ 提取法定公益金 ７，９４７，２４３．８６ １０，５５８，９９５．２６ 提取任意盈余公积 １５，８９４，４８７．７３ ２１，１１７，９９１．３３ 应付股利 ８１，８８５，５７０．００ １７，１９６，９０４．５５ 期末未分配利润 ２００，５５４，７８２．００ １６１，９５４，３８６．５７ 注：（１）报告期子公司亏损，未计提盈余公积金； （２）根据公司章程规定，公司按母公司 ２００２ 年度净利润 １５８，９４４，８７７．２６ 元为基础，提取１０％法定盈余公积１５，８９４，４８７．７３元，提取５％法定公益金７，９４７，２４３．８６元。 根据公司第一届董事会第十二次会议决议确定的 ２００２ 年度分配预案，以 ２００２ 年度净利润提取 １０％任意盈余公积金 １５，８９４，４８７．７３ 元；以 ２００２ 年末股本总 额为基数，每 １０ 股派发现金股利人民币 ２ 元（含税），共计 ８１，８８５，５７０．００ 元。 （３）本期调整 ２０００ 年度、２００１ 年度所得税计提数与汇算清缴差额 ６，５１４，１２９．８２ 元，其中调增期初未分配利润 ４，８８５，５９７．３６ 元。 注释 ２６ 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 螺纹钢 １，３７４，２５２，８７８．４４ １，４１３，３３３，２６４．７６ １，２１５，４５６，１００．９０ １，２０２，０６１，１９５．３４ 线 材 ９２６，１９０，３１７．２９ ８９９，９２８，６０１．３９ ７９９，５１７，０８２．６０ ７６８，４７７，８０８．７０ 圆 钢 ３４５，５７９，３４３．６５ ３８１，１７９，３１６，３６ ２８７，２１０，９１３．５０ ２９２，９４０，０４０．８８ 钢 坯 ６５，５３５，５０７．０２ ４，１５９，２４２．８０ ５７，１２３，６３０．２８ ３，０９３，６６１．９７ 其他规格 ４７１，３７６，６２３．１０ ３９０，０４８，９３９．９９ ４３６，５７５，８２２．３５ ３８４，３１５，５３４．１３ 合 计 ３，１８２，９３４，６６９．５０ ３，０８８，６４９，３６５．３０ ２，７９５，８８３，５４９．６３ ２．６５０，８８８，２４１．０２ 注：公司 ２００２ 年度销售给前 ５ 名客户的销售收入为 ４３１，２２１，９９９．７１ 元，占同期销售收 入总额的 １３．５５％。 注释 ２７ 主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城 建 税 ７，０２４，２０４．９２ ６，００１，４９０．３１ 教育费附加 ３，０２８，４２７．４８ ２，８１８，５５０．９７ 营 业 税 １３８，７８２．８９ 合 计 １０，０５２，６３２．４０ ９，９５８，８２４．１７ 注释 ２８ 其他业务利润 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 装 车 费 ３，３２４，４６１．８６ ２，２３１，６６２．４２ 35 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 外购商品销售 １，０５７，９２２．８４ －２１，８３５．９０ 边角料材料销售 ７６４，１０４．２９ ２９８，１７６．４９ 托 管 费 ４，６４７，８２５．００ ２，５１８，４２５．００ 其 他 ３１，５９６．２９ ０．００ 合 计 ９，８２５，９１０．２８ ５，０２６，４２８．０１ 注释 ２９ 营业费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业费用 １１８，３０６，０５８．０６ ６３，９８５，０７０．５３ 注：营业费用本期同比较上年度增加 ５４，３４７，９８７．５３ 元，主要系本公司扩大销 售，调整、新设钢材销售网点，导致火车运费、仓储费、劳务费等相关费用增 加所致。 注释 ３０ 管理费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 管理费用 ４５，６１３，６６１．７８ ８６，１２１，８６０．５２ 注：管理费用同比降低 ４０，５０８，１９８．７４ 元，主要由于： （１） 本期同比较上年度少计提目标利润奖金 ９００ 余万元；少发生维修费 ５００ 余万 元；因执行《企业会计制度》，同比减少开办费支出 ３４６ 万元； （２） 公司上年末计提产成品跌价准备 ６００ 万元，本期因该部分产成品已经全部销 售，上年计提跌价准备本期全部转回。 注释 ３１ 财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ３８，７６８，６０６．５６ ３７，７１０，９３６．４８ 减：利息收入 ２，７８６，１７６．７７ ８７７，１１３．８１ 汇兑损失 ２２２．４９ ０．００ 减：汇兑收益 ０．００ ０．００ 金融机构手续费 １６８，３６５．０６ ２８，７３２．６１ 其 他 ０．００ ０．００ 合 计 ３６，１５１，０１７．３４ ３６，８６２，５５５．２８ 注释 ３２ 营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净收益 １０，７２７．２５ ０．００ 罚款收入 １４０．００ １２４，６０５．４４ 其 他 １０，００６．５５ ６４３．５０ 合 计 ２０，８７３．８０ １２５，２４８．９４ 注释 ３３ 营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 固定资产减值准备 ０．００ ７，００６，６９０．８２ 处理固定资产净损失 １３２，０００．５３ ０．００ 职工子女教育费 ３４９，６１３．００ １３９，２５０．００ 36 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 其 他 ４０４，６２９．４５ ３７１，４０４．９３ 合 计 ８８６，２４２．９８ ７，５１７，３４５．７５ 注释 ３４ 所得税 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利润总额 １８５，８８８，２９１．３９ ２３９，４６７，１４４．９８ 所得税率 １４．８５％ １５％ 所得税额 ２６，０９０，９０７．９４ ２８，２８７，２３１．６７ 注：所得税执行税率见合并会计报表注释三、税项中的详细表述。 八、母公司会计报表主要项目注释 注释 １ 应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款净额为 ８７，７５９，１５１．０８ 元。 （１）按账龄分： 坏账准备 坏账准备 ２００２ 年 比 例 ２００１年１２月 比 例 账 龄 计提比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 １２ 月 ３１ 日 （％） ３１ 日 （％） （％） （％） 一年以内 ６９，８５８，８３７．９０ ６９．８３ ６ ４，１９１，５３０．２７ ８６，６７１，５８３．１１ ８４．７５ ６ ５，２００，２９４．９９ 一至二年 １３，２３６，３１８．２５ １３．２３ １０ １，３２３，６３１．８３ ９，６４８，６５７．６４ ９．４３ １０ ９６４，８６５．７６ 二至三年 １０，７５２，５５５．５６ １０．７５ ３０ ３，２２５，７６６．６７ ５，４２９，６２０．７５ ５．３１ ３０ １，６２８，８８６．２３ 三至四年 ４，７０８，５７８．０８ ４．７０ ５０ ２，３５４，２８９．０４ ５２０，２２２．３０ ０．５１ ５０ ２６０，１１１．１５ 四至五年 １，４９０，３９５．５２ １．４９ ８０ １，１９２，３１６．４２ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ １００，０４６，６８５．３ １２，２８７，５３４．２ １０２，２７０，０８３．８ 合 计 １００．００ １００．００ ８，０５４，１５８．１３ １ ３ ０ （２）前五名欠款共计 ３１，２５３，１７５．８９ 元，占应收账款总额的 ３１．２３％； （３）应收账款期末比期初减少 ６，４５６，７７４．５９ 元，减少 ６．８５％，主要系年度 内公司加大销售回款力度，现金回笼较好导致； （４）应收账款中含应收兰州新钢长河焊接材料有限公司款 ５，５８２，９９０．７８ 元，见合并会计报表注释九、关联方关系及其关联交易中的详细表述； （５）应收账款账龄根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准 则有关问题解答》的要求重新调整确定； （６）无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款。 注释 ２ 其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款净额为 ７，０８９，２２５．５１ 元。 （ｌ）按账龄分： 账 龄 ２００２年１２月 比 坏账准备 坏账准备 ２００１年１２月３１ 比 坏账准备 坏账准备 ３１日 例 计提比例 日 例 计提比例 （％） （％） （％） （％） 一年 ６，２８７，９３６．７２ ７７．８８ ６ ３７７，２７６．２１ ７，２５２，２２２．５２ ７１．４６ ６ ４３５，１３３．３５ 以内 一至 ２３７，０６６．２０ ２．６０ １０ ２３，７０６．６２ ２，８９６，９４５．６２ ２８．５４ １０ ２８９，６９４．５６ 二年 二至 ３７９，０１７．４７ ４．１６ ３０ １１３，７０５．２４ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 三年 三至 １，３９９，７８６．３８ １５．３６ ５０ ６９９，８９３．１９ ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 四年 合 计 ８，３０３，８０６．７７ １００．００ １，２１４，５８１．２６ １０，１４９，１６８．１４ １００．００ ７２４，８２７．９１ 37 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 （２）前五名欠款共计 ３，０２３，０３８．３６ 元，占其他应收款总额的 ３３．１７％； （３）其他应收款账龄根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准 则有关问题解答》的要求重新调整确定； （４）无持本公司 ５％以上（含 ５％）股份股东单位欠款。 注释 ３ 长期投资 期 初 数 本年账面净额 期 末 数 账 跌 投 增加 减少 账面 跌 投资 项 面 价 资 净额 价 净值 目 净 准 净 准 额 备 值 备 长期 ２４３，９３０，０００．００ ５，１７９，４３７．４３ ２３８，７５０，５６２．５７ ２３８，７５０，５６２．５７ 投权 投资 注释 ４ 投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 长期股权投资权益法取得的收 －５，１７９，４３７．４３ 益 注释 ５ 主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 螺纹钢 １，３７４，２５２，８７８．４４ １，４１３，３３３，２６４．７６ １，２１５，４５６，１００．９０ １，２０２，０６１，１９５．３４ 线 材 ９２６，１９０，３１７．２９ ８９９，９２８，６０１．３９ ７９９，８２０，４８４．７８ ７６８，４７７，８０８．７０ 圆 钢 ３４５，５７９，３４３．６５ ３８１，１７９，３１６，３６ ２８７，２１０，９１３．５０ ２９２，９４０，０４０．８８ 钢 坯 ６５，５３５，５０７．０２ ４，１５９，２４２．８０ ５７，１２３，６３０．２８ ３，０９３，６６１．９７ 其他规格 ４７１，３７６，６２３．１０ ３９０，０４８，９３９．９９ ４３６，５７５，８２２．３５ ３８４，３１５，５３４．１３ 合 计 ３，１８２，９３４，６６９．５０ ３，０８８，６４９，３６５．３０ ２，７９６，１８６，９５１．８１ ２．６５０，８８８，２４１．０２ 注：公司 ２００２ 年度销售给前 ５ 名客户的销售收入为 ４３１，２２１，９９９．７１ 元，占同期销售收 入总额的 １３．５５％。 九、关联方关系及其关联交易 １、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济类 法定代表 系 型 人 新疆八一钢铁集团有限责任公 乌鲁木齐市头屯 钢铁冶炼、轧制、 控股股东 有限公 王富恒 司 河区 加工 司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期 期末数 减少 新疆八一钢铁集团有限 ２，５２４，１１６，８６９．４９ ２，５２４，１１６，８６９．４９ 责任公司 38 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数 少 新疆八一钢铁集团有限责任公 ９１．８５９％ ２９．１６７％ ６２．６９２％ 司 ４、不存在控制关系的关联方 企业名称 与 本 公 司 关 系 南京联强冶金集团有限公司 公 司 股 东 邯郸钢铁集团有限责任公司 公 司 股 东 新疆华顺工贸有限公司 公 司 股 东 新疆维吾尔自治区技术改造投资公司 公 司 股 东 新疆八钢板簧有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 兰州新钢长河焊接材料有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆钢铁柴油车大修厂 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆维吾尔自治区钢铁运输公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆第一汽车配件制造有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 八钢联强工贸发展有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 八钢自动化技术有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢房地产开发有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆蝶王针织有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆钢铁雅满苏矿业有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢针织有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆中钢冶金进出口公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢冶金安装有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆八钢机械制造有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 陕西碳素制品有限责任公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 同受新疆八一钢铁集团有限责任公司控制 ５、定价政策 （１）凡国家有定价的，参照执行； （２）凡国家没有定价但有市场价格的，参照该价格执行； （３）既无国家定价又无市场价格时，按成本价加合理利润执行 ６、关联方交易 （１）原材料的采购 品 种 企 业 名 称 ２００２年度 ２００１年度 计价标准 结算方式 铁 水 新疆八一钢铁集团有限责任公司 １，０１６，０６６，４２２．７０ ９４１，７８０，９２６．２１ 成本加成 现金结算 钢 坯 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ８５４，８２８，７４６．２０ ９０５，２０４，１１３．２５ 成本加成 现金结算 大宗原材料 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ６７，９８９，６４３．４８ １３０，８０６，１２９．４３ 市场价格 现金结算 大宗原材料 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 １１，２２０，３０６．２４ ０．００ 市场价格 现金结算 39 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 辅助材料 新疆八一钢铁集团有限责任公司 １４，０７８，２１５．００ ２７，８５７，０１９．７９ 市场价格 现金结算 备品备件 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ５，１８８，６７４．９６ ６６，１２０，３４３．４４ 市场价格 现金结算 水、电、汽 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ８３，８７６，９７２．２８ ５４，８８７，７３２．２５ 市场价格 现金结算 氧、氮、氩 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ７５，６７８，７１６．８０ ７０，３２３，３０１．５０ 成本加成 现金结算 煤 气 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ８７，４７６，２７０．９２ ８８，６４７，７２５．７８ 市场价格 现金结算 合 计 ２，２１６，４０３，９６８．５８ ２，２８５，６２７，２９１．６５ （２）产品销售 品 种 企 业 名 称 ２００２年度 ２００１年度 计价标准 结算方式 钢切头 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ３８，４１９，２７７．６０ ５８，３０１，９１２．９４ 市场价格 现金结算 钢 材 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ２０，６１８，８９０．１４ ２０，３３１，８９８．８１ 市场价格 现金结算 弹簧扁钢 新疆八钢板簧有限公司 ２７，６９８，８７３．３３ ２１，０３３，５６９．４５ 市场价格 现金结算 焊条钢 兰州新钢长河焊接材料有限公司 ８１９，０１９．７０ ５，５９７，２４７．７６ 市场价格 现金结算 合 计 ８７，５５６，０６０．７７ １０５，２６４，６２８．９６ （３）接受劳务及其它 项 目 企 业 名 称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计价标准 结算方式 运输服务 新疆维吾尔自治区钢铁 １８，５６６，１２０．０６ １７，９５２，３０９．５２ 市场价格 现金结算 运输公司 加工劳务 新疆八一钢铁集团有限责 ５１，２４８，１８４．７２ ２４，０６０，１１８．３２ 成本加成 现金结算 任公司及子公司 化 验 费 新疆八一钢铁集团有限 ４５，８７３，８９３．６１ ４１，１４７，４４０．５３ 市场价格 现金结算 责任公司 工程维修 新疆八钢冶金安装有限 ２１，５０８，３５７．８９ １３，９９２，６８７．５２ 市场价格 现金结算 公司 合 计 １３７，１９６，５５６．２８ ９７，１５２，５５５．８９ （４）租赁 根据与新疆八一钢铁集团有限责任公司签定《财产租赁合同》，租赁集团 公司线材车间固定资产，期限自 ２０００ 年 ８ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，租金 每年人民币 ４５０ 万元，于每年年底一次性支付当年租金。 租赁集团公司办公 楼一幢，期限自 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２０１１ 年 １ 月 １ 日，租金每年人民币 ３０ 万 元，于每年年底一次性支付当年租金。公司 ２００２ 年度已支付租赁费 ４８０ 万元。 （５）后勤综合服务 ２０００ 年 １２ 月公司与新疆八一钢铁集团有限责任公司签定《综合服务合 同》，新疆八一钢铁集团有限责任公司为公司提供厂区绿化及治安服务，每年 收取绿化费 ２００ 万元，治安费 ３５ 万元。２００２ 年度公司已支付绿化费 ２００ 万 元、治安费 ３５ 万元。 （６）资产托管 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过了与新疆八一钢铁集团有 限责任公司签署的《电炉炼钢厂托管经营管理合同》、《炼铁分公司托管经营 管理合同》。新疆八一钢铁集团有限责任公司委托公司对其拥有的炼铁分公司 及电炉炼钢厂的生产经营性资产进行经营管理。该两项生产经营性资产形成 的收益由新疆八一钢铁集团有限责任公司享有，新疆八一钢铁集团有限责任 40 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 公司每年向公司支付托管费分别为炼铁分公司 ２８６ 万元，电炉炼钢厂 ２４７ 万 元。２００２ 年度公司收取炼铁分公司托管费 ２８６ 万元，电炉炼钢厂 １－１０ 月托管 费 ２０５．８３ 万元。 ７、本公司与关联方应收应付款项余额 项 目 关 联 方 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收账款 兰州新钢长河焊接材料有限公司 ５，５８２，９９０．７８ ５，５９７，２４７．７６ 应付账款 新疆八一钢铁集团有限责任公司 ５５，２１５，５７８．７３ １５７，４７６，２７２．５５ 应付账款 新疆八钢冶金安装有限公司 ０．００ ５，５１６，４２９．５１ 应付账款 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 １１，２２０，３０６．２４ ０．００ 预付账款 新疆中钢冶金进出口公司 ０．００ ７，１５９，６２４．６４ 预付账款 八钢自动化技术有限责任公司 ３２９，６４０．００ ０．００ ８、其他事项 （１）２００２ 年度公司控股股东新疆八一钢铁集团有限责任公司为公司 ４９，５００ 万元短期借款及控股子公司新疆八钢高速线材有限责任公司 ５０００ 万 元短期借款和 １４，０００ 万元长期借款提供担保。 （２）２００２ 年度公司清理债权 ２，７８１，０８５．７７ 元，根据公司设立改制方案的 规定，该笔债权已转由控股股东负责清收。 （３）２００２ 年 １０ 月，公司按《招股说明书》披露的募集资金投向，使用公 开发行股票募集资金 ４８０，７５７，９２２．３１ 元，收购控股股东电炉炼钢厂整体资 产。该笔交易事项已经公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过。 十、或有事项 １、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 ２、公司报告期内无担保事项。 ３、公司报告期内无其他重大或有事项。 十一、承诺事项 根据公司第一届董事会第十二次会议决议，公司拟向控股股东购买其持 有的新疆八钢高速线材有限责任公司 ７．５８％的股权，股权价格以新疆八钢高 速线材有限责任公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日经审计确认的净资产 ２５８，３２５，７６１．２７ 元为基数，按其持股比例计算金额为 １９，５８１，０９２．７０ 元。 十二、资产负债表日后事项 公司无重大资产负债表日后事项。 41 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十、财务报告 十三、补充资料 1、 净资产收益率及每股收益 单位：元 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２２．７５ ３６．０８ ０．９２ １．１７ 营业利润 １１．２７ １７．８８ ０．４６ ０．５８ 净利润 ９．６７ １５．３４ ０．３９ ０．５０ 扣除非经常性损益后的净利 ９．５８ １５．２０ ０．３９ ０．４９ 润 ２、 资产减值明细表 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,778,986.04 4,771,774.23 13,550,760.27 其中：应收帐款 8,054,158.13 4,233,376.10 12,287,534.23 其他应收款 724,827.91 538,398.13 1,263,226.04 二、短期投资跌价准备合计 其中：短期投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,948,534.06 6,000,000.00 2,948,534.06 其中：库存商品 6,000,000.00 6,000,000.00 原材料 2,948,534.06 2,948,534.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,006,690.82 7,006,690.82 其中：房屋、建筑物 662,767.41 662,767.41 机器设备 6,343,923.41 6,343,923.41 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 42 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十一、备查文件目录 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） ２００２ 年度在《上海证券报》、《证券时报》上刊登的《２００２ 年半年 度报告暨上市公告书》、《２００２ 年三季度报告》等文件； 董事长：赵峡 新疆八一钢铁股份有限公司 二○○三年三月二日 43 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十一、备查文件目录 资产负债表 单位：元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ４０７，３７８，０４２．２２ ３６６，７８５，９８６．８７ １７４，２４６９８６．８９ 短期投资 应收票据 ２０９，２８１，２８３．４１ ２０９，２８１，２８３．４１ １３，９０５，３５１．２０ 应收股利 应收利息 应收账款 ８７，７５９，１５１．０８ ８７，７５９，１５１．０８ ９４，２１５，９２５．６７ 其他应收款 ７，８５１，３２７．１０ ７，０８９，２２５．５１ ９，４２４，３４０．２３ 预付账款 １３，１５２，９１０．５０ １１，０７０，７６４．６６ １５，７６５，９９５．２５ 应收补贴款 存货 ６３７，２９０，０９５．５１ ６１３，２８５，２９２．８２ ６０１，５０５，４６４．３８ 待摊费用 ２，４８５，６８８．６５ ２，４８５，６８８．６５ ６９１，３１８．５８ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，３６５，１９８，４９８．４７ １，２９７，７５７，３９３．００ ９０９，７５５，３８２．２０ 长期投资： 长期股权投资 ２３８，７５０，５６２．５７ 长期债权投资 长期投资合计 ２３８，７５０，５６２．５７ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ２，０４４，２７６，９６８．００ １，６３３，９０９，４０６．６１ １，００１，５８５，２９７．６６ 减：累计折旧 ４０６，４７２，０７８．７５ ３９８，５４９，８６４．９４ ２７３，９５８，１２８．０８ 固定资产净值 １，６３７，８０４，８８９．２５ １，２３５，３５９，５４１．６７ ７２７，６２７，１６９．５８ 减：固定资产减值准备 ７，００６，６９０．８２ ７，００６，６９０．８２ ７，００６，６９０．８２ 固定资产净额 １，６３０，７９８，１９８．４３ １，２２８，３５２，８５０．８５ ７２０，６２０，４７８．７６ 工程物资 在建工程 ２０，５９６，８０８．４３ ２０，５９６，８０８．４３ ２８，９４１，３８８．６９ 固定资产清理 固定资产合计 １，６５１，３９５，００６．８６ １，２４８，９４９，６５９．２８ ７４９，５６１，８６７．４５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１，０４０，６５７．９７ １１，０４０，６５７．９７ ４，０７８，２０３．５５ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １１，０４０，６５７．９７ １１，０４０，６５７．９７ ４，０７８，２０３．５５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３，０２７，６３４，１６３．３０ ２，７９６，４９８，２７２．８２ １，６６３，３９５，４５３．２０ 公司法定代表人：赵峡 主管会计工作负责人：刘毅民 会计机构负责人：沈东新 44 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十一、备查文件目录 资产负债表（续） 单位：元 流动负债： 短期借款 ５９５，０００，０００．００ ５４５，０００，０００．００ ６６８，０００，０００．００ 应付票据 ７０，８８３，０００．００ ７０，８８３，０００．００ ５，８００，０００．００ 应付账款 １７５，３００，６５９．２８ １３５，３７１，６１１．５６ ２７５，４８４，７９９．７５ 预收账款 ２４３，０８０，３７１．２２ ２４３，０８０，３７１．２２ ２５，７５５，９９３．９３ 应付工资 ２，８８４，８６８．２２ ２，８８４，８６８．２２ １２，９６６，１１６．９７ 应付福利费 １１，２４７，７３４．５０ １０，６５３，６３８．７６ ６，２７３，４７６．０６ 应付股利 ８１，８８５，５７０．００ ８１，８８５，５７０．００ 应交税金 ３，１８４，１８６．０７ １，８４１，３７５．１１ －２３，１４８，６９１．８９ 其他应交款 ３２９，１９６．９１ ２９１，５７２．０８ ２，７０３，７４７．２５ 其他应付款 ２７，０６４，１１９．８８ ４８，６８４，３１４．８４ ３１，３５５，９１２．５１ 预提费用 ５１，０３９．９８ ５１，０３９．９８ １，０５５，０５０．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １，２１０，９１０，７４６．０６ １，１４０，６２７，３６１．７７ １，００６，２４６，４０４．５８ 长期负债： 长期借款 １４０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 １４０，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，３５０，９１０，７４６．０６ １，１４０，６２７，３６１．７７ １，００６，２４６，４０４．５８ 少数股东权益 １９，５７５，１９８．７０ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ４０９，４２７，８５０．００ ４０９，４２７，８５０．００ ２７９，４２７，８５０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 ４０９，４２７，８５０．００ ４０９，４２７，８５０．００ ２７９，４２７，８５０．００ 资本公积 ９４２，１２３，７１３．７４ ９４２，１２３，７１３．７４ １５０，４６１，１５８．５７ 盈余公积 １０５，０４１，８７２．８０ １０５，０４１，８７２．８０ ６５，３０５，６５３．４８ 其中：法定公益金 ２１，００８，３７４．２４ ２１，００８，３７４．２４ １３，０６１，１３０．３８ 未分配利润 ２００，５５４，７８２．００ １９９，２７７，４７４．５１ １６１，９５４，３８６．５７ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 １，６５７，１４８，２１８．５４ １，６５５，８７０，９１１．０５ ６５７，１４９，０４８．６２ 负债和所有者权益（或股东权 ３，０２７，６３４，１６３．３０ ２，７９６，４９８，２７２．８２ １，６６３，３９５，４５３．２０ 益）总计 公司法定代表人：赵峡 主管会计工作负责人：刘毅民 会计机构负责人：沈东新 45 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十一、备查文件目录 利润及利润分配表 单位：元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３，１８２，９３４，６６９．５０ ３，１８２，９３４，６６９．５０ ３，０８８，６４９，３６５．３０ 减：主营业务成本 ２，７９５，８８３，５４９．６３ ２，７９６，１８６，９５１．８１ ２，６５０，８８８，２４１．０２ 主营业务税金及附加 １０，０５２，６３２．４０ ９，９２７，２１６．２９ ８，９５８，８２４．１７ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ３７６，９９８，４８７．４７ ３７６，８２０，５０１．４０ ４２８，８０２，３００．１１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ９，８２５，９１０．２８ ９，７６２，２５３．０８ ５，０２６，４２８．０１ 减： 营业费用 １１８，３０６，０５８．０６ １１８，３０６，０５８．０６ ６３，９８５，０７０．５３ 管理费用 ４５，６１３，６６１．７８ ４２，７４５，０２２．３７ ８６，１２１，８６０．５２ 财务费用 ３６，１５１，０１７．３４ ３４，４６８，０９４．７４ ３６，８６２，５５５．２８ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １８６，７５３，６６０．５７ １９１，０６３，５７９．３１ ２４６，８５９，２４１．７９ 加：投资收益（损失以“－”号填列） －５，１７９，４３７．４３ 补贴收入 营业外收入 ２０，８７３．８０ ２０，８７３．８０ １２５，２４８．９４ 减：营业外支出 ８８６，２４２．９８ ８６９，２３０．４８ ７，５１７，３４５．７５ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １８５，８８８，２９１．３９ １８５，０３５，７８５．２０ ２３９，４６７，１４４．９８ 减：所得税 ２６，０９０，９０７．９４ ２６，０９０，９０７．９４ ２８，２８７，２３１．６７ 减：少数股东损益 －４２４，８０１．３０ 五、净利润（亏损以“－”号填列） １６０，２２２，１８４．７５ １５８，９４４，８７７．２６ ２１１，１７９，９１３．３１ 加：年初未分配利润 １６１，９５４，３８６．５７ １６１，９５４，３８６．５７ ２０，７６６，３５５．７３ 其他转入 六、可供分配的利润 ３２２，１７６，５７１．３２ ３２０，８９９，２６３．８３ ２３１，９４６，２６９．０４ 减：提取法定盈余公积 １５，８９４，４８７．７３ １５，８９４，４８７．７３ ２１，１１７，９９１．３３ 提取法定公益金 ７，９４７，２４３．８６ ７，９４７，２４３．８６ １０，５５８，９９５．２６ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ２９８，３３４，８３９．７３ ２９７，０５７，５３２．２４ ２００，２６９，２８２．４５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 １５，８９４，４８７．７３ １５，８９４，４８７．７３ ２１，１１７，９９１．３３ 应付普通股股利 ８１，８８５，５７０．００ ８１，８８５，５７０．００ １７，１９６，９０４．５５ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 ２００，５５４，７８２．００ １９９，２７７，４７４．５１ １６１，９５４，３８６．５７ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司法定代表人：赵峡 主管会计工作负责人：刘毅民 会计机构负责人：沈东新 46 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十一、备查文件目录 现金流量表 单位：元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３，２０９，２２８，８２８．０５ ３，２０９，２２８，８２８．０５ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ６，０７６，９５８．６８ ５，３４７，４８６．７８ 现金流入小计 ３，２１５，３０５，７８６．７３ ３，２１４，５７６，３１４．８３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２，７０８，６７８，２１９．８８ ２，７０７，７０２，３６９．１８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８７，９９０，９３９．０７ ８７，０３２，９４４．４３ 支付的各项税费 １３７，０４８，１９８．６６ １３７，０２１，３４２．３９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９９，１０４，６９２．１４ ９９，１０４，６９２．１４ 现金流出小计 ３，０３２，８２２，０４９．７５ ３，０３０，８６１，３４８．１４ 经营活动产生的现金流量净额 １８２，４８３，７３６．９８ １８３，７１４，９６６．６９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １１６，４７８．５８ １１６，４７８．５８ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １１６，４７８．５８ １１６，４７８．５８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ７１０，２５５，５８４．３６ ５０６，２５５，５８４．３６ 投资所支付的现金 ２４３，９３０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ７１０，２５５，５８４．３６ ７５０，１８５，５８４．３６ 投资活动产生的现金流量净额 －７１０，１３９，１０５．７８ －７５０，０６９，１０５．７８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ９２６，５２２，２８７．０７ ９２６，５２２，２８７．０７ 借款所收到的现金 １，１９５，０００，０００．００ １，１９５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２，１２１，５２２，２８７．０７ ２，１２１，５２２，２８７．０７ 偿还债务所支付的现金 １，３１８，０００，０００．００ １，３１８，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３９，４９０，４２７．６０ ３７，８０７，５０５．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６，８２１，６４３．００ ６，８２１，６４３．００ 现金流出小计 １，３６４，３１２，０７０．６０ １，３６２，６２９，１４８．００ 筹资活动产生的现金流量净额 ７５７，２１０，２１６．４７ ７５８，８９３，１３９．０７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ２２９，５５４，８４７．６７ １９２，５３８，９９９．９８ 公司法定代表人：赵峡 主管会计工作负责人：刘毅民 会计机构负责人：沈东新 47 新疆八一钢铁股份公司(600581)2002 年报正本 十一、备查文件目录 现金流量表 单位：元 补充材料 合并 母公司 １、 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １６０，２２２，１８４．７５ １５８，９４４，８７７．２６ 加：计提的资产减值准备 －１，２６９，９８７．８０ －１，２７６，８７０．５５ 固定资产折旧 ６５，６７１，１２８．８１ ６１，５５２，９８９．０７ 无形资产摊销 １０７，７０５．６３ １０７，７０５．６３ 长期待摊费用摊销 １，９６９，２０５．６２ 待摊费用减少（减：增加） －１，７９４，３７０．０７ －１，７９４，３７０．０７ 预提费用增加（减：减少） －１，００４，０１０．０２ －１，００４，０１０．０２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １２１，２７３．３８ １２１，２７３．３８ 固定资产报废损失 财务费用 ３６，１５１，０１７．３４ ３４，４６８，０９４．７４ 投资损失（减：收益） ５，１７９，４３７．４３ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －２８，８２０，９８４．４７ －１１，７７９，８２８．４４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２２９，８８５，３１６．８７ －２１６，６３７，８１６．６６ 经营性应付项目的增加（减：减少） １８１，４４０，６９１．９８ １５５，８３３，４８４．９２ 少数股东本期收益 －４２４，８０１．３０ 经营活动产生的现金流量净额 １８２，４８３，７３６．９８ １８３，７１４，９６６．６９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ４０７，３７８，０４２．２２ ３６６，７８５，９８６．８７ 减：现金的期初余额 １７７，８２３，１９４．５５ １７４，２４６，９８６．８９ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ２２９，５５４，８４７．６７ １９２，５３８，９９９．９８ 公司法定代表人：赵峡 主管会计工作负责人：刘毅民 会计机构负责人：沈东新 48