丹化科技(600844)大盈股份2002年年度报告

大盈现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 二 ００ 三年五月十六日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长蒋东亮先生、总会计师翟世强先生声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………………… … ……………………… 5 三、股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … 9 五、公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 11 六、股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 13 七、董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 14 八、监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 26 九、重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 27 十、财务会计报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 30 十一、备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 72 3 一、 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：大盈现代农业股份有限公司 公司法定英文名称：ＤＡＹＩＮＧ ＭＯＤＥＲＮ ＡＧＲＩＣＵＬＴＵＲＥ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２、公司法定代表人：蒋东亮 ３、公司董事会秘书：俞有勤 联系地址：上海市静安区江宁路 １８８ 号 １１ 楼 电 话：０２１－３２１７４８８６ 传 真：０２１－３２１８０１８１ 电子信箱：ｙｕｙｏｕｑｉｎ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址：上海市浦东新区川北公路 ８０７ 号 公司办公地址：上海市静安区江宁路 １８８ 号 １１ 楼 邮政编码：２０００４１ 国际互联网网址：ｗｗｗ．ｈｅｒｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｙｕｙｏｕｑｉｎ＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定信息披露报纸：上海证券报、香港商报 刊登年报选定国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：本公司办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大盈股份 大盈 Ｂ 股 股票代码：６００８４４ ９００９２１ ７、其他有关资料 （１）公司于 １９９４ 年 ２ 月 １７ 日首次在上海市工商行政管理局注册登记，２０００ 年 ８ 月 ９ 日第二次在上海市工商行政管理局变更注册，２００３ 年 ２ 月 １７ 日第三次在该工商 局作注册登记变更。 （２）企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 ０１９０２７ 号（市局） （３）税务登记号码：国税沪字 ３１００４８１３２２１０２０２ 地税沪字 ３１００４８１３２２１０２０２ （４）公司聘请的会计师事务所名称： 4 上海上会会计师事务所：上海威海路 ７５５ 号文新报业大厦 ２０ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 －１２３，１４３，９３２．０７ 净利润 －１２２，２６８，１２９．２９ 扣除非经常性损益后的净利润 －８５，１８０，６８３．７４ 主营业务利润 １４，２７１，０９５．０７ 其他业务利润 ３，１３３，４５２．１８ 营业利润 －５９，２９５，０４８．５１ 投资收益 －１，９４１，５０８．８２ 补贴收入 ６，３９５，０５７．５５ 营业外收支净额 －６８，３０２，４３２．２９ 经营活动产生的现金流量净额 －６８，８０１，４９７．３３ 现金及现金等价物净增加额 ６１，３１８，５４７．４４ ＊注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 ３，６５３．２１ 营业外支出 －６８，３０６，０８５．５０ 补贴收入 ６，３９５，０５７．５５ 投资收益 ６，５５２，９７８．３９ 所得税调整 －１８，２６６，９５０．８０ （二）境内外审计差异说明： 截止本年度报告出具之日，公司尚未收到境外会计师事务所出具的 ２００２ 年度审 计报告，因此公司目前无法披露境内外审计差异说明。公司承诺：一旦收到境外会计师 事务所出具的 ２００２ 年度审计报告公司将及时予以补充公告。 5 （三）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币 元 ２０００ 年度 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 调整后 调整前 主营业务收入 116,939,475.74 269,601,120.85 267,535,536.66 432,753,233.05 净利润 -122,268,129.29 5,456,669.51 -21,769,974.77 13,760,970.24 总资产 1,661,207,030.50 1,535,754,551.28 1,358,710,953.80 1,605,329,965.46 股东权益（不含少数股东权益） 485,122,330.87 603,905,807.39 588,804,056.98 641,165,124.74 每股收益（摊薄） -0.400 0.018 -0.071 0.045 每股收益（加权） -0.400 0.018 -0.071 0.045 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.280 0.121 -0.137 -0.156 每股净资产 1.593 1.983 1.933 2.105 调整后的每股净资产 1.508 1.879 1.863 1.980 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.226 0.002 0.180 0.180 净资产收益率（％）（摊薄） -25.20 0.90 -3.70 2.15 净资产收益率（％）（加权） -22.53 0.92 -3.70 2.15 （四）利润表附表（合并） 单位：人民币 元 净资产收益率（％） 每股收益 ２００２ 年报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２．９４ ２．６３ ０．０５ ０．０５ 营业利润 －１２．２２ －１０．９２ －０．１９ －０．１９ 净利润 －２５．２０ －２２．５３ －０．４０ －０．４０ 扣除非经常性损益 －１７．５６ －１５．６９ －０．２８ －０．２８ 后的净利润 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） ２００１ 年报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５．６４ ５．７６ １１．１８ １１．１８ 营业利润 －２．７３ －２．７８ －５．４１ －５．４１ 净利润 ０．９０ ０．９２ １．７９ １．７９ 扣除非经常性损益 －６．０８ －６．２１ －１２．０６ －１２．０６ 后的净利润 6 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币 元 其中： 未确认的 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 法定公益金 投资损失 合 计 期 初 数 304,564,609.00 191,442,977.69 83,188,207.16 25,726,432.14 -341,272.01 25,051,412.55 603,905,807.39 本期增加 3,143,380.76 27,043,721.19 30,187,101.95 本期减少 27,043,721.19 12,597,857.01 -341,272.01 122,268,129.29 148,970,578.47 期 未 数 304,564,609.00 194,586,358.45 56,144,485.97 13,128,575.13 --- -70,172,995.55 485,122,330.87 变化原因：（1）资本公积增加数系本年度资产重组时的关联交易差价转入。 （2）盈余公积（包括法定公益金）减少数系本年度资产重组时出售公司下属子公司 股权而导致的变动。 （3）未确认的投资损失减少的原因同上。 （4）未分配利润本期增加的原因同上；本期减少数为本年度的净利润亏损。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 １７９，９８３，４６９ １７９，９８３，４６９ 其中：国家持有股份 １６１，１５７，８４７ １６１，１５７，８４７ 境内法人持有股份 １８，８２５，６２２ １８，８２５，６２２ 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １７９，９８３，４６９ １７９，９８３，４６９ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ２７，６８４，３３６ ２７，６８４，３３６ 2、境内上市的外资股 ９６，８９６，６７７ ９６，８９６，６７７ 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 １２４，５８１，０１３ １２４，５８１，０１３ 三、股份总数 ３０４，５６４，４８２ ３０４，５６４，４８２ 2、股票发行与上市情况 公司近三年无新股发行和上市。 7 （二）股东情况介绍 １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司股东总数为 ３４，７３５ 户，其中： Ａ 股股东：１７，２５３ 户 Ｂ 股股东：１７，４８２ 户 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司前 １０ 名股东持股情况如下： 单位：股 比例 股份 质押或冻结 股东名称 年度内增减 年末持股数量 股东性质 (％) 类别 的股份数量 上海轻工控股（集团）公司 --- 161,157,848 52.91 未流通 --- 国有股东 上海证券有限责任公司 --- 14,705,871 4.83 未流通 --- 法人股 上海摹赓科技投资有限公司 --- 2,000,000 0.66 未流通 --- 法人股 XIA YU --- 1,324,978 0.44 已流通 --- B股 邱学倡 4900 705,900 0.23 已流通 --- B股 潘福妹 --- 496,000 0.16 已流通 --- B股 上海英雄金笔厂丽水分厂 --- 439,440 0.14 未流通 --- 法人股 上海广电金星电子有限公司 --- 439,440 0.14 未流通 --- 法人股 CLAIRE GU 未知 400,000 0.13 已流通 --- B股 李萍 未知 385,000 0.13 已流通 --- B股 注：1）上海英雄金笔厂丽水分厂与上海轻工控股（集团）公司是关联企业。 ２）前十名股东中其他非流通股股东间无关联关系，流通股股东之间未知其关联关系，也未知 一致行动人情况。 ３）持有本公司 ５％以上股份的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 ３、报告期内控股股东情况介绍： １）报告期内，因公司第一大股东上海轻工控股（集团）公司拟将其持有的部分国家 股股权转让给上海市农业产业化发展（集团）有限公司、上海市农业投资总公司和华信 （集团）投资有限公司，并分别与上述三家公司签订了股权转让协议及托管协议。截至 本报告披露日止，上海轻工控股（集团）公司已将拟转让给上海市农业产业化发展（集 团）有限公司和上海市农业投资总公司的股权（分别占公司股本总额的 15%和 14.2%） 分别转至其名下，相关转让手续已经办理完毕。上海轻工控股（集团）公司现持有本公 司 ２３．７２％的股权，仍为第一大股东，但因其中 １４．９８％的股权由华信（集团）投资有限 公司托管，所以上海市农业产业化发展（集团）有限公司成为本公司实际控制股东。 此次国家股转让信息披露情况如下： 8 信息披露日期 报刊名称 公告名称 备注 《英雄 （集团）股份有限 《上海证券报》 2002 年 09 月 24 日 公司董事会关于国家股股 《香港商报》 份转让的提示性公告》 《英雄 （集团）股份有限 《上海证券报》 公司董事会关于国家股股 2002 年 11 月 25 日 《香港商报》 份协议转让及股份托管的 提示性公告》 ２）控股股东情况 法定名称： 上海市农业产业化发展（集团）有限公司 注册地址： 上海市南汇县三灶镇五星村南六公路 876 号 法定代表人： 孙继武 企业类型： 有限责任公司（国内合资） 成立日期： 2001 年 2 月 20 日 经营范围： 农业投资，农业基础设施改造与建设，农副产品生产，农业技 术装备生产与租赁，农业技术开发与推广，绿化与环境工程设 计建设，国内贸易（前置审批项目除外）。 股权结构比例：何包鑫出资额 29450 万元，占股权比例 58.9%； 薛荣坤出资额 10000 万元，占股权比例 20%。 何春明出资额 9500 万元，占股权比例 19%。 上海名特优农副产品股份有限公司出资额 1050 万元， 占股权比例 2.1%。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 １、董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 年初持 年末持 姓名 职 务 任期起止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 蒋东亮 董事长 男 46 2001/12/28-2004/12/28 0 0 / 副董事长、总经 翟世强 男 51 2002/10/25-2004/12/28 ０ ０ / 理、总会计师 马申杭 董 事 男 49 2001/12/28-2004/12/28 ０ ０ / 贝政明 独立董事 男 46 2002/06/28-2004/12/28 ０ ０ / 黄锡熊 独立董事 男 50 2002/06/28-2004/12/28 ０ ０ / 9 吴爱平 董 事 女 47 2002/06/28-2004/12/28 ０ ０ / 孙继武 董 事 女 47 2002/10/25-2004/12/28 ０ ０ / 陈金才 监事长 男 53 2001/12/28-2004/12/28 ０ ０ / 冯 珺 副监事长 女 29 2001/12/28-2004/12/28 ０ ０ / 李尉玉 监 事 男 59 2001/12/28-2004/12/28 ０ ０ / 董事会秘书 俞有勤 男 33 2002/06-2003/6 0 0 / 副总经理 ２、在股东单位任职的董事、监事情况 是否领取 姓 名 股东单位名称 任职的职务 任职期间 报酬津贴 吴爱平 上海轻工控股（集团）公司 劳动保障科经理 ２００２／６／２８－２００４／１２／２８ 否 李尉玉 上海轻工控股（集团）公司 审计室主任 ２００２／６／２８－２００４／１２／２８ 否 马申杭 上海市农业投资总公司 总经理助理 ２００１／１２／２８－２００４／１２／２８ 是 上海市农业产业化 孙继武 董事长 ２００２／１０－２００４／１２／２８ 否 发展（集团）有限公司 陈金才 上海市农业投资总公司 董事长 ２００１／１２／２８－２００４／１２／２８ 否 （二）年度报酬情况 １、报告期内蒋东亮先生、陈金才先生、李尉玉先生、孙继武女士、吴爱平女士未 在本公司领取报酬。 ２、在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 400,202 元； 其中：金额最高的前三名董事报酬总额为 １２６，８７３ 元，金额最高的前三名高级 管理人员报酬总额为 ６３，４５６ 元，报酬在 １－２．５ 万元的人数为 ５ 人；在 ２．５－４．５ 万元报酬区间的人数有 ８ 人。 ３、独立董事年度津贴为 ３ 万元／人．年 （三）报告期内聘任及离任的董事、监事、高级管理人员情况 １、公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了聘请贝政明先生、黄锡熊先生为公司独立董 事的议案，该公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日的《上海证券报》、《香港商报》上。 ２、公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议中审议通过了杨国庆先生辞去副董事长 职务、周正明先生辞去董事的职务、翟世强先生担任董事的职务和孙继武女士担 任董事的职务的议案。该公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》、《香 港商报》上。 10 ３、公司第四届第六次会议审议通过了朱黎明先生辞去公司董事会秘书、总经济师 职务，暂指定俞有勤先生代理行使董事会秘书的职责的议案。该公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《上海证券报》、《香港商报》上。 ４、公司第四届第十四次董事会审议并决定：聘任翟世强先生为公司副董事长。该 公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》、《香港商报》上。 （四）公司员工情况 报告期末在职职工人数 ４９９ 人 专业构成： 生产人员 ２９２ 人 销售人员 ４１ 人 技术人员 ９７ 人 财务人员 １２ 人 行政人员 ３７ 人 其他人员 ２０ 人 下岗人员 ０人 教育程度 本科以上 １２ 人 大、中专 ４３ 人 其 他 ４４４ 人 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监 会颁布的有关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作： １、 建立规章制度，规范公司运作 根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会颁布的有关法 律法规，公司对《公司章程》、《监事会议事规则》、《董事会议事规则》进行了修订， 并且建立和制订了《股东大会议事规则》，从制度上加强和细化了公司管理，规范 公司的运作。 ２、 聘任独立董事，完善董事会 根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 11 见》，公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年股东大会上审议并通过了聘任两位独 立董事的议案，引入了独立董事，促进了公司董事会的健康发展。 ３、完成了中国证监会、国家经贸委联合组织的《关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》的工作，并结合公司实际进行了整改。 （二）存在的差异及改进措施 １、目前公司暂未设立战略、提名、薪酬与考核委员会，主要原因是公司现在的设 置及内控措施已能满足公司正常运转及发展的需要。公司将在适当时机建立专门委员 会。 ２、公司目前尚未根据《上市公司治理准则》制定《总经理工作细则》，公司正在考 虑制定该细则以完善内部管理机制。 （三）独立董事履行职责情况 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，公司在二 ＯＯ 一年度股东大会上通过了选举贝政明、黄锡熊先生 为本公司独立董事的议案，进一步健全了公司董事会的人员构成。两名独立董事自上任 以来，严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及《公司章程》的 规定，积极出席董事会会议，认真履行职责，凭借他们在各自领域中的丰富经验，为董 事会的各项议案提出了宝贵的建议和意见。两位独立董事能够站在独立的立场上，维护 公司的整体利益，尤其保护了中小股东的合法权益。 （四）公司与控股股东 “五分开”情况 １、在业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 ２、在人员方面：公司人员独立。公司经理层、财务负责人，营销负责人均未在控 股股东处任职。 ３、在资产方面：公司资产独立完整，权属清晰。公司拥有独立的采购及销售系统。 ４、在机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及 其职能部门完全分开，各自独立运作，控股股东及其职能部门与 公司及职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系。 ５、在财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，按有关法律、法规的要求 建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户，依 法独立进行纳税申报和缴纳。 12 六、股东大会情况简介 报告期内召开了二次股东大会，具体情况如下： （一）召开股东大会的通知公告 召开 ２００１ 年度股东大会的公告，刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《上海证券报》、《香 港商报》；召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的公告，刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日的《上 海证券报》、《香港商报》。 （二）股东大会的召开及通过的决议 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在莘城宾馆召开，出席本次会议的股 东共 ５７ 人，代表股份 １６１４８４７１４ 股，占公司总股本的 ５３．０２１５％。其中 Ｂ 股股东 １３ 人， 持有公司股份 ３１５６５７ 股，占公司 Ｂ 股股份总数的 ０．３２５８％。会议由公司董事长蒋东亮先 生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。会议审议通过了如下决议： １、《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； ２、《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ３、《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； ４、《２００１ 年度利润分配方案》； ５、《２００２ 年度财务预算方案》； ６、《股东大会议事规则》； ７、《公司监事会议事规则》； ８、《公司董事会议事规则》； ９、《聘请独立董事的议案》； １０、《确定独立董事津贴标准的预案》； １１、《续聘会计师事务所的议案》； １２、《公司更名的议案》； １３、《关于增加公司经营范围的议案》； １４、《关于提请股东大会就对外投资、收购、出售资产、关联交易决策等事项授权 董事会实施的议案》； １５、《修改〈公司章程〉的议案》； １６、《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司更名、增加公司经营范围， 13 及修改公司章程事项的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《上海证券报》上。 公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在华夏宾馆召开，出席本 次会议的股东共 ６０ 人，代表股份 １６３，５６９，３７８ 股，占公司总股本的 ５３．７０６０％。其中 Ｂ 股股东 ８ 人，持有公司股份 １０５，０２５ 股，占公司 Ｂ 股股份总数的 ０．１０８４％。会议由公司 董事长蒋东亮先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。会议审议通过了如下决 议： １、《关于向上海轻工控股（集团）公司出售资产暨关联交易的议案》； ２、《与上海轻工控股（集团）公司的〈资产、负债转让协议书〉》； ３、《英雄（集团）股份有限公司重大出售资产暨关联交易的报告书》； ４、《关于本次重大资产出售后公司与实际控制人、大股东之间同业竞争以及关联 交易的情况说明的议案》； ５、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次出售资产事宜的议案》； ６、《关于公司部分董事会成员变更的议案》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过了聘请黄锡熊先生、贝政明先 生为公司的独立董事。２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议通 过了杨国庆先生辞去副董事长的职务、周正明先生辞去董事的职务、翟世强先生担任董 事的职务、孙继武女士担任董事的职务的议案。公司第四届第十四次董事会审议并决定 聘任翟世强先生为公司副董事长。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、 公司主营业务经营情况： （１）公司 ２００２ 年主营业务经营情况： ２００２ 年是我国加入 ＷＴＯ 的第一年，也是公司继续进行资产重组的重要一年。在 这一年中，公司所面临的国际国内经营环境和主营业务发生了重大变化，公司的主 营业务从原先的制笔行业逐步向农业的畜禽行业进行转移，但是，随着国际贸易保 护主义的抬头，国际贸易技术壁垒的扩展，２００２ 年度公司肉鸭产品出口国外市场的 14 受阻局面依然未能打开。由于出口市场的不畅通，由此造成了国内市场的相互竞争 变得日趋激烈，也使得公司的畜禽养殖和生产加工的整体效益日趋下滑，经营风险 日益增加。 面对这一严重局面，２００２ 年度公司依靠自身的力量，加大了科技的研发力度， 加速新产品的开发和产品结构的调整，并将重点放在了肉禽产品的深加工和饲料品 种的开发上。２００２ 年度公司新开发了熟制品小包装休闲系列产品和生猪饲料产品， 并在 ２００２ 年 ８ 月份，自筹资金 １８０ 万元，建成了一条小包装休闲熟制品生产流水 线，以求通过产品结构调整的方式，在公司的主营业务收入和主营业务利润方面能 够取得突破性的进展。但是，这些措施和成果因受到进入市场的限制条件和竞争成 本的影响，尚未取得明显的经济效益。 （2）2002 年公司主营业务收入和主营业务利润构成： 主营业务 主营业务收入 占收入比例 主营业务利润 占利润比例 饲料销售 38,114,070.60 32.59% 15,478,852.79 108.46% 商品贸易 37,972,809.10 32.47% 6,464,301.24 45.30% 肉禽销售 31,836,363.43 27.23% -7,330,794.11 -51.37% 厨卫用品销售 8,318,473.60 7.11% 656,715.32 4.60% 房产销售 582,909.70 0.50% -462,948.72 -3.24% 钟表销售 114,849.31 0.10% 12,715.56 ０．０９％ 鹅产品代加工 －－－ －－－ -547,747.01 －３．８４％ 合 计 116,939,475.74 100.00% １４，２７１，０９５．０７ １００．００％ ２、 公司主要经营业务范围的情况 （１）公司主营业务范围的变化情况： ２００２ 年，公司通过过资产重组，新增加了农业生产—“大盈鸭”的加工生产 业务和饲料生产加工业务，并逐步减少了原制笔行业的生产加工业务。随着 ２００２ 年 １２ 月第二次资产重组的进行，今后公司的主营业务将逐步集中到以农业生产、 加工、流通、服务为体系的业务范围之中。 15 （２）公司主营业务分布情况： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 农 业 69,950,434.03 --- 62,169,355.91 --- 商品批发 46,291,282.70 268,357,827.97 39,117,198.81 234,456,314.82 房地产业 582,909.70 --- 1,016,421.48 --- 制 造 业 114,849.31 1,243,292.88 102,133.75 896,915.83 合 计 116,939,475.74 269,601,120.85 102,405,109.95 235,353,230.65 （３）公司主要控股公司的经营情况： 上海大盈肉禽联合有限公司： 公司持股 ９０．３０％，该公司主要从事“大盈鸭” 产品和 饲料的加工、销售。注册资本 ５，５３７ 万元，２００２ 年末 资产总计 ２４，９６４．９３ 万元，销售收入 ６，９９５．０４ 万元， 主营业务利润 ７６０．０３ 万元。 上海联鑫房地产有限公司： 公司持股 ７２．５８％，该公司主要从事房地产的开发、销售， 以及物业管理和咨询服务等。注册资本为 ３，１００ 万元。 公司投资建设的“联鑫-虹桥苑”高级住宅小区一期项目 已全部结束。其二期项目目前正与合作方商议动工事宜； 公司另一项位于浦东大道的“东波苑”二期房产项目已 于 11 月份开始预售，目前项目实施情况良好。公司 ２００２ 年末资产总计 １７，２９３．４３ 万元。 上海英雄商社有限公司： 公司持股 90%，该公司主要从事笔类贸易。注册资本 4,000 万元，２００２ 年末资产总计为 ８，２６５．２１ 万元，销售收入 ３，４２６．８８ 万元，主营业务利润 ６３６．７３ 万元。２００２ 年 １２ 月，公司已将所持有的该公司股权转让给上海轻工控股 （集团）公司及其所属企业，相关工商变更手续正在办 理之中。 上海英雄现代厨房设备销售有限公司： 公司持股 ７６．９２％，该公司主要从事厨房设备、卫生洁具 的销售。注册资本 ５２ 万元，２００２ 年末资产总计－１３４．４５ 万元，销售收入 ８３１．４５ 万元，主营业务利润 ６５．６７ 万元。 16 ２００２ 年 １２ 月，公司已将所持有的该公司股权转让给上海 轻工控股（集团）公司及其所属企业，相关工商变更手 续正在办理之中。 （二）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商为上海英雄实业有限公司、上海澳盈畜禽养殖有限公司、上海粮 油进出口公司松江贸易部、上海常春塑料彩印厂、上海企兴工贸有限公司。供应额为 ６２，７２３，００３．９６ 元，占全部供应总额的 ７７．３３ ％；公司前五名销售商为上海英雄联合销 售公司、上海澳盈畜禽养殖有限公司、上海大盛食品有限公司、上海锦江麦德龙有限公 司、上海乐购超市有限公司。销售额为 ７６，７０７，３０３．８１ 元，占全部销售收入的 ６５．６０％。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年是公司进行资产重组和产业结构调整的一年，也是机遇和挑战，困难与希望 并存的一年。在这一年中，公司一方面要进行第二次资产重组，加快产业结构的调整； 另一方面需要面对日益严峻的市场形势，研究和处理好企业长期发展和现实经济效益的 问题。 ２００２ 年公司在经营中遇到的主要问题是： １、市场经营环境的影响 首先，我国自加入 ＷＴＯ 以后，国内的生产企业就直接地面对了国际市场的种种 限制和压力。尤其是国内的农业生产企业，更是最直接地面对了国际贸易保护主义 和贸易技术壁垒的封锁，使得我国的农产品出口迟迟不能顺畅地打开。 其次，我国的畜禽业产业政策仍在调整之中，国家动物检疫防疫和畜禽产品安 全及质量监督工作尚未完全适应新的市场经济发展形势的需要，众多国内企业间的 无序竞争，使得国内的畜禽产品市场一直处于低成本、低质量、不规范的竞争局面。 ２、公司品种架构的影响 公司目前的主营业务为房地产，“大盈鸭”的肉鸭屠宰加工，以及与之配套的 饲料生产。生产品种较为单一，使得公司目前在市场竞争力和灵活性方面受到了很 大限制。 ３、公司运作模式的影响 公司以往国内的销售市场主要集中在上海及周边地区，尤其是饲料的生产，仅 限于公司肉鸭饲养的需要。特别是在市场竞争日趋激烈的情况下，这一运作模式将 17 会导致企业经营风险的加大，并使企业的经济效益受到限制。 面对上述问题，公司管理层多次召开员工和干部会议，深刻领会党的“十六大” 的会议精神；学习国内外优秀企业的先进经验，对照和分析了公司自身情况，深刻 认识到公司在内部管理、员工素质、产品定位、产品研发、市场营销等方面存在严 重的不足。对此，公司一方面加强内部管理，建立内部核算和考核机制，挖掘企业 内部的自身潜力，降低企业的运作成本。另一方面，公司加大对产品品种的研发力 度，提高产品的深加工能力和附加值。同时公司依靠品牌优势，建立以市场为导向， 以客户为中心的新型营销模式，进一步细化市场、强化服务；并通过对员工的培训， 使得企业在管理和营销方面得到了进一步的提高，实现了企业可持续发展的经营目 标。 ４、公司资产重组的影响 因公司资产重组的进程比预计的要长，从而导致一些相关资产无法在 ２００２ 年度 按预定计划进入上市公司，这对本年度公司的经营业绩也产生了重要的影响。 （四）公司投资情况 报告期内公司累计投资额为 １０，６４６．７１ 万元，比上年降低了 ２，７２５．２３ 万元，减少 幅度为 ２０．３８％。降低的原因是本年度公司进行了资产重组。 １、报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。 2、非募集资金投资情况 （１） 投资设立上海申盈实业有限公司，该公司注册资本 4000 万元，本公司拥有 其 90%的股权，上海泰琳实业有限公司拥有其 10%的股权。该公司主要从 事肉禽系列、饲料、花卉苗木种植、农副产品与食品生产、加工、展示等； （２） 通过本公司控股 90%的子公司—上海申盈实业有限公司对上海大盈肉禽联合 有限公司进行增资。上海大盈肉禽联合有限公司成立于 1997 年 8 月 18 日， 注册资本 5000 万元，增资后注册资本增加到 5537 万元。本公司和上海申 盈实业有限公司分别占有其 90.30%和 9.70%的股权。上海大盈肉禽联合有 限公司主要从事生产、销售、加工肉鸭等； （３） 与金山区亭林镇对外经济发展公司共同出资设立上海申兰生猪肉品物流中心 有限公司。该公司注册资本 3000 万元，本公司以现金出资 1470 万元，占注 18 册资本的 49%；金山区亭林镇对外经济发展公司以现金出资 1530 万元，占 注册资本的 51%。上海申兰生猪肉品物流中心有限公司建设内容包括：屠宰 中心、拍卖交易中心、配销中心、批发中心、结算中心、动保检测中心、加 工中心、研究中心、配套服务中心等； （４） 对苏州英雄置业有限公司进行增资，增资金额 2150 万元，增资后该公司注 册资本为 3150 万元，本公司所占股权比例为 89.68%。苏州置业主要承接圆 珠笔厂地块内的房地产开发经营、物业管理等； （５） 本公司参与富友证券经纪有限责任公司的增资扩股，以自有资金 3447 万元 投资认购富友证券的股权，其中 1915 万元作为注册资本，本公司该项投资 构成对增资扩股后的富友证券拥有 12.77%的股权。 （五）报告期内的财务状况、经营成果 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 增减变动（%） 总资产 1,661,207,030.50 1,535,754,551.28 ８．１７％ 长期负债 31,448,172.26 89,327,739.41 －６４．７９％ 股东权益 485,122,330.50 603,905,807.39 －１９．６７％ 主营业务利润 14,271,095.07 34,063,258.93 －５８．１０％ 净利润 -122,268,129.29 5,456,669.51 －２，３４０．７１％ 现金及现金等价物增加额 61,318,547.44 -30,803,039.91 －－－ 财务指标变动的主要原因： 1、总资产比上年增加 125,452,479.22 元的主要原因是流动资产及无形资产增加所 致。其中无形资产的增加，是公司所属的上海大盈肉禽联合有限公司支付的土 地转让款。 2、长期负债比上年减少 57,879,567.15 元的主要原因是一年内到期的长期负债调整。 3、股东权益比上年减少 118,783,476.89 元的主要原因是亏损所致。 4、主营业务利润比上年减少 19,792,163.86 元的主要原因是销售收入下降。 5、净利润出现亏损的主要原因是坏帐准备计提的增加，以及计提了预计的诉讼损 失。在毛利率不变的情况下，销售收入的下降，也是导致出现亏损的一个原因。 6、现金及现金等价物增加额比上年增加的原因是资产重组时，出售子公司所收到 的现金所致。 19 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响 （1） 因受国际市场贸易技术壁垒的限制，公司肉鸭产品的无法出口的局面将会 长期存在，使我公司的生产经营和发展前景存在不确定因素。 （2） 为服从上海市产业发展和黄浦江上游水资源环境保护的需要，公司将逐步 减少青浦地区的养鸭规模，在短期内会给公司的经济效益带来重要影响。 （3） 根据上海市国家税务局第八分局（沪国税八税[2003]6 号）的通知，自 2002 年 1 月 1 日起恢复按 33%的税率上缴企业所得税。这将会给公司的净利润 带来很大的影响。 （七）会计师出具意见说明 上海上会会计师事务所对公司 2002 年度的财务报告进行了审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告[上会师报字(2003)第 588 号]。 截止本年度报告出具之日，公司尚未收到境外会计师事务所出具的 ２００２ 年度审计 报告。公司承诺：一旦收到境外会计师事务所出具的 ２００２ 年度审计报告公司将及时予 以补充公告。 （八）新年度的业务发展计划 2003 年公司将根据自身发展的需要，进一步解放思想，突出重点，开拓创新，实 现公司整体扭亏。 （1）公司将继续加大对自身产品结构的调整，强化产品的深加工，使公司肉鸭产 品在熟制品生产方面有较大发展。 （2）公司将组建一支强有力的销售团队，积极开拓国内市场，尤其是中西部地区 的市场开发。依托公司“大盈鸭”的品牌优势，将公司的国内销售市场逐步扩大到全国 范围。 （3）公司将抓好企业内部成本控制，压缩费用开支，尤其是非经营性的费用开支， 尽快实现以“高效率、高效益”为核心，以内部考核为机制的现代企业管理模式，使企 业真正走上一条可持续发展的经营道路。 （4）公司将深化内部资产管理，盘活企业存量资产。通过招租、出售等方式，尽 快将企业现有的非主业资产盘活，减轻企业的负担。 （5）公司将继续抓好上海申兰生猪肉品物流中心建设项目，同时将继续寻求新的 20 开发项目，使得公司在 2003 年度的社会效益和经济效益有一个明显的突破。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开二十三次董事会会议，具体内容及决议如下： 1）2002 年 1 月 18 日，公司召开第四届董事会第一次会议，审议并通过了《向中国 农业银行上海市闸北支行申请一年期一千万元贷款的议案》。 2）2002 年 1 月 21 日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议并通过了《与上海 海鸟企业发展股份有限公司签署〈互为担保协议〉的议案》。 3）2002 年 3 月 26 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议并通过了《关于公 司更名的议案》、《关于增加公司经营范围的议案》、《关于就公司更名、增加经营范围， 而相应修改〈公司章程〉的议案》、《关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理公 司更名、增加公司经营范围，及修改公司章程事项的议案》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日的《上海证券报》和《香港商报》。 4）2002 年 4 月 25 日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议并通过了《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告》、《2001 年 度报告及摘要》、《公司 2001 年度利润分配预案》、《董事会关于下一年度利润分配政 策》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的《上海证券报》和《香港商报》。 5）2002 年 4 月 28 日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议并通过了《公司 2002 年度 1 季度报告》。 6）2002 年 5 月 24 日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议并通过了《关于聘 请独立董事的议案》、《关于确定独立董事津贴标准的议案》、《关于朱黎明辞去董事会秘 书、总经济师职务并指定董事会秘书职责代行人的议案》、《关于提请股东大会就对外投 资、收购、出售资产、关联交易决策等事项授权董事会实施的议案》、 《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、 《公司信息披露管理办法》、 《关于续聘上海上会会计师事务所 有限公司，香港安永会计师事务所为公司 2002 年度独立审计机构的议案》、 《修改〈公 司章程〉的议案》、《关于召开二 OO 一年年度股东大会的议案》。 7）2002 年 6 月 13 日，公司召开第四届董事会第七次会议，审议并通过了《英雄（集 团）股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 8）2002 年 7 月 5 日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议并通过了《关于向 21 上海轻工控股（集团）公司出售资产暨关联交易的议案》以及《资产、负债转让协议书》 文本、《英雄（集团）股份有限公司重大出售资产暨关联交易的报告》、《关于本次重大 资产出售后公司与实际控制人、大股东之间同业竞争以及关联交易的情况说明》、 《关于 提请股东大会授权董事会全权办理本次出售资产事宜》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 9 日的《上海证券报》和《香港商报》。 ９）２００２ 年 ７ 月 ２２ 日，公司召开第四届董事会第九次会议，审议并通过了《关于为 上海华东房地产（集团）有限公司向上海国际信托投资有限公司借款人民币 450 万元提 供连带责任担保的议案》、《关于向中国农业银行上海市闸北支行申请 5800 万元贷款的 议案》。 10）2002 年 7 月 26 日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议并通过了《关于 为上海梅林正广和（集团）有限公司向中国光大银行上海市淮海支行借款人民币 4500 万元提供连带责任担保的议案》。 11）2002 年 8 月 6 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于 投资设立上海申盈实业有限公司的议案》。 12）2002 年 8 月 19 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，审议并通过了《2002 年半年度报告全文及报告摘要》。 13）2002 年 9 月 20 日，公司召开第四届董事会第十三次会议，审议并通过了《关 于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》、《关于公司部分管理人员变更的议案》、《关 于公司部分董事会成员变更的议案》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 9 月 21 日的《上 海证券报》和《香港商报》。 14）2002 年 10 月 25 日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议并通过了《选 举翟世强先生担任副董事长》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的《上海证 券报》和《香港商报》。 15）2002 年 9 月 29 日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议并通过了《公 司与农业银行闸北支行的《借款合同》。 16）2002 年 10 月 28 日，公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了公司 2002 年度第三季度报告。 17）2002 年 11 月 4 日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了上海申 盈实业有限公司对上海大盈肉禽联合有限公司进行增资的议案。 22 18）2002 年 11 月 6 日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了向上海 银行淮海支行申请人民币贷款五百万元整的议案。 19）2002 年 11 月 27 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了关于向 上海华源制药股份有限公司签订互保协议书的议案。本次会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 29 日的《上海证券报》和《香港商报》。 20）2002 年 12 月 11 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于 投资设立上海申兰生猪肉品物流中心有限公司的议案》、《对苏州置业应收账款进行增资 的议案》、《为华源制药股份有限公司贷款提供担保的议案》、《向浦发银行普陀支行及中 国建设银行上海市分行贷款的议案》。本次会议决议公告刊登在 2002 年 12 月 12 日的《上 海证券报》和《香港商报》。 21）2002 年 12 月 19 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《为 苏州置业有限公司提供担保的议案》、《参与富有证券经纪有限责任公司进行增资的议 案》。 22）2002 年 12 月 26 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《转 让公司在苏州置业有限公司的股权的议案》、 《受让上海申盈实业有限公司部分股权的议 案》。 23）2002 年 12 月 27 日，公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《向 亭林镇购买土地使用权的议案》、 《向上海交通银行闸北支行贷款的议案》。本次会议决 议公告刊登在 2003 年 1 月 11 日的《上海证券报》和《香港商报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律、法规的 要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，2002 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： 1）报告期内公司利润分配方案执行情况 根据公司 2001 年度股东大会关于本年度不进行利润分配的决议，董事会在 2002 年度未进行任何形式的利润分配。 2）独立董事聘任情况 根据公司 2001 年度股东大会关于聘请独立董事的决议，公司董事会聘任贝政明先 生和黄锡熊先生为公司第四届董事会独立董事，并确定了独立董事的年度津贴为人民币 23 三万元／年（含税），但不包括差旅费。 ３）公司更名、增加经营范围、修改章程的情况 根据公司 2001 年度股东大会关于公司更名、增加经营范围、修改章程的决议，公 司已将名称变更为“大盈现代农业股份有限公司”，经营范围增加了“肉禽、肉禽种苗 养殖、加工；禽蛋制品、农副产品、饲料加工；农业投资与农业科研技术开发；房地产 开发经营。”删去了“投资符合国家产业政策的其他项目（具体项目另行报批）” 。上 述变更及相应的章程修改均已在上海市工商行政管理局办理了变更登记。 ４）资产出售事宜 根据公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会关于提请股东大会授权董事会全权办理本 次出售资产事宜的决议，本次资产置换所涉及的 14 家公司中的 13 家公司的股权已经在 报告期内完成了产权交割手续。上海技术产权交易所于 2002 年 12 月分别对上述 13 家 公司出具了产权转让交割单。有关上海市工商行政管理局股权变更登记的申请正在办理 过程中。 上海宝鼎投资股份有限公司由于涉及发起人股在三年内不得转让，因此该部分股权 在 2003 年 12 月 21 日后才可转让。 长期投资中的电力建设债券已经全部转让给上海轻工控股（集团）公司（以下简称 “轻工控股”）所有。 本次资产出售中包括的在加拿大、尼日利亚、叙利亚等 14 国注册的“英雄”、 “HERO ”、“DOCTOR”等用于自来水笔的商标转让事宜涉及到国外的相关法律及规 程，本公司已指派专人负责该项事宜，上述商标在报告期内仍在办理续展工作。 本次资产出售中涉及的位于上海市武进路 456 号两幢房屋，系原本反映在本公司帐 册上但所有权人以及房屋土地使用权人均为轻工控股的固定资产，本公司只需将账册上 该部分数额调出即可。现本公司已将该部分资产从账册上调出。 本次拟转让的负债中 184,761,720 元贷款的转让事宜，已经获得了中国工商银行[工 银复（2002）148 号]《关于同意上海市分行划转上海英雄（集团）股份有限公司贷款的 批复》，本公司现正在办理相关房产抵押等手续。 5）部分董事会成员变更的情况 公司原副董事长杨国庆先生、原董事周正明先生已经办理了离职交接手续，公司新 副董事长翟世强先生、新董事孙继武女士已经填写了《董事声明及承诺》并向上海证券 24 交易所作了备案。该两名董事出席了公司第四届董事会第十四次至二十三次会议，并在 会议中发表了各自的意见。 （十）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 上 海 上 会 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 2002 年 公 司 实 现 净 利 润 - 122,268,129.29 元，2001 年年末未分配利润（调整后）52,095,133.74 元，本年度可供分 配的利润为-70,172,995.55 元，2002 年年底累计可供股东分配利润-70,172,995.55 元。2002 年不分配，也不进行资本公积金转增股本。 此预案尚需提交股东大会审议。 （十一）会计估计变更事项 1、会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明 与 2002 年度报告相比，本期会计政策、会计估计无变化。 与 2002 年度报告相比，会计核算方法方面增加了农产品饲料及农产品流转的会计 处理方法 2、本期合并范围发生变化的说明 报告期内公司进行了资产重组，出售了期初合并报表范围内的 5 家子公司股权。根 据财政部财会(2002)18 号《关于印发〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》 的通知的规定，公司期末在编制合并利润表时将上述子公司期初至出售日止的相关收 入、成本、利润纳入合并利润表，在编制合并资产负债表时未调整期初合并数 八、监事会报告 2002 年大盈现代农业股份有限公司第四届监事会按照国家有关法律、法规和本公 司章程赋予的责任和权利以及证监会巡检本公司时的有关指示精神，努力加强监事会的 监督职能，认真履行监事会应尽的职责，经常检查公司有关重要业务和财务状况，秉着 突出维护中小股东权益的宗旨开展了工作。 1、2002 年 4 月 25 日，公司监事会在本公司召开了第四届监事会第一次会议，全 部监事出席了会议。会议认真审议了公司 2001 年度监事会工作报告，2002 年度财务决 算报告和 2002 年度财务预算报告，2001 年年度报告及摘要，2001 年度利润分配预案和 2002 年度利润分配政策预案。 25 2、2002 年 4 月 28 日，公司监事会在本公司召开第四届监事会第二次会议，全体 监事出席了本次会议，会议审议并通过了公司 2002 年第一季度报告。 3、2002 年 5 月 10 日中国证监会上海证券监管办公室向本公司致函，对公司规范 运作中的问题提出了规范整改的要求，在监事会的监管下，公司对此做出了回复并将《关 于对英雄（集团）股份有限公司规范运作建议函的回复函》的公告刊登于 2002 年 6 月 8 日的《上海证券报》和《香港商报》。 4、2002 年 5 月 24 日，公司监事会在本公司召开第四届监事会第三次会议，会议 经过认真审议，通过了《监事会议事规则》。 5、公司董事会在 2002 年 5 月 25 日刊登了《英雄（集团）股份有限公司第四届董 事会第六次会议暨召开 2001 年度股东大会的公告》，但未将会议中通过的《关于提请股 东大会就对外投资、收购、出售资产、关联交易决策的事项授权董事会实施的议案》列 入股东大会议程。有鉴于此，监事会根据《上市公司股东大会规范意见》以及公司章程 的规定向公司董事会做出了建议并公告在 2002 年 6 月 8 日的指定信息披露报刊上。 6、2002 年 7 月 9 日，公司监事会在本公司召开第四届监事会第四次会议，经过全 体监事认真讨论，通过了《关于向上海轻工控股（集团）公司出售资产暨关联交易的议 案》和《关于本次重大资产重组后公司与实际控制人、大股东之间同业竞争和关联交易 的情况说明》。 根据公司监事会 2002 年工作情况，公司监事会认为： 1、公司规范运作取得实质性进展 大盈现代农业股份有限公司属于国有控股的上市公司，容易出现大股东控制上市 公司内部事务的弊端，在 2002 年，根据中国证监会和国家经贸委巡检本公司时所作的 指示，本公司从完善制度建设着手，深入贯彻《上市公司治理准则》，推进了全面建立 现代企业制度的进程。 2002 年度内公司的重大决策均经董事会认真讨论，决策程序合法，并注意规范董 事会行为；公司董事、经理均尽职尽责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的严重行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务状况进行了认真检查。上海上会会计师事务所有限责任公 司的审计结果，手续完备，程序合法。上海上会会计师事务所有限公司出具的标准无保 26 留意见审计报告真实可靠，财务报告真实反映了公司的财务状况。 3、公司出售资产情况 监事会认为，在报告期内公司出售资产的价格合理，并未发现内幕交易和损害股东 权益或造成公司资产流失的情况。 4、检查公司关联交易情况 监事会认为，公司的关联交易按公平原则和一般市场交易准则进行，并未发现该等 交易有损害公司及股东的利益的情况。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本公司于 2000 年 12 月 14 日为上海兴业房产股份有限公司（以下简称“兴业房 产”）向中国银行上海市宝山支行借款人民币 2000 万元提供连带责任担保，本公司于 2002 年 4 月收到了因该担保事项引发诉讼的应诉通知书，上海市第二中级人民法院于 2002 年 5 月 23 日公开开庭进行了审理并作出了(2002)沪二中民三（商）初字第 135 号民事判 决书，判令兴业房产归还 2000 万元贷款、634,138.43 元利息以及自 2001 年 12 月 14 日 起至 2002 年 7 月 5 日止的逾期利息（以人民币 20634138.43 元为基数,按中国人民银行 规定的同期逾期贷款罚息利率计付）；本公司对兴业房产上述还款义务承担连带责任； 在承担保证责任后,本公司有权向兴业房产进行追偿。案件受理费人民币 112425 元,财产 保全申请费人民币 100520 元,共计人民币 212945 元,由兴业房产和本公司共同负担。该 案现已进入执行阶段，查封了本公司拥有的申银万国证券股份有限公司法人股 9716562 股。 2、2001 年 5 月 9 日，兴业房产与上海浦东发展银行黄浦支行签定了金额为人民币 1440 万元的贷款合同，由本公司承担连带担保责任。因兴业房产未能按时足额还款引发 诉讼。上海市第二中级人民法院于 2002 年 12 月 11 日作出了（2002）沪二中民三（商） 初字第 416 号民事判决书判决，判令本公司归还 1429 万元借款本金、偿付自 2001 年 12 月 21 日起至 2002 年 11 月 4 日止的逾期息 963343.50 元，以及自 2002 年 11 月 5 日至 2002 年 12 月 27 日止的逾期息（以人民币 1429 万元为基数，按中国人民银行规定的同期逾 期贷款罚息利率计付）。案件受理费、财产保全申请费合计 158247 元由本公司承担。 27 （二）报告期内收购、出售资产、吸收、合并等事项及进展情况 1、出售资产情况 公司第四届董事会第八次会议审议并通过了《关于向上海轻工控股（集团）公司出 售资产暨关联交易的议案》以及《资产、负债转让协议书》文本等。根据该议案，公司 将价值 ２４９，６２５，５８２．３８ 元的流动资产、长期投资（包括 １４ 家公司的股权及部分电力建 设债券）、固定资产、无形资产、递延资产及部分负债转让给上海轻工控股（集团）公 司。 公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《转让公司在苏州置业有限公司的股 权的议案》，根据该决议，本公司将持有的苏州英雄置业有限公司 89.68%的股权以 5000 万元转让给了上海东宏实业投资有限公司。 公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《受让上海申盈实业有限公司部分股 权的议案》，根据该决议本公司以 1800 万元受让了上海彭浦投资经营公司持有的上海申 盈实业有限公司 45%的股权。 2、进展情况 1) 资产负债的转让情况详见第七章第（九）2。 2) 苏州英雄置业的股权转让手续已经办理完毕，本公司已经收到全部股权转让款， 工商变更登记手续亦已办理完毕。 3) 上海申盈实业有限公司 45%的股权转让手续已办理完毕，本公司已经支付全部 股权转让款，工商变更登记手续亦已办理完毕。 （三）重大关联交易事项 1、与关联企业债权债务往来 应收上海市农业投资总公司 27,353.28 元；上海轻工控股(集团)公司 14,122,453.63 元；上海市农业产业化发展(集团)有限公司 13,195,246.47 元；上海市农业投资总公司 500,000 元；上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 425,178.56 元； 预付上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,609,549.37 元； 应付上海市农业投资总公司 46,554,326.30 元；上海轻工控股(集团)公司 3,996,000 元；上海农凯发展(集团)有限公司 3,664,137.32 元；上海市农业产业化发展(集团)有限公 司 100,000 元。 28 2、为关联企业担保 2002 年 7 月 26 日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议并通过了《关于为上 海梅林正广和（集团）有限公司向中国光大银行上海市淮海支行借款人民币 4500 万元 提供连带责任担保的议案》，借款期限为一年。 2002 年 7 月 22 日，第四届董事会第九次会议审议并通过了《关于为上海华东房地 产（集团）有限公司向上海国际信托投资有限公司借款人民币 450 万元提供连带责任担 保的议案》，借款期限为六个月。 3、重大关联交易 详见第七章第（九）2 （四）重大合同及其履行情况 1、重大担保合同： 1）与上海海鸟企业发展股份有限公司签署《互为担保协议》，互保金额为 2500 万 元，公司已为其提供银行贷款担保 1750 万元。至本报出具日，该公司已归还上述贷款； 2）与上海华源制药股份有限公司签署《互保协议》，互保金额为 2500 万元，公司 已为其提供银行贷款担保 2000 万元； 3）本公司的控股子公司上海大盈肉禽联合有限公司于 2002 年 11 月 1 日与上海浦 东发展银行签署了《执行和解协议书》，就上海大盈肉禽联合有限公司为上海华兴绿色 工程有限公司 1150 万元的银行贷款继续提供担保。 2、委托理财事项： 报告期内本公司无新增委托理财事项。 3、其他重大合同 1）公司于 2002 年 12 月 12 日于金山区亭林镇对外经济发展公司签订了《合资组建 “上海申兰生猪肉品物流中心有限公司”经营合同》，本公司以现金出资人民币 1470 万 元，占注册资本的 49%。该公司注册地在上海市金山区，建设内容主要包括屠宰中心、 拍卖交易中心、配销中心、批发中心、结算中心、动保检测中心、加工中心、研发中心、 配套服务中心等。 2）公司于 2003 年 1 月 13 日与金山区亭林镇对外经济发展公司签订了《土地使用 权出让合作意向书》，购买位于金山区亭林工业区内约 1100 亩土地 50 年的使用权，根 据意向书的约定，出让金不高于人民币 13 万每亩。 29 3）公司于二 OO 三年二月十日与上海罗店资产经营投资有限公司、上海置业有限公司 签订了《上海金罗店开发有限公司合同》，由本公司、罗店投资公司、上海置业分别投 资人民币 1.5 亿元、人民币 1.5 亿元、美元 3000 万元设立上海金罗店开发有限公司，本 公司投资占金罗店注册资本的 27.37%。上海金罗店开发有限公司的经营范围是：罗店 新镇范围内的土地开发、通过国家土地有偿转让的有关程序获得土地上的房地产开发经 营、公建配套及市政设施建设、相关物业管理。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站 上刊登任何承诺事项。 （六）聘任的会计师事务所及所付的报酬 公司继续聘任上海上会会计师事务所有限责任公司担任审计工作。报告期内公司支 付给上海上会会计师事务所有限责任公司的报酬为 50 万元人民币。 2002 年 2001 年 备 注 财务审计费 50 万 25 万 包括差旅费等费用 其他费用 ---- 25 万 （出具独立财务顾问报告） （七）公司、公司董事会及董事受处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评及被上交所公开谴责。 十、财务会计报告 A、审计报告 本年度财务报告经上海上会会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意 见的审计报告[上会师报字(2003)第 588 号]。 截止本年度报告出具之日，公司尚未收到境外会计师事务所出具的 ２００２ 年度审计 报告。公司承诺：一旦收到境外会计师事务所出具的 ２００２ 年度审计报告公司将及时予 以补充公告。 Ｂ、 会计报表（附后） C、 会计报表附注（附后） 30 审 计 报 告 上会师报字(2003)第 588 号 大盈现代农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵 公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 耿 磊 会计师事务所有限公司 刘小虎 中国 上海 二〇〇三年五月十六日 31 一、公司简介 本公司系于 1993 年 9 月 25 日经市经委沪经企(1993)404 号文批准，采用公开募集方 式设立的股份有限公司，公司股票于 1994 年 3 月 11 日在上海证券交易所上市交易。经 营范围包括：肉禽、肉禽种苗养殖、加工；禽蛋制品、农副产品、饲料加工；农业投资 与科研技术开发；房地产开发经营。生产笔类、礼品类、电脑绘图仪器类产品和厨房设 备、办公用品、建筑装璜材料、钢琴乐器、体育用品及钟表、打火机、制笔器械、小五 金及彩印包装(不涉及书刊印刷)，销售自产产品(涉及许可证的凭许可证经营)。 本公司法定名称已于 2003 年 2 月 17 日由“英雄(集团)股份有限公司”变更为“大盈现 代农业股份有限公司”。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补 充规定。 2. 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 人民币元。 4. 编制基础、记账基础和计价原则 以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原 则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5. 外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日人民币市场中间汇价折合人民币记 账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相 关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其 余汇兑差额列作财务费用。美元、日元、港币、欧元之外的外币，先按纽约市场牌价折 32 合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。 6. 外币会计报表的折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为 人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算 为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按当期平均市场汇价 折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；折算后 资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外币报表折算差额”， 在“未分配利润”项下单列反映。 7. 现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 8. 短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股 票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投 资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损 益。 9. 坏账核算方法 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾 期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按审批权限规定批准后， 冲销提取的坏账准备。 应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据期末 应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为 余额百分比法，计提比例为：应收账款 1%，其他应收款 5%。 33 10. 存货核算方法 存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、产成品、开发成本 和开发产品。 存货以其成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他 直接归属于存货采购的费用。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费 用。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的 其他支出。 发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时 一次摊销法核算。 开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同或土地购置协议后，且 已支付第 1 笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定的金额入账； 公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买公共设施和劳务的合同且已支付 第 1 笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入账，并在相关的开发产品 中按开发产品建筑面积的比例分摊。 出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑物的折旧政策摊销。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司 在正常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计 量。 11. 长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各项股权性投资, 不能变现或不准 备随时变现的债券以及其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司 持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的， 34 按权益法核算。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与股权购买日享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额按被投资单位剩余经营年限与 10 年孰短平均摊销，计 入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认为投资收益(利息收入)。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取 长期投资减值准备。 12. 委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收 利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提 的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差 额，计提减值准备。 13. 固定资产及折旧 固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过 1 年，单位价值较高的资产。 固定资产按成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，并在租 赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于 30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为年限平均法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值 4%-5%制定折旧率，预计使用年限如下： 类别 使用年限 房屋及建筑物 30-40 年 机器设备 5-30 年 35 运输设备 8-9 年 其他设备 5-9 年 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提固定资产减值准备。 14. 在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提在建工程减值准备。 15. 无形资产计价和摊销政策 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的， 没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投入时按其他股东确认的 价格入账。无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提无形资产减值准备。 16. 长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1年以上(不含1年)的各项费用。其中开 办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余 长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 已出租临时设施 5年 36 17. 借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状 态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状 态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接 计入当期财务费用。 18. 应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借 款费用的原则处理。 19. 预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务金额能够可靠地计量。 对虽能可靠计量但估计仍有可能在经济利益流出后获得补偿的或有事项不确认为预 计负债。 20. 收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收 入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关 的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如 37 果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即 劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成 程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交 易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下 3 种情况确认和计量： (1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确 认收 入，并按相同金额结转成本； (2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成 本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务 成本 作为当期费用，不确认收入。 房地产开发销售收入的确认原则及方法：商品房开发以房屋完工并验收合格，与买 方签订了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房屋的付款证明后确认销售收入的实 现。 物业出租收入的确认及方法：按合同或协议确认的总价在合同期分期确认收入。 21.农产品饲料及农产品流转的会计处理方法 公司报告期内未从事畜禽养殖，全部待加工的畜禽均向畜禽养殖公司采购，经公司 加工后对外销售。公司向畜禽养殖公司销售畜禽养殖所需要的饲料，并从畜禽养殖公司 采购检验合格的畜禽。公司向畜禽养殖公司采购的畜禽成本中已含有向其销售畜禽养殖 所需饲料的毛利，因此公司期末根据同期类似销售市场的市价确定库存畜禽的可变现净 值，同时计提存货跌价准备。 22. 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 23.合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的 半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式 拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业 38 的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时， 以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依 据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售 收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 24.未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字(1999)10 号《关于资不抵债公司合并会 计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损， 投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权 投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会 计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分 配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公 司未确认的子公司的投资亏损额。 25.报告期内合并会计报表范围的变化 报告期内公司进行资产重组，出售了期初合并报表范围内的 5 家子公司股权。根据 财政部财会(2002)18 号《关于印发〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的 通知的规定，公司期末在编制合并利润表时将上述子公司期初至出售日止的相关收入、 成本、利润纳入合并利润表，在编制合并资产负债表时未调整期初合并数。 三、主要税项 流转税：增值税税率 17%(肉禽熟制品及加工产品 13%) 营业税税率 5% 所得税：所得税税率 33% 税收优惠政策： 根据上海市国家税务总局沪国税流(2003)1 号《关于同意上海大盈肉禽联合有限公 司饲料产品免征增值税的批复》，公司子公司上海大盈肉禽联合有限公司 2002 年度销售 的饲料及农业初级产品免征增值税。 根据上海市税务局闸北分局(2003)闸税新三所免税 004 号减免税通知书，公司报告期内 39 新设立的子公司上海申盈实业有限公司在 2002 年 12 月 31 日前免征企业所得税。 四、控股子公司情况 公司名称 注册资本 经营范围 合并 母公司投资 合并控制 是否 不合并报表说明 (万元) 实际投资额 比例(%) 比例(%) 合并 上海大盈肉禽联合有限公司 5,537 肉鸭系列，种苗，副食品，禽蛋制品，配合饲料等 55,370,000.00 90.30 100.00 是 -- 上海申盈实业有限公司 4,000 优良种畜、种禽培育；花卉苗木种植；饲料，销售等 36,000,000.00 90.00 90.00 是 -- 上海联鑫房地产有限公司 3,100 房地产开发经营及咨询服务、物业管理、建筑材料等 22,499,800.00 72.58 72.58 是 -- 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 105 笔类及其零件的加工 524,829..97 50.00 50.00 否 三项指标未达10% 报告期内已对外出售的原控股子公司情况： 公司名称 注册资本 经营范围 转让前 母公司投资 合并投资 期初 股权转让日 (万元) 投资额 比例(%) 比例(%) 合并 南非英雄文具用品有限公司*1 USD 95 笔类、礼品的生产及销售 USD 950,000.00 100.00 100.00 否 2002年12月31日 上海奥菲钟表有限公司*1 USD 63 钟表的生产及销售 USD 472,500.00 75.00 75.00 是 2002年12月31日 上海英雄商社有限公司*1 4,000 国际贸易 36,000,000.00 90.00 90.00 是 2002年12月31日 苏州英雄置业有限公司*2 3,150 房地产开发 28,250,000.00 89.68 89.68 否 2003年03月24日 上海英雄贸易有限公司*1 300 贸易 2,700,000.00 90.00 90.00 是 2002年12月31日 上海英雄桃浦制笔有限公司*1 233.4 钢笔金属零件的生产及销售 1,167,449.00 50.00 50.00 否 2002年12月31日 上海英雄永生商社有限公司*1 100 国际贸易 600,000.00 60.00 60.00 是 2002年12月31日 上海英雄现代厨房设备销售有限公司*1 52 厨房设备、卫生洁具的销售 400,000.00 76.92 76.92 是 2002年12月31日 *1：报告期内公司与上海轻工控股(集团)公司及其所属企业进行了重大资产出售、负债 转让的关联交易(参见本附注八-1-(4))，转让了上述 7 家公司的股权。 *2：报告期内公司转让了所持有的苏州英雄置业有限公司的股权，相关的工商变更手续 已于本报告日前完成。 重要说明：以下内容除特别注明外，金额均为人民币元，地址均为上海。 五、合并会计报表项目注释 1. 货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 87,600.37 269,472.65 银行存款-人民币 82,180,897.36 20,501,137.49 -美元 214.23 8.2773 1,773.25 21,882.59 8.2766 181,113.45 -港币 0.05 1.0661 0.05 -- 1.0606 -- 小计 82,182,670.66 20,682,250.94 合计 82,270,271.03 20,951,723.59 40 2. 短期投资 项目 账面成本 跌价准备 账面价值 市价 易方达平稳增长开放式基金 202,000.00 7,019.50 194,980.50 194,980.50 3. 应收票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 6,719,365.78 122,310,000.00 4. 应收账款 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内 22,307,371.94 13.38 223,073.72 1.00 22,084,298.22 1-2年 140,925,143.84 84.51 1,409,251.44 1.00 139,515,892.40 2-3年 1,113,899.34 0.67 11,138.99 1.00 1,102,760.35 3年以上 2,403,246.14 1.44 24,032.46 1.00 2,379,213.68 合计 166,749,661.26 100.00 1,667,496.61 165,082,164.65 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内 352,245,916.77 91.48 3,522,459.17 1.00 348,723,457.60 1-2年 26,698,903.85 6.93 266,989.04 1.00 26,431,914.81 2-3年 2,191,189.50 0.57 21,911.90 1.00 2,169,277.60 3年以上 3,932,494.87 1.02 39,324.94 1.00 3,893,169.93 合计 385,068,504.99 100.00 3,850,685.05 381,217,819.94 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。 应收账款中前 10 名欠款单位的总额及占应收账款总额比例 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额合计 157,463,804.78 94.43 49,032,938.85 12.74 41 5. 其他应收款 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内* 473,363,096.27 55.56 23,668,154.82 5.00 449,694,941.45 1-2年 347,113,342.80 40.74 17,355,667.14 5.00 329,757,675.66 2-3年 12,232,403.86 1.44 611,620.19 5.00 11,620,783.67 3年以上 19,295,253.63 2.26 964,762.68 5.00 18,330,490.95 合计 852,004,096.56 100.00 42,600,204.83 809,403,891.73 21. 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内 358,774,497.04 75.23 17,938,724.85 5.00 340,835,772.19 1-2年 42,415,425.73 8.89 2,120,771.29 5.00 40,294,654.44 2-3年 49,932,455.27 10.47 2,496,622.76 5.00 47,435,832.51 3年以上 25,813,565.90 5.41 1,290,678.30 5.00 24,522,887.60 合计 476,935,943.94 100.00 23,846,797.20 453,089,146.74 其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款： 股东名称 期末数 期初数 上海轻工控股(集团)公司 14,122,453.63 14,122,453.63 其他应收款中前 10 名欠款单位的总额及占其他应收款总额的比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额合计 687,734,677.35 80.73 244,966,743.92 51.37 *：其中包括根据债权债务调整协议上海泰琳实业有限公司承担上海农凯发展(集团)有限公 司对本公司的35,000,000.00元债务。(报告期内上海泰琳实业有限公司以自有房产为本公司 150,000,000.00元人民币借款作出抵押) 42 6. 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 110,794,666.39 74.20 40,305,902.51 93.65 1-2年 33,627,181.18 22.52 1,773,545.42 4.12 2-3年 2,056,489.86 1.38 719,798.80 1.67 3年以上 2,843,691.39 1.90 239,051.55 0.56 合计 149,322,028.82 100.00 43,038,298.28 100.00 公司无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。 7. 存货 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,047,740.31 -- 1,047,740.31 3,320,638.19 369,089.60 2,951,548.59 包装物 -- -- -- 33,304.12 -- 33,304.12 低值易耗品 111,911.10 -- 111,911.10 156,027.10 -- 156,027.10 自制半成品 -- -- -- 6,949,982.70 -- 6,949,982.70 委托加工物资 -- -- -- 200,339.06 -- 200,339.06 在产品 - -- -- 2,812,688.77 -- 2,812,688.77 产成品 21,568,239.08 5,333,344.32 16,234,894.76 49,963,647.80 6,396,706.36 43,566,941.44 房产开发成本 122,046,889.50 -- 122,046,889.50 59,884,526.38 -- 59,884,526.38 房产开发产品 -- -- -- 16,632,603.78 -- 16,632,603.78 合计 144,774,779.99 5,333,344.32 139,441,435.67 139,953,757.90 6,765,795.96 133,187,961.94 (2) 存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 合并范围减少 本期转让 期末数 产成品 6,396,706.36 3,412,895.97 -- 1,003,789.01 3,472,469.00 5,333,344.32 原材料 369,089.60 -- -- 369,089.60 -- -- 合计 6,765,795.96 3,412,895.97 -- 1,372,878.61 3,472,469.00 5,333,344.32 43 (3) 房产开发成本 项目 竣工时间 期初数 本期增加 本期结转 期末数 虹桥苑 2003年1月 55,401,483.27 44,892,285.06 -- 100,293,768.33 东波苑 2003年3月 4,483,043.11 17,270,078.06 -- 21,753,121.17 合计 59,884,526.38 62,162,363.12 -- 122,046,889.50 8. 长期股权投资 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 其中： 减值准备 账面价值 期初余额 其中： 减值准备 账面价值 股权投资差额 股权投资差额 股票 12,072,851.00 -- -- 12,072,851.00 12,072,851.00 -- -- 12,072,851.00 其他股权投资 97,661,058.51 45,719,299.76 3,266,785.13 94,394,273.38 123,085,926.87 50,799,221.96 1,503,392.57 121,582,534.30 合计 109,733,909.51 45,719,299.76 3,266,785.13 106,467,124.38 135,158,777.87 50,799,221.96 1,503,392.57 133,655,385.30 (2) 股票投资 被投资公司 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资额 期末余额 注册资本的比例 申银万国证券股份有限公司 法人股 9,716,562 0.20% 12,072,851.00 12,072,851.00 (3) 被冻结股权 冻结权利人 被冻结的股权 冻结股数 期末账面余额 中国工商银行上海市分行营业部 申银万国证券股份有限公司法人股 9,716,562 12,072,851.00 (4) 其他股权投资(不含股权投资差额) 项目 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 富友证券经纪有限责任公司 34,470,000.00 -- 34,470,000.00 -- -- -- 上海华东房地产(集团)有限公司 14,002,283.16 -- 14,002,283.16 14,002,283.16 -- 14,002,283.16 上海鑫诚物业有限公司 202,690.46 -- 202,690.46 200,073.09 -- 200,073.09 海南三亚碧海度假村有限公司 1,966,785.13 1,966,785.13 -- 1,966,785.13 983,392.57 983,392.56 丹阳市柳盈肉禽有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 -- 1,040,000.00 520,000.00 520,000.00 上海白金制笔有限公司 -- -- -- 14,474,418.57 -- 14,474,418.57 南非英雄文具用品有限公司 -- -- -- 10,447,301.29 -- 10,447,301.29 上海永生企业发展有限公司 -- -- -- 7,448,162.29 -- 7,448,162.29 苏州英雄置业有限公司 -- -- -- 6,750,000.00 -- 6,750,000.00 上海国誉英雄文化用品有限公司 -- -- -- 6,659,051.31 -- 6,659,051.31 上海犀飞利永生制笔有限公司 -- -- -- 5,109,022.07 -- 5,109,022.07 上海信联置业有限公司 -- -- -- 1,750,000.00 -- 1,750,000.00 上海英雄轻工业品进出口公司 -- -- -- 1,454,381.73 -- 1,454,381.73 上海英雄联合销售公司 -- -- -- 364,216.86 -- 364,216.86 上海宝鼎投资股份有限公司 -- -- -- 345,048.00 -- 345,048.00 44 上海英雄金笔厂南京有限公司 -- -- -- 155,000.00 -- 155,000.00 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 -- -- -- 120,961.41 -- 120,961.41 上海英雄桃浦制笔有限公司 -- -- -- -- -- -- 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 -- -- -- -- -- -- 合计 51,941,758.75 3,266,785.13 48,674,973.62 72,286,704.91 1,503,392.57 70,783,312.34 报告期内股权转让：参见本附注四 (5) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资公司 经营期限 注册资本 占被投资单位 注册资本比例 富友证券经纪有限责任公司 2001.12~不约定期限 150,000,000.00 12.770% 上海华东房地产(集团)有限公司 不约定期限 77,500,000.00 19.358% 海南三亚碧海度假村有限公司 2000.07~2002.07 9,650,000.00 20.380% 丹阳市柳盈肉禽有限公司 1995.06~2005.06 3,250,000.00 40.000% 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12~2014.12 1,049,659.94 50.000% 上海鑫诚物业有限公司 1999.06~2009.06 500,000.00 50.000% (6) 其他股权投资权益法核算内容 被投资公司 期初数 本期变动 期末数 投资成本 损益调整 期初余额 投资成本 损益调整 本期转出 合计 投资成本 损益调整 期末余额 上海鑫诚物业有限公司 250,000.00 -49,926.91 200,073.09 -- 2,617.37 -- 2,617.37 250,000.00 -47,309.54 202,690.46 上海白金制笔有限公司 9,249,825.54 5,224,593.03 14,474,418.57 -- 509,612.64 -14,984,031.21 -14,474,418.57 -- -- -- 苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 -- 6,750,000.00 21,500,000.00 -- -28,250,000.00 -6,750,000.00 -- -- -- 上海国誉英雄文化用品有限公司 12,418,374.00 -5,759,322.69 6,659,051.31 -- -3,602,490.37 -3,056,560.94 -6,659,051.31 -- 上海犀飞利永生制笔有限公司 6,477,355.15 -1,368,333.08 5,109,022.07 -- -- -5,109,022.07 -5,109,022.07 -- -- -- 上海信联置业有限公司 1,750,000.00 -- 1,750,000.00 -- -- -1,750,000.00 -1,750,000.00 -- -- -- 上海英雄轻工业品进出口公司 1,440,000.00 14,381.73 1,454,381.73 -- 39,989.34 -1,494,371.07 -1,454,381.73 -- -- -- 上海英雄联合销售公司 350,000.00 14,216.86 364,216.86 -- -364,216.86 -- -364,216.86 -- -- -- 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 120,000.00 961.41 120,961.41 -- -77.13 -120,884.28 -120.961.41 -- -- -- 上海英雄桃浦制笔有限公司 1,167,449.44 -1,167,449.44 -- -- -- -- -- -- -- -- 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 -524,829.97 -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 40,497,834.10 -3,615,709.06 36,882,125.04 21,500,000.00 -3,414,565.01 -54,764,869.57 -36,679,434.58 250,000.00 -47,309.54 202,690.46 (7) 股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销 期末数 上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入 2002.01~2011.12 26,281,207.06 2,628,120.71 23,653,086.35 上海大盈肉禽联合有限公司 24,518,014.90 溢价购入 2002.01~2011.12 24,518,014.90 2,451,801.49 22,066,213.41 合计 50,799,221.96 50,799,221.96 5,079,922.20 45,719,299.76 45 (8) 长期股权投资减值准备 被投资公司 期初数 本期计提 期末数 计提原因 海南三亚碧海度假村有限公司 983,392.57 983,392.56 1,966,785.13 可收回金额低于账面价值 丹阳市柳盈肉禽有限公司 520,000.00 780,000.00 1,300,000.00 可收回金额低于账面价值 合计 1,503,392.57 1,763,392.56 3,266,785.13 9. 长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初数 期末数 电力债券 64,000.00 -- 64,000.00 2002年 64,000.00 -- 10. 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 合并范围减少 本期转让 期末数 原值 房屋及建筑 132,755,886.43 60,869,541.00 107,597.78 -- 21,180,835.00 172,336,994.65 物 机器设备 63,648,516.74 112,100.00 4,760.00 778,910.53 -- 62,976,946.21 电子设备 269,409.85 -- -- 269,409.85 -- -- 运输设备 4,273,327.37 567,668.63 86,500.00 852,398.18 -- 3,902,097.82 其他设备 270,513.00 68,080.00 -- -- -- 338,593.00 合计 201,217,653.39 61,617,389.63 198,857.78 1,900,718.56 21,180,835.00 239,554,631.68 累计折旧 房屋及建筑 20,381,687.06 5,212,453.08 -- -- 3,629,396.53 21,964,743.61 物 机器设备 21,907,971.30 6,184,926.21 2,952.37 634,985.44 -- 27,454,959.70 电子设备 156,041.46 -- -- 156,041.46 -- -- 运输设备 2,542,547.83 347,366.58 77,642.40 507,990.54 -- 2,304,281.47 其他设备 57,754.96 31,982.52 -- -- -- 89,737.48 合计 45,046,002.61 11,776,728.39 80,594.77 1,299,017.44 3,629,396.53 51,813,722.26 净值 156,171,650.78 187,740,909.42 (1) 期末抵押情况 被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的 房屋及建筑物 65,015,682.33 获得贷款 46 (2) 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 机器设备 1,915,134.82 -- -- 1,915,134.82 可收回金额低于账面价值 运输设备 182,459.28 -- -- 182,459.28 可收回金额低于账面价值 合计 2,097,594.10 -- -- 2,097,594.10 11. 在建工程 (1) 账面价值 类别 期末数 期初数 账面余额 3,973,152.35 96,422,520.15 减值准备 1,205,200.00 7,205,200.00 账面价值 2,767,952.35 89,217,320.15 (2) 增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 固定资产 待结转房屋 87,754,400.00 1,841,610.00 54,854,400.00 32,900,000.00 1,841,610.00 常熟筹建项目 1,205,200.00 -- -- -- 1,205,200.00 固定资产改良工程 2,467,239.22 1,056,352.40 -- 2,704,349.27 819,242.35 其他 93,990.00 100,000.00 -- 86,890.00 107,100.00 待结转建筑物 4,901,690.93 -- -- 4,901,690.93 -- 合计 96,422,520.15 2,997,962.40 54,854,400.00 40,592,930.20 3,973,152.35 (3) 在建工程减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转出 期末数 计提原因 常熟筹建项目 1,205,200.00 -- -- 1,205,200.00 可收回金额低于账面价值 待结转房屋 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 -- 可收回金额低于账面价值 合计 7,205,200.00 -- 6,000,000.00 1,205,200.00 47 12. 无形资产 (1) 账面价值 项目 期末数 期初数 账面余额 22,962,164.29 13,292,868.22 减值准备 11,231,143.44 11,231,143.44 账面价值 11,731,020.85 2,061,724.78 (2) 增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转让 累计摊销 期末数 土地使用权 1,667,093.07 10,063,927.78 -- 612,756.93 11,731,020.85 职工使用权房 11,231,143.44 -- -- 1,494,896.87 11,231,143.44 商标 394,631.71 -- 394,631.71 263,087.63 -- 合计 13,292,868.22 10,063,927.78 394,631.71 2,370,741.43 22,962,164.29 (3) 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 出让 12,343,777.78 612,756.93 11,731,020.85 48年10个月 职工使用权房 购买 12,726,040.31 1,494,896.87 11,231,143.44 -- 商标 注册 657,719.34 263,087.63 -- -- 合计 25,727,537.43 2,370,741.43 22,962,164.29 (4) 无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 职工使用权房 11,231,143.44 -- -- 11,231,143.44 预计可收回金额低于账面价值 (5) 期末抵押情况 被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末净值 抵押目的 土地使用权 11,731,020.85 获得贷款 13. 长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 本期转让 期末数 剩余摊销年限 已出租临时设施 2,704,349.27 -- 2,704,349.27 540,869.85 -- 540,869.85 -- 2,163,479.42 4年 蒲汇塘路办公室 3,603,150.00 2,081,820.00 -- 240,210.00 1,841,610.00 1,761,540.00 -- -- -- 48 法华镇路参建款 733,600.00 501,293.88 -- 12,226.68 489,067.20 244,532.80 -- -- -- 职工分房补贴 600,800.00 304,000.00 -- -- -- 296,800.00 304,000.00 -- -- 合计 7,641,899.27 2,887,113.88 2,704,349.27 793,306.53 2,330,677.20 2,843,742.65 304,000.00 2,163,479.42 14. 短期借款 期末数 期初数 币种 年利率(%) 人民币金额 币种 年利率(%) 人民币金额 未逾期借款 保证借款 人民币 5.0400-6.5430 612,830,000.00 人民币 5.8410-6.5340 530,120,000.00 抵押借款 人民币 5.5440-6.0534 36,500,000.00 人民币 5.3600-6.0534 50,300,000.00 保证借款 美元 3.6750 34,764,660.00 美元 6.0625 34,761,720.00 逾期借款 保证借款 人民币 4.8000-6.4350 71,176,000.00 -- 合计 755,270,660.00 615,181,720.00 15. 应付账款 项目 期末数 期初数 余额 45,273,412.96 56,366,474.03 其中：账龄超过3年的余额 6,695,087.61 -- 应付账款中公司无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 16.预收账款 项目 期末数 期初数 余额 124,292,869.85 13,793,336.55 其中：账龄超过1年的余额 11,756,107.06 -- 其中：预收售房款 期末数 期初数 竣工时间 虹桥苑 98,977,586.49 6,278,683.00 2003年01月29日 东波苑 20,814,322.00 33,352.70 2003年03月28日 大华三村 -- 735,910.00 1996年05月03日 余姚路商品房 -- 94,000.00 -- 国顺路商品房 -- 67,200.00 -- 控江绿苑 -- 46,000.00 1998年02月18日 合计 119,791,908.49 7,255,145.70 49 17. 应付股利 投资人 期末数 期初数 募集法人股股东 544,447.16 544,447.16 社会公众B股股东 24,068.63 24,068.63 社会公众A股股东 6,877.00 6,877.00 其他 -- 894,727.17 合计 575,392.79 1,470,119.96 18. 应交税金 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 2,144,619.18 7,350,350.34 应税收入的13%或17% 房产税 1,440,898.22 -- 1.2%或12% 城建税 -24,191.66 47,558.71 应交流转税的1%或7% 所得税 -2,547,387.65 2,727,004.44 应纳税所得额的33% 营业税 -2,599,952.92 3,534,071.49 应税收入的5% 合计 -1,586,014.83 13,658,984.98 19. 其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 699,837.62 1,034,862.66 应交流转税的0.2%或3% 堤防维护费 533,400.61 612,574.06 应交流转税的1% 工业科技发展基金 86,812.23 119,735.02 应交流转税的0.2% 农村合作医疗保险基金 65,109.18 89,801.28 应交流转税的0.15% 义务兵优待金 -7,096.26 43,166.36 应交流转税的0.3%或1% 河道管理费 -14,286.87 12,819.87 应交流转税的0.25%或1% 合计 1,363,776.51 1,912,959.25 20. 其他应付款 期末数 期初数 余额 137,028,857.04 97,696,854.31 其中：账龄超过3年的余额 25,294,089.32 -- 50 其他应付款中公司欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项： 股东名称 期末数 期初数 上海轻工控股(集团)公司 3,996,000.00 3,996,000.00 21. 预计负债 项目 期末数 期初数 预计诉讼损失 67,293,102.38 -- 22. 一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 保证借款 1,160,000.00 2,800,000.00 抵押借款 -- 9,834,341.83 合计 1,160,000.00 12,634,341.83 23. 股本 期初数 本期增减变动 (+、-) 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 161,157,847.00 -- -- -- -- -- 161,157,847.00 其中：境内法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 国家拥有股份 161,157,847.00 -- -- -- -- -- 161,157,847.00 2、募集法人股 18,825,622.00 -- -- -- -- -- 18,825,622.00 3、高管股 -- -- -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 179,983,469.00 -- -- -- -- -- 179,983,469.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 27,684,336.00 -- -- -- -- -- 27,684,336.00 2、境内上市的外资股 96,896,677.00 -- -- -- -- -- 96,896,677.00 已流通股份合计 124,581,013.00 -- -- -- -- -- 124,581,013.00 三、股份总数 304,564,482.00 -- -- -- -- -- 304,564,482.00 24. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期转入 本期减少 期末数 股本溢价 169,225,041.65 -- -- -- 169,225,041.65 关联交易差价 14,502,213.29 3,143,380.76 -- -- 17,645,594.05 其他资本公积 -- -- 7,715,722.75 -- 7,715,722.75 股权投资准备 6,576,333.75 -- -- 6,576,333.75 -- 51 外币折算差额 1,139,389.00 -- -- 1,139,389.00 -- 合计 191,442,977.69 3,143,380.76 7,715,722.75 7,715,722.75 194,586,358.45 25. 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,874,286.29 -- 14,445,864.18 29,428,422.11 法定公益金 25,726,432.14 -- 12,597,857.01 13,128,575.13 任意盈余公积 13,587,488.73 -- -- 13,587,488.73 合计 83,188,207.16 -- 27,043,721.19 56,144,485.97 26. 未分配利润 项目 本期数 上期数 净利润 -122,268,129.29 5,456,669.51 加：年初未分配利润 25,051,412.55 22,309,774.10 其他转入 27,043,721.19 -- 可供分配的利润 -70,172,995.55 27,766,443.61 减：提取法定盈余公积 -- 1,357,515.53 提取法定公益金 -- 1,357,515.53 可供股东分配的利润 -70,172,995.55 25,051,412.55 减：应付普通股股利 -- -- 未分配利润 -70,172,995.55 25,051,412.55 根据公司 2003 年 5 月 15 日第 4 届第 29 次董事会决议，2002 年度不进行红利分配 也不进行资本公积转增股本。 27. 主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 饲料销售 38,114,070.60 22,635,217.81 -- -- 商品贸易 37,972,809.10 31,464,567.31 178,252,735.88 156,114,354.19 肉禽销售 31,836,363.43 38,986,391.09 -- -- 厨卫用品销售 8,318,473.60 7,652,631.50 13,009,993.61 9,973,814.22 52 房产销售 582,909.70 1,016,421.48 -- -- 钟表销售 114,849.31 102,133.75 1,243,292.88 896,915.83 鹅产品代加工 -- 547,747.01 -- -- 钢琴销售 -- -- 77,095,098.48 68,368,146.41 合计 116,939,475.74 102,405,109.95 269,601,120.85 235,353,230.65 (2) 业务分部报表 项目 本期数 上期数 ①. 主营业务收入 农业 69,950,434.03 -- 商品批发 46,291,282.70 268,357,827.97 房地产业 582,909.70 -- 制造业 114,849.31 1,243,292.88 合计 116,939,475.74 269,601,120.85 ②. 主营业务成本 农业 62,169,355.91 -- 商品批发 39,117,198.81 234,456,314.82 房地产业 1,016,421.48 -- 制造业 102,133.75 896,915.83 合计 102,405,109.95 235,353,230.65 (3) 报告期内公司前5名销售总额 本期数 金额合计 76,707,303.81 (4) 报告期内公司前5名采购总额 本期数 金额合计 62,723,003.96 28. 主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 工业科技发展基金 63,682.93 -- 销售收入0.2% 农村教育费附加 56,786.03 -- 销售收入0.2% 农村合作医疗保险基金 47,762.20 -- 销售收入0.2% 53 教育费附加 35,646.94 103,987.49 应交流转税的3% 营业税 29,145.49 -- 应税收入的5% 城建税 26,659.06 69,844.67 应交流转税的1%或7% 义务兵优待金 3,075.49 -- 应交流转税的0.3% 河道管理费 512.58 -- 应交流转税的0.25%或1% 堤防维护费 -- 10,799.11 应交流转税的1% 合计 263,270.72 184,631.27 29. 其他业务利润 项目 收入金额 支出金额 其他业务利润 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 租金收入 5,896,918.00 9,561,247.01 3,022,860.52 699,140.04 2,874,057.48 8,862,106.97 原材料销售 1,135,118.89 27,267,099.45 384,874.91 40,315,208.12 750,243.98 -13,048,108.67 包装物销售 57,958.80 -- -- -- 57,958.80 -- 其他 80,380.74 300,000.00 629,188.82 -- -548,808.08 300,000.00 商标使用费 -- 26,000,000.00 -- 1,758,303.86 -- 24,241,696.14 毛鸭销售 3,593,572.48 -- 3,593,572.48 -- -- -- 水电费 -- 942,647.14 -- 944,527.08 -- -1,879.94 合计 10,763,948.91 64,070,993.60 7,630,496.73 43,717,179.10 3,133,452.18 20,353,814.50 30. 财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 17,597,308.74 24,914,032.89 减：利息收入 80,198.73 308,457.24 汇兑损失 25,437.12 43,817.00 其他 4,165.63 165,185.68 合计 17,546,712.76 24,814,578.33 31. 投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资转让收益* 6,952,747.98 20,640,003.19 股票投资收益 1,370,642.47 760,290.82 提取短期投资跌价准备 -7,019.50 -- 提取长期投资减值准备 -1,763,392.56 -- 期末调整的权益法下被投资单位权益净增加额 -3,414,565.01 -24,723,948.44 股权投资差额摊销 -5,079,922.20 -- 54 联营或合营公司分配来的利润 -- 1,256,140.17 债权投资收益 -- 199.80 合计 -1,941,508.82 -2,067,314.46 *：参见本附注八-1-(4) 32. 补贴收入 类别 本期数 收入来源 财政补贴款 3,467,036.65 上海市南汇区芦潮港镇财政所 财力返回款 2,361,000.00 上海市青浦区赵屯镇财政所 肉鸭捕杀补贴款 400,000.00 上海市青浦区农业委员会 肉鸭捕杀补贴款 100,000.00 上海市青浦区畜牧兽医站 电价补贴款 65,000.00 上海市青浦区发展计划委员会 出口创汇奖 2,020.90 上海市青浦区外商投资企业协会 合计 6,395,057.55 33. 营业外收入 项目 本期数 上期数 索赔收入 2,280.84 15.00 其他 780.00 100,624.00 固定资产处置净收入 592.37 -- 转让土地使用权收入 -- 25,482,375.00 补偿收入 -- 2,920,000.00 合计 3,653.21 28,503,014.00 34. 营业外支出 项目 本期数 上期数 预计诉讼损失(参见本附注五-21) 67,293,102.38 -- 赔偿支出 1,010,100.00 -- 固定资产处置净损失 1,357.60 -- 其他 1,318.13 248,883.39 罚款支出 207.39 12,160.52 合计 68,306,085.50 261,043.91 55 35. 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期数 支付的其他与经营活动有关的现金 95,911,600.09 其中：企业间资金往来 90,339,528.85 所占比例 94.19% 六、母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内 11,000,000.00 9.59 110,000.00 1.00 10,890,000.00 1-2年 103,745,529.05 90.41 1,037,455.29 1.00 102,708,073.76 2-3年 -- -- -- 1.00 -- 3年以上 -- -- -- 1.00 -- 合计 114,745,529.05 100.00 1,147,455.29 113,598,073.76 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内 139,497,535.38 92.54 1,394,975.36 1.00 138,102,560.02 1-2年 10,662,169.27 7.07 106,621.69 1.00 10,555,547.58 2-3年 177,164.33 0.12 1,771.64 1.00 175,392.69 3年以上 405,826.70 0.27 4,058.27 1.00 401,768.43 合计 150,742,695.68 100.00 1,507,426.96 149,235,268.72 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 应收账款中前 4 名欠款单位的总额及占应收账款总额比例 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额合计 114,745,529.05 100.00 123,677,214.62 82.05 56 2. 其他应收款 期末数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内* 428,602,379.33 55.15 21,430,118.97 5.00 407,172,260.36 1-2年 341,300,498.10 43.91 17,065,024.91 5.00 324,235,473.19 2-3年 57,800.00 0.01 2,890.00 5.00 54,910.00 3年以上 7,248,998.08 0.93 362,449.90 5.00 6,886,548.18 合计 777,209,675.51 100.00 38,860,483.78 738,349,191.73 期初数 账龄 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 1年以内 267,184,719.71 87.33 13,359,235.98 5.00 253,825,483.73 1-2年 30,012,210.17 9.81 1,500,610.51 5.00 28,511,599.66 2-3年 2,442,655.10 0.80 122,132.76 5.00 2,320,522.34 3年以上 6,304,537.01 2.06 315,226.85 5.00 5,989,310.16 合计 305,944,121.99 100.00 15,297,206.10 290,646,915.89 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款： 股东名称 期末数 期初数 上海轻工控股(集团)公司 14,122,453.63 14,122,453.63 其他应收款中前 10 名欠款单位的总额及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 欠款单位 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 656,888,536.80 84.53 256,373,603.37 83.80 *：参见本附注五-5 3. 长期股权投资 (1) 账面价值 57 期末数 期初数 期末余额 其中：股权投资差额 账面价值 期初余额 其中：股权投资差额 账面价值 股票 12,072,851.00 -- 12,072,851.00 12,072,851.00 -- 12,072,851.00 其他股权投资 209,522,687.68 45,719,299.76 209,522,687.68 440,079,140.48 50,799,221.96 440,079,140.48 合计 221,595,538.68 45,719,299.76 221,595,538.68 452,151,991.48 50,799,221.96 452,151,991.48 (2) 股票投资 被投资公司 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资额 期末余额 注册资本比例 申银万国证券股份有限公司 法人股 9,716,562 0.20% 12,072,851.00 12,072,851.00 (3) 其他股权投资(不含股权投资差额) 项目 期末余额 期末账面价值 期初余额 期初账面价值 上海大盈肉禽联合有限公司 58,838,995.94 58,838,995.94 68,487,785.10 68,487,785.10 上海申盈实业有限公司 35,863,909.65 35,863,909.65 -- -- 上海联鑫房地产有限公司 20,628,199.17 20,628,199.17 23,574,092.94 23,574,092.94 富友证券经纪有限责任公司 34,470,000.00 34,470,000.00 -- -- 上海华东房地产(集团)有限公司 14,002,283.16 14,002,283.16 14,002,283.16 14,002,283.16 上海英雄商社有限公司 -- -- 122,240,874.99 122,240,874.99 上海英雄永生商社有限公司 -- -- 105,317,815.68 105,317,815.68 上海白金制笔有限公司 -- -- 14,474,418.57 14,474,418.57 南非英雄文具用品有限公司 -- -- 10,447,301.29 10,447,301.29 上海永生企业发展有限公司 -- -- 7,448,162.29 7,448,162.29 苏州英雄置业有限公司 -- -- 6,750,000.00 6,750,000.00 上海国誉英雄文化用品有限公司 -- -- 6,659,051.31 6,659,051.31 上海犀飞利永生制笔有限公司 -- -- 5,109,022.07 5,109,022.07 上海英雄贸易有限公司 -- -- 2,191,107.43 2,191,107.43 上海英雄轻工业品进出口公司 -- -- 1,454,381.73 1,454,381.73 上海英雄联合销售公司 -- -- 364,216.86 364,216.86 上海宝鼎投资股份有限公司 -- -- 345,048.00 345,048.00 上海英雄金笔厂南京有限公司 -- -- 155,000.00 155,000.00 上海奥斐钟表有限公司 -- -- 138,395.69 138,395.69 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 -- -- 120,961.41 120,961.41 上海英雄现代厨房设备销售有限公司 -- -- -- -- 上海英雄桃浦制笔有限公司 -- -- -- -- 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 -- -- -- -- 合计 163,803,387.92 163,803,387.92 389,279,918.52 389,279,918.52 58 (4) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资公司 经营期限 注册资本 占被投资单位 注册资本比例 富友证券经纪有限责任公司 2001.12 ~ 不约定期限 150,000,000.00 12.770% 上海华东房地产(集团)有限公司 不约定期限 77,500,000.00 19.358% 上海大盈肉禽联合有限公司 1997.08 ~ 不约定期限 55,370,000.00 90.300% 上海申盈实业有限公司 2002.09 ~ 2012.09 40,000,000.00 90.000% 上海联鑫房地产有限公司 1995.02 ~ 2015.02 31,000,000.00 72.580% 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1994.12 ~ 2014.12 1,049,659.94 50.000% (5) 其他股权投资权益法核算内容(不含股权投资差额) 期初数 本期变动 期末数 被投资公司 投资成本 投资准备 损益调整 期初余额 投资成本 投资准备 损益调整 本期转出 合计 投资成本 投资准备 损益调整 期末余额 上海大盈肉禽联合有限公司 68,487,785.10 -- -- 68,487,785.10 -- 3,571,794.73 -13,220,583.89 -- -9,648,789.16 68,487,785.10 3,571,794.73 -13,220,583.89 58,838,995.94 上海联鑫房地产有限公司 23,574,092.94 -- -- 23,574,092.94 -- -- -2,945,893.77 -- -2,945,893.77 23,574,092.94 -- -2,945,893.77 20,628,199.17 上海申盈实业有限公司 -- -- -- -- 36,000,000.00 -- -136,090.35 -- 35,863,909.65 36,000,000.00 -- -136,090.35 35,863,909.65 苏州英雄置业有限公司 6,750,000.00 -- -- 6,750,000.00 21,500,000.00 -- -- -28,250,000.00 -6,750,000.00 -- -- -- -- 上海英雄商社有限公司 36,000,000.00 -- 86,240,874.99 122,240,874.99 -- -- 4,446,166.59 -126,687,041.58 -122,240,874.99 -- -- -- -- 上海英雄永生商社有限公司 600,000.00 -- 104,717,815.68 105,317,815.68 -- -- -2,272,386.34 -103,045,429.34 -105,317,815.68 -- -- -- -- 上海白金制笔有限公司 9,249,825.54 -- 5,224,593.03 14,474,418.57 -- -- 509,612.64 -14,984,031.21 -14,474,418.57 -- -- -- -- 上海国誉英雄文化用品有限公司 12,418,374.00 -- -5,759,322.69 6,659,051.31 -- -- -3,602,490.37 -3,056,560.94 -6,659,051.31 -- -- -- -- 上海犀飞利永生制笔有限公司 6,477,355.15 -- -1,368,333.08 5,109,022.07 -- -- -- -5,109,022.07 -5,109,022.07 -- -- -- -- 上海英雄贸易有限公司 2,700,000.00 -- -508,892.57 2,191,107.43 -- -- -398,107.58 -1,792,999.85 -2,191,107.43 -- -- -- -- 上海英雄轻工业品进出口公司 1,440,000.00 -- 14,381.73 1,454,381.73 -- -- 39,989.34 -1,494,371.07 -1,454,381.73 -- -- -- -- 上海英雄联合销售公司 350,000.00 -- 14,216.86 364,216.86 -- -- -364,216.86 -- -364,216.86 -- -- -- -- 上海奥斐钟表有限公司 2,745,225.00 -- -2,606,829.31 138,395.69 -- -- -138,395.69 -- -138,395.69 -- -- -- -- 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 120,000.00 -- 961.41 120,961.41 -- -- -77.13 -120,884.28 -120,961.41 -- -- -- -- 上海英雄桃浦制笔有限公司 1,167,449.44 -- -1,167,449.44 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 524,829.97 -- -524,829.97 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 上海英雄现代厨房设备销售有限公司 400,000.00 -- -400,000.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 173,004,937.14 -- 183,877,186.64 356,882,123.78 57,500,000.00 3,571,794.73 -18,082,473.41 -284,540,340.34 -241,551,019.02 128,061,878.04 3,571,794.73 -16,302,568.01 115,331,104.76 (6) 股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销 期末数 上海联鑫房地产有限公司 26,281,207.06 溢价购入 2002.01~2011.12 26,281,207.06 2,628,120.71 23,653,086.35 上海大盈肉禽联合有限公司 24,518,014.90 溢价购入 2002.01~2011.12 24,518,014.90 2,451,801.49 22,066,213.41 合计 50,799,221.96 50,799,221.96 5,079,922.20 45,719,299.76 4. 投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资转让收益* 6,952,747.98 20,640,003.19 股票投资收益 1,370,642.47 760,290.82 股权投资差额摊销 -5,079,922.20 -- 59 期末调整的权益法下被投资单位权益净增加额 -18,082,473.41 -15,742,397.25 联营或合营公司分配来的利润 -- 1,256,140.17 债权投资收益 -- 199.80 合计 -14,839,005.16 6,914,236.73 *：参见本附注八-1-(4) 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响 子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。 八、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 经营范围 与公司关系 企业性质 法定代表人 上海轻工控股( 集团)公 司 上海市肇嘉浜路 376号 市国资部门授权范围内的国有资产经营与管理 第一大股东 国有企业 张立平 上海农凯发展( 集团)有限公司 上海市南汇区康桥工业区沪南路2821 号 农业及相关产业的实业投资与股权投资；企业托管、重组与购并 共同控制方 国内合资 周正毅 上海市农业产业化发展 (集团) 有限公司 上海市南汇区三灶镇五星村南六公路 876号 农业投资,农业基础设施改造与建设,农副产品生产等 共同控制方 国内合资 孙继武 华信投资( 集团) 有限公司 上海市浦东新区商城路 518号1 7楼 1713室 实业投资、资产经营，产权收购、兼并、托管，房地产投资等 共同控制方 国内合资 陶侃 上海市农业投资总公司 上海市浦东新区沈家弄路新力大厦F8A 农村一二三产业及相关投资开发等 共同控制方 国有企业 陈金才 上海大盈肉禽联合有限公司 上海市青浦区大盈镇 肉鸭系列，种苗，副食品等 子公司 国内合资 马申杭 上海申盈实业有限公司 上海市西藏北路 489号9 号楼西侧(9 幢A-18) 优良种畜、种禽培育，花卉苗木种植，饲料销售等 子公司 国内合资 郑莉 上海联鑫房地产有限公司 上海市芦潮港镇特别贸易区香港街 B座4 号 房地产开发经营及咨询服务、物业管理等 子公司 国内合资 唐海根 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 上海市南大路2160号 笔类及零件加工 子公司 国内合资 赵松生 上海轻工控股(集团)公司持股情况变动表 受让方 受让比例(%) 过户日 说明 上海市农业产业化发展(集团)有限公司 15.00 2003年02年27日 ③ 华信投资(集团)有限公司 14.98 -- ⑤ 上海市农业投资总公司 14.20 2003年03年31日 ② 合计 44.18 说明： ①. 上海市国有资产管理委员会以沪国资委授(1995)21号《关于授权上海轻工控股(集团) 公司统一经营上海轻工控股(集团)公司国有资产的批复》授权上海轻工控股(集团)公司经 营本公司。截至2002年12月31日，上海轻工控股(集团)公司持有公司52.91%股份。(其中： 60 15%的股份已托管给上海市农业产业化发展(集团)有限公司，14.98%已托管给华信投资(集 团)有限公司，14.2%的股份已托管给上海市农业投资总公司) ②. 2001年11月19日上海轻工控股(集团)公司董事会就转让公司国有股事宜作出决议：同 意将持有的公司14.2%的股份转让给上海市农业投资总公司。股权过户登记手续已于2003 年3月31日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。截至本报告日，上 海市农业投资总公司持有公司股份43,248,156股，占公司注册资本的14.2%。 2003年1月21日中华人民共和国财政部以财企(2003)29 ③. 公司于2003年2月10日进行公告， 号《财政部关于英雄(集团)股份有限公司部分国家股转让有关问题的批复》文件批准， 上海轻工控股(集团)公司将持有的公司15%的股份转让给上海市农业产业化发展(集团)有 限公司。股权过户登记手续已于2003 年2月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理完毕。截至本报告日，上海市农业产业化发展(集团)有限公司持有公司股份 45,684,673股，占公司注册资本的15%。 ④. 截至本报告日，上海轻工控股(集团)公司持有公司23.71%股份。 2003年2月13日中华人民共和国财政部以财企(2003)66 ⑤. 公司于2003年2月22日进行公告， 号《财政部关于英雄(集团)股份有限公司国家股转让有关问题的批复》文件批准，上海 轻工控股(集团)公司将持有的公司14.98%的股份转让给华信投资(集团)有限公司。截至本 报告日，股权过户登记手续尚未办理完毕。 ⑥. 上述14.98%的股份转让给华信投资(集团)有限公司后，上海轻工控股(集团)公司将持 有公司股份26,601,259股，占公司注册资本的8.73%。 ⑦. 公司于2002年11月25日进行公告，上海市农业产业化发展(集团)有限公司和华信投资 (集团)有限公司的控股股东均为上海农凯发展(集团)有限公司，因此上海农凯发展(集团) 有限公司将合计间接控制公司29.98%的股权。 61 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 控制方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海轻工控股(集团)公司 3,653,300,000.00 -- -- 3,653,300,000.00 上海农凯发展(集团)有限公司 800,000,000.00 -- -- 800,000,000.00 华信投资(集团)有限公司 756,000,000.00 -- -- 756,000,000.00 上海市农业产业化发展(集团)有限公司 100,000,000.00 400,000,000.00 -- 500,000,000.00 上海市农业投资总公司 56,000,000.00 -- -- 56,000,000.00 子公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海大盈肉禽联合有限公司 50,000,000.00 5,370,000.00 -- 55,370,000.00 上海申盈实业有限公司 -- 40,000,000.00 -- 40,000,000.00 上海联鑫房地产有限公司 31,000,000.00 -- -- 31,000,000.00 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,049,659.94 -- -- 1,049,659.94 (3) 所持股份及其变化 股东名称 期末数 期初数 持股比例(%) 所持股数 持股比例(%) 所持股数 上海轻工控股(集团)公司 52.91 161,157,847.00 52.91 161,157,847.00 子公司名称 期末数 期初数 合并持股比例(%) 合并所持股数 合并持股比例(%) 合并所持股数 上海大盈肉禽联合有限公司 100.00 55,370,000.00 100.00 50,000,000.00 上海申盈实业有限公司 90.00 36,000,000.00 -- -- 上海联鑫房地产有限公司 72.58 22,499,800.00 72.58 22,499,800.00 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 50.00 524,829.97 50.00 524,829.97 (4) 存在控制关系的关联方交易 ①. 采购货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。 ②. 销售货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。 62 ③. 支付房屋租赁费 关联方名称 本期数 上期数 上海农凯发展(集团)有限公司 901,088.26 -- ④. 为公司借款担保 担保企业 担保目的 期末数 期初数 上海市农业投资总公司 获得贷款 90,130,000.00 33,830,000.00 上海市农业产业化发展(集团)有限公司* 获得贷款 15,000,000.00 -- 华信投资(集团)有限公司 获得贷款 10,000,000.00 -- 合计 115,130,000.00 33,830,000.00 *：与上海海鸟企业发展股份有限公司共同为公司担保。 ⑤. 关联方往来款项余额 项目 期末数 期初数 应收账款 上海市农业投资总公司 27,353.28 27,353.28 其他应收款 上海轻工控股(集团)公司 14,122,453.63 14,122,453.63 上海市农业产业化发展(集团)有限公司 13,195,246.47 2,942,246.47 上海市农业投资总公司 500,000.00 1,057,797.26 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 425,178.56 425,178.56 上海农凯发展(集团)有限公司 -- 74,630,596.66 预付账款 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 1,609,549.37 1,609,549.37 其他应付款 上海市农业投资总公司 46,554,326.30 24,207,079.36 上海轻工控股(集团)公司 3,996,000.00 3,996,000.00 上海农凯发展(集团)有限公司 3,664,137.32 -- 上海市农业产业化发展(集团)有限公司 100,000.00 2,453,232.31 ⑥. 其他关联交易 公司于 2002 年 10 月 25 日召开了 2002 年度第 1 次临时股东大会，审议并通过了与 63 上海轻工控股(集团)公司及其所属企业进行重大资产出售、负债转让暨关联交易的议案。 本次交易的资产以及负债已经上海东洲资产评估有限公司评估。评估基准日为 2001 年 12 月 31 日。上海东洲资产评估有限公司已经出具沪东洲资评报字(2002)第 CO120036 号《关 于英雄(集团)股份有限公司拟转让部分资产及相关负债项目的资产评估报告》。2002 年 6 月 25 日，上海市资产评审中心以沪评审(2002)394 号《关于英雄(集团)股份有限公司拟转 让的部分资产评估结果的确认通知》对评估结果予以确认。上海市金茂律师事务所已于 2002 年 8 月 20 日对本次交易出具了法律意见书。 项目 评估值(交易价) 账面价值 交易差价 交易差价确认 2001年12月31日 2002年12月31日 应收票据 62,310,000.00 62,310,000.00 -- -- 应收账款 46,997,166.63 45,489,739.67 1,507,426.96 资本公积 存货 29,630,913.27 30,171,234.68 -540,321.41 管理费用 长期股权投资 276,374,577.83 269,421,829.85 6,952,747.98 投资收益 固定资产 18,065,527.80 17,551,438.47 514,089.33 资本公积 无形资产 737,546.25 394,631.71 342,914.54 资本公积 其他长期资产 -- 304,000.00 -304,000.00 管理费用 减：相关负债 5,700,010.16 6,478,960.09 778,949.93 资本公积 资产净值 428,415,721.62 419,163,914.29 9,251,807.33 2. 不存在控制关系的关联方情况 (1) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 关联方关系 丹阳市柳盈肉禽有限公司 联营企业 上海华东房地产(集团)有限公司 联营企业 上海鑫诚物业有限公司 联营企业 南非英雄制笔用品有限公司 同受一方控制 上海奥斐钟表有限公司 同受一方控制 上海白金制笔有限公司 同受一方控制 上海大盛食品有限公司 同受一方控制 上海钢琴有限公司 同受一方控制 上海高校科技产业(集团)有限公司 同受一方控制 64 关联方名称 关联方关系 上海国誉英雄文化用品有限公司 同受一方控制 上海海立钢琴有限公司 同受一方控制 上海海文(集团)有限公司 同受一方控制 上海金凯物资有限公司 同受一方控制 上海机械国际贸易有限公司 同受一方控制 上海梅林正广和(集团)有限公司 同受一方控制 上海农凯工贸有限公司 同受一方控制 上海农投绿苑种苗有限公司 同受一方控制 上海申兰(集团)有限公司 同受一方控制 上海申藤畜禽有限公司 同受一方控制 上海提琴厂 同受一方控制 上海英雄彩印包装有限公司 同受一方控制 上海英雄打字机厂 同受一方控制 上海英雄大酒店有限公司 同受一方控制 上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 同受一方控制 上海英雄电子用品有限公司 同受一方控制 上海英雄金笔厂常熟有限公司 同受一方控制 上海英雄金笔厂丽水有限公司 同受一方控制 上海英雄礼品有限责任公司 同受一方控制 上海英雄联合销售公司 同受一方控制 上海英雄轻工业品进出口有限公司 同受一方控制 上海英雄商社有限公司 同受一方控制 上海英雄实业有限公司 同受一方控制 上海英雄桃浦制笔有限公司 同受一方控制 上海英雄现代厨房设备有限公司 同受一方控制 上海英雄永生商社有限公司 同受一方控制 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 同受一方控制 上海永生金笔有限公司 同受一方控制 上海永生联合销售公司 同受一方控制 上海永生文教用品有限公司 同受一方控制 上海制笔零件一厂 同受一方控制 上海制笔零件二厂 同受一方控制 上海制笔零件三厂 同受一方控制 65 关联方名称 关联方关系 上海制笔零件四厂 同受一方控制 上海制笔零件五厂 同受一方控制 英雄金笔厂江阴有限公司 同受一方控制 (2) 不存在控制关系的关联方交易 ①. 采购货物 关联方名称 本期数 上期数 上海英雄实业有限公司 29,647,819.00 2,373,183.60 ②. 销售货物 关联方名称 本期数 上期数 上海英雄联合销售公司 36,094,466.51 60,859,332.35 上海大盛食品有限公司 6,148,049.67 -- ③. 房屋租赁 关联方名称 本期数 上期数 上海英雄实业有限公司 3,781,600.00 500,042.70 ④. 为公司借款担保 担保方 担保目的 期末数 期初数 上海梅林正广和(集团)有限公司 获得贷款 191,764,660.00 226,761,720.00 上海华东房地产(集团)有限公司 获得贷款 18,000,000.00 20,000,000.00 上海金凯物资有限公司 获得贷款 -- 29,990,000.00 上海农凯工贸有限公司 获得贷款 -- 20,000,000.00 合计 209,764,660.00 296,751,720.00 ⑤. 关联方往来款项余额 项目 期末数 期初数 应收票据 上海英雄实业有限公司 6,719,365.78 -- 应收账款 66 项目 期末数 期初数 上海英雄永生商社有限公司 75,745,529.05 -- 上海英雄商社有限公司 28,000,000.00 -- 上海大盛食品有限公司 6,148,049.67 2,148,061.40 丹阳市柳盈肉禽有限公司 158,398.46 158,398.46 南非英雄制笔用品有限公司 -- 5,044,252.00 上海英雄轻工业品进出口有限公司 -- 3,058,645.12 上海英雄桃浦制笔有限公司 -- 76,321.82 上海白金制笔有限公司 -- 13,546.39 其他应收款 上海英雄实业有限公司 292,848,012.28 17,937,376.89 上海钢琴有限公司 119,747,888.10 119,747,888.10 上海永生金笔有限公司 45,715,406.19 45,715,406.19 上海高校科技产业(集团)有限公司 32,000,000.00 -- 上海永生联合销售公司 14,987,699.24 14,987,699.24 上海英雄打字机厂 14,664,750.04 14,364,750.04 上海英雄现代厨房设备有限公司 8,244,103.75 8,244,103.75 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 5,046,988.19 5,046,988.19 上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 4,725,073.65 4,725,073.65 上海大盛食品有限公司 4,366,278.50 -- 上海英雄联合销售公司 3,842,721.56 3,849,530.06 上海华东房地产(集团)有限公司 3,122,299.00 3,122,299.00 上海提琴厂 2,930,145.32 2,930,145.32 上海英雄桃浦制笔有限公司 2,892,551.88 2,891,581.88 上海英雄永生商社有限公司 2,005,246.70 -- 上海英雄彩印包装有限公司 1,522,573.44 1,522,573.44 上海永生文教用品有限公司 1,400,882.00 1,400,882.00 上海英雄电子用品有限公司 1,115,093.57 1,115,093.57 上海英雄大酒店有限公司 963,749.00 923,523.10 上海英雄金笔厂常熟有限公司 834,600.00 834,600.00 上海海立钢琴有限公司 300,000.00 300,000.00 上海英雄商社有限公司 216,328.01 -- 上海白金制笔有限公司 155,689.10 155,689.10 上海国誉英雄文化用品有限公司 127,087.60 127,087.60 67 项目 期末数 期初数 南非英雄制笔用品有限公司 103,194.41 103,194.41 上海奥斐钟表有限公司 64,892.25 -- 上海制笔零件三厂 23,000.00 23,000.00 预付账款 上海钢琴有限公司 16,495,181.50 -- 上海机械国际贸易有限公司 8,650,000.00 -- 上海英雄桃浦制笔有限公司 5,393,898.69 5,393,898.69 上海制笔零件二厂 912,349.89 -- 英雄金笔厂江阴有限公司 311,166.22 -- 上海英雄金笔厂常熟有限公司 224,923.14 224,923.14 上海制笔零件五厂 153,935.00 -- 应付账款 上海英雄联合销售公司 1,285,268.49 1,870,679.78 上海英雄打字机厂 275,622.07 275,622.07 上海英雄实业有限公司 271,229.39 2,998,729.86 上海制笔零件三厂 241,928.35 241,928.35 上海永生金笔有限公司 226,466.93 226,466.93 上海白金制笔有限公司 188,347.40 188,347.40 上海制笔零件一厂 177,149.00 177,149.00 上海英雄桃浦制笔有限公司 119,849.94 119,849.94 上海海文(集团)有限公司 81,601.40 81,601.40 上海制笔零件四厂 72,694.50 72,694.50 上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司 54,359.99 54,359.99 上海海立钢琴有限公司 50,395.01 50,395.01 上海英雄礼品有限责任公司 1,500.00 1,500.00 其他应付款 上海英雄礼品有限责任公司 10,880,477.21 -- 上海申兰(集团)有限公司 10,000,000.00 -- 上海农投绿苑种苗有限公司 3,000,000.00 10,000,000.00 上海英雄贸易有限公司 2,025,032.74 -- 上海英雄塑钢门窗安装有限公司 515,000.00 -- 上海英雄彩印包装有限公司 258,000.00 258,000.00 上海鑫诚物业有限公司 250,000.00 155,807.57 68 项目 期末数 期初数 上海大盛食品有限公司 141,755.31 141,755.31 上海英雄现代厨房设备有限公司 120,000.00 120,000.00 九、诉讼 1. 已决诉讼 原告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉还款金额 (担保人) 中国银行上海市宝山支行 上海兴业房产股份有限公司 本公司 承担连带责任 40,186,482.21 上海浦东发展银行黄浦支行 上海兴业房产股份有限公司 本公司 承担连带责任 15,253,343.50 中国工商银行上海市分行营业部 上海英雄联合销售公司 本公司 承担连带责任 8,900,000.00 中国工商银行上海市杨浦支行 上海制笔零件二厂 本公司 承担连带责任 1,283,276.67 中国农业银行上海市普陀支行 上海英雄桃浦制笔有限公司 本公司 承担连带责任 870,000.00 中国工商银行上海市黄浦支行 上海提琴厂 本公司 承担连带责任 500,000.00 上海市普陀区桃浦农村信用合作社 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 本公司 承担连带责任 300,000.00 合计 67,293,102.38 2. 未决诉讼 原告 起诉要求 起诉金额 南京金笔厂、南京五彩石科技实业有限责任公司 履行合同义务并支付违约金 2,682,599.00 十、或有事项 1. 或有负债 项目 相关金额 对非合并报表关联企业提供的债务担保 173,660,000.00 对非关联企业提供的债务担保 52,750,000.00 合计 226,410,000.00 (1) 对关联企业提供的债务担保 被担保企业 与本公司关系 担保企业 担保目的 担保金额 上海梅林正广和(集团)有限公司 同受一方控制 本公司 获得贷款 82,000,000.00 上海永生金笔有限公司 同受一方控制 本公司 获得贷款 67,510,000.00 上海申藤畜禽有限公司* 同受一方控制 本公司 获得贷款 20,000,000.00 上海华东房地产(集团)有限公司* 联营企业 本公司 获得贷款 2,150,000.00 69 上海轻工厨房设备有限公司 同受一方控制 本公司 获得贷款 2,000,000.00 合计 173,660,000.00 (2) 对非关联企业提供的债务担保 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 上海华源制药股份有限公司 本公司 获得贷款 20,000,000.00 上海海鸟企业发展股份有限公司* 本公司 获得贷款 17,500,000.00 上海华兴绿色工程有限公司 上海大盈肉禽联合有限公司 获得贷款 11,500,000.00 苏州英雄置业有限公司 本公司 获得贷款 3,750,000.00 合计 52,750,000.00 *：截至本报告日，被担保企业已归还其所欠贷款。 2. 未决诉讼 参见本附注九-2 3. 已在合并报表范围内抵销的或有负债 被担保企业 与本公司关系 担保企业 担保目的 担保金额 上海联鑫房地产有限公司 控股子公司 本公司 获得贷款 15,000,000.00 十一、重大承诺事项 项目 合同内容及存在原因 合同承诺总额 已履行且入账数 尚未履行(承诺数) (1) (2) (1)-(2) 对外投资合同 参见本附注十二 164,700,000.00 -- 164,700,000.00 其他重大财务承诺 互相担保 235,000,000.00 119,500,000.00 115,500,000.00 公司与其他企业互相担保情况 公司名称 互相担保额度 为公司担保金额 公司对外 公司尚未履行 担保金额 担保金额 上海梅林正广和(集团)有限公司 190,000,000.00 191,764,660.00 82,000,000.00 108,000,000.00 上海华源制药股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 20,000,000.00 5,000,000.00 上海海鸟企业发展股份有限公司* 20,000,000.00 15,000,000.00 17,500,000.00 2,500,000.00 合计 235,000,000.00 231,764,660.00 119,500,000.00 115,500,000.00 70 *：与上海市农业产业化发展(集团)有限公司(公司关联方)共同为公司担保 1,500 万元。 十二、资产负债表日后事项 1. 2003年1月10日公司第4届董事会第24次会议审议通过了向中国农业银行上海市闸北 支行申请贷款的议案。公司因经营需要向中国农业银行上海市闸北支行申请流动资金贷 款1,500万元，期限为12个月。其中500万元贷款由公司座落于东诸安浜路的房产作为抵 押，1,000万元由上海市农业产业化发展(集团)有限公司(属关联交易)和上海海鸟企业发 展股份有限公司为公司提供担保。公司已于2003年1月11日进行了公告。 2. 2003年2月27日公司第4届董事会第27次会议审议通过了与上海梅林正广和(集团)有限 公司签署的互相担保协议，互相担保额度为5,000万元人民币，期限为6个月，自2003年2 月27日起至2003年8月27日止。公司已于2003年3月4日进行了公告。 3. 2003年2月25日公司第4届董事会第26次会议审议通过了公司于2003年2月10日签订的 出资1.5亿元人民币参股上海金罗店开发有限公司27.37%股权的合同。公司已于2003年2 月26日进行了公告。 4. 2002年12月11日公司第4届董事会第20次会议审议通过了公司出资1,470万元人民币参 股拟设立的上海申兰生猪肉品物流中心有限公司49%股权的议案。公司已于2002年12月13 日进行了公告。上海申兰生猪肉品物流中心有限公司已于2003 年1月8日取得注册号为 3102281012713的工商营业执照。 5. 截至本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下： 项目 期末已到期未偿还数 截至本报告日已偿还数 逾期借款 71,176,000.00 1,000,000.00 账龄超过3年的应付账款 6,695,087.61 -- 账龄超过3年的其他应付款 25,294,089.32 -- 十三、其他重要事项 1. 非货币性交易 71 报告期内公司无重大非货币性交易。 2. 债务重组 报告期内公司无重大债务重组。 十一、备查文件目录 1、载有公司董事长亲笔签名的二 OO 二年年度报告正文； 2、载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、载有公司会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境内外审计报告原件； 4、报告期内公司在《上海证券报》、《香港商报》披露的公司文件的正本及公司原稿； 5、公司章程。 大盈现代农业股份有限公司 二 OO 三年五月十六日 72 股份有限公司二OO二年度会计报表 资 产 负 债 表 2002年12月31日 会股地年01表 编制单位：大盈现代农业股份有限公司 金额单位：元 资产 附注五 行次 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数 负债及股东权益 附注五 行次 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 82,270,271.03 3,258,986.47 20,951,723.59 5,906,970.74 短期借款 14 61 755,270,660.00 589,385,660.00 615,181,720.00 478,061,720.00 短期投资 2 2 194,980.50 应付票据 62 3,000,000.00 3,000,000.00 应收票据 3 3 6,719,365.78 6,719,365.78 122,310,000.00 73,310,000.00 应付账款 15 63 45,273,412.96 38,808,829.25 56,366,474.03 31,042,820.03 应收股利 4 预收账款 16 64 124,292,869.85 4,500,961.36 13,793,336.55 4,500,961.36 应收利息 5 应付工资 17 65 502,850.12 656,395.70 应收账款 4 6 165,082,164.65 113,598,073.76 381,217,819.94 149,235,268.72 应付福利费 66 1,683,613.82 1,367,592.86 其他应收款 5 7 809,403,891.73 738,349,191.73 453,089,146.74 290,646,915.89 应付股利 18 67 575,392.79 575,392.79 1,470,119.96 575,392.79 预付账款 6 8 149,322,028.82 146,939,572.60 43,038,298.28 41,950,786.53 应交税金 19 68 -1,586,014.83 2,579,311.23 13,658,984.98 3,150,847.73 应收补贴款 9 其他应交款 20 69 1,363,776.51 1,329,140.40 1,912,959.25 1,362,330.72 存货 7 10 139,441,435.67 133,187,961.94 30,171,234.68 其他应付款 21 70 137,028,857.04 100,930,930.44 97,696,854.31 20,551,029.48 待摊费用 11 预提费用 71 1,604,260.14 1,505,613.67 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 22 72 67,293,102.38 67,293,102.38 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 23 78 1,160,000.00 1,160,000.00 12,634,341.83 流动资产合计 30 1,352,434,138.18 1,008,865,190.34 1,153,794,950.49 591,221,176.56 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,132,858,520.64 806,563,327.85 819,343,039.61 543,750,715.78 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 8 31 106,467,124.38 221,595,538.68 133,655,385.30 452,151,991.48 长期借款 81 41,482,335.30 6,702,335.30 长期债权投资 9 32 64,000.00 64,000.00 应付债券 82 长期投资合计 33 106,467,124.38 221,595,538.68 133,719,385.30 452,215,991.48 长期应付款 83 31,448,172.26 31,448,172.26 46,748,172.26 31,448,172.26 其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 8(6) 34 45,719,299.76 50,799,221.96 专项应付款 84 其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 8(6) 35 45,719,299.76 50,799,221.96 其他长期负债 85 1,097,231.85 固定资产： 长期负债合计 87 31,448,172.26 31,448,172.26 89,327,739.41 38,150,507.56 固定资产原值 10 39 239,554,631.68 101,261,893.24 201,217,653.39 61,538,748.24 递延税款： 88 减：累计折旧 10 40 51,813,722.26 6,732,701.01 45,046,002.61 7,707,763.88 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 187,740,909.42 94,529,192.23 156,171,650.78 53,830,984.36 负债合计 90 1,164,306,692.90 838,011,500.11 908,670,779.02 581,901,223.34 减：固定资产减值准备 10(2) 42 2,097,594.10 2,097,594.10 固定资产净额 43 185,643,315.32 94,529,192.23 154,074,056.68 53,830,984.36 少数股东权益(合并报表填列) 91 11,778,006.73 23,177,964.87 工程物资 44 在建工程 11 45 2,767,952.35 89,217,320.15 86,656,090.93 股东权益： 固定资产清理 46 股本 24 92 304,564,482.00 304,564,482.00 304,564,482.00 304,564,482.00 固定资产合计 50 188,411,267.67 94,529,192.23 243,291,376.83 140,487,075.29 资本公积 25 93 194,586,358.45 198,158,153.18 191,442,977.69 191,442,977.69 无形资产及其他资产： 盈余公积 26 94 56,144,485.97 56,144,485.97 83,188,207.16 56,144,485.97 无形资产 12 51 11,731,020.85 2,061,724.78 394,631.71 其中：法定公益金 26 95 13,128,575.13 13,128,575.13 25,726,432.14 13,128,575.13 长期待摊费用 13 52 2,163,479.42 2,887,113.88 304,000.00 减：未确认投资损失(合并报表填列) 96 341,272.01 其他长期资产 53 未分配利润 27 97 -70,172,995.55 -71,888,700.01 25,051,412.55 50,569,706.04 无形资产及其他资产合计 54 13,894,500.27 4,948,838.66 698,631.71 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 485,122,330.87 486,978,421.14 603,905,807.39 602,721,651.70 资产总计 60 1,661,207,030.50 1,324,989,921.25 1,535,754,551.28 1,184,622,875.04 负债和股东权益总计 100 1,661,207,030.50 1,324,989,921.25 1,535,754,551.28 1,184,622,875.04 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股份有限公司二OO二年度会计报表 利润及利润分配表 2002年度 会股地年02表 编制单位：大盈现代农业股份有限公司 金额单位：元 项 目 附注五 行次 合并本期数 母公司本期数 合并上期数 母公司上期数 项 目 附注五 行次 合并本期数 母公司本期数 合并上期数 母公司上期数 一、主营业务收入 27 1 116,939,475.74 0.00 269,601,120.85 218,646,568.07 六、可供分配的利润 25 -70,172,995.55 -71,888,700.01 27,766,443.61 51,536,180.46 减：主营业务成本 27 2 102,405,109.95 0.00 235,353,230.65 201,226,616.03 减：提取法定盈余公积 26 0.00 0.00 1,357,515.53 483,237.21 主营业务税金及附加 28 3 263,270.72 0.00 184,631.27 53,995.55 提取法定公益金 27 0.00 0.00 1,357,515.53 483,237.21 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 14,271,095.07 0.00 34,063,258.93 17,365,956.49 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 28 0.00 0.00 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 29 5 3,133,452.18 2,767,390.54 20,353,814.50 20,353,814.50 减：营业费用 6 5,966,962.66 0.00 4,668,231.06 2,582,713.02 管理费用 7 53,185,920.34 30,878,277.98 41,407,762.36 39,461,049.26 财务费用 30 8 17,546,712.76 12,215,242.26 24,814,578.33 24,628,173.90 七、可供股东分配的利润 35 -70,172,995.55 -71,888,700.01 25,051,412.55 50,569,706.04 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 -59,295,048.51 -40,326,129.70 -16,473,498.32 -28,952,165.19 减：应付优先股股利 36 0.00 0.00 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 31 11 -1,941,508.82 -14,839,005.16 -2,067,314.46 6,914,236.73 提取任意盈余公积 37 0.00 0.00 补贴收入 32 12 6,395,057.55 0.00 应付普通股股利 38 0.00 0.00 营业外收入 33 13 3,653.21 0.00 28,503,014.00 28,503,014.00 转作股本的普通股股利 39 0.00 0.00 减：营业外支出 34 14 68,306,085.50 67,293,271.19 261,043.91 261,043.91 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 -70,172,995.55 -71,888,700.01 25,051,412.55 50,569,706.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15 -123,143,932.07 -122,458,406.05 9,701,157.31 6,204,041.63 减：所得税 16 937,991.64 0.00 2,744,140.97 1,371,669.48 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 -724,397.99 0.00 1,497,479.22 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 6,952,747.98 6,952,747.98 20,640,003.19 20,640,003.19 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 1,089,396.43 0.00 -2,867.61 ２．自然灾害发生的损失 42 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损总额以“－”号填列） 20 -122,268,129.29 -122,458,406.05 5,456,669.51 4,832,372.15 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 25,051,412.55 50,569,706.04 22,309,774.10 46,703,808.31 ５．债务重组损失 45 其他转入 22 27,043,721.19 ６．其他 46 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股份有限公司二OO二年度会计报表 现 金 流 量 表 会股地年03表 编制单位：大盈现代农业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 合并本期数 母公司本期数 项 目 行次 合并本期数 母公司本期数 补 充 资 料 行次 合并本期数 母公司本期数 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 198,488,973.26 1,875,359.00 吸收投资所收到的现金 26 4,000,000.00 净利润(亏损以“-”号填列) 43 -122,268,129.29 -122,458,406.05 收到的税费返还 2 6,395,057.55 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 4,000,000.00 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 -724,397.99 收到的其他与经营活动有关的现金 3 345,900.16 5,311.48 借款所收到的现金 28 927,310,000.00 796,400,000.00 减：未确认的投资损失 45 1,089,396.43 经营活动现金流入小计 5 205,229,930.97 1,880,670.48 收到其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 加：计提的资产减值准备 46 27,356,775.85 23,563,277.68 筹资活动现金流入小计 30 931,310,000.00 796,400,000.00 固定资产折旧 47 11,776,728.39 2,654,333.60 购买商品、接受劳务支付的现金 6 157,654,892.91 45,483.00 无形资产摊销 48 支付给职工以及为职工支付的现金 7 7,123,100.46 111,094.60 偿还债务所支付的现金 31 839,509,797.56 701,809,797.56 长期待摊费用摊销 49 793,306.53 支付的各项税费 8 13,341,834.84 4,170,253.44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 16,491,671.57 12,241,265.75 待摊费用的减少(减:增加) 50 支付的其他与经营活动有关的现金 9 95,911,600.09 115,826,199.69 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加(减:减少) 51 -1,604,260.14 -1,505,613.67 经营活动现金流出小计 10 274,031,428.30 120,153,030.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 765.23 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动现金流量净额 11 -68,801,497.33 -118,272,360.25 筹资活动现金流出小计 36 856,001,469.13 714,051,063.31 财务费用 54 17,622,745.86 12,251,794.59 筹资活动产生的现金流量净额 40 75,308,530.87 82,348,936.69 投资损失(减:收益) 55 171,096.76 14,839,005.16 递延税款贷项(减:借项) 56 存货的减少(减:增加) 57 -4,821,022.09 30,171,234.68 四、汇率变动对现金的影响 41 -14,971.27 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 69,340,858.63 -368,677,752.67 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -132,649,671.02 223,596,664.05 收回投资所收到的现金 12 168,309,912.73 171,368,507.28 五、现金及现金等价物净增加额 42 61,318,547.44 -2,647,984.27 其他(预计负债的增加) 60 67,293,102.38 67,293,102.38 其中：出售子公司收到的现金 13 168,309,912.73 171,368,507.28 经营活动产生的现金流量净额 65 -68,801,497.33 -118,272,360.25 取得投资收益所收到的现金 14 23,120,642.47 23,120,642.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 15 债务转为资本 66 收到的其他与投资活动有关的现金 16 一年内到期的可转换公司债券 67 投资活动现金流入小计 17 191,430,555.20 194,489,149.75 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 119,932,070.03 108,743,710.46 3、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 16,672,000.00 52,470,000.00 现金的期末余额 69 82,270,271.03 3,258,986.47 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 减：现金的期初余额 70 20,951,723.59 5,906,970.74 投资活动现金流出小计 22 136,604,070.03 161,213,710.46 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 54,826,485.17 33,275,439.29 现金及现金等价物净增加额 73 61,318,547.44 -2,647,984.27 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 ２００２年度 编制单位：上海大盈现代农业股份有限公司 单位：人民币 元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） ２００２年报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２．９４ ２．６３ ０．０５ ０．０５ 营业利润 －１２．２２ －１０．９２ －０．１９ －０．１９ 净利润 －２５．２ －２２．５３ －０．４ －０．４ 扣除非经常性损益后 －１７．５６ －１５．６９ －０．２８ －０．２８ 的净利润 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股份有限公司二OO二年度会计报表 资产减值准备明细表 2002年 会股地年01表附表1 编制单位：大盈现代农业股份有限公司 金额单位： 元 项 目 行次 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏帐准备合计 1 27,697,482.25 22,173,467.82 5,603,248.63 44,267,701.44 其中：应收帐款 2 3,850,685.05 823,849.36 3,007,037.80 1,667,496.61 其他应收款 3 23,846,797.20 21,349,618.46 2,596,210.83 42,600,204.83 二、短期投资跌价准备合计 4 7,019.50 7,019.50 其中：股票投资 5 7,019.50 7,019.50 债券投资 6 开放式基金 7 三、存货跌价准备合计 8 6,765,795.96 3,412,895.97 4,845,347.61 5,333,344.32 其中：产成品 9 6,396,706.36 3,412,895.97 4,476,258.01 5,333,344.32 包装物 库存商品 低值易耗品 分期收款发出商品 原材料 10 369,089.60 369,089.60 四、长期投资减值准备合计 11 1,503,392.57 1,763,392.56 3,266,785.13 其中：长期股权投资 12 1,503,392.57 1,763,392.56 3,266,785.13 长期债权投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 2,097,594.10 2,097,594.10 其中：房屋建筑物 15 机器设备 16 1,915,134.82 1,915,134.82 运输设备 182,459.28 182,459.28 其他设备 六、无形资产减值准备 17 11,231,143.44 11,231,143.44 其中：土地使用权 18 商标权 19 职工住房使用权 11,231,143.44 11,231,143.44 七、在建工程减值准备 20 7,205,200.00 6,000,000.00 1,205,200.00 八、委托贷款减值准备 21 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：