波导股份(600130)2002年年度报告

宁波波导股份有限公司 ２００２ 年 年 度 报 告 波导股份 2002 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司董事长余红艺女士、副董事长兼总经理徐立华先生、副总 经理兼财务负责人马思甜先生、财务部经理孙景艳女士声明：保证 年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 波导股份 2002 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 4 第三章 股本变动及股东情况 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 第五章 公司治理结构 12 第六章 股东大会情况简介 15 第七章 董事会报告 17 第八章 监事会报告 28 第九章 重要事项 31 第十章 财务报告 34 第十一章 备查文件目录 74 2 波导股份 2002 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宁波波导股份有限公司 公司法定英文名称：NINGBO BIRD Co.,Ltd. 二、公司法定代表人：余红艺 三、公司董事会秘书：马思甜 公司董事会证券事务代表：赵勤攻 联系地址：浙江省奉化市城山路 99 号 电话：0574-88918855 传真：0574-88929054 Email：birdzq@mail.nbptt.zj.cn 四、公司注册地址：浙江省奉化市城山路 99 号 公司办公地址：浙江省奉化市城山路 99 号 邮政编码：315500 公司国际互联网网址：http://www.chinabird.com 公司 Email：cbird@public.cnptt.zj.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年期报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：波导股份 股票代码：600130 七、公司的其他有关资料 公司注册登记日期：1995 年 7 月 27 日 公司注册登记地点：宁波市工商行政管理局 企业法人登记执照注册号码：3302001001488 税务登记号码：330283713326377 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：杭州文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 3 波导股份 2002 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项目 2002 年 利润总额 271,822,789.42 净利润 215,922,223.92 扣除非经常性损益后的净利润 225,825,898.84 主营业务利润 1,496,747,279.21 其他业务利润 27,417,156.94 营业利润 282,206,783.31 投资收益 -7,732,040.90 补贴收入 3,407,863.30 营业外收支净额 -6,059,816.29 经营活动产生的现金流量净额 594,231,345.98 现金及现金等价物净增加额 274,894,666.18 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额： -9,903,674.92 元 (1)补贴收入： 3,407,863.30 元 (2)股权投资差额： -19,420.22 元 (3)处置被投资单位收益 -187,476.85 元 (4) 其他投资收益： -7,435,143.83 元 (5)处置固定资产净收益 -5,322,543.03 元 (6)其他各项营业外收支净额： -737,273.26 元 以上项目涉及金额合计： -10,293,993.89 元 涉及纳税影响数为： 390,318.97 元 二、公司近三年财务指标： 单位：人民币元 2000 年 指标项目 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入 6,367,615,959.00 2,622,293,289.85 934,781,128.52 934,781,128.52 4 波导股份 2002 年度报告 净利润 215,922,223.92 68,134,627.02 44,012,096.80 25,390,644.98 每股收益 1.35 0.426 0.275 0.16 每股经营活动产生的 3.71 2.23 -0.96 -0.96 现金流量净额 净资产收益率(%) 21.76 8.18 5.46 3.22 2002 年 2001 年 2000 年 12 月 31 日 指标项目 12 月 31 日 12 月 31 日 调整前 调整后 总资产 3,807,414,781.24 1,743,431,603.24 1,229,757,396.99 1,215,398,263.33 股东权益(不含少数股 992,467,069.28 832,544,845.36 806,311,954.65 787,586,134.54 东权益) 每股净资产 6.203 5.203 5.04 4.92 调整后的每股净资产 6.16 5.155 4.91 4.86 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 150.81 159.14 9.35 9.35 营业利润 28.43 30.01 1.76 1.76 净利润 21.76 22.96 1.35 1.35 扣除非经常性损益后的净利润 22.75 24.01 1.41 1.41 注：按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)---- 净 资产收益率及每股收益的计算及披露》的有关规定要求计算。 四、报告期内内股东权益变动情况及其原因 项目 股本 资本公积 盈余公积金 公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 160,000,000 592,930,298.72 18,833,582.90 6,026,969.12 60,780,963.74 832,544,845.36 本期增加 ---- ---- 37,772,545.95 12,590,848.65 215,922,223.92 253,694,769.87 本期减少 ---- ---- ---- ---- 93,772,545.95 93,772,545.95 期末数 160,000,000 592,930,298.72 56,606,128.85 18,617,817.77 182,930,641.71 992467069.28 提取法定公 增加数为实现利 实现利润、提取公积、 提取法定公 变动原因 ---- ---- 积金、公益 润、减少数为利 公益金及利润分配所 益金所致 金所致 润分配所致 致 5 波导股份 2002 年度报告 第三章 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况（截止到 2002 年 12 月 31 日） 报告期内，公司总股本没有发生变化。 本次变动增减（+，-） 股份类别 本次变动前 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 (一)未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 120,000,000 120,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 (二)已流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000 40,000,000 (三)股份合计 160,000,000 160,000,000 二、 股票发行与上市情况 1、股票发行 经中国证监会证监发行字[2000]68 号文批准，公司于 2000 年 6 月 9 日至 2000 年 6 月 23 日采用向法人配售和对一般投资者上网定价发行相结合的方式，向社 会公众公开发行了 4000 万人民币普通股（A 股），其中一般法人投资者（含证 券投资基金）获配 1750 万股，战略投资者获配 650 万股，上网发行 1600 万股， 每股发行价 16.00 元。公司股本总额增加到 16000 万股。 2、股票上市情况 2000 年 7 月 6 日，公司社会公众股 A 股在上海证券交易所挂牌交易，可流 6 波导股份 2002 年度报告 通股总量 1600 万股。 2000 年 10 月 9 日，公司向一般法人配售股份获准上市，新增可流通股 1750 万股，流通总量 3350 万股。 2001 年 1 月 8 日，公司向战略投资者配售股份获准上市，新增可流通股 650 万股，流通总量 4000 万股。 三、股东情况 （一）截止到 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 26,469 户。 （二）截止到 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 占总股 年度内股份 持股数量 股份 股东名称 本比例 增减变动情 股份质押情况 (股) 性质 （%） 况(+、-) 宁波电子信息集团有限公司 54,000,000 33.75 法人股 质押其中 3000 万股 宁波波导科技集团股份有限公司 52,800,000 33.00 法人股 无质押 奉化市大桥镇资产经营总公司 6,070,000 3.795 法人股 无质押 宁波市工业投资有限责任公司 6,036,000 3.7725 法人股 无质押 兴华证券投资基金 2,380,335 1.49 流通股 公司未知是否质押 中国电子进出口宁波公司 1,092,000 0.6825 法人股 无质押 鹏华行业成长证券投资基金 576,557 0.36 流通股 公司未知是否质押 兴科证券投资基金 488,250 0.305 流通股 公司未知是否质押 银丰证券投资基金 380,615 0.238 流通股 公司未知是否质押 金盛证券投资基金 358,151 0.224 流通股 公司未知是否质押 注：1、前十名股东中，公司法人股股东报告期内其所持股份没有发生变化； 流通股股东所持股份的增减变化系二级市场买卖所致。其中：公司第一大股东 宁波电子信息集团有限公司与第六大股东中国电子进出口宁波公司之间存在关 联关系，宁波电子信息集团有限公司为中国电子进出口宁波公司的第二大股东 （占 30%）；兴华证券投资基金与兴科证券投资基金同属华夏证券基金管理公 司，其余股东之间未发现存在关联关系。 2、股东质押情况 报告期内公司第一大股东宁波电子信息集团有限公司（持有公司 5400 万股 法人股）将其持有的波导股份 3000 万法人股（占公司总股本的 18.75%），向交 通银行宁波分行药行街支行进行质押贷款，质押期限自 2001 年 3 月 22 日起至 7 波导股份 2002 年度报告 2004 年 3 月 25 日止。该公告刊登在 2001 年 3 月 24 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 注：宁波电子信息集团有限公司质押给交通银行宁波分行药行街支行的 3000 万股法 人股股权已于 2003 年 3 月 22 日提前解除质押登记。该公告刊登在 2003 年 3 月 25 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （三）公司控股股东情况简介 根据公司章程的有关规定，本公司持股 30%以上的控股股东为宁波电子信 息集团有限公司和宁波波导科技集团股份有限公司两家。本报告期内公司控股 股东无变更情况发生。 １、宁波电子信息集团有限公司 宁波电子信息集团有限公司成立于 1998 年 8 月，注册资本 15500 万元人民 币，法定代表人：周明海。主要从事资本经营，实业项目投资，电子产品制造、 销售、技术开发等，是一家多元产业结构和产权结构的企业集团。目前主要产 品 30 多种门类，500 多个品种，其中多种产品，无论是生产销售规模，还是质 量水平和技术含量都处于国内领先地位。目前该公司的主要股东及持股比例为： 中国普天信息产业集团，56.7%；宁波市国有资产管理委员会，26.12%；宁波 市电子工业集体资产经营公司，17.18%。 中国普天信息产业集团公司（ＣＨＩＮＡ ＰＵＴＩＡＮ）的前身为中国邮电工业总公 司成立于 １９８０ 年，原隶属于邮电部和信息产业部，１９９８ 年底成为中央直属大型 企业，注册资本：３，０８２，８５６，８１６．３８ 元，国有独资，法定代表人：欧阳忠谋。 主要生产经营范围：开发、生产大型数字程控交换机、ＧＳＭ 和 ＣＤＭＡ 移动通信系 统设备和手持机、IP 系列产品、微波通信设备、光通信设备、通信光缆和电缆、 各类通信电源、配线分线设备、IC 卡电话机、网管系统、多媒体计算机终端、 传真机、邮政机械等众多门类的通信设备，并承担国际国内通信工程总承包和 开展合资合作、技术引进、产品进出口等技术经济业务。 2、宁波波导科技集团股份有限公司 宁波波导科技集团股份有限公司的前身为奉化波导科技发展有限公司，成 立于 1998 年 1 月，注册资本为人民币 5000 万元,法定代表人：徐立华。2002 年 4 月 17 日，奉化波导科技发展有限公司注册资本由原来的 5000 万元人民币变 8 波导股份 2002 年度报告 更为 1 亿元人民币。2002 年 5 月 22 日，经宁波市人民政府甬政发[2001]55 号 文批准，奉化波导科技发展有限公司整体变更为宁波波导科技集团股份有限公 司。 该公司目前主要从事资产经营、项目投资，信息咨询，互联网软件、寻呼 软件、股票信息发送和接收软件的开发、研制和销售，经销各类电子通讯产品 等。该公司的主要股东及持股比例为：徐立华，36%；隋波，18%；蒲杰，18%； 徐锡广，18%；王建平，10%。 徐立华先生：男，中国籍，无其他国家或地区居留权，为本公司主要创始 人。最近五年一直担任本公司副董事长、总经理。 9 波导股份 2002 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 在股东单位任职情况 余红艺 女 44 董事长 2002.05-2005.05 电子信息副董事长、总经理 徐立华 男 39 副董事长、总经理 2002.05-2005.05 波导科技董事长 隋 波 男 38 董事、副总经理 2002.05-2005.05 波导科技董事 陆 军 男 57 董事 2002.05-2005.05 电子信息董事、副总经理 胡左浩 男 38 独立董事 2002.05-2005.05 顾伟康 男 63 独立董事 2002.05-2005.05 吴思达 男 71 独立董事 2002.05-2005.05 方茂坤 男 46 董事 2002.05-2005.05 大桥资产总经理 朱光耀 男 44 董事 2002.05-2005.05 宁波工投副总经理 黄建华 男 46 监事会召集人 2002.05-2005.05 电子信息副总经理、党委副书记 方平浪 男 59 监事 2002.05-2005.05 未在股东处任职 赵建东 男 39 监事 2002.05-2005.05 未在股东处任职 徐锡广 男 38 副总经理 2002.05-2005.05 波导科技董事 蒲 杰 男 38 副总经理 2002.05-2005.05 波导科技董事 戴茂余 男 38 副总经理 2002.08-2005.08 未在股东处任职 副总经理、董秘、 马思甜 男 38 2002.05-2005.05 未在股东处任职 财务负责人 潘光明 男 50 副总经理 2002.05-2005.05 未在股东处任职 马晓健 男 37 副总经理 2002.08-2005.08 未在股东处任职 金光涛 男 39 副总经理 2001.01-2004.01 未在股东处任职 注：电子信息为宁波电子信息集团有限公司简称，波导科技为宁波波导科 技集团股份有限公司简称，大桥资产为奉化市大桥镇资产经营总公司简称，宁 波工投为宁波工业投资有限责任公司简称。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司任何形式的股份。 二、现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 报告期内，董事会对在公司任职的董事、监事和高级管理人员实行基本年 薪与完成指标奖励相结合的年度目标考核制。其中基本年薪由董事会根据不同 10 波导股份 2002 年度报告 岗位制订标准，按月发放；完成指标奖励额按董事会决议依据经审计的财务报 表测算，如完成年度考核指标，方可提取并计入管理费用。 2、报告期内，上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员中共有 11 人 在公司领取报酬，其年薪资总额为 190.48 万元。金额最高的前二名董事的年薪 总额 46.17 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 62.77 万元。在 公司受薪的董事、监事和高级管理人员，年薪总额在人民币 20-25 万元的有 5 人；年薪总额在人民币 10 万元-20 万元的有 5 人；年薪总额在人民币 10 万元以 下的 1 人。 3、董事余红艺女士、陆军先生、朱光耀先生、方茂坤先生及监事黄建华 先生均不在本公司领薪，分别在各自任职的股东单位领取报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任情况 1、公司 2001 年度股东大会进行了董事会和监事会换届选举。 离任的董事有：蒲杰先生、徐锡广先生、王建平先生、卓凯甫先生、王川、 王茜女士、吴庭芳先生； 离任的监事有：王天祥先生、周献力先生； 聘任顾伟康先生、吴思达先生、胡左浩先生为公司第二届董事会独立董事； 2、公司二届董事会一次会议续聘徐立华先生为公司总经理，续聘隋波先生、 徐锡广先生、蒲杰先生、潘光明先生为公司副总经理，续聘马思甜先生为公司 董事会秘书。公司副总经理兼财务负责人马思甜先生、副总经理金光涛先生任 期未满继续留任。 3、公司二届董事会三次会议聘任戴茂余先生、马晓健先生为公司副总经理。 此外，公司在报告期内没有其他董事、监事、高级管理人员聘任及离任情 况 四、公司员工情况 截止报告期末，公司本部在册员工总数为 4602 人，其中生产人员 3542 人， 技术人员 523 人，财务人员 94 人，行政人员 443 人；大学本科及本科以上学历 691 人，专科学历 240 人。 11 波导股份 2002 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）公司法人治理现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以及中国证监会、上海 证券交易所所有有关文件的要求规范运作。制定并实施《公司章程》、《股东大 会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理议事规则》等 一系列规章制度，完善法人治理结构。公司运作和管理符合《上市公司治理准 则》等规范性文件的要求，主要表现在以下几个方面： 1、根据有关部门颁布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独 立董事的指导意见》，公司已经在本报告期内对《公司章程》进行了修改，并制 定了《独立董事制度》，明确在董事会中设立独立董事以及独立董事任职资格和 职责等方面的条款。公司现有三名独立董事，占全体董事的三分之一。 2、关于股东与股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够按照股东大会规范意见的 要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权；股东大会会议按照规定的会议 议程进行，并有完整、真实的会议记录；公司关联交易公平合理，没有损害公 司利益的行为，没有为股东及其关联方提供担保，并对有关事项予以充分披露； 报告期内，公司制定了《股东大会议事规则》，进一步明确股东大会的职能和责 任，规范运作。 3、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系基本符合有 关规定，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到了“五分开”，公司董事 会、监事会和内部机构均独立运作。 4、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事能遵守法 律、法规和《公司章程》的规定，诚信、勤勉地履行职责；公司董事会建立了 《董事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策；董事会会议按照规 定的会议程序进行，并有完整、真实的会议记录。公司董事会下设有战略发展、 提名、薪酬与考核及审计四个专门委员会，独立开展工作，为董事会的决策提 12 波导股份 2002 年度报告 供科学依据。 5、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督；监事会会议按照规定的会议程序进行， 并有完整、真实的会议记录。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行全员绩效考核制度，对高 级管理人员实行年终效益奖与公司当年绩效和个人业绩相联系的考核激励机 制。 7、关于相关利益者：公司诚信守法经营，能够尊重和维护银行及其他债权 人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共 同推动公司持续、健康的发展。 8、关于信息披露与透明度：公司已制定《董事会秘书工作细则》、《信息披 露管理办法》，并指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公 司能够严格按照有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，努力使 投资者有平等的机会获得信息；公司董事会秘书对董事会负责，董事会对董事 会秘书的工作也给予了积极支持。 （二）公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的差异情况 1、董事会专门委员会运作尚需进一步完善。 2、绩效评价体系尚需完善。 二、公司报告期内独立董事履行职责情况 公司 2002 年 5 月 13 日召开的股东大会，审议通过了关于董事会换届选举 及提名独立董事的议案，聘任吴思达先生、顾伟康先生、胡左浩先生为公司第 二届董事会独立董事。三位独立董事分别在公司董事会除战略发展委员会外的 其他三个委员会中担任主任委员，且占大多数。 公司独立董事能按照相关法律、法规、 《公司章程》的要求，对公司及全体 股东履行诚信与勤勉的义务。任职以来，认真参加了报告期内的历次董事会和 股东大会，积极了解公司的运作情况，在董事会决策过程中，三位独立董事分 别从宏观形势、财务、专业等角度对公司的议案发表专业性意见，为董事会的 13 波导股份 2002 年度报告 科学决策和公司的发展起到了积极的作用。作为独立董事，对公司的关联交易 等事项发表独立意见，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 三、报告期内，本公司已基本做到了与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务上的“五分开”，具体表现在： （一）业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依 赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要原材料的 采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 （二）人员：公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，不在控 股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管 理完全独立。 （三）资产：除“波导”商标所有权外，公司拥有独立于控股股东的生产 系统、配套设施、房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等的有形 和无形资产。 “波导”商标所有权属于公司第二大股东宁波波导科技集团股份有限公司， 本公司与其签订有商标使用许可协议，在本公司存续期内，可永久无偿使用“波 导”商标。 （四）机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分 开，不存在混合经营、合署办公的情况；公司相应部门与控股股东及其关联企 业的内设机构之间没有上下级关系。 （五）财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资 金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制。 （一）公司已初步建立了目标责任制考核体系，加强对高级管理人员的管 理和激励。在每个经营年度末，由董事会、监事会会同相关职能部门，根据高 级管理人员的年度总结及实际目标完成情况，进行考评。 （二）根据年初公司一届董事会第二十次会议审议通过的《2002 年度经营 者年薪制考核办法》的议案，公司建立了高级管理人员年终效益奖与公司当年 绩效和个人业绩相联系的激励机制。 14 波导股份 2002 年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会。 公司于 2002 年 4 月 10 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了 召开 2001 年度股东大会的决议，公司召开 2001 年度股东大会的通知刊登在 2002 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。2002 年 5 月 12 日，在浙 江省奉化市城山路 99 号本公司三楼会议室召开了“宁波波导股份有限公司 ２００１ 年度股东大会”，公司董事和监事列席了本次大会，与会的股东及股东委托代理 人共计 7 人，代表股份 119,445,949 股，占公司股份总额的 74.65%，会议以记 名投票表决的方式审议通过了如下决议： 1、审议通过《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》 2、审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》 3、审议通过《公司 ２００１ 年度利润分配及公积金转增股本预案》 4、审议通过《公司 ２００１ 年度报告及其摘要》 5、审议通过公司聘任浙江天健会计师事务所为公司 ２００１ 年度审计机构的 议案 6、审议通过公司续聘浙江天健会计师事务所为公司 ２００２ 年度审计机构的 议案 7、审议通过了《修改公司章程的议案》 ８、审议通过了《股东大会议事规则》 9、审议通过了《独立董事制度》 10、审议通过了《关于独立董事津贴的议案》 11、审议通过了《关于董事会换届选举的议案》 12、审议通过了《关于监事会换届选举的议案》 13、审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》 14、审议通过了《公司 2002 年增资配股预案》 国浩律师集团（上海）事务所指派刘维律师出席现场见证并出具法律意见 书，认为本次股东大会的召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定， 15 波导股份 2002 年度报告 出席本次股东大会的股东及股东代理人资格合法有效，表决程序符合法律、法 规和公司章程的规定，股东大会决议合法有效。公司 ２００１ 年度股东大会决议及 国浩律师集团（上海）事务所出具的《关于宁波波导股份有限公司 2001 年度股 东大会的法律意见》刊登在 2002 年 5 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 二、报告期内公司董事、监事的选举、更换情况 报告期内，公司进行了董事会、监事会的换届选举。 以累积投票制选举产生了公司第二届董事会董事成员：余红艺女士、徐立 华先生、隋波先生、陆军先生、朱光耀先生、方茂坤先生、吴思达先生、胡左 浩先生、顾伟康先生，其中吴思达先生、胡左浩先生、顾伟康先生为独立董事； 原蒲杰先生、徐锡广先生、王建平先生、卓凯甫先生、王川先生、王茜女士、 吴庭芳先生不再担任公司董事职务。 选举产生了公司第二届监事会监事成员：黄建华先生、方平浪先生、赵建 东先生；原周献力先生、王天祥先生不再担任公司监事职务。 16 波导股份 2002 年度报告 第七章 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 本公司属于电子通讯行业，是国产手机首批定点生产厂家之一，主要从事 电子通讯产品、通讯系统、计算机及配件、现代办公设备的研究开发、制造、 维修；信息服务和进出口业务。公司是国家火炬中心认定的国家级高新技术企 业之一，以移动电话等移动通信终端产品的开发、生产、销售及相应的维修服 务为主业。 2002 年在全球通信业不景气、国内手机市场竞争更加激烈的困难形势下， 公司积极采取措施，以市场为导向、以调整产品结构为重点，加大对研究开发 的投入力度，努力提高产品质量、扩大生产规模、降低生产成本；同时进一步 规范公司治理结构，强化内部管理，积极开拓国内外市场。经过全体员工一年 的努力，公司继续保持主营业务收入和产品销售量的持续高速增长，取得了显 著的成效，整体素质得到了进一步的提高。到 2002 年末，公司已形成了年产超 过 1500 万台移动电话的生产能力，预计未来公司在手机行业中的地位将进一步 提高。 报告期内，公司实现主营业务收入 636,761.60 万元，比上年增长 142.83%； 主营业务利润 149,674.73 万元，比上年增长 106.21%；本年实现净利润为 21,592.22 万元，较上年增长 216.91%。 1、分行业、产品类别、地区的主营业务收入和主营业务利润构成： (1) 分产品类别的主营业务收入和主营业务利润构成： 单位：元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 寻呼机 17,129,233.41 -33,812,511.55 手机 6,317,977,962.49 1,530,150,864.79 太阳能电池 9,915,656.15 2,460,723.20 其他 22,593,106.95 -2,051,797.23 合 计 6,367,615,959.00 1,496,747,279.21 17 波导股份 2002 年度报告 (2) 按地区分类的主营业务收入和主营业务利润构成： 地 区 主营业务收入 主营业务利润 华北大区 823,758,313.26 189,520,573.43 华东大区 1,374,024,343.85 317,627,497.68 东南大区 958,294,708,98 220,147,842.30 东北大区 497,973,571.31 121,737,014.96 华中大区 825,277,822.94 191,737,251.66 西南大区 720,495,480.87 183,476,802.16 华南大区 506,204,864.27 126,452,359.59 西北大区 492,594,624.28 110,407,280.69 其他 168,992,229.24 35,640,656.74 合 计 6,367,615,959.00 1,496,747,279.21 注：华北大区：北京、天津、山西、河北和内蒙古； 华东大区：上海、安徽、江苏和山东； 东南大区：浙江、江西和福建； 东北大区：黑龙江、吉林和辽宁； 华中大区：湖南、湖北和河南； 西南大区：重庆、贵州、四川、云南和西藏； 华南大区：广东、广西和海南； 西北大区：新疆、陕西、甘肃、宁夏和青海； 其他：主要是指国外地区。 2、占主营业务收入 10%以上的产品销售情况 单位：元 产品 销售收入 销售成本 毛利率 手机 6,317,977,962.49 4,766,652,350.38 24.55 公司生产的“波导”手机连续三年居国产品牌销量第一，2002 年全年共销 售各种型号的“波导”牌移动电话 ６７８．５５ 万台。根据信息产业部 ２００２ 年手机 销售统计数据显示，波导手机销量为国内手机市场第三名。公司生产的 “波导” ＧＳＭ 手机并荣获中国信息产业发展研究院（ＣＣＩＤ）开展的 ２００２ 年手机满意产品 调查“最佳用户满意品牌”奖，另有多款手机荣获“通话质量满意产品奖”、 “外 18 波导股份 2002 年度报告 观设计满意产品奖”、“创新功能满意产品奖”等称号。 3、报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生重大变化。 （二）公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股子公司名 拥有 注册资 行业 主要产品服务 总资产 净利润 称 权益 本 宁波波导销售 电子、通讯产品批发、零售、通讯系 90% 商业 500 万元 904,062,084.10 285,779,068.56 有限公司 统研究开发、制造、维修 南京波导通信 电 子 85% 电子产品、通讯系统及相关设备等 500 万元 2,452,658.47 -874,912.96 有限公司 通信 重庆波导科技 电 子 70% 通讯、电子、网络、计算机及配件等 200 万元 8,712,771.71 -22,136.91 有限公司 通信 杭州波导软件 技术开发、服务、咨询成果转让、组 1000 万 70% 软件 16,966,142.78 4,344,681.56 有限公司 织生产安装、维修、批发、零售等 元 通信设备的研发、维护、技术服务、 杭州波导永友 电 子 200 万美 51% 蜂窝移动通信码分多址系统设备的生 22,317,244.66 -2,528,437.32 通信有限公司 通信 元 产等 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的金额合计占年度采购总额的 58.53%；公司向前五名销售客户销售的合计金额占年度销售总额的 4.76%。 （四）经营中遇到的问题与困难及解决方案 2002 年全球通信业不景气，国内移动电话市场竞争更加激烈，产品价格下 降、毛利率降低，给公司经营带来较大压力；此外，由于“波导牌”手机市场 占有率逐年提升，三年来累计销量超过 1000 万台，对公司售后服务的压力明现 加大。针对经营中遇到的问题与困难，公司主要采取了以下措施： 1、 通过技术改造，进一步提高生产能力，扩大生产规模，利用规模优势 缓解因价格下降带来的经营压力。 2、 继续完善营销服务网络，提高营销队伍的战斗力，努力扩大市场份额； 同时，根据市场变化及时调整产品结构、提高产品的赢利能力； 3、 积极开拓国际市场。2002 年公司自主品牌手机出口已有实质性突破， 远销东南亚、印度等地区。 4、 进一步加强与国内外同行的技术交流和技术合作，并对公司原有的研 发力量进行重新整合。2002 年，公司成功地开发出 S1200 系列、S1800 系列、 SC 系列和 V 系列等十多款手机。 19 波导股份 2002 年度报告 5、 完善客户服务网络，建立客户服务信息化平台，树立全员服务意识， 强化客户服务的战略地位。 到 2002 年末，公司在全国已建有客户服务总部 1 个、省级客户服务中心 30 个、办事处级客户服务中心 400 余个、县级特约维修点 1500 多个。公司售后维 修服务能力明显加强，客户满意度得到较大提升。 6、 调整公司内部机构设置，优化业务流程。充分利用公司“E-MIS”系统 等管理工具，提高运作效率，提升公司整体竞争能力。 7、 加强预算管理，强化各部门成本意识，严格控制各项费用支出，同时 充分利用公司商业信誉，提高资金使用效率，降低财务费用，提升财务管理水 平。 二、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金投资或以前年度募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 （二）其他投资情况 1、2002 年 8 月 17 日，公司二届董事会第三次会议审议通过了《关于公司 与法国萨基姆股份有限公司合资成立宁波波导-萨基姆电子有限公司的议案》， 合资公司注册资本为贰仟伍佰肆拾万美元（￥ ２５，４００，０００ 元），公司与萨基姆 公司各占 ５０％，本公司以自有资金出资，合资公司主要从事移动电话和其他相 关电子设备及部件的开发、制造。２００２ 年 ８ 月 ２９ 日，双方在宁波签署了合资 协议，２００２ 年 １１ 月 １１ 日，设立合资企业的申请获得宁波市对外贸易经济合作 局甬外经贸资管函［２００２］４４８ 号批准。截止到报告期末，相关合资公司的工商 登记等手续正在办理之中。 2、2001 年 8 月 10 日，公司一届董事会第十六次会议审议通过了拟用自有 资金投入建设波导新园区的议案，项目规划用地 500 亩，首期建筑面积 6 万平 方米，项目估算总投资 8,696.14 万元，预计建设期 1.5 年。 截止到报告期末，波导新园区一期工程已全部竣工并交付使用，合计建筑 面积 72,378.64 平方米（包括建筑面积各为 22,318.35 平方米 1 号、2 号厂房及其 20 波导股份 2002 年度报告 他辅助建筑设施等）。根据宁波德威会计师事务所德威基审字[2002]257 号《关 于宁波波导股份有限公司新园区建设项目一期工程竣工财务决算的审核报告》， 一期工程核定总投资为 110,785,193.00 元（含二期工程征用土地 119,486.9 平方 米，计 8,961,517.50 元）。 三、 报告期公司财务状况及经营成果分析 金额单位：人民币元 主要财务数据指标与去年同期的增减变化情况 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 变动幅度 总资产 3,807,414,781.24 1,743,431,603.24 118.39 货币资金 821,148,304.50 546,253,638.32 50.32 应收票据 824,779,945.76 49,150,429.57 1578.07 其他应收款 97,792,959.54 63,608,041.97 53.74 预付帐款 74,638,099.85 26,179,262.18 185.10 存货 1,461,673,285.51 615,466,784.45 137.49 固定资产 378,334,278.06 251,315,290.60 50.54 短期借款 15,000,000.00 159,000,000.00 -90.57 应付票据 154,363,443.70 74,741,029.00 106.53 应付帐款 1,528,621,470.27 230,924,122.07 561.96 预收帐款 808,820,847.23 206,369,431.37 291.93 股东权益 992,467,069.28 832,544,845.36 19.21 主营业务收入、主营业务利润、净利润比去年同期增减变化情况 项目 2002 年度 2001 年度 变动幅度 主营业务收入 6,367,615,959.00 2,622,293,289.85 142.83 主营业务利润 1,496,747,279.21 725,836,474.58 106.21 期间费用 1,241,957,652.84 580,352,879.22 114.00 净利润 215,922,223.92 68,134,627.02 216.91 现金流量增减变化情况 项目 2002 年度 2001 年度 变动幅度 经营活动产生的现金流 594,231,345.98 356,544,987.71 66.66 量净额 投资活动产生的现金流 -175,650,490.75 -143,052,273.73 -- 量净额 21 波导股份 2002 年度报告 筹资活动产生的现金流 -141,251,277.22 98,055,920.46 -- 量净额 现金及现金等价物净增 274,894,666.18 311,686,407.56 -11.80 加额 变动主要原因： 1、总资产增加主要是主导产品手机生产销售规模扩大，货币资金、应收票 据、存货、固定资产等相应增加所致。 2、货币资金增加主要原因是报告期经营性活动现金盈余及充分利用商业信 用所致。 3、应收票据增加主要原因是公司商品销售部分采用银行承兑汇票结算方式 以及销售商提前以银行承兑汇票方式支付的预付货款所致。 4、其他应收款增加主要是支付海关保证金增加所致。 5、预付帐款增加主要是预付材料款增加所致。 6、存货增加主要是手机销售的大幅度增长而相应增加了原材料和产成品所 致。 7、固定资产增加主要是生产规模扩大增加了相应的机器设备以及波导新园 区（一期）竣工交付使用所致。 8、短期借款减少系销售货款回笼状况良好，归还银行贷款所致。 9、应付票据增加主要是公司充分利用商业信誉，支付材料款时，给供应商 开具商业承兑汇票所致。 10、 应付帐款增加主要是手机产品的主要元器件依赖国外进口，公司充分 利用商业信誉，采用中远期信用证支付所致。 11、 预收帐款增加主要是预收手机产品的销售款。 12、 股东权益增加主要是本年度盈利所致。 13、 主营业务收入、主营业务利润增长主要是主导产品手机销量大幅增长 所致。 14、 期间费用的增长主要由于手机业务的经营规模扩大所致。 15、 净利润增长主要是销售收入大幅增长所致。 16、 经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于手机业务利润增长且销 售货款回笼速度较快。 22 波导股份 2002 年度报告 17、 投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于为扩大经营规模而购建 了固定资产及波导工业园区的建设。 18、 筹资活动产生的现金流量净额减少主要是归还银行借款所致。 19、 现金及现金等价物净增加额减少主要是投资活动和筹资活动产生的现 金流量净额减少所致。 四、宏观经济环境及政策法规重大变化的影响分析 报告期内，生产经营环境变化及宏观政策、法规发生变化未对公司的生产 经营产生实质性影响。 五、公司 2003 年业务发展计划 2003 年中国移动通讯市场将保持平稳增长态势，但随着技术进步的不断加 快和市场格局的变化，行业内的竞争将更加激烈。在新的一年中，公司将继续 坚持观念创新、科技创新、体制创新；进一步优化业务流程、努力提高运营效 率；进一步提高公司产品的市场占有率，巩固和增强企业的核心竞争力。 1、进一步完善营销服务网络，扩大市场份额，提高客户满意度；同时努力 降低销售成本，提高营销服务网络的效益； 2、进一步加大研发投入，提高研发管理水平，强化研究开发中的质量意识、 成本意识、速度意识和创新意识，增强公司在研发领域的竞争力； 3、积极主动调整产品结构，加强对国际市场的开拓力度，推进公司国际化 战略； 4、进一步优化公司内部业务流程，通过完善公司 “e-MIS”系统加快信息流 转速度，提高公司物流管理水平，全面提升公司整体运作效率； 5、紧跟国民经济发展的步伐，积极探索进入市场快速增长并有发展前途的 领域，为公司的未来发展培育新的增长点； 6、继续奉行稳健的财务政策，进一步提高财务管理水平； 7、提高资本运作水平，努力实现再融资，进一步壮大公司实力； 8、加强企业文化建设，增强员工的认同感和凝聚力；改进人事管理与绩效 考核制度，优化绩效考核和奖惩体系。 23 波导股份 2002 年度报告 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了董事会 7 次，主要会议内容和决议内容如下： 1、公司一届董事会第二十次会议于 2002 年 3 月 3 日召开，会议审议并通 过了如下决议： (1)审议通过了《公司 2001 年度业务工作报告》； (2)审议通过了《公司 2001 年度董事会工作报告》； (3)审议通过了《公司 2001 年度报告及其摘要》； (4)审议通过了《公司 2001 年度利润分配预案》； (5)审议通过了《公司 2002 年度利润分配政策》 (6)公司支付给浙江天健会计师事务所 2001 年度审计报酬为人民币 60 万元。 (7)董事会对浙江天健会计师事务所有限公司出具的解释性说明段的说明； (8)审议通过了对经营班子 2001 年度经营业绩的考核结果； (9)审议通过了 2002 年度经营者年薪制考核办法。 本次会议决议刊登在 2002 年 3 月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、公司第一届董事会第二十一次会议于 2002 年 4 月 10 日召开，会议审议 并通过了如下决议： (1)审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》； (2)审议通过了《关于修改公司〈章程〉的议案》； (3)审议通过了《股东大会议事规则》； (4)审议通过了《独立董事制度》； (5)审议通过了《关于续聘浙江天健会计师事务所的议案》； (6)审议通过了《公司前次募集资金使用情况的说明》； (7)审议通过了《公司 2002 年增资配股的议案》； (8)审议通过了《关于独立董事津贴的议案》 (9)审议通过了《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在 2002 年 4 月 12 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。 3、公司第一届董事会第二十二次会议于 2002 年 4 月 28 日召开，会议审议 24 波导股份 2002 年度报告 并通过了如下决议： (1)审议通过了公司 2002 年第一季度报告； (2)关联方董事余红艺女士、陆军先生、卓凯甫先生、王川先生、王茜女士 回避表决，其余出席会议的董事一致审议通过了公司与宁波电子信息集团有限 公司签订的《关于宁波太阳能电源有限公司股权转让的协议》。 本次会议决议刊登在 2002 年 4 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。 4、公司二届董事会第一次会议于 2002 年 5 月 12 日召开，会议审议并通过 了如下决议： (1)会议经选举一致同意余红艺女士为公司董事长，徐立华先生为公司副董 事长，任期三年； (2)经董事长余红艺女士提名，同意聘任徐立华先生为公司总经理，任期三 年。 (3)经董事长余红艺女士提名，同意聘任马思甜先生为公司董事会秘书，任 期三年。 (4)经总经理徐立华先生提名，聘任隋波先生、徐锡广先生、蒲杰先生、潘 光明先生为公司副总经理，任期三年。 (5)聘任赵勤攻先生为公司董事会证券事务代表，任期三年。 本次会议决议刊登在 2002 年 5 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。 5、公司二届董事会第二次会议于 2002 年 6 月 1 日召开，会议审议并通过 了如下决议： (1)与会董事及高级管理人员认真学习了《中国证监会、国家经贸委关于开 展上市公司建立现代企业制度检查的通知》等文件，审议通过了《公司建立现 代企业制度的自查报告》； (2)审议通过了公司合作发展委员会提交的《关于设立宁波波导股份有限公 司随州分公司的提案》。 本次会议决议刊登在 2002 年 6 月 5 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 6、公司二届董事会第三次会议于 2002 年 8 月 17 日召开，会议审议并通过 25 波导股份 2002 年度报告 了如下决议： (1)审议通过公司 2002 年半年度报告及其摘要； (2)审议通过《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细 则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》； (3)审议通过了《关于公司与法国萨基姆股份有限公司合资成立宁波波导- 萨 基姆电子有限公司的议案》； (4)经总经理徐立华先生提名，董事会同意聘任戴茂余先生、马晓健先生为 公司副总经理，任期三年。 本次会议决议刊登在 2002 年 8 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。 7、公司二届董事会第四次会议于 2002 年 10 月 29 日在公司会议室召开。 会议审议并通过了公司 2002 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据公司 2001 年年度股东大会的有关决议，认真实施了公司 2001 年度利润分配方案：以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １６０，０００，０００ 股为基数， 每 １０ 股派发现金红利 ２．００ 元（含税），股权登记日为 2002 年 6 月 14 日，红利 发放日为 2002 年 6 月 21 日，分红派息实施公告刊登在 2002 年 6 月 11 日发布 的《中国证券报》、《上海证券报》上。 七、利润分配、资本公积转增股本预案 根据公司财务决算情况及浙江天健会计师事务所的审计结果，２００２ 年度股 份公司实现净利润 ２５１，８１６，９７２．９８ 元，根据公司章程规定及公司业务发展的需 要，提取 １０％法定盈余公积金，计 ２５，１８１，６９７．３０ 元，提取 ５％法定公益金，计 １２，５９０，８４８．６５ 元，加上年初留存的未分配利润 ４８，６０１，４３１．０６ 元，累计可供 股东分配的利润为 ２６２，６４５，８５８．０９ 元。根据公司一届董事会第二十次会议审议 通过的公司 ２００２ 年度利润分配政策，经公司二届董事会第五会议讨论决定， 2002 年度利润分配预案：按 ２００２ 年末总股本 １６０，０００，０００ 股为基数，每 １０ 股 派发现金红利 ３．５０ 元（含税），共计分配 ５６，０００，０００．００ 元。尚未分配利润 26 波导股份 2002 年度报告 ２０６，６４５，８５８．０９ 元结转至下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 八、其他报告事项 2002 年公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》；2003 年选定的信息披露报刊仍为《上海证券报》、《中国证券报》。 27 波导股份 2002 年度报告 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 2002 年度公司监事会根据《公司法》和公司章程的规定，本着对全体股东 负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期 内监事会共召开四次监事会会议，并列席了各次董事会和股东大会。 1、2002 年 3 月 3 日在宁波召开了公司第一届第九次监事会会议，会议审 议并通过如下决议： (1)公司 2001 年度监事会工作报告； （２）公司 ２００１ 年度报告及其摘要； (3)公司 2001 年度利润分配预案： （４）监事会对浙江天健会计师事务所有限公司出具的解释性说明段的说明 （５）审议通过了对经营班子 2001 年度经营业绩的考核结果； (6)审议通过了 2002 年度经营者年薪制考核办法。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ２、２００２ 年 ４ 月 １０ 日在宁波召开了公司第一届第十次监事会会议，会议审 议并通过如下决议： (1)审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》； (2)审议通过了《关于修改公司〈章程〉的议案》； (3)审议通过了《公司前次募集资金使用情况的说明》； (4)审议通过了《公司 2002 年增资配股的议案》。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 ３、２００２ 年 ５ 月 １２ 日在宁波召开了公司第二届第一次监事会会议，会议经 选举一致同意黄建华先生为公司监事会召集人，任期三年。 本次会议决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 4、2002 年 8 月 17 日在宁波召开了公司二届监事会第二次会议，会议经审 议一致通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要。 28 波导股份 2002 年度报告 二、监事会对以下事项发表的独立意见 １、监事会对公司依法运作情况的意见 公司监事会依据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《上 海证券交易所上市规则》及《宁波波导股份有限公司章程》等有关法律法规， 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执 行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认 为董事会在过去一年里的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的， 公司的管理制度基本规范、科学。公司董事、经营班子及全体高级管理人员在 执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益 和股东利益的情况发生。 ２、监事会对公司财务情况的意见 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健 会计师事务所对公司 ２００２ 年度的财务报告出具的标准无保留意见的审计报告， 是客观公正的。 ３、监事会对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司一届董事会第二十二次会议审议通过将本公司持有的下属 控股子公司宁波太阳能电源有限公司 80%的股权转让给了公司第一大股东宁波 电子信息集团有限公司，转让价格为 11,333,669.02 元，定价依据为截止 2001 年 12 月 31 日该交易标的经根据浙江天健会计师事务所出具的浙天会审[2002] 第 241 号审计报告的审计帐面值。此次转让完成后，公司不再持有宁波太阳能 电源有限公司任何股权。 监事会认为此次资产出售，公司履行了必要的法律程序，该交易定价合理， 未损害公司和全体股东的利益。对公司集中主业，进行产业结构的调整，提高 资产的盈利能力是必要的，也有利于公司的长远发展。 4、监事会对募集资金使用情况的意见 公司 2000 年发行新股募集资金已全部按计划投入使用，大大增强了公司主 营业务的竞争力。募集资金实际投入项目与招股说明书中承诺投入项目基本一 致，公司对募集资金项目作了部分变更，该变更事项分别经公司一届董事会第 29 波导股份 2002 年度报告 十六次会议、一届监事会第七次会议和 2001 年第一次临时股东大会审议通过， 变更程序合法。 ５、监事会对公司关联交易的意见 （１） 如本章第二、3 条所述，公司将所持有的下属控股子公司宁波太阳能 电源有限公司 80%的股权转让给宁波电子信息集团有限公司，属重大关联交易， 国元证券有限责任公司为此事项出具了独立财务顾问报告，认为本次关联交易 符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》等相关法律、法规的 规定及波导股份《公司章程》，体现了公平、公正、公开原则，维护了全体股东 的合法权益和波导股份的独立性。 监事会认同独立财务顾问的意见，认为此次关联交易是公司正常经营业务 所需，有利于公司集中主业，进行产业结构的调整，提高资产的盈利能力，关 联交易定价公允，没有损害公司及非关联股东的利益。公司董事会履行了诚实 信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 30 波导股份 2002 年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，经公司一届董事会第二十二次会议审议通过将本公司持有的下 属控股子公司宁波太阳能电源有限公司 80%的股权转让给了公司第一大股东宁 波电子信息集团有限公司，本次转让完成后，公司将不再持有宁波太阳能电源 有限公司任何股权，该决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、 《上 海证券报》上。 三、 重大关联交易事项 1、本年度公司无重大购销商品、提供劳务发生的关联交易。 2、资产、股权转让发生的关联交易 如本章第二部分所述，公司将所持有的下属控股子公司宁波太阳能电源有 限公司 80%的股权转让给宁波电子信息集团有限公司，转让价格为 11,333,669.02 元，定价依据为截止 2001 年 12 月 31 日该交易标的经根据浙江天健会计师事务 所出具的浙天会审[2002]第 241 号审计报告的审计帐面值。本次交易属重大关 联交易，国元证券有限责任公司为此事项出具了独立财务顾问报告，认为本次 关联交易符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则（2001 年修订 本）》等相关法律、法规的规定及波导股份《公司章程》 ，体现了公平、公正、 公开原则，维护了全体股东的合法权益和波导股份的独立性。该独立财务顾问 报告与公司一届董事会第二十二次会议决议公告均刊登在 2002 年 4 月 30 日的 《中国证券报》、《上海证券报》上。2002 年 5 月 9 日本公司已全额收到宁波电 子信息集团有限公司支付的股权转让款，相关股权转让、工商变更登记手续等 事宜业已全部完成。 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项 (1) 截止到 2002 年 12 月 31 日，本公司关联方之间的应收应付款项余额 31 波导股份 2002 年度报告 占全部应收（付）款余额 期 末 数 项目及企业名称 的比重（%） 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 （1）应收账款 宁波波导科技集团股份有限公司 18,017,073.27 28,016,525.07 18.64 24.45 （2）其他应收款 宁波波导科技集团股份有限公司 19,791,186.02 36,779,486.10 5.26 51.01 合 计 （２）担保事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，宁波波导科技集团股份有限公司为本公司银行借 款 ９０，０００，０００．００ 元提供担保。 四、 重大合同及其履行情况 1、本年度公司无重大托管、承包、租赁事项发生。 2、本年度公司无对外担保事项。 3、本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 截止到 2002 年 12 月 31 日，公司与交通银行奉化支行签订了借款抵押合同， 将位于奉化市大桥镇塘下村城山路 99 号的厂区土地使用权 45866.47 平方及建 筑面积 18807.2 平方作为抵押物向交通银行奉化支行贷款人民币 1000 万元。 五、 公司或持股 5%以上股东的承诺事项 1、公司 2001 年度报告披露了《公司 2002 年度利润分配政策》，内容如下： (1)2002 年度公司至少分配 1 次，分配时间在 2002 年中期或年度结束； (2)公司 2002 年度实现净利润中可分配部分用于股利分配的比例不低于 20%；公司 2001 年未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不低于 20%；分 配拟采用现金分红和送红股相结合的形式，其中现金股利占股利分配的比例不 低于 50%。 (3)公司 2002 年度资本公积转增股本的次数不多于 1 次，转增比例不高于 每 10 股转增 8 股； 32 波导股份 2002 年度报告 (4)具体实施时，由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实 施，届时董事会可根据公司盈利及发展状况对本分配政策作相应调整。 公司二届董事会第五次会议审议通过的公司 2002 年利润分配预案与以上决 议内容相符，将提交年度股东大会审议，获得通过后即可实施。 2、公司第二大股东宁波波导科技集团股份有限公司于 ２００１ 年 ３ 月 １０ 日与 本公司签订协议，承诺由其承担波导品牌 ２０００ 年度广告宣传费的 ７０％（波导商 标所有权属于宁波波导科技集团股份有限公司，本公司在存续期内可无偿使 用），计人民币 ７２，９９３，９５１．６７ 元，并承诺自 ２００１ 年起三年内付清，其中 ２００１ 年支付 ５０％，余下的两年每年支付 ２５％。 宁波波导科技集团股份有限公司本年度向公司支付了 １８２５ 万元，截止到本 报告期末，已累计向本公司支付了 ５４７５ 万元人民币。 六、 聘任会计师事务所情况 1、2002 年 5 月 12 日，公司 2001 年度股东大会审议通过了《关于续聘浙 江天健会计师事务所为本公司 2002 年度审计机构的议案》，继续聘请浙江天健 会计师事务所为本公司 2002 年度财务审计机构。该审计机构已连续为本公司提 供了两年的审计服务。 2、公司最近两年支付给浙江天健会计师事务所的报酬情况如下： 单位：元 年度 审计费 其他费用 2001 600,000.00 66,904.50 2002 800,000.00 81,919.60 注：其他费用指差旅费等。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 33 波导股份 2002 年度报告 第十章 财务报告 审 计 报 告 浙天会审［２００３］第 ３５７ 号 宁波波导股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年 度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计 准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有 中国·杭州 中国注册会计师 陈岳忠 中国注册会计师 戴炳坤 报告日期：２００３ 年 ３ 月 ５ 日 34 波导股份 2002 年度报告 宁波波导股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波波导股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 1995 年 7 月。1999 年 4 月 20 日，经宁波市人民政府甬政发(1999)53 号文批准，公司由奉化市波导有限公 司依法变更成立，并换领了注册号为 3302001001488 的企业法人营业执照。现有注册 资本 160,000,000.00 元，折合 160,000,000 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 40,000,000 股。公司股票已于 2000 年 7 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属电子通信行业。经营范围：电子通讯产品、通讯系统、计算机及配件、 现代办公室设备和太阳能电源研究开发、制造、维修、信息服务等。本公司主要生产 销售 GSM 移动电话、CDMA 移动电话、中文信息机、数字寻呼机、股票信息机、硅 太阳电池等产品。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民 币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的 差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成 本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入 当期财务费用。 35 波导股份 2002 年度报告 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理； 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、 利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准 备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单 位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推） 以内的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提；账龄 2-3 年的，按其 余额的 30%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100% 计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、 在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用 计划成本法核算；入库产成品按计划成本入账，发出产成品采用计划成本核算；月份终了， 按照发出各类原材料、产成品的计划成本计算应负担的成本差异，将原材料、产成品的计 划成本调整为实际成本；领用低值易耗品按五五摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入 成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 36 波导股份 2002 年度报告 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算； 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响 的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的， 采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊 销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大 的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债 权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值 准备。 (十一) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（原值的 3-5%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 3.17-3.23 机器设备 5 19.00-19.40 运输工具 5-7 13.57-19.40 其他设备 5-10 9.50-19.40 37 波导股份 2002 年度报告 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产 减值准备。 (十二) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合 资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费 用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他 辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积。 (十四) 无形资产核算方法 38 波导股份 2002 年度报告 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资 产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合 同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定 的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有 效年限两者之中较短者摊销。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，该无形资产按不超过 10 年的 摊销年限摊销。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 (十六) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生 的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的 39 波导股份 2002 年度报告 使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可 靠地计量。 (十七) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十八) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据， 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公 司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大 交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 （一） 增值税 按 17%的税率计缴。 （二） 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴。 （五） 企业所得税 按 ３３％的税率计缴。 根据湖北省地方税务局鄂地税函[2002]248 号《省地方税务局关于减免宁波波导股份有 限公司随州分公司企业所得税的批复》及随州市地方税务局随地税发[2002]164 号《市地方 税务局关于减免宁波波导股份有限公司随州分公司企业所得税的批复》，本公司下属之宁波 波导股份有限公司随州分公司免征企业所得税三年，起止时间为 2002 年 6 月至 2004 年 12 月。 根据杭州市地方税务局滨江征收分局杭地税滨[2003]11 号《关于同意对高新技术企业 免征 2002 年度企业所得税的批复》，本公司之控股子公司杭州波导软件有限公司 2002 年度 免征企业所得税。 40 波导股份 2002 年度报告 根据黑龙江省哈尔滨市地方税务局哈里分局哈地税里字[2003]第 001 号《减免税通知 书》，本公司之控股子公司宁波波导销售有限公司的控股子公司黑龙江波导销售有限公司 2002 年度免征企业所得税。 根据湖南省长沙市国家税务局长国税[2002]57 号《企业所得税减免和税前扣除审批通 知》，本公司之控股子公司宁波波导销售有限公司的控股子公司湖南波导销售有限公司免征 企业所得税，免征期限为 2002 年 6 月至 2003 年 5 月。 根据新疆维吾尔自治区地方税务局新地税发[2002]103 号转发的《新疆维吾尔自治区关 于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》，本公司之控股子公司宁波波导销售有限 公司的控股子公司新疆波导通讯设备有限公司免征企业所得税三年，起止时间为 2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 业务 所占权益比 企业全称 注册资本 经营范围 实际投资额 性质 例 电子、通讯产品批发、零售、研发、 宁波波导销售有限公司(销售公司) 商业 500 万元 450.00 万元 90.00% 制造、维修等 南京波导通信科技有限公司 (南京 工业 500 万元 电子产品、通信系统及相关设备等 425.00 万元 85.00% 科技) 电子产品、通信系统 销售、研发、 杭州波导软件有限公司(波导软件) 工业 1,000 万元 700.00 万元 70.00% 维修等 通讯、电子、网络、计算机及配件 重庆波导科技有限公司(重庆科技) 工业 200 万元 140.00 万元 70.00% 等 杭州波导永友通信有限公司（波 通信设备的研发、蜂窝移动通信码 工业 USD200 万元 USD102 万元 51.00% 导永友） 分多址系统设备的生产 新疆波导通讯设备有限公司 (新疆 商业 200 万元 电子产品、通信产品的销售等 144.00 万元 72.00% 波导) 重庆波导通讯设备有限公司 (重庆 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 91.80 万元 61.20% 波导) 四川波导通讯设备有限公司 (四川 商业 200 万元 电子产品、通信产品的销售等 116.37 万元 58.19% 波导) 广西波导销售有限公司(广西波导) 商业 200 万元 电子产品、通信产品的销售等 91.80 万元 45.90%[注] 湖南波导销售有限公司(湖南波导) 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 72.90 万元 48.60%[注] 河南波导销售有限公司 (河南波 商业 350 万元 电子产品、通信产品的销售等 160.65 万元 45.90%[注] 导) 杭州波导电子设备有限公司 (杭州 商业 300 万元 电子产品、通信产品的销售等 137.70 万元 45.90%[注] 波导) 南京波导通讯设备有限公司 (南京 商业 300 万元 电子产品、通信产品的销售等 137.70 万元 45.90%[注] 波导) 河北波导销售有限公司(河北波导) 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 68.85 万元 45.90%[注] 41 波导股份 2002 年度报告 内蒙古波导通讯销售有限公司(内 商业 120 万元 电子产品、通信产品的销售等 63.18 万元 52.65% 蒙波导) 辽宁波导销售有限公司(辽宁波导) 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 68.85 万元 45.90%[注] 吉林波导销售有限公司(吉林波导) 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 68.85 万元 45.90%[注] 甘肃波导通讯设备有限公司 (甘肃 商业 160 万元 电子产品、通信产品的销售等 97.92 万元 61.20% 波导) 黑龙江波导销售有限公司(黑龙江 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 79.65 万元 53.10% 波导) 陕西波导通讯设备有限公司 (陕西 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 90.00 万元 60.00% 波导) 山东波导通讯器材销售有限公司 商业 300 万元 电子产品、通信产品的销售等 137.70 万元 45.90%[注] (山东波导) 福州波导销售有限公司(福州波导) 商业 180 万元 电子产品、通信产品的销售等 120.69 万元 67.05% 山西波导通讯设备销售有限公司 商业 120 万元 电子产品、通信产品的销售等 63.18 万元 52.65% (山西波导) 湖北波导通讯设备有限公司 (湖北 商业 180 万元 电子产品、通信产品的销售等 115.83 万元 64.35% 波导) 江西波导通讯设备有限公司 (江西 商业 150 万元 电子产品、通信产品的销售等 98.55 万元 65.70% 波导) 天津波导通讯设备有限公司 (天津 商业 100 万元 电子产品、通信产品的销售等 45.90 万元 45.90%[注] 波导) [注]:本公司通过控股子公司销售公司间接控制该等公司。 (二) 其他说明 1．经公司 2001 年 12 月 21 日召开的一届董事会第十九次会议审议通过，公司与韩国 永友通信有限公司、韩比特（香港）有限公司共同投资设立注册资本为 200 万美元的波导 永友，公司出资 102 万美元，占其注册资本的 51%。波导永友已于 2002 年 3 月 25 日注册 成立，本期纳入合并范围。 2．本公司之控股子公司销售公司本期新增了湖北波导、江西波导、天津波导等 3 家控 股子公司，本期纳入合并范围。 3．根据 2002 年 4 月 15 日公司与宁波电子信息集团有限公司签订的《股权转让协议》， 公司将持有的宁波太阳能电源有限公司 80%股权转让给宁波电子信息集团有限公司，该项 股权转让经 2002 年 4 月 28 日公司一届董事会第二十二次会议通过，股权转让款已由宁波 电子信息集团有限公司于 2002 年 5 月 9 日汇入公司，故确定股权转让完成日为 2002 年 4 月 30 日。为真实完整反映该项股权投资转让前的经营业绩，公司仍将太阳能公司 2002 年 1-4 月的报表纳入合并范围。 太阳能公司 2001 年 12 月 31 日的总资产为 48,312,672.19 元，总负债为 34,145,585.91 元，2001 年度实现的净利润为 1,588,587.89 元。 42 波导股份 2002 年度报告 五、利润分配 根据 ２００３ 年 ３ 月 ２２ 日公司二届董事会第五次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年度实现净利润提取 １０％的法定盈余公积，５％的法定公益金后，以期末总股本 １６，０００ 万股为基数，每 １０ 股派发现金股利 ３．５０ 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 821,148,304.50 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 229,067.39 400,862.31 银行存款 734,875,718.81 495,853,566.78 其他货币资金 86,043,518.30 49,999,209.23 合 计 821,148,304.50 546,253,638.32 (2)货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD5,778,816.69 8.2773 47,832,999.39 USD111,689.10 8.2766 924,406.01 小 计 47,832,999.39 924,406.01 2. 短期投资 期末数 51,895,559.28 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 4,701,384.36 305,825.08 4,395,559.28 1,066,596.56 194,615.96 871,980.60 基金投资 50,500,000.00 13,000,000.00 37,500,000.00 50,500,000.00 4,000,000.00 46,500,000.00 债券投资 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 65,201,384.36 13,305,825.08 51,895,559.28 51,566,596.56 4,194,615.96 47,371,980.60 43 波导股份 2002 年度报告 (2) 短期投资——股票投资 股票名称 股数 期末数 期末市价 中国石化 252,748.00 760,771.48 760,771.48 中国联通 1,579,336.00 3,632,587.80 4,248,548.34 皖通高速 1,000.00 2,200.00 2,200.00 小 计 1,833,084.00 4,395,559.28 5,011,519.82 (3) 短期投资——基金投资 基金名称 基金单位 期末数 期末市价 基金天华 50,000,000 37,500,000.00 37,500,000.00 小 计 50,000,000 37,500,000.00 37,500,000.00 (4) 短期投资——债券投资 债券名称 面值 期末数 期末市价 广东核电债企业债券 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 (5) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 194,615.96 111,209.12 305,825.08 基金投资 4,000,000.00 9,000,000.00 13,000,000.00 小 计 4,194,615.96 9,111,209.12 13,305,825.08 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源于证券交易所 2002 年 12 月 31 日的 收盘价。 (6) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 期末数 824,779,945.76 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 824,779,945.76 49,150,429.57 合 计 824,779,945.76 49,150,429.57 (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 44 波导股份 2002 年度报告 4. 应收账款 期末数 81,139,543.74 (1) 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 69,602,161.69 76.94 3,480,108.09 66,122,053.60 1-2 年 2,752,321.00 3.04 412,848.15 2,339,472.85 2-3 年 18,111,453.27 20.02 5,433,435.98 12,678,017.29 合 计 90,465,935.96 100.00 9,326,392.22 81,139,543.74 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 73,723,479.74 64.33 3,686,173.99 70,037,305.75 1-2 年 33,145,916.78 28.92 4,971,887.52 28,174,029.26 2-3 年 4,793,996.00 4.19 1,438,198.80 3,355,797.20 3-5 年 2,935,034.00 2.56 1,467,517.00 1,467,517.00 合 计 114,598,426.52 100.00 11,563,777.31 103,034,649.21 (2) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 4,486,937.84 8.2773 37,139,730.58 小 计 37,139,730.58 (3) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 70,372,790.33 元，占应收账款账面 余额的 77.79%。 (4) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 宁波波导科技集团股份有限公司(波导科技) 18,017,073.27 28,016,525.07 小 计 18,017,073.27 28,016,525.07 (5) 其他说明 1）账龄在１年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。 账龄在 3-5 年及 5 年以上的应收账款，考虑其回收可能性较小，分别按 50%和 100%的 比例计提坏账准备。 2）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 45 波导股份 2002 年度报告 本期实际冲销因对方单位关闭等原因长期挂账无法收回的应收账款 1,439,000.85 元， 这些坏账损失业经浙江省奉化市地方税务局奉地税政[2003]9 号文件批复同意，全额税前列 支。 5. 其他应收款 期末数 97,792,959.54 (1) 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 84,489,048.52 77.25 4,224,452.43 80,264,596.09 1-2 年 3,543,967.31 3.24 531,595.10 3,012,372.21 2-3 年 19,217,734.35 17.57 5,765,320.31 13,452,414.04 3-5 年 2,127,154.40 1.94 1,063,577.20 1.063.577.20 合 计 109,377,904.58 100.00 11,584,945.04 97,792,959.54 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 27,761,105.85 38.51 1,388,055.30 26,373,050.55 1-2 年 41,934,216.91 58.16 6,290,132.54 35,644,084.37 2-3 年 1,952,875.94 2.71 585,862.78 1,367,013.16 3-5 年 447,787.78 0.62 223,893.89 223,893.89 合 计 72,095,986.48 100.00 8,487,944.51 63,608,041.97 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 宁波海关机场办事处 65,765,000.00 海关保证金 波导科技 19,791,186.02 广告费欠款等[注] 法国 SAGEM 公司 3,890,708.21 代垫费用 小 计 89,446,894.23 [注]：主要系波导科技按协议承担本公司 2000 年度广告宣传费应于 2003 年底前支付部 分，详见本会计报表附注九（二）3（2）及附注十三（二）之说明。 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 92,133,104.17 元，占其他应收款 账面余额的 84.23%。 46 波导股份 2002 年度报告 (4) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 波导科技 19,791,186.02 36,779,486.10 小 计 19,791,186.02 36,779,486.10 (5) 其他说明 1）账龄在１年以内的其他应收款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准 备。 账龄在 3-5 年及 5 年以上的其他应收款，考虑其回收可能性较小，分别按 50%和 100% 的比例计提坏账准备。 2）本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 本期实际冲销因对方单位关闭等原因长期挂账无法收回的其他应收款 416,899.02 元， 这些坏账损失业经浙江省奉化市地方税务局奉地税政[2003]9 号文件批复同意，全额税前列 支。 6. 预付账款 期末数 74,638,099.85 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 73,430,703.17 98.38 25,750,822.40 98.36 1-2 年 1,207,396.68 1.62 385,780.58 1.48 2-3 年 42,659.20 0.16 合 计 74,638,099.85 100.00 26,179,262.18 100.00 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 期末账龄 1 年以上的预付账款 1,207,396.68 元，均为尚未结算的零星尾款。 7. 应收补贴款 期末数 1,560,307.20 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 1,560,307.20 合 计 1,560,307.20 47 波导股份 2002 年度报告 8. 存货 期末数 1,461,673,285.51 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 6,664.65 6,664.65 原材料 898,969,401.87 130,956,069.85 768,013,332.02 371,265,144.29 77,477,437.76 293,787,706.53 低值易耗品 62,118,118.10 62,118,118.10 2,182,150.06 2,182,150.06 库存商品 703,031,190.19 90,687,624.79 612,343,565.40 333,629,457.32 19,017,285.31 314,612,172.01 委托加工物资 11,973,768.23 1,217,974.58 10,755,793.65 3,037,157.08 3,037,157.08 分期收款发出商品 497,827.17 497,827.17 346,239.17 346,239.17 在产品 6,767,853.65 6,767,853.65 1,501,359.60 1,501,359.60 委托代销商品 1,170,130.87 1,170,130.87 合 计 1,684,534,954.73 222,861,669.22 1,461,673,285.51 711,961,507.52 96,494,723.07 615,466,784.45 (2) 本期存货的取得方式均为外购或自制。 (3) 存货跌价准备 1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 77,477,437.76 101,110,131.76 47,631,499.67 130,956,069.85 委托加工物资 1,217,974.58 1,217,974.58 库存商品 19,017,285.31 71,670,339.48 90,687,624.79 小 计 96,494,723.07 173,998,445.82 47,631,499.67 222,861,669.22 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交 易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可 变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。本报告期内，按原材料、委托加工物资与 库存商品因陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本与可变现净值的差额提取 了存货跌价准备。 9. 待摊费用 期末数 5,894,437.17 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 租赁费 2,338,525.91 851,367.31 2003 年租赁费用待摊 保险费 786,018.53 224,818.25 2003 年保险费待摊 48 波导股份 2002 年度报告 模具费 629,749.85 2003 年模具费待摊 修理费 22,080.00 2003 年修理费待摊 装修费 1,439,081.46 2003 年装修费待摊 其他 678,981.42 174,664.30 2003 年相关费用待摊 广告费 3,127,517.54 合 计 5,894,437.17 4,378,367.40 10. 长期股权投资 期末数 1,130,675.63 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,130,675.63 1,130,675.63 合 计 1,130,675.63 1,130,675.63 (2) 股权投资差额 1）明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 南京科技 1,240,095.85 1,240,095.85 109,420.22 1,130,675.63 102 月 小计 1,240,095.85 1,240,095.85 109,420.22 1,130,675.63 2）股权投资差额形成原因说明 本公司之控股子公司波导软件 2002 年 4 月受让南京科技 50%股权时股权投资成本为 2,500,000.00 元，按持股比例享有的南京科技的净资产为 1,259,904.15 元，两者的差额 1,240,095.85 元作为股权投资差额，在南京科技剩余营业年限 102 个月内平均摊销。 11. 固定资产原价 期末数 444,451,417.14 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,049,245.14 93,636,830.55 2,388,335.49 121,297,740.20 机器设备 241,505,538.65 73,031,875.73 52,949,217.59 261,588,196.79 运输工具 13,098,463.80 13,604,925.46 2,408,679.11 24,294,710.15 其他设备 29,388,995.03 14,579,767.60 6,697,992.63 37,270,770.00 合 计 314,042,242.62 194,853,399.34 64,444,224.82 444,451,417.14 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 82,392,014.86 元。 49 波导股份 2002 年度报告 (3) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 175,461.93 166,688.83 8,773.10 其他设备 474,173.36 450,464.69 23,708.67 小 计 649,635.29 617,153.52 32,481.77 (4) 期末固定资产中有厂区 18,807.20 平方米的地上厂房计原值 17,551,886.75 元，净值 15,459,451.24 元已用作借款抵押，详见本会计报表附注十一（二）之说明。 (5) 期初及本期新增固定资产是否已办妥产权过户手续的说明 本公司 2000 年购入的上海中友大厦 16 层及 18 层尚未取得房产证，该房产截至 2002 年 12 月 31 日账面原值 9,013,060.50 元，净值 8,005,170.41 元；本年从在建工程转入固定资 产的波导工业、科技园区一期房产证尚在办理中，该房产截至 2002 年 12 月 31 日账面原值 90,620,279.43 元，净值 90,330,966.36 元。 12．累计折旧 期末数 101,630,497.21 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,439,205.03 1,242,609.16 47,269.15 3,634,545.04 机器设备 65,940,708.32 45,500,476.21 27,807,723.20 83,633,461.33 运输工具 2,623,877.25 2,793,231.97 454,544.71 4,962,564.51 其他设备 6,831,166.08 4,777,434.60 2,208,674.35 9,399,926.33 合 计 77,834,956.68 54,313,751.94 30,518,211.41 101,630,497.21 13．固定资产净值 期末数 342,820,919.93 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 117,663,195.16 27,610,040.11 机器设备 177,954,735.46 175,564,830.33 运输工具 19,332,145.64 10,474,586.55 其他设备 27,870,843.67 22,557,828.95 合 计 342,820,919.93 236,207,285.94 50 波导股份 2002 年度报告 14．固定资产减值准备 期末数 0.00 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 11,477,547.74 11,477,547.74 合 计 11,477,547.74 11,477,547.74 (2)固定资产减值准备计提原因说明 期初计提减值准备的设备已在本期全部报废，经检查未有明显证据证明期 末固定资产存在减值情况，故期末不计提减值准备。 15. 工程物资 期末数 999,693.34 项 目 期末数 期初数 预付大型设备款 999,693.34 合 计 999,693.34 16. 在建工程 期末数 34,513,664.79 (1)明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 波导工业、科技园区(一期) 34,513,664.79 34,513,664.79 26,585,552.40 26,585,552.40 合 计 34,513,664.79 34,513,664.79 26,585,552.40 26,585,552.40 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 波导工业、科 26,585,552.40 91,258,677.95 82,392,014.86 938,550.70 34,513,664.79 自筹 123,400,000.00 95.50% 技园区(一期) 合 计 26,585,552.40 91,258,677.95 82,392,014.86 938,550.70 34,513,664.79 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率(月) 固定资产 其他减少 波导工业、科技园区(一期) 571,199.30 571,199.30 0.4575% 小 计 571,199.30 571,199.30 (4) 经检查未有明显证据证明期末在建工程存在减值情况。 51 波导股份 2002 年度报告 17. 无形资产 期末数 7,427,385.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,427,385.00 7,427,385.00 7,601,805.00 7,601,805.00 CDMA 技术软件使用权 2,279,760.24 2,279,760.24 非专利技术使用权 16,557,400.00 16,557,400.00 S2000 软件技术使用权 8,501,529.96 8,501,529.96 合 计 7,427,385.00 7,427,385.00 34,940,495.20 34,940,495.20 (2) 无形资产增减变动情况 种 类 取得 原始 期初数 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 方式 金额 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 8,255,880.00 7,601,805.00 174,420.00 7,427,385.00 828,495.00 42.58 CDMA 技术软件使用权 购入 4,974,022.33 2,279,760.24 2,279,760.24 4,974,022.33 非专利技术使用权 购入 41,393,500.00 16,557,400.00 16,557,400.00 41,393,500.00 S2000 软件 使用权 购入 9,209,990.79 8,501,529.96 8,501,529.96 9,209,990.79 合 计 63,833,393.12 34,940,495.20 27,513,110.20 7,427,385.00 56,406,008.12 (3) 土地使用权抵押情况详见本会计报表附注十一（二）之说明。 18. 长期待摊费用 期末数 0.00 项 目 原始 期初 本期 本期 本期转出 期末 累计 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 电话初装费 1,807,612.44 4,799.92 200.01 4,599.91 1,807,612.44 供电贴费 589,494.65 476,765.16 394,818.75 81,946.41 589,494.65 自来水贴费 2,043,492.09 6,480.00 270.00 6,210.00 2,043,492.09 装修费 2,008,867.67 1,236,906.66 1,236,906.66 2,008,867.67 开办费 5,982,433.64 5,312.00 5,312.00 5,982,433.64 合 计 12,431,900.49 1,730,263.74 1,637,507.42 92,756.32 12,431,900.49 19. 短期借款 期末数 15,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 144,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 159,000,000.00 52 波导股份 2002 年度报告 20. 应付票据 期末数 154,363,443.70 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 27,241,029.00 商业承兑汇票 154,363,443.70 47,500,000.00 合 计 154,363,443.70 74,741,029.00 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 21. 应付账款 期末数 1,528,621,470.27 (1) 应付账款— — 外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 15,193,965.28 8.2773 125,765,008.81 1,960,633.22 8.2766 16,227,376.91 日元 27,880,000.00 0.069305 1,932,223.40 欧元 2,652,120.00 8.636 22,903,708.32 小 计 150,600,940.53 16,227,376.91 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 22. 预收账款 期末数 808,820,847.23 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 23．应付工资 期末数 9,210,696.12 无拖欠性质的工资。 24. 应付股利 期末数 56,000,000.00 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 境内法人股股东 42,000,000.00 24,000,000.00 境内上市流通股股东 14,000,000.00 8,000,000.00 合 计 56,000,000.00 32,000,000.00 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 根据 2003 年 3 月 22 日公司二届董事会五次会议确定的 2002年度利润分配预案，以 2002 53 波导股份 2002 年度报告 年 12 月 31 日股本为基数，每 10 股派发现金股利 3.50 元（含税），计 56,000,000.00 元，尚 待公司股东大会通过利润分配方案后支付，故暂挂应付股利项目。 25. 应交税金 期末数 30,659,588.09 (1)明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 11,572,045.99 41,558,319.17 17% 城市维护建设税 2,720,289.78 3,359,261.87 7% 企业所得税 13,792,354.65 38,731,173.13 33% 房产税 149,543.27 167,543.27 房屋原值 70%的 1.2% 代扣代缴个人所得税 2,533,724.63 325,961.64 按《个人所得税法》规定 其他 -108,370.23 8,658.49 按有关税法规定 合 计 30,659,588.09 84,150,917.57 (2) 独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明 本公司下属之宁波波导股份有限公司随州分公司经批准免征企业所得税三年，详见本 会计报表附注三(五)之说明。 26．其他应交款 期末数 2,377,309.55 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 1,573,038.02 1,986,118.31 按应缴流转税额的 3%或 4%计缴 水利建设基金 103,672.85 102,388.42 按营业收入的 1‰计缴 兵役义务费 27,520.08 按有关规定计缴 社会发展基金 38,189.91 11,617.55 按有关规定计缴 防洪保安费 455,413.74 按 5 元/人月计缴 其他 206,995.03 405,406.23 按有关规定计缴 合 计 2,377,309.55 2,533,050.59 27. 其他应付款 期末数 48,048,792.25 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 54 波导股份 2002 年度报告 28. 预提费用 期末数 551,073.90 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 邮寄费用 526,736.40 期末应计未付 利息 24,337.50 395,827.50 期末应计未付 安装费 155,669.92 房租 20,000.00 合 计 551,073.90 571,497.42 29. 一年内到期的长期负债 期末数 25,000,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 25,000,000.00 10,000,000.00 合 计 25,000,000.00 10,000,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 25,000,000.00 小 计 25,000,000.00 30. 长期借款 期末数 60,129,625.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 60,129,625.00 50,000,000.00 合 计 60,129,625.00 50,000,000.00 31．专项应付款 期末数 13,219,591.00 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 7,550,000.00[注 1] 500,000.00 其他来源款项 5,669,591.00[注 2] 合 计 13,219,591.00 500,000.00 [注 1]：2002 年 4 月 15日，本公司收到信息产业部 2.5G GSM手机招标项目款 2,550,000.00 元；2002 年 12 月 12 日，根据信息产业部函[2002]47 号文，本公司收到信息产业部 2002 年 55 波导股份 2002 年度报告 度移动通讯产品研究开发专项资金 5,000,000.00 元。 [注 2]：本公司下属随州分公司 2002 年 8 月 27 日收到随州市财政局拨款 2,300,000.00 元，2002 年 11 月 10 日收到随州市财政局企业挖潜改造资金 3,369,591.00 元。 32. 股本 期末数 160,000,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 送 公积金 其 期末数 小计 股 股 转股 他 国家拥有股份 1.发 (一) 境内法人持有股份 120,000,000.00 120,000,000.00 起人 尚 外资法人持有股份 股份 未 其他 流 2.募集法人股 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.战略投资配售股 6.其他 未上市流通股份合计 120,000,000.00 120,000,000.00 (二) 1.境内上市的人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 份 已流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 (三)股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00 33. 资本公积 期末数 592,930,298.72 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 589,905,618.72 589,905,618.72 拨款转入 2,993,000.00 2,993,000.00 其他资本公积转入 31,680.00 31,680.00 合 计 592,930,298.72 592,930,298.72 34. 盈余公积 期末数 56,606,128.85 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,053,938.23 25,181,697.30 37,235,635.53 法定公益金 6,026,969.12 12,590,848.65 18,617,817.77 任意盈余公积 752,675.55 752,675.55 合 计 18,833,582.90 37,772,545.95 56,606,128.85 56 波导股份 2002 年度报告 35. 未分配利润 期末数 182,930,641.71 (1) 明细情况 期初数 60,780,963.74 加：本期增加 215,922,223.92 减：本期减少 93,772,545.95 期末数 182,930,641.71 (2) 其他说明 本期增加均系本期实现的合并净利润转入；本期减少未分配利润 93,772,545.95 元， 系根据 2003 年 3 月 22 日公司二届董事会第五次会议确定的 2002年度利润分配预案，按 ２００２ 年度实现净利润 ２５１，８１６，９７２．９８ 元提取 １０％法定盈余公积 ２５，１８１，６９７．３０ 元，５％法定公益 金 １２，５９０，８４８．６５ 元，分配普通股股利 ５６，０００，０００．００ 元（含税），共计减少未分配利润 ９３，７７２，５４５．９５ 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数 6,367,615,959.00 /4,849,371,175.79 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 手机及配件 6,317,977,962.49 2,564,008,504.60 寻呼机 17,129,233.41 35,651,912.50 太阳能硅电池 9,915,656.15 22,262,549.42 其他 22,593,106.95 370,323.33 合计 6,367,615,959.00 2,622,293,289.85 主营业务成本 手机及配件 4,766,652,350.38 1,808,751,109.58 寻呼机 50,941,744.96 59,843,301.62 太阳能硅电池 7,387,696.43 15,198,039.29 其他 24,389,384.02 139,119.09 合计 4,849,371,175.79 1,883,931,569.58 57 波导股份 2002 年度报告 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 华北大区 823,758,313.26 422,802,984.10 华东大区 1,374,024,343.85 555,718,405.03 东南大区 958,294,708.98 400,748,136.36 东北大区 497,973,571.31 290,422,172.94 华中大区 825,277,822.94 287,297,491.94 西南大区 720,495,480.87 308,953,064.40 华南大区 506,204,864.27 155,832,143.46 西北大区 492,594,624.28 200,518,891.62 其他 168,992,229.24 合 计 6,367,615,959.00 2,622,293,289.85 主营业务成本 华北大区 632,687,699.82 296,607,040.76 华东大区 1,053,135,298.91 398,495,095.03 东南大区 736,182,749.92 291,034,988.50 东北大区 375,102,792.00 211,096,938.03 华中大区 630,621,726.06 212,039,244.82 西南大区 534,311,097.50 224,165,673.09 华南大区 376,222,911.52 108,914,984.24 西北大区 380,982,885.71 141,577,605.11 其他 130,124,014.35 合 计 4,849,371,175.79 1,883,931,569.58 华北大区包括北京市、天津市、山西省、河北省和内蒙古自治区；华东大区包括上海 市、安徽省、江苏省和山东省；东南大区包括浙江省、江西省和福建省；东北大区包括黑 龙江省、吉林省和辽宁省；华中大区包括湖南省、湖北省和河南省；西南大区包括重庆市、 贵州省、四川省和云南省；华南大区包括广东省、广西壮族自治区和海南省；西北大区包 括新疆维吾尔族自治区、陕西省和甘肃省。 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 303,338,869.51 元，占公司全部主营业务收入 58 波导股份 2002 年度报告 的 4.76%。 2．主营业务税金及附加 本期数 21,497,504.00 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 63,599.53 116,887.50 按应税收入的 5%计缴 城市维护建设税 13,025,018.89 7,618,463.67 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 6,782,697.08 4,380,479.32 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 其他 1,626,188.50 409,415.20 按地方有关规定 合 计 21,497,504.00 12,525,245.69 3. 其他业务利润 本期数 27,417,156.94 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 维修费 2,364,494.48 729,980.07 1,634,514.41 2,336,038.46 720,319.33 1,615,719.13 材料销售 137,822,134.93 111,852,710.13 25,969,424.80 1,863,446.17 3,393,384.52 -1,529,938.35 配件销售 35,073.51 28,393.57 6,679.94 入网代办费 181,458.01 73,791.82 107,666.19 其他 1,917,418.52 2,104,200.79 -186,782.27 1,120,559.34 1,864,689.35 -744,130.01 合 计 142,104,047.93 114,686,890.99 27,417,156.94 5,536,575.49 6,080,578.59 -544,003.10 4. 财务费用 本期数 9,473,831.83 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 6,650,336.38[注] 16,752,513.02 减：利息收入 6,351,326.42 2,488,983.42 汇兑损失 2,524,717.43 130,292.27 减：汇兑收益 89,805.60 268,065.39 其他 6,739,910.04 2,369,127.89 合 计 9,473,831.83 16,494,884.37 [注]：本期公司根据宁波市经济委员会甬经技[2001]503 号文和宁波市财政局甬财政工 [2001]756 号文，实际收到 510,000.00 元技改贴息，冲减了当期利息支出。 59 波导股份 2002 年度报告 5. 投资收益 本期数 -7,732,040.90 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股权投资转让收益 -187,476.85 股权投资差额摊销 -109,420.22 短期投资收益 1,676,065.29 短期投资跌价损失 -9,111,209.12 -4,194,615.96 委托理财收益 2,000,000.00 合 计 -7,732,040.90 -2,194,615.96 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 3,407,863.30 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 3,360,466.76 795,365.91 其他 47,396.54 合 计 3,407,863.30 795,365.91 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 根据海关总署(2001)42 号文,对数字式蜂窝移动手机关键件采用“双限”暂定税率, 本 公司本期收到按规定应予返还的增值税 1,821,631.77 元；对自行开发生产销售的软件产品， 增值税实际税负超过 3％的部分按规定应予返还，本公司之控股子公司波导软件收到返还 的增值税 1,538,834.99 元。 7. 营业外收入 本期数 2,030,404.67 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 299,604.60 158,277.20 赔款收入 511,365.82 655,206.59 处置固定资产净收益 35,062.38 42,164.50 固定资产盘盈 21,317.04 其它 1,163,054.83 446,651.13 合 计 2,030,404.67 1,302,299.42 60 波导股份 2002 年度报告 8. 营业外支出 本期数 8,090,220.96 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 5,357,605.41 罚款支出 961,445.40 非常损失 527,724.57 捐赠支出 115,703.55 4,002,423.28 固定资产盘亏 5,647.50 兵役义务费[注] 1,535,062.40 固定资产减值损失 11,477,547.74 其他 1,122,094.53 1,173,593.39 合 计 8,090,220.96 18,188,626.81 [注]：本期兵役义务费已停征。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到波导科技承担的广告费 18,250,000.00 31,500,000.00 技术改造贴息资金 510,000.00 4,152,000.00 收到的各种拨款 13,219,591.00 795,365.91 小 计 31,979,591.00 36,447,365.91 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 广告宣传费 193,049,405.77 101,438,095.91 促销费 80,554,727.44 海关保证金 62,623,000.00 23,450,991.70 差旅费 21,395,191.54 20,926,499.16 科研费 88,886,077.32 26,526,637.54 运费 25,964,780.77 13,362,470.94 小 计 472,473,182.84 185,704,695.25 61 波导股份 2002 年度报告 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 87,324,949.90 (1) 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 78,645,261.69 81.36 3,932,263.08 74,712,998.61 2-3 年 18,017,073.27 18.64 5,405,121.98 12,611,951.29 合 计 96,662,334.96 100.00 9,337,385.06 87,324,949.90 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 143,551,272.16 78.08 7,177,563.61 136,373,708.55 1-2 年 32,764,675.47 17.82 4,914,701.32 27,849,974.15 2-3 年 4,604,250.00 2.51 1,381,275.00 3,222,975.00 3-5 年 2,926,689.60 1.59 1,463,344.80 1,463,344.80 合 计 183,846,887.23 100.00 14,936,884.73 168,910,002.50 (2) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 4,486,937.84 8.2773 37,139,730.58 小 计 37,139,730.58 (3) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 65,540,104.61 元，占应收账款账面 余额的 67.80%。 (4) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 波导科技 18,017,073.27 28,016,525.07 小 计 18,017,073.27 28,016,525.07 (5) 其他说明 1） 账龄在１年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。 账龄在 3-5 年及 5 年以上的应收账款，考虑其回收可能性较小，分别按 50%和 100%的 比例计提坏账准备。 62 波导股份 2002 年度报告 2）本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 本期实际冲销因对方单位关闭等原因长期挂账无法收回的应收账款 1,439,000.85 元， 这些坏账损失业经浙江省奉化市地方税务局奉地税政[2003]9 号文件批复同意，全额税前列 支。 2. 其他应收款 期末数 351,220,663.42 (1) 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 352,226,688.84 93.68 17,611,334.45 334,615,354.39 1-2 年 2,568,784.80 0.68 385,317.72 2,183,467.08 2-3 年 19,083,235.35 5.08 5,724,970.60 13,358,264.75 3-5 年 2,127,154.40 0.56 1,063,577.20 1,063,577.20 合 计 376,005,863.39 100.00 24,785,199.97 351,220,663.42 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 143,864,787.04 76.33 7,193,239.35 136,671,547.69 1-2 年 40,362,949.27 21.41 6,054,442.39 34,308,506.88 2-3 年 3,825,150.88 2.03 1,147,545.26 2,677,605.62 3-5 年 433,452.78 0.23 216,726.39 216,726.39 合 计 188,486,339.97 100.00 14,611,953.39 173,874,386.58 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 销售公司 281,331,334.98 代垫费用及暂借款 宁波海关机场办事处 65,765,000.00 海关保证金 波导科技 19,791,186.02 广告费欠款等[注] 法国 SAGEM 公司 3,890,708.21 代垫费用 小 计 370,778,229.21 [注]：主要系波导科技按协议承担本公司 2000 年度广告宣传费应于 2003 年底前支付 63 波导股份 2002 年度报告 部分，详见本会计报表附注九（二）3（2）及附注十三（二）之说明。 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 372,671,639.15 元，占其他应收款 账面余额的 99.11%。 (4) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 波导科技 19,791,186.02 36,779,486.10 小 计 19,791,186.02 36,779,486.10 (5) 其他说明 1) 账龄在１年以内的其他应收款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准 备。 账龄在 3-5 年及 5 年以上的其他应收款，考虑其回收可能性较小，分别按 50%和 100% 的比例计提坏账准备。 2）本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 本期实际冲销因对方单位关闭等原因长期挂账无法收回的其他应收款 416,899.02 元， 这些坏账损失业经浙江省奉化市地方税务局奉地税政[2003]9 号文件批复同意，全额税前列 支。 3. 长期股权投资 期末数 70,325,322.18 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 69,502,874.51 69,502,874.51 19,154,051.52 19,154,051.52 对合营企业投资 822,447.67 822,447.67 1,259,904.15 1,259,904.15 合 计 70,325,322.18 70,325,322.18 20,413,955.67 20,413,955.67 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限（年） 投资金额（万元） 占注册资本比例 销售公司 未明确 450 90% 南京科技 10 250 50% 波导软件 10 700 70% 64 波导股份 2002 年度报告 重庆科技 10 140 70% 波导永友 15 USD 102 51% 2) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 销售公司 4,500,000.00 51,504,183.80 51,504,183.80 南京科技 2,500,000.00 -437,456.48 -437,456.48 波导软件 7,000,000.00 3,041,277.09 3,041,277.09 重庆科技 1,400,000.00 -15,495.84 -15,495.84 波导永友 8,442,030.00 7,152,526.97 7,152,526.97 小 计 23,842,030.00 61,245,035.54 61,245,035.54 b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4．应计被投资单位的债务 期末数 0.00 被投资单位名称 期末数 期初数 销售公司 228,552,197.67 合 计 228,552,197.67 截至 2002 年 12 月 31 日，销售公司净资产已大于其实收资本，本公司参照国际会计准 则，将以前年度累计确认的应计被投资单位的债务 228,552,197.67 元全额计入本年的投资 收益，本公司应计被投资单位的债务减至零，详见本会计报表附注十三(一)之说明。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 5,706,879,781.05 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 手机 5,688,725,369.61 2,591,277,750.70 寻呼机 12,609,472.42 35,651,912.50 其他 5,544,939.02 合 计 5,706,879,781.05 2,626,929,663.20 65 波导股份 2002 年度报告 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 4,802,418,023.04 元，占公司全部主营业务 收入的 84.15 %。 2. 主营业务成本 本期数 4,931,880,422.88 项 目 本期数 上年同期数 手机 4,879,326,882.50 1,947,152,990.57 寻呼机 45,637,000.60 59,843,301.62 其他 6,916,539.78 合 计 4,931,880,422.88 2,006,996,292.19 3. 投资收益 本期数 273,920,059.38 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资单位 所有者权益净增减的金额 281,542,680.06 -173,210,790.56 长期股权投资转让收益 -187,476.85 短期投资转让收益 1,676,065.29 委托理财收益 2,000,000.00 短期投资跌价损失 -9,111,209.12 -4,194,615.96 合 计 273,920,059.38 -175,405,406.52 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 表人 太阳能公司 太阳能电源、硅单晶的 浙江宁波 控股子公司 有限责任公司 卓凯甫 [注] 制造、加工 电子、通讯产品批发、 销售公司 浙江宁波 零售、通讯系统研究开 控股子公司 有限责任公司 徐立华 发、制造、维修 66 波导股份 2002 年度报告 电子产品、通讯系统及 南京科技 江苏南京 控股子公司 有限责任公司 徐立华 相关设备等 技术开发、服务、咨询 成果转让、组织生产安 波导软件 浙江杭州 控股子公司 有限责任公司 徐立华 装、维修、批发、零售 等 通讯、电子、网络、计 重庆科技 重庆市 控股子公司 有限责任公司 马晓健 算机及配件等 通信设备的研发、维护、 波导永友 浙江杭州 控股子公司 有限责任公司 徐锡广 技术服务等 电子、通讯产品的销售 新疆波导 新疆乌鲁木齐 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 重庆波导 重庆市 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 四川波导 四川成都 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 广西波导 广西南宁 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 湖南波导 湖南长沙 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 河南波导 河南郑州 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 杭州波导 浙江杭州 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 南京波导 江苏南京 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 河北波导 河北石家庄 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 内蒙古波导 内蒙呼和浩特 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 辽宁波导 辽宁沈阳 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 吉林波导 吉林长春 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 甘肃波导 甘肃兰州 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 黑龙江波导 黑龙江哈尔滨 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 陕西波导 陕西西安 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 山东波导 山东济南 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 福州波导 福建福州 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 山西波导 山西太原 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 湖北波导 湖北武汉 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 江西波导 江西南昌 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 电子、通讯产品的销售 天津波导 天津市 控股子公司 有限责任公司 隋 波 等 [注]：经公司一届董事会第二十二次会议审议通过，公司将所持太阳能公司的全部股 权转让给宁波电子信息集团有限公司，并已于 2002 年 5 月 9 日收妥全部股权转让款。股权 转让后，太阳能公司为本公司不存在控制关系的关联方。 67 波导股份 2002 年度报告 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 太阳能公司 10,000,000.00 10,000,000.00 销售公司 5,000,000.00 5,000,000.00 南京科技 5,000,000.00 5,000,000.00 波导软件 10,000,000.00 10,000,000.00 重庆科技 2,000,000.00 2,000,000.00 波导永友 USD2,000,000.00 USD2,000,000.00 新疆波导 2,000,000.00 2,000,000.00 重庆波导 1,500,000.00 1,500,000.00 四川波导 2,000,000.00 2,000,000.00 广西波导 2,000,000.00 2,000,000.00 湖南波导 1,500,000.00 1,500,000.00 河南波导 3,500,000.00 3,500,000.00 杭州波导 3,000,000.00 3,000,000.00 南京波导 3,000,000.00 3,000,000.00 河北波导 1,500,000.00 1,500,000.00 内蒙古波导 1,200,000.00 1,200,000.00 辽宁波导 1,500,000.00 1,500,000.00 吉林波导 1,500,000.00 1,500,000.00 甘肃波导 1,600,000.00 1,600,000.00 黑龙江波导 1,500,000.00 1,500,000.00 陕西波导 1,500,000.00 1,500,000.00 山东波导 3,000,000.00 3,000,000.00 福州波导 1,800,000.00 1,800,000.00 山西波导 1,200,000.00 1,200,000.00 湖北波导 1,800,000.00 1,800,000.00 江西波导 1,500,000.00 1,500,000.00 天津波导 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司 期初数 本年增加数 本期减少数 期末数 名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 太阳能公司 8,000,000.00 80% 8,000,000.00 80% 销售公司 4,500,000.00 90% 4,500,000.00 90% 68 波导股份 2002 年度报告 南京科技 2,500,000.00 50% 1,750,000.00 35% 4,250,000.00 85% 波导软件 7,000,000.00 70% 7,000,000.00 70% 波导永友 USD1,020,000.00 51% USD1,020,000.00 51% 重庆科技 1,400,000.00 70% 1,400,000.00 70% 新疆波导 1,440,000.00 72% 1,440,000.00 72% 重庆波导 918,000.00 61.20% 918,000.00 61.20% 四川波导 990,000.00 49.95% 164,700.00 8.24% 1,163,700.00 58.19% 广西波导 918,000.00 45.90% 918,000.00 45.90% 湖南波导 729,000.00 48.60% 729,000.00 48.60% 河南波导 1,606,500.00 45.90% 1,606,500.00 45.90% 杭州波导 1,377,000.00 45.90% 1,377,000.00 45.90% 南京波导 1,377,000.00 45.90% 1,377,000.00 45.90% 河北波导 688,500.00 45.90% 688,500.00 45.90% 内蒙古波导 550,800.00 45.90% 81,000.00 6.75% 631,800.00 52.65% 辽宁波导 688,500.00 45.90% 688,500.00 45.90% 吉林波导 688,500.00 45.90% 688,500.00 45.90% 甘肃波导 979,200.00 61.20% 979,200.00 61.20% 黑龙江波导 796,500.00 53.10% 796,500.00 53.10% 陕西波导 900,000.00 60.00% 900,000.00 60.00% 山东波导 1,377,000.00 45.90% 1,377,000.00 45.90% 福州波导 1,206,900.00 67.05% 1,206,900.00 67.05% 山西波导 631,800.00 52.65% 631,800.00 52.65% 湖北波导 1,158,300.00 64.35% 1,158,300.00 64.35% 江西波导 985,500.00 65.70% 985,500.00 65.70% 天津波导 459,000.00 45.90% 459,000.00 45.90% 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 宁波电子信息集团有限公司 本公司第一大股东 波导科技 本公司第二大股东 太阳能公司 本公司第一大股东之控股企业 宁波通信工程技术研究开发中心 法定代表人与本公司副董事长、总经理为同一人 （二） 关联方交易情况 1. 销售货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 波导科技 １７，２２６．００ 市价 ３，８５３，８３４．６１ 市价 小计 １７，２２６．００ ３，８５３，８３４．６１ 69 波导股份 2002 年度报告 ２． 关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款余额 期 末 数 项目及企业名称 的比重（%） 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 （1）应收账款 波导科技 18,017,073.27 28,016,525.07 18.64 24.45 小 计 18,017,073.27 28,016,525.07 18.64 24.45 （2）其他应收款 波导科技 19,791,186.02 36,779,486.10 5.26 51.01 宁波通信工程技术研究开发中心 144,231.40 0.20 太阳能公司 1,893,409.94 [注] 0.50 [注] 小 计 21,684,595.96 36,923,717.50 5.76 51.21 （3）其他应付款 宁波通信工程技术研究开发中心 182,405.00 0.34 小 计 182,405.00 0.34 ［注］：因上年末太阳能公司纳入合并范围，本栏无对应数据。公司上年末对太阳能公 司的其他应收款为 １，８９３，４０９．９４ 元。截至 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日，本公司已全额收回该款项。 ３． 其他关联方交易 (1) 截至 2002 年 12 月 31 日，波导科技为本公司 90,000,000.00 元银行借款提供担保。 （２） ２００１ 年 ３ 月 １０ 日，波导科技与本公司签订协议，由波导科技承担本公司 ２０００ 年 度广告宣传费计 ７２，９９３，９８１．６７ 元，并由其承诺自 ２００１ 年起 ３ 年内付清。公司本期应收总 额的 ２５％计 １８，２４８，４９５．４２ 元，实际已收到现金 １８，２５０，０００．００ 元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司累计收回金额为 ５４，７５０，０００．００ 元，波导科技尚欠 １８，２４３，９８１．６７ 元。 （３） ２００１ 年 ３ 月 １０ 日，公司第二大股东波导科技与本公司签订协议，波导科技承诺 允许本公司在存续期内无偿使用其“波导”商标。 （４） 经公司一届董事会第二十二次会议审议通过《关于定向转让宁波太阳能电源有限 公司股权的协议书》，公司将所持太阳能公司的 ８０％股权转让给宁波电子信息集团有限公 司，转让价格为太阳能公司经审计的 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的净资产的 ８０％计 １１，３３３，６６９．０２ 元，公司已于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日收妥全部股权转让款。 （５） ２００１ 年度本公司共有关键管理人员 １６ 人，其中，在本公司领取报酬 ７ 人，全年 报酬总额 ７０．０３ 万元。２００２ 年度本公司共有关键管理人员 １７ 人，其中，在本公司领取报 70 波导股份 2002 年度报告 酬 ９ 人，全年报酬总额 １６９．６６ 万元。经 ２０００ 年 ２ 月 ２２ 日公司一届董事会第八次会议和经 ２００２ 年 ３ 月 ３ 日公司一届董事会第二十次会议审议通过的关键管理人员报酬方案如下： ２００１ 年度 报酬档次 ８－１０ 万元 １０－１５ 万元 人数 ６人 １人 ２００２ 年度 报酬档次 ２０－２５ 万元 １０－２０ 万元 人数 ５人 ４人 十、或有事项 (一) 已贴现商业承兑汇票 本公司无已贴现商业承兑汇票。 (二) 未决诉讼或仲裁 本公司无未决诉讼或仲裁。 (三) 企业提供的各种债务担保 本公司未为其他单位或个人提供各种债务担保。 十一、承诺事项 (一) 签订的尚未履行的对外投资合同 2002 年 8 月 17 日，公司二届董事会第三次会议审议通过《关于公司与法国萨基姆股 份有限公司合资成立宁波波导萨基姆电子有限公司的议案》，目前合资公司于 2002 年 11 月 11 日经宁波市人民政府外经贸资[甬]字[2002]0324 号批准证书批准成立，并于 2002 年 11 月 19 日取得宁波市工商行政管理局颁发的企合浙甬总字第 006581 号《企业法人营业执照》。 该公司注册资本为 2,540 万美元，公司协议出资 1,270 万美元，占 50%。截至 2002 年 12 月 31 日，公司尚未实际出资。 (二) 对外提供的财产抵押 本公司以浙江省奉化市大桥镇塘下村城山路 99 号厂区土地使用权及 18,807.20 平方米 地上厂房（原值 17,551,886.75 元，净值 15,459,451.24 元）作为本公司借入的 10,000,000.00 元银行借款的抵押。 71 波导股份 2002 年度报告 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无重大资产负债日表后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 (一)本公司控股 90%的子公司销售公司 2001 年度净利润为-172,677,820.05 元，2001 年 12 月 31 日净资产为-228,522,197.67 元。按《企业会计准则－投资》及财政部财会二函字 [1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，本公司对该公司的投资损失 可不予确认。但因本公司意欲通过采取进一步注入资金等措施继续扶持销售公司,而销售公 司的其他股东未有证据表明其有义务和意向承担销售公司的超额亏损,为更稳健、公允反映 公司财务状况与经营成果，本公司参照《国际会计准则第 27 号－合并财务报表及对子公司 投资会计》的规定，将控股子公司销售公司 2001 年度亏损 172,677,820.05 元全额计入投资 损失，并在资产负债表中单独设置“应计被投资单位的债务”项目反映，2001 年 12 月 31 日母公司应计被投资单位负债余额为 228,522,197.67 元。 本公司本期在确定与销售公司的结算价格时充分考虑各种因素，并根据市场变化及时 做出调整；在进一步加强销售网络建设、迅速扩大销售规模的同时，有效的控制销售费用， 逐步解决销售公司长期亏损的问题，使销售公司本年实现净利润 285,779,068.56 元，2002 年 12 月 31 日净资产增至 57,226,870.89 元, 本公司参照前述国际会计准则的有关规定，将 以前年度累计确认的应计被投资单位的债务 228,552,197.67 元全额计入本年的投资收益， 同时将销售公司剩余净利润的 90%计 51,504,183.80 元确认为本年的投资损益，本公司年末 资产负债表中的“应计被投资单位的债务”项目减至为零。 (二)本公司 2000 年度发生的广告宣传费为 10,427.71 万元。2001 年 3 月 10 日，本公司 与第二大股东波导科技签订了广告宣传费支付协议：“波导”商标系波导科技向国家工商管 理部门注册，承诺允许本公司在存续期内无偿使用；波导科技考虑到本公司 2000 年广告宣 传费的投入对波导品牌知名度的提升作用巨大，决定承担 2000 年广告宣传费的 70%计 72,993,981.67 元，并在三年内付清上述款项，其中，2001 年年底前支付 50%，2002 年年底 前支付 25%，2003 年年底前支付 25%。 波导科技本期已按照协议约定以现金支付承诺承担的广告宣传费的 25%计 1,825.00 万 元。 (三)经公司二届董事会第二次会议审议通过，本期公司在湖北省随州市设立了宁波波导 股份有限公司随州分公司。 (四)经公司一届董事会第二十二次会议审议通过，本期公司将所持有太阳能公司的 80% 72 波导股份 2002 年度报告 股权转让给宁波电子信息集团有限公司，详见本会计报表附注九（二）3（4）之说明。 (五)宁波电子信息集团有限公司因向交通银行宁波分行药行街支行申请流动资金贷 款，质押了其所拥有的本公司 30,000,000 股法人股股权，该部分股权已于 2001 年 3 月 22 日在上海证券中央登记结算公司办理了质押登记手续，质押期限自 2001 年 3 月 22 日起至 2004 年 3 月 25 日止。2003 年 3 月 25 日，该部分股权已提前解除质押登记。 73 波导股份 2002 年度报告 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 宁波波导股份有限公司 董事长：余红艺 2003 年 3 月 22 日 74 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会企01表 编制单位：宁波波导股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 期初数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １ ７６１，４５９，４５５．２５ ８２１，１４８，３０４．５０ ４８１，０３９，６７９．８８ ５４６，２５３，６３８．３２ 短期借款 １９ ６８ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ １５１，０００，０００．００ １５９，０００，０００．００ 短期投资 ２ ２ ５１，８９５，５５９．２８ ５１，８９５，５５９．２８ ４７，３７１，９８０．６０ ４７，３７１，９８０．６０ 应付票据 ２０ ６９ １５４，３６３，４４３．７０ １５４，３６３，４４３．７０ ２７，２４１，０２９．００ ７４，７４１，０２９．００ 应收票据 ３ ３ ９０，６５２，４００．００ ８２４，７７９，９４５．７６ ２５，８９０，１７８．２７ ４９，１５０，４２９．５７ 应付账款 ２１ ７０ １，５４７，９０４，１４４．４５ １，５２８，６２１，４７０．２７ ２０４，２７７，２２７．７２ ２３０，９２４，１２２．０７ 应收股利 ４ 预收账款 ２２ ７１ ２８５，９２８，０６５．５８ ８０８，８２０，８４７．２３ ７４，２１７，４０８．６６ ２０６，３６９，４３１．３７ 应收利息 ５ 应付工资 ２３ ７２ ７，０２１，００８．６０ ９，２１０，６９６．１２ ２，２７５，２３５．１０ ３，３１１，７４７．７５ 应收账款 ４ ６ ８７，３２４，９４９．９０ ８１，１３９，５４３．７４ １６８，９１０，００２．５０ １０３，０３４，６４９．２１ 应付福利费 ７３ １１，３６４，９０３．５０ ３０，５００，３０８．４７ ６，８７０，４８１．６５ １７，５４０，６６３．６５ 其他应收款 ５ ７ ３５１，２２０，６６３．４２ ９７，７９２，９５９．５４ １７３，８７４，３８６．５８ ６３，６０８，０４１．９７ 应付股利 ２４ ７４ ５６，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 预付账款 ６ ８ ７１，４２３，０４９．００ ７４，６３８，０９９．８５ ２３，６９０，１８４．３６ ２６，１７９，２６２．１８ 应交税金 ２５ ７５ －４７，８２３，１１９．３４ ３０，６５９，５８８．０９ ８４，８０５，５１１．３４ ８４，１５０，９１７．５７ 应收补贴款 ７ ９ １，５６０，３０７．２０ １，５６０，３０７．２０ 其他应交款 ２６ ８０ ４０，７０３．０５ ２，３７７，３０９．５５ １，９４１，８１４．７８ ２，５３３，０５０．５９ 存货 ８ １０ １，３２６，７８０，６２０．３４ １，４６１，６７３，２８５．５１ ４９６，０９４，８５８．３５ ６１５，４６６，７８４．４５ 其他应付款 ２７ ８１ ２７，４５４，１８０．５３ ４８，０４８，７９２．２５ ７，７２５，８６０．５０ １９，１１７，９９７．１５ 待摊费用 ９ １１ ８４９，１２８．９０ ５，８９４，４３７．１７ ３，２９２，７８０．７２ ４，３７８，３６７．４０ 预提费用 ２８ ８２ ５５１，０７３．９０ ５５１，０７３．９０ ３９５，８２７．５０ ５７１，４９７．４２ 一年内到期的长期债权投资 １０ ２１ ２，４００．００ 预计负债 ８３ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ２９ ８６ ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 流动资产合计 ３１ ２，７４３，１６６，１３３．２９ ３，４２０，５２２，４４２．５５ １，４２０，１６４，０５１．２６ １，４５５，４４５，５５３．７０ 其他流动负债 ９０ 流动负债合计 １００ ２，０８２，８０４，４０３．９７ ２，７０９，１５３，５２９．５８ ６０２，７５０，３９６．２５ ８４０，２６０，４５６．５７ 长期投资： 长期股权投资 ３２ ７０，３２５，３２２．１８ １，１３０，６７５．６３ ２０，４１３，９５５．６７ 长期负债： 长期债权投资 ３４ 长期借款 ３０ １０１ ６０，１２９，６２５．００ ６０，１２９，６２５．００ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 长期投资合计 ３８ ７０，３２５，３２２．１８ １，１３０，６７５．６３ ２０，４１３，９５５．６７ 应付债券 １０２ 其中：合并价差 １，１３０，６７５．６３ 长期应付款 １０３ 其中：股权投资差额 专项应付款 ３１ １０６ １３，２１９，５９１．００ １３，２１９，５９１．００ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 应计被投资单位的债务 １０８ ２２８，５５２，１９７．６７ 其他长期负债 固定资产： 长期负债合计 １１０ ７３，３４９，２１６．００ ７３，３４９，２１６．００ ２７９，０５２，１９７．６７ ５０，５００，０００．００ 固定资产原价 １１ ３９ ４１１，７３５，１１５．８９ ４４４，４５１，４１７．１４ ２８３，２７８，９１６．１３ ３１４，０４２，２４２．６２ 递延税项： 减：累计折旧 １２ ４０ ９５，８３１，４０８．８６ １０１，６３０，４９７．２１ ７３，２７７，３２０．８８ ７７，８３４，９５６．６８ 递延税款贷项 １１１ 固定资产净值 １３ ４１ ３１５，９０３，７０７．０３ ３４２，８２０，９１９．９３ ２１０，００１，５９５．２５ ２３６，２０７，２８５．９４ 减：固定资产减值准备 １４ ４２ １１，４７７，５４７．７４ １１，４７７，５４７．７４ 负债合计 １１４ ２，１５６，１５３，６１９．９７ ２，７８２，５０２，７４５．５８ ８８１，８０２，５９３．９２ ８９０，７６０，４５６．５７ 固定资产净额 ４３ ３１５，９０３，７０７．０３ ３４２，８２０，９１９．９３ １９８，５２４，０４７．５１ ２２４，７２９，７３８．２０ 工程物资 １５ ４４ ９９９，６９３．３４ ９９９，６９３．３４ 少数股东权益 ３２，４４４，９６６．３８ ２０，１２６，３０１．３１ 在建工程 １６ ４５ ３４，５１３，６６４．７９ ３４，５１３，６６４．７９ ２６，５８５，５５２．４０ ２６，５８５，５５２．４０ 固定资产清理 ４６ 股东权益： 固定资产合计 ５０ ３５１，４１７，０６５．１６ ３７８，３３４，２７８．０６ ２２５，１０９，５９９．９１ ２５１，３１５，２９０．６０ 股本 ３２ １１５ １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ 减：已归还投资 １１６ 无形资产及其他资产： 股本净额 １１７ １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ １６０，０００，０００．００ 无形资产 １７ ５１ ７，４２７，３８５．００ ７，４２７，３８５．００ ３４，９４０，４９５．２０ ３４，９４０，４９５．２０ 资本公积 ３３ １１８ ５９２，９３０，２９８．７２ ５９２，９３０，２９８．７２ ５９２，９３０，２９８．７２ ５９２，９３０，２９８．７２ 长期待摊费用 １８ ５２ １，５３９，８０４．５６ １，７３０，２６３．７４ 盈余公积 ３４ １１９ ５６，６０６，１２８．８５ ５６，６０６，１２８．８５ １８，８３３，５８２．９０ １８，８３３，５８２．９０ 其他长期资产 ５３ 其中：法定公益金 １２０ １８，６１７，８１７．７７ １８，６１７，８１７．７７ ６，０２６，９６９．１２ ６，０２６，９６９．１２ 无形资产及其他资产合计 ６０ ７，４２７，３８５．００ ７，４２７，３８５．００ ３６，４８０，２９９．７６ ３６，６７０，７５８．９４ 未分配利润 ３５ １２１ ２０６，６４５，８５８．０９ １８２，９３０，６４１．７１ ４８，６０１，４３１．０６ ６０，７８０，９６３．７４ 外币报表折算差额 递延税项： 递延税款借项 ６１ 股东权益合计 １２２ １，０１６，１８２，２８５．６６ ９９２，４６７，０６９．２８ ８２０，３６５，３１２．６８ ８３２，５４４，８４５．３６ 资产总计 ６７ ３，１７２，３３５，９０５．６３ ３，８０７，４１４，７８１．２４ １，７０２，１６７，９０６．６０ １，７４３，４３１，６０３．２４ 负债和股东权益总计 １３５ ３，１７２，３３５，９０５．６３ ３，８０７，４１４，７８１．２４ １，７０２，１６７，９０６．６０ １，７４３，４３１，６０３．２４ 法定代表人：余红艺 主管会计工作的负责人： 马思甜 会计机构负责人： 孙景艳 利润及利润分配表 ２００２年度 会企０２表 编制单位：宁波波导股份有限公司 单位： 人民币元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ １ ５，７０６，８７９，７８１．０５ ６，３６７，６１５，９５９．００ ２，６２６，９２９，６６３．２０ ２，６２２，２９３，２８９．８５ 减：主营业务成本 １ ４ ４，９３１，８８０，４２２．８８ ４，８４９，３７１，１７５．７９ ２，００６，９９６，２９２．１９ １，８８３，９３１，５６９．５８ 主营业务税金及附加 ２ ５ ７，８９１，１５４．１０ ２１，４９７，５０４．００ １０，１１１，８１１．７０ １２，５２５，２４５．６９ 二、主营业务利润 １０ ７６７，１０８，２０４．０７ １，４９６，７４７，２７９．２１ ６０９，８２１，５５９．３１ ７２５，８３６，４７４．５８ 加：其他业务利润 ３ １１ ３５，９９３，３６７．１９ ２７，４１７，１５６．９４ －１，５９２，７０２．０７ －５４４，００３．１０ 减：营业费用 １４ ４８８，８１１，７９４．８９ ９０３，７６３，０９８．７０ １２８，９０１，１７５．６１ ３９６，９４７，１６５．８６ 管理费用 １５ ３２３，９４０，１８２．０４ ３２８，７２０，７２２．３１ １４７，７６３，１１７．６１ １６６，９１０，８２８．９９ 财务费用 ４ １６ ９，０９３，７４３．３９ ９，４７３，８３１．８３ １６，９５５，２８２．４８ １６，４９４，８８４．３７ 三、营业利润 １８ －１８，７４４，１４９．０６ ２８２，２０６，７８３．３１ ３１４，６０９，２８１．５４ １４４，９３９，５９２．２６ 加：投资收益 ５ １９ ２７３，９２０，０５９．３８ －７，７３２，０４０．９０ －１７５，４０５，４０６．５２ －２，１９４，６１５．９６ 补贴收入 ６ ２２ １，８５９，９９７．３１ ３，４０７，８６３．３０ ７９５，３６５．９１ ７９５，３６５．９１ 营业外收入 ７ ２３ ７８３，７７９．６７ ２，０３０，４０４．６７ １，０８８，６２７．６９ １，３０２，２９９．４２ 减：营业外支出 ８ ２５ ５，５８９，２２４．５９ ８，０９０，２２０．９６ １４，２０９，０９４．４９ １８，１８８，６２６．８１ 四、利润总额 ２７ ２５２，２３０，４６２．７１ ２７１，８２２，７８９．４２ １２６，８７８，７７４．１３ １２６，６５４，０１４．８２ 减：所得税 ２８ ４１３，４８９．７３ ４８，６５８，１６９．８２ ６０，８９２，０４１．４６ ６１，９２０，４２８．０６ 少数股东损益 ２９ ７，２４２，３９５．６８ －３，４０１，０４０．２６ 五、净利润 ３０ ２５１，８１６，９７２．９８ ２１５，９２２，２２３．９２ ６５，９８６，７３２．６７ ６８，１３４，６２７．０２ 加：年初未分配利润 ３１ ４８，６０１，４３１．０６ ６０，７８０，９６３．７４ ２４，５１２，７０８．３０ ３４，５４４，３４６．６３ 其他转入 ３２ 六、可供分配利润 ３３ ３００，４１８，４０４．０４ ２７６，７０３，１８７．６６ ９０，４９９，４４０．９７ １０２，６７８，９７３．６５ 减：提取法定盈余公积 ３５ ２５，１８１，６９７．３０ ２５，１８１，６９７．３０ ６，５９８，６７３．２７ ６，５９８，６７３．２７ 提取法定公益金 ３６ １２，５９０，８４８．６５ １２，５９０，８４８．６５ ３，２９９，３３６．６４ ３，２９９，３３６．６４ 提取职工奖励及福利基金 ３７ 提取储备基金 ３８ 提取企业发展基金 ３９ 利润归还投资 ４０ 七、可供投资者分配的利润 ４１ ２６２，６４５，８５８．０９ ２３８，９３０，６４１．７１ ８０，６０１，４３１．０６ ９２，７８０，９６３．７４ 减：应付优先股股利 ４２ 提取任意盈余公积 ４３ 应付普通股股利 ４４ ５６，０００，０００．００ ５６，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 ４５ 八、未分配利润 ４６ ２０６，６４５，８５８．０９ １８２，９３０，６４１．７１ ４８，６０１，４３１．０６ ６０，７８０，９６３．７４ 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 －１８７，４７６．８５ －１８７，４７６．８５ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 －６，３３４，５０３．９３ －６，３３４，５０３．９３ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 －８，２７８，７００．００ －８，２７８，７００．００ ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人：余红艺 主管会计工作的负责人： 马思甜 会计机构负责人： 孙景艳 现 金 流 量 表 ２００２年度 会企０３表 编制单位：宁波波导股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 注释号 行次 母公司 合并 补充资料： 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７，２２６，４３３，１６５．９９ ７，４６２，３６４，３１９．３３ 净利润 ５７ ２５１，８１６，９７２．９８ ２１５，９２２，２２３．９２ 收到的税费返还 ３ １，８５９，９９７．３１ ３，３６０，４６６．７６ 加：少数股东损益 ５８ ７，２４２，３９５．６８ 收到的其他与经营活动有关的现金 １ ８ ３８，２０４，２３６．８０ ４０，３６３，６５６．２５ 计提的资产减值准备 ５９ １４５，５８３，７４８．６１ １３７，００５，７２５．１６ 现金流入小计 ９ ７，２６６，４９７，４００．１０ ７，５０６，０８８，４４２．３４ 固定资产折旧 ６０ ５０，１９７，２６０．６３ ５４，３１３，７５１．９４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ５，６９９，１５６，４８２．１７ ５，７８１，０８０，０３１．１４ 无形资产摊销 ６１ ２７，５１３，１１０．２０ ２７，５１３，１１０．２０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４７，３５６，６１７．０３ １６４，９２６，８１１．５４ 长期待摊费用摊销 ６２ １，５３９，８０４．５６ １，６３７，５０７．４２ 支付的各项税费 １３ ４００，０３８，６４９．６６ ３０２，８６７，３３５．５２ 待摊费用减少（减：增加） ６３ ２，４４３，６５１．８２ －１，５１６，０６９．７７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２ １８ ５２５，５７９，９３１．１９ ６６２，９８２，９１８．１６ 预提费用增加（减：减少） ６４ ５２６，７３６．４０ １１０，０００．００ 现金流出小计 ２０ ６，６７２，１３１，６８０．０５ ６，９１１，８５７，０９６．３６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６５ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ５９４，３６５，７２０．０５ ５９４，２３１，３４５．９８ 固定资产报废损失 ６６ ５，１２１，１９２．５５ ５，３２２，５４３．０３ 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 ６７ ８，２７４，７３７．４６ ９，２２５，１１６．００ 收回投资所收到的现金 ２２ １４，０２０，０６９．０３ １３，４８３，６５１．１９ 投资损失（减：收益） ６８ －２８３，０３１，２６８．５０ －１，３７９，１６８．２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ １，６７６，０６５．２９ １，６７６，０６５．２９ 递延税款贷项（减：借项） ６９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ １，９３７，３７８．３９ ３，５２８，５２５．９５ 存货的减少（减：增加） ７０ －９６２，５８４，５５４．５７ －９９５，１５９，３４２．９３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７１ －２１４，３９０，３６４．７２ －８４８，３２６，７７１．３８ 现金流入小计 ２９ １７，６３３，５１２．７１ １８，６８８，２４２．４３ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７２ １，５６１，３５４，６９２．６３ １，９８２，３２０，３２４．９３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １５５，２９９，６３７．１３ １７５，５１７，５４５．３８ 其 他 ７３ 投资所支付的现金 ３１ ２４，７６３，２１７．８０ １８，８２１，１８７．８０ ７４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ５９４，３６５，７２０．０５ ５９４，２３１，３４５．９８ 现金流出小计 ３６ １８０，０６２，８５４．９３ １９４，３３８，７３３．１８ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１６２，４２９，３４２．２２ －１７５，６５０，４９０．７５ 三、筹资活动产生的现金流量： ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 ３８ ９，２１４，０５５．５５ 债务转为资本 ７６ 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 ３９ ９，２１４，０５５．５５ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 借款所收到的现金 ４０ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 融资租入固定资产 ７８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ １３０，０００，０００．００ １３９，２１４，０５５．５５ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２４１，０００，０００．００ ２４２，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ３８，０９７，８００．１７ ３８，４６５，３３２．７７ 其中：子公司支付少数股东的股利 ４７ ３．现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金的期末余额 ７９ ７６１，４５９，４５５．２５ ８２１，１４８，３０４．５０ 现金流出小计 ５３ ２７９，０９７，８００．１７ ２８０，４６５，３３２．７７ 减：现金的期初余额 ８０ ４８１，０３９，６７９．８８ ５４６，２５３，６３８．３２ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －１４９，０９７，８００．１７ －１４１，２５１，２７７．２２ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ －２，４１８，８０２．２９ －２，４３４，９１１．８３ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ２８０，４１９，７７５．３７ ２７４，８９４，６６６．１８ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ２８０，４１９，７７５．３７ ２７４，８９４，６６６．１８ 法定代表人：余红艺 主管会计工作的负责人：马思甜 会计机构负责人： 孙景艳 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：宁波波导股份有限公司 单位：人民币元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项 目 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 ２９，５４８，８３８．１２ ２０，０５１，７２１．８２ ６，４２９，６４６．７８ ２，７１５，５１５．３１ １，８５５，８９９．８７ １，８５５，８９９．８７ ３４，１２２，５８５．０３ ２０，９１１，３３７．２６ 其中：应收账款 １４，９３６，８８４．７３ １１，５６３，７７７．３１ －４，１６０，４９８．８２ －７９８，３８４．２４ １，４３９，０００．８５ １，４３９，０００．８５ ９，３３７，３８５．０６ ９，３２６，３９２．２２ 其他应收款 １４，６１１，９５３．３９ ８，４８７，９４４．５１ １０，５９０，１４５．６０ ３，５１３，８９９．５５ ４１６，８９９．０２ ４１６，８９９．０２ ２４，７８５，１９９．９７ １１，５８４，９４５．０４ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 ４，１９４，６１５．９６ ４，１９４，６１５．９６ ９，１１１，２０９．１２ ９，１１１，２０９．１２ １３，３０５，８２５．０８ １３，３０５，８２５．０８ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ８９，１２１，６５４．５６ ９６，４９４，７２３．０７ １７９，５３０，２９２．２５ １７３，９９８，４４５．８２ ４７，６３１，４９９．６７ ４７，６３１，４９９．６７ ２２１，０２０，４４７．１４ ２２２，８６１，６６９．２２ 其中：库存商品 １１，６４４，２１６．８０ １９，０１７，２８５．３１ ７７，２０２，１８５．９１ ７１，６７０，３３９．４８ ８８，８４６，４０２．７１ ９０，６８７，６２４．７９ 委托加工物资 １，２１７，９７４．５８ １，２１７，９７４．５８ １，２１７，９７４．５８ １，２１７，９７４．５８ 原材料 ７７，４７７，４３７．７６ ７７，４７７，４３７．７６ １０１，１１０，１３１．７６ １０１，１１０，１３１．７６ ４７，６３１，４９９．６７ ４７，６３１，４９９．６７ １３０，９５６，０６９．８５ １３０，９５６，０６９．８５ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 １１，４７７，５４７．７４ １１，４７７，５４７．７４ １１，４７７，５４７．７４ １１，４７７，５４７．７４ 其中：房屋建筑物 机器设备 １１，４７７，５４７．７４ １１，４７７，５４７．７４ １１，４７７，５４７．７４ １１，４７７，５４７．７４ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：余红艺 主管会计工作负责人：马思甜 会计机构负责人：孙景艳