同仁堂(600085)2002年年度报告

北京同仁堂股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事周海钧先生未能出席会议，书面授 权委托董事长殷顺海先生代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长殷顺海先生、主管会计工作负 责人总会计师吴根生先生、会计机构负责人财务部部 长冯智梅女士声明：保证本报告中财务报告的真实、 完整。 目 录 公司基本情况简介 ············· ３ 会计数据和业务数据摘要··········· ４ 股本变动及股东情况 ············ ７ 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ···· ９ 公司治理结构 ··············· １１ 股东大会情况简介 ············· １３ 董事会报告 ················ １４ 监事会报告 ················ ２２ 重要事项 ················· ２３ 财务会计报告 ··············· ２６ 备查文件目录 ··············· ６０ ２ ２００２ 年年度报告 公司基本情况简介 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：北京同仁堂股份有限公司 公司简称：同仁堂 公司英文名称：ＢＥＩＪＩＮＧ ＴＯＮＧＲＥＮＴＡＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文简称：ＴＲＴ （二）公司法定代表人：殷顺海 （三）公司董事会秘书：张生瑜 公司证券事务代表：贾泽涛 联系地址：北京市崇文区东兴隆街 ５２ 号 联系电话：０１０－６７０２００１８ 传 真：０１０－６７０２００１８ 电子信箱：ｚｓｙ＠ｔｏｎｇｒｅｎｔａｎｇ．ｃｏｍ ｊｉａｚｅｔａｏ＠ｔｏｎｇｒｅｎｔａｎｇ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：北京市北京经济技术开发区宏达北路 １０ 号商务大楼 公司办公地址：北京市崇文区东兴隆街 ５２ 号、北京市崇文门外大街 ４２ 号 邮 政 编 码 ：１０００６２ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｔｏｎｇｒｅｎｔａｎｇ．ｃｏｍ 电子信箱：ｔｏｎｇｒｅｎｔａｎｇ＠ｔｏｎｇｒｅｎｔａｎｇ．ｃｏｍ （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：同仁堂 股票代码：６０００８５ （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９７ 年 ６ 月 １８ 日 注册地址：北京市崇文区东兴隆街 ５２ 号 公司变更注册登记日期：２００２ 年 ５ 月 １６ 日 注册地址：北京市北京经济技术开发区宏达北路 １０ 号商务大楼 法人营业执照注册号：１１００００１５１０６２４ 税务登记号码：１１０１９２６３３６４６２６６ 公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市建国门外大街 ２２ 号赛特广场 ５ 层 ３ ２００２ 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度实现利润总额及构成（单位：人民币元） 利润总额 ３３０，２２１，８４８．７８ 净利润 ２４９，８７７，３９１．４８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２５２，３３５，０１０．９２ 主营业务利润 ８５７，５４９，９６７．１３ 其他业务利润 １，１１７，１７８．３８ 营业利润 ３３１，５１６，５８１．８５ 投资收益 １，２９９，８１８．７４ 营业外收支净额 －２，５９４，５５１．８１ 经营活动产生的现金流量净额 ２５０，６１３，５８８．８２ 现金及现金等价物净增加额 －７５，０１３，２０４．６２ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 废品收入 ４９，６７２．００ 违约金收入 ８１０．００ 赔款收入 ７００．００ 其他收入 １０，７５３．７２ 短期投资跌价准备 １３，２９４．２２ 捐赠支出 １，０００，２００．００ 查补税款支出 ８７６，１８９．６２ 处理固定资产净损失 ６０７，６９３．６１ 医馆补偿费支出 ９５，６３８．６９ 罚款支出 １３，８８２．４８ 所得税纳税影响数 ８７，３４３．４６ 以上项目涉及金额合计 ２，４５７，６１９．４４ （二）报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） ２００１年度 ２０００年度 项 目 ２００２年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １，９９１，８４５，７５６．４２ １，６１１，６７０，５４９．３３ １，６１１，６７０，５４９．３３ １，０２４，３９２，０８２．０５ １，０２４，３９２，０８２．０５ 净利润 ２４９，８７７，３９１．４８ １９８，７５３，７１７．１０ １９９，５０６，４８８．７８ １３９，６８０，７９７．２１ １４０，５３０，９４０．５５ 总资产 ２，４５９，１８９，１０２．８９ ２，１５７，９６３，５９８．２３ ２，１５９，０５１，１５７．２１ １，６３６，０２１，１８９．１４ １，６３６，３５５，９７６．４４ 股东权益（不含少 １，３９４，２３２，２６８．３１ １，２４３，５２８，３９９．４１ １，２４４，６１５，９５８．３９ ９１３，８９５，８０３．４３ ９１４，２３０，５９０．７３ 数股东权益） 每股收益 ０．７５３ ０．５９９ ０．６０１ ０．５８２ ０．５８６ 每股净资产 ４．２０２ ３．７４８ ３．７５１ ３．８０８ ３．８０９ 调整后每股净资产 ４．０７５ ３．６９５ ３．７０１ ３．７７３ ３．７７４ 每股经营活动产生 ０．７５５ ０．６９４ ０．６９４ ０．６９９ ０．６９９ 的现金流量净额 净资产收益率％ １７．９２ １５．９８ １６．０３ １５．２８ １５．３７ ４ ２００２ 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 扣除非经常性损益 ２５２，３３５，０１０．９２ ２００，７５８，６４８．７８ ２００，７５８，６４８．７８ １３９，８７７，６４６．７６ １４０，３４４，０９１．００ 后的净利润 扣除非经常性损益 ０．７６１ ０．６０５ ０．６０５ ０．５８３ ０．５８５ 后的每股收益 扣除非经常性损益 １８．４４ １６．８５ １６．８４ １５．４４ １７．４６ 后的加权平均净资 产收益率％ 注：需要说明的是本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计准则—固定资产》。根据财 政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，对未使用、不需用固定资 产原不计提折旧，现变更为计提折旧。公司针对此项变更对 ２０００ 年度、２００１ 年度会计报表及 相关数据采用了追溯调整法，现分别以调整前和调整后的数据进行填列。 （三）利润表附表 报告期利润 金额（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 ８５７，５４９，９６７．１３ ６１．５１ ６２．６７ ２．５８５ ２．５８５ 营业利润 ３３１，５１６，５８１．８５ ２３．７８ ２４．２３ ０．９９９ ０．９９９ 净利润 ２４９，８７７，３９１．４８ １７．９２ １８．２６ ０．７５３ ０．７５３ 扣除非经常性损 ２５２，３３５，０１０．９２ １８．１０ １８．４４ ０．７６１ ０．７６１ 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ３３１，７９９，９３３．００ －－ －－ ３３１，７９９，９３３．００ 资本公积 ５９０，８３８，０５０．９４ ３６６，４５７．３２ －－ ５９１，２０４，５０８．２６ 盈余公积 １２４，７３１，５１４．４７ ６５，７９３，０８８．６８ －－ １９０，５２４，６０３．１５ 其中：法定公益金 ３７，３４８，３３３．９７ １６，７５４，５０３．００ －－ ５４，１０２，８３６．９７ 未分配利润 １９６，１５８，９０１．００ ２４９，８７７，３９１．４８ １６５，３３３，０６８．５８ ２８０，７０３，２２３．９０ 股东权益合计 １，２４３，５２８，３９９．４１ ３１６，０３６，９３７．４８ １６５，３３３，０６８．５８ １，３９４，２３２，２６８．３１ 变动原因： １、资本公积增加主要是不能付出款项转入。 ２、盈余公积增加主要是本期提取盈余公积及免税基金所致。 ３、未分配利润本期增加主要是本年实现利润所致，本期减少主要是提取盈余公积及分配 股利所致。 (五)资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ２３，３１３，６８０．４０ １０，９３５，２１１．０６ １，１０２，５９２．７８ ３３，１４６，２９８．６８ 其中：应收帐款 ２１，４０１，１９８．４６ １０，９３５，２１１．０６ ３２，３３６，４０９．５２ 其他应收款 １，９１２，４８１．９４ １，１０２，５９２．７８ ８０９，８８９．１６ 二、短期投资跌价准备合计 １，２６７．４０ １３，２９４．２２ １４，５６１．６２ ５ ２００２ 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 其中：股票投资 债券投资 １，２６７．４０ １３，２９４．２２ １４，５６１．６２ 三、存货跌价准备合计 ９，６５６，４５４．１２ ９，６５６，４５４．１２ 其中：库存商品 ９，６５６，４５４．１２ ９，６５６，４５４．１２ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ６３３，８９４．８６ ７，０４１．１９ ６４０，９３６．０５ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ６３３，８９４．８６ ７，０４１．１９ ６４０，９３６．０５ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 ６ ２００２ 年年度报告 股本变动及股东情况 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转 小计 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２３２，１８３，３２５ ２３２，１８３，３２５ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２３２，１８３，３２５ ２３２，１８３，３２５ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２３２，１８３，３２５ ２３２，１８３，３２５ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ９９，６１６，６０８ ９９，６１６，６０８ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ９９，６１６，６０８ ９９，６１６，６０８ 三、股份总数 ３３１，７９９，９３３ ３３１，７９９，９３３ ２、股票发行与上市情况 ２００１ 年公司实施 ２０００ 年度配股方案，以 １９９９ 年末总股本 ２４，０００ 万股为基数，每 １０ 股配售 ３ 股，每股配售价格 １１ 元，实际配售股份总数 １，９８０ 万股。配股新增的可流通股份 １，８００ 万股于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日在上海证券交易所上市。配股后，公司总股本为 ２５，９８０ 万股， 其中国有法人股 １８，１８０ 万元，社会公众股 ７，８００ 万股。 ２００１ 年 ６ 月，公司实施 ２０００ 年度股东大会通过的公积金转增方案，以公司 ２０００ 年末总 股本 ２４，０００ 万股为基数，每 １０ 股转增 ３ 股，即以配股后总股本 ２５，９８０ 万股为基数，每 １０ 股实际转增 ２．７７１３６ 股。转增股本后，公司总股本增至 ３３１，７９９，９３３ 股，其中国有法人股 ２３２，１８３，３２５ 股，社会公众股 ９９，６１６，６０８ 股。 （二）股东情况介绍 １、报告期末股东总数为 ３０，９９８ 户。 ２、主要股东持股情况 ７ ２００２ 年年度报告 股本变动及股东情况 名 股东名称 年度内增减 年末持股数 占总股本 股份类别 次 （－） （股） 比例％ １ 中国北京同仁堂 ０ ２３２，１８３，３２５ ６９．９８ 国有法人股 （集团）有限责任 公司 ２ 安顺基金 ３４５，８７４ ７，９７３，５２７ ２．４０ 社会公众股 ３ 通乾基金 ２６９，６８４ ４，５９０，１２１ １．３８ 社会公众股 ４ 安信基金 －２，０９７，４２０ ３，１７９，８２２ ０．９６ 社会公众股 ５ 华夏成长基金 ３，１６２，０４３ ３，１６２，０４３ ０．９５ 社会公众股 ６ 裕隆基金 ３，１００，６１５ ３，１００，６１５ ０．９３ 社会公众股 ７ 科瑞基金 ２，４４７，７２６ ２，４４７，７２６ ０．７４ 社会公众股 ８ 华安创新基金 ２，２５１，９６２ ２，２５１，９６２ ０．６８ 社会公众股 ９ 易方达平稳增长基 ２，１６８，９２５ ２，１６８，９２５ ０．６５ 社会公众股 金 １０ 科汇基金 １，７３３，０７２ １，７３３，０７２ ０．５２ 社会公众股 持有公司 ５％以上股份的股东——中国北京同仁堂（集团）有限责任公司，报告期内所持 股份无变动，亦无质押或冻结情况。 以上前十名股东中第一大股东与其他股东无关联关系，亦不存在一致行动人关系。 安顺基金、安信基金及华安创新基金均由华安基金管理有限公司管理；科瑞基金、易方 达平稳增长基金及科汇基金均由易方达基金管理有限公司管理。上述股东未知是否存在一致 行动人关系。 ３、公司控股股东情况 股东单位名称：中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 法定代表人：殷顺海 成立日期：１９９２ 年 ８ 月 １７ 日 注册资本：１８，９００ 万元 股权结构：国有独资 经营范围： 授权内的国有资产经营管理；投资及投资管理；加工、制造、销售中药材、中成药、饮 片、营养保健品、药膳餐饮、化妆品、医药机械并提供有关的技术咨询、技术服务；药用动 植物的饲养、种植；购销西药、医疗器械、卫生保健用品、建筑材料、五金交电、化工、金 属材料；货物储运；出租汽车业务；经营所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营生 产所需原辅材料、机械设备及技术的进口业务；开展对外合资经营、合作生产、来料加工、 来样加工及补偿贸易业务；经营经贸部批准的其他商品的进出口业务。 ８ ２００２ 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股 年内变动 变动原因 殷顺海 董事长 男 ４９ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ １９９２３ １９９２３ ０ —— 田大方 副董事长 男 ５７ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ １９９２３ １９９２３ ０ —— 梅 群 副董事长 男 ４７ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ １５９３９ １５９３９ ０ —— 邵 刚 董事 男 ４９ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ １５９３９ １５９３９ ０ —— 陆建国 董事 男 ４６ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ １５９３９ １５９３９ ０ —— 谢占忠 董事 男 ４９ ２００２．９．２６－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 李连英 董事 女 ４６ ２００２．９．２６－２００３．９．２１ １５９３９ ０ １５９３９ 职务变动 周海钧 独立董事 男 ７１ ２００１．５．１１－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 张炳厚 独立董事 男 ６６ ２００１．５．１１－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 林义相 独立董事 男 ３９ ２００１．５．１１－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 于中一 独立董事 男 ５８ ２００２．９．２６－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 王 泉 监事长 男 ４９ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ １５９３９ １５９３９ ０ —— 宫 勤 监事 男 ４６ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ ５９７７ ５９７７ ０ —— 白 薇 监事 女 ４５ ２０００．９．２２－２００３．９．２１ ３９８５ ３９８５ ０ —— 冯小平 监事 女 ５０ ２００２．６．６－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 阎 军 独立监事 男 ３９ ２００１．５．１１－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 毕界平 总经理 男 ４７ ２００１．４．１０－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 李正华 副总经理 男 ４８ ２００２．６．２３－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 吴根生 总会计师 男 ５６ ２００２．５．１５－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 顾海鸥 副总经理 男 ３８ ２００１．４．１０－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 高振坤 副总经理 男 ４０ ２００１．４．１０－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 王志举 副总经理 男 ４７ ２００２．５．１５－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 佟振会 副总经理 男 ４７ ２００１．４．１０－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 张生瑜 董事会秘书 男 ３４ ２００１．１２．２１－２００３．９．２１ ０ ０ ０ —— 注：董、监事在股东单位——中国北京同仁堂（集团）有限责任公司任职情况： 姓 名 本公司职务 股东单位职务 任期起止日期 殷顺海 董事长 董事长、党委副书记 ２００１．７——今 田大方 副董事长 副董事长、党委书记 ２００１．７——今 梅群 副董事长 董事 ２００１．７——今 总经理 ２００１．１１——今 陆建国 董事 董事 ２００１．７——今 工会主席 １９９６．７——今 谢占忠 董事 总经理助理 ２００１．１２——今 人力资源部部长 ２００２．９——今 李连英 董事 董事会秘书 ２００１．１２——今 王泉 监事长 董事、党委副书记、 ２００１．７——今 副总经理 ２００１．１２——今 宫勤 监事 纪委书记、纪检监察部部长 ２００１．１２——今 白薇 监事 工会副主席 １９９６．１０——今 冯小平 监事 副总经理 ２００１．１２——今 ９ ２００２ 年年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ２、年度报酬情况 （１）董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据： ２００２ 年度公司董事、监事、高级管理人员的报酬中基本工资部分依据公司薪酬制度有关 工资管理和等级标准的规定按月发放，奖金部分按照年度工作计划各项经济技术指标的完成 情况及所负责任考核确定。 （２）公司独立董事、独立监事不在本公司领取报酬，亦不在股东单位和其他关联单位领取 报酬。公司六位董事和四位监事在股东单位领取报酬，邵刚董事及高级管理人员均在本公司 领取报酬，２００２ 年度报酬总额为 ２０１．４３ 万元。其中董事的报酬总额为 １２．１３ 万元；金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １３９．４８ 万元。具体情况如下： 年度报酬区间 人数 ２０ 万元以上 ２ １０－１５ 万元 ３ ８－１０ 万元 ４ 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名：殷顺海、田大方、梅群、陆建国、谢占忠、 李连英、王泉、宫勤、白薇、冯小平。上述人员均在股东单位中国北京同仁堂（集团）有限 责任公司领取报酬。 （３） 经公司第二届董事会第七次会议审议通过，并经公司 ２００１ 年年度股东大会确认，给予 独立董事、独立监事每人每月津贴人民币 ３，０００ 元（含税）。 ３、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，王兆奇先生、金霭英女士、郭世忠先生因 工作原因不再担任本公司董事职务；报告期内，公司监事师建桥先生因工作变动辞去监事一 职。经公司第二届董事会第九次会议审议通过，聘任吴根生先生为公司总会计师，聘任王志 举先生为公司副总经理。经本公司第二届董事会第十次会议审议通过，聘任李正华先生为公 司副总经理，刘向光先生、吕白棉女士不再担任公司副总经理职务。 （二）员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工总数为 ２，６８７ 人，其中生产人员 １，２４２ 人，销 售人员 ４１７ 人，技术人员 ３８９ 人，财务人员 ８３ 人，行政管理人员 ５５６ 人。 公司在职员工中具有研究生以上学历 １３ 人，本科学历 １５１ 人，大专学历 ３６５ 人，高中 学历 ７８１ 人，中专或以下学历 １，３７７ 人。 公司需承担费用的离退休职工 １９７ 人。 １０ ２００２ 年年度报告 公司治理结构 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自成立以来，一直严格按照国家法律、法规及中国证监会的有关要求，不断完善公 司治理结构，规范公司运作，加速建立公司现代企业制度。具体体现在以下几个层面： １、股东与股东大会 公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；确保股东通过有效 渠道充分行使法律、法规和公司章程规定的合法权利。公司股东大会的召开和表决程序（包 括通知、登记、提案的审议、表决等）一直严格按照公司章程、股东大会议事规则及股东大 会规范意见的规定执行。所发生的关联交易均遵循商业原则，公平合理，不存在损害公司和 股东利益的情况。 ２、控股股东与公司 控股股东依法对公司行使出资人的权利，行为规范，不存在超越股东大会直接或间接干 预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在利用其他方式损害公司及其他股东的合法权益 或谋取额外利益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均严格分开， 独立运作。控股股东部分下属单位从事中成药制造业务，但其与本公司在品种上严格分开。 ３、董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，股东大会在选举董事时实行累积 投票制度。公司董事能够遵守法律、法规及公司章程的规定，根据公司和全体股东的最大利 益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司已制定董事会议事规则，能够确保董事会高效运作 和科学决策。公司所聘独立董事，其任职条件及选聘程序均符合有关规定，独立董事人数符 合有关规定，已达到董事会人数的三分之一以上。公司将继续完善董事会建设，进一步健全 董事会专门委员会的组织架构和职能。 ４、监事与监事会 公司严格按照公司章程的规定选举监事。监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效 地行使职权。公司已制定监事会议事规则，监事会会议严格按照规定程序进行。公司监事会 能够依据有关法律、法规和公司章程的规定，认真履行监事会职责，对公司财务以及公司董 事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 ５、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。 公司已初步建立了高管人员的激励与约束机制，并积极着手建立公正、透明的董事、监事和 高管人员的绩效评价标准，不断调整与完善公司的薪酬制度，以吸引人才，稳定人才。 ６、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合 法权利，与利益相关者积极合作、互惠互利、诚实守信，共同推动公司持续、健康地发展。 公司在创造经济效益的同时，关注社会问题，重视社会效益。 ７、信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规、公司章程和信息披露管理办法的规定，真实、准确、完整、 及时地披露信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。股东能够方便地通过信件、电话、 到访、互联网等方式获得公司公开披露的资料。公司已建立较完善的信息披露管理制度，确 保所有可能对股东和其它利益相关者决策产生实质性影响的信息能够及时、完整地得到披 露，增加公司的透明度。 １１ ２００２ 年年度报告 公司治理结构 ８、公司依据《上市公司治理准则》及有关规定，修改了公司章程；进一步规范了董事 会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则；建立并进一步完善了相关管理制度；进 一步完善了公司治理结构。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事周海钧先生、张炳厚先生、林义相先生均严格按照有关法律法 规的要求，出席公司董事会会议，参与了修改公司章程、修订股东大会议事规则、董事会议 事规则以及年度报告、中期报告、关联交易、自查报告等事项的审议工作。根据《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经董事会提名、２００２ 年 ９ 月 ２６ 日公司 ２００２ 年第一次临时股东大会选举于中一先生为公司独立董事，使公司独立董事人数达到董事会成 员的三分之一以上。四位独立董事尽职尽责，在审议公司定期报告、投资设立北京同仁堂泉 昌药业有限公司、投资设立北京同仁堂天然药物有限公司等事项上，充分发挥了自己的专业 知识和工作经验，提出了许多有益的意见和建议。他们对公司的生产经营管理发表独立意见， 认真负责地履行了独立董事的职责，维护了公司及中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 ——业务方面，公司与控股股东完全分开。公司拥有独立的采购、生产和销售系统。由于商 业及市场资源方面的原因，公司尚有部分原材料采购及产品销售通过控股股东完成，但发生 的关联交易均按市场公平交易原则执行。 ——人员方面，公司与控股股东完全分开。公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度和专 门的劳动人事职能部门，在劳动、人事及工资管理方面完全独立。公司总经理、副总经理等 高级管理人员均在本公司领取报酬，无在本公司股东单位兼职情况。 ——资产方面，公司与控股股东完全分开。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套 设施，产权关系明确。公司产品使用的“同仁堂”商标由控股股东拥有，本公司根据相关协 议按年度向其支付商标使用费。公司所属工业用地使用权亦由控股股东拥有，本公司根据相 关协议按年度向其支付土地租赁费用。公司租用控股股东部分仓储设施，根据相关协议按年 度向其支付仓库使用费。 ——机构方面，公司与控股股东完全分开。公司具备独立、完整的组织架构，生产经营和行 政管理完全独立于控股股东，具有较好的运作机制与运行效率。公司将依据自身发展和公司 治理的要求，进一步完善组织机构设置。 ——财务方面，公司与控股股东完全分开。公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，根据上市公司有关会计制度的要求独立进行财务决策。公司拥 有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立实施情况 公司制定了详细明确的经济责任制度，高管人员承担董事会下达的生产经营目标，董事 会根据利润完成情况和经营、管理、安全生产等情况对照生产经营目标对高管人员进行考核 和奖惩。报告期内，公司总经理毕界平先生因出色地完成了董事会下达的 ２００１ 年度经营任 务，经第二届董事会第九次会议审议通过，一次性奖励毕界平先生人民币九十万元。 在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理工作进 行审计监督。公司在高管人员的人事管理上，强调能上能下、有进有出，保证了团队的活力 与进取。公司董事会将设立专门部门，制定有关方案，更科学有效地监督并实施对高级管理 人员的考核与激励。 １２ ２００２ 年年度报告 股东大会情况简介 六、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的股东大会情况 本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了关于召开 ２００１ 年 年度股东大会的公告。本公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日在本公司会议室召开， 出席会议的股东及股东代表 ２０ 人，代表股份 ２５７，７６６，５６２ 股，占公司总股本 ３３１，７９９，９３３ 股 的 ７７．６９％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以书面记名表决方式逐项表决 通过了如下决议： （１）２００１ 年度董事会工作报告； （２）２００１ 年度监事会工作报告； （３）２００１ 年度财务决算报告； （４）２００１ 年度利润分配方案； （５）２００２ 年度利润分配及公积金转增股本政策； （６）关于修改公司章程的议案； （７）股东大会议事规则修订案； （８）关于续聘北京京都会计师事务所及决定其报酬的议案； （９）关于变更监事的议案； （１０）关于独立董事、独立监事津贴的议案； （１１）关于关联交易事项的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 本公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了关于召开 ２００２ 年 第一次临时股东大会的公告。本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日在本公 司会议室召开，出席会议的股东及股东代表 １２ 人，代表股份 ２３２，３４５，８９８ 股，占公司总股本 ３３１，７９９，９３３ 股的 ７０．０３％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议采用累积投票制， 以书面记名表决方式表决通过了关于增补公司董事的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 师建桥先生因工作变动辞去本公司监事职务，经监事会提名、本公司 ２００１ 年年度股东大 会选举冯小平女士为本公司监事。王兆奇先生、金霭英女士、郭世忠先生因工作原因不再担任 本公司董事职务，经董事会提名、本公司 ２００２ 年第一次临时股东大会选举谢占忠先生、李连 英女士为本公司董事；选举于中一先生为本公司独立董事。 １３ ２００２ 年年度报告 董事会报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 （１）公司是以制造、加工中成药、经营中西药品为主的企业。 ２００２ 年是中国加入 ＷＴＯ 的第一年，也是中药行业快速发展的一年。随着消费人群的扩大 和国家产业政策的支持，中药行业呈现出加速扩张的趋势。但伴随医疗卫生体制改革的进一步 实施，药品市场的竞争也日趋激烈。在机遇与挑战并存的外部环境下，公司完成了对生产基地 的重新配置与规划，于报告期内对生产结构和生产布局进行了大幅度调整，提高了生产能力， 实现了资源优化配置，理顺了内部管理体系，并对公司多方面重新进行了设计定位。公司全体 员工在董事会的领导下团结一致，奋力拼搏，较好地完成了各项指标。报告期内公司完成主营 业务收入 １９９，１８４．５８ 万元，比上年同期增长 ２３．５９％；其中在国内实现销售收入 １８７，７５６．５６ 万元，在海外实现销售收入 １１，４２８．０２ 万元；完成主营业务利润 ８５，７５５ 万元，比上年同期增 长 ３４．７５％；实现净利润 ２４，９８７．７４ 万元，比上年同期增长 ２５．７２％。 主营业务收入、利润的构成情况如下： 单位：元 类别 主营业务收入 主营业务利润 零售中、西药 ２３６，２７６，３５６．１５ ６７，９５１，７３６．１４ 批发中成药、药酒 １，７５５，５６９，４００．２７ ７８９，５９８，２３０．９９ 合计 １，９９１，８４５，７５６．４２ ８５７，５４９，９６７．１３ （２）报告期内随着生产基地的调整，生产能力不断提高，公司发挥自有品种优势，根据 市场需要确定重点销售品种，制定品种群发展战略。优化组合经营队伍，理顺经营体系，统一 销售管理，规范销售流程。积极推行总代理、总经销等营销管理模式，采用地区代理制、单一 品种代理、直营、专柜经营等方式，使报告期内销售规模进一步扩大，重点产品市场占有率稳 步提高，其中乌鸡白凤丸系列实现销售收入 ２４，８１６．８３ 万元，占主营业务收入的 １２．４６％；子 公司同仁堂科技的六味地黄丸系列实现销售收入 ２３，６０６．３６ 万元，占主营业务收入的 １１．８５％。 公司还注重零售药店的管理，提出以情经商，实行特色服务，在提高经济效益的同时，充分体 现出同仁堂企业文化的内涵。 主要品种的销售情况： 单位：万元 品 种 销售收入 销售成本 毛利率 ％ 乌鸡白凤丸 ２４，８１６．８３ １５，２８７．６５ ３８．４０ 六味地黄丸 ２３，６０６．３６ １０，６０８．７０ ５５．０６ （３）报告期内公司科研所创新科研管理体系，以科研为先导，以技术为依托，以市场需 求为中心，提升产品科技含量，为公司快速发展提供技术支持。在规范科研行为和行政管理的 基础上，科研所充分发挥专业优势，为生产销售服务，在新药开发及产品二次科研方面都取得 一定进展。报告期内，贞芪益肾颗粒即将完成二期临床试验，胰复康胶囊已开始进行二期临床 试验，愈风宁心滴丸进入生产报批阶段。其他新产品的开发也都有不同程度的进展。此外，公 司新产品塞隆风湿胶囊获得北京市高新技术成果转化项目认定证书。报告期内还完成了地方标 准产品的整理上报工作，目前公司地标产品已全部改为执行国家标准。 （４）公司认真学习贯彻《药品管理法》，结合实际完善质量管理体系。报告期内，公司三 个生产基地的丸剂、散剂、煎膏剂、糖浆剂等共计 ８ 个剂型、１０ 条生产线顺利通过国家药监 １４ ２００２ 年年度报告 董事会报告 局 ＧＭＰ 现场认证，截止目前公司已有 １０ 个剂型、１５ 条生产线通过国家 ＧＭＰ 认证。公司本部、 同仁堂药店及经营分公司等具有经营许可证的单位顺利通过国家药监局 ＧＳＰ 认证。两类认证的 通过使公司在提高规范化生产管理水平、提高规范化经营管理水平方面又迈上新台阶，增强了 企业的核心竞争力。报告期内公司及子公司同仁堂科技公司均被评为北京市名牌产品生产企 业。此外，公司的丸剂生产线、口服液生产线、胶囊生产线和药酒生产线于报告期内再次通过 了澳大利亚 ＴＧＡ 认证的复检，为公司产品出口奠定了良好的基础。 （５）报告期内公司继续加强基础管理，强化成本管理意识，实现效能监察有效监控，提 高经济运行质量。公司内部针对采购、固定资产投资、办公费用定额等环节细化了相应的规定 和办法，有效地降低了成本，提高了经济效益。同时公司继续加强干部员工的思想教育和职业 技能培训，提高员工素质，稳定职工队伍，形成良好的企业氛围。 ２００２ 年是公司克服生产基地搬迁影响产能等困难，搭建基础管理平台的一年。公司通过 实行对生产结构和生产布局的调整，形成了目前三个生产基地、两个原料药材前处理基地、一 个科研中心、一个配送中心、一个养殖基地的生产、科研、配送一体化格局，构筑了较完整的 闭环运营系统，为公司今后的可持续发展奠定了坚实的基础。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）北京同仁堂科技发展股份有限公司（以下简称同仁堂科技公司）在香港联合交易所 有限公司创业板市场挂牌上市，注册资本 １８，２８０ 万元，本公司所持股份占其总股本的 ５４．７％。 同仁堂科技公司主要业务范围是医药技术开发、技术咨询、制造、销售中成药及研究生物制剂， 产品以颗粒剂（冲剂）、水蜜丸剂、片剂、软胶囊剂四种剂型为主，主要产品有感冒清热颗粒、 六味地黄丸、牛黄解毒片和感冒软胶囊等。 报告期内同仁堂科技公司以市场为中心，在产品营销、新品研发和质量管理等方面都有新 的进展。六味地黄丸销售收入同比增长 １９．４８％；感冒清热冲剂销售收入同比增长 ５０．３２％，牛 黄解毒片销售收入同比增长 ５８．２５％。三类新药太子保心口服液取得新药证书。应用脂质体技 术的产品已推出，市场反应良好。继报告期内三条生产线顺利通过 ＧＭＰ 认证后，同仁堂科技公 司主要剂型生产线均已通过 ＧＭＰ 认证。２００２ 年同仁堂科技公司实现销售收入 ６６，１３４．７８ 万元， 同比增长 ３３．７５％；净利润 １４，６２９．６１ 万元，同比增长 ３９．９７％；期末总资产 ７９，２７７．８１ 万元。 （２）北京同仁堂崇文门药店有限责任公司（以下简称崇文门药店）由本公司与同仁堂包 装广告公司共同投资组建，注册资本 １００ 万元，其中本公司投资占 ９５％。崇文门药店于 ２０００ 年 ９ 月开业。２００２ 年实现销售收入 ４，６９３ 万元，净利润 １７．４７ 万元，期末总资产 １，８０４．２ 万 元。 （３）深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司于 ２０００ 年 ６ 月在深圳成立，由本公司与深圳 海王星辰医药有限公司等共同投资组建。公司注册资本 ２００ 万元，其中本公司投资占 ５１％。该 药店位于深圳罗湖区建设路东方广场首层，是深圳市经营规模较大的零售药店，于 ２０００ 年 ６ 月 ２８ 日隆重开业。该药店报告期内实现销售收入 １，８５２．９５ 万元，净利润 ２４６．８１ 万元，期末 总资产 ８４０．７２ 万元。 （４）北京同仁堂青岛药店有限责任公司于 ２００２ 年 ４ 月在青岛开业，该药店注册资本 ３００ 万元，其中本公司投资占 ５１％。该公司自开业以来，经营势头良好，截至报告期末实现销售收 入 ７３０ 万元，净利润－３５．５１ 万元，期末总资产 ７４８．０４ 万元。 （５）北京同仁堂吉林人参有限公司于 ２００１ 年组建，注册资金 ８００ 万元，其中本公司投 资占 ５１％。该公司经营模式灵活，效益稳步提升，截至报告期末实现销售收入 ２，１４３．８２ 万元， 净利润 １８２．１８ 万元，期末总资产 １，４４３．７５ 万元。 １５ ２００２ 年年度报告 董事会报告 ３、公司主要供应商及客户情况 报告期内公司向前五名主要原料供应商采购金额为 ３２５，２９１，９５５．２４ 元，占公司采购总额 的 ４４％；公司向前五名客户销售金额为 ４７２，４８８，３０３．７８ 元，占公司销售总额的 ２３．７２％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司按照北京市整体规划要求，进行了生产基地的搬迁。由于搬迁后的厂区生产 面积大幅减少，影响了公司的产能，而报告期内公司产品市场销售额却上升较快，因而导致部 分品种短期内出现了供应缺口和供不应求的现象。针对这种情况，公司实施超常规管理，全力 解决市场供应问题，及时加大技改力度，对现有生产基地进行改造；公司全体员工团结一致、 奋力拼搏、迎难而上，迅速扭转了被动局面，实现了生产供应与市场需求的相对平衡。公司目 前正在加紧筹建新的生产基地——亦庄生产基地，该基地落成后可大幅提高公司的生产能力， 解决产能不足等问题。 （二）公司投资情况 １、报告期内投资情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司长期股权投资余额为 ４，４２３．０７ 万元，比上一年度增加 １，３５３．５６ 万元，增加 ４４．１０％。报告期内主要新增销售网点：北京同仁堂福建药业连锁有限公 司、北京同仁堂包头药店有限责任公司。 长期股权投资： 公司名称 主要业务 投资比例 北京同仁堂保定药店 批发零售中成药、中药材、 ５０％ 中药饮片、医疗器械等 北京同仁堂河南药业有限责任公司 销售中成药 ４５％ 北京同仁堂（泰国）有限公司 药品销售 ４９％ 北京同仁堂广州药店有限公司 销售中成药 ３０％ 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任 国家统管外中药材 ５１％ 公司 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 生产、加工及销售中药材 ５１％ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 生产、销售中药材 ５１％ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 销售中成药 ５１％ 北京同仁堂太丰制药有限公司 生产、销售中成药 ５１％ 北京同仁堂包头药店有限责任公司 销售中成药 ５１％ 同仁堂和记（香港）药业发展有限公司 天然药物、中药研发生产 ４０％ ２、报告期内募集资金使用情况： 本公司 2001 年实施的增资配股方案，共募集资金 ２１，３６０．７７ 万元，截至报告期末，已使 用募集资金 １５，３９５．１９ 万元，尚未使用的募集资金 ５，９６５．５８ 万元在银行存款中。 详见下表：（单位：万元） 项目名称 承诺总投资额 实际总投资额 资金进度 中药超微粉碎技术应用及 ９，５６０ ４，０７８．００ ４２．６６％ ＧＡＰ 药材种植基地项目 （含贷款 １，０００） （含贷款 １５０） 收购北京同仁堂药店、北京 ４，０３１．１１ ４，１２６．１１ １００％ １６ ２００２ 年年度报告 董事会报告 同仁堂崇文门药店 合资组建北京同仁堂泉昌企 ２，４９０．００ １，４８９．８８ ６０％ 业管理咨询有限公司 合资建立北京同仁堂太丰制 １，６６０．００ １，６８８．４９ １００％ 药有限公司 合资组建北京同仁堂（美国） ５８１．００ １２４．０５ ２１．３５％ 有限公司 补充流动资金 ４，０３８．６６ ４，０３８．６６ １００％ 合计 ２１，３６０．７７ １５，３９５．１９ ７２．０７％ 募集资金使用情况说明： (1)、中药超微粉碎技术应用及 ＧＡＰ 药材种植基地项目 该项目计划总投资为 ９，５６０ 万元，其中北京市财政局国债转贷资金贷款 １，０００ 万元，募集 资金 ８，５６０ 万元。报告期末累计投入资金 ４，０７８．００ 万元。 中药超微粉碎项目基础建设的一期工程已接近尾声，截止报告期末累计投入资金 ３，３１３ 万元，其中使用国债转贷资金贷款 １５０ 万元，使用募集资金 ３，１６３ 万元。公司设立的 ＧＡＰ 药材 种植基地经营状况良好，已具备一定能力为公司提供部分所需原料。截至 ２００２ 年末吉林靖宇 县种植基地实现销售收入 ２，１４３．８２ 万元，净利润 １８２．１８ 万元；山西陵川县种植基地实现销售 收入 ２００．９１ 万元，净利润 １０．５９ 万元；安徽亳州县种植基地实现销售收入 ９６８．３７ 万元，净利 润 ３．９１ 万元。 （２）、收购北京同仁堂药店、北京同仁堂崇文门药店项目 该项目于 ２００１ 年业已完成投资，当年即已产生良好效益。本报告期内北京同仁堂药店实 现销售收入 １５，０３６．０９ 万元，利润总额 ６８４．６５ 万元；北京同仁堂崇文门药店实现销售收入 ４，６９３ 万元，净利润 １７．４７ 万元。 （３）、合资组建北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 该项目前期投资已完成，２０００ 年即已产生效益。本报告期内合资公司实现销售收入 ９００ 万元，净利润 ２９２．９０ 万元。 （４）、合资组建北京同仁堂太丰制药有限公司 该项目于 ２００１ 年即已完成全部投资。合资公司将注册地址改在北京经济技术开发区，已 完成有关工商变更手续的办理。目前正在筹备生产运营的相关事宜。 （５）、合资组建北京同仁堂（美国）有限公司 合资公司原计划在美国逐步建立同仁堂产品的销售网络。但鉴于美国经济状况至今未有好 转，市场情况尚不稳定，本公司前期投入的 １２４．０５ 万元（１５ 万美元）仍未使用。 （６）、根据本次募集资金的使用计划，募集资金的剩余部分将补充流动资金。公司已根据 生产经营业务需要补充流动资金 ４，０３８．６６ 万元。 ３、报告期内自有资金投资情况 （１）为扩大公司生产能力，进一步满足市场需求，经公司第二届董事会第十次会议审议 通过，投资 ２，７００ 万元在北京经济技术开发区购置土地 ７５ 亩，用于新的生产基地建设。至报 告期末公司在亦庄北京经济技术开发区累计投入资金 ３，４４６ 万元，拥有 ９４ 亩土地使用权，公 司本着高投入、高水平、高起点的原则，将该生产基地设计为具备多品种生产能力、适应国际 市场需要、技术先进、管理科学的新型生产基地。报告期内已完成建筑外观和工艺布局的设计 工作，设计方案已上报有关部门，待批准后即可动工。 １７ ２００２ 年年度报告 董事会报告 （２）为进一步完善销售网络，扩大同仁堂产品销售，报告期内公司以自有资金投资组建 零售网点两家： 与厦门泉昌贸易公司共同投资 ５００ 万元设立北京同仁堂福建药业连锁有限公司，本公司投 资 ２５５ 万元，占总投资额的 ５１％。该公司主要在福建地区开展连锁药店业务，目前已开设有厦 门禾祥药店、泉州田安药店和福州东大药店。报告期内实现销售收入 １９５．８６ 万元。 与包头市奥康医药有限公司共同投资 ２６０ 万元设立北京同仁堂包头药店有限责任公司，本 公司投资 １３２．６ 万元，占投资总额的 ５１％，合资公司正在筹备相关事宜，尚未正式营业。 此外于报告期内开业的北京同仁堂长春药店有限责任公司、深圳北京同仁堂星辰湖贝药店 有限责任公司、北京同仁堂合肥药店有限责任公司和北京同仁堂青岛药店有限责任公司均运营 正常。 （３）大兴基地北院 ３５００ 米工程：计划投资 ９００ 万元，主要进行生产线改造及扩容，报告 期末已完成全部工程并投入使用。 （４）大兴基地车间三楼蜜丸改造：计划投资 ３９８．６１ 万元，进行蜜丸车间改造，截止报告 期末工程已接近完工。 （５）经济开发区厂房：系本公司之子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司的投资项目， 截止报告期末该项目一期工程投入资金 ６，８７０ 万元，已如期完工。 （三）公司财务状况 项目 ２００２ 年 ２００１年 增减％ 总资产 ２，４５９，１８９，１０２．８９ ２，１５７，９６３，５９８．２３ １３．９６ 应收帐款 １５５，７７４，７３９．８１ １４３，９８７，７９４．１２ ８．１９ 其他应收款 １４，９６４，３０１．３９ ３４，３０１，６５１．６８ －５６．３７ 长期投资 ４４，２３０，７０８．９２ ３０，６９５，１２４．２６ ４４．１０ 存货 ９４７，８２８，１６７．１８ ７７４，６１３，３１６．３７ ２２．３６ 固定资产 ６５２，４０７，８２７．２９ ４８０，７０６，２３６．３３ ３５．７２ 无形资产 ４３，３４７，６８６．５５ ２１，８９２，６６１．３８ ９８．００ 其他长期资产 ２，５２９，１００．１０ ０．００ —— 股东权益 １，３９４，２３２，２６８．３１ １，２４３，５２８，３９９．４１ １２．１２ 主营业务利润 ８５７，５４９，９６７．１３ ６３６，３８１，８７８．３４ ３４．７５ 净利润 ２４９，８７７，３９１．４８ １９８，７５３，７１７．１０ ２５．７２ 现金及现金等价物 －７５，０１３，２０４．６２ ２２８，４０５，６１９．３６ －１３２．８４ 净增加额 说明：１、总资产比上年增长１３．９６％，主要是由于本公司本报告期新增利润所致。 ２、应收帐款比上年增长８．１９％，主要是由于本期销售增加，货款未收回所致。 ３、其他应收款比上年减少５６．３７％，主要是由于本公司及时清理往来帐项。 ４、长期投资比上年增加４４．１０％，主要是由于报告期本公司投资的子公司逐渐产生效益 所致。 ５、存货比上年增加２２．３６％，主要是合并报表范围增加所致。 ６、固定资产比上年增加３５．７２％，主要是由于本公司加大生产建设，购置设备等所致。 ７、无形资产比上年增加９８％，主要是由于本公司扩大生产基地建设，购置土地所致。 ８、其他长期资产为子公司同仁堂科技购置设备，款项已预付，设备已到尚未验收。 ９、股东权益比上年增加１２．１２％，主要是由于本公司本报告期新增利润所致。 １８ ２００２ 年年度报告 董事会报告 １０、主营业务利润比上年同期增加３４．７５％，主要是由于本公司本报告期主营业务收入增 加及合并报表范围增加所致。 １１、净利润比上年同期增加２５．７２％，主要是由于本报告期主营业务收入增加所致。 １２、现金及现金等价物净增加额比上年减少 １３２．８４％，主要是由于 ２００１ 年的募集资金 及 ２００２ 年度加大投资所致。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司未来经营产生的影响 按照中国在《入世议定书》中的承诺，于 ２００３ 年向外国企业开放药品分销领域，这将对 国内医药流通业产生较大影响。 ２００２ 年底科技部、卫生部等八部委联合制定的《中药现代化发展纲要》明确指出，我国 将采取一系列优惠政策来加快中药产业的发展、加强中药资源保护、鼓励中药企业做大做强。 中药企业面临着来自境外同行的竞争，但同时也享有国家产业政策的支持。公司作为生产、 销售中成药的专业企业，将抓住机遇，迎接挑战，本着高起点、高标准的原则进一步扩大生产 规模，提高生产能力。利用自身优势，有效整合资源，增强整体实力，实现规模化经营。 今后继续加快建立并完善海内外销售网络，抢占药品分销市场。目前公司已在国内大中型 城市及海外建立销售网点二十一家，今后还将进一步加大投资，以中心城市和海外华人聚居地 为主，继续增加销售网点，扩大产品的辐射面。 （五）新年度的业务发展计划 随着医疗保险制度改革的全面推进、城镇化进程的不断深入，２００３ 年医药行业仍将保持 较高的增长速度。北京市政府提出全面振兴现代制造业，中药产业已被列为北京市四大产业中 的一个重要组成部分。２００３ 年公司将紧跟形势、加快发展，继续以市场为中心，提高企业的 适应力、应变力和竞争力。 １、深化经营体制改革，提高市场适应力 建立经营管理新模式，建立内部竞争机制，提高营销管理水平；制定经营新政策，实现现 款销售；规范经营流程，原料采购和成药销售分体运行；重组营销队伍，强化服务意识，集中 全力扩大销售规模，提升产品终端市场的覆盖率。 ２、深化生产运行体系管理，提高市场应变力 加速亦庄生产基地建设，尽快完成施工及前期安装工作，达到设计能力；完善生产运行管 理体系，理顺生产管理流程，建立生产与经营、采购、配送等各环节之间的信息管理系统；根 据市场需求加强对生产能力的调整，充分发挥生产潜能，提高生产效率。 ３、深化品种管理，提高市场占有率，加大研发力度，增强市场竞争力 充分利用同仁堂丰富的品种资源，以市场需要为出发点，确定品种群发展战略；围绕市场 加大科研力度，继续完成在研新产品的开发工作；研发围绕市场需求，为公司现有产品的二次 科研和培育新的经济增长点提供技术支持。 ４、深化公司制度体系建设，提高综合管理水平 建立以市场为导向的规范化的内部管理机制，进一步健全、完善公正、透明的绩效评价标 准和程序，实施与绩效考核联系的激励机制；实行财务负责人和质量负责人派出制，全面提高 公司财务和质量的整体规范化管理水平；严格控制成本，降低费用，确保经济运行质量，提高 企业经济效益。 ２００３ 年公司将继续解放思想，与时俱进，以市场为核心，提高公司实力，为今后长远发 展奠定扎实的基础。 １９ ２００２ 年年度报告 董事会报告 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开八次董事会会议，具体内容及决议摘要如下： （１）于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日在本公司会议室召开第二届董事会第八次会议，会议审议通过 了以下事项： ａ．２００１ 年度董事会工作报告； ｂ．２００１ 年度总经理工作报告； ｃ．２００１ 年度财务决算报告； ｄ．２００１ 年年度报告正文及摘要； ｅ．２００１ 年度利润分配预案； ｆ．２００２ 年度利润分配及公积金转增股本政策； ｇ．关于修改公司章程的预案； ｈ．股东大会议事规则修订案； ｉ．董事会议事规则修订案； ｊ．信息披露管理办法； ｋ．关于建立高管人员激励与约束制度的议案； ｌ．关于会计师事务所报酬决定程序的议案； ｍ．关于续聘北京京都会计师事务所及决定其报酬的议案； ｎ．关于成立经营分公司的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在本公司会议室召开第二届董事会第九次会议，会议审议通过 了以下事项： ａ．２００２ 年第一季度报告； ｂ．关于聘任公司总会计师、副总经理的议案； ｃ．高级管理人员激励机制； ｄ．关于对总经理毕界平先生进行奖励的议案； ｅ．关于关联交易事项的议案； ｆ．关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （３）于 ２００２ 年 ６ 月 ２３ 日在九华山庄召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过了以 下事项： ａ．关于在亦庄购置生产用地的议案； ｂ．投资参股中投信用担保有限公司的议案； ｃ．关于提名李正华先生为公司副总经理的议案； ｄ．本公司建立现代企业制度的自查报告。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （４）于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日在本公司会议室召开第二届董事会第十一次会议，会议审议通 过了关于申请银行贷款授信额度的议案。 经上海证券交易所同意，本次会议决议免于披露。 （５）于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日在本公司会议室召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通 过了以下事项： ａ．２００２ 年半年度报告； ｂ．增补公司董事的议案； ２０ ２００２ 年年度报告 董事会报告 ｃ．变更证券事务代表的议案； ｄ．关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （６）于 ２００２ 年 ９ 月 ２６ 日在本公司会议室召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通 过了选举梅群先生为公司第二届董事会副董事长。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （７）于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在本公司会议室召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通 过了以下事项： ａ．２００２ 年第三季度报告； ｂ．投资设立北京同仁堂泉昌药业有限公司的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （８）于 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日在本公司会议室召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通 过了以下事项： ａ．关于收购中国北京同仁堂（集团）有限责任公司所属鹿制品厂的议案； ｂ．关于投资设立北京同仁堂天然药物有限公司的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 １９ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司利润分配方案实施情况 根据 ２００１ 年年度股东大会决议，２００１ 年本公司实现净利润 １９９，５０６，４８８．７８ 元，按 １０％ 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ２５，７８９，１２０．５４ 元 （ 含 子 公 司 提 取 金 额 ） ， 提 取 ５％ 法 定 公 益 金 １２，８９４，５６０．２７ 元（含子公司提取金额），提取免税基金 １０，２６４，９８８．４０ 元（子公司提取金额）， 加 追 溯 调 整 后 的 上 年 未 分 配 利 润 １２９，４７５，４８９．８０ 元 ， ２００１ 年 度 可 供 股 东 分 配 利 润 为 ２８０，０３３，３０９．３７ 元。公司以 ２００１ 年末总股本 ３３１，７９９，９３３ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派 发现金红利 ２．５ 元（含税），共用利润 ８２，９４９，９８３．２５ 元，剩余 １９７，０８３，３２６．１２ 元结转下一年 度。此方案于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日实施，红利发放日为 ７ 月 １９ 日。 《分红派息实施公告》刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （七）本次利润分配预案 ２００２ 年本公司实现净利润 ２４９，８７７，３９１．４８ 元，按 １０％提取法定盈余公积金 ３３，５０９，００６ 元 （含子公司提取额），提取 ５％法定公益金 １６，７５４，５０３ 元（含子公司提取额），提取免税基金 １５，５２９，５７９．６８ 元（子公司提取额），加追溯调整后上年未分配利润 １９６，１５８，９０１ 元，２００２ 年度 可供股东分配利润为 ３８０，２４３，２０３．８ 元。公司拟以 ２００２ 年末总股本 ３３１，７９９，９３３ 股为基数， 向 全 体 股 东 每 １０ 股派发现金红利 ３．０ 元 （含 税 ），共用利润 ９９，５３９，９７９．９ 元 ， 剩 余 ２８０，７０３，２２３．９ 元结转下一年度。 ２１ ２００２ 年年度报告 监事会报告 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 １、于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日在本公司会议室召开第二届监事会第五次会议，会议审议通过了 以下事项： ①２００１ 年度监事会工作报告； ②监事会议事规则修订案； ③关于变更监事的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日在本公司会议室召开第二届监事会第六次会议，会议审议通过了 以下事项： ①２００２ 年第一季度报告； ②高级管理人员激励机制； ③关于关联交易事项的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ３、于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日在本公司会议室召开第二届监事会第七次会议，会议审议通过了 公司 ２００２ 年半年度报告。 ４、于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在本公司会议室召开第二届监事会第八次会议，会议审议通过了 公司 ２００２ 年第三季度报告。 （二）监事会工作意见 遵照《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职能，对本公司 ２００２ 年度工作发表如下 意见： （１）公司能按照国家法律、法规和公司章程的规定，依法规范运作，并已建立较完善的 内部控制制度。公司董事会严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司董事、 经理及高级管理人员在执行公司职务过程中，能够做到勤勉尽责，诚实守信，维护公司和公司 股东利益，未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司和公司股东利益的行为。 （２）公司报告期内财务状况良好，财务制度及管理较规范，公司的财务报告及由北京京 都会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果。 （３）公司能严格按照配股说明书承诺的投入项目使用配股募集资金。募集资金实际投资 项目均与承诺投资项目相同。 （４）公司为保证所需原料的质量可控、减少关联交易发生额，以承债方式收购中国北京 同仁堂（集团）有限责任公司所属鹿制品厂。根据北京京都资产评估有限责任公司出具的京都 评报字（２００２）第 ０５４ 号评估报告书，截止 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日，鹿制品厂资产总额 ４，１３８，７５０．４９ 元，负债总额 ３，５３８，７５０．４９ 元，净资产 ６００，０００ 元。评估后资产总额 ６，３４６，７００．０６ 元，负债 总额 ３，５３８，７５０．４９ 元，净资产 ２，８０７，９４９．５７ 元。本公司用自有现金 ２，８０７，９４９．５７ 元收购鹿 制品厂全部净资产并承担其债务 ３，５３８，７５０．４９ 元。监事会认为，公司此次收购手续完备，价 格合理，并经过北京市产权交易中心认定，不存在内幕交易，未发现损害股东权益的行为，并 按要求履行了信息披露义务。 （５）公司的关联交易能够按公平、公开原则以市场价格进行，未发现损害本公司利益的 行为。 （６）会计师事务所出具的审计报告为无保留意见的审计报告。 ２２ ２００２ 年年度报告 重要事项 九、重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、本年度公司收购资产事项： 经本公司第二届董事会第十五次会议审议通过，公司以自有资金收购中国北京同仁堂（集 团）有限责任公司所属鹿制品厂。 根据北京京都资产评估有限责任公司出具的京都评报字 （２００２）第 ０５４ 号评估报告书，截止 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日，鹿制品厂资产总额 ４，１３８，７５０．４９ 元， 负债总额 ３，５３８，７５０．４９ 元，净资产 ６００，０００ 元。评估后资产总额 ６，３４６，７００．０６ 元，负债总额 ３，５３８，７５０．４９ 元，净资产 ２，８０７，９４９．５７ 元。本公司用自有现金 ２，８０７，９４９．５７ 元收购鹿制品 厂全部净资产并承担其债务 ３，５３８，７５０．４９ 元。 此次收购鹿制品厂，可以保证本公司生产成药所需的动物性原料持续供应，并从源头保证 公司成药的质量，同时减少关联交易，交易完成后对本公司持续经营能力及利润无重大影响。 本次收购涉及金额 ２，８０７，９４９．５７ 元，占利润总额的 0.85%。 该企业自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起纳入本公司核算范围。 报告期内公司无其他收购兼并、资产重组事宜。 ３、重大关联交易事项 （１）购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额（元） 占同类 结算 交易额％ 方式 中国北京同仁堂 （集 购货 市场价 ２２６，２０６，７０４．１０ ３０．５８％ 现金 团）有限责任公司 中国北京同仁堂 （集 销售 市场价 ２２９，６２２，３７６．０５ １１．５３％ 现金 团）有限责任公司 北京同仁堂珠海有限 销售 市场价 ５４，５０４，３３６．１２ ２．７４％ 现金 公司 中国北京同仁堂集团 销售 市场价 ３８，１４５，８２０．０９ １．９２％ 现金 粤东有限公司 北京同仁堂河南药业 销售 市场价 ８１，７５５，４５４．９８ ４．１０％ 现金 有限责任公司 北京同仁堂广告公司 广告代理 市场价 ５７，０２６，５４３．００ ７８．８３％ 现金 关联交易的必要性和持续性： ①购货发生的关联交易：由于本公司成立之初，不具备自主的原料采购系统，故公司一直 通过中国北京同仁堂（集团）有限责任公司（简称集团公司）采购部分原材料。随着公司逐步构 建起自己的原料采购渠道及所建立的药材种植基地日趋成熟，公司原料采购的独立性日渐加 强，原料采购网络不断完善，虽有部分紧缺或贵重原材料按市场公平定价原则借助集团公司完 成，但与集团公司的此类关联交易已逐年减少，且对公司利润无影响。报告期内的发生额主要 是本公司之子公司同仁堂科技所致。该项关联交易已经公司 ２００１ 年度股东大会批准（股东大 会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》）。 ２３ ２００２ 年年度报告 重要事项 ②销售发生的关联交易：虽然目前公司已具备独立的销售系统，但集团公司在全国特别是 北京地区拥有众多的商业网点，为扩大公司产品市场占有率，部分销售借助集团公司的销售网 点完成。此类关联交易均严格按照给予第三者价格进行定价，充分体现公平原则。报告期内， 公司继续加快完善国内销售网络，今后还将加大力度，特别是在销售力量薄弱的地区，以多种 可行方式建立自已的销售网点。此类关联交易在今后的一定期间内仍将持续发生。 北京同仁堂河南药业有限责任公司是公司在河南建立的合资销售公司，本公司拥有其 ４５％ 的权益，为其相对控股股东。公司与同仁堂河南药业的关联交易均完全遵循市场定价原则，未 损害公司和公司股东的利益，在今后的一定期间内仍将持续发生。 该项关联交易已经公司 ２００１ 年度股东大会批准（股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》）。 ③广告代理发生的关联交易：北京同仁堂广告公司作为集团公司的子公司，有着多年从事 同仁堂广告业务的经验，深谙同仁堂文化的内涵，在广告宣传上能够突出同仁堂的特色，在发 挥名牌效应、扩大公司产品销售方面起到了重要的作用。此类关联交易亦完全遵循市场定价原 则，未损害公司和公司股东的利益，在今后的一定期间内仍将持续发生。该项关联交易已经公 司 ２００１ 年度股东大会批准（股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》）。 ④提供劳务发生的关联交易：根据招股说明书中披露的本公司上市之初与集团公司签订的 《商标使用许可协议》及其补充协议、《土地租赁协议》、《仓库使用协议》，本公司支付集团公 司以下费用： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 依据 土地租金 ６，４３９，７００．００ ６，４３９，７００．００ 协议约定 商标使用费 ２，６４０，０００．００ ２，６４０，０００．００ 协议约定 仓储费 １１，００４，０００．００ ７，３０８，０００．００ 协议约定 房屋租赁费 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 协议约定 报告期内上述交易主要内容（如价格、数量、付款方式等）均按照协议约定执行，未发生 显著变化。此类关联交易因其特殊性，在今后还将持续发生，并且根据协议约定，集团公司可 参考市场情况提高费用标准，但年增长幅度不得超过 １０％。 （２）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内本公司以现金收购中国北京同仁堂（集团）有限责任公司所属鹿制品厂一项属关 联交易。相关交易情况请查阅本报告“重要事项”第 ２ 项所述。 （３）公司与关联方债权、债务往来形成的原因及其影响 向关联方购买、销售原料、成药的余额，对本公司无影响。 （４）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止中国北京同仁堂（集团）有限责任公司为本公司保证借入 ６６，０００，０００．００ 元短期借款及国债转贷资金借款本息 １０，３８２，５００．００ 元。 ４、重大合同及其履行情况 （１）报告期内本公司控股子公司上海北京同仁堂药店有限责任公司、联营公司北京同仁 堂保定药店分别由合资方承包经营。 ２４ ２００２ 年年度报告 重要事项 （２）报告期内公司无托管、租赁资产事项。 （３）报告期内无重大担保事项。 （４）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ５、本年度公司及持股 ５％以上股东未曾在公司指定信息披露报纸及网站上披露任何承诺事项。 ６、报告期内公司继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司担任本公司的审计机构，具体 报酬情况如下： 类 别 ２００２ 年 ２００１ 年 财务审计费用 年度财务报告审计费用 ７８ 万元 ４０ 万元 配股资金到位验资费用 —— ５ 万元 合计 ７８ 万元 ４５ 万元 说明：本公司负担审计期间的食宿费、差旅费。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，北京京都会计师事务所有限责任公司已为本公司连续五年提供 审计服务。 报告期内本公司控股子公司同仁堂科技聘任罗兵咸永道会计师事务所为其审计机构： 类 别 ２００２ 年 ２００１ 年 财务审计费用 年度财务报告审计费用 １１０ 万元 １１０ 万元 其他费用 １０ 万元 —— 合计 １２０ 万元 １１０ 万元 ７、报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券 交易所公开谴责的情形。 8、所得税优惠政策变化对公司的影响 本公司已取得北京市高新技术企业认证，并已在北京经济技术开发区注册，根据北京市有 关文件规定，本公司自 ２００２ 年 ５ 月起执行 １５％所得税的优惠政策，这对公司未来经营业绩构 成正面影响。 ２５ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 十、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 北京京都审字（２００３）第０３４５号 北京同仁堂股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京同仁堂股份有限公司（以下简称贵公司）二〇〇二年十 二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇二年度公司及合并利润表及利润分配表、 二〇〇二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二〇〇二年十二月三十一日的财务状况及二 〇〇二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 郑建彪 北京建外大街２２号赛特广场五层 中国注册会计师 陈 雯 二〇〇三年三月二十一日 ２６ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 （二）财务报表 资产负债表 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六．１ ５５８，９１０，０１４．１４ ２２３，７０２，６４０．４９ ６３３，９２３，２１８．７６ ２２２，８２０，１９９．１４ 短期投资 六．２ １８５，４３８．３８ １８５，４３８．３８ １９８，７３２．６０ １９８，７３２．６０ 应收票据 应收股利 ４０，６８０，０００．００ ３０，０００，０００．００ 应收利息 应收账款 六．３ １５５，７７４，７３９．８１ １４８，４３２，３４４．６５ １４３，９８７，７９４．１２ １３５，０７３，１５１．４５ 其他应收款 六．４ １４，９６４，３０１．３９ ９，４３１，７２１．６６ ３４，３０１，６５１．６８ ２９，０３３，６１３．７８ 预付账款 六．５ １４，７８１，７９０．５７ ６，８７６，１１８．６２ ２４，７４０，９６８．８７ ２１，７１３，０８２．１５ 应收补贴款 六．６ １，５２６，０３９．９７ ２，７３５，６２８．００ 存货 六．７ ９４７，８２８，１６７．１８ ６８７，２３５，３１２．３４ ７７４，６１３，３１６．３７ ６８７，５９０，０００．６５ 待摊费用 六．８ １１，０６０，１１０．７８ ４，７７３，１７８．５５ ６，８６０，９２３．１２ ４，９７２，７６３．３５ 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，７０５，０３０，６０２．２２ １，１２１，３１６，７５４．６９ １，６２１，３６２，２３３．５２ １，１３１，４０１，５４３．１２ 长期投资： 长期股权投资 六．９ ４４，２３０，７０８．９２ ３３４，６１７，４０３．６８ ３０，６９５，１２４．２６ ２６６，１７７，５８３．５４ 长期债权投资 长期投资合计 ４４，２３０，７０８．９２ ３３４，６１７，４０３．６８ ３０，６９５，１２４．２６ ２６６，１７７，５８３．５４ 固定资产： 固定资产原价 六．１０ ８１９，８０２，０２６．３４ ５４５，３１８，７４８．２６ ６３４，８６０，５４４．５７ ４７３，５３５，５９４．６１ 减：累计折旧 ２３３，２９７，７１２．０７ １５３，４９３，２６４．２５ １９５，９５７，２４３．２７ １２８，８８６，２１３．５９ 固定资产净值 ５８６，５０４，３１４．２７ ３９１，８２５，４８４．０１ ４３８，９０３，３０１．３０ ３４４，６４９，３８１．０２ 减:固定资产减值准备 ６４０，９３６．０５ ４０１，３７３．９３ ６３３，８９４．８６ ４０５，８１６．９１ 固定资产净额 ５８５，８６３，３７８．２２ ３９１，４２４，１１０．０８ ４３８，２６９，４０６．４４ ３４４，２４３，５６４．１１ 工程物资 在建工程 六．１１ ６６，５４４，４４９．０７ ２９，３７３，５５１．０８ ４２，４３６，８２９．８９ ２９，５２０，７６１．４９ 固定资产清理 固定资产合计 ６５２，４０７，８２７．２９ ４２０，７９７，６６１．１６ ４８０，７０６，２３６．３３ ３７３，７６４，３２５．６０ 无形资产及其他资 产： 无形资产 六．１２ ４３，３４７，６８６．５５ ３５，６３７，３８２．００ ２１，８９２，６６１．３８ ８，３３７，０３６．４４ 长期待摊费用 六．１３ ８，１１０，８２８．７４ １５１，７５７．２２ ３，３０７，３４２．７４ １９８，４５１．７４ 其他长期资产 ２，５２９，１００．１０ 无形资产及其他资产 ５３，９８７，６１５．３９ ３５，７８９，１３９．２２ ２５，２００，００４．１２ ８，５３５，４８８．１８ 合计 递延税项： 递延税款借项 ３，５３２，３４９．０７ 资产总计 ２，４５９，１８９，１０２．８９ １，９１２，５２０，９５８．７５ ２，１５７，９６３，５９８．２３ １，７７９，８７８，９４０．４４ ２７ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 资产负债表（续） ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六．１４ ２５９，０００，０００．００ ２４４，０００，０００．００ ２７４，９９０，０００．００ ２４４，９９０，０００．００ 应付票据 １６０，８７５．０４ 应付账款 六．１５ ２２３，１３２，１４３．３２ １２９，４８４，２８８．１８ １３９，４９４，４９２．０９ １１０，８２３，４９２．４６ 预收账款 六．１６ ６８，７８４，０００．６０ ２，６２８，７９０．００ １０７，３５７，９８７．４１ ５６，４３３，２０９．５９ 应付工资 六．１７ ３５，０２５，７８３．９６ １，９７８，３１８．９５ １１，００３，１３１．２０ １，１３６，６７０．４７ 应付福利费 １２，７８２，６４１．７３ ６，７２５，１３７．３９ １，８０５，５３２．８２ １，５１６，０６５．６１ 应付股利 六．１８ １３２，９５１，９７９．９０ ９９，５３９，９７９．９０ １０７，７８９，９８３．２５ ８２，９４９，９８３．２５ 应交税金 六．１９ １２，０１１，０９０．０３ １１，０５１，８６９．３５ １５，９７４，９５２．８３ １４，９４１，０４０．９１ 其他应交款 六．２０ ２８８，５９３．４９ ２４８，６３４．８８ ３２７，２９６．７３ ２６３，８３３．６６ 其他应付款 六．２１ ４１，９７０，０３５．８１ １１，０５３，２８９．０４ ３０，８９４，２７０．３０ １１，５７９，２４７．９０ 预提费用 六．２２ ６１３，８８８．３５ １，１７２，８９８．２３ ５７２，８９８．２３ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ７８６，７２１，０３２．２３ ５０６，７１０，３０７．６９ ６９０，８１０，５４４．８６ ５２５，２０６，４４２．０８ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 六．２３ １２，２８２，５００．００ １０，３８２，５００．００ １０，１２７，５００．００ １０，１２７，５００．００ 专项应付款 六．２４ ７，９６１，３９２．８２ １，２７４，４０３．６７ ３，３２９，９１７．８９ １，０１９，０９８．９５ 其他长期负债 长期负债合计 ２０，２４３，８９２．８２ １１，６５６，９０３．６７ １３，４５７，４１７．８９ １１，１４６，５９８．９５ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ８０６，９６４，９２５．０５ ５１８，３６７，２１１．３６ ７０４，２６７，９６２．７５ ５３６，３５３，０４１．０３ 少数股东权益 ２５７，９９１，９０９．５３ ２１０，１６７，２３６．０７ 股东权益： 股本 六．２５ ３３１，７９９，９３３．００ ３３１，７９９，９３３．００ ３３１，７９９，９３３．００ ３３１，７９９，９３３．００ 资本公积 六．２６ ５９１，２０４，５０８．２６ ５９１，２０４，５０８．２６ ５９０，８３８，０５０．９４ ５９０，８３８，０５０．９４ 盈余公积 六．２７ １９０，５２４，６０３．１５ １３６，４７１，５７４．５４ １２４，７３１，５１４．４７ ９９，００１，３６８．９５ 其中：法定公益金 ５４，１０２，８３６．９７ ４５，４９０，５２４．８３ ３７，３４８，３３３．９７ ３３，０００，４５６．３０ 未分配利润 六．２８ ２８０，７０３，２２３．９０ ３３４，６７７，７３１．５９ １９６，１５８，９０１．００ ２２１，８８６，５４６．５２ 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 １，３９４，２３２，２６８．３１ １，３９４，１５３，７４７．３９ １，２４３，５２８，３９９．４１ １，２４３，５２５，８９９．４１ 负债和股东权益总计 ２，４５９，１８９，１０２．８９ １，９１２，５２０，９５８．７５ ２，１５７，９６３，５９８．２３ １，７７９，８７８，９４０．４４ 公司负责人：殷顺海 财务负责人：吴根生 编制人：冯智梅 ２８ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 利润及利润分配表 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２年度 ２００１年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六．２９ １，９９１，８４５，７５６．４２ １，２３６，８２８，５７９．３８ １，６１１，６７０，５４９．３３ １，０９８，４５４，０３９．７２ 减：主营业务成本 六．３０ １，１１４，７６９，７１４．０７ ７４６，４９９，２４２．５２ ９５７，８５５，７６４．５８ ７０５，６０９，３８３．６１ 主营业务税金及附加 六．３１ １９，５２６，０７５．２２ １２，５２４，０６５．６９ １７，４３２，９０６．４１ １１，６９９，９１９．７４ 二、主营业务利润 ８５７，５４９，９６７．１３ ４７７，８０５，２７１．１７ ６３６，３８１，８７８．３４ ３８１，１４４，７３６．３７ 加：其他业务利润 六．３２ １，１１７，１７８．３８ －１１９，６８６．１８ ８３３，３５６．０５ １５，７２６，５０５．２６ 减：营业费用 ２６５，８０６，２７５．４７ １６０，４３３，６６３．１５ １８５，８６６，３０１．４０ １３４，５６４，０２５．７８ 管理费用 ２５３，３１６，１１９．１３ １２１，６２８，８０４．９１ １９２，８５７，４３８．００ ９１，２７０，５１９．５７ 财务费用 六．３３ ８，０２８，１６９．０６ １２，５６６，８１３．８４ －８８１，６６３．２０ ７，０８７，６３４．５８ 三、营业利润 ３３１，５１６，５８１．８５ １８３，０５６，３０３．０９ ２５９，３７３，１５８．１９ １６３，９４９，０６１．７０ 加：投资收益 六．３４ １，２９９，８１８．７４ ８０，８６５，６４９．９２ ６８６，４９８．８６ ５７，０５９，５６２．４４ 补贴收入 营业外收入 六．３５ １１３，８９４．９２ ８０，５３１．２５ １１１，１１３．７８ １００，８８３．７３ 减：营业外支出 六．３６ ２，７０８，４４６．７３ ２，５４２，７３２．７２ ２，０７８，２５５．２２ １，３９７，８５８．０１ 四、利润总额 ３３０，２２１，８４８．７８ ２６１，４５９，７５１．５４ ２５８，０９２，５１５．６１ ２１９，７１１，６４９．８６ 减：所得税 １３，１３６，９７８．３８ １１，６５８，３８０．９８ １３，１４６，５０７．４３ １９，７８５，５８９．９０ 减：少数股东损益 ６７，２０７，４７８．９２ ４６，１９２，２９１．０８ 加：未确认的投资损失 五、净利润 ２４９，８７７，３９１．４８ ２４９，８０１，３７０．５６ １９８，７５３，７１７．１０ １９９，９２６，０５９．９６ 加：年初未分配利润 １９６，１５８，９０１．００ ２２１，８８６，５４６．５２ １２９，１９０，９２０．６０ １３４，８９９，３７８．７９ 其他转入 六、可供分配的利润 ４４６，０３６，２９２．４８ ４７１，６８７，９１７．０８ ３２７，９４４，６３７．７０ ３３４，８２５，４３８．７５ 减：提取法定盈余公积 ３３，５０９，００６．００ ２４，９８０，１３７．０６ ２５，７１３，８４３．３７ １９，９９２，６０５．９９ 提取法定公益金 １６，７５４，５０３．００ １２，４９０，０６８．５３ １２，８５６，９２１．６８ ９，９９６，３０２．９９ 提取免税基金 １５，５２９，５７９．６８ １０，２６４，９８８．４０ 七、可供股东分配的利润 ３８０，２４３，２０３．８０ ４３４，２１７，７１１．４９ ２７９，１０８，８８４．２５ ３０４，８３６，５２９．７７ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ９９，５３９，９７９．９０ ９９，５３９，９７９．９０ ８２，９４９，９８３．２５ ８２，９４９，９８３．２５ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 ２８０，７０３，２２３．９０ ３３４，６７７，７３１．５９ １９６，１５８，９０１．００ ２２１，８８６，５４６．５２ 补充资料： １、出售、处置部门或被 投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或 －７５２，７７１．６８ －７５２，７７１．６８ 减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人：殷顺海 财务负责人：吴根生 编制人：冯智梅 ２９ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２，２４４，７０３，８０３．０８ １，３２８，２９５，４１８．４０ 收到的税费返还 ３８，０４２，７０８．４２ ３０，３６３，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６０，７６０，５０３．１４ ２４，７１５，２９２．２６ 现金流入小计 ２，３４３，５０７，０１４．６４ １，３８３，３７３，７１０．６６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，３４９，６９５，０４２．３９ ８３０，８３３，２８９．８２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １９９，４６９，６３３．８７ １０８，３３７，３５９．３１ 支付的各项税费 ２２６，０１２，９０３．８７ １５３，５８８，０２７．８６ 支付的其他与经营活动有关的现金 六．３７ ３１７，７１５，８４５．６９ １３１，０９０，１０５．８６ 现金流出小计 ２，０９２，８９３，４２５．８２ １，２２３，８４８，７８２．８５ 经营活动产生的现金流量净额 ２５０，６１３，５８８．８２ １５９，５２４，９２７．８１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 ４５０，０００．００ ３０，４５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４１２，４４６．６３ ８，８１１，５６６．８３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ８，３９１，４４９．９５ － 现金流入小计 ９，２５３，８９６．５８ ３９，２６１，５６６．８３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２１３，２５８，９７３．４９ ９７，９８２，７８９．７３ 投资所支付的现金 １，３２６，０００．００ １，３２６，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ２１４，５８４，９７３．４９ ９９，３０８，７８９．７３ 投资活动产生的现金流量净额 －２０５，３３１，０７６．９１ －６０，０４７，２２２．９０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 １９，０３０，０００．００ － 借款所收到的现金 ４６５，４２０，０００．００ ４５０，４２０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ４８４，４５０，０００．００ ４５０，４２０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４８１，４１０，０００．００ ４５１，４１０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２３，４９０，３８８．５６ ９７，６０５，２６３．５６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ６０４，９００，３８８．５６ ５４９，０１５，２６３．５６ 筹资活动产生的现金流量净额 －１２０，４５０，３８８．５６ －９８，５９５，２６３．５６ 四、汇率变动对现金的影响 １５４，６７２．０３ － 五、现金及现金等价物净增加额 －７５，０１３，２０４．６２ ８８２，４４１．３５ 公司负责人：殷顺海 财务负责人：吴根生 编制人：冯智梅 ３０ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 现金流量表－－补充资料 ２００２ 年度 编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２４９，８７７，３９１．４８ ２４９，８０１，３７０．５６ 加：少数股东本期损益 ６７，２０７，４７８．９２ － 计提的资产减值准备 ２２，７３２，１１７．０１ ２２，６３１，８４７．６５ 固定资产折旧 ４１，８８４，８９６．８６ ２７，８９７，５６６．３２ 无形资产摊销 ５９４，９８３．１１ － 长期待摊费用摊销 ４，０７５，９１８．７９ ４６，６９４．５２ 待摊费用减少（减：增加） －１，３３０，８６４．９２ １９９，５８４．８０ 预提费用增加（减：减少） －７１３，１４６．５７ －５７２，８９８．２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４１１，３３７．８９ ４１１，３３７．８９ 固定资产报废损失 ２３１，９５５．７２ １０１，５０７．３８ 财务费用 １５，８６０，０７０．０６ １４，９６９，６１７．０９ 投资损失（减：收益） －１，３１３，１１２．９６ －８０，８７８，９４４．１４ 递延税款贷项（减：借项） －３，５３２，３４９．０７ － 存货的减少（减：增加） －１７０，２４０，３５１．６６ －９，３０１，７６５．８１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３１，２８２，９９０．０７ －３３，１０１，８１８．７４ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５６，１５０，２５４．２３ －３２，６７９，１７１．４８ 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 ２５０，６１３，５８８．８２ １５９，５２４，９２７．８１ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ３６６，４５７．３２ ３６６，４５７．３２ 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － － － ３、现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ５５８，９１０，０１４．１４ ２２３，７０２，６４０．４９ 减：现金的期初余额 ６３３，９２３，２１８．７６ ２２２，８２０，１９９．１４ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －７５，０１３，２０４．６２ ８８２，４４１．３５ 公司负责人：殷顺海 财务负责人：吴根生 编制人：冯智梅 ３１ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 （三）财务报表附注 一、公司简介 北京同仁堂股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市经济体制改革委员会京体改 发（１９９７）１１ 号批复批准，由中国北京同仁堂（集团）有限责任公司独家发起，以募集方式 设立的股份有限公司。本公司于 １９９７ 年 ５ 月 ２９ 日发行人民币普通股 ５０００ 万股，１９９７ 年 ６ 月 １８ 日成立，注册资本 ２００，０００，０００．００ 元，股本 ２００，０００，０００ 股，并于 １９９７ 年 ６ 月 ２５ 日在上 海证券交易所正式挂牌。 根据本公司 １９９８ 年度股东大会通过的 １９９８ 年度利润分配方案，本公司以 １９９８ 年末总股 本 ２００，０００，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股送红股 ２ 股，共送红股 ４０，０００，０００ 股。送股 后股本总额为 ２４０，０００，０００ 股。 根据本公司 １９９９ 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准，本公司以 １９９９ 年 末总股本 ２４０，０００，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股配股 ３ 股，共配股 １９，８００，０００ 股，其 中：中国北京同仁堂（集团）有限责任公司实际配股 １，８００，０００ 股，社会公众股实际配股 １８，０００，０００ 股。配股后股本总额 ２５９，８００，０００ 股。 根据本公司 ２０００ 年度股东大会通过的 ２０００ 年度利润分配方案，本公司以 ２０００ 年末总股 本 ２４０，０００，０００ 股为基数，以资本公积向全体股东按每 １０ 股转增 ３ 股，共转增 ７１，９９９，９３３ 股。 转增后股本总额为 ３３１，７９９，９３３ 股。注册资本变更为 ３３１，７９９，９３３ 元。 本公司是制造、加工、销售中成药的专业公司，年产中成药 ２１ 个剂型、４００ 余种，主要 产品有牛黄清心丸、安宫牛黄丸、大活络丹、国公酒等中成药。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务折算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合 为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，差额计入当期损益。 ６、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成 本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准 备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 ８、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款） ３２ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三年以上 ５０％ 本公司之控股子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司坏账核算方法如下： 对各重大应收款项进行分析，在分析过程中，将综合考虑此账款的账龄，债务单位的财务 及经营情况和现金流量情况，账款的当期回收情况及期后回收情况等，从而进行坏账准备的估 计并计提。对非重大的应收款项，按其余额扣除期后收款后的金额提取坏账准备。具体计提比 例如下： 账龄 计提比例 四个月以内 ５％ 四个月至一年 ２０％ 一年以上 １００％ 本公司确认坏账的标准为： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收款项。 ９、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在产品、产成品及库存商品、低值易耗品、在途物资、委托加 工物资、材料物资和包装物等。原材料（包括主要材料、辅助材料、外购半成品）采用计划成本 核算；低值易耗品在领用时采用五五摊销法；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法； 属于商品流通企业的公司，库存商品发出时采用零售价法核算；包装物周转使用，在报废时一 次性列支费用。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本 与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决 权资本总额 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投 资单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的， 采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本 公司确认为股权投资差额，并按 １０ 年平均摊销。 （２）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收 利息。 （３）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金 额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 ３３ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 本公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本 入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 ３－５％）， 本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ３０－３５ 年 ２．７７－３．２３％ 机器设备 ５－８ 年 １２．１３－１９．４０％ 运输设备 ６年 １６．１７％ 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计 算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产 可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新开 工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形 出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确 认在建工程减值准备。 １３、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务 费用。 １４、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内分期摊 销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 １５、长期待摊费用摊销方法 本公司装修费等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 １６、收入确认原则 （１）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （２）提供劳务 ３４ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表 日按完工百分比法确认收入。 （３）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认 收入。 １７、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。本公司之控股子公司北京同仁堂科技发展股份 有限公司所得税的会计处理采用纳税影响会计法。 １８、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％），或虽不超过 ５０％但对被投资单位 有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公 司间的重大交易和往来余额予以抵销。 本公司之控股子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司合并下属子公司北京同仁堂（加拿 大）有限公司、北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司、北京同仁堂（马）有限公司会计报表时， 采用比例合并方法。 三、会计政策、会计估计变更 本公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计准则—固定资产》。根据财政部《关于执行〈企 业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，本公司对未使用、不需用固定资产 原不计提折旧，现变更为计提折旧。 上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了 ２００２ 年年初留存收益及相关项目期初数； 利润表、利润分配表 ２００１ 年度数栏，已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数 为 １，０８７，５５８．９８ 元。由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年年度净利润 ７５２，７７１．６８ 元；调减了 ２００２ 年年初留存收益 １，０８７，５５８．９８ 元，其中，未分配利润调减 ９２４，４２５．１２ 元，盈余公积调 减 １６３，１３３．８６ 元；利润分配表 ２００１ 年度年初未分配利润调减 ２８４，５６９．２０ 元。 四、税项 １、 主要税种 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 １３％、１７％ 消费税 药酒应税收入 １０％ 营业税 应税收入 ５％ 城市维护建设税 应纳流转税 １％、５％、７％ 房产税 账面房产原值的 ７０％ １．２％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％、３３％ 说明：（１）中药材、中成药增值税税率分别为 １３％和 １７％。 （２）城市建设维护税，本公司之控股子公司深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 及深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司按应纳流转税额的 １％计缴；本公司位于通州区的药 酒厂按应纳流转税额的 ５％计缴；位于昌平区的制药三厂按应纳流转税额的 ５％计缴；除此之外 其他单位按应纳流转税额的 ７％计缴。 （３）本公司原按应纳税所得额的 ３３％计算缴纳企业所得税。自 ２００２ 年 ５ 月起注册地变更 ３５ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 为北京经济技术开发区，并取得北京市高新技术企业认证，按应纳税所得额的 １５％计算缴纳企 业所得税。 本公司之控股子公司北京同仁堂科技发展股份有限公司位于北京经济技术开发区，并取得 北京市高新技术企业认证，按应纳税所得额的 １５％计算缴纳企业所得税。 本公司之控股子公司深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司、深圳北京同仁堂星辰药 店有限责任公司位于深圳经济特区，按应纳税所得额的 １５％计算缴纳企业所得税。 其他子公司按应纳税所得额的 ３３％计算缴纳企业所得税。 ２、优惠税率及批文 （１）北京市财政局京财工（１９９７）２７２ 号函同意本公司上市后，依法缴纳所得税超过 １５％ 税负部分，由市财政局实行“先征后返”，返还资金并入企业所得税后利润统一进行分配。该 政策执行到 ２００１ 年止。本公司于 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日收到财政返还 ２００１ 年度企业所得税 ３，０３６．３ 万元。 （２）根据北京市地方税务局京地税开减免法［２０００］２３ 号“关于北京同仁堂科技发展股份 有限公司免征企业所得税的批复”，该公司自 ２０００ 年至 ２００２ 年免征企业所得税，自 ２００３ 至 ２００５ 年减半征收企业所得税。所减免税款需转为不可分配的免税基金专户核算，用于发展自身业务。 五、控股子公司及合营企业 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 主要业务 注册资本 本公司投资额 投资比例 是否合并 北京同仁堂科技发展 医药技术开发；制造、 １８，２８０万元 １０，０３５．４０万元 ５４．７０％ 是 股份有限公司 销售中成药；电子商务 北京同仁堂泉昌企业 咨询 ３００万美元 １，４８９．８８万元 ６０％ 是 管理咨询有限公司 （１８０万美元） 北京同仁堂哈尔滨药 销售中成药 ６００万元 ３０６万元 ５１％ 是 店有限责任公司 北京同仁堂辽宁药店 销售中成药 ５００万元 ２５５万元 ５１％ 是 有限责任公司 北京同仁堂陕西药业 销售中成药 ２００万元 １３０万元 ６５％ 是 有限责任公司 深圳北京同仁堂星辰 零售化学药、中成药 ２００万元 １０２万元 ５１％ 是 药店有限责任公司 北京同仁堂崇文门药 销售中成药 １００万元 ９５万元 ９５％ 是 店有限责任公司 深圳北京同仁堂星辰湖 销售中成药 ５０ 万元 ２５．５万元 ５１％ 是 贝药店有限责任公司 北京同仁堂延边药店 销售中成药 ２６０ 万元 １３２．６万元 ５１％ 是 有限责任公司 北京同仁堂重庆药店 销售中成药 ５００ 万元 ２５５ 万元 ５１％ 是 有限责任公司 北京同仁堂长春药店 销售中成药 ３００万元 １５３万元 ５１％ 是 有限责任公司 北京同仁堂福建药业 销售中药材、中成药 ５００万元 ２５５万元 ５１％ 是 连锁有限公司 北京同仁堂合肥药店 销售中成药 ４００万元 ２０４万元 ５１％ 是 有限责任公司 北京同仁堂青岛药店 批发零售中成药 ３００万元 １５３万元 ５１％ 是 ３６ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 有限责任公司 北京同仁堂亳州中药 国家统管外中药材 ６００万元 ３０６万元 ５１％ 否 材发展有限责任公司 北京同仁堂陵川党参 生产、加工及销售中药 １００万元 ５１万元 ５１％ 否 有限责任公司 材 北京同仁堂吉林人参 生产、销售中药材 ８００ 万元 ４０８万元 ５１％ 否 有限责任公司 上海北京同仁堂药店 销售中成药 ６００ 万元 ３０６ 万元 ５１％ 否 有限责任公司 北京同仁堂太丰制药 生产、销售中成药 ４００ 万美元 １，６８８．４９ 万元 ５１％ 否 有限公司 （２０４ 万美元） 北京同仁堂包头药店 销售中成药 ２６０ 万元 １３２．６ 万元 ５１％ 否 有限责任公司 其中：北京同仁堂科技发展股份有限公司控股子公司及合营企业概况如下： 北京同仁堂南阳山茱 种植、生产加工销售中 ４００万元 ２０４万元 ５１％ 是 萸有限责任公司 药材 北京同仁堂浙江中药 中药材种植、中材科技 １０００万元 ５１０万元 ５１％ 是 材有限责任公司 开发及农副产品销售 北京同仁堂河北中药 种植、生产加工销售中 ８００万元 ４０８万元 ５１％ 是 材有限责任公司 药材 北京同仁堂湖北中药 中药材种植、农副产品 ３００万元 １５３万元 ５１％ 是 材有限责任公司 的收购及销售 北京同仁堂麦尔海生 生物制品及中西药的技 ３００万美元 １８０万美元 ６０％ 是 物技术有限公司 术开发、咨询、培训 北京同仁堂（加拿大） 药品销售 １００万美元 ５１万美元 ５１％ 是 有限公司 北京同仁堂（马）有限 药品销售 ５０万美元 ３０万美元 ６０％ 是 公司 说明：１、北京同仁堂陵川党参有限责任公司、北京同仁堂吉林人参有限责任公司及北京 同仁堂亳州中药材发展有限责任公司，其资产总额、主营业务收入及当期净利润之和均不足母 公司和所有控股子公司合计的资产总额、主营业务收入及当期净利润之和的 １０％，根据财会二 字（１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未将上述三家公司纳入本公司 ２００２ 年度合并会计报表范围。 ２、上海北京同仁堂药店有限责任公司于 ２００１ 年签定承包协议，故不再将该公司纳入本公 司合并会计报表范围。 ３、北京同仁堂包头药店有限责任公司及北京同仁堂太丰制药有限公司由于本年度尚在筹 建期，故未纳入本公司 ２００２ 年度合并会计报表范围。 ４、因北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司由北京同仁堂科技发展股份有限公司及麦尔海 生物技术有限公司共同控制、北京同仁堂（马）有限公司由北京同仁堂科技发展股份有限公司 及海鸥企业有限公司共同控制、北京同仁堂（加拿大）有限公司由北京同仁堂科技发展股份有 限公司及泉昌有限公司共同控制，故本公司 ２００２ 年度合并上述三家公司会计报表时采用比例 合并法。 ５、未纳入合并会计报表范围的子公司对本公司财务状况、经营成果的影响如下： 单位名称 资产总额 主营业务收入 净利润 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 １，２０５，２８８．７８ ２，００９，１１１．７０ １０５，９２９．６６ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 １４，４３７，５３８．３６ ２１，４３８，１６８．９１ １，８２１，７５３．６０ 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 ６，３０３，８１９．９６ ９，６８３，７４４．４７ ３９，１２３．４５ ３７ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂太丰制药有限公司 ３３，３５１，１１８．００ － － 合计 ５５，２９７，７６５．１０ ３３，１３１，０２５．０８ １，９６６，８０６．７１ 六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 ２，５９２，０７７．４９ ３４３，９５３．７０ 银行存款 ５５５，９２０，８１３．８４ ６３３，５７９，２６５．０６ 其他货币资金 ３９７，１２２．８１ － ５５８，９１０，０１４．１４ ６３３，９２３，２１８．７６ 其中外币金额如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 外币 折算汇率 人民币 外币 折算汇率 人民币 美元 １，５５１，０４８．９８ １：８．２７７３ １２，８３８，４９７．７２ ３，３１７，６１９．７５ １：８．２７６６ ２７，４５８，６１１．６２ 欧元 － － － ６０，２１６．９９ １：７．２６０９ ４３７，２２９．５４ 港币 １７７，６００，２９４．７６ １：１．０６１１ １８８，４５１，６７２．７７ ２０４，１０１，３２８．７７ １：１．０６０６ ２１６，４６９，８６９．２９ ２、短期投资 （１）短期投资分项目列示如下： 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 基金投资 ２００，０００．００ － － ２００，０００．００ 短期投资跌价准备 （１，２６７．４０） （１３，２９４．２２） （－） （１４，５６１．６２） １９８，７３２．６０ （１３，２９４．２２） － １８５，４３８．３８ （２）短期投资跌价准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 基金投资 １，２６７．４０ １３，２９４．２２ － １４，５６１．６２ 说明：基金投资为本公司购买的南方稳健成长基金，期初数量为 １９８，０００．００ 基金单位， 每基金单位资产净值为人民币 １．００３７ 元；本期分红分得 ７，９７３．９９ 基金单位，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日基金数量为 ２０５，９７３．９９ 基金单位，每基金单位资产价值为 ０．９７１０ 元，由南方基金管 理有限公司发布的该基金的基金资产净值公告显示该基金资产净值为 ０．９００３ 元／基金单位，小 于本公司购买成本，故提取短期投资跌价准备金额为 １４，５６１．６２ 元。 ３、应收账款 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 账 龄 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ９９，４６１，１２１．０７ ５２．８７ ８３，７２１，０９０．７４ ５０．６２ 一至二年 ２１，９３９，５３３．７１ １１．６６ ５７，３６１，４０７．９２ ３４．６８ 二至三年 ４３，７６６，９８２．３１ ２３．２７ １７，８７３，５４０．７４ １０．８１ 三年以上 ２２，９４３，５１２．２４ １２．２０ ６，４３２，９５３．１８ ３．８９ １８８，１１１，１４９．３３ １００ １６５，３８８，９９２．５８ １００ ３８ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 （３２，３３６，４０９．５２） （２１，４０１，１９８．４６） 坏账准备 １５５，７７４，７３９．８１ １４３，９８７，７９４．１２ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ ２１，４０１，１９８．４６ １０，９３５，２１１．０６ － ３２，３３６，４０９．５２ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ３，７８１，２１７．８８ １ 年以内 货款 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名占应收账款期末余额的 ２１．０１％。 （2）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 账 龄 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金 额 比例％ 金 额 比例％ 一年以内 ９２，８０６，２９７．０２ ５３．４２ ７４，１４６，１６１．１４ ４９．５７ 一至二年 ２０，１５８，０３０．５１ １１．６０ ５２，７３１，４０３．８２ ３５．２５ 二至三年 ３９，１３６，９７８．２１ ２２．５３ １７，８７３，５２３．２４ １１．９５ 三年以上 ２１，６２９，１０４．９１ １２．４５ ４，８２５，４０１．７３ ３．２３ １７３，７３０，４１０．６５ １００ １４９，５７６，４８９．９３ １００ 坏账准备 （２５，２９８，０６６．００） （１４，５０３，３３８．４８） １４８，４３２，３４４．６５ １３５，０７３，１５１．４５ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １４，５０３，３３８．４８ １０，７９４，７２７．５２ － ２５，２９８，０６６．００ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ３，５４２，９１９．８１ １ 年以内 货款 ４、其他应收款 （１）合并数 Ａ、账龄分析及百分比 账 龄 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 １２，５５７，７７２．９７ ７９．６１ ３２，６３３，４０２．２１ ９０．１１ 一至二年 ３，０３３，０５２．１１ １９．２３ ３，２６４，３４９．２０ ９．０１ 二至三年 １８，７４３．２６ ０．１２ １９４，５９４．５０ ０．５４ 三年以上 １６４，６２２．２１ １．０４ １２１，７８７．７１ ０．３４ １５，７７４，１９０．５５ １００ ３６，２１４，１３３．６２ １００ 坏账准备 （８０９，８８９．１６） （１，９１２，４８１．９４） １４，９６４，３０１．３９ ３４，３０１，６５１．６８ ３９ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １，９１２，４８１．９４ － １，１０２，５９２．７８ ８０９，８８９．１６ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款情况如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ８６５，１５７．９８ １ 年以内 借款及代垫款等 Ｄ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠款金额前五名占其他应收款期末余额的 ７４．０９％。 （２）母公司 Ａ、账龄分析及百分比 账 龄 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 ８，５７１，３８７．３０ ８５．１８ ２７，３１９，８６０．９６ ８８．４５ 一至二年 １，３４４，０８７．００ １３．３６ ３，２６４，３４９．２０ １０．５７ 二至三年 － － １９４，５９４．５０ ０．６３ 三年以上 １４７，７５７．２１ １．４６ １０９，３２２．７１ ０．３５ １０，０６３，２３１．５１ １００ ３０，８８８，１２７．３７ １００ 坏账准备 （６３１，５０９．８５） （１，８５４，５１３．５９） ９，４３１，７２１．６６ ２９，０３３，６１３．７８ Ｂ、坏账准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ １，８５４，５１３．５９ － １，２２３，００３．７４ ６３１，５０９．８５ Ｃ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金额 账龄 款项性质 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ８３５，１５７．９８ １ 年以内 借款及代垫款等 ５、预付账款 Ａ、账龄分析及百分比 账 龄 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 １４，７４５，３６７．５７ ９９．７５ ２４，７４０，９６８．８７ ９８．６０ 一至二年 ３６，４２３．００ ０．２５ － １．４０ １４，７８１，７９０．５７ １００ ２４，７４０，９６８．８７ １００ Ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，预付账款中无预付持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 ６、应收补贴款 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 出口退税 １，５２６，０３９．９７ ２，７３５，６２８．００ 说明：出口退税系北京同仁堂科技股份有限公司下属进出口公司出口中成药的应退增值税。 ７、存货 （１）存货分项目列示 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 原材料 ４１９，３８１，９９１．８６ ３９８，１９１，５７１．２６ 在产品 ５８，０５４，０４３．９５ ８４，９４７，９１５．９７ 产成品及库存商品 ４３５，７１１，５７３．６６ ２４７，２４９，４７８．４７ 低值易耗品 ６，２７７，７３４．５３ ５，０５８，１５８．２４ ４０ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 在途物资 ３６，５２５，１３６．９０ ３７，８９９，３０７．１４ 委托加工物资 １６８，６２９．０５ ２２８，０３３．４４ 材料物资和包装物 １，３６５，５１１．３５ １，０３８，８５１．８５ ９５７，４８４，６２１．３０ ７７４，６１３，３１６．３７ 存货跌价准备 （９，６５６，４５４．１２） （－） ９４７，８２８，１６７．１８ ７７４，６１３，３１６．３７ （２）存货跌价准备 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 库存商品 － ９，６５６，４５４．１２ － ９，６５６，４５４．１２ ８、待摊费用 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 未付款商品进项税 ４，７５７，８６５．１３ ２６，６９０，２１５．７０ ２３，８０２，３３７．６２ ７，６４５，７４３．２１ 房租 ３００，０００．００ ５，１１３，８１５．４０ ２，９０１，１０１．４０ ２，５１２，７１４．００ 保险费 ８８３，７７６．４７ １，４８７，２４６．３３ １，８３８，９７９．８０ ５３２，０４３．００ 装修费 － １７２，４３４．７３ １０１，０７３．５５ ７１，３６１．１８ 报刊费 ７５，４１４．１２ ４０，０６４．８４ ８３，４８４．７２ ３１，９９４．２４ 物业管理费 － ３７，９０１．１０ ２１，９３４．００ １５，９６７．１０ 广告费 ４２５，０９９．００ ６７２，４８２．２０ １，０９７，５８１．２０ － 研究开发费 ４１６，６６７．００ － ４１６，６６７．００ － 其他 ２，１０１．４０ ２９３，８９１．６５ ４５，７０５．００ ２５０，２８８．０５ 合计 ６，８６０，９２３．１２ ３４，５０８，０５１．９５ ３０，３０８，８６４．２９ １１，０６０，１１０．７８ ９、长期股权投资 （１）合并数 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股票投资 － － － － 其他股权投资 ２９，８０８，１１５．９１ ２２，９３８，６８３．００ ９，４１２，０８１．６８ ４３，３３４，７１７．２３ 其中：对子公司投资 １３，３５９，６３２．００ ２２，２７３，９４７．４０ ８，７６９，６３２．００ ２６，８６３，９４７．４０ 对联营企业投资 １６，４４８，４８３．９１ ６６４，７３５．６０ ６４２，４４９．６８ １６，４７０，７６９．８３ 股权投资差额 ８８７，００８．３５ １３６，９８２．１５ １２７，９９８．８１ ８９５，９９１．６９ ３０，６９５，１２４．２６ ２３，０７５，６６５．１５ ９，５４０，０８０．４９ ４４，２３０，７０８．９２ 长期投资减值准备 （－） （－） （－） （－） ３０，６９５，１２４．２６ ２３，０７５，６６５．１５ ９，５４０，０８０．４９ ４４，２３０，７０８．９２ Ａ、其他股权投资 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京同仁堂保定药店 １０ 年 ５０％ １，０００，０００．００ 成本法 上海北京同仁堂药店有限责任公司 １５ 年 ５１％ ３，０６０，０００．００ 成本法 北京同仁堂河南药业有限责任公司 １０ 年 ４５％ １，３５０，０００．００ 权益法 北京同仁堂（泰国）有限公司 １０ 年 ４９％ ４，０６３，７４０．００ 权益法 北京同仁堂广州药店有限公司 １０ 年 ３０％ １，５００，０００．００ 权益法 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 ２０ 年 ５１％ ５１０，０００．００ 权益法 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 ３年 ５１％ ４，０８０，０００．００ 权益法 北京同仁堂太丰制药有限公司 ２０ 年 ５１％ １６，８８４，８７６．００ 权益法 ４１ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 （２０４ 万美元） 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 １０ 年 ５１％ ３，０６０，０００．００ 权益法 北京同仁堂包头药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ １，３２６，０００．００ 权益法 同仁堂和记（香港）药业发展有限公司 １０ 年 ４０％ ６，３６７，２００．００ 权益法 ４３，２０１，８１６．００ 说明：上海北京同仁堂药店有限责任公司，北京同仁堂保定药店已与承包方签订承包协议， 故对其长期投资采用成本法核算。 ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 北京同仁堂保定药店 － － － －４３，４１７．４７ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 － － － －４５９，８８６．３１ 北京同仁堂河南药业有限责任公司 － ２７２，９８１．０８ － １，００６，９４０．６５ 北京同仁堂（泰国）有限公司 － －１６５，６９１．７９ － －８０６，６５５．５５ 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 －１，５３０，０００．００ － － － 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 －２，０５３，６８８．２３ － － － 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 －１，０５４，９４３．７７ － － － 北京同仁堂广州药店有限公司 － ３９１，７５４．５２ － ８２，９８０．４８ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 － ５４，０２４．１２ － ５４，０２４．１２ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 － ９２９，０９４．３３ － ９２９，０９４．３３ 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 －２５５，０００．００ － － － 北京同仁堂延边药店有限责任公司 －１，３２６，０００．００ － － － 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 －２，５５０，０００．００ － － － 北京同仁堂太丰制药有限公司 １６，８８４，８７６．００ － － － 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 ３，０６０，０００．００ １９，９５２．９５ － １９，９５２．９５ 北京同仁堂包头药店有限责任公司 １，３２６，０００．００ － － － 同仁堂和记（香港）药业发展有限公司 － －４７６，７５７．８９ － －６５０，１３１．９７ １２，５０１，２４４．００ １，０２５，３５７．３２ － １３２，９０１．２３ 说明：（ａ）本期权益包括权益法核算本期投资收益 １，０２５，３５７．３２ 元； （b）本期增减投资中减少投资金额为 ８，７６９，６３２．００ 元，其原因为本公司合并报表范围 变化，期初未纳入合并报表范围的北京同仁堂陕西药业有限责任公司、北京同仁堂崇文门药店 有限责任公司、深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司、深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责 任公司、北京同仁堂延边药店有限责任公司、北京同仁堂重庆药店有限责任公司本期纳入合并 报表范围所致。 ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减 ２００２．１２．３１ 北京同仁堂保定药店 ９５６，５８２．５３ － ９５６，５８２．５３ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 ２，６００，１１３．６９ － ２，６００，１１３．６９ 北京同仁堂河南药业有限责任公司 ２，０８３，９５９．５７ ２７２，９８１．０８ ２，３５６，９４０．６５ 北京同仁堂（泰国）有限公司 ３，４２２，７７６．２４ －１６５，６９１．７９ ３，２５７，０８４．４５ 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 １，５３０，０００．００ －１，５３０，０００．００ － 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 ２，０５３，６８８．２３ －２，０５３，６８８．２３ － ４２ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 １，０５４，９４３．７７ －１，０５４，９４３．７７ － 北京同仁堂广州药店有限公司 １，１９１，２２５．９６ ３９１，７５４．５２ １，５８２，９８０．４８ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 ５１０，０００．００ ５４，０２４．１２ ５６４，０２４．１２ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 ４，０８０，０００．００ ９２９，０９４．３３ ５，００９，０９４．３３ 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 ２５５，０００．００ －２５５，０００．００ － 北京同仁堂延边药店有限责任公司 １，３２６，０００．００ －１，３２６，０００．００ － 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 ２，５５０，０００．００ －２，５５０，０００．００ － 北京同仁堂太丰制药有限公司 － １６，８８４，８７６．００ １６，８８４，８７６．００ 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 － ３，０７９，９５２．９５ ３，０７９，９５２．９５ 北京同仁堂包头药店有限责任公司 － １，３２６，０００．００ １，３２６，０００．００ 同仁堂和记（香港）药业发展有限公司 ６，１９３，８２５．９２ －４７６，７５７．８９ ５，７１７，０６８．０３ ２９，８０８，１１５．９１ １３，５２６，６０１．３２ ４３，３３４，７１７．２３ Ｂ、股权投资差额 ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京同仁堂崇文门药 １，２７９，９８８．１３ 元 为 偿 债 式 投 １，２７９，９８８．１３ １０ 年 店有限责任公司 资，弥补被投资单位累计亏损。 ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 北京同仁堂崇文门 ８８７，００８．３５ １３６，９８２．１５ １２７，９９８．８１ ８９５，９９１．６９ ７年 药店有限责任公司 说明：本期增加数为调整长期股权投资初始金额和以前年度摊销金额。 Ｃ、长期投资减值准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ － － － － 说明：截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的长期投资。 （２）母公司 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股票投资 － － － － 其他股权投资 ２６５，２９０，５７５．１９ ７１，８２０，６７６．４４ ３，３８９，８３９．６４ ３３３，７２１，４１１．９９ 其中：对子公司投资 ２５５，０３５，９１７．２０ ７１，１５５，９４０．８４ ３，２２４，１４７．８５ ３２２，９６７，７１０．１９ 对联营企业投资 １０，２５４，６５７．９９ ６６４，７３５．６０ １６５，６９１．７９ １０，７５３，７０１．８０ 股权投资差额 ８８７，００８．３５ １３６，９８２．１５ １２７，９９８．８１ ８９５，９９１．６９ ２６６，１７７，５８３．５４ ７１，９５７，６５８．５９ ３，５１７，８３８．４５ ３３４，６１７，４０３．６８ 长期投资减值准备 （－） （－） （－） （－） ２６６，１７７，５８３．５４ ７１，９５７，６５８．５９ ３，５１７，８３８．４５ ３３４，６１７，４０３．６８ Ａ、其他股权投资明细 ａ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日投资明细： ４３ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京同仁堂保定药店 １０ 年 ５０％ １，０００，０００．００ 成本法 上海北京同仁堂药店有限责任公司 １５ 年 ５１％ ３，０６０，０００．００ 成本法 北京同仁堂河南药业有限责任公司 １０ 年 ４５％ １，３５０，０００．００ 权益法 北京同仁堂（泰国）有限公司 １０ 年 ４９％ ４，０６３，７４０．００ 权益法 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 １０ 年 ６５％ １，３００，０００．００ 权益法 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ １，０２０，０００．００ 权益法 北京同仁堂科技发展股份有限公司 永久 ５４．７０％ １００，３５３，９９９．８８ 权益法 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 ２０ 年 ６０％ １４，８９８，７８０．００ 权益法 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 ２０ 年 ９５％ ７７８，７７２．３０ 权益法 北京同仁堂广州药店有限公司 １０ 年 ３０％ １，５００，０００．００ 权益法 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ ２，５５０，０００．００ 权益法 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 ４年 ５１％ ３，０６０，０００．００ 权益法 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 ２０ 年 ５１％ ５１０，０００．００ 权益法 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 ３年 ５１％ ４，０８０，０００．００ 权益法 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ ２５５，０００．００ 权益法 北京同仁堂延边药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ １，３２６，０００．００ 权益法 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ ２，５５０，０００．００ 权益法 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 １５ 年 ５１％ ２，５５０，０００．００ 权益法 北京同仁堂太丰制药有限公司 ２０ 年 ５１％ １６，８８４，８７６．００ 权益法 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 １０ 年 ５１％ ３，０６０，０００．００ 权益法 北京同仁堂长春药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ １，５３０，０００．００ 权益法 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ ２，０４０，０００．００ 权益法 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ １，５３０，０００．００ 权益法 北京同仁堂包头药店有限责任公司 １０ 年 ５１％ １，３２６，０００．００ 权益法 １７２，５７７，１６８．１８ ｂ、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 北京同仁堂保定药店 － － － －４３，４１７．４７ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 － － － －４５９，８８６．３１ 北京同仁堂河南药业有限责任公司 － ２７２，９８１．０８ － １，００６，９４０．６５ 北京同仁堂（泰国）有限公司 － －１６５，６９１．７９ － －８０６，６５５．５５ 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 －２３０，０００．００ －３５５，６０５．２７ － －３５５，６０５．２７ 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 － １，２５８，７３９．２４ － ２，２９２，４２７．４７ 北京同仁堂科技发展股份有限公司 － ８０，０２３，９５６．６８ ３９，０００，０００．００ １６３，１１５，２２１．６３ 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 － １，７５７，３９４．６３ １，６８０，０００．００ １１５，９４３．２２ 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 －１７１，２２７．７０ １６５，９９７．６５ － ２７０，９４１．４２ 北京同仁堂广州药店有限公司 － ３９１，７５４．５２ － ８２，９８０．４８ 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 － －６７３，５４７．２０ － －１，２９９，５０８．６２ 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 － －２７０，９８４．７９ － －９６１，３３１．５９ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 － ５４，０２４．１２ － ５４，０２４．１２ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 － ９２９，０９４．３３ － ９２９，０９４．３３ 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 － １１８，９７７．６２ － １１８，９７７．６２ 北京同仁堂延边药店有限责任公司 － －４２８，２４１．３１ － －４２８，２４１．３１ 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 － －１，２６０，５３９．２３ － －１，２６０，５３９．２３ 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 ２，５５０，０００．００ －４９６，０９６．９２ － －４９６，０９６．９２ 北京同仁堂太丰制药有限公司 １６，８８４，８７６．００ － － － 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 ３，０６０，０００．００ １９，９５２．９５ － １９，９５２．９５ 北京同仁堂长春药店有限责任公司 １，５３０，０００．００ －１２，５８０．３８ － －１２，５８０．３８ ４４ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 ２，０４０，０００．００ －５５７，２８６．９７ － －５５７，２８６．９７ 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 １，５３０，０００．００ －１８１，１１０．４６ － －１８１，１１０．４６ 北京同仁堂包头药店有限责任公司 １，３２６，０００．００ － － － ２８，５１９，６４８．３０ ８０，５９１，１８８．５０ ４０，６８０，０００．００ １６１，１４４，２４３．８１ ｃ、投资变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增减 ２００２．１２．３１ 北京同仁堂保定药店 ９５６，５８２．５３ － ９５６，５８２．５３ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 ２，６００，１１３．６９ － ２，６００，１１３．６９ 北京同仁堂河南药业有限责任公司 ２，０８３，９５９．５７ ２７２，９８１．０８ ２，３５６，９４０．６５ 北京同仁堂（泰国）有限公司 ３，４２２，７７６．２４ －１６５，６９１．７９ ３，２５７，０８４．４５ 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 １，５３０，０００．００ －５８５，６０５．２７ ９４４，３９４．７３ 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 ２，０５３，６８８．２３ １，２５８，７３９．２４ ３，３１２，４２７．４７ 北京同仁堂科技发展股份有限公司 ２２２，４４５，２６４．８３ ４１，０２３，９５６．６８ ２６３，４６９，２２１．５１ 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 １４，９３７，３２８．５９ ７７，３９４．６３ １５，０１４，７２３．２２ 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 １，０５４，９４３．７７ －５，２３０．０５ １，０４９，７１３．７２ 北京同仁堂广州药店有限公司 １，１９１，２２５．９６ ３９１，７５４．５２ １，５８２，９８０．４８ 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 １，９２４，０３８．５８ －６７３，５４７．２０ １，２５０，４９１．３８ 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 ２，３６９，６５３．２０ －２７０，９８４．７９ ２，０９８，６６８．４１ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 ５１０，０００．００ ５４，０２４．１２ ５６４，０２４．１２ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 ４，０８０，０００．００ ９２９，０９４．３３ ５，００９，０９４．３３ 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 ２５５，０００．００ １１８，９７７．６２ ３７３，９７７．６２ 北京同仁堂延边药店有限责任公司 １，３２６，０００．００ －４２８，２４１．３１ ８９７，７５８．６９ 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 ２，５５０，０００．００ －１，２６０，５３９．２３ １，２８９，４６０．７７ 北京同仁堂福建药业连锁有限公司 － ２，０５３，９０３．０８ ２，０５３，９０３．０８ 北京同仁堂太丰制药有限公司 － １６，８８４，８７６．００ １６，８８４，８７６．００ 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 － ３，０７９，９５２．９５ ３，０７９，９５２．９５ 北京同仁堂长春药店有限责任公司 － １，５１７，４１９．６２ １，５１７，４１９．６２ 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 － １，４８２，７１３．０３ １，４８２，７１３．０３ 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 － １，３４８，８８９．５４ １，３４８，８８９．５４ 北京同仁堂包头药店有限责任公司 － １，３２６，０００．００ １，３２６，０００．００ ２６５，２９０，５７５．１９ ６８，４３０，８３６．８０ ３３３，７２１，４１１．９９ 说明：ａ、本公司 ２００２ 年度应收北京同仁堂科技发展股份有限公司分回的现金红利 ３９００ 万元。 ｂ、本公司 ２００２ 年度应收北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司分回的现金红利 １６８ 万元。 Ｂ、股权投资差额 ａ、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京同仁堂崇文门 １，２７９，９８８．１３ 元为偿债式投资， １，２７９，９８８．１３ １０ 年 药店有限责任公司 弥补被投资单位累计亏损。 ｂ、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 北京同仁堂崇文门 ８８７，００８．３５ １３６，９８２．１５ １２７，９９８．８１ ８９５，９９１．６９ ７年 药店有限责任公司 ４５ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 说明：本期增加数为调整长期股权投资初始金额和以前年度摊销金额。 Ｃ、长期投资减值准备 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ － － － － 说明：截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的长期投资。 １０、固定资产及累计折旧 （１）固定资产 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋建筑物 ３５４，５９８，０３０．８８ ８７，２５５，９４５．６２ － ４４１，８５３，９７６．５０ 机器设备 ２５７，５５５，５１９．９４ ９８，７０５，４９５．６７ ５，８４３，７２９．４２ ３５０，４１７，２８６．１９ 运输设备 ２２，７０６，９９３．７５ ５，７０５，２４１．９０ ８８１，４７２．００ ２７，５３０，７６３．６５ ６３４，８６０，５４４．５７ １９１，６６６，６８３．１９ ６，７２５，２０１．４２ ８１９，８０２，０２６．３４ 说明：本期增加中包括在建工程转入的固定资产原值为 ９０，７５６，８２１．６５ 元。 （２）累计折旧 固定资产类别 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋建筑物 ５９，２２４，５２８．３０ １１，９１２，７９６．４５ － ７１，１３７，３２４．７５ 机器设备 １２６，９１５，６７３．８４ ２８，２０１，７３９．９４ ５，２５０，１５８．５４ １４９，８６７，２５５．２４ 运输工具 ９，８１７，０４１．１３ ３，１２９，１７６．３４ ６５３，０８５．３９ １２，２９３，１３２．０８ １９５，９５７，２４３．２７ ４３，２４３，７１２．７３ ５，９０３，２４３．９３ ２３３，２９７，７１２．０７ （３）固定资产减值准备 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转回 ２００２．１２．３１ 机器设备 ６３３，８９４．８６ ７，０４１．１９ － ６４０，９３６．０５ １１、在建工程 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 预计完工时间 北院蜜小丸工程 １，７９４，９６１．７８ 自筹 ２００３ 年 办公楼改造工程 １６４，５６４．００ 自筹 ２００３ 年 三楼蜜丸改造工程 ３，９８６，１３５．７２ 自筹 ２００３ 年 食堂改造工程 ８９０，９７９．００ 自筹 ２００３ 年 经济开发区厂房建设工程 ８４，６８５，６１６．２３ 自筹 ２００３ 年 加工车间改造 １，６１８，０００．００ 自筹 ２００３ 年 中药超微粉碎应用技术一期工程 ２８，５８５，１６４．３１ 募集资金 ２００３ 年 亦庄生产基地勘测费 ２，６００，０００．００ 自筹 ２００３ 年 北分厂主体楼工程 ９，９０８，２５２．８３ 自筹 ２００３ 年 修缮工程 ２，８３９，７６９．００ 自筹 ２００３ 年 （２）、在建工程增减变动 工程名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期转固 ２００２．１２．３１ 引进药酒生产线 ９，５７２，８９５．９４ １，３５８，０００．００ １０，９３０，８９５．９４ － 监控工程 ４０８，０００．００ － ４０８，０００．００ － ＧＭＰ 工程 １，７１７，２１３．００ ４９３，９０６．００ ２，２１１，１１９．００ － 科技 ＧＭＰ 工程 ２，６５０，０００．００ －２，６５０，０００．００ － － 北院蜜小丸工程 １，６２８，５７２．８７ ２４，９１６．９１ － １，６５３，４８９．７８ 炼蜜工程 ６５，０００．００ － ６５，０００．００ － ４６ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 办公楼改造工程 １４７，３０６．４８ － － １４７，３０６．４８ 三楼蜜丸改造工程 ３，８３８，８２９．２４ ５１２，４２８．４５ ２，３３３，０７６．００ ２，０１８，１８１．６９ 防雷工程 １３８，３５０．００ － １３８，３５０．００ － 北院管网工程 １，１２０，０００．００ １，６９４，２８６．００ ２，８１４，２８６．００ － 电话工程 １１０，０００．００ １００，０００．００ ２１０，０００．００ － 食堂改造工程 ７００，０００．００ １８４，９４９．００ － ８８４，９４９．００ 实验室改造工程 ２４７，６２０．００ － ２４７，６２０．００ － 经济开发区厂房建设工程 １０，２６６，０６８．４０ ７３，５４０，３４９．０９ ４６，６３５，５１９．５０ ３７，１７０，８９７．９９ 职工宿舍 ９，８２６，９７３．９６ － ９，８２６，９７３．９６ － 加工车间改造 － ８５９，３００．００ － ８５９，３００．００ 空调改造 － ３２０，７２３．００ ３２０，７２３．００ － 北院库房工程 － ２，４２０，０００．００ ２，４２０，０００．００ － 北院二层楼工程 － ８００，０００．００ ８００，０００．００ － 北院 ３５００ 平方米工程 － １０，７７７，２５８．２５ １０，７７７，２５８．２５ － 中心厂供暖系统工程 － ６１８，０００．００ ６１８，０００．００ － 中药超微粉碎应用技术一期工程 － ２０，１３３，４９３．１３ － ２０，１３３，４９３．１３ 亦庄生产基地勘测费 － ６２７，０００．００ － ６２７，０００．００ 北分厂主体楼工程 － ８９９，８３１．００ － ８９９，８３１．００ 修缮工程 － ２，１５０，０００．００ － ２，１５０，０００．００ ４２，４３６，８２９．８９ １１４，８６４，４４０．８３ ９０，７５６，８２１．６５ ６６，５４４，４４９．０７ 说明：截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在在建工程成本高于其可变现净值的情形。 12、无形资产 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产明细 项 目 取得方式 原值 摊销期限(月） 剩余摊销期限(月） 土地使用权 １ 购买 ３，７０９，７００．００ ６００ ５９７ 土地使用权 ２ 购买 ３５，６３７，３８２．００ － － 软件 购买 ５３１，３８１．１１ ４８－１２０ １２－１０８ 脂质体专利技术 股东投入 ４，４６９，５８０．００ １２０ １００ （２）无形资产增减变动 ２００２．０１．０１ 本期增加额 本期摊销额 本期转出额 累计摊销额 ２００２．１２．３１ 土地使用权 １ － ３，７０９，７００．００ １８，６００．００ － １８，６００．００ ３，６９１，１００．００ 土地使用权 ２ － ３５，６３７，３８２．００ － － － ３５，６３７，３８２．００ 土地使用权 ３ ８，３３７，０３６．４４ ９８，４１３．５６ － ８，４３５，４５０．００ － － 土地使用权 ４ ９，１３５，８８７．２８ － － ９，１３５，８８７．２８ － － 软件 ２４８，１２９．６６ １７５，８５０．００ １２９，４２５．１１ － ２３６，８２６．５６ ２９４，５５４．５５ 脂质体专利技术 ４，１７１，６０８．００ － ４４６，９５８．００ － ７４４，９３０．００ ３，７２４，６５０．００ ２１，８９２，６６１．３８ ３９，６２１，３４５．５６ ５９４，９８３．１１ １７，５７１，３３７．２８ １，０００，３５６．５６ ４３，３４７，６８６．５５ 无形资产减值准备 （－） （－） ２１，８９２，６６１．３８ ４３，３４７，６８６．５５ 说明：Ａ、土地使用权 ２ 为工程建设用地，拟于工程开始施工时转入在建工程。 Ｂ、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司不存在无形资产成本高于其可变现净值的情形。 １３、长期待摊费用 项目 原始金额 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 开办费 １，７３２，８１６．５９ － １，７３２，８１６．５９ １，７３２，８１６．５９ － 装修款 １０，１１５，１６４．２７ ３，１０８，８９１．００ ６，９６７，０６０．３６ ２，２５３，２２７．５３ ７，８２２，７２３．８３ 锅炉房改造 ２３５，６２２．６３ １９８，４５１．７４ ２，１５０．００ ４６，８７３．６８ １５３，７２８．０６ 修理费 １４２，９５３．９９ － １１９，７３７．０４ ２８，５９０．７９ ９１，１４６．２５ 试试验田承包费 ５７，６４０．８０ － ５７，６４０．８０ １４，４１０．２０ ４３，２３０．６０ ３，３０７，３４２．７４ ８，８７９，４０４．７９ ４，０７５，９１８．７９ ８，１１０，８２８．７４ ４７ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 １４、短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 信用借款 １９３，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 保证借款 ６６，０００，０００．００ ２４４，９９０，０００．００ ２５９，０００，０００．００ ２７４，９９０，０００．００ 说明：保证借款 ６６，０００，０００．００ 元由中国北京同仁堂（集团）有限责任公司提供担保。 １５、应付账款 （１）余额列示 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２２３，１３２，１４３．３２ １３９，４９４，４９２．０９ （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ２４，１６７，７８１．０４ 一年以内 货款 （３）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无账龄在三年以上的应付账款。 １６．预收账款 （１）余额列示 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ６８，７８４，０００．６０ １０７，３５７，９８７．４１ （２）截至２００２年１２月３１日，无欠持本公司５％以上股份的股东单位的款项。 （３）截至２００２年１２月３１日，本公司无账龄超过一年的大额预收账款。 １７、应付工资 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 工资节余 ３５，０２５，７８３．９６ １１，００３，１３１．２０ １８、应付股利 股东名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ７０，７８５，９９７．５０ ５８，９１５，８３１．２５ 香港泉昌有限公司 １，１２０，０００．００ － 社会公众股 ５８，２７６，９８２．４０ ４６，７４４，１５２．００ 自然人 ２，７６９，０００．００ ２，１３０，０００．００ １３２，９５１，９７９．９０ １０７，７８９，９８３．２５ 说明：（１）根据本公司第二届第十七次董事会通过的 ２００２ 年度利润分配预案，本公司拟以 ２００２ 年末总股本 ３３１，７９９，９３３ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发 ３ 元现金股利（含税），共计 ９９，５３９，９７９．９０ 元。 （２）根据北京同仁堂科技发展股份有限公司第一届第十九次董事会会议通过的 ２００２ 年利润分 配预案，该公司拟以 ２００２ 年末总股本 １８２，８００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发 ３．９ 元现金 股利（含税），共计 ７１，２９２，０００．００ 元，抵销应分给本公司 ３９，０００，０００．００ 元股利后应付股利为 ３２，２９２，０００．００ 元。 （３）根据北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 ２００３ 年第一次董事会决议，２００２ 年度分 配利润 ２，８００，０００．００ 元， 抵销应分给本公司 １，６８０，０００．００ 元股利后应付股利为 １，１２０，０００．００ 元。 ４８ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 １９、应交税金 税 项 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 ２，４２２，０２５．５０ ６，６４７，８０４．９４ 城建税 ６５３，１１５．９２ ７０３，９５６．３８ 消费税 ３９，９４７．４１ ９２２，８１２．８９ 营业税 １３２，０２０．８４ ４３１，５７５．６４ 个人所得税 １，４２６，３８４．１３ ２，０９４，６９０．５１ 企业所得税 ７，３３７，５９６．２３ ５，１７４，１１２．４７ １２，０１１，０９０．０３ １５，９７４，９５２．８３ ２０、其他应交款 项目 计缴标准 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 教育费附加 应缴流转税之 ３％ ２８０，１７８．８１ ３２５，６５９．０６ 教育费附加 应缴流转税之 ４％ ２，９４３．６０ １，６３７．６７ 水利防洪基金 ５，３９０．３２ － 交通重点建设附加 ８０．７６ － ２８８，５９３．４９ ３２７，２９６．７３ 说明：教育费附加中比例为 ４％的缴纳单位为本公司控股子公司—北京同仁堂辽宁药店有 限责任公司、北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司和北京同仁堂福建药业连锁有限公司。 ２１、其他应付款 （１）余额列示 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ４１，９７０，０３５．８１ ３０，８９４，２７０．３０ （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项如下： 单位名称 金额 欠款原因 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ３，６０７，３５６．１０ 代收款 （３）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，账龄超过三年的其他应付款大额明细列示如下： 单位名称 金额 性质 期后是否偿还 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 １，３６５，３７６．１９ 代收款 否 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司劳服中心 ３５０，０００．００ 借款 否 ２２、预提费用 类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 房租 ５２３，０３３．３５ － 其他 ８７，８５５．００ － 水电费 ３，０００．００ － 利息 － ５７２，８９８．２３ ２００１ 年年报费用 － ６００，０００．００ ６１３，８８８．３５ １，１７２，８９８．２３ ２３、长期应付款 种类 期限 年利率 初始金额 应计利息 ２００２．１２．３１ 北京市财政局国债转贷资金 ６年（含宽限 ２．５５％ １０，０００，０００．００ ３８２，５００．００ １０，３８２，５００．００ 期两年） 分期支付唐山汇德物资有限公司 ５年 ０ １，９００，０００．００ － １，９００，０００．００ 房屋款 １１，９００，０００．００ ３８２，５００．００ １２，２８２，５００．００ ４９ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 说明 ：北京市财政局国债转贷资金借款 １０，３８２，５００．００ 元由中国北京同仁堂（集团）有 限责任公司提供担保。 ２４、专项应付款 项目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 款项来源 科研拨款 ３，４５０，０５７．５４ ２，９６９，８５８．８４ 北京市科学技术委员会 科研拨款 ２，９３０，０００．００ － 北京市经济委员会等 信息化建设拨款 １，０００，０００．００ － 北京市经济委员会 科研拨款 ４４６，１７０．２１ － 食疗保健研究所 科研拨款 １３５，１６５．０７ ２６０，０５９．０５ 中国北京同仁堂（集团） 有限责任公司 科研拨款 － １００，０００．００ 北京市食品工业公司 ７，９６１，３９２．８２ ３，３２９，９１７．８９ ２５、股本 本 期 增 减 股份类别 ２００２．０１．０１ ２００２．１２．３１ 配股 转增股 其它 小计 Ａ、尚未流通股份 １．发起人股份 ２３２，１８３，３２５ － － － － ２３２，１８３，３２５ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ２３２，１８３，３２５ － － － － ２３２，１８３，３２５ ２．募集法人股 ３．内部职工股 未上市流通股份合计 ２３２，１８３，３２５ － － － － ２３２，１８３，３２５ Ｂ、已流通股份 １．１．境内上市的人民币普通股 ９９，６１６，６０８ － － － － ９９，６１６，６０８ ２．境内上市的外资股 已上市流通股份合计 ９９，６１６，６０８ － － － － ９９，６１６，６０８ 股份总数 ３３１，７９９，９３３ － － － － ３３１，７９９，９３３ 说明：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东为中国北京同仁堂 （集团）有限责任公司。 ２６、资本公积 项 目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 股本溢价 ４９４，２７２，７８９．２２ － － ４９４，２７２，７８９．２２ 股权投资准备 ８６，１７２，２６０．３８ － － ８６，１７２，２６０．３８ 其他资本公积 １０，３９３，００１．３４ ３６６，４５７．３２ － １０，７５９，４５８．６６ ５９０，８３８，０５０．９４ ３６６，４５７．３２ － ５９１，２０４，５０８．２６ ２７、盈余公积 项目 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ７４，６９６，６６７．９５ ３３，５０９，００６．００ － １０８，２０５，６７３．９５ 法定公益金 ３７，３４８，３３３．９７ １６，７５４，５０３．００ － ５４，１０２，８３６．９７ 免税基金 １２，６８６，５１２．５５ １５，５２９，５７９．６８ － ２８，２１６，０９２．２３ １２４，７３１，５１４．４７ ６５，７９３，０８８．６８ － １９０，５２４，６０３．１５ ２８、未分配利润 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ １９６，１５８，９０１．００ ２４９，８７７，３９１．４８ １６５，３３３，０６８．５８ ２８０，７０３，２２３．９０ 说明：（１）本期增加系本期合并净利润转入。 ５０ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 （２）本期减少包括提取法定盈余公积金 ３３，５０９，００６．００ 元；提取法定公益金 １６，７５４，５０３．００ 元；提取免税基金 １５，５２９，５７９．６８ 元；分配股利 ９９，５３９，９７９．９０ 元。本公司 ２００２ 年度利润分配 预案已经第二届第十七次董事会会议通过，拟以 ２００２ 年末总股本 ３３１，７９９，９３３ 股为基数，向全 体股东每 １０ 股派发 ３ 元现金股利（含税）共计 ９９，５３９，９７９．９０ 元。 ２９、主营业务收入 （１）合并数 Ａ、按业务性质划分 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 零售中、西药 ２３６，２７６，３５６．１５ １１１，９０６，５２７．５７ 批发中成药、药酒 １，７５５，５６９，４００．２７ １，４９４，０３４，０２１．７６ 咨询 － ５，７３０，０００．００ １，９９１，８４５，７５６．４２ １，６１１，６７０，５４９．３３ Ｂ、前五名客户销售额合计数 ４７２，４８８，３０３．７８ 元，所占比例为 ２３．７２％。 （２）母公司 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 零售中西药 １２０，８５３，４８３．１９ ９８，８８４，７８５．６８ 批发中成药、药酒 １，１１５，９７５，０９６．１９ ９９９，５６９，２５４．０４ １，２３６，８２８，５７９．３８ １，０９８，４５４，０３９．７２ ３０、主营业务成本 （１） 合并数 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 零售中西药 １６６，９４９，３１５．２２ ７５，５２８，１６０．６２ 批发中成药、药酒 ９４７，８２０，３９８．８５ ８８２，３２７，６０３．９６ １，１１４，７６９，７１４．０７ ９５７，８５５，７６４．５８ （２）母公司 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 零售中西药 ８３，８１３，１１６．００ ６４，３３０，８７８．８５ 批发中成药、药酒 ６６２，６８６，１２６．５２ ６４１，２７８，５０４．７６ ７４６，４９９，２４２．５２ ７０５，６０９，３８３．６１ ３１、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 应税收入的 ５％ ８４４，６９９．０２ ３０７，５７２．２５ 城建税 应纳流转税的 １％、５％、７％ １０，８６８，６１０．７５ ８，４５６，１６８．１４ 教育费附加 应纳流转税的 ３％、４％ ４，７３９，１９７．４２ ３，６９０，００８．４４ 消费税 应税收入的 １０％ ３，０６４，９０８．８２ ４，９７９，１５７．５８ 其他 ８，６５９．２１ － １９，５２６，０７５．２２ １７，４３２，９０６．４１ 说明：“其他”项目中水利防洪基金 ８，１５０．４２ 元，交通重点建设附加费 ５０８．７９ 元。 ３２、其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 包装物 １５０，９９１．０２ １５０，９９１．０２ － ４５４，４４１．４２ ４５４，４４１．４２ － 房租 １２０，０００．００ １４，８５０．００ １０５，１５０．００ １１０，０００．００ － １１０，０００．００ 加工费 ８３５，３８１．６２ １，４５５，２３０．２８ －６１９，８４８．６６ ２１２，２７３．３３ １９０，６４９．４０ ２１，６２３．９３ 材料及半成品 １５９，１７８．０８ １３７，３３４．６４ ２１，８４３．４４ １２，６５８，１６３．４２ １２，２５６，７５９．４３ ４０１，４０３．９９ ５１ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 广告宣传费 ２７４，５７１．８６ １５，１０１．４６ ２５９，４７０．４０ ３２２，５３０．００ １１０，５２０．００ ２１２，０１０．００ 顾客手续费 ２，４９７．４４ － ２，４９７．４４ １，９４５．２９ ０．００ １，９４５．２９ 煎药 ２６０，１９７．３２ １４，０６５．９５ ２４６，１３１．３７ － － － 出租柜台收入 １，０５６，３１１．４２ ５７，７７４．３３ ９９８，５３７．０９ － － － 售胶带 － － － ４６，５５２．３２ ４６，５５２．３２ － 售标签 － － － １０２，１５６．０４ １０２，１５６．０４ － 其他 １７１，５９７．００ ６８，１９９．７０ １０３，３９７．３０ ８６，３７２．８４ － ８６，３７２．８４ ３，０３０，７２５．７６ １，９１３，５４７．３８ １，１１７，１７８．３８ １３，９９４，４３４．６６ １３，１６１，０７８．６１ ８３３，３５６．０５ ３３、财务费用 项目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 １６，０２３，６３４．０９ １５，７４３，３６７．００ 减：利息收入 ７，８６４，２４８．９６ １７，４１９，８８１．２２ 汇兑损失 －４１９，７０１．０３ ６２４，１８８．７９ 手续费 ２８８，４８４．９６ １７０，６６２．２３ ８，０２８，１６９．０６ －８８１，６６３．２０ ３４、投资收益 （１）合并数 类别 ２００２年度 ２００１年度 股权投资收益 １，４７５，３５７．３２ ７９８，６４２．３０ 其中：权益法核算 １，０２５，３５７．３２ ４４８，６４２．３０ 成本法核算 ４５０，０００．００ ３５０，０００．００ 减：短期投资跌价准备 １３，２９４．２２ １，２６７．４０ 股权投资差额摊销 －１６２，２４４．３６ －１１０，８７６．０４ １，２９９，８１８．７４ ６８６，４９８．８６ 说明：股权投资差额摊销 １６２，２４４．３６ 元中包括本期摊销金额 １２７，９９８．８１ 元，调整以 前年度少摊销金额 ３４，２４５．５５ 元。 （２）母公司 类别 ２００２年度 ２００１年度 股权投资收益 ８１，０４１，１８８．５０ ５７，１７１，７０５．８８ 其中：权益法核算 ８０，５９１，１８８．５０ ５６，８２１，７０５．８８ 成本法核算 ４５０，０００．００ ３５０，０００．００ 减：短期投资跌价准备 １３，２９４．２２ １，２６７．４０ 股权投资差额摊销 －１６２，２４４．３６ －１１０，８７６．０４ ８０，８６５，６４９．９２ ５７，０５９，５６２．４４ 说明：股权投资差额摊销 １６２，２４４．３６ 元中包括本期摊销金额 １２７，９９８．８１ 元，调整以 前年度少摊销金额 ３４，２４５．５５ 元。 ３５、营业外收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 处理固定资产净收益 ２８，０１６．５１ ９１，５５１．９４ 废品收入 ４９，６７２．００ － 违约金收入 ８１０．００ － 赔款收入 ７００．００ ２，９９５．００ 其他 ３４，６９６．４１ １６，５６６．８４ １１３，８９４．９２ １１１，１１３．７８ ５２ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 ３６、营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 捐赠 １，０００，２００．００ ２８，６４３．１０ 查补税款 ８７６，１８９．６２ － 清理固定资产净损失 ６６３，８５７．７７ １，１６９，２１０．７１ 医馆补偿费 ９５，６３８．６９ － 罚款 ４４，７６５．６１ ５，１７９．９７ 固定资产盘亏 ７，４５２．３５ － 固定资产减值准备 － ７１５，０２１．４４ 其他 ２０，３４２．６９ １６０，２００．００ ２，７０８，４４６．７３ ２，０７８，２５５．２２ ３７、支付其他与经营活动有关的现金 项目 金额 广告宣传费 ７２，７６０，１５０．０７ 运杂费 ４５，２９５，０７７．７８ 修理费 １６，９４２，４９７．５０ 租赁费 １６，９２６，８９５．２４ 研究开发费 １２，９５７，６２８．１７ 水电费 １１，５０４，９３２．１５ 差旅费 ８，５９０，５０９．５９ 办公费 ８，３９１，４４４．８７ 保管费 ７，０９０，２０１．６４ 会议费 ６，５１０，８３８．９６ 土地使用费 ６，４３９，７００．００ 业务招待费 ４，１２９，５９６．５８ 供暖费 ２，７２５，９８７．７２ 商标使用费 ２，６４０，０００．００ 中介机构费 ２，５８９，８５３．４０ 保险费 ２，２１４，７３５．２８ 七、关联方关系及其交易 １、关联方 （１）存在控制关系的关联方 Ａ、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 控股股东 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 控股子公司 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂科技发展股份有限公司 控股子公司 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 控股子公司 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 控股子公司 ５３ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 控股子公司 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂延边药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂福建药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂太丰制药有限公司 控股子公司 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂长春药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂包头药店有限责任公司 控股子公司 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 控股子公司之合营企业 北京同仁堂（加拿大）有限公司 控股子公司之合营企业 北京同仁堂（马）有限公司 控股子公司之合营企业 Ｂ、关联方概况 关联方名称 性质 注册地 法定代表人 主要业务 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 国有 北京 殷顺海 加工、制造、销售中 药材、中成药 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 有限责任 西安 殷顺海 销售中成药 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 有限责任 深圳 殷顺海 零售化学药、中成药 北京同仁堂科技发展股份有限公司 股份有限 北京 殷顺海 医药技术开发；制 造、销售中成药；电 子商务 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 有限责任 北京 殷顺海 咨询 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 有限责任 北京 殷顺海 销售中成药 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 有限责任 沈阳 梅群 销售中成药 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 有限责任 哈尔滨 梅群 销售中成药 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 有限责任 山西 殷顺海 生产、加工、销售中 药材 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 有限责任 吉林 刘向光 生产、加工、销售中 药材 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 有限责任 深圳 殷顺海 销售中成药 北京同仁堂延边药店有限责任公司 有限责任 延吉 梅群 销售中成药 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 有限责任 重庆 殷顺海 销售中成药 北京同仁堂福建药店有限责任公司 有限责任 福建 毕界平 销售中成药 北京同仁堂太丰制药有限公司 有限责任 北京 李正华 生产销售中成药 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 有限责任 安徽亳州 梅群 统管外的中药材种 植、购销 北京同仁堂长春药店有限责任公司 有限责任 长春 梅群 销售中成药 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 有限责任 合肥 梅群 销售中成药 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 有限责任 青岛 梅群 销售中成药 北京同仁堂包头药店有限责任公司 有限责任 包头 梅群 销售中成药 ５４ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 有限责任 河南南阳 刘向光 中药材种植、收购及 销售 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 有限责任 杭州 刘向光 中药材种植、收购及 销售 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 有限责任 河北玉田 刘向光 中药材种植、收购及 销售 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 有限责任 武昌 刘向光 中药材种植、收购及 销售 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 有限责任 北京 殷顺海 生物制品及中西药 的技术开发、咨询、 培训 北京同仁堂（加拿大）有限公司 有限责任 加拿大 梅群 药品销售 北京同仁堂（马）有限公司 有限责任 马来西亚 梅群 药品销售 Ｃ、关联方注册资本及其变化（单位：万元） 关联方名称 ２００２．０１．０１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 １８，９００ － － １８，９００ 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 ３００ － １００ ２００ 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 ２００ － － ２００ 北京同仁堂科技发展股份有限公司 １８，２８０ － － １８，２８０ 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 ３００ 万美元 － － ３００ 万美元 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 １００ － － １００ 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 ５００ － － ５００ 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 ６００ － － ６００ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 １００ － － １００ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 ８００ － － ８００ 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 ５０ － － ５０ 北京同仁堂延边药店有限责任公司 ２６０ － － ２６０ 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 ５００ － － ５００ 北京同仁堂福建药店有限责任公司 － ５００ － ５００ 北京同仁堂太丰制药有限公司 － ４００ 万美元 － ４００ 万美元 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 － ６００ － ６００ 北京同仁堂长春药店有限责任公司 － ３００ － ３００ 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 － ４００ － ４００ 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 － ３００ － ３００ 北京同仁堂包头药店有限责任公司 － ２６０ － ２６０ 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 ４００ － － ４００ 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 １０００ － － １０００ 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 ８００ － － ８００ 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 ３００ － － ３００ 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 ３００ 万美元 － － ３００ 万美元 北京同仁堂（加拿大）有限公司 － １００ 万美元 － １００ 万美元 北京同仁堂（马）有限公司 － ５０ 万美元 － ５０ 万美元 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化（单位：万元） ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ２３，２１８ ６９．９８％ ２３，２１８ ６９．９８％ 北京同仁堂陕西药业有限责任公司 １３０ ６５％ １５３ ５１％ 深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司 １０２ ５１％ １０２ ５１％ 北京同仁堂科技发展股份有限公司 １０，０００ ５４．７０％ １０，０００ ５４．７０％ ５５ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司 １８０ 万美元 ６０％ １８０ 万美元 ６０％ 北京同仁堂崇文门药店有限责任公司 ９５ ９５％ ９５ ９５％ 北京同仁堂辽宁药店有限责任公司 ２５５ ５１％ ２５５ ５１％ 北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司 ３０６ ５１％ ３０６ ５１％ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 ５１ ５１％ ５１ ５１％ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 ４０８ ５１％ ４０８ ５１％ 深圳北京同仁堂星辰湖贝药店有限责任公司 ２５．５ ５１％ ２５．５ ５１％ 北京同仁堂延边药店有限责任公司 １３２．６ ５１％ １３２．６ ５１％ 北京同仁堂福建药店有限责任公司 ２５５ ５１％ － － 北京同仁堂重庆药店有限责任公司 ２５５ ５１％ ２５５ ５１％ 北京同仁堂太丰制药有限公司 ２０４ 万美元 ５１％ － － 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 ３０６ ５１％ － － 北京同仁堂长春药店有限责任公司 １５３ ５１％ － － 北京同仁堂合肥药店有限责任公司 ２０４ ５１％ － － 北京同仁堂青岛药店有限责任公司 １５３ ５１％ － － 北京同仁堂包头药店有限责任公司 １３２．６０ ５１％ － － 北京同仁堂南阳山茱萸有限责任公司 ２０４ ５１％ ２０４ ５１％ 北京同仁堂浙江中药材有限责任公司 ５１０ ５１％ ５１０ ５１％ 北京同仁堂河北中药材有限责任公司 ４０８ ５１％ ４０８ ５１％ 北京同仁堂湖北中药材有限责任公司 １５３ ５１％ １５３ ５１％ 北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司 １８０ 万美元 ６０％ １８０ 万美元 ６０％ 北京同仁堂（加拿大）有限公司 ５１ 万美元 ５１％ － － 北京同仁堂（马）有限公司 ３０ 万美元 ６０％ － － （２）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京同仁堂广告公司 同一控股股东 北京同仁堂包装经营公司 同一控股股东 北京同仁堂参茸有限公司 同一控股股东 北京同仁堂宣武药店 同一控股股东 北京同仁堂珠海有限公司 同一控股股东 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 同一控股股东 北京同仁堂海南有限公司 同一控股股东 北京同仁堂鸿日有限责任公司 同一控股股东 北京同仁堂通州医药有限公司 同一控股股东 北京同仁堂连锁药店总部 同一控股股东 北京同仁堂同济贸易公司 同一控股股东 北京同仁堂南洋药业有限公司 同一控股股东 北京同仁堂保定药店 联营公司 上海北京同仁堂药店有限责任公司 联营公司 北京同仁堂河南药业有限责任公司 联营公司 北京同仁堂广州药店有限公司 联营公司 ２、关联交易 （１）与存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、担保 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，中国北京同仁堂（集团）有限责任公司为本公司保证借入 ６６，０００，０００．００ 元短期借款及国债转贷资金借款本息 １０，３８２，５００．００ 元。 ５６ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 Ｂ、销售 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ２２９，６２２，３７６．０５ ２２６，３０４，６３７．１９ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 ２，８９４，８２７．８９ － Ｃ、购货 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 ２２６，２０６，７０４．１０ １４６，３５４，９４７．７５ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 １，０１１，６６５．２４ － 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 １６，９３９，０９８．６５ － 北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司 １，５８４，７６４．００ － Ｄ、支付关联协议费用 本公司与中国北京同仁堂（集团）有限责任公司已签订、正执行《商标使用许可证协议》、 《土地租赁协议》、《仓库使用协议》，本公司支付中国北京同仁堂（集团）有限责任公司以下 费用： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 依 据 土地租金 ６，４３９，７００．００ ６，４３９，７００．００ 协议约定 商标使用费 ２，６４０，０００．００ ２，６４０，０００．００ 协议约定 仓储费 １１，００４，０００．００ ７，３０８，０００．００ 协议约定 房屋租赁费 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 协议约定 （２）与不存在控制关系关联方的关联交易 Ａ、销售 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京同仁堂宣武药店 ２２８，１７８．３０ － 北京同仁堂参茸有限公司 １，４３６，５４１．４４ － 北京同仁堂珠海有限公司 ５４，５０４，３３６．１２ ２０，３８５，１７３．８８ 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 ３８，１４５，８２０．０９ ２４，５４７，２４０．４５ 北京同仁堂海南有限公司 ８，６６２，６９０．１３ ３，８５３，８１８．００ 北京同仁堂通州医药有限公司 ９，１３６，１５２．８８ － 北京同仁堂连锁药店总部 ９７９，２６２．４７ － 北京同仁堂同济贸易公司 ８７１，５８１．８１ － 北京同仁堂保定药店 ２，７５２，４６６．４８ １，６３３，０３５．２７ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 １，０４５，９６１．０８ １，０７０，１５０．４０ 北京同仁堂河南药业有限责任公司 ８１，７５５，４５４．９８ ８２，２９３，１１２．４８ 北京同仁堂广州药店有限公司 ８７５，６０８．２７ ３００，４５６．８６ Ｂ、购货 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京同仁堂包装经营公司 ７，８５６，９９８．７９ － 北京同仁堂参茸有限公司 ２１１，６６６．３２ － 北京同仁堂宣武药店 ２２０，９９１．７４ － 北京同仁堂珠海有限公司 ８，１８６，５３２．２８ － 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 １４，３４０，７３６．３１ ３，０５０，６４５．６３ 北京同仁堂海南有限公司 １，５０２，６１１．２２ － ５７ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 北京同仁堂鸿日有限责任公司 １，２１６，１０６．６８ － 北京同仁堂通州医药有限公司 １，６１４，５８５．６５ － 北京同仁堂南洋药业有限公司 ８，１７０，０６１．４１ ５，６８１，９６５．９５ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 ２１７，１３２．７４ － 北京同仁堂河南药业有限责任公司 ２２，２３５，４９２．６４ － Ｃ、告代理 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京同仁堂广告公司 ５７，０２６，５４３．００ ４９，０００，０００．００ Ｄ、支付运费 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 北京同仁堂同济贸易公司 １１，４５８，２１７．０５ － ３、关联方未结算金额 关联方名称 账户性质 ２００２．１２．３１ 性质 比例％ 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 应收账款 ３，７８１，２１７．８８ 货款 ２．０１ 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 其他应收款 ８６５，１５７．９８ 借款及代垫款等 ５．４８ 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 应付账款 ２４，１６７，７８１．０４ 货款 １０．８３ 中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 其他应付款 ３，６０７，３５６．１０ 代收款 ８．６０ 北京同仁堂保定药店 应收账款 ３，７７７，５０９．４５ 货款 ２．０１ 上海北京同仁堂药店有限责任公司 应收账款 ５３４，３８１．３１ 货款 ０．２８ 北京同仁堂河南药业有限责任公司 应收账款 ６，８９２，２０６．２７ 货款 ３．６６ 北京同仁堂河南药业有限责任公司 应付账款 ７７３，５５１．００ 货款 ０．３５ 北京同仁堂广州药店有限公司 应收账款 ３５６，０００．００ 货款 ０．１９ 北京同仁堂陵川党参有限责任公司 应付账款 ４０７，８８０．０１ 货款 ０．１８ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 应收账款 ３，２０１，７９４．０５ 货款 １．７０ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 应付账款 ４，０６２，４８１．５０ 货款 １．８２ 北京同仁堂吉林人参有限责任公司 预收账款 １６２，９９６．４２ 货款 ０．２４ 北京同仁堂广告公司 预付账款 ６５０，０００．００ 货款 ４．４０ 北京同仁堂包装经营公司 应付账款 ７７５，０７７．６５ 货款 ０．３５ 北京同仁堂包装经营公司 预收账款 ５０７，１２２．２４ 货款 ０．７４ 北京同仁堂参茸有限公司 应付账款 ２１５，５７７．２５ 货款 ０．１０ 北京同仁堂参茸有限公司 预收账款 １００，０００．００ 货款 ０．１５ 北京同仁堂珠海有限公司 应收账款 １６，５９９，７９９．６９ 货款 ８．８２ 北京同仁堂珠海有限公司 应付账款 ２９０，４０１．６０ 货款 ０．１３ 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 应收账款 ３００，０００．００ 货款 ０．１６ 中国北京同仁堂集团粤东有限公司 预收账款 １，０３７，３７４．２４ 货款 １．５１ 北京同仁堂海南有限公司 应收账款 ２，３３７，７４１．８６ 货款 １．２４ 北京同仁堂鸿日有限责任公司 应付账款 １０３，２８８．５０ 货款 ０．０５ 北京同仁堂通州医药有限公司 应付账款 ３０２，８３９．５２ 货款 ０．１４ 北京同仁堂通州医药有限公司 预收账款 ２００，０００．００ 货款 ０．２９ 北京同仁堂连锁药店总部 应收账款 ５４，２１０．００ 货款 ０．０３ 北京同仁堂南洋药业有限公司 应付账款 ３，９８１，９６２．１９ 货款 １．７８ 八、或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。 九、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 ５８ ２００２ 年年度报告 财务会计报告 十、资产负债表日后事项 ２００３ 年 １ 月本公司以承债方式收购中国北京同仁堂（集团）有限责任公司所属鹿制品厂， 公司用自有现金 ２，８０７，９４９．５７ 元收购鹿制品厂全部净资产并承担其债务 ３，５３８，７５０．４９ 元； ２００３ 年 ２ 月本公司与北京首创科技投资有限公司及其他自然人共同投资组建北京同仁堂天然 药物有限公司，该公司注册资本 ５０，０００，０００．００ 元，其中本公司以现金投资 ２５，５００，０００．００ 元， 占该公司投资比例 ５１％。 截至 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十一、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务利润 ６１．５１ ５１．１８ ６２．６７ ５３．４１ ２．５８４５ １．９１８０ ２．５８４５ １．９３７２ 营业利润 ２３．７８ ２０．８６ ２４．２３ ２１．７７ ０．９９９１ ０．７８１７ ０．９９９１ ０．７８９６ 净利润 １７．９２ １５．９８ １８．２６ １６．６８ ０．７５３１ ０．５９９０ ０．７５３１ ０．６０５０ 扣除非常性损 １８．１０ １６．１４ １８．４４ １６．８５ ０．７６０５ ０．６０５１ ０．７６０５ ０．６１１１ 益后净利润 ５９ ２００２ 年年度报告 备查文件目录 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的公司文件正本及公告原稿。 北京同仁堂股份有限公司 董 事 会 二零零三年三月二十一日 ６０